重要提示：本公司董事会保证本摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度
报告。
一、公司简介
1 、公司法定中、英文名称及缩写
法定中文名称：贵州华联旅业（集团）股份有限公司
法定英文名称：GUIZHOU HUALIAN TOURSIM（GROUP）CO.，LTD.
英文缩写：GZHLTCO
2、公司法定代表人：王少武
3、公司董事会秘书：江帆
联系地址：贵州省贵阳市省府路8号贵阳市外贸粮油大厦16楼
电话：0851—5804453 5804482
传真：0851—5804482
电子信箱：[email protected]
4、公司注册地址：贵州省贵阳市中华中路137号公司
办公地址：贵州省贵阳市省府路8号贵阳市外贸粮油大厦16楼
邮政编码：550001
公司电子信箱：hualian@public1 gy.gz.cn
5、公司指定信息披露报刊：中国证券报、上海证券报
中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所公司
股票简称：贵华旅业公司
股票代码：600791
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度公司实现利润情况：单位：人民币元
项目
利润总额 - 46,774,791.06
净利润 - 46,882,620.82
扣除非经常性损益后的净利润
- 46,802,063.75
主营业务利润 -1,281,263.49
其他业务利润 6,085,659.16
营业利润 - 47,253,770.25
投资收益 566,469.40
补贴收入/营业外收支净额
- 87,490.21
经营活动产生的现金流量净额
-8,629,671.94
现金及现金等价物净增加额
-23,807,551.56
注：“扣除非经常性损益后的净利润”指标中，扣除项目和涉及金额为：
项目 金额（元）
处理固定资产损失 80,557.07
2、截止本年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标：
项目 2000年 1999年 1998年
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入（万元）11,871 19,794.34 19,794.34 34,971.30 35,008.90
净利润（万元） - 4,688.3 1,564.59 1,721.89 1,481.88 1,512.37
总资产（万元） 25,240.0 31,563.78 31,682.73 32,876.03 33,567.93
股东权益（万元） 11,219.2 15,907.45 16,165.14 14,443.25 14,773.43
每股收益摊薄 -0.47 0.158 0.174 0.150 0.153
（元）
按月平均加权 -0.47 0.158 0.174 0.20 0.2046
扣除非经常性损益 -0.47 0.158 -0.096 0.15 0.153
每股净资产（元） 1.13 1.61 1.63 1.46 1.49
调整后的每股净资产（元）
0.85 1.49 1.51 1.31 1.34
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.09 -0.33 -0.33 0.61 0.61
净资产收益率摊薄 -41.79 9.84 10.65 10.26 10.24
（%）
加权 -33.92 10.31 11.25 16.24 10.79
3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算2000年报告期利润的净资产收
益率和每股收益：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 - 1.14 - 0.94 - 0.013 - 0.013
营业利润 - 42.12 - 34.73 - 0.477 - 0.477
净利润 - 41.79 - 34.46 - 0.473 - 0.465
扣除非经常性损益后的净利润
- 41.72 - 34.40 - 0.472 - 0.459
注：计算公式如下：
（1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/ 期末净资产
（2）全面摊薄每股收益=报告期利润/ 期末股份总数
（3）加权平均净资产收益率（ROE）：
ROE=P/(Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo )
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；Eo为期初净资产，Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej
为当期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为
减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
（4）加权平均每股收益（EPS）：
EPS=P/（So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo）
其中：P为报告期利润；So为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期
因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；Mo为报告期月份数；Mi为自增加股份下
一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
三、股东情况介绍
1、报告期末，本公司拥有股东4864户。
2、报告期末，本公司前10名股东持股情况：单位：万股
股东名称 年初 年度内股份变 年末 占总股本 备注
持股数 动情况（+,-） 持股数 比例(%)
北京市天创房地产开发公司 2929.80 2929.80 29.59
贵州省旅游投资有限公司 0 1603.39 1603.39 16.20 国家股
贵州赤天化集团有限责任公司346.50 346.50 3.50
贵州水城钢铁集团公司 330 330 3.33
贵州省技术改造投资公司 330 330 3.33
北京市金亚光房地产开发有限公司 0 297 297 3.00
贵州中天（集团）股份有限公司 165 165 1.67
中国贵州航空工业公司 165 165 1.67
贵州神奇制药有限责任公司 83.50 83.50 0.84
中国商业建设开发公司 75 75 0.76
注：（1）持股5%（含5%）以上的法人股东所持本公司股份均未发生质押、冻结等情况。
（2）经国家财政部1999年12月27日财管字[1999]398号文批复，贵州省国有资产管理局将其持有的本公司股份
1603.39万股（占公司总股本的16.2%）划转给贵州省旅游投资有限公司。双方已于2000年3月28日完成股权过户手
续。该公司持有本公司16.2%的股份。
四、股东大会简介
本报告期内公司召开了二次股东大会，会议情况如下：
(一）1999年年度股东大会情况：
本公司于2000年5月19日在中国证券报和上海证券报上刊登召开1999年年度股东大会通知的公告。会议于2000
年6月20日，在贵州华联酒店16楼会议室举行。公司董事、监事、高级管理人员及股东代表30人到会，代表股权599
22788股，占公司总股本9900万股的60.53%，符合公司法和公司章程的规定。大会由王少武董事长指定杨豫鲁董事
主持。经过与会股东的认真审议，以记名投票表决方式，形成以下决议：
（1）通过了贵州华联旅业（集团）股份有限公司1999年度董事会工作报告。
(2）通过了贵州华联旅业（集团）股份有限公司1999年度监事会工作报告。
（3）通过了贵州华联旅业（集团）股份有限公司1999年度财务决算报告。
（4）通过了贵州华联旅业（集团）股份有限公司1999年度利润分配方案。
（5）以特别决议方式通过了修改《公司章程》的议案。
(6）通过了补选彭唯论、朱伟先生为本公司第三届董事会董事的议案。
(7）第三届监事会监事候选人李守国以11111550股赞成（占到会股权的18.54%）、48796908股反对（占到会
股权的81.43%）、14330股弃权（占到会股权的0.03%）未能当选；车正英以11117630股赞成（占到会股权的18.56%
