上市推荐人：平安证券有限责任公司

    财务顾问：广州证券有限责任公司

    原主承销商：广州证券有限责任公司

    股份登记处：上海证券中央登记结算公司

    重要提示

    本公司董事会保证本上市公告书所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性

、准确性、完整性负个别及连带责任。

    上海证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查，均不构成对本公司的任何保证。政府及国家证券管理部

门对本次股票上市所作出的任何决定，均不表明其对本公司上市的股票的价值或者投资人的收益做出任何实质性判

断或者保证。任何与之相反的表明均属虚假不实陈述。

    本上市公告书目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本公司股票上市的简要情况。上市公告书全文为本

次股票上市的正式法律文件。投资人在做出购买本公司股票的决定前，应首先仔细阅读上市公告书全文，并以之作

为投资决策的依据。

    特别风险提示：本公司特别提示投资者，在评价本公司上市的股票时，应特别认真地考虑公司所属的行业为房

地产业，土地开发建设业务常受到土地资源的制约，而国家宏观经济政策及经济周期的调整和变化也在某种程度上

影响到公司的盈利能力。请投资者对本公司的上述风险予以特别关注，并仔细阅读上市公告书中“风险因素与对策

”等有关章节。

    一、释   义

    本上市公告书除非另有所指，下列简称具有如下意义：

    本公司、公司：  广州东华实业股份有限公司

    原公司：        广州东华实业公司

    市体改委：      广州市经济体制改革委员会

    市人行：        中国人民银行广州市分行

    市外经贸委:     广州市对外经济贸易委员会

    市建委:         广州市城乡建设委员会

    上交所：        上海证券交易所

    证监会：        中国证券监督管理委员会

    股  票：        指每股面值1.00元人民币普通股

    元    ：        人民币元

    上  市：        本公司股票在上海证券交易所挂牌交易

    二、要    览

    证券简称：    东华实业

    证券编码：         600393

    总股本：      10，000万股

    可流通股本：  2763.19万股

    本次上市流通股本： 2763.19万股（其中高级管理人员46520 股，占总股本的0.047%，在其任职期间暂不进行

流通。）

    上市地点：    上海证券交易所

    上市日期：    2001年3月19日

    登记机构：    上海证券中央登记结算公司

    财务顾问：    广州证券有限责任公司

    上市推荐人：  平安证券有限责任公司

    原主承销商：  广州证券有限责任公司

    三、绪    言

    本上市公告书依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例

》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所股票上市规则》等国家有关的现行法律、法规的

规定，按照中国证券监督管理委员会制定的公开发行股票公司信息披露的内容与格式第七号《上市公告书的内容与

格式（试行）》编制，旨在向投资者提供本公司的基本情况及本次股票上市的各项有关资料。

    经中国证券监督管理委员会证监发字[2001]6号文批准，根据上海证券交易所上证上字[2001]31号《上市通知

书》，公司股票将于2001 年3月19 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司总股本为10000万股，可流通股为2763.1

9万股,均为1989年1月7日至2月6日及1993 年1月8日至2月8 日向社会公开发行的属于历史遗留问题的股票，简称“

东华实业”，证券编码“600393”，交易单位为“股”。

    本公司董事会及全体董事已批准本上市公告书，确信其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对

其真实性、准确性和完整性负个别的和连带的责任。

    四、公 司 概 况

    1、公司简介：

    (1)公司法定名称：广州东华实业股份有限公司

    公司英文名称：GUANGZHOU DONGHUA ENTERPRISE CO.LTD.

    (2)法定地址：     广州市东山区寺右新马路111号30楼

    (3)法定代表人：  陈鸿允

    (4)注册资金：    10000万元

    (5)经营范围：房地产开发,出租、出售房屋，土建工程、电气配套承装，住宅小区配套商业、饮食、服务、旅

游，房屋拆迁。

    (6)股份公司成立时间：1988年12月26 日

    2、公司员工情况

    截止1999 年12月，本公司在册职工是119 名，其分项结构如下：

    （1）专业结构

    专业结构       人数  比例%

    管理人员         11   9.24

    技术人员         84  70.58

    财务人员         13  10.92

    其他             11   9.24

    合计            119    100

    （2）学历结构

    学历结构       人数  比例%

    大专及以上       67   56.3

    中专、高中       46  38.66

    高中以下          6   5.04

    合计            119    100

    （3）年龄结构

    年龄结构       人数  比例%

    50岁以上         22  18.49

    40-49岁          38  31.93

    30-39岁          46  38.66

    29岁以下         13  10.92

    合计            119    100

    （4）职称情况

    职称情况       人数  比例

    高级职称          6   5.04%

    中级职称         38  31.94%

    初级职称         36  30.25%

    合计             80  67.23%

    （5）员工的其他情况

    根据《中华人民共和国》和国家有关法规规定，本公司实行全员劳动合同制，并执行国家有关规定给予员工各

种福利和劳保，本公司已为员工办理了职工养老保险、工伤保险、待业保险和医疗保险等社会保险。

    2、公司组织结构

    公司组织结构图(附后)

    3、公司历史沿革

    公司前身是1983 年6月15 日成立的广州东华实业公司，1988 年9月16日，经广州市东山区人民政府东府（198

8）97 号文、广州市经济体制改革委员会穗改（1988）第3号文批准，在原公司基础上改组为股份有限公司。

    1988 年12 月15日，广州羊城会计师事务所（88）羊查字650 号文对原公司的国有资产进行了审计和评估，确

定原公司1988 年10月31日的资产净值为人民币 6600 万元，按每股面值 100 元折为国家股和企业使用股66 万股

（其中国家股19.6507 万股，企业使用股46.3493 万股），由职工福利基金和奖励基金共400万元折为职工股4万股

，总计70万股。

    1988 年12 月27日，经中国人民银行广州分行（1988）穗银金字285 号文批准，公司按面值向社会发行人民币

普通股30万股（每股面值100元），1989年 1月7日至1989 年2 月6日，公司实际发售社会公众股 9.1375 万股，经

羊城会计师事务所（92）羊验字第1916 号文验证，截止 1989 年4 月底，本次发行公司实收资金913.75万元。

    1991 年4月，根据国资综发（1991）21 号《关于在股份制试点中加强维护国有资产权益的通知》精神及广州

市财政局财国（1991）39 号文的要求，公司1991 年第三次股东代表大会作出决议：职工股 4 万股从1991 年度起

作退股处理，退股资金专款专用。因职工股退出所出现的公司股本缺额，由国家股持有单位追加股本认购。国家股

和企业使用股归并为国家股，由国有资产授权管理部门统一管理。调整后公司的股权结构为：国家股 70 万股，占

88.5%；社会公众股9.1375 万股，占11.5%。上述股权结构调整经广州市东山区财政局东（1991）34号文批准，并

经羊城会计师事务所（92）羊验字第（1916）号验资报告验证。

    1992 年 12 月，经广州市体改委穗改字（1992）27 号文及中国人民银行广州分行穗银金字（1992）292号文

批准，公司补发20.8625万股。其中定向发售企业法人股2.3681 万股，发行社会公众股18.4944 万股，每股面值人

民币100 元，溢价发行每股180元。经广州羊城会计师事务所（93）羊验字第2162号文验证，本次股票发行共募集

资金3755.25万元。至此，公司总股本为100万股。

    1993 年 3 月 16 日，经公司第五次股东代表大会决议并经广州市体改委穗改股字[1993]14号文批准，公司股

票进行细拆，即将原面值100元/股拆细为面值1元/股。1993 年4月20 日，公司在广州市东山区工商行政管理局变

更登记,至此，公司总股本为10000 万股，其中国家股 7000 万股，占 70％，法人股236.81万股，占2.37%，社会

公众股2763.19万股，占27.63%。

    1993年10月，经国家体改委确认，公司继续进行规范化股份制试点。

    1997年7月1日，根据广州市体改委穗改字[1996]26 号文批复，公司按照《公司法》的有关规定进行了规范，

并办理了重新登记手续。

    1998 年 3 月，国家体改委厅函告[1998]25 号《关于<广州东华实业股份有限公司股票分两期发行问题的报告

>的复函》对公司股本及股本结构予以确认。

    4、房地产项目开发情况

    公司在房地产项目开发时采用自主经营开发和合资合作经营开发相结合的形式，公司前三年已完成开发的房地

产项目包括：五羊北商住中心项目、益丰花园一期（翠雅阁）项目、湖滨苑高层 2# 和 3# 项目、健力宝大厦项目

等。现有开发项目为湖滨苑高层 4#和 5# 项目、益丰花园二期开发项目、湖滨苑地下车库项目、五羊南广场项目

、嘉盛大厦项目、华悦居项目。以上项目均取得广州市城市规划局、广州市计委颁发的《建设工程规划许可证》及

《固定资产投资许可证》。

    （1）自主经营开发项目

    ①五羊北商住中心项目。开工日期为 1998 年6 月，竣工日期为 2000年 2 月，开发土地面积 2,288M2，开发

建筑面积 19,212M2。委托工程建筑公司为广州市第三建筑工程公司，该公司具有工业与民用建筑工程施工一级资

质（以下简称“工民建一级资质”）。截止2000年6月30日，依据监理工程报告确认工程进度为 100%。现该项目经

广州市建筑质监部门核定为“优良样板工程”，并取得合法销售资格。1999 年度以楼花预售方式预收房款29,667,

301.89元，银行按揭方式预收房款4,500,000.00元。

    ②益丰花园二期开发项目。开工日期为 1999 年 4 月，预计竣工日期为 2000年 12 月，开发土地面积2,176 

M2，开发建筑面积 19,012 M2。委托工程建筑公司为广州市白云第一建筑集团公司，具有工民建二级资质。截止20

00 年6月31 日，依据监理工程报告，确认工程进度为75.48%.

