重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本中期报告未经审计。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称：上海东海股份有限公司
A股简称：东海股份
A股代码：600708
公司法定英文名称：Shanghai Donghai Co.,Ltd
英文名称缩写：SDH
（二）公司注册地址：上海浦东新区北艾路1638号
公司办公地址：上海市定西路1016号银统北楼11F
邮政编码：200050
（三） 法定代表人姓名：应国强
（四） 公司董事会秘书：王忠达
联系电话：52551620
传真：62526043
电子信箱：
联系地址：上海市定西路1016号银统北楼11F
证券事务代表：王华
联系电话：52551620
传真：62526043
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：公司证券信息部
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《上海证券报》
（八）经营范围 ：工业品加工、批发、零售，有色金属加工、经销，农副产品加工、批发、零售，公司下属
企业产品经销（除专项审批外）。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 12,858,165.88 -15,495,641.51
扣除非经常性损益后的 -1,887,501.14 -15,764,946.51
净利润*
总资产 1,024,515,186.54 1,451,226,708.00
资产负债率(%) 64.56 82.36
股东权益(不含少数股东 339,719,222.24 230,737,882.83
权益)
每股收益 0.054 -0.065
报告期末至披露日股份 0.054 -0.065
变动后每股收益
净资产收益率(%) 3.785 -6.710
每股净资产 1.428 0.970
调整后每股净资产 1.407 0.950
报告期末至披露日股本 1.428 0.970
变化后的每股净资产
每股经营活动产生的现 0.007 0.010
金流量净额
单位：元
项目 2000年末
净利润 5,521,859.77
扣除非经常性损益后的净利润 4,366,485.35
每股收益 0.02
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.02
净资产收益率(%) 2.16
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
托管收益 14,554,585.40
补贴收入 242,149.19
营业外收支净额 -51,067.57
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
股本结构 期初数 本期 本期送 本期公 增发
配股 股 积金转
增股本
一、尚未流通股份
1、发起人股份 10,910.28
国家拥有股份 10,526.28
境内法人持有股份 384.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 4,224.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 15,134.28
二、已流通股份
1、境内上市的 8,659.20
人民币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 8,659.20
三、股份总数 23,793.48
股本结构 本期其他变 期末数
动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 10,910.28
国家拥有股份 10,526.28
境内法人持有股份 384.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 4,224.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 15,134.28
二、已流通股份
1、境内上市的 8,659.20
人民币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 8,659.20
三、股份总数 23,793.48
本期股份总数及结构变动情况说明：
无变动。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末持股 本期持股变动 持股占总 持有股份
数（股） 增减情况 股本比例 的质押或
（+-） (%) 冻结情况
1 上海市农工商 105,262,848 无变动 44.24
（集团）总公司
2 上海农工商集团 19,200,000 无变动 8.07 已质押
东海总公司
3 上海金鸿实业总 4,627,200 无变动 1.94
公司
4 珠海申光电子股 3,840,000 无变动 1.61
份有限公司
5 闵行联合发展有 960,000 无变动 0.40
限公司
6 南汇县信用合作 960,000 无变动 0.40
社联社
7 东方明珠 576,000 无变动 0.24
8 谷丰公司 576,000 无变动 0.24
9 汽车房产 576,000 无变动 0.24
10 汽车开发 576,000 无变动 0.24
名次 股东名称 股份性
质
1 上海市农工商 国家股
（集团）总公司
2 上海农工商集团 社会法
东海总公司 人股
3 上海金鸿实业总 社会法
公司 人股
4 珠海申光电子股 社会法
份有限公司 人股
5 闵行联合发展有 社会法
限公司 人股
6 南汇县信用合作 社会法
社联社 人股
7 东方明珠 社会法
人股
8 谷丰公司 社会法
人股
9 汽车房产 社会法
人股
10 汽车开发 社会法
人股
2、十大股东持股相关情况说明:
国家股持有人（上海市农工商〈集团〉总公司）与第二大股东（上海农工商集团东海总公司）存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司属综合类上市公司，行业地位不甚突出。
公司主营业务相对比较分散，在农业（种、养业）、工业（制造、加工）、商业、服务业等均有涉足。
公司在报告期内共完成不锈钢保温容器139.6万支，同比下降了30.8%；生奶3458吨，同比下降6.2%；温室蔬菜
388吨，同比增长1.2%；鲜切花218万支，同比下降23%。
行业 主营业务收入 主营业务利润
工业 74,501,461.22 16,261,702.48
农业 9,933,848.48 -871,799.05
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
公司从2000年11月起，对第一大股东（上海市农工商集团总公司）下属的两公司上海市农工商出租汽车有限公
司及上海农工商绿化有限公司进行托管，今年上半年产生托管收益1455.46万元。
公司上半年继续进行了一系列的债务重组工作，共计减债4.5亿元，通过债务处置共计减少了公司与第二大股
东（上海农工商集团东海总公司）之间的关联债务３.476亿元。大大降低了公司的财务费用支出。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果：
公司报告期内无募集资金运用，也无尚未使用的募集资金。
2、非募集资金的投资、进度及收益情况：
公司利用自有资金投资950万元（总投资1900万元）的上海东方制药有限公“冻干粉针车间”项目，今年7月底
峻工并申报GMP认证。预计今年10月份投产。
公司将形成新的经济增长点。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
随着我国加入WTO时期的临近，面对全球一体化经济的现实，公司将面临国际大集团、跨国公司的有力挑战，
国内市场竞争将会进一步加剧，但同时也有利于公司将压力变为动力，下决心通过资产重组和产业结构调整，扬长
避短，抓住机遇，积极地参与国内和国际市场的竞争。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
充分利用ＷＴＯ所带来的机遇，积极准备，迎接挑战，进一步开拓国际、国内市场，提高公司经济效益。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
上半年，公司的各项主营均有不同程度的下降，尤其是对公司业绩贡献最大的出口创汇型企业（思乐得不锈钢
制品公司），其产量同比下降了３０％，较大地影响了公司上半年的业绩。究其产量下降的主要原因是欧美经济今
年以来增长减缓，市场购买力下降，公司的出口订单减少所致。为此，公司正在积极地采取措施，开发技术含量高
，适销对路的新产品，填补欧美市场的份额。并积极地拓展世界上其他地区的市场，争取出口不锈钢保温容器产销
量在下半年有较快的增长。
3、其他：
继续在第一大股东（上海市农工商集团总公司）的支持下，及时完成债务重组，彻底消除公司与第二大股东（
上海农工商集团东海总公司）之间的关联债务，实现公司减债减负、轻装上阵的目标。
加快推进公司的资产重组，通过主业转型，提升出口创汇企业和制药企业产品的科技贡献率和市场占有率，实
