重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经天一会计师事务所有限责任公司审计并出具无保留意
见的审计报告。
云南铝业股份有限公司董事会
—、公司简介
1、公司名称：云南铝业股份有限公司
英文名称：YUNNAN ALUMINIUM CO．， LTD．
2、公司注册地址：云南省昆明市呈贡县
办公地址：云南省昆明市呈贡县
邮政编码： 650502
网址：//www.ylgf.com
电子信箱：[email protected]
3、公司法定代表人：陈 智
4、公司董事会秘书：张文伟
联系地址：云南省昆明市呈贡县云南铝业股份有限公司证券部
联系电话：（0871）7455858
传 真：（0871）7455605
电子信箱：[email protected]
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：云铝股份
股票代码：0807
二、主要财务数据和指标
1、本报告期末主要财务指标（单位：人民币元）
2001年1-6月 2000年1-6月
净利润： 78,475,015.52 38,807,671.95
扣除非经常性损益后的净利润： 69,762,000.74 38,872,482.41
每股收益： 0.25 0.125
净资产收益率： 9.89% 4.97%
2001年6月30日 2000年12月31日
总资产： 2,453,238,900.91 2,287,439,157.79
资产负债率： 67.64% 68.73%
股东权益（不含少数股东权益）： 793,822,865.21 715,347,849.69
每股净资产： 2.56 2.31
调整后的每股净资产： 2.55 2.29
扣除非经常性损益项目和涉及的金额：(1)财政帖息：12,558,000.00元；（2）营业外收入176,450元；(3)营
业外支出2,483,844.38元；扣除所得税后非经常性损益为8,713,014.78元。
每股经营活动产生的现金流量净额：0.48元
注：(1)、主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润÷报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益÷报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净
损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）÷报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
期初数 本次变动增减（+ ,－）
配股 送股 公积金转股 其他
一 、 尚未流通股份 230,081,000
1 、 发起人股份
其中：
国家拥有股份 230,000,000
境内法人持有股份
其他
2 、募集法人股
3 、公司职工股 81,000
4 、优先股或其他
尚未流通股份合计 230,081,000
二 已流通股份 79,919,000
1 、境内上市的人民币
普通股 79,919,000
2 、境内上市的外资股
3 、境外上市的外资股
已流通股份合计 79,919,000
4、其他
三 、股份总数 310,000,000
期末数
小计
一 、 尚未流通股份 230,081,000
1 、 发起人股份
其中：
国家拥有股份 230,000,000
境内法人持有股份
其他
2 、募集法人股
3 、公司职工股 81,000
4 、优先股或其他
尚未流通股份合计 230,081,000
二 已流通股份 79,919,000
1 、境内上市的人民币
普通股 79,919,000
2 、境内上市的外资股
3 、境外上市的外资股
已流通股份合计 79,919,000
4、其他
三 、股份总数 310,000,000
注：公司股份总数及结构在本报告期内没有发生变化。
2、 主要股东持股情况
（1）本公司报告期末，在深圳证券交易所结算公司登记的股东共有45,490户。
（2）持有本公司5%(含5%)以上股份的股东和前十位股东持股情况。
名次 股东名称 年末持股数（股） 占股本比例（%）
1 云南冶金集团总公司 230,000,000 74.20
2 开元基金 1,711,632 0.55
3 兴汉证券投资基金 1,000,046 0.32
4 兴华证券投资基金 895,300 0.29
5 广东证券股份有限公司 620,000 0.20
6 兴业证券投资基金 600,050 0.19
7 陈利浩 190,725 0.062
8 薛凤仙 173,300 0.056
9 普丰证券投资基金 154,447 0.05
10 黄 和 132,000 0.04
云南冶金集团总公司为本公司最大持股股东，代表国家持有本公司股份23000万股，占公司总股本的 74.2%。
本报告期内云南冶金集团总公司未将其持有的股份进行质押、也未冻结，其余流通股东是否存在关联及质押，本公
司不清楚。
四、经营情况的回顾和展望
1、报告期内的主要经营情况
公司的主营业务主要是铝冶炼及铝加工产品、炭素及炭素制品的生产及销售。
2001 年上半年，公司利用上市募集资金投入的“第一电解分厂环境治理、节能技术工程”的优势得到了充分
体现，生产技术含量大幅提高，规模进一步扩大，盈利能力大大增强。上半年共生产原铝62,697吨，比上年同期增
加10,826吨，同比增长20.87%；实现主营业务利润159,236,835.70元、净利润78,475,015.52元，同比增长61.37%
、102.22%。
利润大幅增长的原因：一是由于市场原因及公司加强营销工作，原材料平均采购价格大幅度下降；二是公司加
强内部管理，成本进一步降低；三是产量增长、盈利能力增强；四是获得了中央财政补贴。
上半年主要抓了以下几方面的工作：
（1） ISO14001环境管理体系认证工作；
（2） 伦敦金属交易所的国际商标注册工作；
（3） 抓主要原料——氧化铝的采购工作，以市场相对低的价格采购氧化铝，降低了生产成本。
（4） 跟踪国内外铝市场的价格变化，及时调整销售流向，使产品均能以当时较高的价格销售。
（5） 抓了降成本工作，主要技术经济指标同比均有一定幅度的降低。
2、公司投资情况
（1）、公司 1998年发行A股股票，共募集资金 37840万元，公司已将全部资金投入到招股说明书承诺的项目
中。
（2）、报告期内无其它投资。
3、下半年的工作计划：
（1） 争取公司增发新股工作取得实质性进展；
（2） 积极创造条件，争取年内“第二电解分厂环境治理、节能技术改造”工程开工；
（3） 加强培训工作，为公司下一步技术提高和规模扩展提供技术和人才的支撑；
（4） 积极推行标准化管理，在推行ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系的基础上，推行ISO10012
计量体测体系、OHSAS18001职业安全卫生管理体系，进一步巩固和加强基础管理工作。
五、重要事项
1、公司中期利润分配方案：根据公司董事会第一届第九次会议决议，公司2001年度利润分配政策为：
（1）公司在2001年分配利润一次；
（2）公司2001年度实现净利润用于分配的比例为50%以上；
（3）公司2000年未分配利润用于2001年度股利分配的比例不少于30%；
（4）利润分配采用派发现金的形式；
公司董事会决定，2001 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。2001 年度的利润分配于年终
进行。
2、公司上年度利润分配方案及执行情况
经天一会计师事务所有限责任公司（原云南同舟会计师事务所有限公司）审计，本公司 2000年实现净利润97,
568,149.96元，加期初未分配利润3,917,113.95元，可供分配的利润为101,485,263.91元，提取10%的法定盈余公
积金 9,756,815.00元，提取 5%的法定公益金4,878,407.50 元后，2000年底可供股东分配的利润为86,850,041.41
元。
以公司总股本31000万股为基数，弥补住房周转金3,917,113.95元后，每10股派发现金红利2.5元（含税），剩
余 5,432,927.46 元留待以后年度分配。2000 年度本公司不再进行资本公积金转增股本。此利润分配方案已于200
1年5月23日实施。
3、报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内无收购兼并，资产重组事项。
5、无重大关联交易事项。
6、报告期内，本公司保持了人员独立、资产完整、财务独立，人员、资产、财务与控股股东已完全分离。
7、报告期内，无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
8、报告期内，公司续聘天一会计师事务所有限责任公司做公司的审计工作。
9、报告期内无重大合同（含担保等）。
10、报告期内未更改公司名称和股票简称。
11、报告期内，天一会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见的中期审计报告。
12、报告期内，公司获中央第十三、十六两批国债贴息共计9,600万元，自2001年起每年使用2,400万元，已分
别在2001年5月16日、2001年6月20日的《中国证券报》和《证券时报》上进行了公告。
13、根据云地税二字（2001）104 号《云南省地方税务局关于云南铝业股份有限公司有关企业所得税问题的批
复》，本公司2001仍执行15%的企业所得税税率。
六、财务会计报告（已经审计）
1、审计报告；
2、会计报表及附注（附后）
审计报告
天一审字（2001）第(5)-043号
我们接受委托，审计了贵公司二OO一年六月三十日的资产负债表及合并资产负债表、二OO一年一月至六月利润
表及合并利润表和二OO一年一月至六月现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是
对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们
结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵
公司二OO一年六月三十日的财务状况及二OO一年一月至六月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循
了一贯性原则。
天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：鲍 琼
地址：中国·北京 中国注册会计师：周 黎
金融街投资广场18层 二OO一年七月十七日
