重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：茂名永业（集团）股份有限公司
A股简称：茂化永业
A股代码：0861
公司法定英文名称：Maoming Yongye (Group) Co.,Ltd
英文名称缩写：MMYY
（二） 公司注册地址：广东省茂名市环市西路61号
公司办公地址：广东省茂名市环市西路61号
邮政编码：525024
公司网址：HTTP://WWW.
公司电子信箱：[email protected]
（三） 法定代表人姓名：柯朝南
（四） 公司董事会秘书：王洪信
联系电话：0668-2327411-8888
联系地址：广东省茂名市环市西路61号
传真：0668-2326412
电子信箱：[email protected]
证券事务代表：刘云燕
联系电话：0668-2286717
传真：0668-2326412
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：广东省茂名市官山二路21号本公司证券部
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》、《中国证券报》
（八）经营范围 ：主营：炭黑、包装袋、石油化工产品、铁路储运、房产开发。
兼营：本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表
、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业进料加工和"三来一补"业务。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 7,811,189.60 7,046,748.10
扣除非经常性损益后的净利润* 6,008,059.34 5,775,409.16
总资产 476,559,125.46 277,961,434.98
资产负债率(%) 45.53 43.57
股东权益(不含少数股东权益) 252,012,105.96 156,840,056.74
每股收益 0.105 0.110
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.105 0.110
净资产收益率(%) 3.100 4.490
每股净资产 3.398 2.410
调整后每股净资产 3.332 2.406
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 3.332 2.406
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.211 0.180
单位：元
项目 2000年末
净利润 5,830,375.83
扣除非经常性损益后的净利润 6,698,796.26
每股收益 0.08
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.08
净资产收益率(%) 2.39
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
补贴收入 1,900,000.00
营业外收支净额 -96,869.74
合计 1,803,130.26
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
无
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
股本结构 期初数 本期配股 本期送股 本期公积金 增发 本期其他 期末数
转增股本 变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 1,952.55 1,952.55
国家拥有股份 1,952.55 1,952.55
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 1,795.97 1,795.97
3、内部职工股 1,555.96 -1,532.15 23.81
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 5,304.47 -1,532.15 3,772.32
1、境内上市的 2,112.50 1,532.15 3,644.65
人民币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 2,112.50 1,532.15 3,644.65
三、股份总数 7,416.97 7,416.97
本期股份总数及结构变动情况说明：
注：1.内部职工股减少1532.15万股的原因是因为内部职工股在公司流通股发行已满三年后上市流通，增加了1
532.15万股流通股。
2.内部职工股23.81万股是公司高管人员持股数。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 茂名市国有资产管理局 1,952 26.33
2 中石化茂名石油化工公司 338 4.56
3 茂名永业(集团)股份有限公司 88 1.19
工会持股会
4 茂名市信托投资公司 60 0.81
5 茂名市化学工业总公司 46 0.63
6 刘少权 43 0.59
7 茂名市兴达发展总公司 38 0.52
8 茂名市工业开发公司 35 0.47
9 金正环 32 0.44
10 邓小毛 24 0.34
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 茂名市国有资产管理局 无 国有股
2 中石化茂名石油化工公司 无 法人股
3 茂名永业(集团)股份有限公司 无 流通股
工会持股会
4 茂名市信托投资公司 无 法人股
5 茂名市化学工业总公司 无 法人股
6 刘少权 不详 流通股
7 茂名市兴达发展总公司 无 法人股
8 茂名市工业开发公司 无 法人股
9 金正环 不详 流通股
10 邓小毛 不详 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
据调查，十大股东中的国有股、法人股之间不存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司的主营业务是从事炭黑系列产品的制造和销售，以及油品的加工销售和尾气余热发电。由于国内炭黑市场
竞争激烈，销售价格仍在低位运行，面对不利形势，本公司积极采取应对措施：一是狠抓营销工作，调整经营格局
，改善销售政策，公司年初决定：将产品销售的重点由大中型用户逐步转向支付能力强的所有用户，由华南、西南
地区逐步转向华南、东南沿海地区，由内资企业逐步转向外资或合资企业，积极鼓励经营人员开拓新用户和收回货
款；二是强化企业管理，增产节约，增收节支，提高产品产量，降低生产成本，尤其是2000年度配股募集资金建设
项目2万吨/年新工艺炭黑生产线在报告期内建成试产，增强了企业的综合实力和市场竞争力。上半年公司主产品炭
黑产量12516吨，主营业务收入7603.88万元，利润总额925.40万元，净利润781.10万元，分别比去年同期增长26.5
%、22.9%、8.3%和10.85%。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
本公司的控股子公司茂名高岭科技有限公司（以下简称高岭科技公司），管理先进、技术优良，产品附加值高
，可以替代进口产品，拥有一批稳定的有实力的用户，已进入快速成长期。上半年，高岭科技公司生产高岭土2180
1吨，主营业务收入2490万元，净利润601.90万元。并入公司报表利润562.40万元，对公司利润产生重大影响。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股配股 2万吨软质炭黑 2000-07-01 9,290.00 2,024.00
新工艺技改项目
A股配股 尾气综合治理-- 2000-07-01 3,642.00 553.00
余热发电项目
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股配股 2万吨软质炭黑 9,290.00 2000-09-15
新工艺技改项目
A股配股 尾气综合治理-- 2,255.78 2000-09-15
余热发电项目
2、尚未使用的募集资金去向：
存放银行。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
项目未变更。
4、项目进度及收益情况：
（1）、2万吨软质炭黑新工艺技改项目已建成试生产，尚未产生收益。
（2）、尾气综合治理--余热发电项目已完成项目进度60%，预计可在年底建成投产。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
公司控股子公司茂名高岭科技公司的３万吨／年高岭土项目已完成项目进度的65%，预计年底可按计划建成投
产。
（三）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
（1）、抓住原料油降价的大好时机，储备一定的原料，满负荷生产，进一步提高企业经济效益。
（2）、加快募集资金投资项目尾气综合治理--余热发电项目的建设，力争按计划在下半年建成投产，消除炭
黑尾气对环境的影响，早日发挥效益。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
进一步调动经营人员的积极性，实行激励政策，如提高经营人员出差补贴及按经营业绩兑现奖罚等，促使经营
人员开拓市场，回收货款，提高产品的市场占有率。
3、其他：