    ③华悦居项目。该项目开发土地面积为1,900 M2，开发建筑面积7,493M2，目前已进入招标阶段。

    （2）合资、合作经营开发项目

    ①湖滨苑高层2#、3# 项目。开工日期为1995年12 月，竣工日期为1998年 3 月，开发土地面积 4,000 M2，开

发建筑面积 15,000M2。经广州市外经贸委批准，公司与香港南都实业有限公司成立了广州东南房地产开发有限公

司合作开发该项目，该公司经广州市建委批准取得国家二级房地产开发企业资质。项目由对方投入全部开发资金，

公司提供项目的土地使用权，按实际竣工面积分成，公司占31%，合作合同已履行完毕。截止2000 年6月 30 日，

依据监理工程报告及工程竣工验收书确认工程进度为100%，经广州市建筑质监部门核定质量等级为“优良”，并取

得合法销售资格。目前，该项目累计销售收入 103,696,277.00 元，全部以一次性付款方式销售。

    ②健力宝大厦项目。开工日期为1995 年10月，竣工日期为1999年10月，开发土地面积 5,821M2，开发建筑面

积 71,689M2，开发形式为与香港盈坤投资有限公司（后由广东健力宝集团有限公司）合作开发，双方经广州市外

经贸委批准成立了广州东和房地产开发有限公司，该公司经广州市建委批准取得了国家二级房地产开发企业资质。

依照合作合同，项目由对方投入全部开发资金，公司提供项目的土地使用权，并约定公司分得建筑面积1431.33 平

方米及六个车位。另根据合作合同于 1997 年取得前期合作收入83,374,200.00元。截止2000 年6月30日，依据监

理工程报告及工程竣工验收书确认工程进度 100%。该项目已取得合法销售资格，其工程质量正在评定之中。

    ③益丰花园一期（翠雅阁）项目。开工日期为 1997 年 6 月，开发土地面积7,953M2，建筑面积 47,952.00M2

，竣工日期为 1998 年 10 月。开发形式为与香港中光实业有限公司成立广州东光房地产有限公司合作开发，该公

司经广州市建委批准取得国家二级房地产开发企业资质。依照合作合同，项目由对方投入全部开发资金，公司提供

项目的土地使用权，利益分配方式采用按楼宇总建筑面积计算，公司占 20%，对方占 80%。截止2000 年 6 月 30 

日，依据监理工程报告及工程竣工验收书确认工程进度100%，该项目经广州市建筑质监部门核定质量等级为“优良

”并取得合法销售资格。

    ④湖滨苑高层4#、5# 项目。开工日期为 1998 年6 月，预计竣工日期为 2000 年 8 月，开发土地面积 4,489

M2，开发建筑面积 53,157M2，开发形式为与香港东讯实业有限公司成立湖滨房地产开发公司合作开发，该公司经

广州市建委批准取得国家二级房地产开发企业资质。依照合作合同，项目由对方投入全部开发资金，公司提供项目

的土地使用权，利益分配方式采用按楼宇总建筑面积计算，公司占 31%，对方占 69%。项目委托工程建筑公司为广

州市第二建筑工程集团公司，具有工民建一级资质。截止2000 年 6 月30 日，依据监理工程报告确认工程进度 98

%，并取得合法销售资格。

    ⑤五羊南广场项目。开工日期为 2000 年 3 月，预计竣工日期为 2000年 12 月，开发土地面积 3,315 M2，

开发形式为与润纬房地产有限公司合作经营。经广州市外经贸委批准，双方成立了广州润东房地产有限公司合作开

发该项目，该公司经广州市建委批准取得国家三级房地产开发企业资质。依照合作合同，项目由对方投入全部开发

资金，公司提供项目的土地使用权，双方约定采用车位分成的方式进行分配，具体分成公司占28.4%，对方占 71.6

%。委托建筑公司为花都市第四建筑工程公司，具有工民建二级资质。目前该项目已完成基建部分施工。

     ⑥嘉盛大厦项目。开工日期为2000年5月，预计竣工日期为2004年，开发土地面积 6,500 M2。开发形式为与

香港信兴地产发展公司合作经营。经广州市外经贸委批准，双方成立了广州信兴华房产开发有限公司合作开发该项

目，该公司经广州市建委批准取得国家二级房地产开发企业资质。依照合作合同，项目由对方投入全部开发资金，

合作采用房屋分成的方式进行分配，总建筑面积在三万平方米以内时公司分成面积为总面积的30%，对方占70%；超

过三万平方米以上部分公司占10%，对方占 90%。项目委托建筑公司为开平建邦公司（工民建二级资质）、广东海

外建筑第四分公司（工民建一级资质）。目前该项目已完成基建部分施工。

    （3）土地取得及储备情况

    本公司土地取得的方式经历了三个阶段。第一阶段为1979年至1990年，房地产开发用地以有偿划拨方式取得，

开发项目包括“东湖新村”项目、“五羊村”前期项目及“湖滨苑”低层项目；第二阶段为1990年至1999年，开发

用地以有偿划拨方式过渡为协议出让方式取得，开发项目包括五羊北商住中心项目、益丰花园（翠雅阁）项目、湖

滨苑高层 2# 和 3# 项目、健力宝大厦项目、湖滨苑高层4#和5# 项目、益丰花园二期开发项目、湖滨苑地下车库

项目、五羊南广场项目、嘉盛大厦项目、华悦居项目等。第三阶段自2000 年起，开发用地将以招标方式取得为主

。

    公司目前的土地储备为广州保税区地块，土地面积 3,594M2，土地地号64号，使用期限由1993年7月17 日至20

43年7月16日。另外，公司及其子公司尚有已取得用地批文待开发的土地167,438M2。

    （4）各地产项目所在城市分布简图(附后)

    五、风险因素与对策

    （一）风险因素

    投资者在评价公司股票时，除上市公告书提供的其他资料外，应特别认真地考虑下述各项风险因素。

    1、经营风险

    （1）公司主营业务为房地产开发，房地产建设开发成本受物价影响很大，物价上涨往往引发建筑材料及人工

价格的上涨并对利润产生直接影响。另外，建设开发成本中的土地使用权转让价格也随着经济周期的波动而波动，

从而影响到公司的经济效益。

    （2）房地产属资金密集型行业，从征地拆迁、报建设计到施工封顶、楼花预售，构成了房地产业务相对较长

的开发周期和庞大的资金需求，任何一个环节的资金不畅，都将导致资金链条的断开，给公司经营形成融资风险。

    （3）本公司是一家集市政建设、房地产开发、物业管理、饮食服务等业务为一体的多元化经营企业，涉及的

产品领域较为广泛，随着经营规模的扩大，公司的管理跨度增大，管理成本相应提高，给公司经营带来一定的管理

风险。

    (4)、楼花预售是房地产开发企业在商品房竣工验收前普遍采用的销售方式，目的在于加快资金周转，缩短项

目周期。如果预售管理不当，有可能影响到项目的如期竣工，甚至有“烂尾”的风险。其次,楼花预售并不能完全

保证分期付款完全按期回收，这会造成房地产开发企业资金回收的风险。再次,在楼宇按揭管理上，由于按揭银行

有可能要求房地产发展商承担楼宇回购担保责任，一旦业主按揭供房资金不济，发展商将履行楼宇回购从而影响项

目的资金周转。

    2、行业风险

    （1）房地产业内竞争日趋激烈，税负较重，使行业利润趋向社会平均利润水平。同时，土地开发及建设业务

常受到土地资源的制约，国家的宏观经济政策及经济周期的调整和变化也在某种程度上影响公司的盈利能力。

    （2）城市规划对房地产业务的影响举足轻重，城市规划的调整有可能导致容积率、土地功能使用方向的变更

，同时有可能使周边交通及社区环境产生重大的变化，以至直接影响到土地价值的评估，甚至影响到整个楼宇的市

场价格。

    3、市场风险

    (1)本公司投资开发的房地产及基础设施开发建设项目相对集中在市区，随着城市化向郊区的推进，受市场容

量的限制，公司扩大整体市场占有率存在一定难度。同时，由于前几年楼盘大量空置，消化存量尚有待时日，这对

新开发房地产项目无疑构成一定的市场压力。

    (2)随着福利分房政策的废止，99 年福利分房末班车所造成的超前消费使得今明两年的市场需求相对疲软。另

一方面，福利分房导致二次置业需求相应增加，而市场对楼宇质素的要求愈来愈高，这对目前公司现有楼盘以经济

型为主的情况而言，市场销售空间受到一定程度的制约。

    4、合作开发风险

    (1)房地产开发资金需求大，周期长，公司选择了中外合作开发的形式来降低风险，但由于合作方资信不足或

道义上的问题，项目开发可能会存在工程延期、烂尾或因无法办理产权而使开发商承担连带责任的情况，构成合作

开发的风险。

    (2)在本公司与外资企业合作过程中，外资企业的实力和规模会不断状大，最终形成自主开发能力，这将对本

公司选择业务合作伙伴造成一定的影响，并且有可能对公司现有业务构成竞争，造成合作开发风险。

    5、投资风险

    本公司虽然对计划进行的投资项目进行了审慎的市场调查和严格的可行性论证，认为项目有较好的经济效益，

但由于项目投资规模较大，建设周期较长，如果投资管理不善，突破预算，致使投资项目不能如期竣工完工，或因

市场环境变化出现一些不可抗力的意外因素，有可能影响投资项目经济效益的顺利实现。

    6、环保风险

    本公司十分注意国家及地方政府颁布的环境保护法规，建立了相应的环境保护制度，以防止任何可能因施工造

成的污染环境事故的发生。然而，本公司并不能保证国家或地方政府不会颁布新的或更为严格的法规，使得本公司

发生额外的环保费用或修改其环保制度。

    7、政策性风险

    国家的金融信贷、房地产（包括安居工程政策、征地拆迁政策等）及消费等方面政策的重大变化均会给房地产

业带来重大影响，使企业面临政策调整的风险。

    8、股市风险

    股票的价格波动除受公司经营业绩影响外，还受到国内外政治形势、经济形势、投资者心理及股票市场等多种

因素的影响。加上中国股市尚处于发展阶段，因此存在着一定的股市风险。

    9、其他风险

    本公司股权相对集中，控股股东广州东华实业资产经营公司持有公司70%的股权，其有可能利用大股东的地位

，行使投票表决权，直接或间接影响本公司的重要决策，给中小股东的利益带来一定的风险。在中国加入 WTO 之

后，可能会对公司的生产经营产生一定的影响。

    （二） 相应对策

    本公司已充分认识到上述风险并将采取如下对策：

    1、经营性风险对策

    （1）房地产业的竞争很大程度上取决于土地储备资源的丰寡，公司将继续完善以市场为导向的开发经营机制

，充分利用现有市区土地资源，积极扩大市郊土地储备，土地储备重点放在房产开发基础较好的广州及其周边地区

。

    （2）实现管理的规范化和科学化。公司计划招聘优秀专才特别是金融、工贸、住宅建设研发等方面的高级专

业人才，努力提高企业员工的整体素质，强化市场观念、竞争和创新意识，使企业的管理更加规范化和科学化。

    （3）在多元化经营的基础上，制订规划，把握时机，适时适度扩大及拓展商贸旅游、通讯、金融及高科技等

领域的投资，强化公司管理，增强市场竞争能力，降低经营风险。

    (4)、公司将进一步加强商品房预售合同管理，严格遵照国家有关规定按合同约定交付商品房，保证建设投资

的及时回收；在楼盘封顶即项目完成近70%情况下方进行预售，确保所开发的项目不存在“烂尾”风险。对未能履

行预售合同的预购人，依照合同中有关违约条款及时予以执行，从而规避公司商品房的预售风险。

    2、行业风险对策

    （1）加强对国家产业政策和行业现状的分析与研究，及时把握政策动向。

    （2）本公司经营规范，商誉良好，历来受到广州市、区政府的大力支持并享有一定的优惠政策，这使得公司

在同业竞争中处于优势地位。公司将继续加强与上级主管部门的沟通及同业间交流，保持竞争优势。

    3、市场风险对策

    （1）加强投资项目的可行性论证及市场的调研工作。

    （2）适应市场消费层次，改进市场经营策略，适当调整住宅产品结构。除开发小户型、大开间、优质低价的

商品住宅外，适当增加中高档大户型优质住宅的供应量，以适应二次置业的需求。同时，根据外商企业和驻穗国外

商社、机构不断增多的情况，建造提供相应的商业公寓，逐步将规划设计、施工装修、配套设施及楼宇管理形成东

华的特色。

    4、合作开发风险对策

    公司将通过严格的内部审核程序及制度审慎选择合作开发伙伴，把合作开发风险降低至最小化，保障全体股东

的利益。同时，本公司将利用这次股票上市的契机，加大资本运作力度，在适当时候再次融资，增强自身综合开发

实力。

    5、投资风险对策

    为确保投资项目的顺利完工，本公司将按项目成立管理领导小组，严格方案可行性论证，加强施工管理，保证

工程质量，合理安排资金使用，努力降低工程成本，争取项目早日竣工完成。同时，公司还将加强住宅建设的研究

开发，聘请国内外专家学者作技术顾问，引进高水平的技术及经营管理人才，切实保障项目的收益。

    6、环保风险对策

    本公司将进一步提高环保意识，改善环保措施，按照国家环保部门的法律法规严格执行。公司将进一步完善环

保设施、改善环保监测，加强文明施工管理，以保障公司生产的正常进行，创造良好的生产与生活环境。

    7、政策性风险对策

    本公司力求通过对国家经济政策的研究，增强与国家有关部门的沟通，以便采取有效措施尽可能地减少政策风

险。

    8、股市风险对策

    本公司将通过规范的信息披露，稳健发展的经营策略和良好的业绩回报广大股东，自觉接受政府管理部门以及

股东的监督，从公司的角度最大限度地减少本公司股票投资者的风险。

    9、其他风险对策

    本公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》等法规及本公司章程的规定，维护全体股东的合法权益，避免