七 备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
5、公司章程。
云南铝业股份有限公司董事会
二OO一年七月十八日
合并资产负债表（一）
编制单位：云南铝业股份有限公司 日期：2001.6.30 单位：人民币元
资 产 附 2001年6月30日 2000年12月31日
项 目 注
流动资产：
货币资金 5.1 245,622,370.31 203,798,284.03
短期投资 - -
应收票据 - 200,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 5.2 113,636,682.00 60,766,729.27
其它应收款 5.4 10,394,358.67 11,820,903.50
预付帐款 5.3 33,605,885.44 5,674,053.92
应收补贴款 - -
存货 5.5 302,754,685.66 295,742,573.59
待摊费用 5.6 1,258,208.42 554,683.89
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流 动 资 产 合 计 707,272,190.50 578,557,228.20
长期投资：
长期股权投资 5.7 8,392,344.46 8,331,234.51
长期债权投资 - -
长期投资合计 8,392,344.46 8,331,234.51
固定资产：
固定资产原价 5.8 2,009,309,918.26 1,767,599,001.69
减：累计折旧 5.8 301,987,996.93 253,688,002.22
固定资产净值 1,707,321,921.33 1,513,910,999.47
减：固定资产减值准备 1,347,880.61 -
固定资产净额 1,705,974,040.72 1,513,910,999.47
工程物资 5.9 5,050,572.59 48,340,313.95
在建工程 5.10 16,789,613.56 131,541,795.60
固定资产清理 5.11 3,394,121.52 4,156,628.88
固定资产合计 1,731,208,348.39 1,697,949,737.90
无形资产及递延资产：
无形资产 5.12 5,508,484.78 1,698,291.08
长期待摊费用 5.13 857,532.78 902,666.10
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 6,366,017.56 2,600,957.18
递延税项：
递延税款借项 -
资 产 总 计 2,453,238,900.91 2,287,439,157.79
流动负债：
短期借款 5.14 184,200,000.00 194,200,000.00
应付票据 - -
应付帐款 5.15 87,608,201.37 92,703,407.28
预收帐款 5.16 32,026,083.85 14,088,542.75
应付工资 36,031,176.78 15,906,675.78
应付福利费 10,905,655.82 7,168,052.70
应付股利 22,500,000.00 77,500,000.00
应交税金 5.17 22,864,570.06 -12,002,363.52
其他应交款 673,617.55 693,872.57
其他应付款 5.18 205,795,306.18 89,669,360.54
预提费用 5.19 29,811,424.09 8,163,760.00
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 5.20 210,000,000.00 52,000,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 842,416,035.70 540,091,308.10
长期负债：
长期借款 5.20 817,000,000.00 1,032,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 817,000,000.00 1,032,000,000.00
递延税项： -
递延税款贷项 - -
负 债 合 计 1,659,416,035.70 1,572,091,308.10
股东权益：
股本 5.21 310,000,000.00 310,000,000.00
资本公积 5.22 385,279,699.73 385,279,699.73
盈余公积 5.23 14,635,222.50 14,635,222.50
其中：法定公益金 4,878,407.50 4,878,407.50
未分配利润 5.24 83,907,942.98 5,432,927.46
股东权益合计 793,822,865.21 715,347,849.69
负 债 及 股 东 权 益 总 计 2,453,238,900.91 2,287,439,157.79
单位负责人：田永 财务负责人：谢孝华
合并利润表
编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附 2001年1月-6月
注
一、主营业务收入 848,408,519.30
减：主营业务成本 688,258,417.88
主营业务税金及附加 913,265.72
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 159,236,835.70
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5.25 -1,449,056.52
减：营业费用 5.26 18,155,660.47
管理费用 5.27 27,129,262.42
财务费用 5.28 24,917,559.73
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 87,585,296.56
加：投资收益（损失以“-”号填列） 5.29 7,896,290.46
补贴收入 -
营业外收入 5.30 176,450.00
减：营业外支出 5.31 2,483,844.38
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 93,174,192.64
减：所得税(15%) 14,699,177.12
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 78,475,015.52
项 目 2000年1月-6月
一、主营业务收入 709,808,453.08
减：主营业务成本 610,092,847.70
主营业务税金及附加 1,035,039.41
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 98,680,565.97
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 6,428,998.36
减：营业费用 13,762,710.51
管理费用 22,608,485.66
财务费用 24,004,254.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 44,734,114.16
加：投资收益（损失以“-”号填列） 870,648.40
补贴收入
营业外收入 100,800.00
减：营业外支出 165,969.46
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 45,539,593.10
减：所得税(15%) 6,731,921.15
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 38,807,671.95
项 目 2000年1月-12月
一、主营业务收入 1,470,275,397.69
减：主营业务成本 1,242,561,678.99
主营业务税金及附加 1,791,460.29
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 225,922,258.41
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 10,730,407.50
减：营业费用 27,759,393.08
管理费用 50,407,957.25
财务费用 49,010,280.21
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 109,204,603.69
加：投资收益（损失以“-”号填列） 5,483,864.87
补贴收入 -
营业外收入 220,010.00
减：营业外支出 258,782.29
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 114,649,696.27
减：所得税(15%) 17,081,546.31
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 97,568,149.96
单位负责人：田永 财务负责人：谢孝华
补充资料：
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,347,880.61
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
合并现金流量表
编制单位：云南铝业股份有限公司 2001年1月-6月 单位：人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 825,716,781.71
收取的租金 -
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 -
收到的除增值税以外的其他税费返还 167,061.00
收到的其他与经营活动有关的现金 13,409,367.38
现金流入小计 839,293,210.09
购买商品、接受劳务支付的现金 588,047,250.72
经营租赁所支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 36,995,022.73
支付的各种税费 29,383,408.10
