重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告牞投资者欲了解详细内容牞应阅读年度
报告。
上海爱建股份有限公司董事会
一、公司简介
1 、公司法定中文名称：上海爱建股份有限公司
法定英文名称：SHANGHAI AJ CORPORATION
2、公司法定代表人：陈铭珊
3、公司董事会秘书：周浩奎
授权代表：张禾
联系地址：上海市零陵路583号14楼
电话：021-64396600
传真：021-64392118
电子信箱：[email protected]
4、公司注册地址：上海市浦东新区云桥路848号
邮政编码：200122
公司办公地址：上海市零陵路583号14楼
邮政编码：200030
公司电子信箱：[email protected]
5、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市零陵路583号14楼
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：爱建股份
股票代码：600643
二、会计数据和业务数据摘要（合并报表）
㈠、本年度主要利润指标情况（单位:人民币元）
项目利润总额 139,885,996.22
净利润 135,482,321.57
扣除非经常性损益后的净利润 137,459,880.37
主营业务利润 71,117,187.92
其他业务利润 1,470,543.29
营业利润 -16,033,411.77
投资收益 157,896,966.79
补贴收入 463,796.92
营业外收支净额 -2,441,355.72
经营活动产生的现金流量净额 -54,197,847.31
现金及现金等价物净增加额 87,475,791.50
注：非经常性损益项目和涉及金额
补贴收入(营业税等返还) 463,796.12
营业外收入(处理固定资产净收益等) 892,558.46
营业外支出(处理固定资产净损失等) 3,333,914.18
㈡、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项目 2000年 1999年 1998年
调整后 调整前
主营业务收入 564,751,292.16 656,126,648.77 793,448,978.07 793,448,978.07
净利润 135,482,321.57 124,667,275.62 118,032,894.19 173,310,198.52
总资产 2,611,081,012.52 2,358,596,110.37 1,721,649,874.57 1,790,925,210.80
股东权益（不含少数股东权益）
2,046,649,233.27 1,979,557,944.89 1,378,748,124.09 1,447,706,777.88
每股收益（摊薄） 0.294 0.298 0.355 0.521
每股收益（按月平均加权法计算）
0.308 0.321 0.369 0.542
每股收益（扣除非经营损益）
0.298 0.299 0.356 0.522
每股净资产 4.44 4.73 4.14 4.35
调整后每股净资产 4.27 4.61 4.02 4.20
净资产收益率（摊薄） 6.62% 6.30% 8.56% 11.97%
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.118 0.131 0.038 0.038
㈢、利润表附表(单位:人民币元)
报告期利润 合并报表 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 71,117,187.92 3.47% 3.47% 0.154 0.154
营业利润 -16,033,411.77 -0.78% -0.78% -0.035 -0.035
净利润 135,482,321.57 6.62% 6.62% 0.294 0.294
扣除非经营性损
益后的净利润 137,459,880.37 6.72% 6.71% 0.298 0.298
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数：126,459人。
2、报告期末持股前十名股东情况：
股东名称 持股数(股) 持股比(%)
上海工商界爱国建设特种基金 104457560 22.67
上海国际信托投资公司 6250163 1.36
上海市工商业联合会 4734972 1.03
刘靖基 4058113 0.88
爱群实业 3210805 0.70
久事公司 3125081 0.68
荣智丰 3013736 0.65
丁鹤寿 2927510 0.64
丁眉寿 2570996 0.56
二纺机 2083388 0.45
3、持有10%以上股份的法人股东情况：
上海工商界爱国建设特种基金,社团法人,法定代表人：郭秀珍。基金的宗旨是发扬上海工商界“爱国建设”的
传统精神，为上海的繁荣振兴和祖国社会主义现代化建设作贡献。上级业务主管部门上海市对外经济贸易委员会。
四、股东大会简介
公司第九次股东大会(1999年年会)于2000年5月18日在上海肇嘉浜路777号青松城百花厅召开。本次股东大会决
议公告已于2000年5月19日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登。
五、董事会报告
㈠、公司经营情况
1. 公司主营业务范围及其经营状况：实业投资，房地产开发、经营及咨询，外经贸部批准的进出口业务（按
批文），商务咨询。
按合并报表计算，2000年公司实现营业收入5.65亿元，实现利润总额1.40亿元。
爱建信托投资公司根据信托业清理整顿的要求，完成了清产核资和增资扩股工作，将605万美元外汇资本准备