同业竞争，规范关联交易，通过及时、规范的信息披露，增强公司透明度，保护中小股东的利益。针对 WTO 带来

的风险，本公司将在不断提高自身的技术和服务水平的基础上，利用原有的合作优势，与国外企业形成资源互补，

整合资源，迎接WTO的机遇和挑战。

    六、历次股票发行与承销

    1、第一次：           社会公众股公开发行

    股票种类:             A股

    每股面值:             100元

    发行价格:             面值发行，每股100元

    批准发行股票的文件：  中国人民银行广州市分行［穗银金字

                          （1988）285号］

    发行日期：            1989年1月7日至2月6日

    发行对象：            境内个人和法人

    发行地点：            广州市

    社会公众股发行数量：  9.1375万股

    承销机构：            广州证券公司

    承销方式：            代销

    发行费用总额：        93,398元

    每股发行费用：        1.02元

    公告日期：            1989年1月6日

    2、第二次：社会公众股公开发行

    股票种类:             A股

    每股面值:             100元

    发行价格:             溢价发行，每股180元

    批准发行股票的文件:   中国人民银行广州市分行［穗银金字（1992）

                          292号］

    发行日期：            1993年1月8日至2月8日

    发行对象：            境内个人和法人

    发行地点：            广州市

    社会公众股发行数量：  补发20.8625 万股

    承销机构：            广州证券公司

    承销方式：            包销

    发行费用总额：        578，075.25元

    每股发行费用：        2.8元

    募股说明书日期：      1993年1 月8 日

    七、董事、监事及高级管理人员简介及持股情况

    1、董事、监事及高级管理人员简介

    陈鸿允先生：37 岁，研究生学历。曾任公司副总经理兼董事、总经理，广州市东山区第九、十、十一届人大

代表。现任公司董事长、总经理，有丰富的经济及行政管理经验。

    雷苑茵女士：43 岁，研究生学历，会计师。曾任公司财务部副经理、经理、副总经理。现任公司董事、副总

经理兼财务总监，具有丰富的财务管理及企业经营管理经验。

    黄愈强先生：40 岁，硕士，经济师。现任公司董事、广州市房地产业协会常务理事、广州市物业管理协会副

会长、广州东华物业管理公司经理。

    黎湛先生：  37 岁，大学学历，高级工程师。曾任职于广东省城乡规划设计院,公司计划部副经理、技术部经

理、总工室主任。现任公司董事、技术部经理、总工室主任，有丰富的工程技术及经营管理经验。

    蔡华兴先生：38 岁，大专学历。曾任职于广州市东山区建筑设计室，现任公司董事、房地产开发部副经理，

有多年房地产开发经验。

    雷少雄先生：36岁，硕士，高级经济师。曾任公司企管部副经理。 现任公司监事长、党委副书记、纪委书记

，有丰富的经济及行政管理经验。

    符光颂先生：47 岁，大专学历，经济师。曾任公司党委办公室副主任、工会副主席、房地产开发部副经理、

企业管理部副经理。现任公司监事、工会副主席，有多年经济管理经验。

    吴新权先生：48 岁，大学学历，工程师。曾任公司预算部副经理、技术部副经理、总工室副主任。现任公司

监事，有多年工程技术经验。

    蔡锦鹭女士：29 岁，大专学历，经济师。曾任职公司综合部、证券部、物业部、办公室和董事会秘书处。现

任公司董事会秘书，有企业经营管理及证券业务经验。

    2、董事、监事及高级管理人员持股数额和比例：

    姓   名  职  务          持股数（股）    持股比例

    陈鸿允   董事长兼总经理  15000        0.015%

    雷苑茵   董事兼副总经理  11000        0.011%

    黄愈强   董  事          10600        0.0106%

    黎   湛  董  事          5000         0.005%

    蔡华兴   董  事          1600         0.0016%

    雷少雄   监事长          1600         0.0016%

    符光颂   监  事          720          0.0007%

    吴新权   监  事          1000         0.001%

    蔡锦鹭   董事会秘书      0            0

    以上董事、监事及高级管理人员共持有公司股票 46520 股，占总股本0.047%。以上人员所持公司股票在任职

期间不得转让。

    八、关联企业及关联交易

    1、关联企业

    (1)、公司控股股东

    广州东华实业资产经营公司，持有公司国家股 7000 万股，占总股本的70%，为公司控股股东。注册资本为人

民币7000万元，1998年1月1 日起经广州市东山区人民政府授权经营管理东华公司国家股股权，经营范围包括经营

管理授权范围内的国有资产及投资形成的经营项目，受托转让国有资产及产权交易，项目投资、开发、管理、授权

开展国有资产管理、兼并、租赁咨询服务。原公司董事长兼法人代表为陈鸿允，根据东山区政府东人任免字2000（

15）号文决定，陈鸿允不再担任公司董事长兼法人代表，有关工商变更手续正在办理之中。

    (2)、公司控股企业

    ①广州保税区东华实业发展有限公司，注册资本为人民币 600 万元，东华公司持有该公司90%股权；经营范围

：国际贸易，转口贸易，商品展示。批发和零售贸易（国家专营专控项目除外）。

    ②广州东华建设监理有限公司，注册资本为人民币 100 万元，东华公司持有该公司50%股权，经营范围：民用

建筑工程监理（持资质许可证经营）。

    ③广州市东鸿房产服务有限公司，注册资本为人民币 100 万元，公司占98.5%权益；经营范围：主营提供房地

产有关法律、法规、经济信息、技术情况和可行性决策研究等方面的咨询服务，受委托代办房地产信托投资策划、

招标、投标设计方案，承办有关动迁征地建设等方面的中介服务，受委托代办各类房屋的出售、购买、租赁等方面

的中介服务。兼营物业管理。

    ④广州市东华通信服务有限公司，注册资本为人民币 30 万元，东华公司持有其90%股权；经营范围：电话的

装、拆、移及维护、维修、施工（在广州市电信局市内电话东山分局委托范围内），代办电信业务服务，零售通信

设备。

    ⑤广州市小观园宾馆有限公司，注册资本为人民币 50 万元，东华公司持有该公司90%股权。 经营范围：饮食

服务，住宿，歌舞，卡拉OK，棋牌艺。

    ⑥广州东华市场发展有限公司，注册资本为人民币 50 万元，公司占 70%权益；经营范围：铺位出租，销售农

副产品、百货、粮油及制品、副食品、其它食品（持食品卫生证经营）。

    ⑦广州东华物业管理有限公司，注册资本为人民币 550 万元，东华公司持有该公司90%权益。 经营范围：物

业管理、车辆保管、园庭绿化装饰。

    (3)、公司主要参股企业:增城华新联合开发有限公司，该公司注册资本为人民币５９９.３万元，公司占45%权

益。经营范围：房地产开发。

    2、关联交易

    1999 年4 月27 日，经第十一次股东大会通过，本公司将拥有的全资子公司惠阳公司的产权及所持东华制衣公

司、小观园酒家有限公司的权益转让给广州东华实业资产经营公司，资产转让价共为 70,054,668.06 元。本次资

产转让价经广州市东山区国有资产管理办公室确认并同意广州东华实业资产经营公司以其应收的代管国家股股利支

付。

    1999 年1 月13 日，本公司与广州东华建设监理有限公司签订《工程建设监理合同》，委托该公司监理“益丰

花园A2、A3栋”工程，监理酬金101.25万元。

    经信达律师事务所审查，上述关联交易未发现存在损害本公司及其股东利益的内容。

    九、股本结构及大股东持股情况

    1、上市前股本结构：

    (1)、总股本：10000万元

    (2)、尚未流通股份：国家股7000 万股

                       法人股236.81 万股

    (3)、可流通股份：社会公众股：2763.19万股

    2、股本形成过程：

    (1)、1988 年 9 月 12 日，公司经广州市东山区人民政府东府（1988）97号文和广州市经济体制改革委员会

穗改（1988）第 3 号文批准，在原广州东华实业公司基础上改组为股份有限公司。公司委托广州羊城会计师事务

所对本公司1988年10月31 日的资产进行了评估，根据评估结果，原东华实业公司资产净值 6600 万元折为66 万股

，每股面值100 元，其中国有股 19.6507万股，企业使用股46.3493 万股；由职工福利基金和奖励基金400万元折

为4万股。公司总股本70万股，每股面值100元，1988 年12月16日经广州市东山区财政局东财（1988）108号文确认

。

    (2)、同年 12 月，公司经中国人民银行广州分行（1988）穗银金字 285号文批准向社会公开发行人民币普通

股30万股，按面值100元发售。1989年1月7日至2月6日，共发售9.1375万股，募集资金913.75万元，经广州羊城会

计师事务所（92）羊验字第1916 号文验证。公司总股本79.1375 万股，其中国有股19.6507 万股，占24.8%，企业

使用股46.3493 万股，占58.6%，职工股4万股占5.1%，社会公众股9.1375万股，占11.5%。

    (3)、1991 年 4 月，根据国资综发（1991）21 号《关于在股份制试点中加强维护国有资产权益的通知》，广

州市财政局财国（1991）39号文的要求，公司1991 年第三次股东代表大会作出决议：职工股 4 万股从1991 年度

起作退股处理，退股资金专款专用。因职工退出所出现的公司股本缺额，由国家股持有单位追加股本认购。国家股

和企业使用股，归并为国家股，由国有资产授权管理部门统一管理。调整后公司的股权结构为：国家股 70 万股，

占88.5%；社会公众股9.1375 万股，占11.5%。上述股权结构调整经广州市东山区财政局东（1991）34号文批准，

并经羊城会计师事务所（92）羊验字第（1916）号验资报告验证。

    (4)、1992 年 12 月,经市体改委穗改字(1992)27 号文及中国人民银行广州分行穗银金字(1992)292号文批准

公司开始补发20.8625 万股的工作。其中向社会公众发售18.4944万股,向社会法人发售法人股2.3681万股,每股面

值100元，溢价发行每股180元,共募集资金3755.25万元,其中溢价净额计入资本公积，至此，公司共发行人民币普

通股30万股,形成100 万股总股本,并经广州羊城会计师事务所（93）羊验字第2162号文验证。1993年5月，公司委

托广东南方证券登记公司办理股票托管手续。

    (5)、1993 年 3 月，公司第五次股东代表大会决议并经广州市体改委穗改股字[1993]14 号文批准，公司股票

拆细成每股面值 1 元，股本结构调整为总股本10000 万股，其中国家股 7000 万股，占70％，法人股236.81 万股

，占2.37%，社会公众股2763.19万股，占 27.63%。

    (6)、1993 年10月，国家体改委以体改生（1993）62号文确认公司为继续进行股份制试点的企业。

    (7)、1998 年3月根据国家体改委厅函告[1998]25号《关于<广州东华实业股份有限公司股票分两期发行问题的

报告>的复函》，确认拆细后的公司总股本为10000 万股，其中国家股 7000 万股，法人股 236.81 万股，社会公

众股2763.19万股，分别占70%、2.37%、27.63% 。

    （8）、公司自1993年4月总股本达到10000万股后至本上市公告书公布之日，总股本和股本结构未作变动。

    3、前十名股东持股数及比例

    股东名称                    持股数      比例（%）

    广州东华实业资产经营公司    70,000,000      70.00

    广州市第三建筑工程公司         500,000       0.50

    何洁                           486,550       0.49

    顾虎明                         465,300       0.47

    章训                           447,300       0.45

    中南证券深圳业务部             380,000       0.38

    程启模                         366,060       0.37

    广州新利堡消防工程有限公司     350,000       0.35

    罗辉                           342,800       0.34

    崔维                           329,760       0.33

    4、股东户数和股票托管：

    本公司股票在证监会同意上市前，在广东南方证券登记公司集中托管，并经广州市证管办（1998）26号文确认

。

    在证监会同意本公司股票上市后，于2001年3 月2日，转至上海证券中央登记结算公司托管。

    公司个人持股1000股以上的股东4748户，符合有关持股规定的要求。

    十、股利分配政策

    1、利润分配政策

    根据公司章程规定，公司实现利润按下列顺序分配：

    （1）弥补以前年度亏损；

    （2）按税后利润提取10%法定盈余公积金；

    （3）按税后利润提取5%—10%法定公益金；

    （4）提取任意盈余公积金，提取比例按股东大会决议；

    （5）支付股利。

    本公司上市后首次股利分配的时间预计在上市后六个月内实施，未分配利润归全体股东享有。

    2、历年利润分配情况

    (1)、1988 年 12 月 17 日在公司礼堂召开第一次股东代表大会,会议通过公司股票发行情况报告。

    (2)、1990 年 3月 28 日在公司礼堂召开第二次股东代表大会,会议作出决议，批准公司1989年度利润分配方

案，国家股每股派息为人民币5.18 元，社会公众股每股派息8.64 元，国家股、社会公众股、职工股每股派发红利

10.36元；

    (3)、1991 年 4 月 8 日在公司礼堂召开第三次股东代表大会,会议批准公司 1990 年度利润分配方案,国家股

每股派息为人民币 5.18 元，社会公众股每股派息8.64元，国家股、社会公众股、职工股每股派发红利9.36元。

    (4)、1992年3月27日在公司礼堂召开第四次股东代表大会,会议批准公司 1991 年度利润分配方案，利润分配

实行同股同利，每股派息人民币 6.515元；

    (5)、1993年3月16日在公司礼堂召开第五次股东代表大会,会议批准公司 1992 年度利润分配方案，每股派息

人民币 15 元，同时决定将公司股票拆细为1元一股；

    (6)、1994 年 5 月 17 日在公司礼堂召开第六次股东代表大会,会议批准公司1993 年度利润分配方案，每股

派息人民币0.22元；

    (7)、1995年5月22日在公司礼堂召开第七次股东大会,会议批准公司1994年度利润分配方案，每股派发人民币0

.23元；

    (8)、1996 年 5 月 8 日在公司礼堂召开公司第八次股东大会,会议批准公司95年度利润分配方案，每股派发

人民币0.238元；

    (9)、1997 年3月27 日在公司礼堂召开第九次股东大会,会议批准公司96年度利润分配方案，每股派发人民币0

.238元；

    (10)、1998 年 4 月 27 日在公司礼堂召开第十次股东大会，会议批准公司 1997年度暂不进行股利分配；

    (11)、1999 年 4 月 27 日在公司礼堂召开第十一次股东代表大会，会议审议通过公司1998年度利润分配方案

，每股派发红利0.10元人民币.