现提升公司新的创利能力的目标。
进一步搞好公司法人治理结构的建设，深化公司内部各项机制的改革，和企业文化建设，实现创建学习型企业
的目标。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
已在上一年度的年度报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响：涉及
金额3,884.00万元，报告期内无进展。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
1、关联方应收应付款项余额：
项 目 期末金额
2000年12月31日 2001年6月30日
其他应收款：
上海万隆房地产开发有限公司 29,434,167.42 22,835,758.96
2、其他关联方交易事项：
（1）向关联方提供资金：
公司名称 占用金额
上海农工商集团东海总公司 79,083,479.06
上海万隆房地产开发有限公司 634,871,256.95
合 计 713,954,736.01
上述关联交易即是公司与第二大股东（上海农工商集团东海总公司）之间的关联债务，其产生是由于公司历史
上的法人治理结构的不完善而造成的。
上述关联债务，对公司的经营已产生了重大影响，财务费用支出巨大，严重影响了公司的经营利润。
针对上述情况，公司正积极地进行处理，截止今年上半年，处理效果十分显著，已处理了3.476亿元的关联债
务,还余7.14亿元，今年下半年，公司将进一步加大处置力度。
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
（六）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
类型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元)
托管 65,454.00 1,455.46
类型 是否为关联交易
托管 是
托管、承包、租赁情况说明：
公司从2000年11月起，对第一大股东（上海市农工商集团总公司）下属两子公司（上海市农工商出租汽车有限
公司及上海农工商绿化有限公司）进行托管经营。
（七）、其他重大合同及其履行情况：
1．债务重组事项：
（1）公司于2000年4月28日，公司就拖欠中国工商银行上海市分行营业部借款217,000,000.00元及其利息17,6
81,393.77元事项签定债权转让协议，协议约定工行将其至2000年3月20日止的借款合同项下的全部未受清偿债权转
让给中国华融资产管理公司（以下简称华融）。另根据2001年4月与华融签定的债务置换协议，上海市农工商（集
团）总公司（以下简称集团）将其持有公司的2000万股国家股，按每股作价1.0354元，合计20,708,000.00元;差额
部分以其所有的芦潮港深水港周边土地使用权作价转让给华融归还债务。该事项已经公告。
（2）公司于2001年5月，公司与上海市南汇县农村信用合作社联合社签定债务处置协议书，协议约定由公司归
还本金4,480万元及利息520万元，其余的罚息和部分利息计1260万元予以免除。公司于2001年6月支付了本息5,000
万元。
（3）公司于2001年6月与上海银行签定了5940万元的债务处置协议书，协议约定由公司支付3,040万元，差额2
,900万元以集团抵押的土地偿债。公司于2001年7月4日归还了3,040万元本金。
（八）、公司对外担保事项：
截至2001年6月30日公司为关联方及其他单位提供担保情况（报告期内续担保）：
（万元）
被担保单位名称 担保事由 担保金额
关联方：
上海轮胎集团东海橡胶厂 贷款担保 1900
上海万隆房地产开发有限公司 贷款担保 3750
上海东城包装制品有限公司 贷款担保 350
上海东海液化站 贷款担保 120
上海水产养殖公司 贷款担保 580
上海东绿爱格畜牧养殖场 贷款担保 185
上海东海农业发展公司 贷款担保 70
上海东海物资公司 贷款担保 570
上海申东化学助剂厂 贷款担保 175
上海新达电讯厂 贷款担保 907
上海东海林业站 贷款担保 100
上海汇城实业公司 贷款担保 3750
上海华裕实业公司 贷款担保 200
上海星辉公司 贷款担保 200
上海东海农工商浦东分公司 贷款担保 40
上海德意木业有限公司 贷款担保 2345
上海星宇化工厂 贷款担保 105
上海东海农工商总公司东福公司 贷款担保 210
合 计 15557
（九）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
1．承诺事项：
公司董事会承诺的兑现1997年度利润分配方案（每十股派1元红利），因公司资产重组尚未结束，故中期无法
实施。公司董事会对此所作的承诺仍然有效，将在适当的时间予以兑现。
2．抵押资产情况：
原有股份公司贷款2,000万元，以上海农工商集团东海总公司拥有的法人股1,920万股为质押物，报告其内质押
未解除。
（十）、其它重大事项：
报告期内，公司无委托理财。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
资产负债表
编制:上海东海股份有限公司年度:2001年6月30日单位: 人民币元
资产 注 合并本期期初 合并本期期末
释
流动资产：
货币资金 58,991,679.40 33,078,699.03
短期投资 955,407,596.75 642,649,268.71
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 19,448,103.91 35,450,820.77
其他应收款 123,845,597.63 122,078,232.38
预付帐款 3,915,771.17 6,561,227.42
应收补贴款
存货 34,219,338.28 38,925,757.71
待摊费用 97,414.28 111,392.19
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,195,925,501.42 878,855,398.21
长期投资：
长期股权投资 27,205,252.75 27,402,814.69
长期债权投资
长期投资合计 27,205,252.75 27,402,814.69
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 156,156,822.67 157,240,433.29
减：累计折旧 53,411,728.04 57,878,118.21
固定资产净值 102,745,094.63 99,362,315.08
工程物资
在建工程 6,721,465.89 11,048,833.97
固定资产清理
固定资产合计 109,466,560.52 110,411,149.05
无形资产及其他资产：
无形资产 5,534,117.01 5,213,336.66
长期待摊费用 3,144,246.92 2,632,487.93
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8,678,363.93 7,845,824.59
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,341,275,678.62 1,024,515,186.54
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 631,620,000.00 490,606,000.00
应付票据
应付帐款 19,050,814.10 13,903,025.00
预收帐款 3,520,060.74 1,882,109.93
应付工资 7,981,632.79 9,080,898.82
应付福利费 3,592,191.51 3,655,892.23
应付股利 24,596,989.98 24,596,989.98
应交税金 18,289,499.46 16,278,194.08
其他应交款 24,388.14 60,678.21
其他应付款 26,309,395.54 47,084,839.81
预提费用 52,910,453.19 23,864,185.62
预计负债
一年内到期的长期负债 16,450,000.00 16,450,000.00
其他流动负债
流动负债合计 804,345,425.45 647,462,813.68
长期负债：
长期借款 236,000,000.00 14,000,000.00
应付债券
长期应付款 20,091,202.23
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 256,091,202.23 14,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,060,436,627.68 661,462,813.68
少数股东权益 25,695,739.25 23,333,150.62
股东权益：
股本 237,934,848.00 237,934,848.00
减：已归还投资
股本净额 237,934,848.00 237,934,848.00
资本公积 126,679,725.71 199,728,220.90