（1）、积极支持子公司茂名高岭科技有限公司3万吨/年高岭土技改项目建设，力争下半年建成投产，初步形
成8万吨/年的规模效益。
（2）、公司已决定实施主营战略逐步转向高岭土等新材料领域。目前公司已委托苏州非金属矿工业设计研究
院抓紧进行12万吨/年高岭土项目的可行性论证和设计工作，公司将投巨资建成20万吨/年高岭土系列产品的规模，
提高产品附加值，更好地回报股东。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
经北京兴华会计师事务所有限责任公司年终审计验证，公司2000年度实现净利润583.04万元，提取10%法定公
积金60.07万元，提取5%法定公益金30.03万元，加上年初未分配利润3691.36万元，可供股东分配的利润为4184.30
万元。
经公司股东大会审议通过，2000年度利润分配方案为：以2000年末总股本7416.96万股为基数，拟向全体股东
每10股派发现金1元（含税），剩余利润3427.77万元转入下年度一并分配。公司2000年度利润分配方案将于八月初
实施。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
公司在报告期内发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项情况：
涉及金额0.00万元
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
*已在上一年度的年度报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响：
涉及金额0.00万元
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经
营成果的影响：
报告期内，公司以下属茂名高岭土工业有限公司（以下简称高岭土公司）的全部资产和债权债务折成6286.6万
元出资，联合本公司工会和高岭土公司工会联合发起设立茂名高岭科技有限公司，注册资本7006.3万元，本公司控
股89.73%，本公司工会和高岭土公司工会发动各自的员工以人民币现金出资719.7万元，持股比例为10.27%。上述
事项对公司财务状况的影响主要是增加了少数股东权益，但同时也降低了公司的经营风险。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
报告期内公司无重大关联交易事项.
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
托管、承包、租赁情况说明：
无
（八）、报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况：
原聘会计师事务所名称 现聘会计师事务所名称 变更日期
北京兴华会计师事务所 北京兴华会计师事务所
（九）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
茂名永业（集团）股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 茂名永业（集团）股份有限公司 年度:2001年6月30日
单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并）
流动资产：
货币资金 注1 74,325,897.24 23,463,543.90
短期投资
应收票据 注2 5,275,646.01 5,845,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 注3 52,677,844.08 57,171,127.24
其他应收款 注4 24,005,409.49 29,811,049.76
应收款净额 68,483,336.59 78,782,260.02
减：坏账准备 8,199,916.98 8,199,916.98
预付帐款 注5 17,481,865.54 21,923,607.29
应收补贴款 724,811.23 724,811.23
存货 注6 25,556,054.61 33,127,003.81
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 191,847,611.22 163,866,226.25
长期投资：
长期股权投资 注7 1,291,097.07 1,291,097.07
长期债权投资
长期投资合计 注8 1,291,097.07 1,291,097.07
其中：合并价差 1,291,097.07 1,291,097.07
固定资产：
固定资产原价 注9 205,249,750.35 208,316,680.22
减：累计折旧 注10 36,864,591.78 41,584,243.99
固定资产净额 168,385,158.57 166,732,436.23
工程物资 8,754,070.04 2,219,927.73
在建工程 注11 92,531,201.02 129,894,073.75
固定资产清理
固定资产合计 269,670,429.63 298,846,437.71
无形资产及其他资产：
无形资产 注12 12,763,916.51 12,555,364.43
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 12,763,916.51 12,555,364.43
递延税项：
递延税款借项
资产总计 475,573,054.43 476,559,125.46
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注13 22,099,000.00 22,099,000.00
应付票据
应付帐款 注14 7,236,846.71 3,005,335.42
预收帐款 5,818,463.79 2,730,953.51
应付工资
应付福利费 -3,479,898.28 -4,910,884.77
应付股利 7,667,867.25 7,667,867.25
应交税金 1,560,191.15 1,213,649.75
其他应交款 76,326.09 48,552.02
其他应付款 注15 13,111,263.95 9,267,149.74
预提费用 5,809.29
预计负债
一年内到期的长期负债 注16 46,966,000.00 36,966,000.00
其他流动负债
流动负债合计 101,056,060.66 78,093,432.21
长期负债：
长期借款 注17 121,340,000.00 131,340,000.00
应付债券
长期应付款 注18 8,976,077.41 7,522,209.48
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 130,316,077.41 138,862,209.48
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 231,372,138.07 216,955,641.69
少数股东权益 注19 7,591,377.81
股东权益：
股本 注20 74,169,666.00 74,169,666.00
减：已归还投资
股本净额 74,169,666.00 74,169,666.00
资本公积 123,284,214.10 123,284,214.10
盈余公积 12,321,036.72 12,321,036.72
其中：法定公益金 4,107,012.90 4,107,012.90
未分配利润 34,425,999.54 42,237,189.14
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 244,200,916.36 252,012,105.96
负债和股东权益总计 475,573,054.43 476,559,125.46
资产 本期期初（母公司） 本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金 61,509,779.53 16,325,231.22
短期投资
应收票据 950,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 37,594,254.47 40,959,019.90
其他应收款 33,229,918.14 39,235,389.43
应收款净额 63,657,676.39 73,027,913.11
减：坏账准备 7,166,496.22 7,166,496.22
预付帐款 17,154,982.06 21,148,219.92
应收补贴款 724,811.23 724,811.23
存货 22,331,223.56 28,900,278.88
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 166,328,472.77 140,126,454.36
长期投资：
长期股权投资 64,170,539.00 69,795,366.18
长期债权投资
长期投资合计 64,170,539.00 69,795,366.18
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 143,257,975.77 144,145,904.99
减：累计折旧 18,199,550.15 20,911,100.91
固定资产净额 125,058,425.62 123,234,804.08
工程物资 8,754,070.04 1,387,965.73
