重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告
。
一、公司简介
1、法定中文名称：金城造纸股份有限公司
法定英文名称：Jincheng Paper Co.,Ltd
2、法定代表人：柏 丹
3、董事会秘书：吕 立
联系地址：辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司董事会秘书办公室
电 话：（0416）8285084
传 真：（0416）8282642
授权代表：王 敏
联系地址：辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司证券部
电 话：（0416）8285051
传 真：（0416）8282642
4、注册地址：辽宁省凌海市金城街
办公地址：辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司办公楼
邮政编码：121203
电子信箱：http://www.jinchengpaper.com.cn
5、公司信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》
国际互联网网址：HTTP://WWW.CHINFO.COM.CN
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：金城股份
股票代码：0820
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要会计数据（单位：元）
利润总额 29,425,896.62
净利润 27,440,895.81
扣除非经常性损益后的净利润 21,586,260.80
主营业务利润 75,879,501.14
其他业务利润 3,399,606.92
营业利润 30,363,831.87
投资收益 0.00
补贴收入 0.00
营业外收支净额 －937,935.25
经营活动产生的现金流量净额 305,216,955.49
现金及现金等价物净增加额 303,056,835.31
2、公司近三年主要财务指标
指 标 名 称 2000年度 1999年 1999年度 1998年度
(调整前) (调整后) (调整后)
主营业务收入(元) 444,653,835.94 507,785,155.42 507,785,155.42 495,157,524.28
净利润(元) 27,440,895.81 48,747,935.99 43,660,468.59 41,662,201.09
总资产（元） 1,116,471,141.38 852,908,936.85 850,457,239.03 808,041,926.07
股东权益(元) 495,443,548.40 461,700,020.70 455,482,231.80 411,821,763.21
未分配利润 64,657,191.18 78,711,961.73 53,355,606.63 64,578,348.92
坏帐准备 1,392,184.74 20,147,39.68 2,014,739.68 1,439,786.92
存货跌价准备 2,570,665.07 2,570,665.07 2,570,665.07 2,570,665.07
每股收益(元)
摊薄 0.13 0.2306 0.2065 0.2364
加权 0.13 0.2515 0.2253 0.2708
扣除非经常性损益后的每股收益 0.102 0.2058 0.1829 ——
每股经营活动产生的 1.444 —— －0.0986 ——
现金流量净额(元)
每股净资产(元) 2.343 2.184 2.154 2.3439
调整后每股净资产(元) 2.247 2.167 2.137 ——
净资产收益率(％)
摊薄 5.539 10.56 9.59 10.11
加权 5.848 11.11 10.07 13.92
注：（1）主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损
失－开办费－长期待摊费用）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、利润表附表
财务指标 净资产收益率(％) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.315 16.172 0.359 0.359
营业利润 6.129 6.471 0.144 0.144
净利润 5.539 5.848 0.130 0.130
扣除非经常性损益 4.357 4.601 0.102 0.102
注：以上财务指标计算公式
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/年度末普通股股份数
加权平均净资产收益率（ROE）=P/(EO＋NP/2＋EI×MI/MO－EJ×MJ/MO)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；EI为报告期发行新股或债转股等新增净资产；E
J为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期的月份数；MI为新增加股份下一月份至报告期末月份数；MJ
为减少股份下一月份至报告期末的月份数。
加权每股收益EPS=P/(SO＋S1＋SI×MI/MO－SJ×MJ/MO)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；EI为报告期发行新股或债转股等新增净资产；E
J为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期的月份数；Si为报告期发行新股或债转股等增加股份数；SJ
为报告期因回购或缩股而减少股份数；MO为报告期的月份数；MI为新增加股份下一月份至报告期末月份数；MJ为减
少股份下一月份至报告期末的月份数。
4、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
(股) （元） （元） （元） （元） （元）
期初数 211416000 138401837.10 52308788.07 8903995.70 53355606.63 455482231.80
本期增加 12520420.79 12348403.11 1372044.79 27440895.81
本期减少 12348403.11
期末数 211416000 150922257.89 64657191.18 10276040.49 68448099.33 495443548.40
变动原因：
1、资本公积的增加是因为根据[2001]17号文件规定，将本年度发生的债务重组收益计入本项目。
2、盈余公积的增加是因为2000年度的利润分配方案所致。