支付的其他与经营活动有关的现金 35,106,878.70
现金流出小计 689,532,560.25
经营活动产生的现金流量净额 149,760,649.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 652,257.92
取得投资收益所收到的现金 624,069.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金净额 108,426.50
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,384,753.43
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 50,506,429.02
权益性投资所支付的现金 -
债权性投资所支付的现金 -
投资所支付的现金 513,367.87
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 51,019,796.89
投资活动产生的现金流量净额 -49,635,043.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 -
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 244,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关现金 97,226,185.90
现金流入小计 341,226,185.90
偿还债务所支付的现金 311,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 -
分配股利或利润，偿付利息所支付的现金 88,526,661.90
融资租赁所支付的现金 -
减少注册资本所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,044.10
现金流出小计 399,527,706.00
筹资活动产生的现金流量净额 -58,301,520.10
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 41,824,086.28
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 78,475,015.52
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -4,297,749.97
固定资产折旧 48,697,196.01
无形资产摊销 365,553.30
长期待摊费用摊销 2,880,685.44
待摊费用减少（减：增加） -703,524.53
预提费用增加（减：减少） 21,647,664.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收益） 1,126,349.59
固定资产报废损失 -
财务费用 24,917,559.73
投资损失（减：收益） -7,896,290.46
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -7,023,727.45
经营性应收项目的减少（减：增加） -31,495,323.36
经营性应付项目的增加（减：减少） 14,983,681.81
其他 8,083,560.12
经营活动产生的现金流量净额 149,760,649.84
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 245,622,370.31
减：货币资金的期初余额 203,798,284.03
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 41,824,086.28
单位负责人：田永 财务负责人:谢孝华
母公司资产负债表（一）
编制单位：云南铝业股份有限公司 日期：2001.6.30 单位：人民币元
资 产 行 2001年6月30日 2000年12月31日
项 目 次
流动资产：
货币资金 1 245,000,308.04 202,565,663.71
短期投资 2 - -
应收票据 3 - 200,000.00
应收股利 4 - -
应收利息 5 - -
应收帐款 6 113,726,653.83 62,781,364.81
其他应收款 7 10,333,938.89 11,764,483.72
预付帐款 8 33,026,280.72 5,094,449.20
应收补贴款 9 - -
存货 10 301,947,980.84 294,009,187.40
待摊费用 11 1,258,208.42 554,683.89
一年内到期的长期债权投资 21 - -
其他流动资产 24 - -
流 动 资 产 合 计 31 705,293,370.74 576,969,832.73
长期投资：
长期股权投资 32 10,100,649.32 9,738,620.08
长期债权投资 34 - -
长期投资合计 38 10,100,649.32 9,738,620.08
固定资产：
固定资产原价 39 2,008,607,617.87 1,766,896,701.30
减：累计折旧 40 301,586,630.19 253,307,384.23
固定资产净值 41 1,707,020,987.68 1,513,589,317.07
减:固定资产减值 42 1,347,880.61 -
准备
固定资产净额 43 1,705,673,107.07 1,513,589,317.07
工程物资 44 5,050,572.59 48,340,313.95
在建工程 45 16,789,613.56 131,541,795.60
固定资产清理 46 3,394,121.52 4,156,628.88
固定资产合计 50 1,730,907,414.74 1,697,628,055.50
无形资产及递延资产：
无形资产 51 5,508,484.78 1,698,291.08
长期待摊费用 52 857,532.78 902,666.10
其他长期资产 53 - -
无形资产及其他资产合计 60 6,366,017.56 2,600,957.18
递延税项：
递延税款借项 61 - -
资 产 总 计 67 2,452,667,452.36 2,286,937,465.49
流动负债：
短期借款 68 184,200,000.00 194,200,000.00
应付票据 69 - -
应付帐款 70 87,600,747.82 92,695,933.89
预收帐款 71 31,501,847.55 13,574,533.71
应付工资 72 36,031,176.78 15,906,675.78
应付福利费 73 10,905,655.82 7,168,052.70
应付股利 74 22,500,000.00 77,500,000.00
应交税金 75 22,840,473.04 -11,965,655.26
其他应交款 80 673,610.88 693,144.45
其他应付款 81 205,779,651.17 89,653,170.53
预提费用 82 29,811,424.09 8,163,760.00
预计负债 83 -
一年内到期的长期负债 86 210,000,000.00 52,000,000.00
其他流动负债 90 -
流动负债合计 100 841,844,587.15 539,589,615.80
长期负债：
长期借款 101 817,000,000.00 1,032,000,000.00
应付债券 102 - -
长期应付款 103 - -
专项应付款 106 -
其他长期负债 108 -
长期负债合计 110 817,000,000.00 1,032,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 111 - -
负 债 合 计 114 1,658,844,587.15 1,571,589,615.80
股东权益：
股本 115 310,000,000.00 310,000,000.00
减:已归还投资 116 -
股本净额 117 310,000,000.00 310,000,000.00
资本公积 118 385,279,699.73 385,279,699.73
盈余公积 119 14,635,222.50 14,635,222.50
其中：法定公益金 120 4,878,407.50 4,878,407.50
未分配利润 121 83,907,942.98 5,432,927.46
股东权益合计 122 793,822,865.21 715,347,849.69
负 债 及 股 东 权 益 总 计 135 2,452,667,452.36 2,286,937,465.49
单位负责人：田永 财务负责人：谢孝华
母公司利润表
编制单位：云南铝业股份有限公司 日期：2001年1月-6月 单位：人民币元
项 目 行次 2001年1月-6月
一、主营业务收入 1 842,626,248.64
减：主营业务成本 4 683,123,767.42
主营业务税金及附加 5 837,186.80
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 10 158,665,294.42
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 11 -1,449,056.52
减:营业费用 14 18,035,408.97
管理费用 15 27,047,895.77
财务费用 16 24,920,921.11
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18 87,212,012.05
加：投资收益（损失以“-”号填列） 19 8,202,352.11
补贴收入 22 -
营业外收入 23 176,450.00
减：营业外支出 25 2,483,340.01
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 27 93,107,474.15
减：所得税(15%) 28 14,632,458.63
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30 78,475,015.52
项 目 2000年1月-6月
一、主营业务收入 703,536,453.99