）、48796908股反对（占到会股权的81.43%）、8250股弃权（占到会股权0.01%）未能当选。
(8）经会议主持人要求，公司股东北京市天创房地产开发公司和贵州省旅游投资有限公司联合说明了否决第
三届监事会监事候选人的理由并提出临时动议，提请股东大会责成第二届监事会依照国家法律、法规及《公司章程
》的有关规定，尽快物色适合的监事候选人选，增加监事会成员中股东代表的数量，并及早提议召开临时股东大会
，决定第三届监事会成员。在第三届监事会产生之前，第二届监事会成员仍应依照国家法律、法规及《公司章程》
的规定，忠实履行监督职责，保证监事会工作的正常开展。
此项临时动议经本次会议以书面方式表决，获得通过。以上决议于2000年6月21日刊登在中国证券报和上海证
券报上。
(二）2000年临时股东大会情况：
本公司于2000年12月1日在中国证券报和上海证券报上刊登召开2000年临时股东大会的会议通知公告。会议于2
000年12月31日在贵州华联酒店11楼会议室举行。公司董事、监事、高级管理人员及股东代表20人到会，代表股权5
7949458股，占公司总股本9900万股的58.53%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。贵州黔元会计师事务所杨
雄先生列席会议。大会由王少武董事长委托彭唯论董事、总经理主持。经过与会股东的认真审议，以记名投票表决
方式形成以下决议：
（1）全票通过关于更换会计师事务所的议案：
（2）全票通过补选陈锋军先生为公司董事。
（3）选举产生了公司第三届监事会。王晓斌先生、曾果先生当选监事。李守国先生经公司职工代表大会选举
为第三届监事会监事。
以上决议刊登在2001年1月3日中国证券报和上海证券报上。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司主营业务范围及其经营情况
本公司主要从事商业批发零售、餐饮、客房、娱乐、汽车贸易、建筑装饰装潢等业务。2000年是公司大力调整
的一年。围绕“改革、管理、效益”这一主题，公司调整了经营发展战略，初步将其确定为以房地产为主，积极介
入高科技领域，稳健经营商贸业及旅游业。根据新的战略思想，本着稳健经营，效益优先的原则，结合自身实际，
调整了商业等主营业务的经营思路。同时，结合业务调整，清理解决了公司长期以来形成的各类历史挂帐560 万元
，处理库存积压商品损失1,413$.02万元，计提存货跌价准备774.5万元。由于公司所处行业竞争激烈，自身管理基
础薄弱，经营方式落后，新的利润增长点尚未培育成熟，加之解决历史问题，因而报告期公司仅实现主营业务收入
1,1870万元，较上年同期下降39.9 %；利润亏损4,688.26万元，较上年同期下降292.58%。
（1）本报告期商业公司将粗放型的连锁经营调整为效益型的单店经营，撤消了所有长期亏损的网点，并根据
自身特点，调整经营方式，逐步改变传统的大百货的经营布局，再塑华联的经营特色。但由于近年来，商业公司在
对外扩张的同时忽略了体制和机制的变革与创新，经营思路僵化，管理滞后，造成销售业绩滑坡，经营亏损。同时
本报告期为了加速资金周转，降低财务费用，商业公司大量处理库存积压商品及长期形成的呆坏帐，致使商业公司
全年实现销售收入4559.05万元，比上年同期下降5940.95万元，下降幅度为56.58%；利润亏损3944.03万元。
(2）旅游业，加大了对贵州华联旅行社的投入，使其取得了国家二类社的资质。同时根据贵州华联酒店的实
际，遵循“以接待商务散客为主，会议、团队为辅”的经营思想，全面开展ISO9000贯标、认证工作，从抓服务、
抓管理、抓促销入手，使年客房入住率保持在50%。全年实现销售收入942.85万元，比上年同期增加210.05万元，
增长幅度为28.66%。同时，公司还加大了对贵州华联旅行社的投入，使其取得了国家二类社的资质。
（3）贵州华联汽车贸易有限责任公司是本公司的控股子公司，公司拥有其80%的股权。该公司在2000年以华联
汽贸城为依托，着力营造华联汽贸品牌。全力推进“四位一体”的建设，扩大了经营品种，积极拓展销售渠道，取
得一定成效。全年实现销售收入7048万元，利润20.6万元。
2、经营中出现的问题与困难及解决方案
面对2000年市场竞争激烈的形势和公司高速发展的要求，公司体现出人员素质、管理手段、思想观念、发展战
略等方面的滞后，导致公司在战略决策上思路不明晰，经营管理上责权不到位，各经营单位销售、利润均出现下滑
态势。为此，公司主要采取了以下措施：
（1）以现代企业制度为核心，建立市场化的新体制。
对于业务性质相对独立的经营部门，通过组建有限责任公司，完善其法人治理结构，使其树立市场竞争意识，
增强危机感和责任感，形成“管理科学、责权明确、激励与约束相结合”的经营机制，真正成为自主经营、自负盈
亏、自我发展、自我约束的法人实体。
（2）转变思想观念，深化人事用工制度改革，建立灵活的用人机制。
在干部管理上树立“能者上、庸者下”的思想，加强对中层干部的考核力度，创造条件引进人才。在劳动用工
上，大力推行“岗位竞争、双向选择、能进能出”的用工原则，结合公司的经营状况和战略调整，以劳动法为依据
，实施减员增效。2000年公司减员271人。通过减员增效，员工树立了风险意识和岗位竞争意识，从而为尽快建立
市场化的激励约束机制奠定了思想基础。
（3）以制度建设为主，强化规范管理。
根据公司管理体制的特征，全面修订公司的各项管理制度，重新制订各职能部门职责和岗位职责，实现规范化
管理。
（4）加强财务管理，强化控制。
本报告期公司确立和实施了财务经理委派制度，增强了各级财务主管人员的责任心，强化了财务管理，有效地
控制了财务风险。
（二）公司财务状况 单位：人民币元
项目 2000年 1999年 增减比例（+、-）
总资产 252,399,998.29 316,827,342.31 315,637,786.42 -20.03%
长期负债 11,605,254.54 13,880,274.26 13,880,274.26 -16.39%
股东权益 112,191,903.04 161,651,429.83 159,074,523.86 -29.47%
主营业务利润 -1,281,263.49 23,836,411.26 23,836,411.26 -105.38%
净利润 -46,882,620.82 17,218,895.31 15,645,917.52 -399.65%
1、本报告期总资产较上年同期减少63,237,788.13元，主要原因是：
（1）由于撤消连锁店致使应付帐款和代销商品价款减少1,250万元；
（2）处理有问题商品致使存货减少4,999万元；
（3）归还银行长短期贷款755万元。
2、长期负债较上年同期减少2,275,019.72元，主要原因是归还到期长期贷款。
3、股东权益较上年同期减少46,882,620.82元，主要是本期净利润减少所致。
4、主营业务利润较上年同期减少25,117,674.75元，主要原因是商业公司处理库存商品造成损失1,400万元而
导致主营业务收入减少。
5、净利润较上年同期减少62,528,538.34元，主要原因是：
（1）市场竞争激烈，受市场冲击影响较大；
（2）清理、解决历史包袱，处理库存商品，消化呆坏帐；
（3）本着稳健经营的原则，提取存货跌价准备和坏帐准备。
（三）公司投资情况：本报告期公司投资额比上年同期增加，增长幅度为%。
1、报告期之前募集资金使用延续到报告期内使用的情况：根据本公司1999年第二次临时股东大会决议，本公
司募集资金变更投入以下项目（该项信息已在1999年12月7日的中国证券报和上海证券报及1999年年度报告中披露
）：
（1）投资1800万元收购北京天湖旅游康乐有限责任公司45%的股权及购买北京市天创房地产开发公司房产项目
。本公司已于1999年度以募集资金1,740.4万元，自有资金59.6万元投入。目前该项目已产生房租收入360万元，取
得了较好的收益。
（2）投资280万元扩充贵州华联旅行社注册资本金。此项投资延续到本报告期完成。2000年9月贵州华联旅行
社获得国家有关部门批准，完成了工商变更登记手续，使其升级为国家二类社。
2、公司报告期内非募集资金投资情况：
①投资400万元与天创科技发展有限公司共同组建贵州贵华科技发展有限公司，注册资本1000万元，本公司拥
有其40%的股权。该公司已于2000年6月20 日在贵阳市国家高新技术开发区完成了工商注册登记手续。
②本公司控股子公司贵州华联民族贸易有限责任公司对山东淄博新安科技发展公司项目联营投资800万元.