在建工程 89,554,087.24 115,705,864.49
固定资产清理
固定资产合计 223,366,582.90 240,328,634.30
无形资产及其他资产：
无形资产 3,745,478.32 3,701,926.24
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,745,478.32 3,701,926.24
递延税项：
递延税款借项
资产总计 457,611,072.99 453,952,381.08
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 21,600,000.00 21,600,000.00
应付票据
应付帐款 5,855,691.15 1,334,397.52
预收帐款 4,551,389.27 2,730,953.51
应付工资
应付福利费 -4,001,539.67 -5,416,813.41
应付股利 7,667,867.25 7,667,867.25
应交税金 1,170,244.16 151,507.52
其他应交款 76,326.09 37,884.93
其他应付款 8,184,178.38 5,528,477.80
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 46,966,000.00 36,966,000.00
其他流动负债
流动负债合计 92,070,156.63 70,600,275.12
长期负债：
长期借款 121,340,000.00 131,340,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 121,340,000.00 131,340,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 213,410,156.63 201,940,275.12
少数股东权益
股东权益：
股本 74,169,666.00 74,169,666.00
减：已归还投资
股本净额 74,169,666.00 74,169,666.00
资本公积 123,284,214.10 123,284,214.10
盈余公积 12,321,036.72 12,321,036.72
其中：法定公益金 4,107,012.90 4,107,012.90
未分配利润 34,425,999.54 42,237,189.14
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 244,200,916.36 252,012,105.96
负债和股东权益总计 457,611,072.99 453,952,381.08
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 8,199,916.98
其中：应收账款 6,510,141.09
其他应收款 1,689,775.89
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 8,199,916.98
其中：应收账款 6,510,141.09
其他应收款 1,689,775.89
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）： 74,169,666.00 74,169,666.00
期初余额 74,169,666.00 65,000,000.00
本期增加数 9,169,666.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 9,169,666.00
本期减少数
期末余额 74,169,666.00 74,169,666.00
二、资本公积： 123,284,214.10 123,284,214.10
期初余额 123,284,214.10 36,459,681.61
本期增加数 86,824,532.49
其中：资本（或股本）溢价 86,824,532.49
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 123,284,214.10 123,284,214.10
三、法定和任意盈余公积： 12,321,036.72 12,321,036.72
期初余额 12,321,036.72 11,420,019.54
本期增加数 901,017.18
其中：从净利润中提取数 901,017.18
其中：法定盈余公积 600,678.12
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 12,321,036.72 12,321,036.72
其中：法定盈余公积 8,214,023.82 8,214,023.82
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金 4,107,012.90 4,107,012.90
期初余额 4,107,012.90 3,806,673.85
本期增加数 300,339.06
其中：从净利润中提取数 300,339.06
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 4,107,012.90 4,107,012.90
五、未分配利润： 42,237,189.14 34,425,999.54
期初未分配利润 34,425,999.54 36,913,607.49
本期净利润 7,811,189.60 5,830,375.83
本期利润分配 7,416,966.60
期末未分配利润 42,237,189.14 34,425,999.54
利润及利润分配表
编制: 茂名永业（集团）股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并）
一、主营业务收入 61,860,578.46 76,038,836.07
减：主营业务成本 49,138,227.98 56,345,643.31
主营业务税金及附加 417,540.08 265,574.57
二、主营业务利润 12,304,810.40 19,427,618.19
加：其他业务利润 37,068.75 -10,225.13
减：营业费用 注21 1,750,705.60 4,812,061.93
管理费用 注22 2,625,043.04 4,905,685.11
财务费用 注23 690,084.22 2,248,700.27
三、营业利润 7,276,046.29 7,450,945.75
加：投资收益 注24
补贴收入 注25 1,360,000.00 1,900,000.00
营业外收入 35,405.78
减：营业外支出 注26 88,661.06 132,275.52
四、利润总额 8,547,385.23 9,254,076.01
减：所得税 1,500,637.13 1,048,508.60
少数股东损益 394,377.81
购买日前净利润
五、净利润 7,046,748.10 7,811,189.60
加：年初未分配利润 36,913,607.49 34,425,999.54
其他转入
六、可供分配的利润 43,960,355.59 42,237,189.14
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 43,960,355.59 42,237,189.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 43,960,355.59 42,237,189.14
资产 上年同期（母公司） 本期（母公司）
一、主营业务收入 61,860,578.46 51,139,754.55
减：主营业务成本 49,138,227.98 41,977,721.64
主营业务税金及附加 417,540.08 174,041.57
二、主营业务利润 12,304,810.40 8,987,991.34
加：其他业务利润 37,068.75 3,313.53
减：营业费用 1,750,705.60 2,610,713.13
管理费用 2,625,043.04 3,699,932.60
财务费用 690,084.22 2,272,161.58
三、营业利润 7,276,046.29 408,497.56
加：投资收益 5,624,827.18
补贴收入 1,360,000.00 1,900,000.00
营业外收入 3,387.48
减：营业外支出 88,661.06 125,522.62
四、利润总额 8,547,385.23 7,811,189.60
减：所得税 1,500,637.13
少数股东损益
购买日前净利润
五、净利润 7,046,748.10 7,811,189.60
加：年初未分配利润 36,913,607.49 34,425,999.54
其他转入
六、可供分配的利润 43,960,355.59 42,237,189.14
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 43,960,355.59 42,237,189.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 43,960,355.59 42,237,189.14
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 157,879,841.31 107,032,390.88