金转增外汇资本金，使公司资本金由9.5亿元增加为10亿元人民币（含外汇1,755万美元），并经中国人民银行上海
市分行批复同意，转制为有限责任公司，为争取在信托业整顿中第一批取得重新登记资格做好了充分准备。2000年
10月31日，上海市政府清理整顿信托投资公司领导小组批复同意爱建信托投资公司通过清理整顿。截止报告期末，
信托公司各项人民币存款余额为51.64亿元。信托本源业务开拓取得明显进展：截止2000年10月末，信托公司受托
管理的各类社会资金已达15.2亿元，爱建信托积极参与并中标的市政基础设施建设重大项目----黄浦江越江隧道工
程已进入正常运作轨道，将会形成较好的综合效益。爱建信托投资有限责任公司证券总部抓住证券市场良好的发展
机遇，业务继续保持较快增长势头，全年实现营业收入18,218万元，比1999年增长63%，其中经纪业务收入为8,731
万元，占总收入的48%。零陵路证券营业部在全国证券业协会组织的评选活动中，被评为“二○○○年全国优秀营
业部”。信托投资公司全年共实现利润总额15,145万元,其中证券业务实现利润总额10,290万元。
公司为发展房地产业务，2000年决策开发田林、金桥两个住宅小区项目，规划总建筑面积将达40多万平方米。
田林项目11月初已进入扩初设计阶段，并被列入建设部和上海市首批首个创建国家康居示范样板小区。金桥项目也
已正式启动。总建筑面积为8万平方米的爱建新家园于2000年11月全部建成并售罄。爱凌府邸一期工程18幢别墅已
完工。房地产业2000年实现利润总额1,030万元。
公司外贸业务加强多种业务开拓，探索新的业务渠道。设立“湖南爱建通信有限公司”，带动高附加值的通讯
设备出口业务等。全年完成出口1,550万美元，进口到货950万美元，实现利润总额435万元。
公司实业投资企业清理整顿和企业重组工作完成了阶段性目标，全年清理了11家不具竞争优势或扭亏无望的企
业。进一步扶持优势企业，将原纸业行业四家企业重组为爱建纸业有限公司，全年实现利润总额238万元。出资收
购爱建试剂厂40%股权，现对该企业控股比例已达90%，爱建试剂厂全年实现利润总额1,116万元。爱建纺织品公司
实现利润总额372万元。
2.占主营业务利润10%以上的经营业务是：信托业务实现净利润4,252万元，占净利润总额的31.38%，主要是存
贷款利差收入、信托手续费和投资收益；证券业务实现净利润8,694万元，占净利润总额的64.17%，主要是手续费
收入和自营收入。
3. 公司主要全资附属企业及控股子公司经营业绩 单位：万元人民币
公司名称 出资额 控股比例 营业收入 税后利润
上海爱建信托投资有限责任公司 98000 98% 32211 12946
上海爱建进出口有限公司 3000 100% 24455 387
上海怡荣发展有限公司 375（万美元） 75% 199 124
上海爱建建筑设计院 100 100% 612 63
4. 在经营中出现的问题与困难及解决方案
2000年国家对银行、信托、证券业实施分业经营管理政策，给公司带来长期发展的机遇。但短期内信托业务尚
处于向信托本源业务转变的开发阶段，还未形成规模效益。
①央行连续七次降息带来的影响依然存在，资金成本与资金效益的矛盾是制约公司收入增长的主要因素。另有
部分“二呆”贷款无法产生利息并存在贷款资产减值可能。
②国家实施银信分离、信证分离过程中政策的变化给资产结构的调整和委托业务规模的扩大造成直接影响。
③在信托业清理整顿期间，新业务的开展缺乏政策和法律的支持和保障。
此外，由于公司房地产新项目处于开发前期，影响了房地产业务当年获利。
针对上述问题和困难，在董事会领导下，公司积极努力，采取以下措施确保全年经济效益：①积极拓展证券业
务，全年实现利润总额10,290万元，并按“信证分离”的要求，为争取设立证券公司进行了锲而不舍的努力；②在
力保现有传统业务规模的同时，开发并运作了多项新的信托本源业务品种；③进一步优化信托资产质量，加大对不
良贷款的清欠力度，对新增贷款坚持择优投放，实行土地、房产、股权抵押措施。
通过上述措施，使信托公司利润保持了一定规模，资产质量有所提高，新业务的开拓也取得重大进展。公司对
爱建信托业在清理整顿后的发展充满信心。
㈡、公司财务状况
总资产年初235,859.61万元,年末数261,108.10万元,增加25,248.49万元。增加的主要原因是实现利润及合并
子公司资产所致。
长期负债年初数3,174.96万元,年末数15.90万元,减少3,159.06万元,主要是住房周转金中职工房款负增长3,54
5.81万元,全额并入所致。
股东权益年初数197,955.79万元,年末数为211,575.24万元。增加13,619.45万元,主要是本年新增净利润所致
。
本年主营业务利润7,117.71万元比去年同期减少2,690.16万元,减少的原因是主营业务收入降低,本年度实现净
利润13,548.23万元,比去年同期增加1,081.50万元。
㈢、公司投资情况
1.报告期内公司无配股等募集资金行为。
2. 非募集资金在本报告期内的重大投资项目：
公司于2000年9月以自有资金1,800万元投资设立宇宙置业有限公司（控股比例60%），开发位于浦东金桥地区
的“爱建金桥花园”住宅小区；公司于2000年10月以自有资金3,500万元投资设立爱乐置业有限公司（控股比例70%
），开发位于徐汇区田林东路的“爱建园”住宅小区。这两个项目目前已正式启动，有利于公司房地产业今后能获
取稳定收益。
㈣、经营环境及宏观政策变化对公司的影响
1.中国加入WTO后，公司金融业务、外贸业务等将会受到较大影响，公司面临更为激烈的市场竞争，同时也会
有新的发展机遇。
2.国家对信托业的清理整顿对公司信托业经营产生较大影响，前已述及。
㈤、新年度业务发展规划
1.实现信证分离，信托公司力争第一批取得重新登记资格；争取组建证券公司，或以其他可行方式实现信证分
离，保留并发展爱建证券业务；
2. 信托公司要按照人民银行规定，有计划、按比例压缩传统信托存贷款业务，逐步扩大委托存贷款业务规模