减：主营业务成本 605,121,126.79
主营业务税金及附加 1,004,255.86
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 97,411,071.34
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 6,402,141.97
减:营业费用 13,493,279.53
管理费用 22,239,107.40
财务费用 23,958,731.07
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 44,122,095.31
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,475,243.82
补贴收入
营业外收入 100,800.00
减：营业外支出 165,969.46
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 45,532,169.67
减：所得税(15%) 6,724,497.72
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 38,807,671.95
项 目 2000年1月-12月
一、主营业务收入 1,467,335,690.70
减：主营业务成本 1,239,995,960.89
主营业务税金及附加 1,712,530.28
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 225,627,199.53
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 10,729,953.90
减:营业费用 27,725,662.08
管理费用 50,257,454.06
财务费用 48,935,119.48
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 109,168,486.13
加：投资收益（损失以“-”号填列） 5,458,146.17
补贴收入 -
营业外收入 220,010.00
减：营业外支出 204,369.46
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 114,642,272.84
减：所得税(15%) 17,074,122.88
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 97,568,149.96
单位负责人：田永 财务负责人：谢孝华
母公司现金流量表
编制单位：云南铝业股份有限公司 2001年1月-6月 单位：人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 818,355,305.19
收取的租金 -
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 -
收到的除增值税以外的其他税费返还 167,061.00
收到的其他与经营活动有关的现金 13,407,821.52
现金流入小计 831,930,187.71
购买商品、接受劳务支付的现金 580,313,107.83
支付给职工以及为职工支付的现金 36,960,035.53
支付的各种税费 29,276,306.99
支付的其他与经营活动有关的现金 35,007,693.95
现金流出小计 681,557,144.30
经营活动产生的现金流量净额 150,373,043.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 652,257.92
取得投资收益所收到的现金 624,069.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 108,426.50
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,384,753.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 50,506,429.02
投资所支付的现金 513,367.87
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 51,019,796.89
投资活动产生的现金流量净额 -49,635,043.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 -
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 244,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关现金 97,224,350.38
现金流入小计 341,224,350.38
偿还债务所支付的现金 311,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 -
分配股利或利润,偿付利息所支付的现金 88,526,661.90
融资租赁所支付的现金 -
减少注册资本所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,044.10
现金流出小计 399,527,706.00
筹资活动产生的现金流量净额 -58,303,355.62
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 42,434,644.33
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 78,475,015.52
加：计提的资产减值准备 -4,297,749.97
固定资产折旧 48,676,447.26
无形资产摊销 365,553.30
长期待摊费用摊销 2,880,685.44
待摊费用减少（减：增加） -703,524.53
预提费用增加（减：减少） 21,647,664.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,126,349.59
固定资产报废损失 -
财务费用 24,920,921.11
投资损失（减：收益） -8,202,352.11
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -7,938,793.44
经营性应收项目的减少（减：增加） -31,387,430.35
经营性应付项目的增加（减：减少） 16,794,225.25
其他 8,016,032.25
经营活动产生的现金流量净额 150,373,043.41
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 245,000,308.04
减：货币资金的期初余额 202,565,663.71
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 42,434,644.33
单位负责人：田永 财务负责人:谢孝华
利润表附表
编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元
报告期利润（人民币） 全面摊薄净资 加权平均净
产收益率（%） 资产收益率
（%）
主营业务利润 159,236,835.70 20.06 21.10
营业利润 87,585,296.56 11.03 11.61
净利润 78,475,015.52 9.89 10.40
扣除非经常性损益后的利 69,762,000.74 8.79 9.25
润
报告期利润（人民币） 全面摊薄每 加权平均
股收益 每股收益
（元/股） （元/
股）
主营业务利润 0.51 0.51
营业利润 0.28 0.28
净利润 0.25 0.25
扣除非经常性损益后的利 0.23 0.23
润
资产负债表附表1： 资产减值准备
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏帐准备合计 1,164,949.80 532,247.99 1,010,057.77
其中：应收帐款 139,171.31 532,247.99
其他应收款 1,025,778.49 1,010,057.77
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,596,421.84 3,427,679.04
其中：库存商品 361,948.70
原材料 3,596,421.84 3,065,730.34
四、长期投资减值准备 89,163.54
其中：长期股权投资 89,163.54
长期债券投资
五、固定资产减值准备 1,347,880.61
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,347,880.61
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 期末余额 备注
一、坏帐准备合计 687,140.02
其中：应收帐款 671,419.30
其他应收款 15,720.72
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 7,024,100.88
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备 89,163.54
其中：长期股权投资 89,163.54
长期债券投资
五、固定资产减值准备 1,347,880.61
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,347,880.61
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
云南铝业股份有限公司
二OO一年度中期会计报表附注
(一)公司简介
云南铝业股份有限公司是云南冶金集团总公司将其全资子公司——云南铝厂的绝大部份生产经营性资产，以独
家发起、社会公开募集股份方式设立的股份有限公司，总股本31,000万股，云南冶金集团总公司持有23,000万股，
占74.2%，社会公众持股8,000万股，占25.8%。公司于1998年3月20日正式成立，同年4月8日7,200万A股"云铝股份"
股票在深交所上市。