减：主营业务成本 122,750,953.19 88,988,907.79
主营业务税金及附加 903,088.38 624,485.51
二、主营业务利润 34,225,799.74 17,418,997.58
加：其他业务利润 -100,425.29 184,775.13
减：营业费用 6,588,924.45 3,277,037.57
管理费用 9,415,930.47 8,314,255.17
财务费用 4,780,692.53 752,782.70
三、营业利润 13,339,827.00 5,259,697.27
加：投资收益 1,304,539.00
补贴收入 277,772.26 277,772.26
营业外收入 9,821.20
减：营业外支出 1,156,013.89 1,011,632.70
四、利润总额 12,471,406.57 5,830,375.83
减：所得税
少数股东损益
购买日前净利润 6,641,030.74
五、净利润 5,830,375.83 5,830,375.83
加：年初未分配利润 36,913,607.49 36,913,607.49
其他转入
六、可供分配的利润 42,743,983.32 42,743,983.32
减：提取法定盈余公积 600,678.12 600,678.12
提取法定公益金 300,339.06 300,339.06
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 41,842,966.14 41,842,966.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 7,416,966.60 7,416,966.60
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 34,425,999.54 34,425,999.54
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 7.71 7.83
营业利润 2.96 3.00
净利润 3.10 3.15
扣除非经常性损 2.38 2.42
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.262 0.262
营业利润 0.100 0.100
净利润 0.105 0.105
扣除非经常性损 0.081 0.081
益后的净利润
现金流量表
编制: 茂名永业（集团）股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 77,655,016.71
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 334,149.32
现金流入小计 77,989,166.03
购买商品、接受劳务支付的现金 81,355,090.71
支付给职工以及为职工支付的现金 7,019,337.47
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 504,114.08
支付的所得税款 370,844.69
实际交纳的增值税款 3,906,903.18
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 448,958.80
现金流出小计 93,605,248.93
经营活动产生的现金流量净额 -15,616,082.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 35,624,705.43
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 35,624,705.43
投资活动产生的现金流量净额 -35,624,705.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 7,197,000.00
借款所收到的现金 5,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 12,197,000.00
偿还债务所支付的现金 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,818,565.01
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 11,818,565.01
筹资活动产生的现金流量净额 378,434.99
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -50,862,353.34
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,811,189.60
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 4,719,652.21
无形资产摊销 208,552.08
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 2,534,327.20
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -7,566,220.88
经营性应收项目的减少(减：增加) -10,765,977.42
经营性应付项目的增加(减：减少) -11,585,491.47
其他 -972,114.22
经营活动产生的现金流量净额 -15,616,082.90
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 23,463,543.90
减:现金的期初余额 74,325,897.24
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -50,862,353.34
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 53,422,270.01
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 53,422,270.01
购买商品、接受劳务支付的现金 64,341,160.86
支付给职工以及为职工支付的现金 4,262,795.68
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 441,495.40
支付的所得税款
实际交纳的增值税款 2,418,855.47
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 448,958.80
现金流出小计 71,913,266.21
经营活动产生的现金流量净额 -18,490,996.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 19,874,987.10
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 19,874,987.10
投资活动产生的现金流量净额 -19,874,987.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 5,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 5,000,000.00
偿还债务所支付的现金 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,818,565.01
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 11,818,565.01
筹资活动产生的现金流量净额 -6,818,565.01
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -45,184,548.31
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,811,189.60
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 2,711,550.76
无形资产摊销 43,552.08
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 2,534,327.20
投资损失(减：收益) -5,624,827.18
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -6,569,055.32
经营性应收项目的减少(减：增加) -8,420,236.72
经营性应付项目的增加(减：减少) -9,611,004.59
其他 -1,366,492.03
经营活动产生的现金流量净额 -18,490,996.20
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 16,325,231.22
减:现金的期初余额 61,509,779.53
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -45,184,548.31
茂名永业（集团）股份有限公司
2001年度会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、不符合会计核算前提的说明:
