重 要 提 示
本公司董事会保证公司年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实
性、准确性和完整性负个别及连带责任。
上海立信长江会计师事务所为本公司出具了无法发表意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有
详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
1 、公司的法定中英文名称及缩写:
公司法定中文名称:上海市农垦农工商综合商社股份有限公司
公司法定英文名称:SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD．
公司英文缩写:SAICMT
2 、公司法定代表人:庄国蔚
3 、公司董事会秘书:汪培毅
联系地址:上海市天山路800 号
联系电话:021-62749295
传 真:021-62748871
电子信箱：[email protected]
4 、公司注册地址:上海市天山路800 号
公司办公地址:上海市天山路800 号
邮政编码:200051
电子信箱：[email protected]
公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http：//www.sh-forune.com
公司年度报告备置地点:上海市天山路800 号
5 、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:PT 农商社
股票代码:600837２
二、会计数据和业务数据摘要
1 、公司本年度会计数据 单位:人民币（元）
利润总额 -67,235,870.07
净利润 -68,897,581.13
扣除非经营性损益后的净利润
-68,897,581.13
主营业务利润 28,796,194.73
其他业务利润 8,987,788.69
营业利润 -66,861,115.03
投资收益 -820,509.94
补贴收入 276,000.00
营业外收支净额 169,754.90
经营活动产生的现金流量净额
-17,729,797.86
现金及现金等价物净增加额
2,314,492.48
2 、公司近三年的主要财务指标 单位:人民币（万元 ）
财务指标项目 2000 年度 1999 年度 1998 年度
主营业务收入 28,702.19 57697.06 74908.54
净利润 -6,889.75 -40243.74 -10967.42
总资产 56,910.62 70692.76 111696.76
股东权益 -57,321.35 -50431.59 -10187.84
每股收益（摊薄） -1.06 -6.17 -1.68
每股收益（加权）
扣除非经营性损
益后的每股收益 -1.06
每股净资产 -8.97 -7.73 -1.56
调整后的每股净资产
-8.93 -9.64 -3.12
每股经营活动产生
的现金流量净额 -0.27
净资产收益率（摊薄）%
净资产收益率（加权）%
3 、报告期利润表附表
报告期利润 净资产收益 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.44
营业利润 -1.02
净利润 -1.06
扣除非经营性
损益后的利润 -1.06
注:主要财务指标的计算方法如下：
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
全面摊薄净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
加权平均每股收益(EPS)：EPS=P/SO+S1+Si ×Mi ÷MO-Sj ×Mj ÷MO
其中：P 为报告期利润；SO 为起初股份总数；Sl 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；
Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO 为报告期月份数；M
i 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均净资产收益率(ROE)：ROE=P/EO+NP ÷2+Ei ×Mi ÷MO-Ej ×Mj ÷MO
其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；EO 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资
产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末
的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产={年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-
开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额}/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数
4 、报告期内股东权益变动情况:
单位:人民币（元）
项 目 股本（股）资本公积 盈余公积 未分配利润 合 计
期初数 65244920 62,621,534.42 13,716,830.96 -645,889,206.43 -504,315,921.05
本期增加
本期减少 68,897,581.13 68,897,581.13
期末数 65244920 62,621,534.42 13 716 830.96 -714,796,787.56 -573,213,502.18
变动原因 经营亏损
三、股东情况
（1）报告期末公司股东总数为6045 户；
（2）持有本公司5%以上（含5%）股份股东:
持有本公司74.89%股份的国家股股东为上海市农工商(集团)总公司，法定代表人为叶维华，主营:国有资产的
经营与管理，实业投资，居民服务，科研及咨询服务；兼营:农、林、牧、渔，水利及其服务业，建筑安装、设计
，国内商业批发零售(除专项规定)，房地产开发经营，四技服务。其所持有本公司股份没有质押。
（3）公司前10 名股东持股情况:
股东名称 持股数量（股）持股比例（%）
上海市农工商(集团)总公司
48864920 74.89
何阿九 219900 0.3
郭志江 180300 0.28
刘锁强 170000 0.26
北京奥连 160700 0.25
何焕贤 106500 0.163
马运东 104000 0.159
张天疏 101400 0.15
杜恒礼 93800 0.143
李夏梁 89800 0.138
四、股东大会简介
公司召开一九九九年度股东大会的公告刊登在4 月29 日的《上海证券报》，确定了会议召开的时间、议程、
出席会议的对象和登记办法。
公司一九九九年度股东大会，于二000 年六月二十九日下午在上海市漕宝路38 号华厦宾馆华厦厅召开。出席
会议的股东共有134 人，代表股权数49719583 股，占公司总股本的77%，符合《公司法》和公司《章程》的有关规
定。
大会经审议并投票表决通过了如下事项:《一九九九年度董事会工作报告》、《一九九九年度监事会工作报告
》、《一九九九年度财务决算和二000 年度财务预算的报告》、《一九九九年度利润分配方案的报告》鉴于公司一
九九九年度经营亏损，故本年度不分红、不送股。《建立公司各项资产减值的计提和损失处理的内部控制制度的报
告》、《公司计提资产减值和损失处理的报告》、《退回公司在上海前卫柑桔公司净资产的报告》。
公司一九九九年度股东大会决议公告，刊登在2000 年6 月30 日《上海证券报》。
五、董事会报告
1 、公司经营情况
2000 年,公司坚持“保持稳定、狠抓调整、深化改革、积极发展”的方针，在上海市农工商(集团)总公司的指
导帮助下，充分依靠干部职工，克服重重困难，抓好稳定经营，狠抓调整清理，努力化解矛盾，基本保持了公司生
产经营的正常运转。由于公司巨额负债形成的财务费用无力消化，至使企业依然出现亏损。
（1）2000 年公司的主要工作
① 公司积极争取各有关方面和上海市农工商(集团)总公司的支持帮助，寻求各种债务重组和资产重组途径，
力图通过债务重组和资产重组解决公司的问题。但由于公司债务过重、涉及面广等原因，债务重组和资产重组没有
实质性进展；
② 公司坚持抓好生产经营，千方百计做好现有经营业务，努力增加收入。公司2000 年度财务审计报告表明，
2000 年出现亏损的6889 万元中，主要是财务费用5380 万元，坏帐准备1693 万元。如剔除了财务费用和坏帐准备