（四）本公司所处生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。
（五）新年度业务发展计划2001年，随着国家经济持续健康发展和西部开发战略及政策的落实，为公司的发展
提供了广阔的空间。通过广泛的调查研究和反复的咨询论证，结合外部环境与公司实际情况，2001年度公司的发展
思路和方针确立为：以市场为导向，解放思想，转变观念，加速推进内部改革，健全机制，强化管理，大力调整经
营结构，逐步形成以房地产为主，积极介入高科技领域，稳健经营商贸业及旅游业的经营格局。为此，公司将致力
于以下工作：
1、按照现代企业制度的要求，明晰产权结构，理顺管理关系，完成下属商业公司、华联酒店的改制工作，使
其真正成为面向市场，参与竞争，独立生存发展的法人实体。
2、加强行业分析与调研，适时调整经营结构。随着我国宏观经济形势的进一步好转，住房制度改革力度的加
大和相关配套政策的落实，我国住宅市场化的程度将不断提高，住房消费热正在逐步形成。房地产业将成为我国经
济发展的下一个亮点。因此，公司将把握这一契机，加大对房地产的投入力度，完成贵州华联天创房地产开发有限
公司的注册工作，利用各方优势，实现预期目标。
3、充分利用贵州贵华科技发展有限公司的优势，涉足高科技行业，结合房地产开发业务，发展住宅小区的数
字化、智能化建设，在智能数字化系统集成及产品开发方面形成一定的竞争优势。
4、明确经营思路，抓管理，促营销，稳健经营商贸业及旅游业，使之步入良性循环的轨道。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况及决议内容：
（1）第三届董事会第二次会议：此次会议于2000年3月2日在贵州华联酒店11楼会议室举行。会议审议并形成
以下决议：
A、通过贵州华联旅业（集团）股份有限公司1999年年度报告；
B、通过贵州华联旅业（集团）股份有限公司关于计提各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度；
C、通过关于计提短期投资跌价准备、长期投资减值准备、应收款项坏帐准备、存货跌价准备的方案。
D、通过贵州华联旅业（集团）股份有限公司1999年财务决算报告；
E、通过贵州华联旅业（集团）股份有限公司1999年利润分配预案：
F、通过贵州华联旅业（集团）股份有限公司2000年工作计划；
G、通过贵州华联旅业（集团）股份有限公司财务预算报告；
H、通过提名朱伟先生为贵州华联旅业（集团）股份有限公司董事候选人的提案，提交股东大会选举表决。
本次会议决议刊登在2000年3月4日中国证券报和上海证券报上。
（2）第三届董事会第六次临时会议此次会议于于2000年5月17日在北京神路圆大酒店三楼会议室召开。会议审
议并形成以下决议：
①、同意聘任冯先拉女士为公司副总经理，任期三年。
②、通过关于召开贵州华联旅业（集团）股份有限公司1999年年度股东大会的通知。
此次会议公告刊登在2000年5月19日中国证券报和上海证券报上。
（3）第三届董事会第七次临时会议会议于2000年8月7日在贵州华联酒店11楼会议室召开，会议审议并形成以下
决议：
①、通过贵州华联旅业（集团）股份有限公司2000年中期报告及摘要；
②、同意高庆海先生辞去公司董事、总经理的申请；
③、同意陈锋军先生为公司第三届董事会董事候选人，提交股东大会选举；
④、同意聘任彭唯论先生为公司总经理，任期三年；
⑤、同意聘任陈锋军先生为公司财务总监，任期三年；
⑥、同意免去巫祥龙先生公司董事会发展委员会主任职务，聘请陈锋军先生兼任公司董事会发展委员会主任，
任期三年。
此次会议公告刊登在2000年8月9日中国证券报和上海证券报。
（4）第三届董事会第八次临时会议会议于2000年11月30日在贵州华联酒店11楼会议室召开，会议审议并形成
以下决议：
①、同意更换负责公司审计工作的会计师事务所，拟聘中瑞华会计师事务所负责本公司的审计工作，提交临时
股东大会审议。
②、通过关于对贵州华联商业公司及贵州华联酒店改制的议案；
③、通过贵州华联旅业（集团）股份有限公司高级管理人员薪酬方案；
④、通过关于召开贵州华联旅业(集团)股份有限公司2000年临时股东大会的通知；
此次会议决议公告刊登于2000年12月1日中国证券报和上海证券报。
2、本报告期公司未进行利润分配。
（七）公司管理层及员工情况
1、现任董事、监事、高级管理人员情况：
姓名 性别 年龄 任职 任期 持股数
王少武 男 39 董事长 1999年10月—2002年10月 0股
彭唯论 男 43 董事、总经理
2000年5月—2002年7月 0股
杨豫鲁 男 51 董事 1999年7月—2002年7月 0股
闫自考 男 58 董事、党委书记
1999年7月—2002年7月 9900股
凌枫 男 60 董事 1999年7月—2002年7月 8250股
王琪 男 45 董事 1999年7月—2002年7月 3300股
常雷庆 男 29 董事 1999年7月—2002年7月 0股
陈锋军 男 47 董事、财务总监
2000年12月—2003年12月 0股
朱伟 男 40 董事 2000年5月—2002年7月 0股
李守国 男 54 监事会召集人
2000年12月—2003年12月9900股
王晓斌 男 30 监事 2000年12月—2003年12月 0股
曾果 男 28 监事 2000年12月—2003年12月 0股
冯先拉 女 45 副总经理
1999年4月—2000年4月 825股
薛迥文 男 29 副总经理
1999年6月—2002年6月 0股
江帆 女 33 董事会秘书
1999年8月—2002年8月 0股
注：本公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为124,256元。年度报酬在1万元至2万元的有3人，2万元
至3万元的有4人。未在公司领取年度报酬的董事有：王少武、杨豫鲁、凌枫、王琪、常雷庆、朱伟；未在公司领取
年度报酬的监事有：王晓斌、曾果。
2、本报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况及离任原因
（1）报告期内董事离任情况及原因：在本报告期内，高庆海先生因学习深造，本人辞去董事职务。
（2）本报告期内监事离任情况及原因：在本报告期内，由于监事会换届，陈链台、郑治华先生、龙萍、钟丽
英女士不再担任公司监事职务。
（2）报告期内高级管理人员离任情况及原因：
在本报告期内，根据本人辞呈，经董事会批准，高庆海先生不再担任公司总经理职务；巫祥龙先生不再担任公
司董事会发展委员会主任职务。
（八）本次利润分配预案
2000年度公司实现净利润- 46,882,620.82元，加上上年未分配利润25,636,981.00元，本年度可供股东分配利
润为- 20,245,639.82元，因此，公司拟对2000年度利润不进行分配，也不以资本公积金转增股本。此预案须经股
东大会审议通过。
（九）预计2001年度利润分配政策
预计本公司2001年度实现净利润将首先用于弥补亏损。
（十）其他事项
本公司选定中国证券报和上海证券报为信息披露指定报刊。
六、监事会报告
监事会作为公司的监督机构，根据《公司法》和国家有关法律法规以及《公司章程》，2000年主要做了下列几
方面的工作：
（一）报告期内，召开了四次全体监事参加的会议：
1、2000年2月15日召开了第二届监事会第九次会议，审议通过了1999年度监事会工作报告；
2、2000年5月17日召开了第二届监事会第十次会议，审议通过了对《公司章程》第七章第二节第一百三十五条
进行修改的提案；
3、2000年8月7日召开了第二届监事会第十一次会议，审议通过了2000年中期报告及提名王晓斌、曾果为公司
第三届监事候选人的提案；
4、2000年12月31日召开了第三届监事会第一次会议，一致推选李守国先生为第三届监事会召集人。以上信息
均在中国证券报和上海证券报上予以披露。
（二）列席了公司董事会会议。
（三）监督公司董事、经理等高级管理人员遵守国家法律、法规和《公司章程》的情况。
（四）本公司监事会对以下事项发表独立意见：
1、公司在日常经营活动中严格按照国家有关法律、法规以及《公司章程》的规定进行运作，决策程序合法；
公司董事、经理等高级管理人员面对激烈的市场竞争，在执行公司职务时勤勉谨慎，敬业廉洁，无违反法律、法规
、《公司章程》和损害公司利益的行为。
2、监事会认为，公司变更负责公司审计工作的会计师事务所的程序符合国家有关法律、法规及《公司章程》
的规定，变更合法。
3、本报告期公司主营业务利润为- 1,281,263.49元，与上年同比下降105.38%。主要由以下四个原因所致：一
是市场竞争激烈，公司业务受冲击较大；二是本期公司对经营布局进行调整，停业近4个月造成销售减少；三是停
止批发销售，避免坏帐形成；四是由于经营规模缩小，导致人员过剩，费用较大。
4、2000年度，中瑞华会计师事务所出具了无保留意见的审计报告，真实、客观地反映了公司的财务状况和经
营成果。
七、重要事项
（一）本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）本报告期公司、公司董事及高级管理人员均未受监管部门处罚。
（三）本报告期公司控股股东变更、董事会换届、总经理变更及新聘董事会秘书情况：
1、本报告期公司未发生控股股东变更、董事会换届及董事会秘书聘任的情况；
2、本报告期因高庆海先生辞去总经理职务，故经公司第三届董事会第七次临时会议研究决定聘任彭唯论先生
为公司总经理，任期三年。相关信息公司已于2000年8月9日在中国证券报和上海证券报履行了信息披露义务。
（四）本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（五）重大关联交易事项。
本公司于1999年12月20日与北京天湖旅游康乐有限责任公司（以下简称“天湖公司”）签订房屋租赁协议，将
公司位于北京市西城区北礼士路甲56号房产租赁给天湖公司使用。该房产面积为3413$.01平方米。租赁期为五年，
租金每年360万元人民币。本公司为天湖公司股东，拥有其45%的股权。本报告期该租赁事项已为本公司获取其他业
务收入360万元。
（六）本公司相对于控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
1、本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东；公司经理、副经理等高级管理人员均在公司领取
薪酬，未在股东单位担任重要职务。
2、在资产方面完全独立于控股股东，同时本公司拥有独立的采购和销售系统。
3、在财务方面，本公司设立了独立的财会部门，独立在银行开设帐户，并建立了独立的会计核算体系和财务
管理制度。
（七）租赁事项：该事项已在关联交易中披露。
（八）聘任、解聘会计师事务所情况：
本报告期由于贵州黔元会计师事务所自身业务发展的需要，与其他会计师事务所进行整合，组建新的会计师事
务所。因此经与该所协商，双方达成一致意见，贵州黔元会计师事务所理解并同意本公司更换会计师事务所。经20
00年临时股东大会审议批准，公司聘请中瑞华会计师事务所负责本公司2000年至2001年（含2001年）的审计工作。
（九）本报告期公司无重大、担保合同。
八、财务会计报告
（一）审计报告
审计报告
中瑞华2001审字（1318）号
贵州华联旅业（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表及2000年度的利润及利润分配表和现金流量表。这
些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审
计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公
