重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经湖南开元有限责任会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
一、 公司简介
1.公司法定中文名称：湖南亚华种业股份有限公司
公司法定英文名称：Hunan Yahua Seeds CO.,LTD.
2.公司法定代表人：吴新民先生
3.公司董事会秘书：徐远忠先生
联系地址：湖南省长沙市八一路509号亚华大厦十八、十九楼
电话：0731-2566572 2565818
传真：0731-2566602
E-MAIL地址：[email protected]
4.公司注册地址：湖南省长沙市岳麓区银盆南路289号万利大厦五楼
邮政编码：410013
公司办公地址：湖南省长沙市八一路509号亚华大厦十八、十九楼
邮政编码：410011
公司国际互联网网址：www.yahuaseeds.com
E-MAIL地址：[email protected]
5.公司指定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告国际互联网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
6.股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：亚华种业
股票代码：0918
二、 主要财务数据和指标
1、本年度与上年度主要财务指标： 单位：元
项目 2001年中期 2000年中期
净利润 35,241,203.93 27,807,843.70
扣除非经常性损益后的净利润 34,446,160.55 27,012,800.32
总资产 1,478,978,853.75 1,047,640,815.82
资产负债率 50.59% 35.61%
股东权益(不含少数股东权益) 670,951,865.92 625,646,089.55
每股收益(摊薄) 0.207 0.164
每股收益(加权) 0.207 0.164
净资产收益率(摊薄) 5.25% 4.44%
净资产收益率(加权) 5.41% 4.46%
每股净资产 3.95 3.68
调整后的每股净资产 3.79 3.60
-0.23
项目 2000年度
净利润 49,108,149.88
扣除非经常性损益后的净利润 56,516,035.42
总资产 1,450,711,531.38
资产负债率 52.24%
股东权益(不含少数股东权益) 635,713,661.99
每股收益(摊薄) 0.289
每股收益(加权) 0.289
净资产收益率(摊薄) 7.72%
净资产收益率(加权) 7.77%
每股净资产 3.74
调整后的每股净资产 3.64
0.33
每股经营活动产生的现金流量净额
注：(1)2001年中期扣除非经常性损益的项目、涉及金额列示如下：
①无效申购冻结资金利息收入：795,043.38元
(2)2000年中期扣除非经常性损益的项目、涉及金额列示如下：
①无效申购冻结资金利息收入：795,043.38元
(3)2000年度扣除非经常性损益的项目、涉及金额总计为7,407,885.54元，详细列示如下：
①无效申购冻结资金利息收入：1,590,086.76元
②无法支付的应付款项：430,853.61元
③处理固定资产收益：-410,000元
④计提固定资产减值准备：-10,569,675.78元
⑤委托投资收益：6,250,000元
⑥投资资产评估减值：-1,345,619.72元
⑦开办费摊销：-2,894,880.84
⑧所得税影响：-458，649.57
(4)2000年度主要财务数据与指标是根据财政部新会计制度和会计准则补充规定对 2000年度财务报告进行调整后的资料。2000年中期财务数据是按照同比口径调整后的数据。
(5)主要财务指标计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
2、利润表附表列示如下：
2001年中期
项目
净资产收益率(%) 每股收益(元)
摊薄 加权 摊薄 加权
主营业务利润 8.73% 8.83% 0.345 0.345
营业利润 1.69% 1.77% 0.067 0.067
净利润 5.25% 5.41% 0.207 0.207
扣除非经常性损益后的净利润 5.13% 5.29% 0.203 0.203
2000年中期
项目
净资产收益率(%) 每股收益(元)
摊薄 加权 摊薄 加权
主营业务利润 7.20% 7.12% 0.265 0.265
营业利润 1.63% 1.66% 0.060 0.060
净利润 4.44% 4.46% 0.164 0.164
扣除非经常性损益后的净利润 4.32% 4.33% 0.159 0.159
全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平均净资产收益率(REO)的计算公式如下：
REO=p/(E0+NP/2+Ei×Mi/M0-Ej×Mj/M0)
其中，p为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份至报告期末的月份数。
加权平均每股收益(EPS)的计算方法：
EPS=p/(S0+S1+Si×Mi/M0-Sj×Mj/M0)
其中，p为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票利润分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期内回购或缩股等减少股份数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
报告期内本公司股份总数及结构不变，情况如下： 单位：股
项 目 期初数 本次变动增减(+,-)
公积
配 送
金转 增发 其他 小计
股 股
股
一. 未上市流通股份
1. 发起人股份
其中：国家拥有股份 101,200,000
境内法人持有股份 8,800,000
境外法人持有股份
其他 2,000
2. 募集法人股
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
未上市流通股份合计 110,002,000
二. 已上市流通股份
1. 人民币普通股 60,000,000
2. 境内上市的外资股
3. 境外上市的外资股
4. 其他
已流通上市股份合计 60,000,000
三. 股份总数 170,002,000
项 目 期末数
一. 未上市流通股份
1. 发起人股份
其中：国家拥有股份 101,200,000
境内法人持有股份 8,800,000
境外法人持有股份
其他 2,000
2. 募集法人股
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
未上市流通股份合计 110,002,000
二. 已上市流通股份
1. 人民币普通股 60,000,000
2. 境内上市的外资股
3. 境外上市的外资股
4. 其他
已流通上市股份合计 60,000,000
三. 股份总数 170,002,000
2.主要股东持股情况
截止2001年6月30日本公司前10名股东持股情况：
序号 股东名称 持股数量(股) 所占总股本比例
1 湖南省农业集团有限公司 78,100,000 45.94%
2 湖南省南山种畜牧草良种繁殖场 23,100,000 13.59%
3 湖南沐林现代食品有限公司 8,800,000 5.18%
4 金鑫证券投资基金 981,430 0.58%
5 景福证券投资基金 711,442 0.42%
6 无锡水星集团有限公司 650,353 0.38%
7 钱翠荣 346,700 0.20%
8 刘玉英 342,300 0.20%
9 曹毅 292,100 0.17%
10 孙清 272,960 0.16%
注 1:本公司原第三大股东湖南高溪集团公司与公司现第三大股东湖南沐林现代食品有限公司于2001年 4月 20日签订了《股权转让协议》，并经娄底市中级人民法院(2000)娄中执字第 21 号《民事裁定书》确认。湖南沐林现代食品有限公司受让湖南高溪集团公司持有的本公司法人股880万股，占公司总股本的 5.18%。股权转让后，湖南高溪集团公司不再持有本公司的股份。公司于2001年4月26日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了股权转让公告。
注2：前10名股东之间不存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
1. 公司报告期内的主要经营情况
公司主营业务为：农作物种子、种苗和畜禽良种的选育、繁殖、生产、推广、销售、赤霉素等生化调控剂，优质农畜产品、兽药、鱼药、种子生产设施及其他农用机械、设施的开发、生产、销售、农业新技术的推广、咨询，乳制品的生产、加工、销售等。
上半年，公司利用国家对农业的政策扶持，始终坚持效益第一的经营原则，坚持产业经营与资本运作相结合的发展战略。产业经营中以种业、乳业、生化制品三大支柱产业的科研开发、网络建设和实业建设为重点。资本运作以围绕主业开展收购兼并和业务重组为重点，整顿纪律、完善制度、强化调控、优化措施，公司上下团结一致，通力合作，取得了良好的效益。上半年主营业务收入222,777,866.52元，比上年同期增长49.73%；净利润35,241,203.93元，比上年同期增长26.73%；
本公司占主营业务收入和利润总额 10%以上的经营活动主要有种子、乳制品、生化制品的生产和销售。
A、种业：报告期内，本公司充分利用《种子法》出台的契机，在加大种业科研开发力度和稳步发展繁育、制种基地建设的同时，凭借公司雄厚的技术实力和成熟的经验，在省内外建立一批种子营销分子公司和经营部，广泛设立市场营销网点，对种子销售取得了积极的推动作用，使得 2001 年中期农作物种子的销售量迅速扩大，营业利润大幅度提升。2001年中期完成种业营业收入7922万元，营业利润939万元，分别比上年同期分别增长了71.3%和105.5%。
B、乳业：报告期内，本公司南山绿色食品开发分公司继续加大了品牌宣传和市场营销的力度，现已在全国南方 16 个省市区建立了市场网络和销售窗口，在此基础上进行信息技术装备和配送体系装备，产品可直销大中城市，使得“南山牌”乳制品市场占有份额进一步扩大，销售收入与利润均实现了较大幅度增长。2001年上半年南山绿色食品开发分公司共完成营业收入 7753万元，营业利润 1068 万元,分别比上年同期增长 23.4%和48.3%。
C、生化制品：报告期内，本公司生化制品厂共完成营业收入 1798 万元，比上年同期增长 25.8%，营业利润 70 万元，与上年同期下降 63.9%，主要原因是由于生化制品厂整体搬迁，费用大幅度增加和市场竞争激烈以及兼并的湖南省微生物研究所造成部分亏损所致。
2001年1月5日，本公司继续追加对泰阳证券有限责任公司的投资，累计投资达23000万元，占泰阳证券有限责任公司总股本的 19.09%。根据会计政策的有关规定，对泰阳证券的投资按照权益法核算，报告期内实现投资收益1881.6万元。
2、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
本公司10个募股项目计划投资42994万元，截止2001年6月30日，实际投资43009万元，其中募股资金累计投入40,023.95万元，占实际募集资金的100%(经开元所(2001)专审字第 006 号“前次募集资金使用情况专项审核报告”审核)，详情见下表：(单位：万元)
实际投资 项目进度
项目名称 承诺投资
额 (%)
优质稻研制及种子生产基地建设 4360 4360 100
蔬菜种子杂交优势利用研制及产业开发
4490 4490 100
建设
粮食种子加工中心建设 2960 2960 100
杂交棉种子及产品系列开发 4800 4815 100
优质农产品和良种市场网络建设 4910 4910 100
优质果茶良种繁育场综合建设 4100 4100 100
南山草山开发和扩大养畜工程 4556 4556 100
无污染乳制品加工扩建工程 3070 3070 100
GA4+7工程 5000 5000 100
土霉素钙盐、井岗霉素生产线改扩建项 4748 4748 100
目
(2)募集资金使用效果：
① 优质稻研制及种子生产基地建设：已建成全国首家种业研究院培育了农作物新品种、新组合 20多个，新增杂交稻制种基地 2万多亩，种子销售网点增加，网络扩大，为报告期种子销售的增长打下了基础。
② 蔬菜种子杂交优势利用研制及产业开发建设：亚华花板桥市场已建成中南地区规模最大、现代化程度最高的蔬菜批发市场之一，在带动周边地区蔬菜产业化生产上发挥了龙头作用。当年投资扩建，当年实现盈利。
③ 粮食种子加工中心建设：使公司种子加工水平和储存条件有较大改善，种子精度、纯度有较大提高，增强产品市场竞争力。
④ 杂交棉种子及产品系列开发：湘杂棉制种技术更加成熟，新建杂交棉制种子基地2万亩，销售已居长江中下游棉区种植品种之首，并成功进入新疆市场。
⑤ 优质农产品和良种市场网络建设：优质农产品展销中心建设已基本完工，今年下半年将投入运行并产生效益，市场网络建设已初具规模。
⑥ 优质果茶良种繁育场综合建设：优质果茶良种繁育场建已形成较大规模，引进、培育了各类优质果茶新品系 25 个，156 个新品种提高了果茶品质，提高了产品的市场竞争力。
⑦ 南山草山开发和扩大养畜工程：共开发、改良人工草场7万亩，引进良种奶牛2000多头，为公司乳制品生产提供了充足的优质奶源。公司南山绿色食品开发分公司 2000 年新增利润360万元，比上年增长30%。今年上半年营业利润比去年同期增加348万元，增长率为48.3%。“南山”牌奶粉市场占有率大大提高，销售额居国内品牌前五名。
⑧ 无污染乳制品加工扩建工程：万吨奶粉生产线主体工程建设已完工投产，今年下半年将开始产生效益。
⑨ GA4+7工程：该项工程建设已基本完工，计划在2001年9月投入生产。
⑩ 土霉素钙盐、井岗霉素生产线改扩建项目：该项工程建设正在进行，微生物研究所及土霉素钙盐、井岗霉素生产线改扩建工程计划在2001年9月投入生产。
(3)其他重大投资情况
根据2000年12月21日本公司临时股东大会决议，本公司于2001年1月5日对泰阳证券有限责任公司追加投资 16949.542万元，至此，本公司对泰阳证券有限责任公司的投资占该公司增资扩股后注册资本的19.09%。
3、下半年计划
公司下半年将继续按照公司制定的效益第一的经营方针,主要做好以下几方面的工作。
(1)进一步加大种业基地和市场营销网络建设，积极开展与国内外种业企业的协作，扩展海外种子市场。
(2)狠抓募股项目的扫尾工程，确保在年内全部竣工投产，并产生良好的效益。
(3)围绕公司主营业务开展收购兼并、业务重组等资本运作，迅速将公司主业做大、做强、做优。
(4)全面推进实业建设工程。
(5)进一步加强公司的管理制度建设，尤其是加强对公司控股子公司的监督管理。
(6)按照中国证监会的要求进一步完善公司法人治理结构。
五、重要事项
1、根据公司第一届董事会第十八次会议决议，公司2001年度利润分配政策为：
(1)公司拟在2001年度分配一次；
(2)公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例不低于10%；
(3)公司本年度未分配利润下一年度用于股利分配的比例不低于10%；
(4)分配主要采取送红股或派现金形式，现金股利占股利分配的比例不低于20%；
(5)具体利润分配办法届时根据公司的实际情况确定。
公司2001年中期分配方案：不进行股利分配，也不进行资本公积金转增股本。
2、公司2000年度利润分配方案执行情况。
公司2000年度实现净利润61,969,095.52元，提取10%的法定公积金 6,256,999.72元(母公司和子公司分别提取)，提取法定公益金 6,226,954.64 元(母公司按 10%提取，子公司按5%提取)，1999年度结转分配利润为35,157,123.64元。公司2000年末可供分配股东利润为84,642,264.80元，提取 10%的任意公积金6,196,909.55元，每10股派现金 0.5元(含税)，尚余利润 69,945,255.25元结转下年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。公司于2001年5月15日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了派息公告，股权登记日为5月21日，除息日为5月22日，股利以现金方式支付。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项内容。
4、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5、报告期内公司无关联交易事项。
6、报告期内与控股股东之间已做到人员独立、资产完整、财务独立、业务独立和机构独立。