等，公司当年经营有184 万元盈利；
③ 公司加大清理力度，对亏损企业进行“关停并转”，压缩管理费用，制止“出血点”，2000年与上年同期
相比管理费用减少3200 万元；
④ 公司干部员工坚守岗位，齐心协力认真做好本职工作，努力化解各类矛盾，确保稳定。
（2）公司经营亏损的主要原因:
公司过度负债造成的财务费用居高不下，当年达5380 万元，尽管公司千方百计努力增加经营收入，压缩各项
费用，但仍无力消化巨额负债所形成的财务费用等。
2 、公司财务状况
（1）公司财务状况
项目 1999 年12 月31 日 2000 年12 月31 日 增减(%)
总资产 706927598.42 569,106,208.46 -19.50
长期负债 3772453.51 3,772,453.51
股东权益 -504315921.05 -573,213,502.18 -13.66
主营业务利润
32106610.02 28,796,194.73 -10.31
净利润 -402437448.59 -68,897,581.13 减亏82.88
（2）对会计师事务所出具的无法发表意见的审计报告所涉及事项的说明:
公司2000 年出现亏损主要是：巨额负债所形成的财务费用5380 万元和坏帐准备金1693 万元。面对2000 年公
司出现的亏损，公司董事会向广大投资者深表歉意。尽管公司目前有可能被终止上市，但公司董事会仍将继续争取
各方的支持帮助，竭尽全力做好工作。
3 、公司投资情况 无
4 、公司新年度业务计划
（1）要从根本上解决公司的问题，只有通过债务重组和资产重组，而债务重组是关键，是资产重组的重要前
提。公司将不放弃任何努力，积极争取依靠各方面的支持帮助，最大限度的利用有限资源与债权人商谈，争取在限
期內债务重组和资产重组有实质性的突破。尽管目前公司的债务重组在进行之中，但是，由于公司债务过重、债权
人过多、涉及面广等原因，公司债务重组仍存在很多不确定的因素。根据中国证监会的有关规定，公司如在限期內
债务重组和资产重组没有实质性的突破，公司将被终止上市；
（2）如果公司债务重组的前提确立，公司将积极做好资产重组，努力克服困难，充分挖掘潜力，积极做好各
项经营业务，降低费用支出，增加经营收入，以实现2001 年上半年扭亏为盈；
（3）认真做好稳定工作，努力化解各类矛盾，保持公司生产经营的正常运转。
5 、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容
① 第一次会议于2000 年4 月27 日召开。会议审议通过如下决议：《一九九九年度董事会工作报告》、《一
九九九年度监事会工作报告》、《一九九九年度财务决算和二000 年度财务预算的报告》、《一九九九年度利润分
配方案的报告》、《建立公司各项资产减值的计提和损失处理的内部控制制度的报告》、《公司计提资产减值和损
失处理的报告》，会议决定6 月29 日召开公司1999 年度股东大会等。决议公告刊登在2000 年4 月30 日的《上海
证券报》。
② 第二次会议于2000 年6 月13 日召开。会议审议通过如下决议：《退回公司在上海前卫柑桔公司净资产的
议案》。决议公告刊登在2000 年6 月15 日的《上海证券报》。
③ 第三次会议于2000 年8 月15 日召开，会议审议通过如下事项：公司2000 年中期报告；公司中期利润分配
方案：因公司经营亏损，2000 年中期不分红、不送股。决议公告刊登在2000 年8 月17 日的《上海证券报》。
（2）报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股、增发新股等方案实施情况
：无
6 、公司管理层情况
公司现任董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务 任期 年初股数(股) 年末股数(股)
庄国蔚 男 46 董事长 3 年 0 0 原不持股
沈百康 男 50 副董事长、总经理
3 年 0 0 原不持股
施 军 男 58 副董事长、党委书记
3 年 2000 2000
曹庶清 男 58 董事 3 年 0 0 原不持股
顾鸿新 男 51 董事 3 年 0 0 原不持股
陈桂娣 女 50 监事长 3 年 1300 1300
马宝琴 女 50 监事 3 年 1200 1200
叶世宗 男 46 监事 3 年 0 0 原不持股
周晓民 男 52 副总经理 3 年 0 0 原不持股
汪培毅 男 47 董事会秘书
3 年 0 0 原不持股
说明：以上董事、监事及高级管理人员中庄国蔚、曹庶清、顾鸿新、叶世宗不在公司领取报酬，其余报酬区间
为年薪3 万元以内。
7 、本次利润分配预案
因公司经营亏损，本年度不分红、不送股。
8 、其他报告事项
⑴ 报告期内公司会计师事务所未发生变更，仍为上海立信长江会计师事务所；
⑵ 公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》。
六、监事会报告
1 、二000 年公司监事会本着对全体股东负责的精神，依据国家有关法规和公司《章程》，认真履行监事会的
职责。监事会通过参加公司的有关会议和参与经营管理活动，了解公司的经营状况。
监事会认为，二000 年公司董事会和总经理等高级管理人员，克服困难，抓好经营，对亏损企业，实行调整清
理，制止出血点等，做了大量的工作。
2 、在二000 年中，公司现任董事和高级管理人员，遵章守法，如实披露信息，除原董事、副总经理陶永裕涉
嫌经济问题，正在审查之中外，监事会没有发现公司其他董事、总经理等高级管理人员，在执行公司职务时有违反
法律、法规、公司《章程》和损害公司利益的行为。
3 、经立信会计师事务所对二000 年公司年度财务状况审计，公司已连续五年出现亏损且净资产为负值，涉及
诉讼案件量大，给公司生存发展带来相当影响。公司监事会认为，公司董事会对上海立信长江会计师事务所审计报
告相关事项的说明是客观的。
七、重大事项
1 、本年度公司重大涉讼事项已按规定进行披露，近期公司涉讼事项有：８
（1）上海银行永康支行状告本公司下属工贸公司借款人民币690 万元到期未归，本公司为此贷款作了担保，
现有上海市第一人民中级法院以（2001）沪一中经初字第120 号立案受理；
（2）中国建设银行静安支行状告本公司借款人民币299.7 万元到期未归，上海市农工商（集团）总公司为此
贷款作了担保，现有上海市静安区人民法院以（2001）静处字第283 号立案受理。
2 、报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3 、报告期内无聘任或解聘公司总经理、董事会秘书的情况。
4 、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5 、报告期内重大关联交易事项。
本公司在1997 年与上海市农工商（集团）总公司签定了协议，将当时作为优质资产的上海前卫柑桔公司的768
1.5 亩柑桔园共8919.7 万元净资产（不包括土地资产）整体注入本公司。协议规定，上海前卫柑桔公司51%的净资
产计4549 万元与本公司的净资产进行等量置换，49%的净资产计4370.7 万元以本公司向上海市农工商（集团）总
公司负债的形式进行收购。按照收购协议，本公司应于1999 年底前付清上海市农工商（集团）总公司全部收购款
项。但是，本公司未能按约偿还上海市农工商（集团）总公司的上述收购款项。
上海前卫柑桔公司因受市场影响，经济效益大幅度滑坡，已连续三年亏损，预测2000 年还将继续亏损。同时
，上海市政府已决定将上海前卫农场整建制划转上海市宝山区。
据此，经公司与上海市农工商（集团）总公司协商同意，并经公司1999 年度股东大会通过关于《退回上海前
卫柑桔公司的议案》的决议，以二000 年六月三十日为时点，按审计认定的上海前卫柑桔公司的净资产额将上海前
卫柑桔公司退回上海市农工商（集团）总公司，以冲抵公司未能履约的4370.7 万元收购款项。
经上海立信长江会计师事务所审计，上海前卫柑桔公司二000 年六月三十日的净资产额为46262589.69 元，上
半年亏损3278697.61 元。考虑到上海前卫柑桔公司种植的产品在下半年才能
收获并对外销售，其费用发生在先、收益体现在后的实际情况，故经与上海市农工商（集团）总公司协商一致同意
将上海前卫柑桔公司46262589.69 元的净资产和上半年3278697.61 元亏损同时退回上海市农工商（集团）总公司
，以冲抵本公司未能履约的4370.7 万元收购款项。差额部分按现金方式结算。
6 、因历史延续原因，公司为上海市农工商(集团)总公司及集团所属子公司、公司下属子公司、公司已经剥离
的原下属子公司和外系统单位等企业提供贷款担保人民币54144.6 万元，美金55 万元。