盈余公积 28,458,562.99 28,458,562.99
其中：法定公益金 10,721,180.18 10,721,180.18
未分配利润 -136,085,694.93 -123,889,214.31
外币报表折算差额
减：未确认的投资损失 1,844,130.08 2,513,195.34
其他权益
股东权益合计 255,143,311.69 339,719,222.24
负债和股东权益总计 1,341,275,678.62 1,024,515,186.54
资产 母公司本期期初 母公司本期期末
流动资产：
货币资金 22,988,433.22 5,907,726.74
短期投资 955,407,596.75 642,649,268.71
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 6,004,239.60 21,477,602.08
其他应收款 96,282,201.28 101,514,894.12
预付帐款 138,109.00 1,158,853.40
应收补贴款
存货 6,481,838.97 5,358,561.60
待摊费用 18,313.35 62,188.89
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,087,320,732.17 778,129,095.54
长期投资：
长期股权投资 91,706,476.21 83,694,950.28
长期债权投资
长期投资合计 91,706,476.21 83,694,950.28
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 58,175,508.80 51,132,341.53
减：累计折旧 16,415,205.09 15,735,662.47
固定资产净值 41,760,303.71 35,396,679.06
工程物资
在建工程 219,277.40
固定资产清理
固定资产合计 41,760,303.71 35,615,956.46
无形资产及其他资产：
无形资产 4,590,217.01 4,288,306.66
长期待摊费用 456,778.78 153,929.03
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,046,995.79 4,442,235.69
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,225,834,507.88 901,882,237.97
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 586,400,000.00 445,386,000.00
应付票据
应付帐款 882,505.08 535,747.80
预收帐款 301,638.94 191,863.54
应付工资 489,600.67
应付福利费 239,789.49 186,338.44
应付股利 24,596,989.98 24,596,989.98
应交税金 14,584,159.27 15,285,272.12
其他应交款 18,578.75 51,951.30
其他应付款 39,466,484.39 35,747,564.38
预提费用 52,531,484.81 20,728,492.16
预计负债
一年内到期的长期负债 16,450,000.00 16,450,000.00
其他流动负债
流动负债合计 735,471,630.71 559,649,820.39
长期负债：
长期借款 217,000,000.00
应付债券
长期应付款 16,375,435.40
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 233,375,435.40
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 968,847,066.11 559,649,820.39
少数股东权益
股东权益：
股本 237,934,848.00 237,934,848.00
减：已归还投资
股本净额 237,934,848.00 237,934,848.00
资本公积 126,679,725.71 199,728,220.90
盈余公积 21,602,711.46 21,602,711.46
其中：法定公益金 10,694,579.82 10,694,579.82
未分配利润 -129,229,843.40 -117,033,362.78
外币报表折算差额
减：未确认的投资损失
其他权益
股东权益合计 256,987,441.77 342,232,417.58
负债和股东权益总计 1,225,834,507.88 901,882,237.97
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 3,448,839.98 5,533,667.34
其中：应收账款 1,110,834.04 171,492.39
其他应收款 2,338,005.94 5,362,174.95
二、短期投资跌价准备合计 106,156,399.64
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 206,213.01
其中：库存商品
原材料 206,213.01
四、长期投资减值准备合计 5,663,345.32
其中：长期股权投资 5,663,345.32
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 8,982,507.32
其中：应收账款 1,282,326.43
其他应收款 7,700,180.89
二、短期投资跌价准备合计 34,850,932.34 71,305,467.30
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 206,213.01
其中：库存商品
原材料 206,213.01
四、长期投资减值准备合计 5,663,345.32
其中：长期股权投资 5,663,345.32
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）： 237,934,848.00 237,934,848.00
期初余额 237,934,848.00 237,934,848.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 237,934,848.00 237,934,848.00
二、资本公积： 199,728,220.90 126,679,725.71
期初余额 126,679,725.71 126,679,725.71
本期增加数 73,048,495.19
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积 73,048,495.19
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 199,728,220.90 126,679,725.71
三、法定和任意盈余公积： 28,458,562.99 28,250,566.84
期初余额 28,458,562.99 28,250,566.84
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 28,458,562.99 28,250,566.84
其中：法定盈余公积 28,458,562.99 28,250,566.84
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金 10,721,180.18 10,721,180.18
期初余额 10,721,180.18 10,721,180.18
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 10,721,180.18 10,721,180.18
五、未分配利润： -123,889,214.31 -162,127,257.72
期初未分配利润 -136,085,694.93 -153,279,471.42
本期净利润 12,858,165.88 -15,495,641.68
本期利润分配
期末未分配利润 -123,889,214.31 -162,127,257.72
利润及利润分配表
编制: 上海东海股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 合并上年同期
一、主营业务收入 103,745,834.13
减：主营业务成本 82,889,324.17
主营业务税金及附加 130,774.09
二、主营业务利润 20,725,735.87
加：其他业务利润 4,717,494.77
减：营业费用 12,299,793.97
管理费用 7,320,714.36
财务费用 19,312,212.57
三、营业利润 -13,489,490.26
加：投资收益 363,732.66
补贴收入 83,500.00
营业外收入 240,109.62
