重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：华源实业（集团）股份有限公司
A股简称：ST深华源
A股代码：0014
公司法定英文名称：HUAYUAN INDUSTRIAL (GROUP） CO.,LTD
英文名称缩写：SZHY
（二）公司注册地址：中国深圳市沙河白石洲沙河商城七楼
公司办公地址：中国深圳市沙河白石洲沙河商城七楼
邮政编码：518053
公司网址：HTTP://WWW.
（三） 法定代表人姓名：邹明武
（四） 公司董事会秘书：王凡
联系电话：0755-6900498
联系地址：中国深圳市沙河白石洲沙河商城七楼
传真：0755-6608488
电子信箱：[email protected]
证券事务代表：-
联系电话：-
传真：-
电子信箱：
（五）公司中报备置地点：公司董事会秘书处
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：http://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《证券时报》
《上海证券报》
（八）经营范围 ：房地产开发、经营
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 5,556,521.66 -14,476,958.72
扣除非经常性损益后的净利润* 5,664,717.49 -14,446,750.22
总资产 730,313,384.76 231,157,878.48
资产负债率(%) 71.99 112.34
股东权益(不含少数股东权益) 204,530,349.08 -28,530,814.02
每股收益 0.062 -0.161
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.062 -0.161
净资产收益率(%) 2.717 -50.740
每股净资产 2.282 -0.318
调整后每股净资产 2.010 -0.860
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 2.282 -0.318
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.548 0.020
单位：元
项目 2000年末
净利润 -31,118,385.26
扣除非经常性损益后的净利润 -30,168,597.31
每股收益 -0.35
报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.35
净资产收益率(%) -106.23
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项目 金 额
营业外收支 -108,195.83
境内外报表差异说明:
无
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
股本结构 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增发
一、尚未流通股份
1、发起人股份 4,442.64
国家拥有股份
境内法人持有股份 1,710.44
境外法人持有股份 2,732.20
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 4,442.64
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 4,522.04
普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 4,522.04
三、股份总数 8,964.67
股本结构 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 4,442.64
国家拥有股份
境内法人持有股份 2,732.20 4,442.64
境外法人持有股份 -2,732.20
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 4,442.64
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 4,522.04
普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 4,522.04
三、股份总数 8,964.67
本期股份总数及结构变动情况说明：
①华源电子科技有限公司将所持有的华源实业（集团）股份有限公司发起人法人股25,818.264股，占ST深华源
总股本的28.80%。转让给深圳市沙河实业（集团）有限公司。2001年2月13日华源电子科技有限公司与深圳市祥祺
投资有限公司签署股权转让协议，将持有的华源实业（集团）股份有限公司发起人法人股1,503,711股（占ST深华
源总股本的1.68%）转让给深圳市祥祺投资有限公司。股权转让后，沙河集团成为ST深华源第一大股东，华源电子
不再持有ST深华源股份。其所持股份没有被质押和冻结的情况。
②本次股权转让后，ST深华源由中外合资企业变为非中外合资企业。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动
股数(股) 增减情况(+-)
1 深圳市沙河实业（集团）有限 25,818,264 新增
公司
2 深圳经济特区发展（集团）公 10,119,187 无
司
3 机电工业部第三十三研究所 5,297,737 无
4 深圳工艺品进出口公司 1,687,500 无
5 深圳市祥祺投资有限公司 1,503,711 新增
6 陈治艇 418,500 买出21300股
7 曹振宇 305,353 新增
8 吴东安 238,044 新增
9 明绍光 236,800 新增
10 李宪谋 223,200 新增
名次 股东名称 持股占总股 持有股份的质 股份性质
本比例(%) 押或冻结情况
1 深圳市沙河实业（集团）有限 28.80 国有股
公司
2 深圳经济特区发展（集团）公 11.29 法人股
司
3 机电工业部第三十三研究所 5.91 法人股
4 深圳工艺品进出口公司 1.88 法人股
5 深圳市祥祺投资有限公司 1.68 法人股
6 陈治艇 0.47 其他
7 曹振宇 0.34 其他
8 吴东安 0.27 其他
9 明绍光 0.26 其他
10 李宪谋 0.25 其他
2、十大股东持股相关情况说明:
深圳市沙河实业（集团）有限公司、深圳经济特区发展（集团）公司、机电工业部第三十三研究所、深圳工艺
品进出口公司、深圳市祥祺投资有限公司为公司法人股东。其他为流通股认购者。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
本公司通过重大资产重组，主营业务转为房地产开发与经营。
报告期内，公司紧紧围绕房地产开发与经营业务，坚持以市场为导向的综合开发经营理念，采用先进科学的管
理、组织手段，积极培育以规划设计、品质控制，营销创新、管理创新为主要内容的企业核心竞争力，进一步提升
公司及项目的品牌知名度，公司在2001年深圳600余家房地产开发资质排名中，已进入房地产综合开发企业前17名