7 、公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，总经理、副总经理等高级管理人员在公司领取薪水，高级管理
人员未在控股股东单位任职。
公司在资产方面独立，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施及工业产权、商标、非专利等无形资产
和独立的采购、销售系统。
公司有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度、独立的银行帐户。
8 、由于本公司连续亏损，按照《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，本公司股票从1999 年7 月5
日起暂停上市，股票简称改为“PT 农商社”。
9 、公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺情况。
八、财务报告
1 、审计意见
本公司财务报告经上海立信长江会计师事务所中国注册会计师戴定毅、王惠忠审计，并出具了无法发表意见的
审计报告。《信长会师报字（2001）第10821 号》上海市农垦农工商综合商社股份有限公司全体股东：
上海市农垦农工商综合商社股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司二OOO 年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表，二OOO 年度母公司及合并
的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽
查会计记录等我们认为必要的审计程序。
(1)、贵公司在连续四年亏损的情况下继续发生亏损，本年度亏损金额为6,889 万元。截至二OOO 年十二月三
十一日，贵公司资产总额为56,910 万元，负债总额为113,712 万元，净资产为－57,321 万元。
(2)、截至二OOO 年十二月三十一日止，贵公司短期借款为85,715 万元，占负债总额75.37％。其中逾期借款
共122 笔计人民币72,856 万元（逾期两年以上77 笔计43.384 万元，逾期一年至两年18 笔计8,765 万元，逾期半
年至一年18 笔计15,057 万元，逾期半年以内9 笔5,650 万元）。
(3)、截至报告日止，贵公司涉及诉讼案件92 起，涉及金额人民币逾32,104 万元，港币3,500万元，美元逾91
万元。其中，贵公司作为被告的83 起，除2 起涉及金额逾989 万元尚未判决外，其余81 起一审均已败诉，涉及
金额人民币逾30,312 万元，港币3,500 万元，美元55 万元；贵公司作为原告的9 起，涉及金额人民币逾802 万元
，美元逾36 万元。
(4)、截至二OOO 年十二月三十一日止，贵公司应收上海农工商（集团）总公司及所属的子公司（包括应收属
于原贵公司剥离出去的子公司）人民币40,239 万元，占其他应收款总额的80.79％。
鉴于上述事项所涉及的金额巨大，且净资产出现负数，81 起案件均败诉，我们无法确认贵公司依据持续经营
的原则编制的会计报表的合理性。我们无法对贵公司上述会计报表是否符合《企业会计准则》、《股份有限公司会
计制度》的有关规定，以及是否在所有重大方面公允地反映了贵公司二OOO 年十二月三十一日的财务状况和二OOO
年度经营成果和现金流量情况发表审计意见。
此外，我们注意到，贵公司本年亏损6,889 万元，其中本年借款利息支出为5,380 万元，本年计提坏帐准备金
为1,693 万元。
本报告书附送资料：
上海市农垦农工商综合商社股份有限公司二OOO 年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表；上海市农垦农
工商综合商社股份有限公司二OOO 年度母公司及合并的利润及利润分配表；上海市农垦农工商综合商社股份有限公
司二OOO 年度母公司及合并的现金流量表；上海市农垦农工商综合商社股份有限公司二OOO 年度会计报表附注。
(1)、公司简介：
上海市农垦农工商综合商社股份有限公司于一九九三年九月经批准改制为股份制企业，一九九四年二月四日在
上海证券交易所上市，属于综合类型的股份制企业。公司的注册地点为天山路800号401 室，法定代表人为庄国蔚
，股本为65,244,920.00 元。其中：国有法人股48,864,920.00元，人民币普通股16,380,000.00 元。
公司经营范围：市外经贸委批准的进出口业务，粮，油，棉花，饲料，畜产品，水产品，果菜，乳制品，工业
产品，五金工具，针纺织品，日用百货，五金交电，经贸咨询，机电及通讯设备，金属材料，纺织及化工原料，建
筑材料，汽车配件。
(2)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行具体会计准则、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
（五）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人
民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。除涉及未完工程的外币负债帐户
期末折算差额计入在建工程外，其余外币帐户的折算差额均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通
知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的人民币市场汇价折算为人民币外，资产负债、损益
类项目均以合并会计报表决算日的人民币市场汇价折算为人民币。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动
性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）坏帐核算方
法：
1)、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又
无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，由
公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准。
2)、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。
3)、坏帐准备的计提方法和计提比例：
按照期末应收款项帐龄计提坏帐准备，其中：
1 年以内 5％
1－2 年 10％
2－3 年 30％
3－5 年 70％
5 年以上 100％
（九）存货核算方法：
1)、存货分类为：原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、包装物；
2)、取得和发出的计价方法：
日常核算零售商品按售价法核算，其售价与进价的差额通过“商品进销差价”科目核算，月份终了，按发出零
售商品的售价总额计算应摊销的商品进销差价；其余存货取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
3)、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用五五摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4)、存货跌价准备的确认标准、计提方法：
年中、年末，对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于其成本时，由公司经理提交书面材料，按照公司
管理权限，由董事会或股东大会批准后提取存货跌价准备，并视为已实现的损失，计入当期损益。如果以后存货价
值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。
按照存货实际贬值情况计提存货跌价准备，不易辨认的按期末存货余额的30％计提存货跌价准备。
（十）短期投资核算方法：
取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价
。取得投资后，实际收到短期投资现金股利或利息时，冲减短期投资的帐面价值；实际收到取得投资时已记入应收
项目的现金股利或利息时，冲减应收项目。
持有的短期投资出售或收回时，按实际成本结转。在中期或期末按成本与市价孰低计价，并根据报告期末收盘
价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回