减：营业外支出 54,304.62
四、利润总额 -12,856,452.60
减：所得税 835,635.41
少数股东损益 1,803,553.50
加:未确认的投资损失
五、净利润 -15,495,641.51
加：年初未分配利润 -141,102,421.20
其他转入
六、可供分配的利润 -156,598,062.71
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -156,598,062.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -156,598,062.71
合并本期 合并上年累计
一、主营业务收入 81,567,569.06 180,541,628.37
减：主营业务成本 65,803,613.36 147,366,221.96
主营业务税金及附加 103,410.06 263,222.73
二、主营业务利润 15,660,545.64 32,912,183.68
加：其他业务利润 18,451,997.20 16,823,370.14
减：营业费用 8,999,107.41 13,384,142.65
管理费用 9,386,000.68 15,288,360.12
财务费用 8,050,622.37 27,156,017.20
三、营业利润 7,676,812.38 -6,092,966.15
加：投资收益 6,457,013.96 16,464,822.83
补贴收入 242,149.19 953,110.20
营业外收入 113,616.00 475,972.95
减：营业外支出 164,683.57 78,775.76
四、利润总额 14,324,907.96 11,722,164.07
减：所得税 726,790.01 2,496,620.01
少数股东损益 1,409,017.33 4,217,136.64
加:未确认的投资损失 669,065.26 513,452.35
五、净利润 12,858,165.88 5,521,859.77
加：年初未分配利润 -136,085,694.93 -141,102,421.20
其他转入
六、可供分配的利润 -123,227,529.05 -135,580,561.43
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金 661,685.26 297,137.35
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -123,889,214.31 -135,877,698.78
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 207,996.15
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -123,889,214.31 -136,085,694.93
母公司上年同期 母公司本期
一、主营业务收入 13,730,553.35 12,007,795.00
减：主营业务成本 11,896,594.13 10,940,023.72
主营业务税金及附加 22,407.82 26,921.39
二、主营业务利润 1,811,551.40 1,040,849.89
加：其他业务利润 512,457.83 15,937,182.18
减：营业费用 116,904.36 133,697.21
管理费用 2,790,446.19 5,284,831.95
财务费用 17,268,929.06 6,443,060.07
三、营业利润 -17,852,270.38 5,116,442.84
加：投资收益 7,048,340.00
补贴收入
营业外收入 237,799.45 107,676.00
减：营业外支出 12,180.48 75,978.22
四、利润总额 -17,626,651.41 12,196,480.62
减：所得税
少数股东损益
加:未确认的投资损失
五、净利润 -17,626,651.41 12,196,480.62
加：年初未分配利润 -134,454,565.82 -129,229,843.40
其他转入
六、可供分配的利润 -152,081,217.23 -117,033,362.78
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -152,081,217.23 -117,033,362.78
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -152,081,217.23 -117,033,362.78
母公司上年累计
一、主营业务收入 25,893,295.04
减：主营业务成本 22,287,515.25
主营业务税金及附加 44,114.45
二、主营业务利润 3,561,665.34
加：其他业务利润 9,711,234.96
减：营业费用 214,584.15
管理费用 4,547,642.90
财务费用 25,176,113.45
三、营业利润 -16,665,440.20
加：投资收益 21,562,509.02
补贴收入
营业外收入 369,415.22
减：营业外支出 41,761.62
四、利润总额 5,224,722.42
减：所得税
少数股东损益
加:未确认的投资损失
五、净利润 5,224,722.42
加：年初未分配利润 -134,454,565.82
其他转入
六、可供分配的利润 -129,229,843.40
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -129,229,843.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -129,229,843.40
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股)
主营业务利润 4.61 5.99 0.066
营业利润 2.26 2.93 0.032
净利润 3.78 4.92 0.054
扣除非经常性损 -0.56 -0.72 -0.008
益后的净利润
报告期利润 加权平均每股
收益(元/股)
主营业务利润 0.066
营业利润 0.032
净利润 0.054
扣除非经常性损 -0.008
益后的净利润
现金流量表
编制: 上海东海股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
未确认的投资损失
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 93,288,674.64
收到的税费返还 578,124.09
收到的其他与经营活动有关的现金 31,493,784.97
现金流入小计 125,360,583.70
购买商品、接受劳务支付的现金 73,191,495.78
支付给职工以及为职工支付的现金 11,831,479.06
支付的各项税费 5,519,272.28
支付的其他与经营活动有关的现金 33,196,142.97
现金流出小计 123,738,390.09
经营活动产生的现金流量净额 1,622,193.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 69,434,233.29
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 257,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 69,691,233.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,819,384.07
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4,819,384.07
投资活动产生的现金流量净额 64,871,849.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 182,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 182,850,000.00
偿还债务所支付的现金 251,064,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,158,405.11
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 275,222,405.11
筹资活动产生的现金流量净额 -92,372,405.11
四、汇率变动对现金的影响 -34,618.09
五、现金及现金等价物净增加额 -25,912,980.37
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 12,858,165.88
加：少数股东损益 1,409,017.33
计提的资产减值准备 -129,115.87
未确认的投资损失 669,065.26
固定资产折旧 5,100,694.86
无形资产摊销 320,780.35