无
2、重要会计政策和会计估计说明:
（1）.会计制度：
公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001年1月1日起，本公司会计核算执行《企业会计准则
》和《企业会计制度》及其补充规定。子公司会计制度按母公司会计制度制定。
（2）.会计年度：
公历1月1日至12月31日。
（3）.记帐本位币：
公司以人民币为记账本位币。
（4）.记帐基础及计价原则：
采用借贷记帐法，按权责发生制原则进行会计核算，以历史成本为计价原则。各项资产除按规定进行了资产评
估以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。
（5）.现金等价物的确定标准：
现金包括库存现金、银行存款和现金等价物。其中现金等价物是持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动很小的投资。
（6）.存货核算方法：
存货分为原材料、库存商品、包装物、低值易耗品等类别。
①存货的计价方法为：
存货按实际成本进行计价。发出原材料采用移动加权平均法核算；生产成本按实际发生的生产费用核算；制造
费用按实际发生的间接费用核算，月末转入生产成本；入库商品按实际生产成本核算，发出商品采用移动加权平均
法核算。
②包装物、低值易耗品摊销方法：
包装物、低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
③期末存货计价方法：
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按存货的单个项目计提存货跌价准备，计入当期损益。
（7）.长期投资核算方法
①长期股权投资的计价及收益确认方法
公司长期股权投资按投资时实际支付的金额或评估、协议确定的价值记帐。对本公司拥有被投资公司不足20%
的权益性资本时以成本法核算；对拥有被投资公司20%(含20%)至50%的权益性资本时以权益法核算；对拥有被投资
公司50%(不含50%)以上权益性资本时，采用权益法核算并编制合并会计报表。
②长期投资减值准备的计提方法
公司对长期投资采用个别法计提长期投资减值准备，年末按成本与市价孰低法计提，无市价的长期投资按成本
与可变现净值孰低计提。
（8）.固定资产计价、折旧方法和减值准备：
①固定资产的确认标准：
使用期限在１年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；
不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000元以上并且使用期限超过1年。
②固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、运输工具、其他。
③固定资产的计价方法：按照实际成本计价。
④固定资产的折旧方法：
按平均年限法分类计提折旧。各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下：
固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-40 5% 4.75%-2.38%
专用设备 7-14 5% 13.57%-6.79%
运输工具 6-12 5% 15.83%-7.92%
其 他 5-15 5% 19%-6.33%
⑤固定资产减值准备：
期末或年末对固定资产按照账面与可收回金额孰低计量。在报告期末或年末，对固定资产逐项进行检查，如果
由于市价持续下跌，或技术陈旧.损坏.长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，将可收回金额低于固
定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固
定资产减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步等
原因，已不可使用的固定资产；③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，
以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
（9）.在建工程核算方法和减值准备：
在建工程核算方法：
①发生工程支出时按实际成本入帐，在建期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本，属于
固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
②在建工程结转为固定资产的时点为工程完工验收合格并交付使用的当月。
在建工程减值准备：
在报告期末或年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工
程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在未来3
年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
（10）.无形资产计价、摊销方法和减值准备：
无形资产按取得时的实际成本计价，其摊销采用直线法，按收益期限或国家规定的期限摊销。
无形资产减值准备：
期末或年末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由
于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收
回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产
可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企
业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢
复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发
生了减值的情形。
（11）.收入确认原则：
产品销售：在产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，
相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商产品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实
现。
（12）.合并报表的编制方法
公司的合并会计报表，是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以母公司及纳入合并范围的子
公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制。编表时对长期投资、投资收益、所有者权益等项
目予以抵销。
（13）.税项
①增值税：炭黑、油品税率为17%，戊烷、丁烷的税率为13%；
②营业税：税率为3%；
③城市维护建设税：税率为7%，按应交流转税额计缴；
④教育费附加：税率为3%，按应交流转税额计缴；
⑤企业所得税：根据广东省人民政府粤府函〖1997〗149号文，从1997年起，公司实行所得税优惠政策，按规
定所得税率33%计征后，超过15%部份（18%）由市财政局给予返还，减收的所得税由市财政负担。公司环保治理和
尾气综合利用发电项目符合国财税字〖1994〗001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》第一条第三款和粤
经能〖1997〗605号文《广东省资源综合利用企业（项目）认定管理办法》第二条规定，经广东省经济委员会经改
函〖1999〗032号文同意，公司综合利用发电项目获取利润可以享受申请免征5年此项收益所得税的优惠。
全资子公司茂名高岭土工业有限公司2000年被广东省科技厅以粤科[2000]145号文认定为广东省高新技术企业
，享受减按15%税率缴纳所得税优惠政策。
3、会计政策变更及影响:
会计政策变更的说明：
根据本公司董事会决定，按照《企业会计制度》和财政部[财会（2001）17号]《贯彻实施〈企业会计制度〉有
关政策衔接问题的规定》的要求,从2001年1月1日起改变如下会计政策：
(1)固定资产原不计提固定资产减值准备,现改变会计核算制度,对固定资产计提固定资产减值准备。具体方法
如下：
期末或年末对固定资产按照账面与可收回金额孰低计量。在报告期末或年末，对固定资产逐项进行检查，如果
由于市价持续下跌，或技术陈旧.损坏.长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，将可收回金额低于固
定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固
定资产减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步等
原因，已不可使用的固定资产；③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，
以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。目前
，公司固定资产尚未出现可收回金额低于其账面价值的情况，会计政策变更对会计报表不造成影响。
（２）在建工程原不计提在建工程减值准备，现改变会计核算制度，对在建工程计提在建工程减值准备，计提
方法如下：
在报告期末或年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工