允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵
循了一贯性原则。
中瑞华会计师事务所 中国注册会计师：杨力强
朱海武
2001年3月23日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
1、公司简介（略）
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）会计制度本公司执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定。
（2）会计年度本公司会计年度采用公历制,自1月1日起至12月31日止。
（3）记账本位币本公司会计核算以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（5）外币业务核算方法
本公司发生外币业务时,按业务发生时中国人民银行公布市场汇价的中间价折合为人民币记账。期末对货币性
项目中的外币余额按期末市场汇价的中间价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，无关的属
于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期的计入当期财务费用。
（6）现金等价物的确认标准
本公司将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资，确定为现金等价物。
（7）坏账核算方法
①坏账确认标准
对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务
并具有明显特征表明无法收回的；以上确实不能收回的应收款项，经批准后列入坏帐。
②坏账损失的核算方法
采用备抵法核算，坏账损失发生时，冲销已提取的坏账准备。
③坏账准备的计提方法和计提比例
坏账准备计提方法是：按应收款项（应收账款和其他应收款之和）扣除关联公司往来款项等合理的部分后余额
的5%计提坏账准备。
（8）存货核算方法存货主要包括：库存商品、分期收款发出商品、低值易耗品、材料物资等。
①库存商品：采用进价核算的, 取得时按实际成本入帐,发出时采用先进先出法结转成本。采用售价核算的,
取得时按售价入帐，发出时,以售价金额抵减商品进销差价后的金额确认结转成本数。
②分期收款发出商品：取得时按实际成本入帐,发出时采用先进先出法结转成本。
③低值易耗品：取得时按实际成本入帐；领用时凡价值在1000元以下一次摊销，1000元以上采用五五摊销法。
④材料物资：取得时按实际成本入帐,发出时采用先进先出法结转成本。
存货跌价准备提取方法和确认标准：存货跌价准备是按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，期
末对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于其成本时，计提存货跌价准备，并视为已实现的损失，计入当期
损益。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。
（9）短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本核算，出售或到期收回时确认收益。短期投资期末按成本与市价孰低计价，短期
投资的市价低于成本时，根据短期投资总体（类别或单项）市价与成本的差额提取短期投资跌价准备, 计入当年损
益。如果以后已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。
（10）长期投资核算方法
①长期股权投资
长期股权投资按投资时实际支付的全部价款或放弃的现金资产的公允价值入帐。对被投资单位的投资占该单位
50%以上股权或占股权不足50%但对其拥有实际控股权者按权益法核算，并编制合并会计报表；对被投资单位的投资
占被投资单位20%以上至50%股权或占有股权不足20%但具有重大影响者按权益法核算；对被投资单位的投资占该投
资单位20%以下股权或占有股权超过20%但不具有控制、共同控制及重大影响者按成本法核算。
长期股权投资差额按10年期限摊销。
②长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本记帐，其存续期间内的应计利息计入当期损益。债券的溢价或折价在债券存
续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
③长期投资减值准备的确认标准、计提方法
期末公司对长期投资逐项进行检查，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况等原因导致其可收回金额低于
投资的账面价值的，经董事会批准后，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备；已确
认损失的长期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（11）固定资产计价和折旧核算方法
固定资产按取得时的实际成本计价。其标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和
其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，并且使用
期限超过两年的物品。
固定资产折旧采用直线法计算。固定资产的分类、估计使用年限和预计净残值和折旧率如下：
固定资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 5年 3% 2.77%
机器设备 5-20年 3% 4.85%—19.40%
运输工具 8-10年 3% 9.70%—12.13%
其它设备 5-20年 3% 4.85%—19.40%
（12）在建工程核算方法
在建工程按各项工程所发生的实际成本核算，于工程完工交付使用时转入固定资产。用借款进行的工程项目，
其属于固定资产尚未完工交付使用前发生的借款利息，予以资本化，计入工程项目的成本中；固定资产完工交付使
用后发生的借款利息，计入当期损益。
（13）无形资产计价和摊销方法无形资产按取得时的实际成本或公允价值计价并按受益期限平均摊销。
（14）开办费、长期待摊费用的摊销方法
①开办费
本公司开办费自生产经营当月起分5年平均摊销。
②长期待摊费用
房屋装饰装修费按10年平均摊销,其他长期待摊费用按受益期限平均摊销。
（15）收入确认原则
①商品销售收入确认原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，对该商品不再保留继续管理权和实际控制权，相关的价
款已经收讫或取得索取价款的凭据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入。
②提供劳务收入确认原则
在同一年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认实际收入。劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务
总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资
产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。
③他人使用本公司资产收入确认原则
在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认收入。
（16）所得税的会计处理方法所得税的会计处理采用应付税款法。
（17）合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》和财会二字(96)2号《关于合
并报表合并范围请示的复函》等文件规定,合并会计报表以母公司和纳入合并范围内的子公司2000年度的个别会计
报表以及其他资料为依据进行编制。在合并过程中,已按规定将母公司与子公司及其相互的权益性投资与所有者权
益，债权与债务，内部交易予以抵销。
3、税项
（1）流转税
①增值税：以应税收入额按适用税率13%、17%计算销项税额，扣除允许在当期抵扣的进项税额后，缴纳 增值
税；
②营业税：按应税收入的3%、5%、12%、15%计缴。
③消费税：按应税收入5%计缴。
④城建税：按应纳流转税额的7%计缴。
（2）所得税
所得税按应纳所得税额的33%计缴。根据贵州省财政厅、贵州省地方税务局黔财字[1999]19号文件，公司按33%
计缴所得税；超过15%的部分由财政部门返还。
（3）其他税项
本公司其他税项包括房产税、车船使用税、土地使用税、印花税等,这些税项依据有关税务法规的规定计缴。
4、控股子公司及合营公司
（1）纳入合并会计报表范围的子公司
公司全称 注册地 法人代表 注册资本 经营范围 权益比例 实际投资 关系 是否合并
贵州华联汽车贸易
贵阳市 彭唯论 500万 汽车及配件 80% 400万 控股子公司 是
有限责任公司
上海贵浦蜡染制品公司
上海市 郭筑鸣 330万 蜡染制品 93.5% 311.5万 控股子公司 是
上海贵浦实业公司
上海市 郭筑鸣 53万 旅社零售 96.4% 51.09万 控股子公司 是
贵州华联广告公司
贵阳市 彭唯论 20万 广告制作 100% 20万 控股子公司 是
贵州华联天创建筑
贵阳市 彭唯论 500万 装饰装潢 95% 475万 控股子公司 是
装饰有限责任公司
贵州华联民族贸易
贵阳市 薛迥文 1000万 民族贸易 90% 900万 控股子公司 是
有限责任公司
贵州华联国际旅行
贵阳市 彭唯论 300万 旅游 93.33% 280万 控股子公司 是
社有限责任公司
贵州亚飞汽车(贵州
贵阳市 田禾 200万 小汽车 95% 190万 控股子公司 是
华联连锁有限公司)
（2）未列入合并范围内的子公司
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 权益比例 实际投资 是否合并
贵州华联夜郎工艺
三都水族自治县 杨光兴 160万元 木、竹制品 56.25% 90万元 否
有限责任公司
根据财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，本年暂不纳入合并报表的范
围。
（3）合并会计报表范围发生变更的内容及原因：本年度合并报表范围发生了变更,新增四个控股子公司：
①2000年9月11日成立了贵州华联国际旅行社有限公司，注册资本金300万元,其中:贵州华联旅业(集团)股份公
司出资280万元，占注册资本的93.33%；北京金门国际旅行社出资20万元，占注册资本的6.67%。
②2000年6月9日成立了贵州华联民族贸易有限公司，注册资本金1000万元。其中；贵州华联旅业（集团）股份
公司出资900万元，占注册资本的90%；北京宏泰兴华经贸有限公司出资100万元，占注册资本的10%。
③根据财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，本公司将“贵州华联天创
建筑装饰工程公司”和“贵阳亚飞汽车（贵州华联）连锁有限公司”两个子公司纳入合并范围，并相应调整了会计
报表期初数。
5、会计报表主要项目注释
合并会计报表主要项目注释
（1）货币资金
项目 期初余额 期末余额
现金 16,685.43 56,680.49
银行存款51,224,250.45 27,376,703.83
合计 51,240,935.88 27,433,384.32
注：货币资金期末数较期初数减少46.46%，其主要原因是归还银行长期贷款和短期贷款及营业收入减少所致。