公司于1998 年 3月 20日在云南省工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号：5300001003782。
公司经营范围：重熔用铝锭及铝加工制品、碳素及碳素制品、氧化铝；建筑材料、装饰及装饰材料、金属材料
及家具；普通机械、汽车配件、五金、交电、化工、矿产品；日用百货（专项产品按规定经营）。
（二）公司主要会计政策，会计估计和合并会计报表编制基础与方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》。
2、会计年度
本公司采用公历年度为会计年度，即1月1日——12月31日。
3、记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4、记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，资产以历史成本为计价基础。
5、外币业务的核算方法
本公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生时当月一日外币汇率折合人民币入帐
，月末将外币帐户余额按期末国家外汇汇率进行调整，其差额列入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的
投资确定为现金等价物。
7.短期投资核算方法
短期投资指本公司购入的随时可变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时应当按照投资成本计量；即以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续
费等相关费用作为短期投资成本。实际支付的价款中包括的已含宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未
领取的债券利息，不构成短期投资成本。
期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。本公司本会计期
间不存在短期投资减值准备项目。
8、坏帐核算方法
(1)坏帐确认标准:
A.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款；
B.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
(2)本公司的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按年末应收款项的帐龄确定，具体计提比例如下:
A.一年以内(含一年) 不计提坏帐；
B.一年--二年 按该部分余额的10%计提；
C.二年--三年 按该部分余额的20%计提；
D.三年以上 按该部分余额的30%计提；
9、存货核算方法
(1) 本公司存货分类如下:
A.原材料 B.低值易耗品 C.产成品
D.在产品 E.委托加工材料 D.发出商品
(2)各类存货购入时按实际成本计价；
(3)原材料均按计划成本计价,领用发出时按月结算材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品转销售
成本按加权平均法计价；低值易耗品的领用按一次摊销法摊销。
(4)期末时按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定:
A、以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资
成本;实际支付的价款中包括已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利
后的差额，作为初始投资成本。
B、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。
C、本公司的长期股权投资，应当根据不同情况，分别采用成本法或权益法核算。对持有被投资单位有表决权
资本总额 20%以下，或持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响时，按成本法核算；对持
有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或不足 20%但有重大影响时，按权益法核算；本公司对持有被投资单
位有表决权资本总额 50%以上，或不超过 50%但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表。
(2)长期债权投资
长期债权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定:
A、以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),减去已到付息
期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当
期财务费用，不计入初始投资成本。
B、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。
C、长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
(3)长期投资减值准备
本公司的长期投资应当在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计
提长期投资减值准备。本公司本会计期间未发生新的减值准备。
11、固定资产计价及其折旧方法
A、本公司固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具、其他与生产经营有关的
设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
B、固定资产以实际成本计价。
C、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净残值(净残值率为3%)确定年
折旧率。分类折旧率如下：
类 别 年限 折旧率
房屋建筑物 15---40年 6.47%---2.43%
通用设备 8---22年 12.13%---4.4%
专用设备 15年 6.47%
运输工具 6---12年 16.17%---8.08%
其 他 7---12年 13.86%---8.08%
D、本公司的固定资产在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计
提固定资产减值准备。
12、在建工程的核算方法
A、在建工程采用实际成本核算，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、债券折价或溢价的摊
销、汇兑差额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入固定资产的成本；在所购建的
固定资产达到预定可使用状态后所发生的，计入当期财务费用。
B、本公司在建工程预计发生减值时，计提在建工程减值准备。本公司本会计期间不存在在建工程减值准备。
13、无形资产核算方法
A、以取得时的实际成本计价，按规定使用期限摊销，没有规定期限的按 10 年平均摊销。本公司的无形资产
为专利权和铁路使用权，均按10年期摊销。
B、本公司无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产
减值准备。本公司本会计期间不存在无形资产减值准备。
14、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。
15、收入确认原则
本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相
关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制范围及方法
（1）、合并范围：公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上或占该单位权益性资本虽不足50%，但具
有实际控制权的，纳入合并范围。
（2）、公司在编制合并会计报表过程中，按财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，对下列事项进行了抵
销：
A、本公司内部投资与被投资企业权益性资本；
B、本公司与被投资企业之间的内部债权债务；
C、本公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项；
D、由于子公司采用的会计政策与母公司所实行的会计政策差异较小，故不对子公司的会计政策按照母公司的
政策进行调整。
18、会计政策、会计估计及对财务状况的影响
本公司原执行《股份公司会计制度》，根据财政部财会（2000）25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》
、财政部财会（2001）17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，经
公司第二届第三次董事会通过，公司2001 年度制定并实施了固定资产减值准备、再建工程减值准备、无形资产减
值准备、委托贷款减值准备的内部控制制度，对原会计政策进行变更。
对于上述会计政策的变更，本公司计提固定资产减值准备1,347,880.61 元，该事项适用于当期，未采用追溯
调整法，影响当期利润总额减少1,347,880.61元。其余各项资产经比较未发现减值情况，故未计提减值准备，也未
进行追溯调整。
（三）税项
A、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下：
税种 计税依据 税率
增值税 销项税(抵扣进项税后缴纳) 17%
营业税 相关收入 3%
城建税 应纳增值税、营业税 1%
教育费附加 应纳增值税、营业税 3%
B、印花税、房产税、车船使用税、个人所得税等按国家规定征收比例计算缴纳。
C、所得税
根据云地税二字（2001）104 号《云南省地方税务局关于云南铝业股份有限公司有关企业所得税问题的批复》
，本公司2001年仍执行15%的企业所得税率。
（四）控股子公司
被投资单位名称 经营范围 注册资本 母公司控股比例 是否合并
云铝上海经营部 销售 50万元 100% 是
云铝装璜公司 销售、加工 70万元 100% 是
被投资单位名称 是否权益法计算
云铝上海经营部 是
云铝装璜公司 是
（五） 合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
库存现金 14,518.10 14,502.46