。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
（十一）长期投资核算方法：
1)、长期股权投资的计价及收益确认方法：
长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时支付的全部价款，或放弃非现金资产的公允价值，或取得
长期股权投资的公允价值，包括税金、手续费等相关费用。
对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；对被投资单位无控制、无
共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算。
若对被投资单位有其他额外的责任（如提供担保），投资帐面价值不以减记至零为限。
2)、股权投资差额的摊销方法：
合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10 年摊销。
3)、长期债权投资的计价及收益确认方法：
长期债权投资取得时的成本，为取得长期债权投资时支付的全部价款，包括税金、手续费等相
关费用。
长期债权投资按期计提利息，计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算，并计入当期投资收
益。
4)、债券投资溢价和折价的摊销方法：
长期债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内摊销，摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或
折价的摊销，与确认相关的债券利息收入同时进行。
5)、长期投资减值准备的确认标准、计提方法：
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，由公司经理提
交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提
长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）固定资产计价和折旧方法：
1)、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的
设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过二年的，
也作为固定资产。
2)、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备；
3)、固定资产的计价：
按实际成本计价原则计价。
4)、固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定
资产的折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20－30 5％ 4.75-3.16
专用设备 8－10 5％ 11.875-9.50
通用设备 15－25 5％ 6.33-3.80
运输设备 8-10 5％ 11.875-9.50
其他设备 8-10 5％ 11.875-9.50
（十三）在建工程核算方法：
以工程实际发生的支出为计价基础，按项目分类核算，并以交付使用作为转入固定资产的时点。
为工程借款而发生的利息支出，在固定资产交付使用之前计入工程成本，交付使用之后计入当期损
益。
（十四）无形资产计价和摊销方法：
1)、无形资产计价：以取得时的实际成本计价；
2)、无形资产摊销方法：合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法
律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的
，按不超过10 年的期限摊销。其中：
房屋使用权按受益期限平均摊销；
场地使用权按30 年平均推销。
（十五）开办费、长期待摊费用摊销方法：
1)、开办费摊销方法：从开始生产经营的当月起按五年的期限平均摊销；
2)、长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。
（十六）收入确认原则：
1)、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实
际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2)、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收
入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3)、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
（十七）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（十八）合并会计报表的编制方法：
1)、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计
报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分
配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
2)、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
(3)、税项：
公司主要税种和税率如下：
税 种 税 率 备 注
增值税 17％ 商品销售
增值税 13％ 农副产品
营业税 5％ 服务性收入、广告、租赁等
所得税 15％
(4)、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司投资额 本公司所 是否合并
（万元） （万元） 占投资比例
上海市农工商长征医药经营部
600 中药、西药、兽药、药械、
参茸、营养保健品 465 77.50% 是
上海市农垦绿化工程公司
500 综合性园林绿化工程，建材，市政工
程，水电设备安装施工 500 100% 是
上海农工商金裕 500 金属材料，建材，化工产品及原料， 500 100% 是
经济发展总公司 混凝土制品，服装鞋帽及原料
上海农工商振业发展公司
200 五金交电，橡塑制品，化工原料，汽
配件，日用百货，工艺品，建筑材料 200 100% 是
上海农工商绿野经济发展公司
300 机械，汽车零配件，建材，五金交电，
化工原料 300 100% 是
上海华艺玩具厂 82 玩具 82 100% 是
上海农工商机电设备总公司
200 通用机械及零部件的制造·维修安
装，金属材料，橡塑制品 200 100% 是
上海东艺广告公司
102 各类广告设计、制作、发布、代理 60 58.82% 是
上海市农工商经济发展公司
100 化工原料、建材、金属材料、化肥、
粮油制品 100 100% 是
上海市农工商工贸总公司
1,100 五金交电、百货、陶瓷制品、建材、
汽配件、仪器仪表 1,100 100% 是
上海农工商工业发展公司
300 钢材、有色金属、建材、皮革制品、
家电、针纺织品 300 100% 是
上海前卫柑桔公司
853 柑桔、农副产品种植、水果、土特产
批发零售代购代销 853 100% 本年减少
（二）本年度合并报表范围增减变动
本年度公司下属全资子公司上海前卫柑桔公司的股权由大股东上海农工商（集团）总公司收回，故本年减少子
公司合并单位一户。
(5)、会计报表主要项目注释：
（一）货币资金：
项 目 期初数 期末数
现 金 315,533.96 206,511.90
银行存款 44,387,591.44 47,553,801.59
其他货币资金
755,024.22 12,328.61
合 计 45,458,149.62 47,772,642.10
（二）应收帐款：
1)、帐龄分析：
期初数 期末数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备
1 年以内 40,369,765.95 65.78% 2,018,488.30 32,731,352.99 75.05% 1,636,567.65
1－2 年 8,428,305.03 13.73% 842,830.50 918,138.80 2.10% 91,813.88
2 —3 年 2,303,534.42 3.75% 691,060.33 1,131,548.15 2.59% 339,464.45
3 年以上 10,277,620.16 16.74% 6,755,387.88 8,839,250.45 20.26% 8,586,959.09