7、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或者其它公司托管、承包、租赁公司资产等事项。
8、报告期内公司聘任的会计师事务所未发生改变。
9、报告期内公司各项业务合同正常进行，无重大合同纠纷发生。
10、报告期内公司为湖南酒鬼酒股份有限公司向长沙市工行汇通支行贷款 3000 万元提供担保。有关董事会决议公告刊登在2001年2月24日的《中国证券报》和《证券时报》上。
11、根据本公司2000年9月18日董事会决定，本公司将持有的泰阳证券有限责任公司股权中的3000万股作为向中国银行湖南省分行贷款3000万元的抵押。
11、报告期内公司没有更改名称及股票简称的情况。
12、报告期内公司不存在委托理财事项。
六、财务会计报告(附后)
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的2001年中期会计报表；
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
4.公司章程；
上述所有备查文件齐全完整地置放于公司董事会秘书办公室供股东查询。
湖南亚华种业股份有限公司董事会
二○○一年七月十九日
湖南开元有限责任会计师事务所
HUNAN KAIYUAN C.P.A. COMPANY LIMITED
开元所(2001)股审字第061号
审 计 报 告 湖南亚华种业股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日母公司及合并的资产负债表、2001年1-6月母公司及合并的利润及利润分配表和2001年1-6月母公司及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况和2001年1-6月的经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航
湖南·长沙 中国注册会计师：严萍
二○○一年七月十八日
合并资产负债表
会企01表
编制单位：湖南亚华种业股份有限公司 2001年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 5-1 79,802,175.61 295,720,093.13
短期投资 5-2 21,360,200.00 26,910,000.00
应收票据 5-3 3,702,132.00 315,876.00
应收股利
应收利息 4,200.00 4,200.00
应收帐款 5-4 173,502,179.13 151,282,179.91
其他应收款 5-5 89,288,637.86 73,230,071.88
预付帐款 5-6 173,897,151.32 112,039,157.38
应收补贴款 5-7 4,830,103.33 5,024,003.53
存货 5-8 159,903,358.41 156,759,604.99
待摊费用 5-9 5,046,998.45 3,634,416.52
一年内到期的长期债权投资 70,200.00
其他流动资产 111,546.59
流动资产合计 711,337,136.11 825,101,349.93
长期投资：
长期股权投资 5-10 273,021,147.27 95,966,222.24
长期债权投资 5-10 30,645,920.00 130,645,920.00
长期投资合计 303,667,067.27 226,612,142.24
固定资产：
固定资产原价 5-11 254,745,694.43 241,584,302.16
减：累计折旧 5-11 76,650,966.24 68,809,978.58
固定资产净值 178,094,728.19 172,774,323.58
减:固定资产减值准备 5-12 25,557,262.24 25,557,262.24
固定资产净额 152,537,465.95 147,217,061.34
工程物资 168,089.37
在建工程 5-13 274,064,414.10 182,402,227.84
固定资产清理
固定资产合计 426,769,969.42 329,619,289.18
无形资产及其他资产
无形资产 5-14 32,891,021.09 65,868,579.33
长期待摊费用 5-15 4,313,659.86 3,510,170.70
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 37,204,680.95 69,378,750.03
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,478,978,853.75 1,450,711,531.38
负债及股东权益 附注 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 5-16 387,306,572.00 387,356,572.00
应付票据 5-17 114,500,000.00 140,000,000.00
应付帐款 5-18 21,910,686.18 41,542,893.10
预收帐款 5-19 18,839,891.02 15,506,377.86
应付工资 436,755.81 512,711.39
应付福利费 3,388,239.37 3,098,233.88
应付股利 5-20 5,500,100.00 8,500,100.00
应交税金 5-21 5,735,855.83 6,288,235.42
其他应交款 167,514.63 67,050.10
其他应付款 5-22 66,915,932.91 54,237,687.57
预提费用 5-23 3,289,795.09 2,206,117.43
预计负债
一年内到期的长期负债 2,793,500.00 2,793,500.00
其他流动负债
流动负债合计 630,784,842.84 662,109,478.75
长期负债：
长期借款 5-24 101,632,828.42 81,323,251.66
应付债券
长期应付款 11,353,113.34 9,672,630.70
专项应付款 500,000.00
其他长期负债
长期负债合计 113,485,941.76 90,995,882.36
递延税项:
递延税款贷项
递延利息收入 5-25 3,975,216.94 4,770,260.32
负债合计 748,246,001.54 757,875,621.43
少数股东权益 59,777,986.29 57,122,247.96
股东权益：
股本 5-26 170,002,000.00 170,002,000.00
资本公积 5-27 385,204,298.30 385,204,298.30
盈余公积 5-28 32,514,205.70 32,514,205.70
其中：法定公益金 12,143,614.55 12,144,540.59
未分配利润 5-29 83,234,361.92 47,993,157.99
股东权益合计 670,954,865.92 635,713,661.99
负债和股东权益合计 1,478,978,853.75 1,450,711,531.38
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位:湖南亚华种业股份有限公司 2001年6月
单位:人民币元
项目 期初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏帐准备合计 16,916,162.24
其中：应收帐款 11,507,627.52 2,256,975.47
其他应收款 5,408,534.72 923,331.51
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 398,418.40
其中：库存商品 398,418.40
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 25,557,262.54
其中：房屋建筑物 10,569,675.78
机器设备 14,987,586.76
六、无形资产减值准备 1,620,000.00
其中：非专利技术 270,000.00
商标权 1,350,000.00
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 期末余额
一、坏帐准备合计 16,916,162.24
其中：应收帐款 13,764,602.99
其他应收款 6,331,866.23
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 398,418.40
其中：库存商品 398,418.40
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 25,557,262.54
其中：房屋建筑物 10,569,675.78
机器设备 14,987,586.76
六、无形资产减值准备 1,620,000.00
其中：非专利技术 270,000.00
商标权 1,350,000.00
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合并利润及利润分配表
会企02表
编制单位:湖南亚华种业股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释 2001年1-6月
一、主营业务收入 222,777,866.52
减：主营业务成本 163,596,885.34
主营业务税金及附加 609,080.48
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 58,571,900.70
加： 其他业务利润 5-30 2,093,860.45
减： 营业费用 5-31 16,565,320.89
管理费用 5-32 22,685,156.04
财务费用 5-33 10,099,546.48
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 11,315,737.74
加：投资收益(损失以“-”填列) 5-34 26,762,736.50
补贴收入 12,607.00
营业外收入 995,143.27
减：营业外支出 535,162.88
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 38,551,061.63
减：所得税 4,012,032.35
少数股东本期收益 -702,174.65
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 35,241,203.93
加：年初未分配利润 47,993,157.99
其他转入
六、可供分配的利润 83,234,361.92
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 83,234,361.92
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补住房周转金
八、未分配利润 83,234,361.92
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 0.00
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 2000年1-6月 2000年1-12月
一、主营业务收入 148,790,985.27 338,286,665.15
减：主营业务成本 103,372,255.51 242,366,737.81
主营业务税金及附加 397,018.79 638,709.37
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 45,021,710.97 95,281,217.97
加： 其他业务利润 5,560,089.30 6,068,759.67
减： 营业费用 17,646,979.69 31,341,495.62
管理费用 21,038,419.03 40,543,386.80
财务费用 1,684,021.51 12,112,670.44
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10,212,380.04 17,352,424.78
加：投资收益(损失以“-”填列) 21,493,742.34 44,623,007.03
补贴收入 2,504,043.51
营业外收入 1,302,476.56 2,382,304.12
减：营业外支出 429,656.82 12,682,320.99
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 35,082,985.63 51,675,414.94
减：所得税 7,584,163.61 3,553,727.57
少数股东本期收益 -309,021.68 -986,462.51
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 27,807,843.70 49,108,149.88
加：年初未分配利润 23,944,024.25 23,944,024.25
其他转入
六、可供分配的利润 51,751,867.95 73,052,174.13
减：提取法定盈余公积 4,970,905.15
提取法定公益金 4,940,860.07
七、可供投资者分配的利润 51,751,867.95 63,140,408.91
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 4,910,814.98
应付普通股股利 8,500,100.00
转作股本的普通股股利
弥补住房周转金 1,736,335.94
八、未分配利润 51,751,867.95 47,993,157.99
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 -992,038.46 -13,161,032.18
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人: 财务负责人: 制表人:
合并现金流量表
2001年1-6月 会企03表
编制单位：湖南亚华种业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 194,180,675.12
收到的税费返还 794,124.63
收到的其他与经营活动有关现金 1,203,005.26
现金流入小计 196,177,805.01
购买商品、按受劳务支付的现金 188,917,863.85
支付给职工以及为职工支付的现金 11,891,028.21
支付的各项税费 10,645,286.33
支付的其他与经营活动有关的现金 5-35 24,625,037.26
现金流出小计 236,079,215.65
经营活动产生的现金流量净额 -39,901,410.64
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 115,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 12,028,925.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 127,528,925.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金 97,496,045.07
投资所支付的现金 172,517,164.00
支付的其他与投资活动有关的现金 5-36 31,000,000.00
现金流出小计 301,013,209.07
投资活动产生的现金流量净额 -173,484,284.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 343,026,300.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,682,206.86
现金流入小计 344,708,506.86
偿还债务所支付的现金 327,260,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,955,702.09
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,025,027.31
现金流出小计 347,240,729.40
筹资活动产生的现金流量净额 -2,532,222.54