银行存款 225,567,811.41 123,764,208.04
其他货币资金 20,040,040.80 80,019,573.53
合 计 245,622,370.31 203,798,284.03
本项目期末数比期初数增加 20.52%，主要是本期收到中央财政技改贴息 9,600 万元，专户存储所致。
2、应收帐款
帐 龄 期末数 期初数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例
（%） （%）
1年以内 108,985,621.39 95.37 59,514,187.48 97.71
1-2年内 3,930,766.81 3.42 393,076.68 1,391,713.10 2.29
2-3年内 1,391,713.10 1.21 278,342.62 0.00
3年以上 0.00 0.00
合 计 114,308,101.30 100 671,419.30 60,905,900.58 100
净 值 113,636,682.00 60,766,729.27
帐 龄
坏帐准备
1年以内 ---
1-2年内 139,171.31
2-3年内
3年以上
合 计 139,171.31
净 值
(1)本项目期末数比期初数增加87.00%,主要是销售增加所致。
(2)无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
(3)欠款金额前5名单位情况：
单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因
*云南冶金进出口公司 102,111,845.64 一年以内 货款
云达利铝合金制品有限公司 1,881,395.60 一至以内 货款
上海雄恒贸易公司 1,643,023.53 一至二年 货款
广西大化县铝材厂 1,451,704.58 一至二年 货款
湖北阳新轮毂厂 1,391,713.10 二至三年 货款
*根据本公司与云南冶金进出口公司签定的委托代理协议，本公司的出口业务由该公司代理，并收取代理费，
由于本公司无外汇帐户，故委托该公司收取出口货物货款。
3、预付帐款
帐 龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例（%）
一年以内 33,605,885.44 100% 5,674,053.92 100%
1----2年 --- --- ---
2----3年 --- --- ---
3年以上 --- --- ---
合 计 33,605,885.44 100% 5,674,053.92 100%
(1)本项目期末无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
(2)本项目期末数比期初数增加492.27%，主要原因是预付材料款等增加所致。
(3)欠款金额前5名单位情况：
单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因
金讯货物代理公司 28,223,442.00 一年以内 原料款
湛江华联塑料制品公司 1,224,144.00 一年以内 包装袋款
中国有色金属工业贸易集团公司 1,000,000.00 一年以内 原料款
呈贡七甸站 607,465.60 一年以内 运费
西安电力整流器厂 400,000.00 一年以内 购设备
4、其它应收款
帐 龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 坏帐准备 金额
1年以内 10,310,657.02 99.04% --- 9,388,897.12
1-2年内 41,637.50 0.40% 4,163.75 57,784.87
2-3年内 57,784.87 0.56% 11,556.97 ---
3年以上 --- 3,400,000.00
合 计 10,410,079.39 100% 15,720.72 12,846,681.99
净值 10,394,358.67 11,820,903.50
帐 龄
比例（%） 坏帐准备
1年以内 73% ---
1-2年内 0.5% 5,778.49
2-3年内 --- ---
3年以上 26.5% 1,020,000.00
合 计 100% 1,025,778.49
净值
（1）本项目中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
（2）其中金额较大的单位有:
单位名称 欠款金额 发生时间 原因
(1)期货保证金 9,045,968.49 一年以内 保证金
(2)备用金 1,058,856.97 一年以内 备用金
5、存货
期末数 期初数
项目 金额 跌价准备 金额
原材料 109,605,058.04 3,316,489.24 78,003,255.56
辅料 19,101,254.89 3,345,662.94 17,030,971.15
委托加工材料 114,852.75 ---- 148,203.89
在产品 81,147,189.39 ---- 81,269,051.40
产成品 28,828,608.36 361,948.70 122,887,513.43
发出商品 70,981,823.11 ---- ----
合 计 309,778,786.54 7,024,100.88 299,338,995.43
净 值 302,754,685.66 295,742,573.59
期初数
项目 跌价准备
原材料 535,360.32
辅料 3,061,061.52
委托加工材料 ----
在产品 ----
产成品 ----
发出商品 ----
合 计 3,596,421.84
净 值
6、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 418,769.67 705,775.60 420,687.80 703,857.47
养路费 50,979.60 85,856.20 92,030.10 44,805.7
修理费 84,934.62 740,000.00 333,389.37 491,545.25
通行券 --- 50,000.00 32,000.00 18,000.00
合 计 554,683.89 1,581,631.80 878,107.27 1,258,208.42
（1）本项目期末数比期初数增加126.83%，主要原因是应摊保险费和修理费增加。
7、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 8,420,398.05 713,367.87 652,257.92 8,481,508.00
长期债权投资
合 计 8,420,398.05 713,367.87 652,257.92 8,481,508.00
净 值 8,331,234.51 8,392,344.46
(1)长期股权投资
A、股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备
厦门源益电力股份有限公司 普通股 200000 89,163.54 89,163.54
B、其他股权投资
被投资单位名称 投资日期 投资金额 占被投资单位
股权比例
云南省冶金进出口公司 97.06 6,250,000.00 25%
中色恒达发展有限公司 97.04 545,400.00 3%
昆明白塔信用社 93.03 883,576.59 0.2%
澳大利亚YMG贸易股份有限公司 2001.1 513,367.87 32%
云南金吉安建设咨询监理有限公司 2001.2 200,000.00 20%
小 计 8,392,344.46
合 计 8,481,508.00
被投资单位名称 减值准备
云南省冶金进出口公司 ----
中色恒达发展有限公司 ----
昆明白塔信用社 ----
澳大利亚YMG贸易股份有限公司 ----
云南金吉安建设咨询监理有限公司 ----
小 计
合 计 89,163.54
长期股权投资的减少数 652,257.92 元，是收回原对新加坡星云铝业有限公司的投资款，其收益已计入投资收
益。
8、固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少
房屋、建筑物 660,418,420.94 8,010,000.00 83,043,414.02
通用设备 589,405,879.62 324,429,189.96 256,980.57
专用设备 478,025,371.58 14,328,582.86
运输设备 25,005,822.88 3,870,119.09 247,641.03
其他设备 14,743,506.67 3,278,226.00
合 计 1,767,599,001.69 339,587,535.05 97,876,618.48
类 别 期末数
房屋、建筑物 585,385,006.92
通用设备 913,578,089.01
专用设备 463,696,788.72
运输设备 28,628,300.94
其他设备 18,021,732.67
合 计 2,009,309,918.26
(2) 累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少
房屋、建筑物 48,367,161.88 4,245,630.38 50,982.65
通用设备 114,819,475.90 27,572,561.33 180,352.03
专用设备 74,090,648.84 14,031,340.00
运输设备 8,057,375.44 1,025,107.51 196,110.01
其他设备 8,353,340.16 1,852,800.18
合 计 253,688,002.22 48,727,439.40 427,444.69
类 别 期初数 期末数
房屋、建筑物 48,367,161.88 52,561,809.61
通用设备 114,819,475.90 142,211,685.20
专用设备 74,090,648.84 88,121,988.84
运输设备 8,057,375.44 8,886,372.94
其他设备 8,353,340.16 10,206,140.34
合 计 253,688,002.22 301,987,996.93
(3)固定资产净值 1,707,321,921.33
(4)固定资产减值准备
期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他设备 1,347,880.61 ---- 1,347,880.61
(5)固定资产净额 1,705,974,040.72