合 计 61,379,225.56 100.00% 10,307,767.01 43,620,290.39 100.00% 10,654,805.07
2)、欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
扬州通运集装箱有限公司 7,645,456.31 1 年以内 应收货款
辽宁金箱有限公司 3,002,001.81 3 年以上 应收货款
厦门太平货柜有限公司 2,875,384.54 1 年以内 应收货款
广州广船国际集装箱公司 2,172,377.13 1 年以内 应收货款
广东华侨企业进出口公司 1,128,151.77 1 年以内 应收货款
3)、应收帐款期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（三）其他应收款：
1)、帐龄分析：
期初数 期末数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备
1 年以内 83,952,383.95 15.98% 4,197,619.20 44,690,312.19 8.97% 2,234,515.61
1－2 年 20,477,600.42 3.90% 2,047,760.04 16,424,705.97 3.30% 1,642,470.60
2 —3 年 109,830,375.24 20.90% 32,949,112.57 4,720,586.58 0.95% 1,416,175.97
3 年以上 311,125,723.48 59.22% 204,294,628.31 432,215,292.84 86.78% 245,809,641.29
合 计 525,386,083.09 100.00% 243,489,120.12 498,050,897.58 100.00% 251,102,803.47
2)、主要欠款单位情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海绿野房产开发公司 319,140,578.76 4 年以上 往来款
上海农工商浦东总公司 39,548,227.89 4 年以上 往来款
上海绿色商品服务中心 11,436,627.68 4 年以上 往来款
上海市农工商烟糖百货公司
7,452,138.80 4 年以上 往来款
上海市农工商商业公司 6,117,675.17 4 年以上 往来款
3)、其他应收款期末余额中持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款为5,834,690.86元，详见附注七。
（四）预付帐款：
1)帐龄分析：
期初数 期末数
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1 年以内 21,582,528.20 21.18% 49,857,366.81 41.90%
1－2 年 72,308,679.08 70.94% 12,704,957.01 10.68%
2 —3 年 330,400.00 0.32% 54,000,000.00 45.39%
3 年以上 7,701,820.19 7.56% 2,417,680.84 2.03%
合 计 101,923,427.47 100.00% 118,980,004.66 100.00%
2)、主要欠款单位情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
汇捷企业发展公司 57,601,283.90 1－2 年 预付货款
上海万兴成套设备厂 5,823,797.49 1 年以内 预付货款
上海史威尔服饰公司 3,673,569.71 1 年以内 预付货款
上海申楚制衣有限公司3,111,966.17 1－2 年 预付货款
虹泰服饰公司 2,323,162.30 1 年以内 预付货款
3)、预付帐款期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（五）存货及存货跌价准备：
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 3,133,349.50 352,458.27 2,324,243.47 449,542.47
在产品 2,490,046.01 68,385.50 2,228,344.32 21,714.84
包装物 2,919.65
低值易耗品
360,060.29 236.42 196,408.15 236.42
产成品 1,569,162.52 193,313.23 1,076,134.47 322,840.34
库存商品
63,402,164.75 14,178,082.95 51,450,346.91 10,022,505.69
合 计 70,957,702.72 14,792,476.37 57,275,477.32 10,816,839.76
（六）待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 241,481.46 --- 241,481.46 ---
保险费 1,240.44 7,776.60 1,240.44 7,776.60
其他 4,245.50 25,574.00 20,745.50 9,074.00
合计 246,967.40 33,350.60 263,467.40 16,850.60
（七）长期投资：
1)、 项目 期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 29,205,098.04 1,898,175.70 26,835,243.86 1,898,175.70
合计 29,205,098.04 1,898,175.70 26,835,243.86 1,898,175.70
2)、长期股权投资：
①股票投资：
股票名称 股份类别 股票数量 投资金额 个股期末市价 期末市价总额
小 计 --- --- 4,637,971.74 --- 27,028,391.20
②其他股权投资－按成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末余额 减值准备
注册资本比例
小 计 --- 24,598,465.70 --- 24540813.11 -2343540.99 22197272.12 1898175.70
3)、长期投资减值准备：
被投资单位名称 减值准备金额 计提原因
上海金宏鞋业有限公司 1,898,175.70 预计投资无收回可能
（八）固定资产及累计折旧：
1)、固定资产：
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 38,251,966.22 285,692.00 22,575,110.24 15,962,547.98
通用设备 3,425,939.03 204,623.00 328,130.26 3,302,431.77
专用设备 6,577,423.69 358,143.47 5,968,598.98 966,968.18
运输工具 11,157,276.19 1,448,250.00 6,427,638.66 6,177,887.53
其他设备 81,262,049.28 41,710.00 79,034,813.42 2,268,945.86
合计 140,674,654.41 2,338,418.47 114,334,291.56 28,678,781.32
2)、累计折旧：
固定资产类别 期初数 本期增加 本期提取 本期减少 期末数
房屋及建筑物 15,796,997.56 --- 596,687.02 12,253,141.48 4,140,543.10
通用设备 1,979,730.04 6,203.01 292,386.18 283,956.85 1,994,362.38
专用设备 3,634,478.13 --- 114,843.40 3,417,523.86 331,797.67
运输工具 5,265,021.13 --- 468,620.28 3,359,520.15 2,374,121.26
其他 23,521,838.77 --- 245,901.78 22,846,347.40 921,393.15
合计 50,198,065.63 6,203.01 1,718,438.66 42,160,489.74 9,762,217.56
3)、固定资产净值：
期初数 期末数
90,476,588.78 18,916,563.76
（九）在建工程：