。
2001年上半年，公司工作取得的主要成绩如下：
1、以首创"国际文明居住标准"开发理念闻名，通过国家建设部"3A"性能认定的总建筑面积达30余万平方米的"
世纪村"项目开发建设顺利。一期工程5.6万平方米，从去年11月底开始预售，今年上半年保持了良好的销售态势，
目前销售率已达到90%以上，取得了理想的销售业绩，并获深圳市十大明星楼盘称号。
2、位于深圳市罗湖区总建筑面积达4.9万平方米的鹿鸣园项目，工程已竣工，于6月中旬开始公开发售，目前
取得预售销售率20%以上的良好业绩。
3、上半年，公司加大了世纪村二期工程开发、建设力度，目前工程完成桩基础施工，争取年底工程进度达到
预售要求。
4、组织实施了世纪村三期工程设计方案招投标与方案优化工作，下半年将在优化确定后的方案基础上开展报
批工作。
5、加大了遗留债务清理力度，改善了公司的融资条件。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
无
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
无 无 0.10 0.10
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
无 无 0.10
2、尚未使用的募集资金去向：
无
3、项目变更原因、程序和披露情况：
无
4、项目进度及收益情况：
无
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
无
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
无
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
无
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
1、以房地产项目开发、建设为中心，加大力度，加快进度。
（1）加快世纪村一期工程收尾进度，确保按期入伙；
（2）加快世纪村二期工程建设进度，克服雨季施工困难，年底达到预售工程进度要求，确保年底前办妥预售
许可证，年内销售；
（3）加紧三期设计方案优化，年内完成项目方案、施工图报批工作，为项目尽早开工做好准备工作；
（4）确保"鹿鸣园"项目销售按计划实施。
2、积极物色有良好发展前景的项目，增加公司后续土地储备，保证公司主营业务规模化，可持续发展要求。
3、利用公司近年来房地产开发积累的经验，进一步整合项目规划设计、品质控制，营销等各环节的资源优势
，提升公司经营管理水平，走规模化、品牌化经营之路。
3、其他：
无
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
公司在报告期内发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项情况：
涉及金额7,890.00万元
招商银行深圳上步支行于2001年4月9日向深圳市中级人民法院起诉被告一：金田实业(集团)股份有限公司，被
告二：华源实业(集团)股份有限公司，被告三：深圳市金田房地产开发有限公司，被告四：深圳市金田房地产开发
公司上海公司。要求被告一偿还原告贷款本金HKD3，000万元及相应的利息HKD4，381，666.01元。被告二、被告三
、被告四对上述债务共同承担连带担保责任。招商银行深圳上步支行于2001年4月9日再次向深圳市中级人民法院起
诉被告一：金田实业(集团)股份有限公司，被告二：华源实业(集团)股份有限公司。要求被告一偿还原告贷款本金
USD400万元及相应的利息USD1，132，660.77元。被告二对上述债务承担连带担保责任。且原告申请诉讼，保全了
金田实业(集团)股份有限公司在上海的部分资产。
*已在上一年度的年度报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响：
涉及金额1,060.00万元
2000年10月15日，中国长城资产管理公司向深圳市中级人民法院起诉，要求本公司偿还贷款港币1,000万元及
其利息，并要求担保人深圳宝安区友谊球阀有限公司承担连带责任。2001年1月16日，法院作出判决，判令：（一
）由本公司承担还款责任并承担诉讼费用；（二）由担保人承担连带清偿责任。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经
营成果的影响：
无
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
无
2、资产、股权转让发生的关联交易：
无
3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原
因及其对公司的影响：
无
4、其他重大关联交易：
无
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
公司与控股股东在人员方面已经分开。公司董事长与总经理分开，不由同一人兼任；公司拥有独立的员工队伍
，在公司领取工资，与控股股东及其附属企业完全分开。上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
在资产与业务方面，公司与控股股东已经分开。公司资产与控股股东资产严格分开，公司与控股股东具有不同
的主营业务，公司拥有独立的营销系统，公司不存在使用控股股东商标等无形资产的情况。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
公司与控股股东在财务方面已经分开。公司建立了独立的财会部门，配备了独立的财会人员，独立在银行开户
，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，依法独立纳税。
本公司与控股股东在人员、资产、财务上未完全分开的原因及整改措施：
无
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
类型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元) 是否为关联交易
无 0.01 0.01 无
托管、承包、租赁情况说明：
无
（八）、其他重大合同及其履行情况：
无
（九）、公司对外担保事项：
无
（十）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
无
（十一）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十二）、董事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计报告
所涉及事项进行说明：
无
（十三）、监事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计报告
所涉及事项进行说明：
无
（十四）、其它重要事项：
无
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
华源实业（集团）股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 华源实业（集团）股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 合并本期期初 合并本期期末