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -215,917,917.25
补 充 资 料
1. 将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 35,241,203.93
加:计提的资产减值准备 3,180,306.98
固定资产折旧 8,009,938.91
无形资产摊销 377,101.00
长期待摊费用摊销 584,043.78
待摊费用的减少(减:增加) 4,676,707.42
预提费用的增加(减:减少) 1,083,677.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 10,099,546.48
投资损失(减：收益) -26,762,736.50
少数股东损益 702,174.65
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -3,143,753.42
经营性应收项目的减少(减：增加) -41,205,393.95
经营性应付项目的增加(减：减少) -32,744,227.58
其他
经营活动产生的现金流量净额 -39,901,410.64
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期未余额 79,802,175.61
减:现金的期初余额 295,720,093.13
加:现金等价物的期未余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -215,917,917.52
资产负债表(母公司)
会企01表
编制单位：湖南亚华种业股份有限公司 2001年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 57,842,469.84 236,141,650.63
短期投资 18,080,200.00 23,510,000.00
应收票据 1,561,140.00
应收股利
应收利息 4,200.00 4,200.00
应收帐款 6-1 148,351,129.16 136,034,928.44
其他应收款 6-2 189,647,388.33 143,520,762.46
预付帐款 88,120,665.16 76,378,521.05
应收补贴款 4,830,103.33 5,024,003.53
存货 100,606,018.94 114,877,575.51
待摊费用 2,485,701.64 538,760.94
一年内到期的长期债权投资 70,200.00
其他流动资产 111,546.59
流动资产合计 611,529,016.40 736,212,149.15
长期投资：
长期股权投资 6-3 386,530,016.84 206,287,500.87
长期债权投资 6-3 51,645,920.00 130,645,920.00
长期投资合计 438,175,936.84 336,933,420.87
固定资产：
固定资产原价 186,132,864.30 177,101,935.37
减：累计折旧 62,916,405.44 56,973,403.26
固定资产净值 123,216,458.86 120,128,532.11
减:固定资产减值准备 21,762,131.19 21,762,131.19
固定资产净额 101,454,327.67 98,366,400.92
工程物资 168,089.37
在建工程 159,101,040.58 132,164,343.06
固定资产清理
固定资产合计 260,723,457.62 230,530,743.98
无形资产及其他资产
无形资产 5,061,790.14 5,104,726.50
长期待摊费用 1,949,930.37 1,396,541.33
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 7,011,720.51 6,501,267.83
递延税项
递延税款借项 - -
资产总计 1,317,440,131.37 1,310,177,581.83
负债及股东权益 附注 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 337,050,000.00 339,850,000.00
应付票据 114,500,000.00 140,000,000.00
应付帐款 16,530,164.02 30,708,977.90
预收帐款 16,651,101.68 12,676,027.18
应付工资 402,148.31 293,759.01
应付福利费 2,610,639.99 2,342,936.22
应付股利 5,500,100.00 8,500,100.00
应交税金 4,663,935.63 5,903,438.01
其他应交款 115,848.56 18,988.17
其他应付款 51,460,319.29 47,566,808.27
预提费用 724,159.00 2,043,242.40
预计负债
一年内到期的长期负债 2,793,500.00 2,793,500.00
其他流动负债
流动负债合计 553,001,916.48 592,697,777.16
长期负债：
长期借款 77,210,728.42 67,323,251.66
应付债券
长期应付款 11,353,113.34 9,672,630.70
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 88,563,841.76 76,995,882.36
递延税项
递延税款贷项
递延利息收入 3,975,216.94 4,770,260.32
负债合计 645,540,975.18 674,463,919.84
少数股东权益
股东权益：
股本 170,002,000.00 170,002,000.00
资本公积 385,204,298.30 385,204,298.30
盈余公积 32,424,070.44 32,424,070.44
其中：公益金 12,114,495.50 12,114,495.50
未分配利润 84,268,787.45 48,083,293.25
股东权益合计 671,899,156.19 635,713,661.99
负债和股东权益合计 1,321,415,348.31 1,314,947,842.15
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
利润及利润分配表(母公司)
会企02表
编制单位:湖南亚华种业股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释 2001年1-6月
一、主营业务收入 6-4 174,772,693.32
减：主营业务成本 6-5 125,159,193.91
主营业务税金及附加 394,234.27
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 49,219,265.14
加： 其他业务利润 2,024,264.11
减： 营业费用 12,030,204.24
管理费用 15,018,384.02
财务费用 8,607,705.30
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 15,587,235.69
加：投资收益(损失以“-”填列) 6-6 23,589,330.71
补贴收入 12,607.00
营业外收入 885,849.73
减：营业外支出 491,801.82
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 39,583,221.31
减：所得税 3,397,727.11
少数股东本期收益
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 36,185,494.20
加：年初未分配利润 48,083,293.25
其他转入
六、可供分配的利润 84,268,787.45
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 84,268,787.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补住房周转金
八、未分配利润 84,268,787.45
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 0.00
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 2000年1-6月 2000年1-12月
一、主营业务收入 127,925,192.47 272,768,649.81
减：主营业务成本 86,691,647.82 188,385,164.73
主营业务税金及附加 259,796.18 419,913.47
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 40,973,748.47 83,963,571.61
加： 其他业务利润 5,560,089.30 5,740,287.98
减： 营业费用 15,786,513.80 27,054,395.22
管理费用 15,046,411.13 27,200,671.68
财务费用 1,417,859.40 12,033,892.81
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 14,283,053.44 23,414,899.88
加：投资收益(损失以“-”填列) 19,611,941.12 39,244,682.17
补贴收入 550,000.00
营业外收入 1,279,508.76 2,275,231.97
减：营业外支出 332,496.01 1,959,766.53
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 35,392,007.31 62,975,047.49
减：所得税 7,584,163.61 3,297,221.83
少数股东本期收益
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 27,807,843.70 59,677,825.66
加：年初未分配利润 16,545,251.21 16,545,251.21
其他转入
六、可供分配的利润 44,353,094.91 76,223,076.87
减：提取法定盈余公积 5,967,782.56
提取法定公益金 5,967,782.56
七、可供投资者分配的利润 44,353,094.91 64,287,511.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 5,967,782.56
应付普通股股利 8,500,100.00
转作股本的普通股股利
弥补住房周转金 1,736,335.94
八、未分配利润 44,353,094.91 48,083,293.25
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 -780,406.22 2,291,269.86
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人: 财务负责人: 制表人:
现金流量表(母公司)
2001年1-6月 会企03表
编制单位：湖南亚华种业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 135,346,132.73
收到的税费返还 794,124.63
收到的其他与经营活动有关现金 926,357.88
现金流入小计 137,066,615.24
购买商品、按受劳务支付的现金 155,817,571.91
支付给职工以及为职工支付的现金 7,147,815.05
支付的各项税费 9,588,304.94
支付的其他与经营活动有关的现金 18,345,056.78
现金流出小计 190,898,748.68
经营活动产生的现金流量净额 -53,832,133.44
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 115,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 12,028,925.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 127,528,925.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金 53,681,059.14
投资所支付的现金 174,667,164.00
支付的其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
现金流出小计 238,348,223.14
投资活动产生的现金流量净额 -110,819,298.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 324,276,300.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,591,738.25
现金流入小计 325,868,038.25
偿还债务所支付的现金 321,260,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,403,529.95
支付的其他与筹资活动有关的现金 852,257.51
现金流出小计 339,515,787.46
筹资活动产生的现金流量净额 -13,647,749.21
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -178,299,180.79
补 充 资 料
1. 将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 36,185,494.20
加:计提的资产减值准备 2,059,745.76
固定资产折旧 6,129,256.18
无形资产摊销 42,936.36
长期待摊费用摊销 59,716.00
待摊费用的减少(减:增加) 2,079,697.90
预提费用的增加(减:减少) -1,319,083.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 8,607,705.30
投资损失(减：收益) -23,589,330.71
少数股东损益
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 14,271,556.57
经营性应收项目的减少(减：增加) -57,894,737.65
经营性应付项目的增加(减：减少) -40,465,089.95
其他
经营活动产生的现金流量净额 -53,832,133.44
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期未余额 57,842,469.84
减:现金的期初余额 236,141,650.63
加:现金等价物的期未余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -178,299,180.79
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
湖南亚华种业股份有限公司
2000 年中期会计报表附注
附注1、公司概况
湖南亚华种业股份有限公司(以下简称本公司)是由湖南省农业集团有限公司作为主发起人、联合湖南省南山种畜牧草良种繁殖场、湖南高溪集团公司和谭载阳、李必湖共同发起、经湖南省人民政府湘政函[1998]123号文批准而设立、并于1998年8月14 日经湖南省工商行政管理局核准登记。注册号4300001000568、注册资本 11000.2 万元、注册地址：长沙市岳麓区银盆南路289 号万利大厦五楼。
1999年经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]63号文批准、本公司于1999年6月14日向社会公开发行人民币普通股(A股)6000万股、每股面值为人民币1元、每股发行价为人民币7元、并于1999年10月15日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记、注册资本为人民币17000.20万元、注册号4300001000568。