，同时拓展资金信托、资产信托、投资银行及基金管理等信托本源业务，力争使受托资金翻一番，逐步实现利润来
源从目前主要依靠传统信贷业务向主要依靠信托本源业务的转变。抓住城建投融资体制改革的契机，继续积极参与
隧道、公路等重大市政工程项目建设。
3. 证券业务进一步贯彻稳健经营，控制风险的原则，努力开拓代理、投资咨询和财务咨询、资产管理等业务
，同时加大对证券信息技术的开发，适时培育和拓展网上证券业务。
4. 全力实施好田林、金桥两个项目，确保项目开发成功和当年产生经济效益。做好土地资源储备工作，保持
公司房地产业可持续发展。
5. 实业投资2001年要切实将工作重心从清理整顿转到扶优创新上。争取形成1-2个成长较快的新的经济增长点
。进一步树立资本经营理念，加强公司对产业资本的运作能力。
6. 积极扩大外贸业务的主营业务规模，拓展高附加值产品的进出口业务；探索建立自营进出口网络，并加强
与实业投资企业的产权交叉和贸易联动。
㈥、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容：
⑴2000年4月10日，公司第三届董事会第四次会议在青松城举行。审议通过了：
*《公司一九九九年工作总结和二OOO年工作要点》的决议；
* 《一九九九年度财务决算报告》的决议；
* 《计提四项资产减值准备和损失处理的内部控制制度》的决议；
* 《一九九九年提取四项资产及清产核资减值准备的报告》的决议；
* 《上海爱建股份有限公司一九九九年度报告》正本和摘要的决议；
* 《一九九九年度利润分配预案》的决议；
* 《资本公积金转增股本》的决议；
* 《董事会一九九九年度工作报告》的决议；
* 《董事会议事规则》的决议；
* 《总经理工作细则》的决议；
* 《修改公司章程第六条、第二十二条》的决议；
* 续聘立信会计师事务所有限公司担任本公司2000年度审计工作的决议；
* 召开公司第九次股东大会的决议。以上决议于2000年4月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
⑵2000年8月4日，公司第三届董事会第五次会议在青松城举行。
* 听取顾青总经理上半年工作报告和下半年工作要点的报告；
* 审议通过2000年中期报告；2、根据公司第九次股东大会的决议，于2000年5月18日在《中国证券报》、《
上海证券报》刊登了关于实施1999年度利润分配和资本公积金转增股本方案的公告，确定股权登记日为2000年7月3
日，除权除息及转增股本上市交易日为2000年7月4日。
㈦、公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 年龄 任期 期初持股数 期末持股数 增减数(股)
(股) (股)
陈铭珊 董事长 84 1999.6-2002.5
茅志琼 副董事长 65 1999.6-2002.5
顾青副 董事长、
总经理 54 1999.6-2002.5 10397 11436 1039
经叔平 董事会顾问 83 1999.6-2002.5 6706 7376 670
杨延修 董事会顾问 89 1999.6-2002.5 15751 17326 1575
王仁中 董事会顾问 68 1999.6-2002.5 13913 15305 1392
沈祖木 或执行董事 81 1999.6-2002.5 432559 475814 43255
杨铨谟 执行董事 69 1999.6-2002.5 10895 11985 1090
周浩奎 董事、
董事会秘书 65 1999.6-2002.5 120511 132562 12051
张亚培 董事 57 1999.6-2002.5
康从之 董事、
副总经理 49 1999.6-2002.5 7796 8576 780
刘顺新 董事、
副总经理 45 1999.6-2002.5 9513 10464 951
蔡侬瑞 董事 51 1999.6-2002.5
唐仑千 董事 59 1999.6-2002.5 197231 216954 19723
杨建荣 董事 44 1999.6-2002.5
张绍木梁 董事 68 1999.6-2002.5
徐国华 董事 64 1999.6-2002.5
郭秀珍 监事长 83 1999.6-2002.5 321711 353883 32172
王祚岩 副监事长 60 1999.6-2002.5 8482 9330 848
宗之琥 监事会顾问 85 1999.6-2002.5 16119 17731 1612
吴晓萍 监事 53 1999.6-2002.5
唐齐千 监事 67 1999.6-2002.5 52412 60124 7712
魏平 监事 46 1999.6-2002.5 2770 3047 277
刘英 监事 46 1999.6-2002.5
郭延曦 监事 47 1999.6-2002.5
注：董监事、高级管理人员持股变动原因为资本公积金转增。
2、公司董事、监事、高级管理人员薪酬情况
数额区间(万元) 5-8 10万以上
人数 7 8
公司董事、监事、高级管理人员中不在公司领取报酬的人员：茅志琼、经叔平、沈祖木或、杨建荣、张亚培、
张绍木梁、唐仑千、徐国华、蔡侬瑞、吴晓萍、唐齐千
㈧、本次利润分配预案
2000年公司实现税后利润135,482,321.57元，按摊薄法计算，每股收益为0.294元。根据国家及公司章程的有
关规定，母公司提取10%的法定盈余公积为13,537,091.81元；提取5%法定公益金为6,768,545.91元；提取25%任意
盈余公积为33,842,729.53元。下属合并报表企业根据国家规定提取法定盈余公积1,659,047.35元，提取法定公益
金1,514,534.79元，加上上年合并报表未分配利润-8,503,133.10元，本年可分配利润为69,657,239.08。以2000年