（2）应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
贵阳普天通信机械厂 2000.12.19 2001.2.18 1,983,600.00 --
注: 应收票据中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，亦未进行抵押或贴现。
（3）应收账款
①帐龄分析、百分比及坏帐准备
帐龄 期初数 期末数
金额（元） 比例% 坏帐准备 金额(元) 比例% 坏帐准备
1年以内 508,991.56 9.56 25,449.58 784,732.13 17.78 39,544.66
1-2年 376,439.62 7.07 18,821.98 554,907.69 12.57 27,735.63
2-3年 472,488.06 8.88 23,624.40
3年以上3965,439.75 74.49 198,271.99 3,074,981.44 69.65 152,050.11
合计 5,323,358.99 100 266,167.95 4,414),621.26 100.00 219,330.40
②欠款单位前五名
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
水钢实业总公司 515,241.76 3年以上 货款
重庆星田 300,285.80 1年以内 货款
镇宁县民贸公司 281,296.76 3年以上 货款
天津华业开发公司 213,258.00 3年以上 货款
思南林工商公司 114,639.85 3年以上 货款
③应收帐款中不存在持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注：因应收帐款和其他应收款串户，本年度调减应收帐款期初数13,690,000.00元。
（4）其他应收款
①帐龄分析、百分比及坏帐准备
帐龄 期初余额 期末余额
金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备
1年以内的 16,674,015.24 51.28 560,708.80 19,423,857.36 38.38 408,108.01
1-2年的 14,364,067.18 44.18 718,203.59 12,289,236.42 24.28 234,687.42
2-3年的 995,339.64 3.06 49,766.98 16,514,701.15 32.63 770,064.21
3年以上的 479,237.61 1.48 23,961.88 2,379,725.11 4.71 24,357.58
合计 32,512,659.67 100 1,352,641.25 50,607,520.04 100 1,437,217.226
②欠款单位前五名
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
职工集资建房款 19,716,916.21 1 -2年 欠修建房款
贵州贵华科技发展有限公司 4,820,000.00 1年以内 借款
南昌家电有限公司 3,907,622.41 1-2年 胜诉待收赔款
北京天湖旅游康乐有限责任公司
2,400,000.00 1年以内 租赁费
康佳股份有限公司贵阳分公司 696,065.46 1年以内 代垫运费
③其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。另外，贵州贵华科技发展有限公司和北京
天湖旅游康乐有限责任公司为本公司的联营企业，相关披露参见附注七。
④其他应收款期末数较期初数增加了55.65%，其主要原因是：职工集资建房垫付款等增加所致。
注：因“其他应收款"和“应收帐款”串户，本年度调增其他应收款期初数13,690,000.00元。
（4）预付帐款
①帐龄分析及百分比
帐龄 期初余额 期末余额
金额（元） 比例% 金额（元） 比例%
1年以内的 4,577,771.56 92.3 1,272,160.95 31.95
1-2年的 337,257.28 6.8 387,595.92 9.74
2-3年的 44,636.99 0.9 152,987.32 3.84
3年以上的 2,578,921.20 2,168,596.98 54.47
合计 4,959,665.83 100 3,981,341.17 100.00
②欠款单位前五名
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
康佳（集团）股份有限公司 669,546.76 3年以上 货款
庆铃公司 437,166.37 1年以内 货款
贵州圣昌工贸有限公司 262,000.00 1年以内 货款
广东科龙电器有限公司 168,318.19 2-3年 货款
贵州神力销售公司 154,511.70 3年以上 货款
③预付帐款无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（6）存货
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 27,765.02 44,339.58
库存商品 64,225,250.85 2,654,332.60 25,635,132.31 4,868,940.60
低值易耗品1,149,585.82 919,408.39
材料物资 3,434,514.33 899,998.52
分期收款发出商品
6,526,679.50 2,961,788.53 2,876,447.53
合计 75,363,795.52 2,654,332.60 30,460,667.33 7,745,388.13
注：存货期末数较期初数减少59.58%,其主要原因是：
①2000年商业公司调整经营结构,撤回四个经营不善的连锁店，大量存货退回厂家；
②本期处理积压商品。
（7）待摊费用
类别 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
进项税 523,707.32 523,707.32
租赁费 21,064.60 154,760.93 92,955.53 82,870.00
保险费 495,718.97 304,068.05 645,296.94 154,490.08
广告费 4,642.56 4,642.56
房产税 136,908.80 409,690.77 492,828.21 53,771.36
其他 100,911.46 946,380.09 959,376.90 87,914.65
合计 1,278,311.15 1,819,542.40 2,718,807.46 379,046.09
（8）长期投资
①长期股权的分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 12,000,000.00 - 14,712,608.87 1,297,729.01 25,414,879.86 -
长期债券投资 -- -
合计 12,000,000.00 - 14,712,608.87 1,297,729.01 25,414,879.86 -
注:①长期股权调减期初数1,580,000.00元，系调整1999年误计的光大银行派送红股股利1,580,000.00元.
②长期股权投资本期增加119%，其主要增加项目为：
A、增加贵州贵华科技发展有限公司股权投资4,000,000.00元；
B、控股子公司贵州华联民族贸易公司对山东淄博新安科技发展公司其他投资8,000.000.00元；
C、控股子公司贵州华联民族贸易公司对贵州华联三都夜郎工艺品厂投资900,000.00元;
D、控股子公司汽车贸易公司对江铃汽车公司投资820,000.00元。
②长期股权投资：
被投资 投资起止期 占被投资单 投资金额(元) 本期权益法 累计权益法 合计
单位名称 位股权比例
备注
北京市天湖旅游康乐有限责任公司
1998.4.5-2018.4.5 45% 1,700,000.00 -428,232.92 -428,232.92 1,271,767.08
权益法核算
贵州汉方实业股份有限公司.2.00% 1,000,000.00 1,000,000.00
成本法核算
中国光大银行 0.07% 3,600,000.00 3,600,000.00
成本法核算
华联饭店联合发展有限公司 5.26% 200,000.00 200,000.00
成本法核算
北京海证投资有限公司 10.00% 2,500,000.00 2,500,000.00
成本法核算
贵州富帮投资有限公司 16.67% 2,000,000.00 2,000,000.00
成本法核算
贵州旅华房开有限责任公司10.00% 1,098,806.37 1,098,806.37
成本法核算
贵州贵华科技发展有限公司
2000.6.20-2010.6.20. 40% 4,000,000.00 4,000,000.00
成本法核算
山东淄博新安科技发展公司 8,000,000.00 8,000,000.00
项目联合投资
贵州江铃汽车销售服务有限责任公司
长期 41% 820,000.00 24,306.41 24,306.41 844,306.41
权益法核算
贵州华联三都夜郎工艺品有限公司
2000.7.13--2030.7.13 56.25% 900,000.00 900,000.00
权益法核算
合计 25,818,806.37 -403926.51 -403,926.51 25,414,879.86
（9）固定资产及累计折旧
固定资产原值
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 64,069,480.62 22,463,099.31 0.00 86,532,579.93
机器设备 12,452,042.89 2,190,025.20 100,929.81 14,541,138.28
运输设备 4,919,522.67 645,277.50 129,590.00 5,435,210.17
其他设备 9,223,464.63 985,588.00 246,095.32 9,962,957.31
合计 90,664,510.81 26,283,990.01 476,615.13 116,471,885.69
累计折旧
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 7,200,109.60 1,935,246.46 - 9,135,356.06
机器设备 3,735,649.78 957,204.91 276,480.42 4,416,374.27
运输设备 1,041,331.65 482,719.99 67,072.84 1,456,978.80
其他设备 1,985,727.30 1,042,213.81 2,542.00 3,025,399.11
合计 13,962,818.33 4,417,385.17 346,095.26 18,034,107.24
固定资产净值 期初数 期末数
76,701,692.48 98,437,777.45
注：1)本期增加固定资产26,283,990.01元,其中:在建工程转入23,814,617.07元,包括:
①华联小河商厦房产10,430,111.94元；
②华联汽车贸易经营用房转入6,218,953.87元；
③计算机网络工程转入设备1,769,172.93元
④酒店技改装修工程转入固定资产部分650,690.50元；
⑤上海七亩地项目转入房产4,745,687.83元;
2)公司购入的北京天湖旅游康乐有限责任公司房产,因涉及三家产权单位，相关手续正在办理中。
3)为取得工商银行贷款,公司以价值36,455,782.98元的房产用于抵押.