流动资产：
货币资金 注1 676,332.57 118,829,944.77
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 87,090,483.73
坏帐准备 1,334,540.01
其他应收款 注3 204,475,501.28 10,298,541.64
坏帐准备 40,826,325.73 102,985.42
预付帐款 注4 114,047.90 55,162,387.38
应收补贴款
存货 注5 232,793.19 367,922,320.67
待摊费用 5,113.50
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 164,677,462.71 637,866,152.76
长期投资：
长期股权投资 注6 74,410,150.21 2,614,737.92
长期投资减值准备 2,250,421.83 2,250,421.83
长期债权投资 注7 30,656.85
长期投资合计 注8 72,159,728.38 394,972.94
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注9 26,468,941.71 95,474,982.90
减：累计折旧 注10 10,685,677.21 4,027,692.88
固定资产净额 15,783,264.50 91,447,290.02
工程物资
在建工程 注11 626,112.92
固定资产清理 8,014,514.71
固定资产合计 24,423,892.13 91,447,290.02
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 2,306,628.48 604,969.04
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,306,628.48 604,969.04
递延税项：
递延税款借项
资产总计 263,567,711.70 730,313,384.76
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 100,712,579.40 118,338,041.33
应付票据 82,000,000.00
应付帐款 9,292,694.59
预收帐款 53,914,972.17
应付工资
应付福利费 231,284.51
应付股利
应交税金 3,560.38 4,552,668.81
其他应交款
其他应付款 77,438,888.21 156,954,426.50
预提费用 41,119,552.50 20,498,947.77
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 219,274,580.49 445,783,035.68
长期负债：
长期借款 15,000,000.00 80,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 15,000,000.00 80,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 234,274,580.49 525,783,035.68
少数股东权益
股东权益：
股本 注12 89,646,750.00 89,646,750.00
减：已归还投资
股本净额 89,646,750.00 89,646,750.00
资本公积 161,627,885.73 331,308,581.94
盈余公积 34,289,242.96 34,289,242.96
其中：法定公益金 7,223,219.24 7,223,219.24
未分配利润 -256,270,747.48 -250,714,225.82
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 29,293,131.21 204,530,349.08
负债和股东权益总计 263,567,711.70 730,313,384.76
资产 母公司本期期初 母公司本期期末
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
坏帐准备
其他应收款
坏帐准备
预付帐款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期投资减值准备
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本
减：已归还投资
股本净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计
负债和股东权益总计
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 40,826,325.73 1,437,525.43 40,826,325.73
其中：应收账款 1,334,540.01
其他应收款 40,826,325.73 102,985.42 40,826,325.73
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 2,250,421.83
其中：长期股权投资 2,250,421.83
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 1,437,525.43
其中：应收账款 1,334,540.01
其他应收款 102,985.42
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 2,250,421.83
其中：长期股权投资 2,250,421.83
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 89,646,750.00 89,646,750.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 89,646,750.00 89,646,750.00
二、资本公积：
期初余额 161,627,885.73 116,047,885.73
本期增加数 169,680,696.21 45,580,000.00
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积 169,680,696.21 45,580,000.00
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 331,308,581.94 161,627,885.73
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 27,066,023.72 27,066,023.72
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额
五、未分配利润：