3、法定公益金的增加是因为2000年度的利润分配方案所致。
4、未分配利润的增加是根据公司董事会2000年度利润分配预案，分别按净利润的10％、5％、30％提取法定盈
余公积金、法定公益金、任意盈余公积金。
三、股东情况介绍
1、报告期股东总数
截止2000年12月31日，公司股东总数为37631户。
2、主要股东持股情况
持有本公司5％以上股份的股东只有本公司的国有法人股股东金城造纸(集团)有限责任公司，报告期末持股数
为11305.14万股。
截止2000年12月31日,公司前十名股东名单及持股情况如下：
股东名称 持股数(万股) 占总股本比例(％)
1金城造纸(集团)有限责任公司 11305.14 53.47
2中国印刷物资总公司 336 1.589
3辽宁省造纸芦苇公司 168 0.795
4中轻物产集团沈阳有限公司 92.4 0.437
5辽宁省羊圈子苇场 84 0.397
6辽宁省东郭苇场 84 0.397
7中国轻工物资供销（集团）总公司 84 0.397
8辽宁省印刷物资总公司 84 0.397
9兴华证券投资基金 80.4 0.380
10中国青年出版社 67.2 0.318
以上10名股东之间不存在关联关系。
持有本公司5％以上股份的股东只有本公司的国有法人股股东金城造纸(集团)有限责任公司。该公司所持股份
在报告期内被冻结4150万股。
3、持股10％以上股东情况
单位名称 金城造纸（集团）有限责任公司
法定代表人 柏丹
经营范围 本公司国有资产管理和经营；机制纸、机制纸浆、造纸机械；
2100型柴油机、攻丝机制造、粘合剂、烧碱、次氯酸钙制造；
食品加工；橡胶制品，蒸汽、电力生产供应，化工原料（除
化学危险品），建筑材料，机电产品（除汽车），冶金炉料，
金属材料（除贵金属）销售；造纸技术开发服务；出口：纸
及纸板（高级卫生纸、卫生巾、墙壁纸、学生本、笔记本）及
机械产品（造纸机、压光机、卷纸机、大型复卷机、2100型柴
油机、高浓打浆机）、化工产品（粘合剂、固体烧碱[水银法]、
橡胶制品、塑料制品）。进口：纸浆（硫酸盐木浆）和本厂
生产及技术改造所需的设备、备件、仪器、仪表和材料（国家
规定的一类进口商品除外）。
4、报告期内控股股东无变更情况。
四、股东大会简介
1、本公司于2000年2月15日在北京商务会馆二楼多功能厅召开2000年临时股东大会。出席会议的股东（或委托
的代理人）共65人，代表股份数为149,274,500股，占公司股东总数211,416,000股的70.6％，符合《公司法》及公
司章程的有关规定。
公告于2000年2月16日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊登。
2、本公司于2000年6月16日在北京商务会馆二楼多功能厅召开1999年度股东大会。出席会议的股东（或委托的
代理人）共44人，代表股份数为145,968,000股，占公司股东总数211,416,000股的69.04％，符合《公司法》及公
司章程的有关规定。
公告于2000年6月17日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊登。
五、董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司所处的行业以及公司在本行业中的地位。
公司属于造纸及纸制品业。目前，公司纸及纸板的年生产能力为11万吨。主导产品胶印书刊纸1991年获得国家
质量最高奖金质奖章，产品行销全国20多个省、市、自治区，国内市场覆盖率达86％以上，市场占有率超过10％，
是目前国家大型的书刊印刷纸生产企业。
（2）公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营机制纸浆、机制纸及纸板、粘合剂的生产、销售，造纸技术的咨询、服务；蒸汽、电力生产与供应。
2000年初在纸张市场持续几年低迷的情况下，公司遭遇了50年来罕见的大风雪，中期又受到干旱少雨缺水等自然灾
害的影响，给企业的生产经营工作带来了很大困难，公司董事会以为股东负责的高度责任感和使命感，全面实施20
00年度公司方针。大胆创新、深化改革、依法从严治厂，使公司的生产经营保持了良性的稳定态势。2000年实现纸
及纸板产量99870吨；产销率达到104.1％，销售收入实现44465万元，实现净利润2744万元，每股收益0.13元。
（3）在经营中出现的问题与困难及解决方案
2000年度，公司面临的困难是经营过程中流动资金和技改资金匮乏，使产调技改难以如期实现，为此，公司采
取如下措施：
A、改革销售体制，拓宽销售网点，增加市场份额。充实销售队伍，完善约束和激励机制，充分发挥人的主观
能动作用；加强财务监督，加大回款力度。2000年产销率达到104.1％；
B、加大招商引资工作力度，制定具体的招商引资工作规划，由专门的部门及专人负责，取得了一定进展，已
与国外多家大型的跨国公司和财团建立了业务联系。
C、以市场为导向，加大产调步伐，抢占新市场。根据公司实际情况，狠抓质量管理，研制开发出期刊专用纸
、染色书写纸、防近视书簿纸等新品种，并按市场需求增加了产品规格。
D、实行资金的统一调度，合理把握资金回收与投向，使公司资金的使用得到合理控制。
2、公司财务状况（金额单位：元）
项 目 2000年 1999年 增长数额 增减比例±％
总资产 1，116，471，141.38 850,457,239.03 266,013,902.35 31.27
长期负债 191，087，950.83 0.00 191，087，950.83 0.00
股东权益 495，443，548.40 455,482,231.80 39,961,316.6 8.77
主营业务利润 75，879，501.14 80,354,340.16 －4,474,839.02 －5.57
净 利 润 27，440，895.81 43,660,468.59 －16,219,572.78 －37.14
(1)总资产的增加主要原因是由于在建工程的转入和购买金城造纸（集团）有限责任公司部分资产所致。
2股东权益的增加是因为资本公积、盈余公积、公益金的增加。
3主营业务利润的减少是因为产品销售价格的降低。
4净利润的减少是因为2000年我公司遇到了前所未有的困难，年初遭遇50年来罕见的大风雪，导致制浆分厂厂
房坍塌，年中干旱缺水等天灾，影响产量6000多吨，在遭受天灾的同时，纸张市场持续几年低迷、严重萧条，公司
为了占领市场，采取了低价销售战略，产品平均销售价格较上年降低200元左右，造成了主营业务利润、其他业务
利润的减少，导致净利润的减少。
3、公司投资情况
（1）募集资金使用情况：
招股说明书承诺项目 实际投资项目 已投资额 进度及效益情况
1.5万吨胶印书刊纸技改项目 无变更 4046万元 已于1998年末建成投产，
1999年产生效益419万元。
2000产生效益275万元。
5.1万吨彩色胶印书刊纸 无变更 2164万元 公司已改变募集资金投向。