本公司经营范围：农作物种子、种苗和畜禽良种的选育、繁殖、生产、推广、销售、赤霉素等生化调控剂、优质农畜产品兽药、鱼药和种子生产设施及其他农用机械、设施的开发、生产、销售、农业新技术的推广、咨询、乳制品的生产、加工、销售等。
附注2、公司主要会计政策
会计制度
本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定、从2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
采用公历年制、即每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
记帐本位币
以人民币作为记帐本位币。
记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础、以历史成本为计价原则。
外币业务的核算方法
外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记帐、期末对货币性项目中外币余额按期末市场汇率进行调整、因汇率变动发生的差额、作为汇兑损益、分别按下列情况处理：
(1) 筹建期间发生的汇兑损益、计入长期待摊费用。
(2) 与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益、按照借款费用资本化的原则进行处理。
(3) 除上述情况外、汇兑损益均计入财务费用。
现金等价物的确定标准。
本公司将持有的期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准：因债务人破产或者死亡、以其破产财产或者遗产清偿后、仍然不能收回的应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。
(2)坏帐损失核算方法：采用备抵法核算。
(3)坏帐准备计提比例：根据应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额、按帐龄分析法计提。具体计提比例为：
1年以内(含1年)按应收款项余额的5%计提；
1-3年(含2年)按应收款项余额的10%计提；
3-5年(含3年)按应收款项余额的15%计提；
5年以上(含5年)按应收款项余额的20%计提；
8、存货核算方法
(1)存货的分类：本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品、自制半成品、包装物、低值易耗品、在途材料、辅助材料、库存商品、开发成本等。
(2)存货的计价
a存货购入时按实际成本计价、发出领用时采用移动加权平均法核算。
b低值易耗品按取得时的实际成本计价、发出领用时采用五五摊销法核算。
(3)存货跌价准备的确认标准及计提方法
a 期末存货如遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价低于成本价等原因、致使存货成本部分不可收回,对此不可收回的部分、提取存货跌价准备。
b 存货跌价准备的计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低法计价、并按单个存货项目的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备。
9、投资核算方法
(1)短期投资成本的确定：按取得短期投资时实际支付的全部价款、或者放弃非现金资产的帐面价值作为短期投资成本。但不包括实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
(2)短期投资收益确认方法：待投资转让或到期兑付时确认投资收益并计入当期损益。
(3)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
a. 短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备。
b. 短期投资跌价准备的计提方法：按个别投资项目的成本与市价孰低法计提。
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资
a、长期股权投资初始投资成本的确定：按取得投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)、或放弃非现金资产的帐面价值、加上应支付的相关税费作为初始投资成本。但不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用。
公司持有被投资单位20%(含 20%)以上的表决权资本、或虽投资不足 20%、但具有重大影响、采用权益法核算。公司持有被投资单位20%以下表决权资本、或虽投资占20%(含20%)以上、但不具有重大影响、采用成本法核算。
b、采用成本法核算的单位、在被投资单位宣告分派利润或现金股利时、确认投资收益；采用权益法核算的单位、期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额、确认投资损益。
c、长期股权投资采用权益法时、取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额、或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时、初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。
d.股权投资差额如有合同规定投资期限的、按投资期限摊销；没有规定投资期限的、借方差额按不超过10年的期限摊销、贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(2)长期债券投资
a.长期债券投资初始投资成本的确定：按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)、减去已到付息期但尚未领取的债券利息、或放弃非现金资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。
b、长期债券投资按期计算应收利息、扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
c、长期债券投资的溢价或折价的摊销采用直线法、在债券存续期间内、于确认相关 债券利息收入时摊销。
(3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法
a、长期投资减值准备的确认标准为：对于有市价的长期投资、出现以下迹象之一的、计提长期投资减值准备：①市价持续 2 年低于帐面价值；②该项投资暂停交易一年或一年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续 2 年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。对于无市价的长期投资、出现以下迹象之一的、计提长期投资减值准备：①政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务不能适应市场需求的变化、从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化、如进行清理整顿、清算、被投资单位的所有者权益为负数等。
b.长期投资减值准备的提取方法：按照个别投资项目计算确定。对于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值的、将可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额、首先冲抵该项投资的资本公积准备项目、不足抵冲的差额部分确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的、在原已确认的投资损失的范围内转回。
11、固定资产计价与折旧方法
(1)固定资产的标准：固定资产系指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资产以及单位价值在2000元以上、使用期限超过两年的非生产经营用设备和物品。
(2)固定资产计价：
a、购入的固定资产、按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等作为入帐价值;
b、自行建造的固定资产、按建造过程中实际发生的全部支出作为入帐价值；
c、投资者投入的固定资产、按评估确认的原价作为入帐价值；
d、融资租入的固定资产、按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者、作为入帐价值；
e、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的、按原固定资产的价值、加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出、减改建、扩建过程中发生的变价收入作为入帐价值；
f、盘盈的固定资产、按重置完全价值作为入帐价值；
g、接受捐赠的固定资产、按同类资产的市场价值加相关实际费用作为入帐价值。
(3)固定资产减值准备的计提方法：本公司固定资产若出现可收回金额低于其帐面价值的、按单项项目计提减值准备。
(4)固定资产的折旧方法：本公司固定资产折旧采用直线法、按分类折旧率计提折旧、各类折旧率如下
固定资产类别 折旧年限 净 残 值 率 年折旧率
房屋建筑物 25-40年 3%-5% 3.99-2.43%
机器设备 9-18年 3%-5% 10.67-5.39%
运输设备 6-10年 3%-5% 16-9.7%
电子设备 6-10年 3%-5% 16-9.7%
其 他 6-13年 3%-5% 16-7.46%
12、在建工程的核算
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程按实际成本核算、当工程完工时按竣工决算金额转入固定资产。若工程已经完工且交付使用但尚未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产、待办理竣工决算后按工程决算金额调整固定资产帐面价值。
用借款购建固定资产、其发生的借款费用、在固定资产达到预定可使用状态之前、计入购建固定资产的成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的、计入当期损益。
本公司在建工程如长期停建并且预计在3年内不会重新开工建设的、按单项项目计提减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法
(1)无形资产的计价
购入的无形资产按实际支付的价款入帐；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入帐；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入帐；依法申请取得前发生的研究与开发费用、应于发生时计入当期损益。
(2)无形资产摊销方法
无形资产采用分期平均摊销法。合同规定了受益年限的、按不超过受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的、按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同规定了受益年限、法律也规定了有效年限的、按不超过两者中孰短摊销；合同没有规定受益年限、且法律也没有规定有效年限的、按不超过10年的期限平均摊销。
(3)无形资产减值准备的计提方法
本公司无形资产若出现可收回金额低于其帐面价值之情况时、按单项项目计提减值准备。
14、 长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用系公司已经支出、摊销期在1年以上(不含 1年)的各项费用、其中：租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；其他长期摊销费用在受益期内平均摊销。
15、收入确认原则
商品销售、本公司在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据、并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时、确认营业收入的实现。并按已实现的收入记帐、计入当期损益。
提供劳务、按照完工百分比法确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完成的劳务、在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度、在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下、在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法、即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认为所得税费用。
17、合并会计报表的编制方法
本公司依据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
(1)合并范围：凡以直接和间接方式拥有50%以上(不含 50%)权益性资本的被投资企业和虽不足50%但实际拥有其控制权的其他被投资企业。
(2)合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础、合并资产、负债、所有者权益以及利润表和利润分配表各项目、并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
18、会计政策变更的影响
本公司原执行《股份有限公司会计制度》、根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定、公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》及其补充规定、改变以下会计政策：
(1)开办费原按5年期限平均摊销、现改为在开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月损益；
(2)期末固定资产原按实际成本计价、现改为按固定资产帐面价值与可收回金额孰低计价、对可收回金额低于帐面价值的差额、按单个固定资产项目计提固定资产减值准备；
(3)期末在建工程原按实际成本计价、现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价、对可收回金额低于帐面价值的差额、按单个在建工程项目计提在建工程减值准备；
(4)期末无形资产原按实际成本计价、现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价、对可收回金额低于帐面价值的差额、按单个无形资产项目计提无形资产减值准备；
上述会计政策变更已采用追溯调整法、调整了期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政策变更的累积影响数为-30,619,298.59 元,其中：因开办费会计政策变更的累积影响数为-2,894,880.84元,因固定资产会计政策变更的累积影响数为-24,847,572.73 元,因无形资产会计政策变更的累积影响数为-977,400.00元,其他调整的累积影响数为-1,899,445.02元。
由于会计政策的变更、相应调减了2000年净利润12,860,945.64元,调减了2001年年初留存收益30,619,298.59元,其中年初未分配利润调减21,952,097.26元,盈余公积调减8,667,201.33元。
附注3、税项
1、流转税及其他地方税、均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴。主要税种、税率如下：
税种 税率 计税依据
17% 商品、产品销售额
13% 生化调控剂销售额
增值税
6% 微生物制品销售额
0% 粮油、种子、种苗、化肥、农药销售额
1.2% 房屋原值的70%
房产税
12% 房屋租赁收入
2、所得税
根据国家税务总局财税字(94)001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定、本公司所得税按15%的税率计征,待财政按征税基数的8.4%返还后,实际税负率为6.6%。
3。其他税项按国家和地方有关规定计缴。
附注4、控股子公司
1.控股子公司
本公司实际
企业名称 注册资本 经营范围
研制生产有机肥、专
湖南亚华肥料有限公司 5,000,000
用肥等
湖南亚华种业会农有限 常规农作物种子的生
2,000,000
公司 产销售等
三级房地产开发经营
湖南亚华置业有限公司 10,000,000