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
外延果园 6,690,579.31 --- --- 6,690,579.31 ---- -----
其他 303,692.00 --- --- 303,692.00 ---- -----
合计 6,994,271.31 --- --- 6,994,271.31 ---- -----
（十）无形资产：
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
房屋使用权
29,119,621.84 20,632,092.95 1,498,924.64 2,670,910.91 2,133,828.01 17,326,278.67 1-8 年
合计
29,119,621.84 20,632,092.95 1,498,924.64 2,670,910.91 2,133,828.01 17,326,278.67 －
（十一）开办费：
期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数 剩余摊销期限
2,865,486.95 --- 2,155,352.67 206,654.28 503,480.00 1-2 年
（十二）长期待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
装修费 10,333,634.92 --- 160,810.00 1,365,112.02 8,807,712.90 1-7 年
其他 706,612.75 --- 706,612.75 --- --- --
合计 11,040,247.67 --- 867,422.75 1,365,112.02 8,807,712.90 ---
（十三）短期借款：
短期借款：
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 5,396,000.00 1,896,000.00
担保借款 861,561,264.07 855,258,969.17
信用借款 11,700,000.00 ---
合计 878,657,264.07 857,154,969.17
注：抵押物详附注八承诺事项。
期末余额中逾期借款为72,856 万元。
（十四）应付帐款：
期初数 期末数
43,175,865.83 44,457,680.01
应付帐款期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
（十五）预收帐款：
期初数 期末数
28,348,169.55 24,478,190.23
预收帐款期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
（十六）其他应付款：
期初数 期末数
128,234,460.98 64,484,036.58
注：期初数中应付借款利息为33,077,954.67 元。期末数中应付借款利息为33,787,539.30 元。
其他应付款期末余额中欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东款项为2,700,000.00 元，详见附注七。
（十七）应交税金：
税种 期初数 期末数
增值税 -3,747,094.36 -7,340,749.35
营业税 181,229.88 226,656.34
城建税 13,195.32 21,587.39
所得税 2,186,024.56 363,316.50
个人所得税 30,614.04 22,771.48
房产税 --- 69,382.94
合 计 -1,336,030.56 -6,637,034.70
（十八）预提费用：
类别 期初数 期末数 结存原因
借款利息 107,404,666.64 148,290,530.79 预提应计利息
其他 852,939.09 290,268.00
合计 108,257,605.73 148,580,798.79
（十九）股本：
期初数 比例 期末数 比例
1)、未上市流通股份 48,864,920.00 74.89％ 48,864,920.00 74.89％
发起人股份
其中：
国家持有股份 48,864,920.00 74.89％ 48,864,920.00 74.89％
其中：国有法人股 48,864,920.00 74.89％ 48,864,920.00 74.89％
2)、已上市流通股份 16,380,000.00 25.11％ 16,380,000.00 25.11％
人民币普通股 16,380,000.00 25.11％ 16,380,000.00 25.11％
3)股份总数 65,244,920.00 100.00％ 65,244,920.00 100.00％
（二十）资本公积：
项目 期初数 期末数
股本溢价 62,621,534.42 62,621,534.42
（二十一）盈余公积：
项目 期初数 期末数
法定盈余公积 11,358,197.58 11,358,197.58
法定公益金 2,358,633.38 2,358,633.38
合计 13,716,830.96 13,716,830.96
（二十二）未分配利润：
项目 金额
期初未分配利润 －645,899,206.43
加：本期净利润 －68,897,581.13
期末未分配利润 －714,796,787.56
增加数系本年亏损。
（二十三）财务费用：
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 53,804,016.58 81,703,335.99
减：利息收入 859,870.13 2,441,559.34
汇兑损失 18,304.59 1,748.72
减：汇兑收益 --- ---
其他 62,584.30 614,885.05
合计 53,025,035.34 79,878,410.42
（二十四）其他业务利润：
类别 本年发生数 上年发生数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
租赁业务 2,521,063.99 3,458.15 2,517,605.84 3,114,887.11 1,439,885.64 1,675,001.47
修理业务 --- --- --- 791,234.80 689,827.08 101,407.72
安装业务 --- --- --- 314,105.47 225,284.71 88,820.76
代理业务 6,611,858.02 343,843.14 6,268,014.88 --- --- ---
其他 208,586.23 6,418.26 202,167.97 398,943.08 961.44 397,981.64
合计 9,341,508.24 353,719.55 8,987,788.69 4,619,170.46 2,355,958.87 2,263,211.59
（二十五）投资收益：
1)、本年发生数：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下 股权投资 处置收益 合计
确认的投资收益 确认的投资收益 差额摊销
短期投资
长期股权投资
97,199.98 --- 72,225.00 --- ---- 989,934.92 -820,509.94
长期债权投资
合计 97,199.98 --- 72,225.00 --- ---- 989,934.92 -820,509.94
2)、上年发生数：
类别 股票投资 债权投资收益 成本法下 权益法下 股权投资 处置收益 减值准备 合计
收益 确认的投资收益 确认的投资收益 差额摊销
短期投资
长期股权投资
60,075.00 --- 111,833.29 -1,539,752.49 1500000.00 -1898175.70 -1766019.90
长期债权投资
---- 34,560.00 34,560.00
合计
60,075.00 34,560.00 111,833.29 -1,539,752.49 --- 1,500000.00 -1898175.70 -1731459.90
（二十六）营业外收入：
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 8,000.00 11,000.07
固定资产盘盈
无法支付的应付帐款 1,772,595.90 465,827.10
罚款收入 0.00 23,159.21
其他 66,986.98 3,393.80
合计 1,847,582.88 503,380.18
（二十七）营业外支出：