扩建项目 变更为购买 9039.6万元 经中国证监会批准，并经
热电分厂 公司2000年2月16日临时
股东大会表决通过，本公
司改变募集资金投向，公
司利用募集资金购买热电
分厂。2000年产生效益750万元。
（2）报告期内非募集资金的投资项目情况
工 程 期初数（其中 本期增加 本期转入 期 末 数 资金来源 工程进度
利息资本化 （其中利息 固定资产（其中 （其中利息
名 称 金 额 资本化金额） 利息资本化金额 资本化金额
杨木浆 28,811,043.88 1,678,519.07 30,489,562.95 募集、自筹 4.79％
污水处理 1,744,465.25 70,548,437.53 72,292,902.78 世行贷款 50.31％
(1,715,766.85) (1,869,688.71) (3,585,455.56)
制药预热缶 56,205.67 56,205.67 自筹
白水回收工程 602,193.15 162,898.56 765,091.71 自筹
冷却水回收工程 6,941.77 6,941.77 自筹
6＃切苇机 267,775.00 267,775.00 自筹
沸腾炉 425,705.98 3,054,314.49 3,480,020.47 自筹
六抄木浆系统 51,380.64 364,373.77 415,754.41 自筹
管道漂 248,234.41 993,062.80 1,241,297.21 自筹
合 计 31,946,170.75 77,069,381.22 6,233,086.24 102,782,465.73
4、如果生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化对公司的财务状况和经营成果产生的影响。
(1)根据辽宁省财政厅文件精神，公司在2001年12月31日前仍可享受所得税“先征收33％再返还18％(实征15％
)”的政策，有利于公司盈利水平的均衡增长。
(2)国际纸浆价格的上扬，对基本上自己自足的国内造纸企业来说将会有着积极的影响，我公司是以草浆为主
要原料造纸的企业，将给我们带来新的机遇和发展空间。
5、新年度的业务发展计划。
2001年将是本公司深化改革、加强管理、不断创新、高速发展的一年。公司2001年度将做好以下几方面工作：
(1)严细管理，苦练内功，挖掘新的利润增长点。
(2)深入改革，努力创新，转换机制，规范和实施现代企业制度。
(3)加速技改产调，广开融资渠道，以科技进步促进经济增长。
6、董事会日常工作情况
（1）报告期内公司共召开了四次董事会。
1本公司于2000年3月13日上午在北京商务会馆召开了第三届董事会第四次会议，决议公告刊登在2000年3月14
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。会议通过如下重要决议：
A、《1999年度董事会工作报告》；
B、《1999年度财务决算方案》；
C、《公司1999年度利润分配方案》；
D、《公司1999年年度报告》及摘要；
E、《关于前次募集资金使用情况的说明》；
F、《各项损失资金准备的计提与处理的规定》；
G、《关于召开1999年度股东大会的议案》。
2本公司于2000年4月10日在公司招待所以通讯方式召开了第三届董事会第五次会议，会议审议并通过了《关于
延期召开1999年度股东大会的议案》，决议公告刊登在2000年4月11日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》上。会议通过如下重要决议：
3本公司于2000年7月31日在公司招待所召开了第三届董事会第六次会议，决议公告刊登在2000年8月2日的《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。会议通过如下重要决议：
A、公司2000年度中期报告正文及摘要；
B、公司2000年度中期利润分配方案。
4本公司于2000年11月27日在北京大观园酒店召开了第三届董事会第七次会议，会议审议并通过了《关于选举
董事长的议案》，与会董事一致选举柏丹先生为金城造纸股份有限公司董事长，决议公告刊登在2000年11月28日的
《上海证券报》、《证券时报》上。
7、公司管理层及员工情况
（1）董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期起止 年初 年末 年度报酬
日 期 持股数 持股数 总 额
柏 丹 男 37 董事、董事长 1999.5.27－2002.5.26 1800 1800 未在本公司领取
朱志仁 男 54 董事 1999.5.27－2002.5.26 2400 2400 未在本公司领取
李明久 男 59 董事 1999.5.27－2002.5.26 1800 1800 未在本公司领取
才锦友 男 59 董事 1999.5.27－2002.5.26 2400 2400 未在本公司领取
盛剑辉 男 50 董事 1999.5.27－2002.5.26 1800 1800 未在本公司领取
教富伟 男 59 董事 1999.5.27－2002.5.26 2400 2400 未在本公司领取
冯春克 男 48 董事 1999.5.27－2002.5.26 1800 1800 未在本公司领取
陈有和 男 50 董事 1999.5.27－2002.5.26 0 0 领取津贴3000元
胡守文 男 50 董事 1999.5.27－2002.5.26 1200 1200 领取津贴3000元
聂震宁 男 50 董事 1999.5.27－2002.5.26 0 0 领取津贴3000元
吴希曾 男 55 董事 1999.5.27－2002.5.26 0 0 领取津贴3000元
宋永生 男 53 董事 1999.5.27－2002.5.26 0 0 领取津贴3000元
袁小星 男 42 董事 1999.5.27－2002.5.26 0 0 领取津贴3000元
梅玉辉 男 48 董事 1999.5.27－2002.5.26 0 0 领取津贴3000元
冯德权 男 42 董事 1999.5.27－2000.5.26 0 0 领取津贴3000元
王成金 男 48 董事 1999.5.27－2002.5.26 0 0 领取津贴3000元
金 铭 女 48 董事 工会主席 1999.5.27－2002.5.26 5400 5400 14400
计金城 男 38 董事 财务处长 1999.5.27－2002.5.26 600 600 14400
吕立 女 39 董事会秘书 1999.11.28－2002.11.27 0 0 14400
尹德良 男 45 监事会主席 1999.5.27－2002.5.26 1800 1800 领取津贴500元
张英 女 43 监事 1999.5.27－2002.5.26 0 0 领取津贴500元