长期待摊费用摊销 511,758.99
待摊费用减少（减：增加） -13,977.91
预提费用增加（减：减少） 18,366,408.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 33,997.69
固定资产报废损失 450.48
财务费用 8,049,753.63
投资损失(减：收益) -6,457,013.96
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -4,996,327.55
经营性应收项目的减少(减：增加) -50,464,117.85
经营性应付项目的增加(减：减少) 34,230,784.61
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,622,193.61
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 33,078,699.03
减:现金的期初余额 58,991,679.40
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -25,912,980.37
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 14,568,254.79
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,005,073.98
现金流入小计 15,573,328.77
购买商品、接受劳务支付的现金 8,277,145.65
支付给职工以及为职工支付的现金 1,348,453.43
支付的各项税费 640,188.57
支付的其他与经营活动有关的现金 11,839,814.04
现金流出小计 22,105,601.69
经营活动产生的现金流量净额 -6,532,272.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 69,434,233.29
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 257,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 69,691,233.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 996,977.40
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 996,977.40
投资活动产生的现金流量净额 68,694,255.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 178,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 178,400,000.00
偿还债务所支付的现金 246,614,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,028,689.45
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 257,642,689.45
筹资活动产生的现金流量净额 -79,242,689.45
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,080,706.48
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 12,196,480.62
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 359,334.51
未确认的投资损失
固定资产折旧 1,498,171.31
无形资产摊销 301,910.35
长期待摊费用摊销 302,849.75
待摊费用减少（减：增加） -43,875.54
预提费用增加（减：减少） 37,784.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 4,002.22
固定资产报废损失
财务费用 6,499,337.96
投资损失(减：收益) -7,048,340.00
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 833,369.25
经营性应收项目的减少(减：增加) -34,854,671.53
经营性应付项目的增加(减：减少) 13,381,373.28
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,532,272.92
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 5,907,726.74
减:现金的期初余额 22,988,433.22
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -17,080,706.48
上海东海股份有限公司
2001年度会计报表附注
一、主要编制方法
1、不符合会计核算前提的说明：
无
2、报告期，公司会计政策及合并范围均没有变化。
3、报告期，公司对上年度会计报表无按新会计制度进行追溯高整，故新会计制度对公司无影响
4、重要会计政策和会计估计说明：
（一）会计制度：执行具体会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日到12月31日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐原则和计价基础：以权债发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
（五）外币业务核方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民
币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，
在所购建固定资产达到预定可使用状态前，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余外币帐户的折算差额均计
入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》
，除所有者权益类项目(不含未分配利润项目）以发生时的人民币市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类
项目均以合并会计报表决算日的人民币市场汇价折算为人民币。
（七）现金等价物的确定标准：在编辑现多流量时，将同时具备期限短(从购买日起，三个月到期)、流动性强
、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项：因债务人死亡，既无遗产可清偿，又
无义务承担人，确实无法收回的应收款项：因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，按
照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
公司根据期末应收款项扣除个别认定法和内部往来后的余额的6%计提坏帐准备。
（九）存货核算方法：
1、存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、委托加工商品、在产品、库存商品、育肥畜。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存
货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
4、存货跌价准备的确认标准、计提方法：
年中、年末，对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于其成本时，由公司经理提交书面材料，按照公司
管理权限，由董事会或股东大会批准后提取存货跌价准备。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围
内转回。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
（十）短期投资核算方法：
1、取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计
价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换
入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。按投资总体、投资类别、单项投资计算并
确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
（十一）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以
抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐
面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或
重大影响的，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资
期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按预计可收回
金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的
设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的，
也作为固定资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备；
3、固定资产的取得计价：
按实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入
的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
4、固定资产折旧采用直线法计提。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类
固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30年 4% 3.2%
专用设备 5年 4% 19.2%
通用设备 5年 4% 19.2%
运输设备 5年 4% 19.2%
其他设备 5年 4% 19.2%
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，
按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十三）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未
办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、借款利息的处理方法：
为购建固定资产而专门借入的款项，其借款利息开始资产化（即计入在建工程成本）应同时满足以下三个条件
：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。每一会计期
间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。当所建工程项目发生非
正常中断（达三个月及以上）时，借款利息暂停资本化。当所建工程项目达到预定可使用状态时，借款利息停止资
本化。
3、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企
业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十四）无形资产计价和摊销方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入
的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法：投资合同与法律两者中只有一方规定受益或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；
两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不
会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十五）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销：
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
（十六）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实
际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收
入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定
确认为收入。
（十七）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
3、会计政策变更及影响:
本报告期会计政策未发生变更。
4、会计估计变更及影响:
本报告期会计估计未发生变更。
5、重大会计差错更正的说明：
无
6、坏帐核算方法:
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又
无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，按
照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
公司根据期末应收款项扣除个别认定法和内部往来后的余额的6%计提坏帐准备。
(1).应收帐款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:6.00%
(2).其他应收款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:6.00%
7、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，
委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，可进行追溯调整。公司对
相关资产进行检查，无资产减值情况。
二、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 81,567,569.06
三、所得税的会计处理方法：
公司主要税种和税率为：
税 种 税 率 备 注
增值税 17％ 销项税额－进项税额
营业税 5％ 按营业额缴纳
所得税 15％ 母公司及其他子公司适用
四、分行业资料 单位：元
行业 上年同期营 本期营业 上年同期
业收入 收入 营业成本
工业 91,421,625.96 74,501,461.22 70,590,294.34
旅游服务业 1,053,412.36 490,788.04 1,889,982.73
农业 11,270,795.81 9,933,848.48 10,409,047.10
公司内行业间相互抵减 3,358,528.68
合计 103,745,834.13 81,567,569.06 82,889,324.17
行业 本期营业成本 上年同期营 本期营业毛
业毛利 利
工业 57,177,064.52 20,831,331.62 17,324,396.70
旅游服务业 1,553,482.26 -836,570.37 -1,062,694.22
农业 10,805,647.53 861,748.71 -871,799.05
公司内行业间相互抵减 3,732,580.95 -374,052.27
合计 65,803,613.36 20,856,509.96 15,763,955.70
五、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系 经济性质或 法定代表人
性质 类型
上海市农工 华山路263 国有资产经 母公司 国有企业 徐麟
商（集团） 弄7号 营与管理等
总公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
上海市农工商 1,240,160.00 1,240,160.00
（集团）总公
司
上海思乐得不 2,500.00 2,500.00
锈钢制品有限
公司
上海大东海旅 320.00 320.00
游商贸服务公
司
上海农垦园艺 50.00 50.00
公司
上海中荷花卉 1,800.00 1,800.00
有限公司
上海东方制药 1,776.00 1,776.00
有限公司
合计 1,246,606.00 1,246,606.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分 本期增 本期减
比% 加数 少数
上海市农工商 105,262,848.00 44.24
（集团）总公
司
上海思乐得不 1,750.00 70.00
锈钢制品有限
公司
上海大东海旅 320.00 100.00
游商贸服务公
司
上海农垦园艺 50.00 100.00
公司
上海中荷花卉 1,350.00 750.00
有限公司
上海东方制药 888.00 50.00
有限公司
合计 105,267,206.00 1,114.24
企业名称 期末金额 期末百分
比%
上海市农工商 105,262,848.00 44.24
（集团）总公
司
上海思乐得不 1,750.00 70.00
锈钢制品有限
公司
上海大东海旅 320.00 100.00
游商贸服务公
司
上海农垦园艺 50.00 100.00
公司
上海中荷花卉 1,350.00 750.00
有限公司
上海东方制药 888.00 50.00
有限公司
合计 105,267,206.00 1,114.24