期初未分配利润
本期净利润
本期利润分配
期末未分配利润
利润及利润分配表
编制: 华源实业（集团）股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 合并上年同期 合并本期
一、主营业务收入 92,869,063.62
减：主营业务成本 56,636,880.31
主营业务税金及附加 4,747,885.91
二、主营业务利润 31,484,297.40
加：其他业务利润 289,366.69 543,515.41
减：营业费用 7,057,409.80
管理费用 2,002,495.91 9,702,728.38
财务费用 11,993,208.56 6,842,724.28
三、营业利润 -13,706,337.78 8,424,950.35
加：投资收益 注13 -740,412.44 -584,605.99
补贴收入
营业外收入 10,027.35
减：营业外支出 30,208.50 118,223.18
四、利润总额 -14,476,958.72 7,732,148.53
减：所得税 2,175,626.87
少数股东损益
五、净利润 -14,476,958.72 5,556,521.66
加：年初未分配利润 -251,886,291.26 -256,270,747.48
其他转入
六、可供分配的利润 -266,363,249.98 -250,714,225.82
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -266,363,249.98 -250,714,225.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -266,363,249.98 -250,714,225.82
母公司上年同期 母公司本期
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润 855,135.59
减：营业费用
管理费用 5,668,040.11
财务费用 25,406,534.54
三、营业利润 -30,219,439.06
加：投资收益 50,841.75
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 949,787.95
四、利润总额 -31,118,385.26
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 -31,118,385.26
加：年初未分配利润 -225,152,362.22
其他转入
六、可供分配的利润 -256,270,747.48
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -256,270,747.48
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -256,270,747.48
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 15.39 98.17
营业利润 4.12 26.27
净利润 2.72 17.33
扣除非经常性损 2.77 17.66
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.351 0.351
营业利润 0.094 0.094
净利润 0.062 0.062
扣除非经常性损 0.062 0.062
益后的净利润
现金流量表
编制: 华源实业（集团）股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 59,462,355.02
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 106,947,473.83
现金流入小计 166,409,828.85
购买商品、接受劳务支付的现金 121,313,849.72
支付给职工以及为职工支付的现金 1,493,195.13
支付的各项税费 12,013,345.39
支付的其他与经营活动有关的现金 80,680,551.08
现金流出小计 215,500,941.32
经营活动产生的现金流量净额 -49,091,112.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 192,160.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 192,160.00
投资活动产生的现金流量净额 -192,160.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 156,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,028,932.50
现金流入小计 157,228,932.50
偿还债务所支付的现金 113,867,906.58
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,467,889.28
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 124,335,795.86
筹资活动产生的现金流量净额 32,893,136.64
四、汇率变动对现金的影响 134,543,748.03
五、现金及现金等价物净增加额 118,153,612.20
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 5,556,521.66
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 102,985.42
固定资产折旧 1,308,390.81
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -20,620,604.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 6,842,724.28
投资损失(减：收益) 584,605.99
递延税款贷项(减：借项) -15,210.95
存货的减少(减：增加) 8,445,234.92
经营性应收项目的减少(减：增加) -32,450,726.77
经营性应付项目的增加(减：减少) -18,845,033.10
其他
经营活动产生的现金流量净额 -49,091,112.47
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 118,829,944.77
减:现金的期初余额 676,332.57
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 118,153,612.20
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
华源实业（集团）股份有限公司
2001年度会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