等
投资、开发高校教育
湖南亚华高校产业投资 产业,高科技产业,
10,000,000
有限公司 叁级房地产开发经营
等。
湖南亚华粒粒饱科技开 粒粒饱化肥生产销售
2,000,000
发有限公司 等
投资建设高等院校教
湖南亚华教育投资有限
20,000,000 育产业及学生宿舍、
公司
教师公寓、教学楼等
湖南亚华蔬菜种子产业 蔬菜种子的研制、生
5,010,000
化开发有限公司 产、加工、销售等
湖南新南彩塑包装印刷 彩色塑料包装、设计、
7,060,000
有限责任公司 印刷等
武汉中湘种子有限责任 各类农作物种子及种
500,000
公司 用物资
提供国际互联网及其
湖南亚华网络科技有限 它多媒体通信业务、
1,360,000
公司 开发生产销售计算机
软、硬件等
水产品、农产品、农
湖南亚华水产品有限公
司 500,000 副产品收购(有政策
规定的除外)等
湖南亚华花板桥市场开 城市房地产综合开发,
82,350,000
发有限公司 经营,农产品基地开发
农作物新品种、新组
湖南亚华种业科学研究
2,000,000 合、 亲本材料的选育、
院
引进等
销售南山牌乳制品及
湖南亚华南山乳品营销
10,000,000 政策允许的畜禽良
有限公司
种、农畜产品
亚华种业汩罗中湘种子 各类农作物种子(种
2,978,000
有限公司 苗)、种用物资等
各类农作物、种苗、
亚华种业怀化中湘种子
2,745,000 生长激素、化肥、农
有限公司
药等
各类农作物、种苗、
亚华种业益阳中湘种子
2,018,000 生长激素、化肥、农
有限公司
药等
铜合金系列产品冶
炼、铸造、生产、销
湖南亚华科技有限公司 32,930,000
售,优质农畜产品,
农机设备销售等
电子产品的开发、生
湖南广通电子城有限公 产、销售并提供技术
7,000,000
司 咨询服务,经销电器
机械及器材等
镍钴及其相关产品的
湖南日升钴镍发展有限
7,000,000 研究、开发、提炼、
公司
加工和销售等
本公司所占 备
企业名称
投资额(元) 股权比例 注
湖南亚华肥料有限公司 3,100,000 62%
湖南亚华种业会农有限
1,970,000 98.50%
公司
湖南亚华置业有限公司 9,990,000 99.90%
湖南亚华高校产业投资
9,000,000 90%
有限公司
湖南亚华粒粒饱科技开
1,200,000 60%
发有限公司
湖南亚华教育投资有限
15,000,000 75%
公司
湖南亚华蔬菜种子产业
5,000,000 99.80%
化开发有限公司
湖南新南彩塑包装印刷
3,600,600 51%
有限责任公司
武汉中湘种子有限责任
350,000 70%
公司
湖南亚华网络科技有限
550,000 40.44%
公司
湖南亚华水产品有限公
司 450,000 90%
湖南亚华花板桥市场开
42,000,000 51%
发有限公司
湖南亚华种业科学研究
1,990,000 99.5%
院
湖南亚华南山乳品营销
9,990,000 99.9%
有限公司
亚华种业汩罗中湘种子
1,270,000 42.646%
有限公司
亚华种业怀化中湘种子
1,300,000 47.53%
有限公司
亚华种业益阳中湘种子
850,000 42.13%
有限公司
27,647,887.49
湖南亚华科技有限公司 81.3%
湖南广通电子城有限公
3.570.000 51%
司
湖南日升钴镍发展有限
3,150,000 45%
公司
2.本公司2000年度合并会计报表范围变更
项目 新增(减)合并的对象 增加(减少)及未合并的理由
增加合并公司 (1)湖南亚华南山乳品营销有 公司对其投资并拥有控制权
限公司
(2)亚华种业汩罗中湘种子有限 公司对其投资并拥有控制权
限公司
(3)湖南亚华网络科技有限公司 公司对其投资并拥有控制权
(4)亚华种业怀化中湘种子有限 公司对其投资并拥有控制权
公司
未合并公司 (1)湖南日升钴镍发展有限公司 正在筹建
(2)湖南广通电子城有限公司 正在筹建
(3)亚华种业益阳中湘种子有限 正在筹建
公司
附注5、合并会计报表主要项目注释
(单位：元)
1.货币资金
项目 期末数 期初数
现金 1,355,171.62 743,448.58
银行存款 78,405,003.99 294,924,909.90
其他货币资金 42,000.00 51,734.65
合计 79,802,175.61 295,720,093.13
注：期末数较期初数减少73%,主要系公司对外投资增加所致。
2.短期投资
跌价 跌价
期末数 期初数
准备 准备
债券投资 80,200.00 10,000.00
其他投资 21,280,000.00 26,900,000.00
合计 21,360,200.00 26,910,000.00
3.应收票据
期末数 期初数
银行承兑汇票 3,702,132.00 315,876.00
合计 3,702,132.00 315,876.00
4.应收帐款
期末数
帐龄 所占比例
金额 坏帐准备 金额
%
1年以内 116,624,575.20 62.27% 5,831,228.76 102,641,173.32
1-2年 37,147,976.84 19.84% 3,714,797.68 44,629,836.93
2-3年 17,358,335.30 9.27% 1,735,833.53 9,206,723.16
3-5年 14,888,742.53 7.95% 2,233,311.38 6,312,074.02
5年以上 1,247,152.25 0.67% 249,431.64
合计 187,266,782.12 100% 13,764,602.99 162,789,807.43
期初数
帐龄 所占比例
坏帐准备
%
1年以内 63.25 5,177,160.41
1-2年 27.26 4,462,983.69
2-3年 5.62 920,672.32
3-5年 3.86 946,811.10
5年以上
合计 100 11,507,627.52
注：(1)本项目中有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款、详见附注7第2条。
(2)欠款金额前五名的单位:
欠款单位 欠款余额 欠款时间 欠款原因
湖南南山营销有限公司 17,923,656.46 1年以内 货款
益阳市种子公司 4,570,646.40 1年以内 货款
广州标佳公司 3,584,129.09 1年以内 货款
湖北省种子公司 3,544,655.80 1-2年 货款
深圳鹏辰达有限公司 2,390,400.00 1年以内 货款
5.其他应收款
帐龄 期末数
金额 所占比例 坏帐准备 金额
%
1年以内 70,085,922.00 73.30% 3,504,296.10 50,436,748.00
1-2年 16,696,990.74 17.46% 1,669,699.07 23,301,887.73
2-3年 4,345,019.06 4.54% 434,501.91 3,569,741.60
3-5年 3,501,826.17 3.66% 525,219.93 1,330,229.27
5年以上 990,746.12 1.04% 198,149.22
合计 95,620,504.09 100% 6,331,866.23 78,638,606.60
帐龄 期初数
所占比例 坏帐准备
%
1年以内 64.14 2,521,837.40
1-2年 29.63 2,330,188.77
2-3年 4.54 356,974.16
3-5年 1.69 199,534.39
5年以上
合计 100 5,408,534.72
注：(1)本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)欠款金额前五名的单位:
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
韶山鸿达燃气商场 4,774,100.00 1年以内 往来款
长沙海誓科技开发有限公司 3,752,900.00 1年以内 往来款
湖南省邮政局 2,901,401.35 1年以内 邮购款
湖南北星城建设实业公司 2,500,000.00 1年以内 往来款
湖南省农业经济发展公司 1,150,000.00 1-2年 往来款
6.预付帐款
期末数 期初数
金额 所占比例% 金额 所占比例%
1年以内 146,762,281.02 84.40% 101,885,715.08 90.94%
1-2年 22,488,415.19 12.93% 10,153,442.30 9.06%
2-3年 4,646,455.11 2.67 %
合计 173,897,151.32 100% 112,039,157.38 100%
注：(1)本项目无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
(2)期末数比期初数增幅较多,主要系公司抓住机遇,扩大生产经营规模所致。
(3)欠款金额前五名的单位:
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
湖南优质果茶良种繁殖场 21,000,000.00 1年以内 预付工程款
岳阳经济开发区结算中心 9,900,000.00 1年以内 预付土地款
高岭建筑集团公司 9,047,192.08 1年以内 预付工程款
长沙望新建筑集团公司 4,899,846.91 1年以内 预付工程款
温州金鸥集团公司 2,275,000.00 1年以内 预付货款
7.应收补贴款
项目 期末数 期初数
所得税返还款 4,830,103.33 5,024,003.53
8.存货
项 目 期末数 期初数
金 额 跌价准备 金 额
原材料及主要材料 19,017,742.83 20,934,034.41
在产品 23,700,771.14 9,918,804.65
库存商品 32,316,318.31 398,418.40 56,201,008.21
产成品 43,057,292.21 42,736,844.21
辅助材料 922,667.72 804,488.74
包装物 1,719,755.26 2,775,454.37
低值易耗品 2,159,127.74 1,838,616.05
开发产品 37,408,101.60 21,948,772.75
合 计 160,301,776.81 398,418.40 157,158,023.39
项 目
跌价准备
原材料及主要材料
在产品
库存商品 398,418.40
产成品
辅助材料
包装物
低值易耗品
开发产品
合 计 398,418.40
9.待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
修理、保险费 2,323,807.36 2,465,344.51 1,537,702.77 3,251,449.10
其他 1,310,609.16 3,623,944.84 3,139,004.65 1,795,549.35
合计 3,634,416.52 6,089,289.35 4,676,707.42 5,046,998.45
10.长期投资
(1)长期股权投资分类
期初数 本期增加
项目 金额 减值 金额 减值
准备 准备
长期股权投资 95,966,222.24 177,093,305.51
长期债券投资 109,920.00
其他长期投资 130,536,000.00
合计 226,612,142.24 177,093,305.51
本期减少 期末数
项目 金额 减值 金额
准备
长期股权投资 38,380.48 273,021,147.27
长期债券投资 109,920.00
其他长期投资 100,000,000.00 30,536,000.00
合计 100,038,380.48 303,667,067.27
(2)长期股权投资明细项目
A、长期股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额
泰阳证券有限责任公司 1999年 264,542,828.34
湖南省棉花种子公司 1998年 150,000.00
湖南日升钴镍发展有限公司 2000年 3,150,000.00
湖南广通电子城有限公司 2000年 3,570,000.00
亚华种业益阳中湘种子有限公司 2001年 850,000.00
合计 272,262,828.34
被投资单位名称 占被投资单位 备注
注册资本比例
泰阳证券有限责任公司 19.09% *
湖南省棉花种子公司 15%
湖南日升钴镍发展有限公司 45%
湖南广通电子城有限公司 51%
亚华种业益阳中湘种子有限公司 42.13%
合计
*原名为湖南证券有限责任公司
B、股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限(年) 本期摊销额
湖南亚华科技有限公司 -577,553.04 10 -28,887.75
泰阳证券有限责任公司 1,345,364.70 10 67,268.23
小计
合计
被投资单位名称 摊余金额
湖南亚华科技有限公司 -519,777.54
泰阳证券有限责任公司 1,278,096.47
小计 758,318.93
合计 273,021,147.27
(3)长期债券投资
种类 面值 购入成本 到期日 年利率 投资金额
电力债券 109,920.00 109,920.00 2002.08.17 109,920.00
合计 109,920.00 109,920.00 2002.08.17 109,920.00
种类 应计利息
电力债券
合计
(4)其他长期投资
被投资单位名称 本金 年限 期末数
岳阳楼管理处 15,000,000.00 10年 15,000,000.00
湘西副食品水果批发城有限公司 3,536,000.00 3,536,000.00
优质果茶良种示范园 12,000,000.00 12,000,000.00
合 计 30,536,000.00 30,536,000.00
被投资单位名称 减值准备
岳阳楼管理处
湘西副食品水果批发城有限公司
优质果茶良种示范园
合 计
注：本账户期末数比期初数增幅较大、主要系本公司对泰阳证券有限责任公司追加投资所致。
11.固定资产
项目 期初数 本期增加 本期减少
1.房屋建筑物 127,132,179.46 10,068,166.55
2.机器设备 86,144,202.21 642,795.57
3.电子设备 3,945,356.15 1,240,517.88 18,500.00
4.运输工具 11,473,799.61 902,697.85 292,995.00
5.其他 12,888,764.73 622,509.42 3,800.00
小计 241,584,302.16 13,476,687.27 315,295.00
累计折旧
1.房屋建筑物 29,576,223.58 4,524,858.51
2.机器设备 33,349,368.73 1,289,410.59
3.电子设备 1,016,570.69 299,889.06 7,091.62
4.运输工具 2,914,404.15 858,751.48 161,859.63
5.其他 1,953,411.43 1,037,029.27
小计 68,809,978.58 8,009,938.91 168,951.25
固定资产净值 172,774,323.58 5,466,748.36 146,343.75
项目 期末数
1.房屋建筑物 137,200,346.01
2.机器设备 86,786,997.78
3.电子设备 5,167,374.03
4.运输工具 12,083,502.46
5.其他 13,507,474.15
小计 254,745,694.43
累计折旧
1.房屋建筑物 34,101,082.09
2.机器设备 34,638,779.32
3.电子设备 1,314,511.09
4.运输工具 3,611,296.01
5.其他 2,985,297.73
小计 76,650,966.24
固定资产净值 178,094,728.19
注：湖南亚华科技有限公司以厂房及机器设备一批(评估值16149195元)抵押贷款500万元。
12.固定资产减值准备
项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备
固定资产净值 103,099,263.92 52,148,218.46 3,852,862.94
减值准备 10,569,675.78 14,987,586.76
净额 92,529,588.14 37,160,631.70 3,852,862.94
项目 运输工具 其他 小计
固定资产净值 8,472,206.45 10,522,176.42 178,094,728.19
减值准备 25,557,262,54
净额 8,472,206.45 10,522,176.42 152,537,465.65
此项系采用追溯调整法进行会计政策变更调整,共计提固定资产减值准备25,557,262.54元.