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
上海万隆房地产开发有限公司 第二大股东之全资子公司
上海轮胎公司东海橡胶厂 联营企业
3、关联方交易情况
(1)对关联方短期投资明细 （单位：万元）
单位名称 投资性质 投资金额
上海农工商集团东海总公 提供资金 79,083,479.06
司
上海万隆房地产开发有限 提供资金 634,871,256.95
公司
合计 713,954,736.01
(2)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
其他
企业名称 项目 本期期末金 占本期余额
额 的比重(%)
上海万隆房地产 其他应收账款 22,835,758.96 18.71
开发有限公司
合计 22,835,758.96 18.71
企业名称 上年同期期 占上年余额
末数 的比重(%)
上海万隆房地产 24,835,746.65 18.92
开发有限公司
合计 24,835,746.65 18.92
六、会计报表主要项目注释：
（一）短期投资和短期投资跌价准备：
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额
其他投资 1,061,563,996.39 106,156,399.64 713,954,736.01
合计 1,061,563,996.39 106,156,399.64 713,954,736.01
项 目
跌价准备
其他投资 71,305,467.30
合计 71,305,467.30
1、其他投资期末数：
被投资单位名称 期末帐面余额
上海农工商集团东海总公司 79,083,479.06
上海万隆房地产开发有限公司 634,871,256.95
合 计 713,954,736.01
短期投资期末较期初减少312,758,328.04元，减少率32.74%，减少原因为：上海农工商集团总公司以资抵债，
详见附注十一。
（二）应收帐款：
1、帐龄分析：
期初数 期末数
帐 龄
金额 占总额比例 坏帐准备 金额
1年以内 17,980,573.43 86.91% 1,078,834.41 33,216,822.82
1－2年 493,970.69 2.39% 29,638.24 1,256,224.94
2－3年 1,846,003.28 8.92% 110,760.20 155,507.29
3年以上 368,924.85 1.78% 22,135.49 2,104,592.15
合 计 20,689,472.25 100.00% 1,241,368.34 36,733,147.20
帐 龄
占总额比例 坏帐准备
1年以内 90.43% 1,071,346.96
1－2年 3.42% 75,373.50
2－3年 0.42% 9,330.44
3年以上 5.73% 126,275.53
合 计 100.00% 1,282,326.43
2、欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
（1）EMSA-WERKE CO., 1,361,566.50 2001年 货款
（2）L.G PRODUCTIONAL(HK)CO., 1,344,459.11 2001年 货款
（3）LIAND FUNG 714,401.78 2001年 货款
（4）英特尔公司 965,089.26 2001年 货款
（5）康琳乳品厂 819,951.00 2001年 货款
3、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（三）其他应收款：
1、帐龄分析：
期初数 期末数
帐 龄 金额 占总额比 坏帐准备 金额
例
1年以内 38,087,969.78 28.92% 2,252,581.89 15,971,181.02
1－2年 37,321,368.48 28.33% 2,239,282.11 32,719,872.21
2－3年 41,451,931.56 31.47% 2,487,115.89 4,031,414.32
3年以上 14,854,582.66 11.28% 891,274.96 77,055,945.72
合 计 131,715,852.48 100.00% 7,870,254.85 129,778,413.27
帐 龄 占总额比例 坏帐准备
1年以内 12.31% 1,205,480.90
1－2年 25.21% 1,933,853.87
2－3年 3.1% 61,884.86
3年以上 59.38% 4,498,961.26
合 计 100% 7,700,180.89
2、欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间
（1）上海市东海联合企业公司沪东分公司 30,506,632.96 1999年
（2）上海万隆房地产开发有限公司 22,835,758.96 1999年-2001年
（3）上海新华房地产公司 10,000,000.00 1998年
（4）五四农场 7,120,000.00 2001年
（5）上海华裕商业公司 6,452,570.56 2000年
单位名称 欠款原因
（1）上海市东海联合企业公司沪东分公司 往来款
（2）上海万隆房地产开发有限公司 垫付款
（3）上海新华房地产公司 往来款
（4）五四农场 垫付款
（5）上海华裕商业公司 往来款
3、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款。
（四）存货及存货跌价准备：
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 11,495,696.06 88,781.06 19,403,686.61 88,781.06
包装物 1,758,474.03 --- 400,487.60
低值易耗品 132,099.24 12,055.47 61,044.03 12,055.47
委托加工商品 2,305,991.82 1,987,522.74
在产品 8,106,488.46 8,008,359.50
库存商品（外购） 152,081.93 105,376.48 148,920.23 105,376.48
育肥畜 1,353,843.00 1,286,136.00
库存商品（自制） 9,120,876.75 7,659,745.53
自制半成品 176,068.48
合计 34,425,551.29 206,213.01 39,131,970.72 206,213.01
（五）待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
养路费 9,798.00 9,336.00 16,849.20 2,284.80
其他 5,967.72 68,995.00 46,478.86 28,483.86
合计 97,414.28 179,467.75 165,489.84 111,392.19
（六）长期投资：
1、 项目 期初数 期末数
金额 减值准备 金额
长期股权投资 32,868,598.07 5,663,345.32 34,040,569.53
长期债权投资 --- --- ---
合计 32,868,598.07 5,663,345.32
1、 项目
减值准备
长期股权投资 5,663,345.32
长期债权投资 ---
合计 5,663,345.32
2、长期股权投资：
(1)按权益法核算的长期股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资 期初余额
年限 单位注册
资本的比例
上海轮胎橡胶集团东海橡胶厂 35.00% 18,244,622.91
被投资单位名称 本期权益增减额
本期合计 其中：投
资成本
上海轮胎橡胶集团东海橡胶厂 132,601.30 0.00
被投资单位名称
确认收益 差额 分得利润
摊销
上海轮胎橡胶集团东海橡胶厂 387,972.90 --- 255,371.60
被投资单位名称 期末余额
初始投资 累计增减 合计
上海轮胎橡胶集团东海橡胶厂 5,138,000.00 13,239,224.21 18,377,224.21
(2)按成本法核算的长期股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单 期初余额 本期投资
年限 位注册资本 增减额
的比例
上海浦东联合信托 --- 2.50% 15,663,345.32 ---
投资有限公司
被投资单位名称 期末余额
上海浦东联合信托 15,663,345.32
投资有限公司
（3）构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 期初金额
上海中荷花卉有限公司 -1,299,212.70 折价投资 -1,039,370.16
被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
上海中荷花卉有限公司 10年 -64,960.64 974,409.52
3、长期投资减值准备：
被投资单位名称 减值准备金额
上海浦东联合信托投资有限公司 5,663,345.32
计提原因：被投资公司解体,根据帐面值与可收回金额的差额计提减值准备，本期未发生变动。