    （12）、 2000年4月27 日在公司礼堂召开第十二次股东代表大会，会议批准公司1999年度暂不进行分红.

    (13)、公司89-90 年度分红率情况表

    年度               1989                        1990

            国家股  社会公众股  职工股  国家股  社会公众股  职工股

    派息率   5.18%       8.64%       0   5.18%       8.64%       0

    分红率  10.36%      10.36%  10.36%   9.36%       9.36%   9.36%

    合计    15.54%         19%  10.36%  14.54%         18%   9.36%

    （14）、公司1991-1999年度分红率情况表

    年度      1991    1992    1993    1994    1995    1996  1997

    分红率  6.50%  15.00%  22.00%  23.00%  23.80%  23.80%　　/

    年度      1998  1999

    分红率  10.00%     /

    十一、验资报告

    公司历年验资报告披露如下：

    （一）1988年验资报告摘要：

    根据羊城会计师事务所（88）羊验字第 2274 号《关于东华实业公司资产状况的审计报告》，截止 1988 年 1

0 月 31 日，广州东华实业公司资产总额165,805,529.63元，负债总额99,805,529.63元，所有者权益总额66,000,

000元。

    上述内容详见羊城会计师事务所（88）羊验字第2274号文。

    （二）1992年验资报告：        （92）羊验字第1916 号

    关于广州东华实业股份有限公司的验资报告

    广州东华实业公司（下简称原东华）于一九八八年九月二十八日按照广州市东山区人民政府东府（1988）70 

号《关于广州东华实业公司实行股份制的通知》的指示，委托本事务所办理资产评估和广州东华实业股份有限公司

（下简称股份公司）的股本验证工作。

    根据股份公司章程规定，以及广州市经济体制改革委员会、中国人民银行广州分行、东山区财政局和原东华的

联席会议决定：股份公司注册资本为人民币一亿元，其中公有股为6600万元，职工股为400万元，社会股为3000万

元（第一期1000万元）。

    本事务所已于一九八八年十二月十五日在（88）羊查字第 650 号《关于东华实业公司资产状况的审查报告》

中，已对原东华的资产评估和股本验证，截至一九八八年十月三十一日止，公有股6600 万元已全部核定投足。公

有股内分为国家股和企业使用股，国家股是经广州市东山区人民政府确认的由广州市东山区财政局管理的资产 19,

650,776.99 元，企业使用股为 46,349,223.01元。

    现继续对股份公司职工股和社会股投入股本进行验证。

    股份公司根据国营企业改组成股份制企业会计处理的规定，以一九八八年十二月三十一日资金平衡表基础，全

面结转记入股份公司新帐。经验证股份公司建立新帐时已从职工福利基金中转出 400 万元，作为投入股份公司职

工股的股本。

    经验证股份公司向社会发行股票至一九八九年四月止实收社会股本9,137,500元，其中收到现金9,100,950元，

加代售手续费36,550元。

    至此，股份公司截至一九八九年四月止，股份公司实收到股本人民币柒仟玖佰壹拾叁万柒仟伍佰元正。

    以上数据均经股份公司按时如数入帐。

    特此证明。

                         羊城会计师事务所    中国注册会计师：张蔚林

                                                             何镜秋

                                             一九九二年八月二十八日

    （三）1993年验资报告：           （92）羊验字第2162号

    广州东华实业股份有限公司全体股东：

    我们接受委托办理贵公司股本验证。本事务所于一九九二年八月二十八日提出了［（92）羊验字第1916号验资

报告］，当期的实收股本为人民币79，137，500元。现继续办理第二次验资签证。

    经验证，广州东华实业股份有限公司于一九九三年一月八日与广州证券公司签订了包销协议后，现将全部股票

现值人民币叁仟柒佰伍拾伍万贰仟伍佰元（包括股票面值20,826,500 元，股票溢值16,690,000 元），转入了广州

东华实业股份有限公司银行帐户。

    至此，广州东华股份有限公司已收到股本人民币壹亿元，股票溢价人民币壹仟陆佰陆拾玖万元。

    羊城会计师事务所        中国注册会计师：陈雄溢

                                            张蔚林

                              一九九三年四月十五日

    十二、经营业绩

    1、公司经营概述

    公司是集房地产开发、市政建设、物业管理、饮食服务等为一体的综合性经营企业，主营以住宅小区、商住楼

开发和旧城改造为主的房地产开发业务。先后投资完成东湖新村、湖滨苑、花园新村、文德路文化大楼、五羊村、

益丰花园、五羊新城广场、东悦居等项目的开发。1993 年公司被建设部评为全国房地产行业先进单位。1994 年底

，荣获建设部颁布的“国家一级房地产开发企业”资质证书。1998 年 7 月，公司下属东华物业管理公司成为广州

市较早通过 ISO9002 物业管理质量国际、国内双认证的企业。1999 年公司荣获“广州市住宅小区优秀教育配套设

施先进单位”和“广州市住宅小区配套设施先进建设单位”。

    通过十余年来股份制试点和规范化运作，公司完成了经营机制的转换，各方面均取得了长足的进步。作为广东

最早成立的房地产企业之一，公司积累了开发建设管理大型住宅小区、高层商住楼及其它类型物业的丰富经验，摸

索出了一条小区＂统一规划、配套齐全、建设和管理、服务一条龙＂的路子。公司自 1984 年起，一直为国家有关

部委、省、市、区的改革试点企业，其改革经验多次受到国家有关部委、省、市、区的表彰和推广。

    公司一直以良好的信誉作为立足之本。目前公司所开发完成的物业，工程质量合格品率为 100％，优良品率在

 30％以上,其中五羊村项目于 1992 年被国家建设部评为＂全国模范文明住宅小区＂。公司重合同、守信用、资信

优良，历年均被中国建设银行广州市分行授为＂ＡＡＡ＂特等信用单位。

    2、公司房地产开发的运作模式

    公司的房地产开发主要是采用自主开发和中外合资合作开发相结合的模式。在早期，公司以补偿贸易或者说以

实物补偿的方式与外方合作进行房地产开发，公司提供开发的土地，外方出建设资金，项目建成后，双方根据协议

按一定的比例进行实物分成，各自支配，各自销售，在会计核算时，中外双方各自核算自己的收入、成本及资产规

模，这种引进外资的形式公司一直沿用至今，形成自己的特色。公司在原始积累达到一定程度时，依赖自身的实力

，实行自主开发，形成公司现时自主开发和中外合资合作开发相结合的模式。在房地产行业陷入低迷的 92，93 及

 98 年，公司盈利仍然保持比较稳定的态势，其利润在广州市同行中一直名列前茅。

    3、公司前三年度和截止2000年6月30 日的经营业绩

    根据羊城会计师事务所审计，本公司 2000 年度 1-6 月和前三年度经营业绩如下：（单位：元）

    项   目       2000年度1-6月      1999年度        1998年度

    主营业务收入  125,838,523.91  174,054,511.19  131,048,196.86

    主营业务利润   52,653,301.12  112,650,778.72   68,609,620.25

    营业利润       29,500,709.90   85,634,869.69   30,994,892.01

    利润总额       29,523,501.63   75,309,888.60   27,824,818.19

    所得税         12,017,943.32   26,915,770.11   11,392,875.00

    净利润         17,476,694.20   48,328,563.29   16,432,529.99

    项   目          1997年度

    主营业务收入  149,718,045.63

    主营业务利润   91,424,263.71

    营业利润       67,779,337.06

    利润总额       67,820,264.44

    所得税         11,399,591.45

    净利润         56,420,956.70

    4、公司2000年度1—6月和前三年度主营业务收入构成：（单位：元）

    项     目       2000年度1—6月     1999年度        1998年度

    房地产销售收入  101,534,244.85  135,518,672.60  101,487,975.24

    房地产出租收入    6,142,618.85   13,977,345.47   15,764,941.97

    物业管理收入      6,447,992.81   13,513,738.32    9,864,406.05

    餐饮娱乐业收入   10,209,800.28    7,191,110.04

    其他收入          1,503,867.12    3,853,644.76    3,930,873.60

    合    计        125,838,523.91  174,054,511.19  131,048,196.86

    项     目       1997年度

    房地产销售收入  126,866,642.53

    房地产出租收入   10,262,392.18

    物业管理收入     10,803,079.55

    餐饮娱乐业收入

    其他收入          1,785,931.37

    合    计        149,718,045.63

    5、主要财务数据指标 (截止2000 年12月31日)

    数据指标                 2000.12.31      1999.12.31      1998.12.31

    总资产(单位:元)      711,689,462.09  653,766,859.42  662,197,264.22

    股东权益(单位:元)    384,516,761.00  329.690,564.89  291,732,753.34

    总股本(单位:元)         100,000,000     100,000,000     100,000,000

    每股净资产(单位:元)            3.85            3.30            2.92

    每股收益(单位:元)             0.523           0.483           0.164

    净资产收益率%                 13.60           14.66            5.63

    流动比率                       1.67            1.73            1.61

    速动比率                       0.64            0.71            0.76

    资产负债率                     46.0            49.5            55.9

    存货周转率                    0.305           0.163           0.166

    应收帐款周转率                 3.24            1.42            1.07

    数据指标                 1997.12.31

    总资产(单位:元)      728,557,608.78

    股东权益(单位:元)    275,478,705.04

    总股本(单位:元)         100,000,000

    每股净资产(单位:元)            2.75

    每股收益(单位:元)             0.564

    净资产收益率%                 20.48

    流动比率                       1.45

    速动比率                       0.60

    资产负债率                     62.2

    存货周转率                    0.157

    应收帐款周转率                 2.70

    十三、固定资产与债项

    1、主要固定资产

    本公司主要固定资产由房屋及建筑物、运输工具、办公设备及其他设备组成，经广州羊城会计师事务所有限公

司审计，截止2000年 6 月31 日，本公司固定资产原值为 17,567,945.92 元，累计折旧为 4,872,100.40 元，固

定资产净值为12,695,845.52元，明细如下：

    固定资产类别    房屋及建筑物  运输工具      其他设备

    固定资产原值：

    年 初 数        8,986,278.14  4,247,512.59  1,368,610.00

    本期增加          206,845.07    119,892.00    326,737.07

    本期减少          659,198.40     13,000.00    115,070.00

    期 未 数        8,986,278.14  3,588,314.19  1,562,455.07

    累计折旧：

    年 初 数        1,132,886.21  1,501,171.30    322,714.95

    本期增加          106,706.68    153,265.71    166,051.02

    本期减少          175,677.71     12,924.10    126,161.94

    期 末 数        1,239,592.89  1,478,759.30    475,841.87

    净    值        7,746,685.25  2,109,554.89  1,086,613.20

    固定资产类别    办公设备      合    计

    固定资产原值：

    年 初 数        3,426,076.52  18,028,477.25

    本期增加

    本期减少          787,268.40

    期 未 数        3,430,898.52  17,567,945.92

    累计折旧：

    年 初 数        1,571,102.28   4,527,874.74

    本期增加          232,966.00     658,989.41

    本期减少          314,763.75

    期 末 数        1,677,906.34   4,872,100.40

    净    值        1,752,992.18  12,695,845.52

    2、主要债项

    经广州羊城会计师事务所有限公司审计，截止2000年 6月31 日，本公司主要债项如下：

    贷款银行                      金额           借款期限           月利率

    中国建设银行广州第一支行   29,500,000   1999 .05.13-2000.05.13   0.575%

    中国建设银行广州第一支行   20,000,000   1999.06.22-2000.06.22    0.525%

    中国建设银行广州第一支行   19,000,000   1999.12.20-2000.12.20  0.53625%

    交通银行广州分行东山支行   20,000,000   1999.12.27-2000.12.26  0.53625%

    中国民生银行广州分行       15,000,000   2000.06.09-2001.06.08    0.702%

    华夏银行广州分行           20,000,000   2000.06.21-2000.06.20  0.53625%

    贷款银行                   借款条件  备注

    中国建设银行广州第一支行   抵押      已还

    中国建设银行广州第一支行   抵押      已还

    中国建设银行广州第一支行   抵押

    交通银行广州分行东山支行   抵押

    中国民生银行广州分行       抵押

    华夏银行广州分行           抵押

    十四、公司财务会计资料

    一、经羊城会计师事务所审计的公司1997年至2000年6月30日的审计报告

    广州羊城会计师事务所有限公司接受本公司董事会的委托，根据国家有关法律、行政法规和本公司提供的有关

文件资料，对本公司 1997 年至 2000年 6 月 30 日的财务会计报表进行了审验，出具了（2000）羊查字第7152 

号审计报告，现全文引用如下：

    （一） 审计报告

    广州东华实业股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司二OOO 年六月三十日、一九九九年十二月三十一日、一九九八年十二月三十一日