李佳的 女 44 监事 1999.5.27－2002.5.26 6600 6600 领取津贴500元
王志明 男 51 监事 1999.5.27－2002.5.26 0 0 领取津贴500元
付宝和 男 32 监事 1999.5.27－2002.5.26 1800 1800 9000
李铁全 男 38 总经理 1999.11.28－2002.11.27 0 0 15000
高成军 男 38 董事 副总经理 1999.5.27－2002.5.26 0 0 14400
张加祥 男 42 副总经理 1998.3.15－2001.3.14 0 0 14400
说明：
1根据本公司实际情况本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为126,000元，报酬数额区间的人数为如
下：
A、18000元：1人 B、14400元：5人 C、9000元：1人
2公司在报告期内离任的董事、高级管理人员姓名及离任原因
姓 名 原任职务 离任时间 离任原因
朱志仁 董事长 2000、11、27 工作变动
（2）公司员工的数量和专业构成：截止2000年12月31日，公司在册职工共计3617人，其中：生产人员3283人
，技术人员111人，财务人员21人，行政人员221名，销售人员77人。具备大中专以上学历人员达235人，占职工总
数8％。
8、2000年度利润分配预案
公司2000年度经辽宁天健会计师事务所审计，实现净利润27,440,895.81元，按净利润的10％和5％分别提取法
定盈余公积金和公益金2,744,089.58元和1,372,044.79元。2000年可供股东分配的利润为76,680,368.74元。鉴于
公司2001年的技改任务繁重，项目资金缺口较大，为了企业的长远发展，实现股东的长期利益，2000年度可供股东
分配的利润暂不做分配，公积金也不转增股本。
六、监事会报告
2000年度公司监事会依照《公司法》及《公司章程》认真履行职责，检查了公司财务情况，对公司董事、经理
等高级管理人员执行职务情况及公司规范运作情况依法进行监督，并列席参加了历次的董事会及股东大会。
报告期内，本公司监事会共召开了两次会议。
第一次会议于2000年3月15日召开，会议讨论并通过如下事项：
1、《1999年度监事会工作报告》；
2、《1999年度董事会工作报告》；
3、《1999年度总经理工作报告》；
4、《1999年度财务工作报告》；
5、《关于各项资产减值准备管理办法》；
6、《1999年度计提资产减值准备的报告》；
7、《关于前次募集资金使用及效益情况的说明》；
8、《监事会议事规则》。
第二次会议于2000年8月2日召开，会议讨论并通过如下事项：
1、《公司2000年中期报告及摘要》；
2、《公司2000年中期利润分配方案》；
监事会的独立意见
1、公司在2000年度依照《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施
细则》、《深交所上市规则》等法律法规及《公司章程》运作规范，实现了公司经营的持续稳定增长，维护了广大
股东的合法权益。
2、2000年度，公司董事会按照股东大会决议的要求，确实履行了各项决议。公司本着审慎经营、有效防范化
解资产风险的原则，经董事会审议通过的各项决议程序合法，依据充分。公司董事、经理等高级管理人员在执行职
务时以公司和股东最大利益为重，做到了勤勉尽责，忠于职守；无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行
为。
3、公司监事会对公司财务报告进行审查，公司财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。
4、本公司与集团公司之间的关联交易严格执行《关联交易协议》，没有损害上市公司利益的行为。
七、重要事项
1、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚。
3、报告期内公司董事长变更，公司董事长简介如下：
柏丹，男，一九六四年九月十日出生，满族，硕士研究生，中共党员，高级工程师，一九八六年毕业于大连轻
工学院机械与设计制造专业，同年参加工作。
该同志参加工作以来，历任公司厂长助理、生产副处长、车间主任、分厂厂长、总经理助理、副总经理、副总
裁、股份公司党委书记，并于1999年7月～2000年9月赴澳大利亚留学，取得硕士学位，2000年9月被锦州市委、市
政府任命为集团公司董事长、总裁、党委副书记。曾先后获得锦州市劳动模范、锦州市科技进步二等奖、锦州市“
五·一”劳动奖章；辽宁省青年岗位能手；中国科协、国家计委、国家经贸委授予的“讲理想、比贡献”先进个人
等荣誉称号。
4、重大关联交易事项（详见财务报表附注）。
5、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况。
(1)公司设立专门的机构负责劳动、人事及工资管理，制定了完善的劳动、人事管理制度。公司总经理、副总
经理等高级管理人员在公司领取报酬，其他高级管理人员未在股东单位担任重要职务
(2)公司资产完整。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司拥有独立的采购和销售系统；
(3)公司财务完全独立。公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，制定了规范、独立的财务会
计制度。
6、报告期内凌海粘合剂分厂继续租赁本公司粘合剂车间。
7、担保事项
本公司为锦州彩练集团有限责任公司5303.70万元银行借款提供担保。
8、根据公司2000年3月27日和2000年9月19日董事会重大事项公告，本公司第一大股东金城造纸（集团）的有
限责任公司因欠外部货款，分别被辽宁省高级人民法院和河北省唐山市中级人民法院冻结了集团公司持有本公司的
国有法人股，截止2001年4月26日，共计被冻结4150万股，占其所持股份的36.71％。
9、经中国证监会批准，并经公司2000年2月16日临时股东大会表决通过，本公司改变募集资金投向，公司利用
募集资金购买热电分厂，2000年产生效益 750万元。
10、债务重组事项
鉴于本公司在2000年度发生资金周转困难，根据本公司与有关债务人签订的协议，对因购买材料而发生的应付
未付的货款，以债权人放弃部分欠款作为让步条件，将应付帐款帐面金额减至未来应付的金额。对债权人放弃的部
分应收货款按照财政部财会[2001]17号文件规定作为2000年度资产负债表日后调整事项进行了追溯调整，将债务重
组取得收益转入资本公积12,520,420.79元。
11、报告期内未更改公司名称及股票简称。
八、财务报告
1、审计意见
本公司2000年度财务报告经辽宁天健会计师事务所中国会计师陆红、范广王旬 审计，出具了无保留意见审计
报告辽天会证审字（2001）第162号。
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注