13.在建工程
批 期初数
准
工程名称 文 本金 其中：
号 资本化利息
农田基建 湘计农 954,264.64 -
[1998]2
83号
60T发酵罐 湘农业 13,499.20 -
[97]计
字131号
离心机 406,781.16 -
棉花基地 湘计农 - -
[1998]2
84号
奶粉厂扩建工程 141,045.46 -
优农产品展销中心 湘计农 87,875,410.75 17,828,659.19
[96]450
号
八字门市场工程 湘计农 12,256,884.32 -
[1998]2
81号
蔬菜交易大棚 湘计农 5,304,451.00 -
[1998]2
81号
场地平整 950,000.00 -
GA4+7工程 湘计农 27,388,044.96 -
[1998]2
82号
铜合金工程 2,077,552.88 128,104.80
万吨奶粉生产线 湘计农 27,973,054.41 -
[1998]2
89号
砂改油路工程 161,185.38 -
草山改造配套培训楼 374,069.38 -
土界牛舍 459,409.45 -
粮食种子加工中心 湘计农 13,314,710.26 151,257.42
[1998]2
86号
科研试验楼 1,254,091.00 -
育种专家楼 1,139,882.00 -
水产品生产车间改建 113,042.26 -
花卉基地建设
草山开发及养牛配套 湘计农
工程 [1998]2
87号
其他 244,849.33 -
合计 182,402,227.84 18,108,021.41
本期增加 本期转出
工程名称 本金 其中： 本金
资本化利息
农田基建 10,484,299.75
60T发酵罐 13,499.20
离心机 406,781.16
棉花基地 7,032,971.55
奶粉厂扩建工程 65,890.77
优农产品展销中心 11,928,731.70
八字门市场工程 25,965,467.73
蔬菜交易大棚 1,961,190.00
场地平整 911,265.16
GA4+7工程 3,286,393.48
铜合金工程 9,922,584.10
万吨奶粉生产线 2,759,873.21
砂改油路工程 2,577,528.63
草山改造配套培训楼 30,444.00
土界牛舍 43,527.86
粮食种子加工中心 2,369,053.55 3,224,580.00
科研试验楼 905,111.16
育种专家楼 330,000.00
水产品生产车间改建 79,456.41
花卉基地建设 5,000,000.00
草山开发及养牛配套 9,586,857,.93
工程
其他 66,399.63
合计 95,307,046.62 3,644,860.36
期末数 资金
来源
工程名称 其中： 本金 其中：
资本化利息 资本化利息
农田基建 11,438,564.39 募股
60T发酵罐 0 自筹
离心机 0 自筹
棉花基地 7,032,971.55 募股
奶粉厂扩建工程 206,936.23 募股
优农产品展销中心 99,804,142.45 19,977,390.89 募股
及自
筹
八字门市场工程 38,222,352.05 募股
蔬菜交易大棚 7,265,641.00 288,062.67 募股
场地平整 1,861,265.16 134,037.33 募股
GA4+7工程 30,674,438.44 募股
铜合金工程 12,000,136.98 405,222.32 自筹
万吨奶粉生产线 30,732,927.62 募股
砂改油路工程 2,738,714.01 募股
草山改造配套培训楼 404,513.38 募股
土界牛舍 502,937.31 募股
粮食种子加工中心 12,459,183.81 639,386.00 募股
及自
筹
科研试验楼 2,159,202.16 募股
育种专家楼 1,469,882.00 募股
水产品生产车间改建 192,498.67 自筹
花卉基地建设 5,000,000.00 募股
草山开发及养牛配套 9,586,857,.93 募股
工程
其他 311,248.96 自筹
合计 274,064,414.10 21,444,099.21
完工
程度(%)
工程名称
农田基建 90
60T发酵罐 100
离心机 100
棉花基地 98
奶粉厂扩建工程 100
优农产品展销中心 98
八字门市场工程 98
蔬菜交易大棚 98
场地平整 98
GA4+7工程 100
铜合金工程
万吨奶粉生产线 100
砂改油路工程 95
草山改造配套培训楼 95
土界牛舍 95
粮食种子加工中心 100
科研试验楼 100
育种专家楼 95
水产品生产车间改建
花卉基地建设
草山开发及养牛配套
工程
其他
合计
注：本期在建工程增加较大、主要系募股资金投入项目较大所致。
14.无形资产
类别 原始金额 期初数 本期摊销
金额 减值 金额
准备
土地使用权 67,744,998.56 65,868,579.33 377,101.00
配方技术 300,000.00 270,000.00 270,000.00
商标权 1,500,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00
合计 69,544,998.56 67,488,579.33 1620000.00 377,101.00
类别 本期转出 期末数
减值 金额 减值 金额 减值
准备 准备 准备
土地使用权 32,600,457.24 32,891,021.09
配方技术 270,000.00 270,000.00
商标权 1,350,000.00 1,350,000.00
合计 32,600,457.24 34,511,021.09 1,620,000.00
15.长期待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
固定资产修理支出 3,184,720.70 1,387,532.94 562,818.78 4,009,434.86
电力增容 325,450.00 21,225.00 304,225.00
合计 3,510,170.70 1,387,532.94 584,043.78 4,313,659.86
16.短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 48,326,572.00 69,356,572.00
抵押借款 36,700,000.00 35,000,000.00
担保借款 302,280,000.00 283,000,000.00
合计 387,306,572.00 387,356,572.00
17.应付票据
期末数 期初数
银行承兑汇票 114,500,000.00 140,000,000.00
本帐户无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
18.应付帐款
期末数 期初数
21,910,686.18 41,542,893.10
本帐户无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
19.预收帐款
期末数 期初数
18,839,891.02 15,506,377.86
本帐户无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
20.应付股利
期末数 期初数
5,500,100.00 8,500,100.00
主要股东单位 期末数 期初数
湖南省农业集团有限公司 3,905,000.00 3,905,000.00
21。应交税金
税种 期末数 期初数
增值税 1,109,070.06 1,895,879.28
城市建设维护税 111,138.42 73,783.38
营业税 203,995.42 389,102.27
企业所得税 3,728,458.95 4,009,308.08
土地使用税 72,612.38 34,972.15
房产税 111,904.96 77,109.18
个人所得税 398,675.64 -191,918.92
合计 5,735,855.83 6,288,235.42
22.其他应付款
期末数 期初数
66,915,932.91 54,237,687.57
本帐户有持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项(详见附注7第2条)。
23.预提费用
项目 期末数 期初数
利息 133,448.35 1,803,883.40
土地租赁费 324,159.00 324,159.00
电费 2,169,653.41 5,574.03
其他 662,534.33 72,501.00
合计 3,289,795.09 2,206,117.43
24.长期借款
借款单位 金额 借款期限
世界银行 1,902,985.58 20年
世界银行 5,425,143.04 20年
国家农业投资银行 4,681,915.34
世界银行 4,784,088.04 15年
农行五一路支行 31,000,000.00 1997.3-2002.3
省财政资金 12,665,596.42
工行城步县支行 10,000,000.00 2000.4.10-2003.4.10
农行城步县支行 4,000,000.00 2001.4-2004.4
邵阳市农业综合开发办 1,500,000.00 1999-2002
邵阳市农业综合开发办 1,000,000.00 1999-2002
邵阳市农业综合开发办 251,000.00 1998.11-2002.11
农行五一路支行 14,422,100.00 2000-2002
工行长沙市广厦支行 10,000,000.00 2001.3-2002.9
合计 101,632,828.42
借款单位 年利率 条件
世界银行 7% 信用
世界银行 6.5% 信用
国家农业投资银行 信用
世界银行 7% 信用
农行五一路支行 4.9% 抵押
省财政资金 信用
工行城步县支行 4.95% 信用
农行城步县支行 3% 信用
邵阳市农业综合开发办 占用费10.8万 信用
邵阳市农业综合开发办 占用费7.34万 信用
邵阳市农业综合开发办 4.8% 信用
农行五一路支行 6.03% 信用
工行长沙市广厦支行 7.13% 抵押
合计
25.递延利息收入
期末数 期初数
3,975,216.94 4,770,260.32
注：系本公司股票发行形成的无效申购资金利息，按五年期限平均摊销。
26.股本
本次变动增减
项目 期初数 公积金
配股 送股 增发 其他 小计
转股
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中:国 101,200,000
有法人股
法人股 8,800,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他 2,000.00
2.募集法人股
2.内部职工股
3.优先股或其他
未上
股份合市流通 110,002,000
计
二、已上市流通股份
币普通股 1.人民 60,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市外资股
4.其他
股份合计已流通上市 60,000,000
三、股份总数 170,002,000
项目
期末数
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中:国 101,200,000
有法人股
法人股 8,800,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他 2,000
2.募集法人股
2.内部职工股
3.优先股或其他
未上
股份合市流通 110,002,000
计
二、已上市流通股份
币普通股 1.人民 60,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市外资股