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 1,631,638.69 10,643,556.80
固定资产盘亏
罚款支出 46,090.43 56,093.80
捐赠 --- 16,000.00
其他 98.86 2,367,679.61
合计 1,677,827.98 13,083,330.21
（二十八）支付的其他与经营活动有关的现金34,049,607.23 元。
系支付管理费用、营业费用及暂付款项。
（二十九）支付的其他与投资活动有关的现金7,719,543.12 元。
系合并范围变动减少期初货币资金。
（6）、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收帐款：
1）、帐龄分析：
期初数 期末数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备
1 年以内 838,658.34 63.18% 41,932.92 468,118.66 42.53% 23,405.93
1－2 年 488,789.69 36.82% 48,878.97 632,603.64 57.47% 63,260.35
合 计 1,327,448.03 100.00% 90,811.89 1,100,722.30 100.00% 86,666.28
2）、欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海史威尔服饰公司 388,618.21 1 年以内-2 年 应收货款
上海铁路车辆配件厂 240,276.49 1 年以内-2 年 应收货款
苏州九海越发公司 236,607.72 1 年以内-2 年 应收货款
无锡海杰贸易公司 189,775.27 1 年以内-2 年 应收货款
宁波南大超市 19,833.27 1 年以内-2 年 应收货款
3）、应收帐款期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（二）长期投资：
1）、 项目 期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 -78,857,553.99 --- -162,509,295.72 --
合计 -78,857,553.99 --- -162,509,295.72 ---
2）、长期股权投资：
①股票投资：
股票名称 股份类别 股票数量 投资金额 个股期末市价 期末市价总额
小 计 --- --- 2,039,100.00 --- 10,059,005.10
②其他股权投资－按成本法核算的长期股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末余额 减值准备
注册资本比例
小 计 --- 22,348,965.70 --- 22,,075,937.41 -2.359,705.99 19,716,231.42 ---
其他股权投资-按权益法核算的长期股权投资
被投资单 期初余额 本期权益增减 其中:投资成本 确认损益 分得利润
位名称 额合计增减
合计 -104090591.40 -80174035.74 -48423287.30 -30655904.96 1094843.48
被投资单 累计权益 初始金额 帐面余额
位名称 增减额
合计 -234711076.50 50446449.36 -184264627.14
（三）投资收益：
1）、本年发生数：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下 股权投资 处置收益 合计
确认的投资收益 确认的投资收益 差额摊销
长期股权投资
87,599.98 ---- -- -30,655,904.96 --- -566,774.20 -31,135,079.18
合计 87,599.98 ---- -- -30,655,904.96 --- -566,774.20 -31,135,079.18
2）、上年发生数：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下 股权投资 处置收益 减值准备
确认的投资收益 确认的投资收益 差额摊销
长期股权投资
43,840.00 --- --- -116,878,649.88 1,500,000.00 --- -115,334,809.88
合计 43,840.00 0.00 --- -116,878,649.880.00 1,500,000.00 --- -115,334,809.88
3）、主营业务收入、成本：
业务种类 本年发生数 上年发生数
主营业务收入 成本 主营业务收入 成本
商 业 57,773,110.80 54,979,274.50 43,962,916.03 40,929,646.30
合 计 57,773,110.80 54,979,274.50 43,962,916.03 40,929,646.30
（7）、分行业资料：
行 营业收入 营业成本 营业毛利
业 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数
工业
73,573,545.17 11,117,742.87 67,294,459.37 4,763,329.62 6,279,085.80 6,354,413.25
商业
455,459,810.71 250,355,907.70 429,737,742.12 231,525,628.83 25,722,068.59 18,830,278.87
农业
18,065,976.02 --- 19,918,876.40 --- -1,852,900.38 ---
旅游饮食服务业
20,657,159.61 16,022,399.32 17,790,463.84 12,920,205.58 2,866,695.77 3,102,193.74
施工企业
9,214,109.42 9,525,857.26 7,462,749.68 8,038,235.52 1,751,359.74 1,487,621.74
行业间相互抵销
合 计
576,970,600.93 287,021,907.15 542,204,291.41 257,247,399.55 34,766,309.52 29,774,507.60
（8）、关联方关系及其交易的披露：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1）存在控制关系的关联方：
①控制本公司的关联方：
投 资 单 位 全称 注 册地 主 营 业 务 与本企业 关系经济性质 法定代表人
上海农工商（集团）总公司
华山路263
弄7 号 国有资产的经营与管理，实业投资，
居民服务，科研及咨询服务 母公司 国有 叶维华
②受本公司控制的关联方详见附注四。
2）、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海农工商（集团）总公司 1,240,168 1,240,168
上海市农工商长征医药经营部 600 600
上海市农垦绿化工程公司 500 500
上海农工商金裕经济发展总公司 500 500
上海农工商振业发展公司 200 200
上海农工商绿野经济发展公司 300 300
上海华艺玩具厂 82 82
上海农工商机电设备总公司 200 200
上海东艺广告公司 102 102
上海市农工商经济发展公司 100 100
上海市农工商工贸总公司 1,100 1,100
上海农工商工业发展公司 300 300
上海前卫柑桔公司 853 853 ---
3）、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：万元）
企 业 名 称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海农工商（集团）总公司 4,886.492 74.9 --- --- --- ---4,886.492 74.9
上海市农工商长征医药经营部 465 77.5 --- --- --- --- 465 77.5
上海市农垦绿化工程公司 500 100 --- --- --- --- 500 100
上海农工商金裕经济发展总公司 500 100 --- --- --- --- 500 100
上海农工商振业发展公司 200 100 --- --- --- --- 200 100
上海农工商绿野经济发展公司 300 100 --- --- --- --- 300 100
上海华艺玩具厂 82 100 --- --- --- --- 82 100
上海农工商机电设备总公司 200 100 --- --- --- --- 200 100