（10）在建工程
工程名称 期初数 本期增加 转人固定资产数 本期其它减少减少 期末余额 资金来源 进度
酒店技改装修工程
5,870,478.49 160,203.00 650,690.50 5,379,990.99 0.00
计算机网络工程
4,372,497.43 383,436.00 1,769,172.93 1,900,000.00 1086760.50 银行贷款 90%
华联小河商厦
3,733,402.84 6,796,709.10 10,430,111.94 100,000.00 0.00
华联汽贸经营用房
5,122,397.64 1,096,556.23 6,218,953.87 0.00 0.00
贵浦营业用房及设备
2,771,519.11 0.00 0.00 1,816,052.09 955,467.02 自筹
上海七亩地土地费用
8,228,294.14 0.00 4,745,687.83 3,482,606.31 0.00
合计30,098,589.65 8,436,904.33 23,814,617.07 12,678,649.39 2042,227.52
注:(1)在建工程减少36,493,266.46元，其中转入固定资产23,814,617.07元。其余部分说明如下：
①酒店房屋装修部分转长期待摊费用5,379,990.99元；
②计算机网络工程因质量问题，公司提请诉讼，经法院判决对方联想集成系统深圳有限公司赔偿1,900,000.00
元，减少在建工程成本；
③华联小河商厦支付的诉讼费100,000.00转费用；
④贵浦营业用房因属政府规划用地，因此将原投资建房转往来帐结算；
⑤七亩地房屋竣工部分结转固定资产；其余部分投资费用转往来帐结算。
(2)“计算机网络系统"资本化利息数为804,384.25（其中:本期利息资本化金额195,690.00元）;“华联汽贸经
营用房”本期利息资本化为135,408.00元。
（11）无形资产：
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权 2,958,036.00 1,801,219.10 __ 197,202.36 1,604,016.24 8年
（12）开办费
种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
茅台商厦开办费 519,600.00 519,600.00
白云商厦开办费 261,317.19 261,317.19
小河商厦商厦开办费
313,298.23 5,043.42 10,611.38 307,730.27
特价部 8,102.90 8,102.90
六盘水商厦 153,319.00 153,319.00
比兰德门面装修 69,293.22 69,293.22
亚飞汽车开办费 72,806.91 1,300.00 25,869.92 48,236.99
广告公司开办费 33,823.12 33,826.12
旅行社 287,926.01 284,742.11 3,183.90
民贸公司 146,292.72 53,895.03 92,397.69
汽贸公司开办费 80,255.00 41,250.00 39,005.00
合计 1,503,712.67 448,665.05 1,461,823.87 490,553.83
注:因长期待摊费用和开办费串户,本年度调整长期待摊费用期初数211,854.75元.
（13）长期待摊费用
种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
酒店及商场装修 7,064,856.50 1,649.69 858,712.90 6,207,793.29
金岛夜总会装修 768,548.71 13,248.08 136,247.50 645,549.29
华联舞厅装修 2,020,656.84 81,969.39 217,911.08 1,884,715.15
1999年酒店 5,458,666.86 381,334.00 5,077,332.86
华联旅行社 6,000.00 6,000.00
总公司办公房装修 108,293.42 108,293.42
大楼煤气 60,225.00 60,225.00
民贸商场装修 583,275.25 4,860.63 578,414.62
酒店复印机 27,900.00 27,900.00
威清门面装修 5,104.58 421.00 4,683.58
中光门面装修 30,507.74 30507.74
比兰德门市装修 632.00 7,565.77 8,197.77
广告公司 21,540.00 14,807.60 17,852.98 18,494.62
华联天创装修 20,020.08 9,175.87 10,844.21
旅行社门面装饰费 10,000.00 1,500.00 8,500.00
轿车管理费 22,000.00 22,000.00
合计 9,976,661.87 6,350,805.64 1,776,846.47 14,550,621.04
注:因长期待摊费用和开办费串户，本年度调整长期待摊费用期初数211,854.75元。
（14）短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押 73,970,000.00 74,800,000.00
信用 9,100,000.00
合计 83,070,000.00 74,800,000.00
（15）应付票据
截止至2000年12月31日，应付票据期末余额为7,790,000.00元，无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位
款项。
（16）应付帐款
截止至2000年12月31日，应付帐款期末余额为10,057,511.58元，比期初下降39.86%，主要原因是撤销连锁店
，退回不再经营的商品，从而减少应付帐款。应付帐款无欠持本公司5%（含5% )以上股份的股东单位款项。
（17）预收帐款
截止至2000年12月31日预收帐款期末余额为1,251,609.45元,无存在欠持有本公司5%(含5%)以上股份的单位股
东款项.
（18）代销商品价款
截止至2000年12月31日，代销商品价款期末余额9,698,153.58元，比期初下降37.56%，主要原因是撤销连锁店
，部分商品退回供货方，从而减少代销商品款；代销商品价款无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（19）未付股利
项目 期初余额 期末余额
国家股股利 4,943,275.83 4,943,275.83
法人股股利 71,500.00 71,500.00
合计 5,014,775.83 5,014,075.83
（20）未交税金
税种 期初余额 期末余额
未交增值税 873,216.73 1,284,982.18
未交营业税 1,115,815,02 146,844.13
未交消费税 3,544.75 15,516.62
未交城市建设税149,274.76 142,227.32
未交固定资产投资方向调节税
-300,000.00
未交房产税 120 890.40
未交个人收入所得税 700,000.00
未交企业所得税
6,045,834.34 15,434.38
合计 7,887,805.60 2,305,895.03
(21)其他应付款
截止至12月31日,其他应付款余额为13,365,292.48元,比期初上升281.76 %,主要原因是收取职工集资建房款待
结算转帐,其它应付款中包括应付公司第一大股东北京天创房地产开发公司(持有公司29.59%的股份)款项1,275,654
.50元。参见附注七。
(22)长期借款
借款单位 期初数 金额 借款期限 年利率 借款条件
贵阳市工商银行 6,000,00.00 6,000,000.00 99.06-02.06 5.94% 信用贷款
建设银行 1,346,606.27 91.03-00.01 3% 拨改贷
建设银行 3,171,156.03 89.05-99.12 3% 拨改贷
合计 6,000,000.00 10,517,762.30
注:贵阳市建设银行贷款系拨改贷形成的,已逾期。
(23)股本
股东单位 期初数 本期变动增减 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 26,683,908 - 26,683,908
国家拥有股份 16,033,908 - 16,033,908
境内法人持有股份
10,650,000 - 10,650,000
外资法人持有股份 - -
其他 - -
2.募集法人股 39,316,092 - 39,316,092
3.内部职工股 8,250,000 -8,250,000 -8,250,000 -8,250,000
4.优先股或其他股 - -
尚未流通股份合计
74,250,000 -8,250,000 -8,250,000 66,000,000
二、已上市流通股份 - -
1.境内人民币普通股
24,750,000 8,250,000 8,250,000 33,000,000
2.境内上市的外资股 - -
3.境外上市的外资股 - -
4.其他 - -
已流通股份 24,750,000 8,250,000 8,250,000 33,000,000
三、股份总数 99,000,000 - - 99,000,000*
(24)资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 14,006,633.00 ___ ___ 14,006,633.00
合计 14,006,633.00 14,006,633.00
(25)盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8,766,479.67 --- --- 8,766,479.67
公益金 4,383,239.85 --- --- 4,383,239.85
任意盈余公积 7,281,190.34 --- --- 7,281,190.34
合计 20,430,909.86 --- --- 20,430,909.86