4.其他
股份合计已流通上市 60,000,000
三、股份总数 170,002,000
27.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 385,204,298.30 385,204,298.30
28.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 12,174,585.67 12,174,585.67
公益金 12,144,540.59 12,144,540.59
任意盈余公积 8,195,079.44 8,195,079.44
合计 32,514,205.70 32,514,205.70
注:由于会计政策的变更,对固定资产减值准备、无形资产减值准备及开办费采用追溯调整法、而调减了盈余公积期初数8667201.33元。
29.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
47,993,157.99 35,241,203.93 83,234,361.92
注(1)由于会计政策的变更,对固定资产减值准备、无形资产减值准备及开办费采用追溯调整法、而调减了2001年年初未分配利润20,096,189.05元。
(2)由于调整住房周转金而调减2001年年初未分配利润1,855,908.21元。
30.其他业务利润
业务种类 收入 成本 税金 利润
技术服务咨询收入 1,598,000.00 88,172.00 1,509,828.00
租赁收入 866,352.90 496,885.52 369,467.38
材料转让收入 349,970.66 249,163.38 1,835.49 98,971.79
其他收入 163,861.04 40,138.14 8,129.62 115,593.28
合计 2,978,184.60 786,187.04 98,137.11 2,093,860.45
31.营业费用
2001年1-6月 2000年1-6月
16,565,320.89 17,646,979.69
32.管理费用
2001年1-6月 2000年1-6月
22,685,156.04 21,038,419.03
33.财务费用
类别 2001年1-6月 2000年1-6月
利息支出 15,474,475.40 8,235,689.09
减:利息收入 5,481,327.93 6,607,784.16
汇兑损失
减:汇兑收益
手续费 106,399.01 56,116.58
合计 10,099,546.48 1,684,021.51
注:本帐户本期累计数较上年同期数增幅较大,主要系公司为扩大生产经营规模而增加流动资金借款所致。
34.投资收益
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
股权投资收益 18,619,721.63 13,163,936.34
其他债权投资收益 8,143,014.87 8,329,806.00
合 计 26,762,736.50 21,493,742.34
35.支付的其他与经营活动有关现金
主要项目如下：
办公费 3,824,876.10
差旅费 3,293,778.21
修理费 935,081.17
水电费 794,814.80
运输费 3,664,489.59
业务招待费 1,399,188.07
广告宣传费 5,566,371.45
销售服务费 1,278,005.23
技术开发费 2,528,272.07
保险费 1,200,160.57
董事会会费 140,000.00
合计 24,625,037.26
附注六、母公司会计报表附注
1.应收帐款
帐龄 期末数
所占比例
金额 坏帐准备 金额
%
1年以内 93,395,775.70 58% 4,669,788.79 91,056,680.72
1-2年 31,786,240.70 20% 3,178,624.07 45,844,842.44
2-3年 16,730,752.35 10% 1,673,075.23 4,236,071.32
3-5年 14,240,412.70 9% 2,136,061.91 5,245,011.02
5年以上 1,247,152.25 1% 249,431.45
内部应收款 2,857,776.91 2%
合计 160,258,110.61 100% 11,906,981.45 146,382,605.50
帐龄 期初数
所占比例
坏帐准备
%
1年以内 62% 4,552,834.04
1-2年 31% 4,584,484.24
2-3年 3% 423,607.13
3-5年 4% 786,751.65
5年以上
内部应收款
合计 100% 10,347,677.06
2.其他应收款
期末数
帐龄 金额 所占比例 坏帐准备 金额
%
1年以内 49,703,821.88 26% 2,485,191.09 33,621,710.46
1-2年 10,953,839.66 5 % 1,095,383.97 20,661,627.02
2-3年 3,384,781.00 1.7% 338,478.10 2,026,714.75
3-5年 3,428,875.57 1.8% 514,331.34 1,194,484.36
5年以上 990,746.12 0.5% 198,149.22 10,000.00
内部往来 125,816,857.82 65% 90,137,318.22
合计 194,278,922.05 100% 4,631,533.72 147,651,854.81
期初数
帐龄 擗占比例% 坏帐准备
1年以内 23% 1,681,085.52
1-2年 14% 2,066,162.70
2-3年 1% 202,671.48
3-5年 1% 179,172.65
5年以上 0% 2,000.00
内部往来 61%
合计 100% 4,131,092.35
3.长期投资
(1)长期投资分类
项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 386,530,016.84 206,287,500,87
长期债权投资 109,920.00 109,920.00
其他长期投资 30,536,000.00 130,536,000.00
合计 417,175,936.84 336,933,420.87
(2)长期股权投资明细项目
A、长期股权投资
被投资单位名称 投资金额 投资比例% 本期权益增减额
湖南亚华肥料有限公司 3,100,000.00 62.00 -544,347.52
湖南亚华会农有限公司 1,970,000.00 98.50 762,686.95
湖南亚华置业有限公司 9,990,000.00 99.90 -164,008.11
湖南亚华高校产业投资有限
9,000,000.00 90.00 -406,039.60
公司
湖南亚华料粒饱科技开发有
1,200,000.00 60.00 -896,335.20
限公司
湖南亚华网络科技有限公司 550,000.00 40,44 11,588.51
湖南亚华水产品有限公司 90.00 -362,717.53
450,000.00
湖南亚华花板桥市场开发有
42,000,000.00 51.00 -792,052.89
限公司
湖南亚华种业科学研究院 1,990,000.00 99.50 -1,834,076.23
湖南亚华科技有限公司 28,225,440.53 81.30 -3,372,627.99
湖南亚华南山乳品营销有限
9,700,000.00 97 -2,617,980.92
公司
湖南汩罗中湘种子有限公司 1,270,000.00 42.646 171,698.63
亚华种业益阳中湘种子有限
850,000.00 42.13
公司
湖南亚华蔬菜种子产业化开
5,000,000.00 99.8 -51,506.47
发有限责任公司
湖南省新南彩塑包装印刷有
3,600,600.00 51 30,357.26
限责任公司
武汉中湘种子有限责任公司 350,000.00 70 22,268.34
泰阳证券有限责任公司 215,304,177.30 19.09 18,816,451.89
湖南省棉花种子公司 150,000.00 15
湖南亚华教育投资有限公司 15,000,000.00 75 -293,927.60
亚华种业怀化中湘种子有限
1,300,000.00 47.53 -145,504.73
公司
合计 351,000,217.83
被投资单位名称 累计权益增减额
湖南亚华肥料有限公司 -910,835.77
湖南亚华会农有限公司 795,902.81
湖南亚华置业有限公司 -767,527.71
湖南亚华高校产业投资有限
-1,223,415.66
公司
湖南亚华料粒饱科技开发有
-1,143,498.55
限公司
湖南亚华网络科技有限公司 -72,061.95
湖南亚华水产品有限公司 -450,000.00
湖南亚华花板桥市场开发有
-647,662.46
限公司
湖南亚华种业科学研究院 -1,990,000.00
湖南亚华科技有限公司 -4,768,256.99
湖南亚华南山乳品营销有限
-2,617,980.92
公司
湖南汩罗中湘种子有限公司 171,698.63
亚华种业益阳中湘种子有限
公司
湖南亚华蔬菜种子产业化开
-128,275.18
发有限责任公司
湖南省新南彩塑包装印刷有
-37,035.03
限责任公司
武汉中湘种子有限责任公司 231,400.91
泰阳证券有限责任公司 49,238,651.04
湖南省棉花种子公司
湖南亚华教育投资有限公司 -764,118.36
亚华种业怀化中湘种子有限
-145,504.73
公司
合计 34,771,480.08
B、股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限(年) 本期摊销额
湖南亚华科技有限公司 -577,553.04 10 28,887.75
泰阳证券有限责任公司 1,345,364.70 10 67,268.23
小计
被投资单位名称 摊余金额
湖南亚华科技有限公司 -519,777.54
泰阳证券有限责任公司 1,278,096.47
小计 758,318.93
(3)长期债券投资
种类 面值 购入成本 到期日 年利率 投资金额
电力债券 109,920.00 109,920.00 2002.08.17 109,920.00
合计 109,920.00 109,920.00 2002.08.17 109,920.00
种类 应计利息
电力债券
合计
(4)其他长期投资
被投资单位名称 本金 年限 期末数
岳阳楼管理处 15,000,000.00 10年 1,5000,000.00
湘西副食品水果批发城有限公司 3,536,000.00 3,536,000.00
优质果茶良种示范园 12,000,000.00 12,000,000.00
合 计 30,536,000.00 30,536,000.00
被投资单位名称 减值准备
岳阳楼管理处
湘西副食品水果批发城有限公司
优质果茶良种示范园
合 计
4.主营业务收入
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
乳制品 77,532,189.87 62,808,209.60
各类种子 79,221,046.79 46,296,008.44
生化制品 17,980,614.19 14,292,369.04
其他 38,842.47 4,528,605.39
合计 174,772,693.32 127,925,192.47
5.主营业务成本
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