、一九九七年十二月三十一日公司及合并的资产负债表和二OOO 年一至六月、一九九九年度、一九九八年度、一九

九七年度公司及合并的利润及利润分配表以及二OOO年一至六月、一九九九年度公司及合并的现金流量表。这些会

计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审

计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程

序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公

允地反映了 贵公司二 OOO 年六月三十日、一九九九年十二月三十一日、一九九八年十二月三十一日、一九九七年

十二月三十一日的财务状况和二OOO年一至六月、一九九九年度、一九九八年度、一九九七年度的经营成果及二OOO

 年一至六月、一九九九年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    广州羊城会计师事务所有限公司       中国注册会计师     陈雄溢

                                       中国注册会计师     刘佩莲

    中  国 · 广 州                    二○○○年十二月一日

    （二） 已审会计报表

    1、合并资产负债表（附后）

    2、合并利润分配表（附后）

    3、合并现金流量表（附后）

    4、资产负债表（附后）

    5、利润及利润分配表（附后）

    6、现金流量表（附后）

    （三） 会计报表附注

    一）公司的基本概况：

    1、本公司是于一九八八年九月经广州市经济体制改革委员会穗改字（1988）3号文批准，在广州东华实业公司

的基础上改组设立的股份有限公司，并于同年十二月经中国人民银行广州分行（1988）穗银金字285号文批准向社

会公开发行股票30万股（每股面值100元）。一九九三年四月，经广州市经济体制改革委员会穗改股字[1993]14号

同意，公司股票拆细为每股面值 1元。一九九三年十月,经国家体改委（1993）162号文确认公司继续进行规范化股

份制试点。目前，公司股本总额为10,000万股。其中，国家股7,000万股，占70％；法人股236.81万股，占2.37％

；社会公众股2,763.19万股，占27.63％。

    本公司《企业法人营业执照》注册号为4401011102784，注册资本为人民币壹亿元。经营范围：主营房地产开

发、出租及出售房屋、土建工程电气配套承接，兼营为住宅小区配套商业、饮食、服务、旅游。本公司按《公司法

》及有关规定，以股东大会为公司最高权力机构，设立了董事会、监事会、董事会秘书处等机构，并以本公司为核

心，由全资、控股、参股、合作经营公司组成集团式基本架构。

    2、截至二○○○年六月三十日本公司合并后资产总额为65,157万元，负债合计为30,417万元，少数股东权益

为23万元，股东权益为34,717万元。

    本公司报告期及以前开发的,其收入、成本在报告期确认的房地产项目情况如下：

    东湖新村项目，由本公司自行开发，报告期的累计销售收入为40,475,323.00元，累计销售成本为6,178,440.7

0元，其中：以分期付款方式销售24,126,764.00元、一次性付款方式销售16,348,559.00元。

    五羊村项目，由本公司自行开发，报告期的累计销售收入为47,044,238.29元，累计销售成本为14,476,103.21

元，全部以一次性付款方式销售。

    荣华阁项目，由本公司自行开发，报告期的累计销售收入为16,921,948.00元，累计销售成本为10,452,087.84

元，其中：以分期付款方式销售15,379,670.20元、一次性付款方式销售1,542,277.80元。

    五羊北商住中心(又名“东悦居”)项目，由本公司自行开发，报告期的累计销售收入为62,134,963.80元.其中

以分期付款方式销售18,641,307.40元,以一次性付款方式销售15,623,042.00 元,银行按揭方式销售27,870,614.40

元。

    除自行开发房地产外，本公司还运用与外商合作开发项目的形式开发房地产，其经营方式均是由外方负责全部

开发资金（包括注册资本），本公司提供土地使用权，收益的分配方式是依合同按比例分成物业，并对分成物业各

自独立销售、出租、转让，其中主要开发项目有：

    “五羊村”中心区项目，由本公司与澳门东洋投资有限公司合作开发，并成立东城联合发展有限公司，注册资

本8,393.60万港币，开发建筑面积141,180.00平方米，报告期累计销售收入51,818,154.00元、累计销售成本21,99

3,180.00元，其中：以分期付款方式销售4,729,440.00元、一次性付款方式销售47,088,228.00元。

    湖滨苑高层2# 和3# 项目，由本公司与香港南都实业有限公司合作开发，并成立广州东南房地产开发有限公司

，注册资本4200万元港元，开发土地面积4000平方米，建筑面积15000平方米，双方按比例分成物业，公司占31%，

报告期累计销售收入106,897,677.56元、累计销售成本51,424,606.97元，全部以一次性付款方式销售。

    健力宝大厦（前称：“捷华广场”)项目，由本公司与香港盈坤投资有限公司（后由广东健力宝集团有限公司

接手）合作开发，并成立广州东和房地产开发有限公司，注册资本1亿港元，开发土地面积5821平方米、建筑面积7

1,689平方米，公司依约可分得建筑面积1,431.33 平方米及六个车位(未销售)。另根据合作合同于一九九七年取得

前期合作收入 83,374,200.00 元。报告期累计销售收入 83,374,200.00 元，累计销售成本 30,196,286.00 元，

全部以一次性付款方式销售。

    二） 主要会计政策及会计估计：

    1、 会计年度

    本公司的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。

    2、记账本位币

    本公司选用人民币为记账本位币。

    3、会计制度

    本公司自改组成立股份有限公司至一九九七年度，执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定，一九九八

年度开始执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定,并进行适当调整。

    4、记账基础和计价原则

    本公司会计核算采用权责发生制原则  和借贷记账法进行核算，资产的计价遵循历史成本原则。

    5、外币业务的折算

    本公司以人民币为记账本位币，对发生的有关外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价

（中间价）折合为人民币记账。期末，对外币帐户的外币余额按照当日市场汇价（中间价）调整，差额计入当期财

务费用。

    6、会计报表编制方法

    (1)公司会计报表编制方法??纳入公司会计报表编制范围的项目公司说明

    对于采用中外合作形式开发房地产项目的合作企业（以下称“项目公司”），根据合作协议，由中外双方共同

控制经营并分账核算，其中项目公司中方账的收入核算是根据合作协议将分回中方的物业经销售、出租、转让后所

取得的收入作为项目公司中方账的营业收入；成本核算主要是核算本公司投入的各项成本，包括如土地拆迁补偿费

、市政配套设施费、“三通一平”及按合同比例分摊的中外双方共同费用等。公司在编制会计报表时，把本公司编

制的项目公司中方账会计报表汇总入公司会计报表。

    二000年一至六月汇总入公司会计报表的项目公司有：

    项  目  公  司  名  称        开发的房地产项目名称

    广州东光房地产开发有限公司    益丰花园(翠雅阁)

    广州东和房地产开发有限公司    健力宝大厦

    广州东南房地产开发有限公司    湖滨苑高层2# 和3#

    广州湖滨房地产开发有限公司    湖滨苑高层4# 和5#

    广州信兴华房地产开发有限公司  “五羊村”自来水加压站地块、“嘉盛大厦”

    广州东城联合发展有限公司      “五羊村”中心区

    （2）合并会计报表编制方法

    ①本公司对拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本或者虽然不占有50%权益性资本，但具有实性性控制

权的子公司纳入合并范围。

    合并日期为纳入合并范围的子公司的成立后，于每一会计年度期中或年末编制合并会计报表。

    合并方法依据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉通知》等有关文件规定编制。

对纳入合并范围的子公司所采用的主要会计政策由本公司统一制定，并以子公司的会计报表和其他有关资料为依据

，对子公司的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并，对集团内公司的重大交易、现金往来均在合并时抵消。

    经合并后，本公司经营范围扩充至物业管理、工程监理、仓储、转口贸易、市场铺位出租、餐饮宾馆及娱乐业

等。

    ②二○○○年一至六月纳入合并范围的子公司如下：

    子公司名称                      业务性质     注册资本(万元)

    广州东华物业管理公司            物业管理            200

    广州市东山区东华通信服务公司    电讯服务             30

    广州保税区东华实业发展有限公司  仓储、转口贸易      600

    广州东华建设监理有限公司        监理工程            100

    广州东华市场发展有限公司        租赁                 50

    广州市东山区小观园宾馆          餐饮、宾馆、娱乐     50

    子公司名称                      占权益比例  成立日期

    广州东华物业管理公司                 100％   1987.5.7

    广州市东山区东华通信服务公司         100％  1993.9.23

    广州保税区东华实业发展有限公司       100％  1993.6.24

    广州东华建设监理有限公司              50％  1996.3.15

    广州东华市场发展有限公司              70％   1998.1.5

    广州市东山区小观园宾馆                100%  1999.5.26

    注：有关子公司的情况详见本附注五说明；广州东华建设监理公司注册资本100万元是由本公司及本公司下属

子公司广州保税区东华实业发展公司各投资50%组成，因此纳入合并范围。

    ③一九九七年至二○○○年六月三十日,纳入合并会计报表的子公司增

    减变动情况如下：

    纳入合并范围子公司名称            1997年度  1998年度  1999年

    广州东华实业股份有限公司惠阳公司  合并      出让不并  出让不并

    广州东华物业管理公司              合并      合并      合并

    广州市东山区东华通信服务公司      合并      合并      合并

    广州保税区东华实业发展有限公司    合并      合并      合并

    广州市东鸿房地产服务有限公司      合并      合并      合并

    广州市东山区东华工贸实业公司      合并      合并      停业清算不并

    广州东华建设监理有限公司          合并      合并      合并

    广州东华市场发展有限公司          未成立    合并      合并

    广州市东山区小观园宾馆            未成立    未成立    合并

    纳入合并范围子公司名称            2000年1-6月

    广州东华实业股份有限公司惠阳公司  出让不并

    广州东华物业管理公司              合并

    广州市东山区东华通信服务公司      合并

    广州保税区东华实业发展有限公司    合并

    广州市东鸿房地产服务有限公司      拟出让不并

    广州市东山区东华工贸实业公司      停业清算不并

    广州东华建设监理有限公司          合并

    广州东华市场发展有限公司          合并

    广州市东山区小观园宾馆            合并

    7、现金等价物的确认

    凡同时具备期限短（从购买日起三个月到期）流动性强、易于转为已知现金、价值变动风险很少四个条件的投

资，确认为现金等价物。

    8、坏账准备核算方法

    坏账的确认标准：

    （1）因债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；

    （2）因债务逾期末履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项。

    坏账损失的核算方法采用备抵法。对期末应收账款及其他应收账款余额，按账龄分析法计提坏账准备，对个别

应收款项将根据债务单位财务状况及实际经营情况单独计提坏账准备。

    本公司董事会根据财政部 35 号文及其补充规定，结合应收款项回收情况，制订坏账准备计提比例如下：

         账    龄      提取比例

         1年以内             5%

         1－2年              7%

         2－3年             10%

         3年以上            30%

    9、  存货核算方法

    （1）开发产品在建设期间，以实际支付和已确认的成本计算。工程完成后，对尚未支付的工程价款及其他费

用，按已订合同和估计的应付费用预提计入开发产品成本。开发产品成本结转采用加权平均法。

    （2）出租开发产品，用于安置被折迁居民临时周转使用的房屋和用于出租经营的房屋，均按实际成本计价，

分40年摊销。

    （3）低值易耗品采用一次摊销法核算。

    本公司根据期末存货按成本与可变现净值（其中开发产品－房地产的可变现净值参照市价或公司最近售价）孰

低计价。期末存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。

    10、长期股权投资的核算方法

    对于其他单位股权投资，投资额占被投资单位表决权资本总额 20％以下，或占有表决权资本总额 20％或 20

％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对投资额占被投资单位表决权资本总额20％以上（含20％），或

虽投资不足 20％但有重大影响的，采用权益法核算；对投资额占被投资单位表决权资本总额 50％以上（不含５０

％），或虽然占被投资单位表决权资本总额不足 50％，但具有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表

。

    决算日，若因市价持续下跌和被投资单位经营状况变化等原因导致可收回金额低于账面值，其差额计提长期投

资减值准备。

    11、 固定资产计价与折旧政策

    固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备

、器具、工具等。以及单位价值在2,000元以上的，并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。

固定资产按实际成本计价，固定资产的折旧采用平均年限法，各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下