注:本年度因调整1999年误计的光大银行派送红股股利1,580,000.00元,相应地调减法定盈余公积期初数158,00
0.00元,调整公益金79,000.00元。
(26)未分配利润
项目 金额
本年净利润 -46,882,620.82
加;年初未分配利润
25,636,981.00
减;提取法定盈余公积 -
提取公益金 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
合计 -21,245,639.82
调整前年初未分配利润
27,976,886.97
减:1999年误入光大银行派送红利款
1,343,000.00
1999年少计的养老统筹金
996,905.97
调整后年初未分配利润 81.00
(27)主营业务收入:
本年主营业务收入为118,710,076.96元,比上年减少40.03%,其主要原因是:
①受市场疲软影响较大；
②本年集团公司对经营架构进行调整,停业近四个月；
③公司停止批发销售,避免形成坏帐。
(28)其他业务利润
项目 上年数 本年数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
房屋租赁
201,211.74 14,861.64 186,350.10 3,600,000.00 869,342.86 2,730,657.14
美发美容
63,433.90 20,504.71 42,929.19
承包收入
944,000.00 944,000.00 660,481.00 66,623.98 593,857.02
工程管理收入
2922,500.00 161,355.00 2,761,145.00
合计
1208645.64 35,366.35 1,173,279.29 7,182,981.00 1,097,321.84 6,085,659.16
注:本年其它业务利润为6,085,659.16元,比上年增加418.69%,主要原因是:房屋租赁和工程管理费收入增加所
致。
(29)营业费用
本年度营业费用为22,799,009.16元,比上年增加52.62%。主要原因是:
①本期对经销商品进行了清理,将盘亏和毁损的存货计入损益；
②华联酒店装修完工,摊销费用加大。
(30)财务费用
类别 上年数 本年数
利息支出 3,091,160.94 4,739,064.31
减:利息收入 353,552.04 2,944,845.38
汇兑损失 -- --
减:汇兑收益 -- --
其他支出 120,869.57 124,388.34
合计 2,8578,478.47 1,918,607.27
本期财务费用为1,918,607.27元,比上年减少32.88%,其主要原因是:本年计入贴息收入2,601,105.60元。
(31)投资收益
项目 上年数 本年数
债权投资收益 1,067,885.61 1,490,000.00
股权投资收益 12,454,302.46 -868,496.09
联营公司份来的利润 - 349,892.00
被投公司所有者权益净利润
- -403,926.51
合计 13,522,188.07 566,469.40
注:①本年度已对1999年误计的光大银行派送红股股利1,580,000.00元,做了更正, 相应地调减了1999年投资
收益1,580,000.00元.
②本年度投资收益-869,496.09元.系1999年转让贵州华联房地产开发有限责任公司股权时,投资成本计算误差
的更正.
③本年度投资收益为566,469.40元,比上年减少95.81%,其主要原因是:1999年股权转让收益较大,而本期未进行
股权转让.
（32)营业外收入
类别 上年数 本年数
违约、罚款收入 - 4,010.60
处置资产收入 15,641,131.91 461,323.91
法收回的款项 196,979.50 50,295.92
合计 15,837,811.41 515,630.43
注:本年营业外收入为515,630.43元,比上年减少96.7%,其主要原因是:资产处置减少所致。
(33)营业外支出
类别 上年数 本年数
捐赠支出 800.00 30,000.00
处理固定资产净损失
303,188.18 54,805.96
罚款支出 12,623.48 10,848.38
其它 -- 507,466.30
合计 316,611.66 603,120.64
（34)支付的其他与经营活动有关的现金
本年支付的其他与经营活动有关的现金22,108,740.97元。其数额构成明细如下:
项目 金额
集资建房款 7,335,175.94
水电、邮电费 1,643,056.05
广告费 1,074,453.16
费用性税金 993,463.88
运杂、包装费 813,194.59
办公、差旅费 800,889.84
保险费 678,653.03
业务招待费 650,606.35
其他(未列举费用垫支款)
8,099,247.86
合计 22,108,740.97
母公司会计报表主要项目注释
(35)应收帐款
①帐龄分析、百分比及坏帐准备
帐龄 上年数 本年数
金额(元) 比例% 坏帐准备 金额(元) 比例% 坏帐准备
1年以内 503,575.90 10.25 25,178.80 170,327.16 4.58 8,516.36
1-2年 325,891.44 6.63 16,294.57 554,712.69 14.92 27,735.63
2-3年 200,495.42 4.08 10,024.77 -- -- --
3年以内
3,884,047.84 79.04 194,202.39 2,993,702.16 80.5 149,685.11
4,914,010.60 100.00 245,700.53 3,718,742.01 100.00 185,937.10
②欠款单位前五名
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
水钢实业总公司 515,241.76 3年以上 货款
镇宁县民贸公司 281,296.76 3年以上 货款
天津华业开发公司 213,258.00 3年以上 货款
思南林工商公司 114,639.85 3年以上 货款
都匀商业大厦 8970.00 1年以内 货款
③应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
注:因“应收帐款”和“其它应收款”串户,本年度调减应收帐款期初数13,690,000.00元,
(36)长期投资
①长期投资的分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备
长期股权投资
35,168,614.04 -- 17,967,071.50 8,419,829.23 44,715,856.31 --
长期债权投资
-- -- -- -- --
合计
35,168,614.04 -- 17,967,071.50 8,419,829.23 44,715,856.31 --
②长期股权投资
被投资 投资起止期 占被投资单位 投资金额(元) 本期权益 累计权益 合计
单位名称 注册资本比例 增减额 法增减额
备注
北京天湖旅游康乐
有限责任公司
1998.4.5--2018.4.5 45% 1,700,000.00 -428,232.92 428232.92 1,271,767.08
权益法核算
贵州汉方实业 2.00% 1,000,000.00 1,000,000.00
股份有限公司
成本法核算
中国光大银行 0.07% 3,600,000.00 3,600,000.00
成本法核算
华联饭店联合发展 5.26% 200,000.00 200,000.00
有限公司
成本法核算
北京海证投资 10.00% 2,500,000.00 2,500,000.00
有限公司
成本法核算
贵州富帮投资 16.67% 2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
成本法核算
贵州旅华房地产 10.00% 1,098,806.37 1,098,806.37
开发有限责任公司
成本法核算
贵州贵华科技发展
有限公司
2000.6.20--2010.6.2 40% 4,000,000.00 4,000,000.00
成本法核算
上海贵浦实业 96.4% 510,900.00 -214,518.21 386,865.92 897,765.92
开发公司
权益法核算
上海贵浦蜡染 93% 3,115,500.00 3,115,500.00
制品公司
权益法核算
贵州华联汽车贸易
有限责任公司
1997.6--无期限 80% 4,000,000.00 65,195.30 734,529.86 4,734,529.86
权益法核算
贵州华联广告公司 100% 200,000 -145,901.25 -204583.06 -4,583.06
权益法核算
贵州华联民族贸易
有限责任公司
2000.6.9--2030.6.9 90% 9,000,000.00 -169,860.26 -169,860.26 8,830,139.74
权益法核算
贵州华联国际旅行社 93.33% 2,800,000.00 -367,736.01 -367,736.01 2,432,263.99
有限责任公司
权益法核算
贵州华联天创建筑
装饰工程有限责任公司
1996.1.4--2026.1.4 95% 4,750,000.00 2,486,016.66 2,341,058.83 7,091,058.83
权益法核算
贵阳亚飞汽车（贵州
连锁有限公司
1997.8.22--2027.8.22 95% 1,900,000.00 37,071.66 48,607.58 1,948,607.58
权益法核算华联）
合计 42,375,206.37 1,262,034.97 2,340,649.94 44,715,856.31
（37）投资收益
项目 上年数 本年数
债权投资收益 1,067,885.61 1,490,000.00
股权投资收益 12,454,302.46 -868,496.09
联营公司份来的利润 - 349,892.00
被投资公司所有者权益净增