(一)公司简介
本公司是1998年5月经中国证监会证监发字（1998）99号、100号文件批准，向社会公开募集4500万人民币普通
股后，成为社会募集的股份有限公司。股本为17618万元。公司于1999年6月30日对1998年度利润按17618万股计算
，向全体股东每10股送2股红股，公司股份总额相应增加到21141.6万股。
(二)公司主要会计政策、会计估计
1、公司执行的会计制度：《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、公司会计年度：采用公历年度为会计期间，即：每年自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐原则和计价基础：按权责发生制原则记帐，以实际成本为计价基础。
4、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
5、外币业务核算方法：公司如有外币业务，按业务发生时汇率记帐，年末按外汇牌价中间价进行调整，产生
差异作为本期汇兑损益。
6、现金等价物的确定标准：本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资作为现金等价物。
7、坏帐核算方法：
（1）坏帐损失采用备抵法。
（2）本公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按年末余额
的4‰计提坏帐准备;同时采用个别确认法，对有确凿证据表明不能收回、或收回可能性不大的应收款项按其预计不
能收回金额计提坏帐准备。计提的坏帐准备计入当期损益。经法定程序批准后，确认为坏帐损失的，冲减已计提的
坏帐准备。
（3）坏帐确认标准。
因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产仍不能全部偿还时以及因债务人逾期未履行偿债义务，且有确凿证
据表明无法收回的应收款项。
8、存货的核算：
（1）存货包括材料采购、在途材料、原材料、在产品、库存商品。
（2）对直接形成产品实体或虽不直接形成产品实体但与形成产品实体有关的主要材料按实际购进成本计价，
使用或发出时采用加权平均成本法计价；对与形成产品实体无关的生产维修用一般性材料、低值易耗品等采用计划
成本法核算，期末计算综合差异率，当期领用或发出的一般性材料、低值易耗品应分摊的成本差异计入当期成本、
费用中；产成品按实际生产成本计价入库，销售或发出时按加权平均法计价。
（3）存货跌价准备。本公司的存货年末按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单项存货的成本高
于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益。
9、短期投资核算方法：报告期内本公司无短期投资项目。
10、长期投资核算方法：报告期内本公司无长期投资项目。
11、固定资产及累计折旧的核算
固定资产界定标准：使用期限在一年以上，单价在2,000元以上的房屋建筑物、机器设备和其他设备、运输工
具、工具、器皿等。固定资产原值按购建时的实际成本计价。
固定资产折旧方法：采用平均年限法，实行分类计提折旧。固定资产预计净残值率为4％，按各类固定资产的
估计经济使用年限和预计净残值率，确定的折旧率如下：
项目 使用年限 净残值率％ 年折旧率％
房屋 30 4 3.2
建筑物 25 4 3.84
专用设备 14 4 6.86
通用设备 12 4 8
运输设备 12 4 8
其他设备 12 4 8
12、在建工程的核算
工程发生的材料、人工等有关费用按实际发生额计入。为建造工程而发生的借款利息在工程完工交付使用前计
入工程成本，工程完工交付使用后发生的借款利息计入当期损益。工程完工交付使用，按工程决算或估价转入固定
资产。
13、收入确认原则
产品销售是公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际
控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品有关的收入和成本能够可靠计量时，确认营业收
入的实现。
14、所得税会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法，公司实际收到的所得税返还计入收到当期的所得税。
15、会计政策变更说明
本公司对本年度发生的债务重组，按财政部财会{2001}17号文件规定，采用追溯调整法，将债务重组收益12,5
20,420.79元作为资产负债表日后调整事项计入资本公积。
(三)税项
1、增值税：公司销售产品收入与其他业务收入均按17％计算销项增值税
2、城市维护建设税：公司按应缴纳流转税7％计算
3、教育费附加：公司按应缴纳流转税3％计算
4、地方教育费：公司按应缴纳流转税1％计算
5、所得税：根据辽宁省政府辽政[1997]132号和辽宁省财政厅辽财企函字[2001]3号文件，本公司股票上市后
企业所得税执行先按33％的法定税率征收再返还18％（实征15％）的优惠政策。
(四)会计报表主要项目说明
1、货币资金：
期初数 期末数
现 金 586.44 6,170.64
银行存款 6,730,288.53 309,968,730.93
合 计 6,730,874.97 309,974,901.57
本项目期末比期初大幅度增加的原因，主要系收回金城造纸（集团）有限责任公司欠款所致。
2、应收帐款：
期初数 期末数
金额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备
一年以内 254,780,639.97 74.21 118,523,194.68 80.33
一至二年 57,255,306.91 16.67 6,587,842.46 4.46
二至三年 27,746,030.48 8.08 1,963,766.31 1.33
三年以上 3,582,983.13 1.04 20,476,160.45 13.88
合计 343,364,960.49 100 1,860,991.22 147,550,963.90 100 1,188,710.14
欠款前五名单位如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
金城造纸（集团）有限责任公司 52,977,523.37 一年以内 赊销
北京太平桥文化用品商店 8,510,963.37 一年以内 赊销
中国印刷物质总公司 4,981,867.09 一年以内 赊销
高等教育出版社 3,376,886.43 一年以内 赊销
锦州海侨工贸总公司 6,462,689.47 三年以上 赊销
其中持本公司5％以上股份的股东金城造纸（集团）有限责任公司欠款为52,977,523.37元。
本项目期末比期初减幅较大的原因系金城造纸（集团）有限责任公司归还欠款所致。