上海东艺广告公司 60 58.82--- --- --- --- 60 58.82
上海市农工商经济发展公司 100 100 --- --- --- --- 100 100
上海市农工商工贸总公司 1,100 100 --- --- --- --- 1,100 100
上海农工商工业发展公司 300 100 --- --- --- --- 300 100
上海前卫柑桔公司 853 100 --- --- 853 100 --- 100
4）、存在控制关系的关联方交易：
存在控制关系且已合并入本公司合并会计报表的子公司，其相互关联交易已作抵销。
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业单位名称 关 系
上海绿野房产开发公司 同受集团公司控制
上海农工商沪东实业公司 同受集团公司控制
上海农工商浦东总公司 同受集团公司控制
上海农工商物资总公司 同受集团公司控制
上海农工商商贸中心 同受集团公司控制
上海市农工商商业公司 同受集团公司控制
上海市农工商烟糖百货公司
同受集团公司控制
上海绿色食品服务中心 同受集团公司控制
上海新亚自行车公司 同受集团公司控制
东海商店 同受集团公司控制
高平商行 同受集团公司控制
朝阳商店 同受集团公司控制
上海农工商申港商业公司 同受集团公司控制
星火商店 同受集团公司控制
五四商店 同受集团公司控制
燎原商店 同受集团公司控制
前卫商店 同受集团公司控制
上海市农垦商业跃进商店 同受集团公司控制
上海市农垦农工商前哨商店
同受集团公司控制
上海农工商新华商业公司 同受集团公司控制
红星商店 同受集团公司控制
上海农工商长隆商业公司 同受集团公司控制
上海农工商前丰商业公司 同受集团公司控制
上海农工商崇明贸易总公司
同受集团公司控制
绿野劳动服务公司 同受集团公司控制
上海农工商超市 同受集团公司控制
上海市农工商集团建筑发展总公司
同受集团公司控制
上海市农工商集团东风总公司
同受集团公司控制
上海市农工商集团粮油总公司
同受集团公司控制
上海市农工商集团新海总公司
同受集团公司控制
上海市农工商集团星火总公司
同受集团公司控制
上海市农工商集团红星总公司
同受集团公司控制
上海市农工商集团供销总公司
同受集团公司控制
上海市农工商经济技术公司
同受集团公司控制
上海农工商远大经贸总公司
同受集团公司控制
上海农工商众致实业公司 同受集团公司控制
上海农垦工业公司 同受集团公司控制
上海农工商商务公司 同受集团公司控制
上海农工商华丰实业公司 同受集团公司控制
上海农工商集团黄山总公司
同受集团公司控制
上海农工商长征实业公司 同受集团公司控制
哈特玩具有限公司 联营企业
（三）关联方交易：
年末余额
单位名称 1999 年 2000 年
1）、其他应收款：
上海绿野房产开发公司 76,252,508.00 319,140,578.76
上海农工商沪东实业公司 16,439,603.04 ---
上海农工商浦东总公司 39,548,227.89 39,548,227.89
上海农工商物资总公司 22,911,077.79 ---
上海农工商商贸中心 89,883,799.17 ---
上海市农工商商业公司 6,117,675.17 6,117,675.17
上海市农工商烟糖百货公司
7,452,138.80 7,452,138.80
上海绿色食品服务中心 11,436,627.68 11,436,627.68
上海新亚自行车公司 3,346,575.26 3,346,575.26
东海商店 39,532.83 39,532.83
高平商行 602,729.12 602,729.12
朝阳商店 33,613.76 33,613.76
上海农工商申港商业公司 372,000.00 372,000.00
星火商店 75,000.00 75,000.00
五四商店 60,000.00 60,000.00
燎原商店 52,400.00 52,400.00
前卫商店 20,000.00 20,000.00
上海市农垦商业跃进商店 30,000.00 30,000.00
上海市农垦农工商前哨商店 25,319.75 25,319.75
上海农工商新华商业公司 58,882.49 58,882.49
红星商店 688,697.19 688,697.19
上海农工商长隆商业公司 10,000.00 10,000.00
上海农工商前丰商业公司 30,000.00 30,000.00
上海农工商崇明贸易总公司2,517,754.36 2,517,754.36
上海农工商经济技术公司 26,032,474.97 ---
上海农工商远大经贸总公司13390,058.14 ---
上海农工商众致实业公司 11,426,330.33 ---
上海农垦工业公司 59,196,340.69 ---
上海农工商商务公司 8,072,280.70 ---
绿野劳动服务公司 3,270,506.48 1,904,719.98
上海农工商超市 3,000,000.00 3,000,000.00
上海农工商（集团）总公司5,834,690.86
合 计 402,392,153.61 402,397,163.90
2）、其他应付款： 年末余额
1999 年 2000 年
上海市农工商（集团）总公司 41,934,404.25 2,700,000.00
上海农工商集团供销总公司 220,060.00 220,060.00
上海农工商华丰实业公司 --- 2,000,000.00
合 计 42,154,464.25 4,920,060.00
（8）、或有事项：
截至期初数公司为关联方及其他单位提供担保情况（除标明币种外，均为人民币）：
被担保单位名称 担保金额（万元）
存在控制关系的关联方：
上海农工商（集团）总公司 25,645
*上海市农工商工贸总公司 15,450
*上海市农工商机电设备总公司 477
*上海市农工商振业发展公司 1,099.6
*上海市农工商经济发展公司 475
*上海市农工商金裕经济发展总公司
2,745
不存在控制关系的关联方：
上海市农工商集团建筑发展总公司 440
上海市农工商集团东风总公司 2,500
上海市农工商集团粮油总公司 2,800
上海市农工商集团新海总公司 300
上海市农工商集团星火总公司 950
上海市农工商集团红星总公司 450
上海市农工商集团供销总公司 4,155
上海市农工商商贸中心 1,293
上海市农工商浦东总公司 2,959
上海市农工商经济技术公司 557
上海市农工商物资总公司 3,117.3
哈特玩具有限公司 1,518
哈特玩具有限公司 USD55
上海市农工商沪东实业公司 2,595.5
上海市农工商烟糖公司 1,613
上海农工商远大经贸公司 1,000
上海农工商集团黄山总公司 200
上海农工商长征实业公司 300
非关联方：
宁波康健奶油保健食品有限公司
HKD3,500
上海东海股份有限公司 2,700
上海肯易投资有限公司 4,000
上海通用设备成套总公司 200
北海长江实业股份有限公司上海分公司
566
合 计 80,105.4
HKD3,500
USD55
*系本公司合并报表单位，借款已列入合并资产负债表有关借款项目内。
（9）、抵押资产情况：
公司全资子公司上海市农工商振业发展公司以厂房2 幢（上海市止园路306 弄3 号和10 号）作抵押物，借入
短期借款189.6 万元。
（10）、资产负债表日后事项中的非调整事项：
截至报告日止未发生需要说明的资产负债表日后事项非调整事项。
（11）、债务重组事项：
截至报告日止未有债务重组事项发生。
九、公司其他有关资料
1 、公司首次注册登记日期为1993 年2 月2 日，注册地点上海市天山路800 号；
2 、企业法人营业执照注册号:3100001001639；
3 、税务登记号码:沪31004313220921X；
4 、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司；
5 、公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司。
十、备查文件
1 、载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本；
2 、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
3 、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
4 、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
上海市农垦农工商综合商社股份有限公司董事会
二00 一年四月十八日