乳制品 51,053,722.48 41,122,295.46
各类种子 60,131,769.16 36,232,075.37
生化制品 13,943,652.27 8,635,425.69
其他 30,050.00 3,701,851.30
合计 125,159,193.91 89,691,647.82
6.投资收益
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
股权投资收益 15,446,315.84 11,386,428.67
债权投资收益 8,143,014.87 8,225,512.45
合计 23,589,330.71 19,611,941.12
附注7、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
注册 与本企
公司名称 主营业务 经济性质
地址 业关系
生产、销售农业机械、
湖南省农业集团有限 湖南省
农具、农作物种子、种 母公司 国有独资
公司 长沙市
苗、植物生长调节剂
湖南亚华肥料有限公 湖南省 研制生产有机肥、专用 有限责任
子公司
司 长沙市 肥等 公司
湖南亚华种业会农有 湖南省 常规农作物种子的生 有限责任
子公司
限公司 益阳市 产、销售等 公司
湖南亚华置业有限公 湖南省 有限责任
三级房地产开发经营 子公司
司 长沙市 公司
湖南亚华高校产业投 湖南省 投资、开发高校教育产 有限责任
子公司
资有限公司 长沙市 业等 公司
湖南亚华粒粒饱科技 湖南省 粒粒饱化肥生产、销售 有限责任
子公司
开发有限公司 长沙市 等 公司
投资建设高等院校教育
湖南亚华教育投资有 湖南省 有限责任
产业及学生宿舍、教师 子公司
限公司 长沙市 公司
公寓、教学楼等
湖南亚华蔬菜种子产
湖南省 蔬菜种子的研制、生产、 有限责任
业化开发有限责任公 子公司
岳阳市 加工、销售等 公司
司
湖南省新南彩塑包装 湖南省 彩色塑料包装、设计、 有限责任
子公司
印刷有限责任公司 邵阳市 印刷等 公司
武汉中湘种子有限责 湖北省 各类农作物种子及种用 有限责任
子公司
任公司 武汉市 物资 公司
提供国际互联网及其他
湖南亚华网络科技有 湖南省 多媒体通信业务、开发、 有限责任
子公司
限公司 长沙市 生产、销售计算机软、 公司
硬件等
水产品、农产品、农副
湖南亚华水产品有限 湖南省 有限责任
产品的收购(有政策规 子公司
公司 益阳市 公司
定除外)加工、销售等
湖南亚华花板桥市场 湖南省 城市房地产综合开发, 有限责任
子公司
开发有限公司 岳阳市 经营等 公司
农作物新品种、新组合、
湖南亚华种业科学研 湖南省
亲本材料的选育、引进 子公司 事业
究院 长沙市
等
湖南亚华科技有限公 湖南省 铜合金系列产品、冶炼、 有限责任
子公司
司 娄底市 铸造、生产、销售等 公司
销售南山牌乳制品,政
湖南亚华南山乳品营 湖南省 有限责任
策允许的畜禽良种、农 子公司
销有限公司 长沙市 公司
畜产品等
亚华种业汩罗中湘种 湖南省 各类农作物种子(种 有限责任
子公司
子有限公司 汩罗市 苗)、种用物资等 公司
亚华种业怀化中湘种 湖南省 各类农作物、种苗、生 有限责任
子公司
子有限公司 怀化市 长激素、化肥、农药等 公司
亚华种业益阳中湘种 湖南省 各类农作物、种苗、生 有限责任
子公司
子有限公司 益阳市 长激素、化肥、农药等 公司
镍钴及相关产品的研
湖南日升钴镍发展有 湖南省 有限责任
究、开发、提炼、加工、 子公司
限公司 长沙市 公司
销售等
电子产品的开发生产和
湖南广通电子城有限 湖南省 有限责任
销售并提供技术咨询服 子公司
公司 长沙市 公司
务,经销电器机械等
法定代 持股
公司名称
表人 比例
湖南省农业集团有限
邹定民 45.94%
公司
湖南亚华肥料有限公
李树明 62%
司
湖南亚华种业会农有
王国荣 98.50%
限公司
湖南亚华置业有限公
胡雄杰 99.90%
司
湖南亚华高校产业投
刘湘 90%
资有限公司
湖南亚华粒粒饱科技
刘正华 60%
开发有限公司
湖南亚华教育投资有
刘湘 75%
限公司
湖南亚华蔬菜种子产
业化开发有限责任公 潘伟宏 99.80%
司
湖南省新南彩塑包装
周应豪 51%
印刷有限责任公司
武汉中湘种子有限责
文子平 70%
任公司
湖南亚华网络科技有
刘湘 40.44%
限公司
湖南亚华水产品有限
王国荣 90%
公司
湖南亚华花板桥市场
吴新民 51%
开发有限公司
湖南亚华种业科学研
罗峰 99.5%
究院
湖南亚华科技有限公
蒋国平 81.3%
司
湖南亚华南山乳品营
陈远荣 99.9%
销有限公司
亚华种业汩罗中湘种
邓鹏 42.646%
子有限公司
亚华种业怀化中湘种
陈银生 47.53%
子有限公司
亚华种业益阳中湘种
42.13%
子有限公司
湖南日升钴镍发展有
柳谦 45%
限公司
湖南广通电子城有限
何为贵 51%
公司
(2)存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位：万元)
年初数 本期增加 本期减少
公司名称
金额 比例 金额 比例 金额 比例
湖南省农业集团有
7,810 45.94%
限责任公司
湖南亚华肥料有限
310 62%
公司
湖南亚华种业会农
197 98.50%
有限公司
湖南亚华置业有限
999 99.90%
公司
湖南亚华高校产业
900 90%
投资有限公司
湖南亚华粒粒饱科
120 60%
技开发有限公司
湖南亚华教育投资
1500 75%
有限公司
湖南亚华蔬菜种子
产业化开发有限公 500 99.80%
司
湖南新南彩塑包装
360.6 51%
印刷有限责任公司
武汉中湘种子有限
35 70%
责任公司
湖南亚华网络科技
55 40.44%
有限公司
湖南亚华水产品有
45 90%
限公司
湖南亚华花板桥市
4200 51%
场开发有限公司
湖南亚华种业科学
199 99.5%
研究院
湖南亚华科技有限
2764.78 81.3%
公司
湖南亚华南山乳品
999 99.9%
营销有限公司
亚华种业汩罗中湘
127 42.646%
种子有限公司
亚华种业怀化中湘
130 47.53%
种子有限公司
亚华种业益阳中湘
85 42.13%
种子有限公司
湖南日升钴镍发展
315 45%
有限公司
湖南广通电子城有
357 51%
限公司
期末数
公司名称
金额 比例
湖南省农业集团有
7,810 45.94%
限责任公司
湖南亚华肥料有限
310 62%
公司
湖南亚华种业会农
197 98.50%
有限公司
湖南亚华置业有限
999 99.90%
公司
湖南亚华高校产业
900 90%
投资有限公司
湖南亚华粒粒饱科
120 60%
技开发有限公司
湖南亚华教育投资
1500 75%
有限公司
湖南亚华蔬菜种子
产业化开发有限公 500 99.80%
司
湖南新南彩塑包装
360.6 51%
印刷有限责任公司
武汉中湘种子有限
35 70%
责任公司
湖南亚华网络科技
55 40.44%
有限公司
湖南亚华水产品有
45 90%
限公司
湖南亚华花板桥市
4200 51%
场开发有限公司
湖南亚华种业科学
199 99.5%
研究院
湖南亚华科技有限
2764.78 81.3%
公司
湖南亚华南山乳品
999 99.9%
营销有限公司
亚华种业汩罗中湘
127 42.646%
种子有限公司
亚华种业怀化中湘
130 47.53%
种子有限公司
亚华种业益阳中湘
85 42.13%
种子有限公司
湖南日升钴镍发展
315 45%
有限公司
湖南广通电子城有
357 51%
限公司
(3)不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本企业关系
湖南省南山种畜牧草良种繁殖场 持有本公司13.58%的股份、
是本公司第二大股东
湖南沐林现代食品有限公司 持有本公司5.18%的股份、
是本公司第三大股东
泰阳证券有限责任公司 本公司持有其19.09%的股份
2、关联方交易及关联往来
(1)关联交易
本公司本期无关联方交易。
(2)关联往来
项目 2000年12月31日 2001年6月30日
金额 占该项总额比例 金额
A:应收帐款:
湖南南山
营销有限公司 17,923,656.46 11.01% 17,923,656.46
B:其他应付款:
湖南省南山种畜
牧草良种繁殖场 2,591,270.70 4.78% 4,115,906.45
C:应付股利
湖南省农业
集团公司 3,905,000.00 45.94% 3,905,000.00
湖南省南山种畜
牧草良种繁殖场 1,155,000.00 13.59% 1,155,000.00
项目 备注
占该项总额比例
A:应收帐款:
湖南南山
营销有限公司 9.57% 奶粉款
B:其他应付款:
湖南省南山种畜
牧草良种繁殖场 6.15% 往来款
C:应付股利
湖南省农业
集团公司 71% 2000年股利
湖南省南山种畜
牧草良种繁殖场 21% 2000年股利
(3)其他应披露的事项
a:本公司与湖南省农业集团有限公司签订了综合服务合同、该公司为本公司提供生活服务、按公开市场价收费。
b:根据本公司与湖南省农业集团有限公司、湖南省南山种畜牧草良种繁殖场、湖南高溪集团公司签订的《土地租赁协议》和《关于土地使用的补充协议》规定、2001年1-6月支付土地租赁费165,165元。
c:根据2000年12月5日本公司与湖南南山种畜牧草良种繁殖场签订的协议规定,从股份公司组建之日起,每年应付给湖南省南山种畜牧草良种繁殖场草山使用补偿费80万元,本期应付草山使用补偿费40万元。
附注8、或有事项
公司诉湖南金日电子有限公司拖欠本公司联营资金12,918,301.59元、经2000年3月9日长沙市中级人民法院(1999)中经一初字第247号民事判决书判决,由湖南金日电子有限公司返还本公司所欠联营资金12,918,301.59元及资金占用费,此款项自判决生效之日起十日内给付,但截止2001年6月30日,本公司尚未全部收回此款项。
附注9、承诺事项
本公司为控股子公司湖南亚华种业会农有限公司取得不超过 290 万元的借款和湖南亚华花板桥市场开发有限公司取得3000万元借款提供信用提保。
本公司为湖南四达国际贸易发展有限公司取得2000万元借款提供信用担保。
本公司为湖南化工研究院取得5000万元借款提供信用担保。
本公司为湖南酒鬼酒股份有限公司取得3000万元借款提供信用担保。
附注10、其他重要事项
1. 根据本公司2000年9月18日董事会决定,本公司将持有的泰阳证券有限责任公司股权中的叁仟万股作为向中国银行湖南省分行贷款叁仟万元的抵押。
2.根据2000年12月21日本公司临时股东大会决议、本公司于2001年1月5日对泰阳证券有限责任公司追加投资 16949.542 万元,至此,本公司对泰阳证券有限责任公司的投资占该公司增资扩股后注册资本的19.09%。
3.本公司第三大股东湖南高溪集团公司于2001年4月20日与湖南沐林现代食品有限公司签订了《股权转让协议》、并经娄底市中级人民法院(2000)娄中字执字第21号《民事裁定书》确认、湖南沐林现代食品有限公司本次受让湖南高溪集团公司持有的本公司法人股 880 万股、占本公司总股本的5.18%,转让价格为每股人民币3元。上述股权转让后,湖南沐林现代食品有限公司成为本公司第三大股东。
4.根据本公司2001年3月6日第一届董事会第十八次会议决议、审议通过了公司2001年增资配股的预案。本公司拟在2001年以2000年末总股本17000.2万股为基数,按10:3的比例向全体流通股股东配售股份1800.06万股,配股价格暂定为每股16.8元。上述预案已经2001年4月19日公司股东大会通过,并须报中国证券监督管理委员会核准后方可实施。
5.本公司2001年2月6日和2001年2月24日分别与湖南酒鬼酒股份有限公司、湖南投资股份有限公司签订了《交叉担保框架协议书》、协议规定此协议适用于双方在银行贷款的担保、每一次担保的最高担保金额为人民币壹亿元、上述协议的交叉担保期限均暂定五年。