3、其他应收款
期初数 期末数
金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备
一年以内 38,278,130.69 99.58 50,831,285.79 99.93
一至二年 18,440.55 0.05 23,364.02 0.05
二至三年 14,545.15 0.04
三年以上 126,000.00 0.33 14,000.00 0.02
合计 38,437,116.39 100.00 153,748.46 50,868,649.81 100.00 203,474.60
欠款前五名单位如下：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
金城造纸(集团)金宝纸业有限责任公司 49,262,798.28 一年以内 抹帐等
凌海市粘合剂厂 1,269,193.1 一年以内 代垫水电费
聂建 89,871.00 一年以内 备用金
辽宁省轻工设计院 50,000.00 一年以内 未报销
建筑设计院 50,000.00 一年以内 未报销
本项目期未比期初增加的主要的原因，系抹帐、代垫水电费等原因形成，其他应收款中无持有本公司5％以上
股份的股东欠款。
4、预付帐款
期 初 数 期 末 数
一年以内 92,983,388.63 120,694,743.82
一至二年 2,179,561.59 430,463.05
二至三年 11,140,939.30 398,096.40
三年以上 2,137,232.87 12,531,473.25
合 计 108,441,122.39 134,054,776.52
欠款前五名单位如下：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
金城造纸(集团)有限责任公司 49,000,000.00 一年以内 预付材料款
东郭苇场 24,876,891.70 一年以内 预付苇款
羊圈子苇场 18,579,918.75 一年以内 预付苇款
锦州国泰贸易有限公司 16,355,000.00 一年以内 预付材料款
黑龙江芦苇联销公司 7,927,168.31 一年以内 预付苇款
其中持本公司5％以上股份的股东金城造纸（集团）有限责任公司欠款为49,000,000.00元,主要是本公司预付
的采购材料款。
5、存货
期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
1在途材料 33,300,985.43
2原材料 63,236,529.89 111,739,512.71
3库存商品 50,088,064.18 2,570,665.07 30,279,152.16 2,570,665.07
4在产品 496,210.33 640,286.69
合 计 147,121,789.83 2,570,665.07 142,658,951.56 2,570,665.07
存货跌价准备按照各项存货资产质量,根据单项存货成本高于其可变现净值确认。
6、固定资产及累计折旧
固定资产原值：
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 55,717,141.14 30,615,167.03 86,332,308.17
专用设备 230,224,338.78 95,018,176.39 325,242,515.17
通用设备 3,514,478.24 9,040.71 3,523,518.95
运输设备 11,546,269.23 1,741,729.98 1,769,700.00 11,518,299.21
其他设备 3,503,178.42 55,425.00 3,558,603.42
未使用 2,199,178.10 2,581,728.04 898,513.40 3,882,392.74
合 计 306,704,583.91 130,021,267.15 2,668,213.40 434,057,637.66
累计折旧：
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 21,681,815.02 12,790,171.79 34,471,986.81
专用设备 99,079,257.44 60,092,579.13 159,171,836.57
通用设备 1,197,930.60 260,799.82 1,458,730.42
运输设备 4,020,413.96 911,235.42 278,366.00 4,653,283.38
其他设备 1,724,557.93 225,025.75 1,949,583.68
合 计 127,703,974.95 74,279,811.91 278,366.00 201,705,420.86
本项目本期增加较大的原因，主要系由于在建工程完工转入和购买金城造纸（集团）有限责任公司部分资产所
致。其中本年度在建工程完工转入固定资产6,233,086.24元。购买资产是根据本公司与金城造纸（集团）有限责任
公司签订的购买协议，收购集团公司所属子公司热电分厂，评估基准日确认的净值为60,666,048.60元，在资产移
交日，净值为59,629,480.14元，按资产移交日资产价值入帐，增加固定资产原值108,989,542.10元，折旧49,359,
061.96元，净值59,629,480.14元。
7、在建工程
工 程 期初数（其中 本期增加 本期转入 期 末 数 资金来源 工程进度
利息资本化 （其中利息 固定资产（其中 （其中利息
名 称 金 额 资本化金额） 利息资本化金额） 资本化金额
杨木浆 28,811,043.88 1,678,519.07 30,489,562.95 募集、自筹 4.79％
污水处理 1,744,465.25 70,548,437.53 72,292,902.78 世行贷款 50.31％
(1,715,766.85) (1,869,688.71) (3,585,455.56)
制药预热缶 56,205.67 56,205.67 自筹
白水回收工程 602,193.15 162,898.56 765,091.71 自筹
却水回收工程 6,941.77 6,941.77 自筹
6＃切苇机 267,775.00 267,775.00 自筹
沸腾炉 425,705.98 3,054,314.49 3,480,020.47 自筹
六抄木浆系统 51,380.64 364,373.77 415,754.41 自筹
管道漂 248,234.41 993,062.80 1,241,297.21 自筹
合计 31,946,170.75 77,069,381.22 6,233,086.24 102,782,465.73
本项目期末比期初大幅度增加的原因，主要系由世行贷款的污水处理项目，本年度加大投入所致。