1、 会计制度:
本公司执行《企业会计制度》。
2、 会计年度:
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、 记帐本位币：
本公司以人民币为记帐本位币。
4、 记帐基础和计价原则：
本公司以权责发生制为记帐基础，各项财产物资除按规定进行资产评估以评估值计价外，均以历史成本为计价
原则。
5、 外币业务核算方法：
本公司对发生的非本位币业务采用接近市场汇价的固定汇率折合为人民币入帐，年末对货币性项目中非本位币
金额按年末市场汇价进行调整，由此产生的折算差额计入当期损益。
6、 现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括
从购买日起三个月到期的在证券市场上流通的短期债券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等
不能随时支取的款项。
7、 短期投资核算方法：
(1)本公司对短期投资采用成本与市价孰低法计价，中期期末或年度终了按短期投资市价低于成本的差额计提
短期投资跌价准备，并计入当期损益。
(2)短期投资取得的现金股利或利息，先冲减投资成本，直到该投资成本为零时，再确认为当期投资收益；处
置短期投资时，投资成本与实际取得收入的差额确认为当期投资收益。
8、坏帐核算方法：
坏帐的确认标准:债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回,或因债务人逾期未履行偿
债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
坏帐损失采用备抵法核算，对于应收帐款及其他应收款按年末余额的1%计提坏帐准备计入当期损益。中期期末
或年末终了，公司分析应收款项可收回情况，对于确实无法收回的款项，经批准后按其不能收回的金额计提坏帐准
备。
9、存货的核算方法:
（1）本公司存货分为开发产品、开发成本、低值易耗品等。
（2）各类存货按实际成本核算，房地产开发中的公共配套设施费用按受益各开发项目建筑面积分摊计入各项
目成本，开发产品销售时按个别确认法计价。低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
（3）存货跌价准备：中期期末或年度终了本公司对存货进行全面盘点，如由于存货毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备并
计入当期损益。
10、长期投资的核算方法:
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，长期股权投资按投资
时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以上（含2
0%），或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%
以下，或虽占20%以上（含20%）但不具有重大影响的，采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，在中期
期末或年度终了按投资比例应分享或分担的被投资单位实现的净利润或亏损，确认投资收益；采用成本法核算的长
期投资，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。
（2）长期债权投资核算方法：长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本，初始投资成本
减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值的差额，作为债券溢价和折价，在债券存续期内于确认相关债券
利息收入时采用直线法摊销。
（3）长期投资减值准备计提方法：中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被
投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能
恢复，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提? 。
11、固定资产核算方法:
（1）固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的
设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但使用年限超过两年并且单位价值在2000元以上的实物资产
。
（2）固定资产的计价:固定资产按历史成本或资产评估确认的重置价值计价。
（3）固定资产的分类及折旧:固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限
和预计残值（原值的10%）制定其折旧率。固定资产类别、使用年限及分类折旧率列示如下:
固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率%
一般性房屋建筑物 25 3.6
临时性房屋建筑物 5 18
机器设备运输工具 106 915
电子及其他设备 5 18
（4）固定资产减值准备：中期或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于帐面价值的，按单项可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程的核算方法：
（1）在建工程按实际成本计价，完工交付使用时转入固定资产核算，在建工程交付使用前发生的相关借款利
息及外汇汇兑损益计入工程成本。。
（2）中期或年度终了，如果因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项
可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法:
（1）计价与摊销：
购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付的金额入帐，对接受投资的无形资产按合同约定或评估确认
的价值计价，摊销方法如下：
专有技术及专利权按受益期限平均摊销；
未计入开发成本的土地使用权，按规定的使用期限摊销。
（2）无形资产减值准备：
中期或年度终了，按单项资产的可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用摊销方法:
长期待摊费用按受益期限平均摊销。
15、借款费用的会计处理
专门借款发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑损益，在购建固定资产及房
地产项目达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在达到预定可使用状态之后，计入当期损益
。
16、收入确认原则:
商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施与所有权相关的继续管理
权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现
。
17、所得税会计处理方法:
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
2、会计政策变更及影响:
会计政策变更的说明：
本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001年1月1日起执行《企业会计制度》。有关会计政
策变更及其影响说明如下：
1、固定资产减值准备
本公司原不计提固定资产减值准备，2001年1月1日起改按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提减
值准备。
2、在建工程减值准备
本公司原不计提在建工程减值准备，2001年1月1日起改按单项在建工程可收回金额低于帐面价值的差额计提减
值准备。
3、无形资产减值准备
本公司原不计提无形资产减值准备，2001年1月1日起改按单项无形资产可收回金额低于帐面价值的差额计提减
值准备。
由于本公司于本报告期内进行了重大资产重组，原有固定资产、在建工程、待处理固定资产净损失、无形资产
均已按原值予以置换并注入经评估确认的优质资产（详见附注六-5-(2)），故上述会计政策变更对会计报表不造成
影响。
3、会计估计变更及其影响:
会计估计变更的说明：
本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001年1月1日起执行《企业会计制度》。有关会计政
策变更及其影响说明如下：
1、固定资产减值准备
本公司原不计提固定资产减值准备，2001年1月1日起改按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提减
值准备。
2、在建工程减值准备
本公司原不计提在建工程减值准备，2001年1月1日起改按单项在建工程可收回金额低于帐面价值的差额计提减
值准备。
3、无形资产减值准备
本公司原不计提无形资产减值准备，2001年1月1日起改按单项无形资产可收回金额低于帐面价值的差额计提减
值准备。
由于本公司于本报告期内进行了重大资产重组，原有固定资产、在建工程、待处理固定资产净损失、无形资产
均已按原值予以置换并注入经评估确认的优质资产（详见附注六-5-(2)），故上述会计政策变更对会计报表不造成
影响。
4、重大会计差错更正的说明:
无
5、坏帐核算方法:
坏帐的确认标准:债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回,或因债务人逾期未履行偿
债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
坏帐损失采用备抵法核算，对于应收帐款及其他应收款按年末余额的1%计提坏帐准备，计入当期损益。中期期
末或年末终了，公司分析应收款项可收回情况，对于确实无法收回的款项，经批准后按其不能收回的金额计提坏帐
准备。
(1).应收帐款核算方法:
采用余额百分比法:
(2).其他应收款核算方法:
采用余额百分比法:
6、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
无
7、其他:
无
（二）、合并报表范围:
1、合并报表范围发生变化的内容、理由：
本公司上年度编制合并会计报表，纳入合并报表范围的子公司有：
美国CHY有限公司、CHY（国际）有限公司、鄂州华源电子有限公司、江阴华源热电有限公司、深圳华匀磁电有
限公司、深圳华源实业投资有限公司、深圳华源磁记录技术有限公司、深圳华源新力科技发展有限公司、深圳华源
磁电有限公司。
本期内由于本公司实施重大资产重组，对上述各公司的投资均已置换出，经重组后本公司已不存在由本公司控
制的子公司，因此，本公司在本期未再编制合并会计报表，依据可比性原则，本公司已对上年对比数作了相应调整
。
（三）、所得税的会计处理方法:
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 30,304.23 76,061.01
银行存款 646,028.34 118,753,883.76
其他货币资金
合计 676,332.57 118,829,944.77
注2、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 50,096,826.84
1-2年 5,215,484.96
2-3年 7,997,539.77
3年以上 23,780,632.16
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 87,090,483.73
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 57.52 767,663.89
1-2年 5.99 79,920.02
2-3年 9.18 122,551.13
3年以上 27.31 364,404.97
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 1,334,540.01
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 12,244,111.70 5.99 1,224,411.17
1-2年
2-3年 7,688,751.36 3.76 4,233,531.61
3年以上 184,542,638.22 90.25 35,368,382.95
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 204,475,501.28 100.00 40,826,325.73
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 2,071,535.45 20.11 20,715.35
1-2年 6,762,010.13 65.66 67,620.10
2-3年 1,027,353.34 9.98 10,273.53
3年以上 437,642.72 4.25 4,376.44
其中：应收持股 4,038,275.39
5%以上股份股东
的金额
合计 10,298,541.64 100.00 102,985.42
注4、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内 17,551,229.37 31.82
1-2年 32,331,177.00 58.61
2-3年 1,666,635.00 3.02
3年以上 114,047.90 100.00 3,613,346.01 6.55
合计 114,047.90 100.00 55,162,387.38 100.00
注5、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
低值易耗品 232,793.19 33,791.00
库存商品 351,720,794.77
其它 16,167,734.90
合计 232,793.19 367,922,320.67
库存商品为开发产品；其他为开发成本
注6、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
邯郸美迪 25 665,516.09 25
扬州华源 10 128,701.77 40