末总股本460,687,964股为基数,按每10股派发现金红利1.50元(含税)的比例派发现金红利69,103,194.60元，尚未
分配利润554,044.48元结转下年度分配。
六、监事会报告
2000年，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责及本着对全体股东负责的精神，不断加强自身
学习，认真开展监督工作，努力维护股东权益，促进公司各项业务依法经营和规范运作。
㈠、本年度监事会主要工作
1.2000年共召开三次监事会会议
2000年4月7日召开第三届监事会第三次会议，主要是检查公司四项资产减值准备内部控制制度制定情况；审查
公司1999年年度财务会计报告。
2000年4月10日召开第三届监事会第四次会议，主要听取和讨论了《公司1999年工作总结和2000年工作要点》
的报告；对董事会有关计提四项资产减值准备的审议情况进行了监督；审议通过了《公司1999年年度报告》和《监
事会1999年度工作报告》。
2000年8月4日召开第三届监事会第五次会议，主要听取和讨论了《公司2000年上半年工作小结和2000年下半年
工作要点》的报告；讨论和制定了监事会2000年下半年度工作计划；审议通过了《公司2000年中期报告》。
2.列席公司董事会议和执行董事会议
本年度监事会成员列席了公司董事会三届四次、五次会议，监事长等并列席了16 次执行董事会议，对公司董
事会执行股东大会决议情况以及公司主要经营管理情况，进行了解并实施监督。
3.检查公司财务
监事会通过查阅公司本部及下属主要子公司月度、季度会计报表，审议公司中期和年度报告，召开专题会议听
取财务等部门有关情况介绍，对公司财务情况进行了解和检查，并就财务管理体制、会计信息和资金管理等方面提
出了建议和意见。
4. 开展调查研究
监事会注重依托公司纪检、监察、审计、财务等部门的作用，通过联席会议等方式，互通情况，形成合力，共
同研究和探讨如何加强公司监督工作等问题，并就相关问题向公司董事会提出了建议。监事会还先后到下属房地产
分公司、证券总部开展调研，了解情况，检查工作。
㈡、公司依法运作情况通过一年来的工作，监事会认为：
1. 2000年度公司董事会认真履行股东大会各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定
；公司逐步建立和完善了内部控制制度；公司董事、总经理等高级管理人员勤业务实，艰苦努力，未发现有违反法
律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
2. 本年度会计报表已经公司聘请的上海立信长江会计师事务所审计，出具了无保留意见或解释性说明的审计
报告。公司财务会计报告符合会计制度规定，所有重大方面公允地反映了公司2000年经营成果和财务状况。
3. 公司关联企业交易未发生任何损害上市公司利益的事项。
七、重要事项
1、重大诉讼事项
公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。以前年度的诉讼案件和1999年年度报告中披露的情况相同，暂无变化
。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、公司与控股股东在“三分开”上已做到人员独立、资产完整、财务独立。
八．财务会计报告
1、审计意见
公司财务报告经上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册会计师戴定毅、黄晔审计，出具无保留意见审计
报告（信会师报字(2001)第10588号）。
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注
一、公司简介：
上海爱建股份有限公司的前身上海市工商界爱国建设公司于一九七九年成立,一九九二年七月经批准改制为股
份制企业。一九九三年四月在上海证券交易所上市。入选“上证30指数”。属于综合类型的股份制企业。公司的注
册地址为浦东新区云桥路848号，法定代表人为陈铭珊，截止二OOO年十二月三十一日,股本为肆亿陆仟零陆拾捌万
柒仟玖佰陆拾肆元。（其中：发起人法人股108,492,078.00元；社会法人股43,843,220.00元和人民币普通股308,3
52,666.00元。）
公司经营范围为：实业投资，房地产开发、经营及咨询，外经贸部批准的进出口业务（按批文），商务咨询。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行具体会计准则、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本作为计价基础。
（五）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人
民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。除涉及未完工程的外币负债帐户
期末折算差额计入在建工程外，其余外币帐户的折算差额均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知
》除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇率折算为母公司记帐本位币外，其他会计报表项
目以合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币，并以折算为母公司本位币后的会计报表编制合并会
计报表。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动
性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无
义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，报公