程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在未来3
年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。目前，公司在建工程没有证据表明已经发生
了减值，会计政策变更对会计报表不造成影响。
（３）无形资产原不计提无形资产减值准备，现改变会计核算制度，对无形资产计提无形资产减值准备。具体
方法如下：
期末或年末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由
于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收
回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产
可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企
业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢
复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发
生了减值的情形。目前，公司无形资产尚未出现可收回金额低于无形资产账面价值的情况，会计政策政策变更对会
计报表不造成影响。
（4）公司成立至今，无发生委托贷款业务核算业务，不涉及会计政策的变更。
（5）对非货币性交易发生的损失，由原作为损失处理，现改作为置换入资产的成本处理。我公司无非货币性
交易，不存在损失，不涉及会计政策的变更。
4、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
5、坏帐核算方法:
坏帐的确认标准：
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款。
（2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
坏帐损失的核算方法：备抵法。
坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例：根据董事会决议，年末对应收款项(包括应收帐款和其他应收款)
按帐龄分析法计提。根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，坏帐准备
的计提比例为：1年以内的提取5%；1-2年的提取10%；2-3年的提取30%；3-4年的提取50%；4-5年的提取80%；5年以
上的提取100%。注：应收关联方的款项、银行保证金、公司员工暂借款、与下属公司之间交易事项产生的应收款项
、正常结算期内的应收帐款（6个月内）、A类客户的应收帐款等不会出现坏帐的往来款项，以及其他单位的押金不
计提坏帐准备。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 30.00
3-4年以内 50.00
4-5年以内 80.00
5年以上 100.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 30.00
3-4年以内 50.00
4-5年以内 80.00
5年以上 100.00
6、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
无影响。
7、其他:
无
（二）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 76,038,836.07
利息收入 428,405.55
（三）、所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理采用应付税款法。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 407,182.48 2,546.17
银行存款 73,918,714.76 23,460,997.73
其他货币资金
合计 74,325,897.24 23,463,543.90
货币资金减少主要原因是在建工程项目投入增加和支付原料油款。
注2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
上海新伦 2001-04-26 2001-08-30 170,000.00 银承无息
佛山华丰 2001-05-24 2001-11-24 100,000.00 银承无息
佛山华丰 2010-04-13 2001-10-13 100,000.00 银承无息
山东泰山 2001-04-23 2001-10-06 50,000.00 银承无息
山东泰山 2001-06-05 2001-11-30 200,000.00 银承无息
山东泰山 2001-02-27 2001-08-07 200,000.00 银承无息
山东泰山 2001-05-01 2001-11-01 300,000.00 银承无息
山东泰山 2001-06-21 2001-12-21 200,000.00 银承无息
太阳纸业 2001-02-19 2001-08-19 60,000.00 银承无息
太阳纸业 2001-06-19 2001-09-19 500,000.00 银承无息
山东泉林 2001-06-29 2001-12-17 1,000,000.00 银承无息
山东泉林 2001-04-02 2001-10-01 200,000.00 银承无息
山东泉林 2001-04-29 2001-08-08 130,000.00 银承无息
山东泉林 2001-05-25 2001-09-03 65,000.00 银承无息
山东泉林 2001-01-08 2001-07-07 500,000.00 银承无息
广州威达高纸业 2001-04-29 2001-07-29 250,000.00 银承无息
广州威达高纸业 2001-05-18 2001-11-17 450,000.00 银承无息
福斯达纸业 2001-05-31 2001-08-31 370,000.00 银承无息
福斯达纸业 2001-04-05 2001-10-05 600,000.00 银承无息
山东华众 2001-06-01 2001-12-01 100,000.00 银承无息
山东华众 2001-06-01 2001-10-31 100,000.00 银承无息
注3、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 35,168,260.34 66.76 1,758,413.01 47,495,159.62
1-2年 7,556,815.97 14.35 755,681.60 5,500,677.97
2-3年 5,260,622.22 9.99 1,578,186.67 299,222.70
3年以上 4,692,145.55 8.90 2,417,859.81 3,876,066.95
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 52,677,844.08 100.00 6,510,141.09 57,171,127.24
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 83.02 1,758,413.01
1-2年 9.65 755,681.60
2-3年 0.53 1,578,186.67
3年以上 6.80 2,417,859.81
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 6,510,141.09
*母公司会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 20,418,694.43 54.31 1,020,934.72 31,283,052.28
1-2年 7,307,889.30 19.44 730,788.93 5,500,677.97
2-3年 5,175,525.19 13.77 1,552,657.56 299,222.70
3年以上 4,692,145.55 12.48 2,417,859.81 3,876,066.95
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 37,594,254.47 100.00 5,722,241.02 40,959,019.90
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 76.26 1,020,934.72
1-2年 13.50 730,788.93
2-3年 0.73 1,552,657.56
3年以上 9.51 2,417,859.81
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 5,722,241.02
注：前五名应收账款列示：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
广州星球轮胎厂 2,048,116.86 2－3年 货款
广州珠江轮胎厂 5,294,065.00 1－2个月 货款
建泰(深圳)公司 6,153,154.75 1－3个月 货款
广西桂林轮胎厂 2,374,000.00 1－2年 货款
东莞华城轮胎厂 740,000.00 1－2年 货款
应收账款中没有应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