：

    固定资产类别  使用年限  净残值率  年折旧率

    房屋建筑物    40年           5％   2.375％

    运输设备      8年            5％  11.875％

    其他设备      8年            5％  11.875％

    12、 长期待摊费用摊销政策

    长期待摊费用按受益期平均摊销。

    13、递延资产

    根据房地产业会计核算有关规定，递延资产核算公司预收购房款时按税法规定比率交纳的营业税金及附加、土

地增值税，待销售实现时，再将相应的税款转入损益。

    14、收入确认的方法

    （1）商品销售

    公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，且不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控

制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营

业收入的实现。

    （2）提供劳务

    ①凡在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；

    ②凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按完工百分比法确认相关

的劳务收入；

    ③凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金

额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则对相关的劳务不确认收入，已经发生的成本确认为当

期费用。

    （3）他人使用本公司资产的收入

    ①利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定；

    ②使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。

    15、广告、促销费及销售佣金的会计处理方法

    广告、促销费根据有关合同，在款项已支付，并获取相关凭据时，确认为当期费用；房地产销售佣金根据代销

或包销合同，在约定时间内，按售出的房屋支付佣金后，并获取相关凭据时，确认为当期费用。

    16、所得税的会计处理方法

    所得税的会计处理方法采用应付税款法。

    17、会计政策及会计估计变更

    （1）本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定，从一九九九年一月一日起改变如下会计政策及会计估计

：

    坏账准备原按应收账款余额的 5‰计提，现对应收款（包括应收账款和其他应收款）期末余额改按账龄分析法

计提，规定提取比例为：1 年以内，按5‰计提；1～2年，按1%计提；2～3年按 5%计提；3年以上按10%计提。对个

别应收款项将根据债务单位财务状况及现金流量情况单独计提坏账准备。

    公司二○○○年十一月二十七日经董事会决议，根据会计核算稳健性原则，对应收款项计提坏帐准备的比例调

整为：1 年以内，按 5%计提；1～2年，按7%计提；2～3年按10%计提；3年以上按30%计提。

    （2）期末存货原按成本计价，现改为按成本与可变现净值孰低计价。

    （3）期末长期投资原不计提减值准备，现改为计提减值准备。

    上述会计政策及会计估计变更已采用追溯调整法，调整了一九九七年、一九九八年留存收益及相关项目的期末

数；一九九七年至一九九九年利润及利润分配表，已按调整后的数字填列。上述会计政策及会计估计变更的累积影

响数为27,165,272.82元，其中，因坏账准备计提方法变更的累积影响数为21,849,161.17元、存货计价方法变更的

累积影响数为2,936,111.65元、长期投资计价方法变更的累积影响数为2,380,000.00元；由于会计政策变更，调减

了一九九七年度净利润7,983,782.65元、一九九八年度净利润14,112,950.81元；调减了一九九九年年初留存收益2

7,165,272.82元，其中，未分配利润调减了23,090,481.90元，盈余公积调减了4,074,790.92元；一九九七年利润

及利润分配表上的年初未分配利润调减了4,308,258.47元。

    三） 税  项：

    （1）流转税

    业务(产品)类别      税     种  税  率

    外购商品销售收入    增 值  税      17％  (抵扣进项税额)

    商品房销售收入      营 业  税       5％

    租金收入或劳务收入  营 业  税       5％

    （2）城建税

    按应交增值税、营业税税额的7％计交城建税。

    （3）教育费附加

    按应交增值税、营业税税额的3％计交教育费附加。

    （4）所得税

    本公司一九九三年至一九九九年依据广州市财政局财企[1993]489号文和广州市人民政府穗府函[1998]74号《

关于广州东华实业股份有限公司所得税优惠问题的批复》，按15%的所得税率计算应交所得税。

    本公司从二○○○年开始按法定税率33%计算应交所得税，包括公司与外商合作开办的项目公司和纳入合并范

围的子公司。

    四） 会计报表主要项目附注（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）

    <一> 合并会计报表主要项目附注

        1、货币资金2000年6月30日余额为115,400,589.50元。

    项    目      币  种      原  币     汇  率      折人民币

    现金                                           1,186,878.16

    银行存款      人民币                          92,107,527.99

                  港币    20,592,780.40  1.0620   21,869,135.32

    其他货币资金  人民币                             237,048.03

    合    计                                     115,400,589.50

    2、应收账款2000年6月30日余额为8,466,143.79元。

    （1）账龄分析

    账    龄       金    额        比例（%）  坏账准备

    一年以内       8,466,143.79     100.00  422,428.93

    一至二年

    二至三年

    三年以上

    合    计       8,466,143.79     100.00  422,428.93

    （2）主要应收欠款单位的情况如下：

    单 位 名 称           金    额      欠款时间   欠款原因

    五羊北商住中心购房户  6,254,131.99  2000年2月  分期收款

    （3）无应收持有本公司5％（含5%）以上表决权股份的股东欠款。

    3、其他应收款2000年6月30日余额为93,672,451.29元。

    （1）账龄分析

    账    龄  金        额   比例(%)         坏 账 准 备

    一年以内   6,334,603.91  6.76           243,492.37

    一至二年  31,452,654.62  33.58         4,316,121.72

    二至三年  10,534,824.95  11.25         1,846,336.38

    三年以上  45,350,367.81  48.41        24,915,008.83

    合    计  93,672,451.29  100.00        31,016,260.81

    （2）应收大额欠款单位情况如下：

    单 位 名 称               金   额        坏帐准备       欠款时间

    广东华侨信托投资有限公司  32,400,000.00  19,440,000.00  3年以上

    沛华投资有限公司          18,454,732.23   2,768,209.83  1-2年

    新光鱼翅海鲜酒家           2,774,162.27     832,248.68  1-2年

    王府酒楼                   2,142,000.00   1,927,800.00  3年以上

    广州国际信托投资有限公司   2,071,461.16   1,000,000.00  2-3年

    单 位 名 称               欠 款 原 因

    广东华侨信托投资有限公司  逾期未收定期存款注1

    沛华投资有限公司          资金往来款  注3

    新光鱼翅海鲜酒家          借款

    王府酒楼                  资金往来款

    广州国际信托投资有限公司  逾期未收定期存款注2

    注1：经法院判决应予以收回的逾期定期存款，详见本附注“十、其他事项说明2”

    注2：经法院判决应予以收回的逾期定期存款，并正在债务重组，详见本附注“十、其他事项说明1”