司董事会批准后，作为坏帐。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例：
期末对可能无法收回的应收款项全额计提坏帐准备，对具有控制关系的关联方应收款项不计提坏帐准备，其余
应收款项按期末余额的6%计提。
（九）存货核算方法：
1、存货的分类：原材料、在产品、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、开发商品、开发成本、
分期收款发出商品。
2、取得和发出的计价方法：日常核算时，按各类存货取得时的实际成本计价（其中：商品零售企业按售价法
计帐），发出时按加权平均法或移动加权平均计价；期末按成本与可变现净值孰低计价。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
（1）低值易耗品采用一次摊销法；
（2）包装物在领用时计入成本。
4、开发用土地的核算方法：
（1）纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本；
（2）连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。
5、公共配套设施费用的核算方法：
（1）不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例定标准分配计入商品房成本；
（2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
6、出租开发产品的摊销方法：
按房屋建筑物的估计经济使用年限折旧年限，采用直线法计算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用
。
7、存货跌价准备的确认标准、计提方法：
（1）除开发商品、开发成本的存货：按重要性原则对主要存货项目以其单个存货的成本高于其可变现净值的
差额计提存货跌价损失准备。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。
（2）开发商品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业开发商品、开发成本的层次、朝向
、房型等因素，确定预计售价，对其计提跌价准备。
（十）短期投资核算方法：
取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价
。取得投资后，实际收到短期投资现金股利或利息时，冲减短期投资的帐面价值；实际收到取得投资时已记入应收
项目的现金股利或利息时，冲减应收项目。
持有的短期投资出售或收回时，按实际成本结转。在中期或期末按成本与市价孰低计价，并根据报告期末收盘
价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回
。
按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上，则按单项投资为基础
计算并确定计提的跌价损失准备。
（十一）长期投资核算方法：
1、长期股权投资的计价及收益确认方法：
长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时支付的全部价款，或放弃非现金资产的公允价值，或取得
长期股权投资的公允价值，包括税金、手续费等相关费用。
对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；对被投资单位无控制、无
共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算。
若对被投资单位有其他额外的责任（如提供担保等），投资帐面价值不以减记至零为限。
2、股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10年摊销。
3、长期债权投资的计价及收益确认方法：长期债权投资取得时的成本，为取得长期债权投资时支付的全部价
款，包括税金、手续费等相关费用。
长期债权投资按期计提利息，计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算，并计入当期投资收
益。
4、债券投资溢价和折价的摊销方法：
长期债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内摊销，摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或
折价的摊销，与确认相关的债券利息收入同时进行。
5、长期投资减值准备的确认标准、计提方法：
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，报公司董事会
批准后，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以
恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的
设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过二年的，
也作为固定资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备；
3、固定资产的计价：
按实际成本计价原则计价。
4、固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定
资产的折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计经济使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-35 3 3.882.77