华源资讯 10 1,820,520.06 51
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备注
减额(元)
邯郸美迪 301,200.00
扬州华源 128,701.77
华源资讯 1,820,520.06
注7 、长期债权投资
*合并会计报表附注
债券投资
债券种类 年利率(%) 到期日 期初应收 本期利息
及面值 利息
五年期国债 2.97 22,000.00 2004-11-29 490.05
三年期国债 2.78 8,000.00 2002-11-29 116.80
债券种类 期末应收 减值准备
及面值 利息
五年期国债 490.05
三年期国债 116.80
注8 、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 72,159,728.38 71,795,412.29
其中：对子公司投资 72,159,728.38 71,795,412.29
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债券投资 30,656.85
其中：国债投资 30,656.85
三、其他股权投资
合计 72,159,728.38 30,656.85 71,795,412.29
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 364,316.09
其中：对子公司投资 364,316.09
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债券投资 30,656.85
其中：国债投资 30,656.85
三、其他股权投资
合计 394,972.94
注9 、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 12,178,358.30 77,875,461.70
机器设备 7,560,494.71 7,560,494.74
运输设备 1,996,145.97 1,435,384.03
电子设备及其他 4,733,942.70 2,744,309.80
合计 26,468,941.68 79,310,845.73 10,304,804.54
项目 期末数 备注
房屋建筑物 90,053,820.00
机器设备
运输设备 3,431,530.00
电子设备及其他 1,989,632.90
合计 95,474,982.90
注10 、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 2,166,012.55 874,403.98 1,291,608.57
机器设备 3,241,283.50 3,241,283.50
运输设备 1,964,378.83 146,231.68 1,818,147.15
电子设备及其他 3,314,002.33 2,396,065.17 917,937.16
合计 10,685,677.21 6,657,984.33 4,027,692.88
项目 备注
房屋建筑物
机器设备
运输设备
电子设备及其他
合计
注11 、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产
乌鲁木齐店铺 600,000.00 600,000.00
注塑厂项目 26,112.92 26,112.92
合计 626,112.92 626,112.92
工程名称 资金来源 项目进度
乌鲁木齐店铺
注塑厂项目
合计
注12 、股本
见股本变动情况表。
注13 、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者 -584,605.99 -740,412.44
权益净增减额(+-)
其他
合计 -584,605.99 -740,412.44
（五）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质
深圳市沙河实业(集团) 深圳市 兴办实业、国内商业、 母公司
股份有限公司 物资供销业
企业名称 经济性质 法定代表人
或类型
深圳市沙河实业(集团) 国有企业 邹明武
股份有限公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
深圳市沙河实业（集团） 250,000,000.00
有限公司
合计 250,000,000.00
企业名称 期末数
深圳市沙河实业（集团） 250,000,000.00
有限公司
合计 250,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:（单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数 本期减少数
深圳市沙河实业（集 58,904,740.54
团）有限公司
合计 58,904,740.54
企业名称 期末金额期 末百分比%
深圳市沙河实业（集 58,904,740.54 28.80
团）有限公司
合计 58,904,740.54 28.80
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
电子部第三十三研究所 本公司股东
深圳经济特区发展(集团)公 本公司股东
司深圳市沙河联发公司 同一母公司之子公司
深圳市都会合成墙板有限公 同一母公司之子公司
司深圳市沙河物业管理有限公 同一母公司之子公司
司深圳市盛亿佳建材有限公司 同一母公司之子公司
深圳华匀磁电有限公司 同一母公司之子公司
深圳万胜电子科技有限公司 同一母公司之子公司
3 、关联方交易情况
关联方应收应付款项、票据余额 （（单位：元）
①其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期全部
余额的比重(%)
深圳市沙河物业 其他应收款 339,649.73 3.30
管理公司
深圳市都会合成 其他应收款 3,698,625.66 35.91
墙板有限公司
深圳市沙河实业 其他应付款 119,557,651.55 76.17
（集团）有限公
司深圳市盛亿佳建 预付帐款 1,950,000.00 3.54
材公司
合计 125,545,926.94 118.92
企业名称 上年同期期末数 占上年全部
余额的比重(%)
深圳市沙河物业
管理公司
深圳市都会合成
墙板有限公司
深圳市沙河实业
（集团）有限公
司深圳市盛亿佳建
材公司
合计
（六）、或有事项
或有负债金额：8,402.00 万元
或有负债、或有损失对公司的影响：
积极努力将风险损失降至最低。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
其他备查文件：1 、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；2 、载有法定代表人、财务负责人和会计经办人员
签名并盖章的公司会计报表；3 、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。4 、公司章程。
文件存放地：深圳市沙河白石洲沙河商城七楼董事会秘书处
董事长 邹明武
华源实业（集团）股份有限公司
2001年7月21日