    注3：沛华投资有限公司与本公司签订以房产抵欠款协议，有关房产转让手续正在办理中。

    （3）应收持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东期未欠款：

           股东名称               金额         帐龄      款项性质

     广州东华实业资产经营公司   641100.31    一年以内   资金往来款 

    （4）一九九九年年末数比一九九八年年末数减少 87,534,163.99 元，主要原因是本公司一九九九年根据股权

转让协议书，转出惠阳公司、东华制衣公司、小观园酒家有限责任公司资产共计70,054,668.06元，另以应付广州

东华实业资产经营公司国家股利抵减其应收资金往来款 14,172,065.11元。（详见本附注“十、其他事项说明之3

”）

    4、预付账款2000年6月30日余额为22,075,946.89元。

    （1）按账龄分析

    账    龄         金    额       比例（％）

    一年以内         10,597,988.96       48.00

    一至二年          8,911,414.92       40.37

    二至三年             69,000.00        0.31

    三年以上          2,497,543.01       11.32

    合    计         22,075,946.89      100.00

    （2）应收欠款前五名单位的情况如下：

    单  位  名  称                       金  额    欠款时间  欠款原因

    广州市白云一建公司               8,100,000.00  1年以内   预付工程款

    广州市白云一建公司               5,029,615.32  1-2年     预付工程款

    广东省信托房产公司               1,812,083.00  1-2年     预付购房款注

    国宁实业公司                     1,150,000.00  1-2年     预付工程款

    广州市东山区建安二分公司         1,011,805.94  3年以上   预付工程款

    注：公司于一九九八年十月与广东省信托房产公司签订房地产预售契约，购入红棉苑北区 5 套房屋，拟作拆

迁安置房。公司按合同规定预付购房款1,768,812.00元及合同鉴证费43,271.00 元。

    （3）无应收持有本公司5％（含5%）以上表决权股份的股东欠款。

    （4）二○○○年六月三十日余额比一九九九年余额减少 17,822,474.36元的原因主要是二○○○年一至六月

份将预付“东悦居”工程款结转了成本。

    5、存货2000年6月30日净额为338,085,903.57元。

    项    目      金    额               跌价准备

    开发项目      262,251,050.22 注1   3,147,532.76 注4

    外购商品房     7,898,328.23 注2    1,522,212.79 注4

    出租开发产品  72,268,124.90 注3               0.00

    库存商品                3,133.34              0.00

    低值易耗品等          335,012.43              0.00

    合    计          342,755,649.12      4,669,745.55

    注1：房地产开发项目说明

    （1）开发项目历年变动情况

    A、1997年变动情况：

    项目名称                    1997年初数      本年增加

    东湖新村                    8,578,433.80

    五羊村                     15,031,225.05

    荣华阁                     11,670,312.13

    五羊北商住中心（东悦居）                   6,731,754.23

    五羊村中心区               30,256,215.45   2,798,933.38

    湖滨苑高层2#、3#            6,151,101.74   6,640,788.00

    健力宝大厦                 15,627,850.81  14,568,435.19

    湖滨苑低层                 15,060,354.45

    湖滨苑高层4#、5#              565,960.73     275,975.90

    益丰花园                   83,337,868.38   1,582,884.84

    其   他                     7,847,714.94   6,253,699.04

    合   计                   194,127,037.48  38,852,470.58

    项目名称                  本年减少       1997年末数

    东湖新村                   2,668,700.00    5,909,733.80

    五羊村                     1,253,585.00   13,777,640.05

    荣华阁                    11,670,312.13

    五羊北商住中心（东悦居）                   6,731,754.23

    五羊村中心区               5,689,945.00   27,365,203.83

    湖滨苑高层2#、3#           1,905,768.33   10,886,121.41

    健力宝大厦                30,196,286.00

    湖滨苑低层                                15,060,354.45

    湖滨苑高层4#、5#                             841,936.63

    益丰花园                                  84,920,753.22

    其   他                                   14,101,413.98

    合   计                   41,714,284.33  191,265,223.73

    B、1998年变动情况：

    项目名称                  1998年初数        本年增加

    东湖新村                    5,909,733.80

    五羊村                     13,777,640.05

    荣华阁                     11,670,312.13

    五羊北商住中心（东悦居）    6,731,754.23   2,344,125.73

    五羊村中心区               27,365,203.83  15,175,609.92

    湖滨苑高层2#、3#           10,886,121.41  18,859,206.43

    健力宝大厦

    湖滨苑低层                 15,060,354.45

    湖滨苑高层4#、5#              841,936.63       1,330.56

    益丰花园                   84,920,753.22   8,050,396.81

    其   他                    14,101,413.98   1,418,638.60

    合   计                   191,265,223.73  45,849,308.05

    项目名称                    本年减少       1998年末数

    东湖新村                   3,399,045.00    2,510,688.80

    五羊村                     5,390,525.00    8,387,115.05

    荣华阁                     9,874,845.00    1,795,467.13

    五羊北商住中心（东悦居）                   9,075,879.96

    五羊村中心区              15,984,373.00   26,556,440.75

    湖滨苑高层2#、3#                          29,745,327.84

    健力宝大厦

    湖滨苑低层                   518,590.60   14,541,763.85

    湖滨苑高层4#、5#                             843,267.19

    益丰花园                                  92,971,150.03

    其   他                      322,886.00   15,197,166.58

    合   计                   35,490,264.60  201,624,267.18

    C、1999年变动情况：

    项目名称                    1999年初数      本年增加

    东湖新村                    2,510,688.80

    五羊村                      8,387,115.05

    荣华阁                      1,795,467.13

    五羊北商住中心（东悦居）    9,075,879.96   9,580,332.54

    五羊村中心区               26,556,440.75   8,848,722.82

    湖滨苑高层2#、3#           29,745,327.84  24,725,652.55

    健力宝大厦

    湖滨苑低层                 14,541,763.85

    湖滨苑高层4#、5#              843,267.19     275,636.39

    益丰花园                   92,971,150.03  34,321,689.17

    五羊南广场                                   352,101.00

    其   他                    15,197,166.58   9,999,904.79

    合   计                   201,624,267.18  88,104,039.26

    项目名称                  本年减少       1999年末数

    东湖新村                                   2,510,688.80

    五羊村                     1,478,752.64    6,908,362.41

    荣华阁                                     1,795,467.13

    五羊北商住中心（东悦居）                  18,656,212.50

    五羊村中心区                 318,862.00   35,086,301.57

    湖滨苑高层2#、3#          49,760,207.00    4,710,773.39

    健力宝大厦

    湖滨苑低层                 1,840,302.67   12,701,461.18

    湖滨苑高层4#、5#                           1,118,903.58

    益丰花园                                 127,292,839.20

    五羊南广场                                   352,101.00

    其   他                    1,543,618.00   23,653,453.37

    合   计                   54,941,742.31  234,786,564.13

    D、2000年1-6月变动情况：

    项目名称                     2000年初数      本期增加

    东湖新村                    2,510,688.80     675,683,96

    五羊村                      6,908,362.41   4,562,281.61

    荣华阁                      1,795,467.13

    五羊北商住中心（东悦居）   18,656,212.50  45,527,916.35

    五羊村中心区               35,086,301.57

    湖滨苑高层2#、3#            4,710,773.39

    健力宝大厦                                   919,607.47

    湖滨苑低层                 12,701,461.18   6,886,019.47

    湖滨苑高层4#、5#            1,118,903.58      65,000.00

    益丰花园                  127,292,839.20  14,329,923.53

    五羊南广场                    352,101.00       9,927.00

    嘉盛大厦                                     307,890.34

    其   他                    23,653,453.37  18,529,006.68

    合   计                   234,786,564.13  91,813,256.68

    项目名称                  本期减少       2000年6月30日

    东湖新村                     110,695.70    3,075,677.06

    五羊村                     6,353,240.57    5,117,403.45

    荣华阁                       577,242,84    1,218,224.29

    五羊北商住中心（东悦居）  28,379,265.47   35,804,863.38

    五羊村中心区               9,532,312.23   25,553,989.34

    湖滨苑高层2#、3#           1,664,399.97    3,046,373.42

    健力宝大厦                                   919,607.74

    湖滨苑低层                 9,189,291.21   10,398,189.44

    湖滨苑高层4#、5#                           1,183,903.58

    益丰花园                                 141,622,762.73

    五羊南广场                                   362,028.00

    嘉盛大厦                                    307,890.34

    其   他                    8,542,322.60   33,640,137.45

    合   计                   64,348,770.59  262,251,050.22

    （2）主要开发项目说明

    1)“东湖新村”开发项目开工日期为1982 年 1 月，竣工日期为1985年 6月，开发土地面积 60,000M2，开发

建筑面积 80,000M2，开发形式为公司自行开发，截止2000 年6月30 日工程进度 100%，工程进度依据监理工程报

告及工程竣工验收书确认，该项目已取得合法销售资格。

    2)“五羊村”开发项目开工日期为1985年1月，竣工日期为1988年3 月，开发土地面积 30 万M2，开发建筑面

积 65,000M2，开发形式为公司自行开发，截止 2000年6 月30日工程进度 100%，工程进度依据监理工程报告及工

程竣工验收书确认，该项目已取得合法销售资格。

    3)“荣华阁” 开发项目开工日期为1995年12月，竣工日期为1996年10月，开发土地面积1,234M2，开发建筑面

积5,678M2，开发形式为公司自行开发，截止2000年6月30日工程进度100%，工程进度依据工程竣工验收书确认，该

项目已取得合法销售资格。

    4)五羊北商住中心（“东悦居”）开发项目开工日期为 1998 年 6 月，竣工日期为1999 年 12月(交楼日期为

2000年2月)，开发土地面积2,288M2，开发建筑面积19,212M2，开发形式为公司自行开发，截止 2000 年6月30 日

工程进度 100%，工程进度依据根据监理工程报告确认，该项目已取得合法销售资格。

    5)“五羊村中心区”开发项目开工日期为1990 年10 月，竣工日期为 1996年 12 月，开发土地面积 50,000M2

，开发建筑面积 141,180M2，开发形式为与澳门东洋投资有限公司合作开发，工程进度 100%（竣工后增加的是零

星改造工程）；截止2000年6月30日工程进度依据监理工程报告及工程竣工验收书确认，该项目已取得合法销售资

格。

    6)“湖滨苑高层 2#、3# ”开发项目开工日期为 1995年，竣工日期为 1998年，开发土地面积 4,000 M2，开

发建筑面积 15,000M2，开发形式为与香港南都实业有限公司合作开发，截止2000 年6月30日工程进度100%，工程

进度依据监理工程报告及工程竣工验收书确认，该项目已取得合法销售资格。

    7)“健力宝大厦”开发项目开工日期为 1995 年 10 月，竣工日期为 1999年 10 月，开发土地面积 5,821M2

，开发建筑面积 71,689M2，开发形式为与香港盈坤投资有限公司（后由广东健力宝集团有限公司)合作开发，截止

 2000年6月30 日工程进度100%，工程进度依据监理工程报告及工程竣工验收书确认，该项目已取得合法销售资格

。

    8)“湖滨苑低层”开发项目开工日期为1986年1月，竣工日期为1989 年4 月，开发土地面积 4,000M2，开发建

筑面积 8,500M2，开发形式为公司自行开发，截止2000 年6月30 日工程进度 100%，工程进度依据监理工程报告及

工程竣工验收书确认，该项目已取得合法销售资格。

    9)“湖滨苑高层 4#、5# ”开发项目开工日期为 1998 年 6 月，预计竣工日期为2000 年 8 月，开发土地面

积 4,489M2，开发建筑面积 53,157M2，开发形式为与香港东讯实业有限公司合作开发，截止2000年6月30日工程进

度98%，工程进度依据监理工程报告，该项目已取得合法销售资格

    10)“益丰花园”开发项目开工日期为 1997 年 6 月，开发的土地面积30,846.00M2，总规划建筑面积 156,00

7M2。其中一期（翠雅阁）开发土地面积 7,953M2，建筑面积 47,952.00M2，竣工日期为 1998 年10 月，开发形式

为与香港中光实业有限公司合作开发并成立广州东光房地产开发有限公司，截止1999年12 月31日工程进度依据监

理工程报告及工程竣工验收书为100%，二期开发项目由公司自行开发，开工日期为1999年4月，预计竣工日期为200

0年月 12 月，开发土地面积 2，176 M2，开发建筑面积 19，012M2，截止 2000年6月30 日工程进度依据监理工程

报告为75.48%，一期项目已取得合法销售资格。

    11）五羊南广场项目（地下停车场），该项目开工日期为2000 年 3 月，预计竣工日期为2000年12月，开发土

地面积3,315M2，开发形式为与润纬房地产有限公司合作经营并成立广州润东房地产有限公司，根据合作合同规定,

合作公司的注册资金由合作对方缴纳，本公司提供项目的土地使用权并可分 28.4%物业（即车位）。

    12）嘉盛大厦项目，该项目开工日期为2000年5月，预计竣工日期为2004年，开发土地面积 6,500 M2。开发形

式为与香港信兴地产发展公司合作经营并成立广州信兴华房地产开发有限公司。根据合作合同规定，合作公司的注

册资金由合作对方缴纳，本公司提供项目的土地使用权，分配方案为：总建设面积在三万平方米以内时本公司分成

面积为总建筑面积的30%；超过三万平方米以上部分，本公司占10%。

    13)华悦居开发项目开发土地面积为 1,900M2，开发建筑面积 7,493M2，该项目截止2000年6月30日尚处在设计

阶段，未正式开工。

    （3）土地储备情况：

    本公司目前的土地储备有广州保税区地块，土地面积3,594M2，土地地号64号，使用期限由1993年7月17日至20

43年7月16日。另外，公司及其子公司尚有已取得用地批文待开发的土地167,438M2。

    注2：公司外购商品房主要用于安置拆迁，历年变动情况如下：

    项 目 名    称  2000年6月30日  1999年12月31日  1998年12月31日

    赤岗小区         1,928,260.00    2,083,639.81   10,097,864.97

    泰沙路楼宇          16,139.72    7,973,697.31    8,821,770.29

    北沙街楼宇       1,755,266.97    2,174,144.61    2,174,144.61

    广花路楼宇         776,848.13    3,846,169.75    4,268,016.56

    其他             3,421,813.41    5,360,781.29    4,979,161.63

    合    计         7,898,328.23   21,438,432.77   30,340,958.06

    项 目 名    1997年12月31日

    赤岗小区     10,326,354.38

    泰沙路楼宇   14,821,914.92

    北沙街楼宇   13,562,322.21

    广花路楼宇    4,268,016.56

    其他          2,530,679.51

    合    计     45,509,287.58

    注3：出租开发产品历年变动情况

    分    类          2000年6月30日   1999年12月31日  1998年12月31日

    商业用房原值       60,693,112.92   57,478,237.03   46,708,401.48

    拆迁安置房原值     25,597,767.20   25,409,872.55   25,305,554.97

    其他原值(职工住房)                  2,666,867.02      782,641.93

    减：已摊销额       14,022,755.22   12,945,389.52   12,010,895.89

    合    计           72,268,124.90   72,609,587.08   60,785,702.49

    分    类          2000年6月30日   1997年12月31日

    商业用房原值       60,693,112.92   46,502,796.20

    拆迁安置房原值     25,597,767.20   30,982,092.71

    其他原值(职工住房)                    782,641.93

    减：已摊销额       14,022,755.22   11,623,521.43

    合    计           72,268,124.90   66,644,009.41

    注4：存货跌价准备

    本公司存货成本按与可变现净值孰低计价。期末存货按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌

价准备。

    截至2000 年6月30 日止，本公司开发的房地产项目未存在停建及缓建现象。本公司期末计提存货跌价准备的

项目有广州保税区地块项目3,147,532.76元及部份外购房 1,522,212.79 元，共计提存货跌价准备 4,669,745.55 

元。参照截至 2000 年 5 月 31 日止公司整体资产评估报告结果，并考虑各项目近期售价、市价及历史成本等因

素，本公司未发现因存货成本比可变现净值低而需计提跌价准备的其他存货项目。