通用设备 4-10 3 24.259.70
专用设备 5-10 3 19.409.70
运输设备 4-8 3 24.2512.125
其他设备 4-5 3 24.2519.40
（十三）在建工程核算方法：
以工程实际发生的支出为计价基础，按项目分类核算，并以交付使用作为转入固定资产的时点。为工程借款而
发生的利息支出，在固定资产交付使用之前计入工程成本，交付使用之后计入当期损益。
（十四）无形资产计价和摊销方法：
1、无形资产计价：以取得时的实际成本计价；
2、无形资产摊销方法：合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同未规定受益年限而法律
规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同未规定受益年限且法律也未规定有效年限的，按不超
过10年的期限摊销。
其中：（1）土地使用权按50年平均摊销；
（2）房屋使用权按10年平均摊销。
（十五）开办费、长期待摊费用摊销方法：
1、开办费摊销方法：从开始生产经营的当月起按五年的期限平均摊销；开办费不大时，在开始生产经营的当
月一次摊销。
2、长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。
（十六）维修基金的核算方法：
按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房（1996）第116号、第157号文规定，提取维修基金，计入开发
成本，支付给物业管理公司。
（十七）质量保证金的核算方法：
按土建、安装等工程合同中所规定质量保证金的留成比例、支付期限，从应支付的土建安装工程款中预留扣下
，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。
（十八）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实
际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收
入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
4、房地产销售：（1）工程已经竣工（2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书（3）履行了合同规
定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（4）成本能够可靠地计量。
5、出租物业收入：（1）具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书（2）履行了合同规定的义务，
开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（3）出租开发成本能够可靠地计量。
（十九）借款费用的会计处理方法：
（1）借款发生的利息支出、汇兑损失等借款费用，属于筹建期间的，计入“开办费”科目，属于经营期间的
计入“财务费用”科目，属于购入固定资产有关的，在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入“在建工程”科目
。
（2）房地产企业，在项目建设期借入的资金利息均资本化计入开发成本。开发完工后，则计入“财务费用”
。
（二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十一）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表的编制方法：
（1）合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会
计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于
合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内
部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范
围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
（2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
公司主要税种和税率为：
税种 税率 备注
增值税 17%、13% 商品（产品）销售
营业税 8%、5% 债权投资收益、商品房销售、咨询费收入
所得税 15%
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：（附后）
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的原因：
（1）上海爱建信托投资有限责任公司是上海爱建股份有限公司的全资子公司，作为金融企业属于行业特殊的
子公司，因此未纳入合并报表范围。该公司经审计2000年净利润为129,462,008.23元。该笔金额作为投资收益已计
入上海爱建股份有限公司2000年度的净利润中；
（2）属于关停并转的子公司；
（3）属于资产总额、销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额加总计算的比例均在10%以下，根据财政部
财会字（1996）2号文件规定，不纳入合并范围的子公司。
2、对财务状况的影响：
未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为116，128，099.90元，占母子公司资产总额的4.26%；销