359,674.80 1,128,613.06
合计 13,881,862.94 2,099,008.97
注:①本年度已对1999年误计的光大银行派送红股股利1,580,000.00元做了更正，相应地调整了1999年投资收
益1,580,000.00元。
②本年度投资收益-869,496.09元，系1999年转让贵州华联房地产开发有限责任公司股权时，投资成本计算误
差的更正。
③本年度投资收益为2,099,008.97元，比上年减少84.88%。其主要原因是：1999年股权转让收益较大，而本期
未进行股权转让。
（38）主营业务收入、主营业外成本
行业内容 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
商品零售
118,073,492.03 45,590,340.51 102,650,465.16 55,680,172.86 15,423,026.87 -10,089,832.35
餐隐、住宿等
7,313,412.48 10,823,537.22 705,027.13 2,021,638.68 6,608,385.35 8,801,898.54
装饰装潢
1,553,462.74 342,346.51 1,428,745.29 464,725.37 124,717.45 -122,378.86
合计
126,940,367.25 56,756,224.24 104,784,237.58 58,166,536.91 22,156,129.67 -1,410,312.67
注：A、本年主营业务收入为56,756,224.24元，比上年减少55.29%，其主要原因是：
①受市场疲软影响较大；
②本年集团公司对经营架构进行调整，停业近四个月；
③公司停止批发销售，避免形成坏帐。
B、本年营业毛利为-1,410,312.67元，比上年减少106.37%，其主要原因是：
①主营业务收入下降55.29%；
②本期大量削价处理经销商品。
6、分行业资料:
行业内容 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
商品零售
119,626,954.77 45,972,596.07 104,079,210.45 56,168,263.32 15,547,744.32 -10,195,667.25
餐饮、住宿
及娱乐
7,385,155.08 11,133,385.72 705,061.93 2,297,918.53 6,680,093.15 8,835,467.19
房屋开发及
装饰装潢
368,634.12 1,211,725.36 249,198.58 1,130,682.98 119,435.54 81,042.38
汽车贸易及
修理
70,447,779.09 60,247,629.51 67,710,073.83 58,980,251.10 2,737,705.26 1,267,378.41
广告制作
114,890.70 144,740.30 26,535.32 24,811.40 88,355.38 119,928.90
合计
197943,413.76 118710,076.96 172,770,080.11 118,601,927.33 25,173,333.65 108,149.63
7、关联方关系及其交易
（1）关联方关系
①存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
贵州华联汽车贸易有限责任公司
贵阳市 汽车及配件 控股子公司 有限责任公司 彭唯论
上海贵浦蜡染制品公司
上海市 蜡染制品 控股子公司 有限责任公司 郭筑鸣
上海贵浦实业公司上海市 旅社零售 控股子公司 有限责任公司 郭筑鸣
贵州华联广告公司贵阳市 广告制作 控股子公司 有限责任公司 彭唯论
贵州华联天创装饰公司
贵阳市 装饰装潢 控股子公司 有限责任公司 彭唯论
贵阳亚飞汽车华联连锁公司
贵阳市 汽车及配件 控股子公司 有限责任公司 田禾
贵州华联国际旅行社
贵阳市 旅游 控股子公司 有限责任公司 彭唯论
贵州华联民族贸易公司
贵阳市 民族工艺品 控股子公司 有限责任公司 薛迥文
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
贵州华联汽车贸易有限责任公司
500.00 500.00
上海贵浦蜡染制品公司 335.00 335.00
上海贵浦实业公司 53.00 63.00
贵州华联广告公司 20.00 20.00
贵州华联天创装饰公司 500.00 500.00
贵阳亚飞汽车华联连锁公司
100.00 100.00 200.00
贵州华联国际旅行社 300.00 300.00
贵州华联民族贸易公司 1,000.00 1,000.00
③存在控制关系的关联方所持股份及变化
单位：元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
贵州华联汽车贸易有限责任公司
400.00 80.00 400.00 80.00
上海贵浦蜡染制品公司
311.55 93.00 311.55 93.00
上海贵浦实业公司 51.09 96.40 51.09 96.40
贵州华联广告公司 20.00 100.00 20.00 100.00
贵州华联天创装饰公司
475.00 95.00 475.00 95.00
贵阳亚飞汽车华联连锁公司
95.00 95.00 95.00 95.00 475.00 95.00
贵州华联国际旅行社 280.00 93.33 280.00 93.33
贵州华联民族贸易公司 900.00 90.00 900.00 90.00
④不存在控股关系的关联方
企业名称 与本企业关系
北京天湖旅游康乐有限责任公司 联营企业
贵州贵华科技发展有限公司 联营企业，与本公司同一董事长
（2）关联方交易
①根据本公司与北京天湖旅游康乐有限责任公司签订的《房屋租赁合同》，公司将位于北京市西城区北礼士路
甲56号的房产（面积为3,413.01平方米）租赁给北京天湖旅游康乐有限责任公司,年租金3,600,000.00元,租期四年
。
②关联方往来
科目 关联方名称 期初数 占该科目余 期末数 占该科目余额
额的比例% 的比例%
其他应收款 北京市天创房地产开发公司 15,800.00 0.05% --- ---
北京天湖旅游康乐有限责任公司 --- --- 2,400,000.00 4.74%
贵州贵华科技发展有限公司 --- --- 4,820,000.00 9.52%
其它应付款 北京市天创房地产开发公司 -- -- 1,275,654.50 9.54%*
8、或有事项
截止至2000年2月31日,本公司无需说明的重大或有事项。
9、承诺事项
本公司无需说明的重大承诺事项。
10、资产负债表日后事项中的非调整事项
（1）2001年2月14日贵州华联旅业（集团）股份有限公司2001年第一次临时股东大会，通过了关于组建贵州华
联商业有限责任公司的提案：经中瑞华会计师事务所评估：截止评估基准日2000年11月30日，本公司位于贵阳中华
中路137号主楼1—4层商场房产、位于贵阳市经济技术开发区清水江路的华联小河商场房产、机器设备及相关设施
、商业分公司库存商品及其他资产账面价值为8627.13万元,同期负债8,531.70万元，净资产95.42万元。评估后，
商业公司资产评估值为9,456.29万元，较帐面值增加829.16万元；同期负债为9,096.67万元，较账面值增加564.97
万元；净资产为359. 62万元，净资产评估增值为264.19万元。本次股东大会同意以净资产359.62万元作为出资，
贵州华联民族贸易有限责任公司以现金50万元投入，共同组建注册资本为409.62万元的贵州华联商业有限责任公司
，本公司占其总股本的87.79%。同时授权公司第三届董事会办理相关事宜。
（2）2001年2月14日贵州华联旅业（集团）股份有限公司2001年第一次临时股东大会，通过关于组建贵州华联
酒店有限责任公司的提案。经中瑞华会计师事务所评估：截止评估基准日2000年11月30日，贵州华联酒店位于贵阳
市中华中路137号主楼的酒店房产、贵州市中华中路137号附楼楼部分房产以及位于北京市西城区北礼士路甲56号天
湖康乐中心房产、相应设施设备合计资产账面价值6,200.61万元，同期负债账面值3,400.29万元，净资产账面值增
值214.54万元；同期负债评估值为3,455.42万元，较账面值增值55.23万元；净资产评估值为2,959.63万元，净资
产评估增值为159.32万元。本公司董事会同意以净资产2,959.63万元作为出资，贵州华联国际旅行社有限责任公司
以现金50万元投入，共同组建注册资本为3,009.63万元的贵州华联酒店有限责任公司，本公司占其总股本的98.34%
同时授权公司第三届董事会办理相关事宜。
（3）根据财政部财字[2001]5号文件的规定，资产负债表中“住房周转金”科目将取消，“住房周转金”的余
额，除在1995年2月以后设立的股份有限公司，经批准设置国有股权时的住房周转金借方余额，在“资本公积”科
目下设置“弥补住房周转”明细科目单独核算，并在2001年1月1日将“住房周转金”借方余额转入“资本公积—弥
补住房周转金”科目外，其余均转入2001年年初“利润分配—未分配利润”科目中。
11、其他重要事项2000年度会计报表及其附注经公司董事会批准。
九、公司其他有关资料
1、公司变更注册登记日期：1999年11月12日
地点：贵州省贵阳市
2、企业法人营业执照注册号：5200001202739
3、税务登记号码：国税号520100214406620
4、公司聘请的会计师事务所：中瑞华会计师事务所
办公地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8层
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构责任人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内公司在中国证券报和上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
贵州华联旅业（集团）股份有限公司
2001年3月4日