注4、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 20,332,546.59 84.71 944,814.73 24,483,425.67
1-2年 2,360,631.06 9.83 125,063.11 3,396,647.10
2-3年 625,006.84 2.60 187,502.05 1,037,152.48
3年以上 687,225.00 2.86 432,396.00 893,824.51
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 24,005,409.49 100.00 1,689,775.89 29,811,049.76
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 82.13 944,814.73
1-2年 11.39 125,063.11
2-3年 3.48 187,502.05
3年以上 3.00 432,396.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 1,689,775.89
注：前五名其他应收款列示：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
茂化永业车队 1,300,000.00 一年以内 暂借款
茂化永业公司工会 2,241,547.00 一年以内 暂借款
中联橡胶总公司 420,000.00 1-2年 暂借款
茂名市国税局 1,215,459.05 一年以内 增值税出口退税
公馆供电所 349,363.09 一年以内 应收电款
其他应收款中没有应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
注5、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内 16,692,866.28 95.49 21,265,853.61 97.00
1-2年 196,076.40 1.12 335,621.52 1.53
2-3年 236,301.94 1.34 193,156.85 0.88
3年以上 358,620.92 2.05 128,975.31 0.59
合计 17,483,865.54 100.00 21,923,607.29 100.00
预付账款增加主要是公司预付了原料油款。
注6、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
材料采购 -310,062.27 -191,108.92
原材料 11,024,210.47 18,007,429.55
产成品 9,288,656.29 13,594,899.75
库存物质 709,986.64 632,215.77
库存商品 4,744,158.20
委托代销商品 276,619.18 284,146.68
发出在途产品 193,291.31
包装物 -177,513.90 606,129.67
合计 25,556,054.61 33,127,003.81
存货增加的原因是原料油储备增加和炭黑库存增加。
注7、长期股权投资
*合并会计报表附注
股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 形成原因
茂名高岭科技有限公司 1,301,946.63 投资成本与子公司所有10
者权益所占份额的差额
被投资公司名称 摊销年限(年) 本期摊销额 摊余金额
茂名高岭科技有限公司 1,291,097.07
*母公司会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
茂名高岭科技有限 10 62,866,000.00 89.73 5,624,827.18
公司
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备 注
减额(元)
茂名高岭科技有限 6,929,366.18
公司
注8、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 1,291,097.07
其中：对子公司投资 1,291,097.07
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 1,291,097.07
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 1,291,097.07
其中：对子公司投资 1,291,097.07
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 1,291,097.07
*母公司会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 64,170,539.00 5,624,827.18
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 64,170,539.00 5,624,827.18
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 69,795,366.18
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 69,795,366.18
注9、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋建筑物 50,345,631.73 1,623,215.24 51,968,846.97
专用设备 151,593,748.73 978,754.63 152,572,503.36
运输工具 2,691,925.82 464,960.00 3,156,885.82
其他 618,444.07 618,444.07
合计 205,249,750.35 3,066,929.87 208,316,680.22
本公司所拥有的原值为138,093,660.12元的固定资产已作为贷款抵押物。
注10、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋建筑物 6,923,701.83 1,157,681.66 8,081,383.49
专用设备 28,037,846.16 3,485,849.65 31,523,695.81
运输工具 1,647,144.01 61,899.97 1,709,043.98
其他 255,899.78 14,220.92 270,120.70
合计 36,864,591.78 4,719,652.20 41,584,243.98
注11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
二万吨软质炭黑工程 79,883,718.77 13,016,281.23
余热发电工程 12,399,416.25 10,158,382.24
其他工程 248,066.00
三万吨高岭土技改项目 14,188,209.26
合计 92,531,201.02 37,362,872.73
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源
二万吨软质炭黑工程 92,900,000.00 配股募集资金
余热发电工程 22,557,798.49 配股募集资金
其他工程 248,066.00 自筹
三万吨高岭土技改项目 14,188,209.26 自筹
合计 129,894,073.75
工程名称 项目进度
二万吨软质炭黑工程 100%
余热发电工程 60%
其他工程 100%
三万吨高岭土技改项目 65%
合计
注12、无形资产
类 别 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权－本 4,783,813.86 3,745,478.32
部
土地使用权－高 9,594,083.19 9,018,438.19
岭
合计 14,377,897.05 12,763,916.51
类 别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权－本 43,552.08 3,701,926.24 42.5
部
土地使用权－高 165,000.00 8,853,438.19 46.5
岭
合计 208,552.08 12,555,364.43
本公司所拥有的价值为 3,876,134.56元的无形资产已作为贷款抵押物。
注13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 21,600,000.00 21,600,000.00
担保借款
信用借款 499,000.00 499,000.00
合计 22,099,000.00 22,099,000.00
贷款单位 本金金额 借款条件 借款期限
工商银行茂名分行 5,000,000.00 抵押 2001.4.27-2002.4.10
工商银行茂名分行 16,600,000.00 抵押 2000.9.29-2001.9.10
茂南区财政局 499,000.00 信用 1999.12.29-2000.6.30
贷款单位 月利率
工商银行茂名分行 0.585%
工商银行茂名分行 0.585%
茂南区财政局 0.500% 逾期
注14、应付帐款
期初数 期末数
7,236,846.71 3,005,335.42