售收入为58,065,141.91元，占母子公司收入的9.32%；净利润3,005,952.26元，占母公司净利润的2.22%。对未纳
入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益1,806,447.43元。
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
本年减少合并单位为上海爱建股份有限公司经营部、上海爱建经贸实业公司经营部、上海爱建皮塑总汇、杨浦
区迎宾斋清真饭店及上海爱建纺织品公司天山店共5家，原因为准备歇业清理。
本年新增合并单位为上海爱乐置业有限公司、上海宇宙置业有限公司及上海爱建纸业有限公司共3家。
五、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
上海工商界爱国建设特种基金。
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元）
被投资单位全称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
上海爱建进出口有限公司 3,000 3,000
上海爱建建筑设计院 100 100
上海怡荣发展有限公司 USD500 USD500
爱建（香港）有限公司 HKD500 HKD500
上海爱乐置业有限公司 5,000 5,000
上海爱和置业发展有限公司 500 500
上海宇宙置业有限公司 3,000 3,000
上海爱建经贸实业公司 50 2,511.5 2,561.5
上海爱建商贸实业公司 812 812
上海爱建纺织品公司 1,400 1,400
上海爱建纸业有限公司 1,000 1,000
上海爱建包装材料公司 300 300
上海爱建纸张经营公司 200 200
上海爱圣塑胶有限公司 600 600
上海静爱印刷厂 140 140
上海爱建百货商场 100 100
上海爱建试剂厂 164.5 164.5
上海爱建信托投资有限责任公司 45,000 55,000 100,000
上海爱建股份有限公司经营部 500 500
上海爱建经贸实业公司经营部 30 30
上海爱建纸张文化用品商行 50 50
上海爱华旅游用品有限公司 USD20 USD20
上海爱建皮塑总汇 100 100
杨浦区迎宾斋清真饭店 10 10
上海爱建纺织品公司天山店 30 30
上海开林服装经营部 15 15
上海市长宁爱建机电五金经营部 40 40
上海爱建电器厂 35 35
上海爱建食品实业公司 96 96
太平洋食品厂 98 98
上海爱建杨浦实业公司 600 600
上海爱建服饰厂 30 30
上海爱建制冷设备服务部 30 30
上海步云胶鞋厂 130 130
上海爱邦房产投资有限公司 USD170 USD170
香港怡荣发展有限公司 HKD10 HKD10
爱建（新加坡）有限公司 SGD10 SGD10
上海爱联置业发展有限公司 500 500
上海爱建房地产信息咨询有限公司 58 58
菱建物业管理有限公司 USD32.5 USD32.5
兰建清洗工程有限公司 50 50
上海爱建建元化工试剂商店 50 50
南汇爱建参茸店 3 3
上海爱艺建筑装饰配套工程有限公司 500 750 1,250
上海爱建纳米科技发展有限公司 150 150
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元）
被投资单位全称
年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海工商界爱国建设特种基金
9,526.27 22.75% 919.49 10,445.76 22.67%
上海爱建进出口有限公司
3,000 100% 3,000 100%
上海爱建建筑设计院
100 100% 100 100%
上海怡荣发展有限公司
USD375 75% USD375 75%
爱建（香港）有限公司
HKD500 100% HKD500 100%
上海爱乐置业有限公司 3,500 70% 3,500 70%
上海爱和置业发展有限公司
475 95% 475 95%
上海宇宙置业有限公司 2,160 72% 2,160 72%
上海爱建经贸实业公司
2,561.5 100% 2,561.5 100%
上海爱建商贸实业公司
862.26 100% 862.26 100%
上海爱建纺织品公司
1,400 100% 1,400 100%
上海爱建纸业有限公司 1,000 100% 1,000 100%
上海爱建包装材料公司
210 70% 210 70%
上海爱建纸张经营公司
200 100% 200 100%
上海爱圣塑胶有限公司
600 100% 600 100%
上海静爱印刷厂
140 100% 140 100%
上海爱建百货商场
100 100% 100 100%
上海爱建试剂厂
500 50% 500 50%
上海爱建信托投资有限责任公司
95,000 100% 5,000 100,000 100%
上海爱建股份有限公司经营部
500 100% 500 100%
上海爱建经贸实业公司经营部
30 100% 30 100%
上海爱建纸张文化用品商行
50 100% 50 100%
上海爱华旅游用品有限公司
USD10 50% USD10 50%
上海爱建皮塑总汇
100 100% 100 100%
杨浦区迎宾斋清真饭店
10 100% 10 100%
上海爱建纺织品公司天山店
30 100% 30 100%
上海开林服装经营部
15 100% 15 100%
上海市长宁爱建机电五金经营部
40 100% 40 100%
上海爱建电器厂
35 100% 35 100%
上海爱建食品实业公司
436.32 100% 436.32 100%
太平洋食品厂
49 50% 49 50%