8、短期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数
担保借款 218,680,000.00 198,080,000.00
信用借款 15,729,303.00 29,549,303.00
合计 234,409,303.00 227,629,303.00
9、应付票据:
期 初 数 期 末 数
金城造纸（集团）有限责任公司 — 23,000,000.00
本项目期末比期初增幅较大的原因，主要系委托金城造纸（集团）有限责任公司购买原苇，而向其签发的银行
承兑汇票。
10、应付帐款：
期 初 数 期 末 数
75,036,454.87 93,183,314.66
应付账款中无欠持本公司5％以上股份的股东的款项。
11、预收帐款
期 初 数 期 末 数
4,072,456.62 1,927,805.75
预收账款中无欠持本公司5％以上股份的股东的款项。
12、应交税金：
期 初 数 期 末 数
增值税 27,648,654.05 39,074,979.88
城建税 －1,478,703.48 43,415.11
所得税 5,668,745.15 753,745.96
特产税 10,357,346.48 10,571,076.45
其 他 150,415.22 434,556.08
合 计 42,346,457.42 50,877,773.48
本项目期末比期初增幅较大的原因主要系应交未交的增值税。
13、其他应付款：
期初数 期末数
7,803,050.87 9,104,765.62
其他应付款中无欠持本公司5％以上股份的股东的款项。
14、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
担保 — 19,156,280.67
合 计 — 19,156,280.67
15、长期借款：
借款单位 金 额 借款期限 年利率％ 借款条件
锦州市工商银行 28,010,000.00 1999.8.31－ 6.53 担保
2002.8.10
锦州市工商银行 113,100,000.00 2000.11.29 5.94 担保
－2003.11.5
国际复兴开发银行 49,785,215.83 1995－2004 每半年浮动 担保
利率的88％
合计 190,895,215.83
本项目期末比期初大幅度增加的原因主要系本年有113，110，000元借款由短期转长期，以及污水处理项目世
行贷款到位所致。
16、股本：
公司股本变动情况表
项 目 本次变动前 本次变动增减（＋、一） 本次变动后
配 送 公积金 增 其 小
股 股 转股 发 他 计
一、未上市流通股份
1、 发起人股份
其中：
国家持有股份 113,051,400 113,051,400
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
2、募集法人股份 21,000,000 21,000,000
3、内部职工股 23,364,600 23,364,600
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
二、已流通股份
1、人民币普通股 54,000,000 54,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计
三、股份总数 211,416,000 211,416,000
17、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 138,401,837.10 138,401,837.10
其他 12,520,420.79 12,521,420.79
合计 138,401,837.10 12,520,420.79 150,922,257.89
本年度增加12,520,420.79元，系根据财会[2001]17号文件规定，将本年度发生的债务重组收益计入本项目。
18、盈余公积：
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 17,807,991.45 2,744,089.58 20,552,081.03
公 益 金 8,903,995.70 1,372,044.79 10,276,040.49
任意盈余公积 25,596,800.92 8,232,268.74 33,829,069.66
合 计 52,308,788.07 12,348,403.11 64,657,191.18
19、未分配利润
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分配利润 53,355,606.63 27,440,895.81 12,348,403.11 68,448,099.33
未分配利润增加是本年实现净利润27,440,895.81元，根据公司董事会2000年度利润分配预案,分别按净利润的
10％、5％、30％提取法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积。
20、主营业务收入
本年发生数 上年发生数
444,653,835.94 507,785,155.42
21、主营业务成本
本年发生数 上年发生数
364,653,952.11 423,160,090.20
22、其他业务利润
本年发生数 上年发生数
其他业务收入 14,393,466.01 8,376,533.15
其他业务支出 10,993,859.09 5,712,303.03
其他业务利润 3,399,606.92 2,664,230.12
23、财务费用
本年发生数 上年发生数
利息支出 17,255,641.87 6,438,617.66
手 续 费 30,535.50 6,269.06
利息收入 392,873.07 64,225.51
合 计 16,893,304.30 6,380,661.21
本年度财务费用增加幅度较大主要系贷款增加所致。
24、营业外收入
本年发生数 上年发生数
处置固定资产净收益 218,886.00 5,236,317.08
其他 285,207.87 265,655.93
合计 504,093.87 5,501,973.01
25、营业外支出
本年发生数 上年发生数
处置固定资产净损失 258,364.00 94,048.99
罚款支出 457,671.06 283,000.00
赔偿支出 713,070.03
其他 12,924.03 107,473.07
合计 1,442,029.12 484,522.06
26、所得税
本年发生数 上年发生数
1,985,000.81 10,612,636.94
本项目期末比期初减幅较大原因主要系利润下降及当年收到的所得税返还所致。
27、支付的其他与经营活动有关的现金1,482,393.69元。其中：金额较大的为：
支付税务代理费110,000元。