*本公司本会计年度电解环保节能技改工程、碳素环保节能技改工程和铁路专用线及相关工程已完成竣工结算
，竣工决算已经云南云审会计师事务所审计，并分别出具云审所（2001）基字第（26）号、（27）号、（28）号<<
基本建设工程审核报告>>。根据以上报告确定电解环保节能计改工程工程总造价为725,649,396.77 元, 碳素环保
节能技改工程总造价为 761,252,434.79 元;铁路专用线及相关工程总造价为32,567,683.51元。以上结果已经云南
省审计厅云审投决（2001）146 号审计决定书确定。
**本期固定资产原值增加及减少原因是根据以上竣工决算结果对原暂估结转固定资产数进行了调整，并调整了
相关折旧。
9、工程物资
类 别 期末数 期初数
设 备 1,636,539.00 1,250,140.65
工程材料 3,414,033.59 47,090,173.30
合 计 5,050,572.59 48,340,313.95
本项目期末数比期初减少90%，主要原因是在建工程领用。
10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加
电解环保节能技改工程 102,358,380.41 -112,988,034.30
其中:利息 8,593,859.62 ----
碳素环保节能技改工程 28,314,694.19 218,983,929.70
其中:利息 2,377,260.23 ----
十五技改项目 ---- 13,025,326.56
其中:利息 ---- ----
零星工程 868,721.00 93,218,565.93
合 计 131,541,795.60 132,239,787.89
工程名称 固定资产数本期转入 期末数 项目进度
电解环保节能技改工程 -90,629,653.89 ---- 已完工
其中:利息 8,593,859.62 ----
碳素环保节能技改工程 247,298,623.89 ---- 已完工
其中:利息 2,377,260.23 ----
十五技改项目 ---- 13,025,326.56
其中:利息 ---- ----
零星工程 90,322,999.93 3,764,287.00
合 计 246,991,969.93 16,789,613.56
（1） 本项目期末数比期初减少87.24%，主要原因是电解环保节能技改工程和碳素环保节能技改工程及零星工
程完工结转入固定资产；
（2） 上述项目的资金来源为:募股资金、其他来源（自筹）、贷款；
（3） 电解环保节能技改工程、碳素环保节能技改工程及零星工程开工时的费用归集按可行性研究报告的计划
项目归集，竣工结算时按国债专项资金项目设计的批复进行，故本期增加数及本期转入固定资产数对电解环保节能
技改工程、碳素环保节能技改工程及零星工程的分类也按竣工结算的口径进行了调整。
11、固定资产清理
项目 期末数 期初数
其他设备 3,394,121.52 4,156,628.88
（1） 固定资产清理项目主要是本公司电解一厂60kA电解槽技改拆除清理。
12、无形资产
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
专利权 2,638,882.88 1,698,291.08 --- ---
铁路专用线 4,175,747.00 4,175,747.00
合 计 6,814,629.88 1,698,291.08 4,175,747.00
类 别 本期摊销 期末数
专利权 156,765.30 1,541,525.78
铁路专用线 208,788.00 3,966,959.00
合 计 365,553.30 5,508,484.78
（1）本项目期末数比期初增加224%，主要原因是铁路专用线使用权转入。
13、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋使用权 902,666.10 45,133.32 857,532.78
14、短期借款
借款类别 期末数 期初数
担保借款 ------ 15,000,000.00
信用借款 164,200,000.00 179,200,000.00
抵押借款 20,000,000.00 ------
合 计 184,200,000.00 194,200,000.00
15、应付帐款
期末数 期初数
87,608,201.37 92,703,407.28
(1) 本项目无持有本公司5%以上股份的股东款项
(2)欠款金额前5名单位情况：
单位名称 应付金额 帐龄 应付原因
供电局 44,964,813.51 一年以下 电费
氧化铝运费 16,399,872.95 一年以下 运费
氧化铝关税 7,069,555.60 一年以下 关税
云南冶金进出口公司 6,424,469.50 一年以下 代理费
海南金讯运输公司 2,356,380.30 一年以下 运费
16、预收帐款
期末数 期初数
32,026,083.85 14,088,542.75
(1) 本项目期末数比期初数增加127.32%，主要原因是预收货款增加所致。
(2)本项目无持有本公司5%以上股份的股东款项
(3)大额欠款单位情况：
单位名称 预收金额 帐龄 预收原因
四川方舟铝业公司 9,043,111.24 一年以内 货款
五矿海勤期货公司 9,777,199.99 一年以内 货款
深圳北方 3,484,257.33 一年以内 货款
广州建怡有限公司 1,900,000.00 一年以内 货款
17、应交税金
项 目 期末数 期初数
增值税 4,130,181.24 -12,004,597.50
营业税 17,177.41 27,544.03
城建税 50,021.97 1,770.58
所得税 14,667,189.44 -27,080.63
个人所得税 4,000,000.00 0
合 计 22,864,570.06 -12,002,363.52
(1)本项目期末数比期初数增加395.50%，主要原因是应缴增值税和所得税增加所致。
18、其他应付款
期末数 期初数
205,795,306.18 89,669,360.54
(1)本项目期末数比期初数增加129.50%，主要原因是财政贴息增加所致。
(2)本项目无持有本公司5%以上股份的股东款项
(3)欠款金额前5名单位情况：
单位名称 金 额
财政贴息 91,300,330.65
*一期技改工程奖 12,299,081.47
省建八公司铝厂指挥部 10,810,374.93
十四冶铝厂指挥部 10,544,149.60
保险公司 7,617,318.47
*一期技改工程奖是根据云南省人民政府云政发(1999)123号的规定,按工程投资结余的10%计提的。
19、预提费用
类别 期末数 期初数
利 息 2,163,760.00 2,163,760.00
大修理费 27,647,664.09 6,000,000.00
合 计 29,811,424.09 8,163,760.00
(1)本项目期末数比期初数增加265.17%，主要原因是计提电解槽大修理费用。
20、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率
昆明市工商银行 68,500,000.00 1998.07.20-2003.07.20 7.65%
昆明市工商银行 173,500,000.00 1997.12.30-2002.12.30 9.9%
昆明市工商银行 20,000,000.00 1998.11.19-2001.11.19 7.11%
昆明市工商银行 20,000,000.00 1998.10.30-2001.10.30 7.11%
昆明市工商银行 20,000,000.00 1998.11.13-2001.11.13 7.11%
昆明市工商银行 20,000,000.00 1998.11.16-2001.11.16 7.11%
昆明市工商银行 20,000,000.00 1998.10.27-2001.10.27 7.11%
昆明市工商银行 50,000,000.00 1998.10.21-2002.10.12 7.11%
昆明市工商银行 75,000,000.00 1999.12.29-2004.12.28 6.03%
昆明市工商银行 45,000,000.00 1999.3-2002.3 7.326%
昆明市工商银行 50,000,000.00 2000.03.23-2003.03.22 6.534%
昆明市工商银行 400,000,000.00 2000.06.30-2007.06.30 6.21%
昆明市工商银行 65,000,000.00 1996.12.20-2001.12.10 11.7%
1,027,000,000.00
借款单位 借款条件
昆明市工商银行 担保
昆明市工商银行 担保
昆明市工商银行 担保
昆明市工商银行 担保
昆明市工商银行 担保
昆明市工商银行 担保
昆明市工商银行 担保
昆明市工商银行 担保
昆明市工商银行 担保
昆明市工商银行 担保
昆明市工商银行 信用
昆明市工商银行 抵押
昆明市工商银行 担保
(1) 以上利率为合同利率。
(2) 贷款金额中有一亿元为流动资金中期贷款，一年内到期的长期借款210,000,000.00元。
21、股本
公司2000年股本变动情况如下表
本次变动增减（+、-）
项 目 期初数 配 送 公积金 增 其
股 股 转股 发 他
一、尚未流通股份
1、发起人股份 230,000,000.00
其中：国家持有股份 230,000,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股 81,000.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 230,081.000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 79,919,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计 79,919,000.00
三、股份总额 310,000,000.00
项 目 小 期末数
计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 230,000,000.00
其中：国家持有股份 230,000,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股 81,000.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 230,081,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 79,919,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计 79,919,000.00