上海爱建杨浦实业公司
600 100% 600 100%
上海爱建服饰厂
33 100% 33 100%
上海爱建制冷设备服务部
30 100% 30 100%
上海步云胶鞋厂
130 100% 130 100%
上海爱邦房产投资有限公司
USD127.5 75% USD127.5 75%
香港怡荣发展有限公司
HKD10 100% HKD10 100%
爱建（新加坡）有限公司
SGD8 80% SGD8 80%
上海爱联置业发展有限公司
500 100% 500 100%
上海爱建房地产信息咨询有限公司
57.42 99% 57.42 99%
菱建物业管理有限公司
USD24.38 75% USD24.38 75%
兰建清洗工程有限公司
25 50% 25 50%
上海爱建建元化工试剂商店
50 100% 50 100%
南汇爱建参茸店
7 100% 7 100%
上海爱艺建筑装饰配套工程有限公司
212.5 42.5% 712.5 43.5% 925 86%
上海爱建纳米科技发展有限公司
135 90% 135 90%
4、存在控制关系的关联方交易：
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。未纳入合
并范围但存在控制关系的子公司间相互关联交易详见“
（三）关联方交易的情况”。
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本企业的关系
上海爱建造纸机械有限公司 联营企业
上海宝建染整厂 联营企业
上海爱建电子技术有限公司 联营企业
苏州爱建环球房地产发展有限公司 联营企业
大华肉制品厂 联营企业
上海市颛桥寝园 联营企业
上海爱建食品厂 联营企业
深沪针织有限公司 联营企业
上海环球玩具有限公司 联营企业
上海利昱国际贸易有限公司 联营企业
工商房屋建设公司 联营企业
诚艺建筑有限公司 联营企业
上海中洲对外经贸有限公司 联营企业
上海爱建资产管理有限公司 联营企业
上海宝鼎投资股份有限公司 联营企业
上海爱凌置业发展有限公司 联营企业
加拿大T.F特种木材厂 联营企业
香港百乐染整厂有限公司 联营企业
上海爱建建汇建设工程监理有限公司 联营企业
（三）关联方交易：
1、关联方应收应付款项余额：
（1）应收帐款 2000年末 1999年末
上海爱建服饰厂 715,822.66 493,899.77
（2）其他应收款 2000年末 1999年末
上海爱建造纸机械有限公司 1,396,945.09 1,391,945.09
上海宝建染整厂 1,685,298.28 1,474,368.37
菱建物业管理有限公司 204,083.57 225,000.00
上海爱联置业发展有限公司 988,711.09
上海爱建房地产信息咨询有限公司 20,000.00
兰建清洗工程有限公司 1,000,000.00 190,000.00
工商房屋建设公司 19,178,148.73 16,800,000.00
苏州爱建环球房 16,000,000.00
地产发展有限公司
上海建汇建设 70,000.00
工程监理有限公司
上海爱凌置业发展有限公司 6,336,000.00
上海爱建电子技术有限公司 1,049,107.17 1,049,107.17
加拿大T.F特种木材厂 1,799,503.05 1,807,138.13
（3）其他应付款 2000年末 1999年末
上海爱建服饰厂 192,731.52
上海爱联置业发展有限公司 2,158,155.11
香港百乐染整厂有限公司 314,284.41 315,617.88
（4）预付帐款 2000年末 1999年末
苏州爱建环球房地产发展有限公司 16,000,000.00
2、贷款: 2000年年末向上海爱建信托投资有限责任公司贷款余额为2,850.00万元。
3、投资:本期度向各关联企业投出资金计1,224.75万元。
被投资单位名称 投资金额（万元）
上海爱建纳米科技发展有限公司 135.00
上海利昱国际贸易有限公司 50.00
上海宝鼎投资股份有限公司 17.25
上海市颛桥寝园 75.00
上海中洲对外经贸有限公司 10.00
上海爱凌置业有限公司 225.00
上海爱艺建筑装饰配套工程有限公司 712.50
合计 1,224.75
4、2000年年末,向上海爱建信托投资有限责任公司支付贷款利息计2,674,826.33元。
5、为关联方提供担保情况：详见附注六(1)。
六、或有事项：
1、截至2000年12月31日公司为关联方及其他单位提供担保情况：
企业名称 担保金额(万元)
上海爱建造纸机械有限公司 100
上海爱建电子技术有限公司 230
深沪针织有限公司 170
上海爱建试剂厂 700
上海建岭工贸实业有限公司 500
合计 1,700
2、截至2000年12月31日公司为关联方及其他单位提供信用证担保情况：
企业名称 担保金额(美元万元)
上海爱建纸业有限公司 100.29
上海爱建进出口有限公司 30.19
合计 130.48
七、承诺事项：详见正文长期借款附注。
八、资产负债表日后事项中的非调整事项：
本年度无资产负债表日后事项中的非调整事项。
九、债务重组事项：
本年度无债务重组事项。
十、其他重要事项：
本年度无其他重要事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记日期：2000年12月15日
注册地点：浦东新区云桥路848号
2、企业法人营业执照注册号：3100001050043
3、税务登记号码：310104132206393
4、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
办公地址：上海市高安路18弄20号
十、备查文件
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海爱建股份有限公司
二OO一年三月三十日