应付账款中没有应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注15、其他应付款
期初数 期末数
13,111,263.95 9,267,149.74
其他应付款中没有应付本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注16、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 46,966,000.00 36,966,000.00
担保借款
信用借款
合计 46,966,000.00 36,966,000.00
贷款单位 本金金额 借款条件 借款期限
工商银行茂名分行 2,000,000.00 抵押 1997.7.29-2001.7.30
中国银行茂名分行 4,866,000.00 抵押 2000.11.23-2001.11.12
中国银行茂名分行 26,000,000.00 抵押 2000.11.23-2001.11.13
中国银行茂名分行 4,100,000.00 抵押 2000.11.23-2001.11.14
贷款单位 月利率
工商银行茂名分行 0.603%
中国银行茂名分行 0.585%
中国银行茂名分行 0.585%
中国银行茂名分行 0.585%
注17、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率% 借款条件
工商银行茂名分行 10,000,000.00 2001.04.25-200 0.6210 抵押
3.10.24
工商银行茂名分行 3,000,000.00 1997.12.31-200 0.6030 抵押
2.06.28
工商银行茂名分行 5,340,000.00 1996.12.20-200 0.5000 抵押
2.12.20
工商银行茂名分行 60,000,000.00 1999.07.22-200 0.6030 抵押
4.07.22
工商银行茂名分行 28,000,000.00 2000.08.29-200 0.5275 抵押
5.08.28
中国银行茂名分行 25,000,000.00 2000.12.23-200
3.11.12
合计 131,340,000.00
注18、长期应付款
本期发生数 上年同期发生数
8,976,077.41 7,522,209.48
长期应付款期末余额为7,522,209.48，主要为茂名市科委下拨给本公司的子公司茂名高岭科技有限公司的企业
挖潜改造资金款，以及茂名市科委下拨组建茂名市高岭土工程技术研究开发中心的补助资金款等。
注19、少数股东权益：
报告期内，公司以下属茂名高岭土工业有限公司（以下简称高岭土公司）的全部资产和债权债务折成6286.6万
元出资，联合本公司工会和高岭土公司工会联合发起设立茂名高岭科技有限公司，注册资本7006.3万元，本公司控
股89.73%，本公司工会和高岭土公司工会发动各自的员工以人民币现金出资719.7万元，持股比例为10.27%。因此
增加了少数股东权益。从2001年4月1日至6月30日少数股东权益按比例拥有的份额是7,591,377.81元
注20、股本
见股本变动情况表。
注21、营业费用：
营业费用本期累计4,812,061.93元，比上年同期数增长174.86%，主要原因是本会计期间合并了茂名高岭科技
有限公司的会计报表。
注22、管理费用：
管理费用本期累计数4,905,685.11元，比上年同期数增长86.88%，主要原因是本会计期间合并了茂名高岭科技
有限公司的会计报表。
注23、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 2,534,327.20 772,272.25
减:利息收入 428,405.55 214,507.88
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 142,778.62 132,319.85
合计 2,248,700.27 690,084.22
财务费用本期数比上年同期数增长225.86%，主要原因是整体承载了茂名高岭科技有限公司的负债而增加的利
息支出。
注24、投资收益
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益 5,624,827.18
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
合计 5,624,827.18
注25、补贴收入
项 目 金 额 收入来源
财政贴息 1,900,000.00 财政贴息
合计 1,900,000.00
注26、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
赞助支出 4,800.00
罚款支出 570.00
农田赔款 45,522.62 88,661.06
其他 81,382.90
合计 132,275.52 88,661.06
（五）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本 期 上年同期 本 期
营业收入 营业收入 营业成本 营业成本
炭黑 61,860,578.46 51,139,754.55 49,138,227.98 41,977,721.64
高岭土 21,939,762.20 24,899,081.52 14,789,109.35 14,367,921.67
合计 83,800,340.66 76,038,836.07 63,927,337.33 56,345,643.31
行业 上年同期 本 期
营业毛利 营业毛利
炭黑 12,722,350.48 9,162,032.91
高岭土 7,150,652.85 10,531,159.85
合计 19,873,003.33 19,693,192.76
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质
茂名市国有资产管理局 茂名市 行政管理 公司最大股东
茂名高岭科技有限公司 茂名市 高岭土生产销售 子公司
企业名称 经济性质 法定代表人
或类型
茂名市国有资产管理局 政府主管部门 孙帝林
茂名高岭科技有限公司 有限责任 柯朝南
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
茂名高岭科技有限公司 6,286.60 719.70 7,006.30
合计 6,286.60 719.70 7,006.30
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数 本期减少数
茂名高岭科技有限公 6,286.60 100.00
司
合计 6,286.60 100.00
企业名称 期末金额 期末百分比%
茂名高岭科技有限公 6,286.60 89.73
司
合计 6,286.60 89.73
2、关联方交易情况
(1)对关联方长期投资明细 （单位：万元）
单位名称 投资性质 投资金额
茂名高岭科技有限公司 股权投资 6,286.60
合计 6,286.60
(2)来自关联方投资收益明细 （单位：万元）
单位名称 投资性质 投资收益金额
茂名高岭科技有限公司 股权投资 562.49
合计 562.49
（七）、非货币性交易:
无
（八）、或有事项
或有负债金额：14,196.98万元
或有负债、或有损失对公司的影响：
本公司所拥有的原值为138,093,660.12元的固定资产及价值为 3,876,134.56元的无形资产已作为贷款抵押物
。
（九）、资产负债表日后事项:
本公司在资产负债表日后无调整事项发生。
（十）、其它重要事项：
根据企业所得税法规定，纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补；下一纳税年度的所得不足
弥补的，可以逐年延续弥补，但是延续弥补期最长不超过5年。据此，用高岭土公司2000年度利润弥补以前亏损，
不计提2000年度所得税，并对公司2000年年度报告作了追溯调整：
项目 母公司 合并
调整前 调整后 调整前
长期股权投资 63,964,929.44 64,170,539.00
合并价差 2,278,950.41
资产合计 457,405,463.43 457,611,072.99 476,560,907.77
应交税金 2,753,654.05
负债合计 213,410,156.63 213,410,156.63 232,565,600.97
盈余公积 12,263,734.48 12,321,036.72 12,263,734.48
其中：公益金 4,087,912.16 4,107,012.90 4,087,912.16
未分配利润 34,277,692.22 34,425,999.54 34,277,692.22
股东权益合计 243,995,306.80 244,200,916.36 243,995,306.80
负债与股东
权益合计 457,405,463.43 457,611,072.99 476,560,907.77
项目
调整后
长期股权投资
合并价差 1,291,097.07
资产合计 475,573,054.43
应交税金 1,560,191.15
负债合计 231,372,138.07
盈余公积 12,321,036.72
其中：公益金 4,087,012.90
未分配利润 34,425,999.54
股东权益合计 244,200,916.36
负债与股东
权益合计 475,573,054.43
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：公司档案室、证券部
董事长 柯朝南
茂名永业（集团）股份有限公司
2001年7月19日