三、股份总额 310,000,000.00
22、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 298,450,274.00 ----- 298,450,274.00
资产评估增值 86,829,425.73 ----- 86,829,425.73
合 计 385,279,699.73 ----- 385,279,699.73
23、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,756,815.00 9,756,815.00
法定公益金 4,878,407.50 4,878,407.50
合 计 14,635,222.50 14,635,222.50
24、未分配利润
年初未分配利润 5,432,927.46
加：本期净利润 78,475,015.52
减：按10%提取法定盈余公积 ----
减：按5%提取法定公益金 ----
减：应付普通股股利 ----
减: 弥补住房周转金 ----
期末未分配利润 83,907,942.98
（1）本项目期末数比期初增加1444%，主要原因是本期实现的利润未进行分配。
25、其他业务利润
项目 本年发生数 上年同期数
材料销售 -1,519,048.03 6,128,687.52
运输收入 6,594.22 1,962.72
劳务收入 18,774.97 227,749.25
电收入 44,622.32 70,598.87
合 计 -1,449,056.52 6,428,998.36
26、营业费用
本期发生数 上年同期数
费用总额 18,155,660.47 13,762,710.51
其中:委托代销手续费 1,720,014.55 513,063.89
运输费 8,473,248.71 7,339,187.73
装卸费 632,402.26 207,557.00
包装费 1,428,060.04 1,255,399.57
27、管理费用
本期发生数 上年同期数
费用总额 27,129,262.42 22,608,485.66
其中:工资及福利费 2,987,515.00 3,117,006.00
工会经费 1,010,000.00 639,795.00
办公费 1,164,300.76 838,719.95
折旧费 650,310.52 825,427.88
递延资产摊销 2,835,552.12 0
仓库经费 1,249,757.10 1,049,768.17
住房公积金 1,319,916.00 1,092,492.00
劳动保险费 718,048.53 4,912,957.28
后勤综合服务费 4,380,000.00 4,400,000.00
运输费 1,138,664.92 513,232.35
存货跌价准备 3,427,679.04 0
业务招待费 769,040.19 645,825.78
28、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期数
*利息支出 26,051,966.81 24,443,505.89
减：利息收入 1,227,731.76 543,438.12
汇兑损失 6,625.49
减：汇兑收益 6,568.27 31,865.63
其 他 99,892.95 129,426.37
合 计 24,917,559.73 24,004,254.00
29、投资收益
项目 本年发生数 上年同期数
股权投资收益 565,576.65 916,508.84
债权投资收益 -45,860.44
非控股公司分来的利润
期货收益 7,330,713.81 ----
合 计 7,896,290.46 870,648.40
本项目本期数与上年同期数相比增加806.94%，主要原因为收到当期期货收益增加所致。
30、营业外收入
项 目 本年发生数 上年同期数
教育费附加返还 167,061.00 100,000.00
罚款收入 9,389.00 800.00
合 计 176,450.00 100,800.00
31、营业外支出
项 目 本年发生数 上年同期数
处理固定资产损失 1,126,349.59 127,569.46
捐赠 38,400.00
固定资产减值准备 1,347,880.61
其他 9,614.18 ----
合 计 2,483,844.38 165,969.46
本项目本期数与上年同期数相比增加 1396.57%，主要原因为处理固定资产发生损失和计提固定资产减值准备
所致。
32、支付的其他与经营活动有关的现金
办公费 1,328,105.82
运输费 13,192,846.84
包装、装卸费 2,060,462.30
委托代销手续费 1,720,014.55
修理、检验费 9,835,313.79
后勤综合服务费 4,380,000.00
33、收到其他与筹资活动有关的现金
财政贴息 96,000,000.00
银行利息收入 1,224,350.38
(六) 关联方及关联交易
(1) 存在控制关系的关联方关系的性质
关联方企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系
云南冶金集团总公司 云南昆明 矿产品、冶金产品 最大股东
及副产品、延伸产
云铝上海经营部 上海市 品 子公司
电解产品、铝合金、
云铝装璜公司 云南昆明 铝板等铝制品 子公司
室内外装饰装修工
程
关联方企业名称 经济性质 法定代表人
云南冶金集团总公司 国有 陈 智
云铝上海经营部 国有 田 永
云铝装璜公司 国有 张继孔
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
单位名称 年初数 增加数 减少数 期末数
云南冶金集团总公司 380,947,000.00 -- -- 380,947,000.00
云铝上海经营部 500,000.00 -- -- 500,000.00
云铝装璜公司 700,000.00 -- -- 700,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及变化
单位名称 年初数 本年增加 本年减少
金额 % 金额 % 金额 %
云南冶金集团总公司 230,000,000.00 74.2 -- -- -- --
云铝上海经营部 500,000.00 100 -- -- -- --
云铝装璜公司 700,000.00 100 -- -- -- --
单位名称 年末数
金额 %
云南冶金集团总公司 230,000,000.00 74.2
云铝上海经营部 500,000.00 100
云铝装璜公司 700,000.00 100
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
单位名称 与本公司的关系
云南冶金集团进出口有限公司 联营企业、与本公司属同一母公司
（5）关联交易
A、代理事项
本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理，比照市场价格收取代理费。本公司与该公司签署
委托代理协议，根据协议，本公司2001年1-6月共付给该公司进出口业务代理费为1,720,014.55元。
B、租赁事项
2000年12月10日本公司与云南冶金集团总公司签定《补充协议》，该协议规定自2000年1月1日至2001年12月31
日，公司需支付给云南冶金集团总公司综合服务费566 万元/年，房屋、土地使用权租赁费 314 万元，以上费用共
计 880 万元/年。2001年1-6月已支付438万元。
C、其他事项
(1)根据2001 年2 月 6日本公司与云南冶金集团总公司签定的有关协议，本公司将住房改革事项委托云南冶金
集团总公司办理，按照国家有关规定，本公司应补偿云南冶金集团总公司11,000,600.55元住房补贴款。至2001年6
月30日尚欠6,198,350.64元。
D、应收应付余额
应收帐款
项 目 2001年1-6月金额 占应收帐款比例% 2000年金额
云南冶金集团
进出口有限公司 102,111,845.64 89.86% 41,962,231.4
项 目 占应收帐款比例%
云南冶金集团
进出口有限公司 5 68.9%
其它应收款
项 目 2001年1-6月金额 占其他应收款比例% 2000年金额
云南冶金集团
总公司一分公司 ---- ---- 47,308.65
项 目 占其他应收款比例%
云南冶金集团
总公司一分公司 0.36%
应付帐款
项 目 2001年1-6月金额 占应付帐款比例% 2000年金额
云南冶金集团
进出口有限公司 7,371,810.12 8.41% 6,140,565.29
项 目 占应付帐款比例%
云南冶金集团
进出口有限公司 6.62%
其它应付款
项 目 2001年1-6月金额 占其他应付款比例% 2000年金额
云南冶金集团
总公司一分公司 6,198,350.64 3.01% 10,598,350.64
云南冶金集团总公司 7,477.97 0.004% ----
项 目 2001年1-6月金额 占其他应付款比例%
云南冶金集团
总公司一分公司 6,198,350.64 11.82%
云南冶金集团总公司 7,477.97 ----
（七）或有事项
已贴现未到期的银行承兑汇票如下：
出 票 人 票据金额 出票日 到期日
重庆江达铝合金圈轮有限公司 500,000.00 2001.5.18 2001.11.17
重庆江达铝合金圈轮有限公司 500,000.00 2001.5.18 2001.11.17
四川方舟铝业有限公司 4,000,000.00 2001.6.22 2001.8.21
四川方舟铝业有限公司 5,000,000.00 2001.6.22 2001.9.21
出 票 人 贴现日
重庆江达铝合金圈轮有限公司 2001.6.19
重庆江达铝合金圈轮有限公司 2001.6.19
四川方舟铝业有限公司 2001.6.26
四川方舟铝业有限公司 2001.6.26
（八）承诺事项
本公司本年度无需要披露的重大的承诺事项。
（九）期后事项
云南冶金集团进出口有限公司至 2001 年 6 月 30 日应付本公司代收帐款102,111,845.64元。已于2001年7月
2日收到41,359,000.00元，2001年7月12日收到33,088,000.00元。
（十）其他重大事项说明
根据六部委财综字(1998)77号文的有关规定，本公司就如何执行该文件中所指“取消云南省电力还贷基金0.02
元”的事宜，正与有关部门协商解决。
云南铝业股份有限公司
2001年7月16日