(五)、关联方关系及其交易的说明
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
金城造纸（集团） 辽宁凌海 机制纸及纸板 母公司 有限责任 柏 丹
有限责任公司 市金城街 机制纸浆等 公 司
(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
金城造纸（集团）有限责任公司 190,400,000 190,400,000
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 比例％ 本期增加 本期减少 年末数 比例％
金城造纸（集团） 113,051,400 53.47 113,051,400 53.47
有限责任公司
⑷不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 与本公司的关系
金城造纸集团凌海造纸有限责任公司 同一母公司
金城造纸集团商贸有限责任公司 同一母公司
金城造纸集团进出口有限责任公司 同一母公司
大连经济开发区金城商行 同一母公司
金城造纸集团金宝纸业有限责任公司 同一母公司
金城造纸集团营口造纸有限责任公司 同一母公司
金城造纸集团锦州食品有限责任公司 同一母公司
金城造纸集团锦州金城造纸机械有限责任公司 同一母公司
金城造纸集团锦州印刷有限责任公司 同一母公司
1、关联方交易事项
（1）定价政策及收付款方式
关联交易各方按公平、合理原则签订合同、协议。发生的交易按市场价格结算，本公司提供给关联方的产品、
劳务价格与提供其他客户产品、劳务价格一致。关联企业向本公司提供的产品、劳务价格与他们提供给其他客户的
产品、劳务价格一致。
（2）各关联方交易情况
本公司从关联企业采购货物、接受劳务金额如下：
2000年度 1999年度
金城造纸(集团)有限责任公司 37,660,346.05 100,440,627.17
金城造纸集团金宝纸业有限责任公司 6,877,193.46 7,728,109.23
进出口公司 173,350.47 419,712.27
大连商行 85,286.12 587,905.99
合 计 44,796,176.10 109,176,354.66
本公司向关联企业提供销售产品、劳务金额如下：
2000年度 1999年度
金城造纸(集团)有限责任公司 356,258,590.29 257,593,606.39
金城造纸集团金宝纸业有限责任公司 20,744,124.30 16,746,600.53
进出口公司 2,345,369.51 8,666,983.48
大连商行 2,250,544.99 1,369,976.59
合 计 383,121,453.21 283,143,724.51
（1）关联往来
1应收帐款
单位名称 期初数 期末数
金城造纸（集团）有限责任公司 256,608,020.03 52,977,523.37
进出口公司 222,676.17 229,809.73
合计 256,830,696.20 53,207,333.10
2其他应收款
单位名称 期初数 期末数
金城造纸（集团）金宝纸业有限责任公司 37,712,754.39 49,262,798.28
3应付票据
单位名称 期初数 期末数
金城造纸（集团）有限责任公司 — 23,000,000.00
4预付账款
单位名称 期初数 期末数
金城造纸（集团）有限责任公司 30,000,000.00 49,000,000.00
（1）其他关联交易
1根据本公司第三届董事会第三次会议关于改变募集资金投向的决议,本公司于2000年2月28日与金城造纸(集团
)有限责任公司签订的收购协议,收购集团公司所属热电分厂的固定资产,评估确认的净值为60,666,048.60元,转让
价格60,396,848.92元。
2本公司2000年度按协议规定已向金城造纸(集团)有限责任公司支付土地租金600,000元，上年同期支付土地租
金600,000元。
3本公司2000年度委托金城造纸(集团)有限责任公司收购原苇，开出银行承兑汇票23,000,000元，并预付采购
款49,000,000元。
4根据本公司与金城造纸(集团)有限责任公司签订的协议,针对因赊销等原因形成的集团公司拖欠本公司资金,
本公司收取相应贷款金额的利息费用7,825,741.14元。
(六)或有事项
公司目前不存在未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等对外可能损害本公司的事项。
(七)承诺事项
本公司为锦州彩练集团有限责任公司5303.7万元银行借款提供担保。
(八)资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司2001年1月1日“住房周转金”科目贷方余额192,735.00元，将按财政部财会[2001]5号文件《企业住房
制度改革中有关会计处理问题的规定》进行相应处理。
(九)债务重组事项
鉴于本公司2000年度发生资金周转困难，根据本公司与有关债务人签订的协议，对因购买材料而发生的应付未
付的货款，以债权人放弃部分欠款作为让步条件，将应付帐款帐面金额减至未来应付的金额。对债权人放弃的部分
应收货款按照财政部财会[2001]17号文件规定作为2000年度资产负债表日后调整事项进行了追溯调整，将债务重组
取得收益转入资本公积12,520,420.79元。
（十）其他重大事项
根据本公司2000年3月27日和2000年9月19日董事会重大事项公告，本公司第一大股东金城造纸（集团）有限责
任公司因欠外部货款，分别被辽宁省高级人民法院和河北省唐山市中级人民法院等冻结了集团公司持有本公司的国
有法人股，截止2001年4月26日，共计被冻结4150万股，占其所持股份的36.71％。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册时间：1993年4月15日
注册地点：锦州市工商行政管理局
公司变更注册时间：1996年7月1日
注册地点：锦州市工商行政管理局
公司变更注册时间：1999年7月23日
注册地点：锦州市工商行政管理局
公司变更注册时间：2000年12月1日
注册地点：锦州市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：24203000－X
3、税务登记号码：21078124203000X
4、公司未流通股票的托管机构名称：辽宁省证券登记管理中心
5、公司报告期内主承销机构名称：广发证券有限责任公司
6、公司聘请的会计事务所名称：辽宁天健会计师事务所
办公地址：沈阳市和平区南京北街103号
十、备查文件目录
1、载有企业负责人、财务负责人、制表人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、在其它证券市场公布的年度报告。
金城造纸股份有限公司
董 事 会
2001年4月26日