（七）在建工程：
期初数 本期增加 本期转入固定资产数
设备安装 2,025,774.27 1,038,052.14 100,210.00
粉针车间改建 4,391,911.37 3,547,073.09 90,000.00
组培楼工程 282,164.55 282,164.55
小温室基础设施 8,160.00 8,160.00
污水工程 173,416.40
空压机 13,455.70 3,500.00
配电间 15,201.00
自建房 30,660.00
合计 6,721,465.89 4,807,902.63 480,534.55
期末数 资金来源
设备安装 2,963,616.41 其他
粉针车间改建 7,848,984.46 其他
组培楼工程 --- 其他
小温室基础设施 --- 其他
污水工程 173,416.40 其他
空压机 16,955.70 其他
配电间 15,201.00
自建房 30,660.00
合计 11,048,833.97
其中利息资本化金额：
工程项目名称 期初数 本期增加 期末数
粉针车间改建 53,196.00 --- 53,196.00
在建工程期末较期初增加4,327,368.08元，增加率64.38%，增加原因为：上海东方制药有限公司购建厂房及机
器设备。
（八）无形资产：
类别 原始金额 期初数 本期转出 本期摊销
土地使用权 8,363,400.00 5,352,864.99 139,528.33
非专利技术 362,500.00 181,252.02 181,252.02
合计 8,725,900.00 5,534,117.01 320,780.35
类别 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 5,213,336.66 24年
非专利技术 --- ---
合计 5,213,336.66 ---
（九）长期待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少
开办费 147,518.53 147,518.53
固定资产改良支出 20,497.77 --- 10,248.84 ---
固定资产大修理支出 74,586.00 --- 74,586.00 ---
其他递延支出 2,901,644.62 --- 279,405.62 ---
合 计 3,144,246.92 --- 511,758.99 ---
类别 期末数
开办费 ---
固定资产改良支出 10,248.93
固定资产大修理支出 ---
其他递延支出 2,622,239.00
合 计 2,632,487.93
（十）财务费用：
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 8,015,135.54 19,296,281.98
减：利息收入 158,608.10 107,697.02
汇兑损失 54,670.31 112,000.70
减：汇兑收益
其他 139,424.62 11,626.91
合计 8,050,622.37 19,312,212.57
财务费用本年数比上年同期数减少11,261,590.20元，减少率为58.31%，减少原因为：本期根据减债协议减少
的债务而相应减少的利息支出。
（十一）其他业务利润：
类别 本期发生数
收入 成本 利润
材料、半成品销售 3,335,946.07 895,759.45 2,440,186.62
设备租赁 576,595.99 254,509.65 322,086.34
场地租赁 270,000.00 94,199.14 175,800.86
牧业育成牛 805,831.00 11,268.00 794,563.00
服 务 173,905.00 9,130.02 164,774.98
托管收入 15,361,040.00 806,454.60 14,554,585.40
其他 --- --- ---
合 计 20,523,318.06 2,071,320.86 18,451,997.20
类别 上年同期发生数
收入 成本 利润
材料、半成品销售 4,539,502.57 578,075.78 3,961,426.79
设备租赁 69,999.98 63,331.92 6,668.06
场地租赁 342,511.98 326,548.46 15,963.52
牧业育成牛 611,268.00 10,809.00 600,459.00
服 务 138,000.00 7,245.00 130,755.00
托管收入 --- --- ---
其他 2,735.22 512.82 2,222.40
合 计 5,704,017.75 986,522.98 4,717,494.77
其他业务利润本年数比上年同期数增加13,734,502.43元，增长率为291.14%，增加原因为：本期根据托管协议
增加的托管收入。
（十二）投资收益：
1、本期发生数：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下
确认的投资收益
短期投资
长期股权投资
合计
类别 权益法下 跌价准备 股权投资差额摊销
确认的投资收益 及减值准备
短期投资 6,000,000.00
长期股权投资 392,053.32 64,960.64
合计 392,053.32 6,000,000.00 64,960.64
类别 合计
短期投资 6,000,000.00
长期股权投资 457,013.96
合计 6,457,013.96
2、上年同期发生数：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下
确认的投资收益 确认的投资收益
短期投资 3,804.43 --- ---
长期股权投资 --- --- ---
长期债权投资 --- --- ---
合计 3,804.43 --- ---
类别 权益法下 跌价准备 股权投资差额摊销 合计
及减值准备
短期投资 --- --- --- 3,804.43
长期股权投资 359,928.23 --- --- 359,928.23
长期债权投资 --- --- --- ---
合计 359,928.23 --- --- 363,732.66
投资收益本期数比上年同期数增加6,093,281.30元，增加原因为：本年度收回的短期投资而相应转回的短期投
资跌价准备比上年减少。
（十三）营业外收入：
类别 本期发生数 上年同期发生数
处理固定资产净收益 71,956.00 159,980.00
赔偿及罚款收入 1,890.00 11,189.43
其它 39,770.00 68,940.19
合计 113,616.00 240,109.62
营业外收入本年数比上年数减少126,493.62元，减少率为52.68%,减少原因为：本期固定资产清理净收益减少.
（十四）营业外支出：
类别 本期发生数 上年同期发生数
处理固定资产净损失 105,953.69 22,494.72
捐赠 5,450.40 9,000.00
罚款支出 2,130.00 22,624.90
其他 51,149.48 185.00
合计 164,683.57 54,304.62
营业外支出本年数比上年数增加110,378.95元，增长率为203.26%,增加原因为：本期固定资产清理净损失增加
.
七、非货币性交易:
无
八、或有事项
或有负债金额：18,291.00万元
或有负债、或有损失对公司的影响：
公司的或有负债主要是对外担保及担保引发的诉讼，其对公司经营的影响是明显的。公司现已制定了对外担保
的实施办法，对业已因担保引发的诉讼，公司已安排专人进行处理，争取将损失降至最低。
九、资产负债表日后事项:
本期无资产负债表日后事项中的非调整事项。
十、季节性、周期性收入：
无
十一、企业合并、分立的说明:
无
十二、其它重要事项：
１．承诺事项：
抵押资产情况：
股份公司贷款2,000万元，以上海农工商集团东海总公司拥有的法人股1,920万股为质押物。
２．债务重组事项：
（一)公司于2000年4月28日，公司就拖欠中国工商银行上海市分行营业部借款217,000,000.00元及其利息17,6
81,393.77元事项签定债权转让协议，协议约定工行将其至2000年3月20日止的借款合同项下的全部未受清偿债权转
让给中国华融资产管理公司（以下简称华融）。另根据2001年4月与华融签定的债务置换协议，上海市农工商（集
团）总公司（以下简称集团）将其持有公司的2000万股国家股，按每股作价1.0354元，合计20,708,000.00元;差额
部分以其所有的芦潮港深水港周边土地使用权作价转让给华融归还债务。
（二）公司于2001年5月，公司与上海市南汇县农村信用合作社联合社签定债务处置协议书，协议约定由公司
归还本金4,480万元及利息520万元，其余的罚息和部分利息计1260万元予以免除。公司于2001年6月支付了本息5,0
00万元。
（三）公司于2001年6月与上海银行签定了5940万元的债务处置协议书，协议约定由公司支付3,040万元，差额
2,900万元以集团抵押的土地偿债。公司于2001年7月4日归还了3,040万元本金。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：公司证券信息部
董事长 应国强
上海东海股份有限公司
2001.07.18