    6、待摊费用2000年6月30日余额为384,828.94元。

    项    目    年 初 数   本期增加      本期摊销数    期 末 数

    市政绿化费             1,265,399.00    932,764.63  332,634.37

    其    他    30,387.80    200,695.54    178,888.77   52,194.57

    合    计    30,387.80  1,466,094.54  1,111,653.40  384,828.94

    7、长期投资2000年6月30日净额为84,103,549.37元

    （1） 按项目列示

    项    目              年初数                 本期增加      本期减少

                  金   额        减 值 准 备

    长期股权投资  86,874,460.38  12,720,000.00    919,663.85

    长期债权投资                                9,029,425.14

    合    计      86,874,460.38  12,720,000.00  9,949,088.99

    项    目             期末数

                  金   额      减值准备

    长期股权投资  87,794,124.23  12,720,000.00

    长期债权投资   9,029,425.14

    合    计      96,823,549.37  12,720,000.00

    （2）长期股权投资-其他股权投资

    被投资单位            投资期限  投资成本       占被投资单位

                                                   注册资本比例

    增城华新联合开发公司   1988.6-  55,508,750.84        45.00%

    广州金城房地

    产股份有限公司         1992.5-   8,000,000.00         9.09%

    广州市东山信

    托投资公司            1993.11-  23,800,000.00        47.60%

    广州市东鸿房地产

    服务有限公司                        85,373.39

    合    计                        87,794,124.23

    被投资单位                         期  末  数

                          金    额          减 值 准 备

    增城华新联合开发公司  55,508,750.84注3

    广州金城房地

    产股份有限公司            8,000,000.00  3,200,000.00注1

    广州市东山信

    托投资公司               23,800,000.00  9,520,000.00注2

    广州市东鸿房地产

    服务有限公司                485,373.39注4

    合    计                 87,794,124.23    12,720,000.00

    注 1：根据广州金城房地产股份有限公司经营情况，经本公司董事会决议，本公司拟转股份，一九九九年度依

初步股份转让意向，估计可收回投资本金60%，因此一九九九年度按 40%计提投资减值准备 320 万元，截止本报告

日有关股份转让磋商正在进行中。

    注2：本公司原拥有广州市东山信托投资公司（下称东山信托公司）47.60%的权益，但根据广州市人民政府办

公厅一九九六年一月二十二日[1996]10号文议定，东山信托公司并入广州对外经济贸易信托投资公司（简称外经信

托），本公司占15.71%权益，因此未按权益法核算。

    鉴于目前东山信托公司的金融许可证被取消，有关金融业务均以“外经信托”名义开展，并依据该公司财务状

况，经本公司董事会决议，同意计提40%投资减值准备，其中一九九八年度计提238万元，一九九九年度计提714万

元。

    注3：含评估增值16,964,912.09元，详见本附注“资本公积”项目说明之注3。

    注4：原按权益法核算，二○○○年四月签定股份转让协议，由于尚未办妥工商变更登记等手续，本期改按成

本法核算。

    (3)长期债权投资-其他债权投资

    二○○○年五月十三日，经本公司董事会决议：同意出资投入“广州市东山区房地产经营开发公司”合作兴建

“荣庆大厦二期项目”，出资额

    上限为人民币50,000,000.00 元。同日，本公司与广州市东山区房地产经营开发公司签定合作意向书。截止本

报告日累计投入9,029,425.14元。

    8、固定资产及累计折旧

    固定资产类别    房屋及建筑物    运输工具      其他设备

    固定资产原值：

    年 初 数        8,986,278.14  4,247,512.59  1,368,610.00

    本期增加                                      206,845.07

    本期减少                        659,198.40     13,000.00

    期 末 数        8,986,278.14  3,588,314.19  1,562,455.07

    累计折旧：

    年 初 数        1,132,886.21  1,501,171.30    322,714.95

    本期增加          106,706.68    153,265.71    166,051.02

    本期减少                        175,677.71     12,924.10

    期 末 数        1,239,592.89  1,478,759.30    475,841.87

    净    值        7,746,685.25  2,109,554.89  1,086,613.20

    固定资产类别    办公设备        合    计

    固定资产原值：

    年 初 数        3,426,076.52  18,028,477.25

    本期增加          119,892.00     326,737.07

    本期减少          115,070.00     787,268.40

    期 末 数        3,430,898.52  17,567,945.92

    累计折旧：

    年 初 数        1,571,102.28   4,527,874.74

    本期增加          232,966.00     658,989.41

    本期减少          126,161.94     314,763.75

    期 末 数        1,677,906.34   4,872,100.40

    净    值        1,752,992.18  12,695,845.52

    9、长期待摊费用2000年6月30日余额为5,295,597.00元。

    项    目    原始发生额    本期摊销额  累计摊销额    期末余额

    装修费      5,572,216.36  596,171.10  1,704,117.70  4,976,045.26

    其他          107,500.00   15,000.00     57,500.00     92,500.00

    IS0 认证费    230,998.77   72,946.98    425,314.25    158,051.79

    广告费         80,499.97   11,500.02     46,000.05     68,999.95

    合    计    5,991,215.10  695,618.10  2,232,932.00    5295597.00 

    项    目    剩余摊销年限

    装修费                 3

    其他                   3

    IS0 认证费             2

    广告费                 3

    合    计    

    10、递延资产2000年6月30日余额为2,832,144.40元。

    类  别      年 初 数      本期增加      本期摊销      期  末  数

    营业税      4,785,264.40  1,837,489.41  4,299,831.29  2,322,922.52

    城建税        412,713.73    127,037.56    292,330.38    247,420.91

    教育费附加    108,181.43     54,444.68    125,284.46     37,341.65

    土地增值税    713,421.20    365,016.58    853,978.46    224,459.32

    合    计    6,019,580.76  2,383,988.23  5,571,424.59  2,832,144.40

    说明：递延资产核算本公司预收购房款时，按税法规定应计缴的营业税金及附加、土地增值税。

    11、短期借款2000年6月30日余额123,500,000.00元。

    （1）  类    别  期 末 数

           信用借款

           抵押借款  123,500,000.00

           合    计  123,500,000.00

    （2） 抵押借款

    借款金额       借款期限                          抵押物

                                  资产性质  账面原值      摊余价值

    29,500,000.00     1999.5.13.  自有      5,575,230.70  4,170,232.44

                   至2000.5.13.   出租物业  注

    20,000,000.00     1999.6.22.  自有      5,944,664.56  5,732,897.89

                   至2000.6.22.   出租物业  注

    19,000,000.00    1999.12.20.  自有        741,534.71    534,352.74

                   至2000.12.27.  出租物业

    20,000,000.00    1999.12.27.  固定资产  3,277,672.80  3,136,696.28

                   至2000.12.27.  (办公楼)

    15,000,000.00      2000.6.9.  自有      2,801,980.53  2,743,605.94

                   至2001.6.8.    出租物业

    20,000,000.00     2000.6.21.  自有      5,603,961.66  5,487,211.87

                   至2001.6.20.   出租物业

    借款金额        抵押物        主要抵押条款

                   面 积（M2）

    29,500,000.00   3,686.51  以下条款适用各笔借款：

                              合同期满未能清偿归还

    20,000,000.00   1,119.25  借款,贷款人有权以抵

                              押物作价拍卖、变卖

    19,000,000.00   2,634.07  抵押物所得价款优先偿

                              还债权人。

    20,000,000.00   2,149.70

    15,000,000.00   1,921.92

    20,000,000.00   3,503.36

    注：两笔贷款于二○○○年八月七日已归还。

    12、应付账款2000年6月30日余额为7,347,988.13元。

    （1）按账龄分析

    账    龄         金      额    比  例(%)

    一年以内         7,262,429.80      98.84

    一至二年            85,558.33       1.16

    二至三年

    三年以上

    合    计         7,347,988.13     100.00

    （2）无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。

    13、预收账款2000年6月30日余额为35,976,167.27元。

    （1）按账龄列示

    账    龄         金      额     比  例(%)

    一年以内         28,257,436.23       78.54

    一至二年          5,389.115.37       14.98

    二至三年          2,329.615.67        6.48

    三年以上

    合   计          35,976,167.27      100.00

    （2）按款项类别列示

    款项类别               期末余额

    预收房款               34,343,111.37  注

    预收市场租金            1,463,975.00

    其    他                  169,080.90

    合    计               35,976,167.27

    注:按开发项目及预售政策列示

    项  目  名  称            预售政策

                     一次性付款    分期付款       银行按揭

    花园新村         6,086,950.00  18,945,443.00

    "五羊村”中心区                 2,935,710.67  4,767,615.37

    其他                32,500.00   1,574,892.33

    合    计         6,119,450.00  23,456,046.00  4,767,615.37

    项  目  名  称      合  计

    花园新村         25,032,393.00

    "五羊村”中心区   7,703,326.04

    其他              1,607,392.33

    合    计         34,343,111.37

    (3)无欠持有本公司5％(含5%)以上表决权股份的股东款项。

    14、应交税金2000年6月30日余额为42,936,533.66元。

    税种名称       税    率      期 末 余 额

    营业税                5%   1,180,342.43

    城建税      流转税的7%        78,528.37

    土地增值税  销售收入的1%     397,390.34

    企业所得税           33%  41,128,804.92

    个人所得税                   151,467.60

    合    计                  42,936,533.66

    注:本公司税款期后缴纳情况详见本附注“九、期后事项之（二）”。

    15、其他应交款2000年6月30日余额为99,388.03元。

    项    目    计缴标准       期余数额

    教育费附加  营业税金的3％  34,175.80

    防洪费                     23,113.64

    地铁费                     38,587.73

    文化建设费                  3,510.86

    合     计                  99,388.03

    16、其他应付款2000年6月30日余额为48,186,574.76 元。

    （1）账龄分析

    账    龄       金    额       比  例(%)

    一年以下       27,009,331.60       56.05

    一至二年        3,387,718.79        7.03

    二至三年        4,958,122.52       10.29

    三年以上       12,831,401.85       26.63

    合    计       48,186,574.76      100.00

    （2）按明细列示

    项      目       金      额

    未付工资          7,424,652.94  注

    工会经费            186,740.27

    职工教育经费        119,857.65

    防洪费                2,543.03

    产权登记费          157,451.49

    房屋交易鉴证费      546,008.68

    契税              1,391,316.88

    合同履约保证金    4,886,500.00

    企业间往来款     13,169,163.17

    承租按金         16,727,067.84

    其他              3,575,272.81

    合      计       48,186,574.76

    注:公司历年按工效挂钩办法计提的工资与实发数的差异。

    （3）三年以上大额应付款项

    明细名称                      金    额      未偿还原因

    广州信兴华房地产开发有限公司  3,000,000.00  合同履约保证金

    承租按金                      2,440,474.91  未到期

    中光实业公司                    989,777.00  代收工程款

    明细名称                      期后偿还情况

    广州信兴华房地产开发有限公司  未支付

    承租按金                      未支付

    中光实业公司                  未支付

    (4)无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。

    17、预提费用2000年6月30日余额为36,824,572.29元。

    项    目      金    额

    配套设施费    33,361,557.97

    不可预见费用   2,356,993.67

    其    他       1,106,020.65

    合    计      36,824,572.29

    18、少数股东权益

    少数股东权益期末余额为232,770.73 元，为控股子公司广州市东华市场发展有限公司少数股东投入资本 150,

000.00 元及拥有该子公司历年净利润数82,770.73 元。

    19、股本2000年6月30日余额为100,000,000.00元。

    项      目  2000年6月30日   1999年12月31日  1998年12月31日

    国  家  股   70,000,000.00   70,000,000.00   70,000,000.00

    法  人  股    2,368,100.00    2,368,100.00    2,368,100.00

    个  人  股   27,631,900.00   27,631,900.00   27,631,900.00

    合      计  100,000,000.00  100,000,000.00  100,000,000.00

    项      目   1997年12月31日

    国  家  股    70,000,000.00

    法  人  股     2,368,100.00

    个  人  股    27,631,900.00

    合      计   100,000,000.00

    注：（1）一九八八年十月三十一日，经羊城会计师事务所（88）羊验字2274号验资报告验证了原东华实业公

司评估后的净资产折价6,600万元作为本公司的股本，其中国有股19.6507万股，企业使用股46.3493万股，合计66

万股，每股面值100元。

    （2）一九八八年十二月三十一日，经羊城会计师事务所（92）羊验字第1916号验资报告验证公司从职工福利

基金中转出400万元，作为本公司职工股股本，折合4万股，每股面值100元。

    （3）截至一九八九年四月一日止，经羊城会计师事务所（92）羊验字第1916号验资报告验证本公司实收首期

社会股9,137,500.00元，折合91,375股，每股面值100元。

    （4）一九九一年四月，原职工股作退股处理，由国家股持有单位追加认购，国有股、企业使用股归并为国家

股，则国家股为70万股，每股面值100元。

    （5）一九九三年四月十五日，经羊城会计师事务所（93）羊验字第2162号验资报告验证，本公司第二次向社

会公开补发股票，共募集资金37,552,500.00元，其中:股本20,862,500.00元，折合20.8625万股，每股面值100元

（含法人股23,681股，社会公众股184,944股）；溢价收入16,690,000.00元。

    （6）一九九三年四月，本公司第五次股东代表大会决议批准并经广州市经济体制改革委员会穗改股字[1993]1

4号同意将每股面值拆细为1元。股本结构调整为国家股7,000万股，占70％，法人股236.81万股，占2.37％，社会

公众股2,763.19万股，占27.63％，该股本结构至二○○○年六月三十日未发生变动。

    20、资本公积

    项      目        2000年6月30日     1999年12月31日    1998年12月31日

    股本溢价             16,295,794.75     16,295,794.75   16,295,794.75

    免税转入              7,610,713.88      7,610,713.88    7,610,713.88

    资产评估增值准备  59,223,578.84注3  59,223,578.84注3   80,535,790.35

    其他资本公积转入     20,941,459.77     20,941,459.77

    合    计            104,071,547.24    104,071,547.24  104,442,298.98

    项      目         1997年12月31日

    股本溢价           16,295,794.75注1

    免税转入            7,610,713.88注2

    资产评估增值准备   80,535,790.35注3

    其他资本公积转入

    合    计          104,442,298.98

    注1、股票溢价为一九九二年十二月经批准公司第二次向社会公开发售股票20.8625万股时的溢价收入(已扣除

发行费用)。

    注2、经税务部门同意，把一九八九年、一九九○年免征的企业所得税额转入。

    注 3、经广州市国有资产管理办公室（93）穗确认字第 60 号文确认，同意公司将资产评估增值80,535,790.3

5元转作资本公积金,其中:

    项    目                  1993年增值额   2000年6月30日余额

    公司资产评估增值准备      44,120,544.18  42,160,373.17注4

    被投资单位评估增值准备    36,415,246.17  17,063,205.67注5

    其中：惠阳公司            19,377,151.76

    增城华新联合发展有限公司  16,964,912.09      16,964,912.09

    工贸公司                     -25,111.26

    物业管理公司                  98,293.58          98,293.58

    合   计                   80,535,790.35      59,223.578.84

    注 4、一九九九年度将已实现的长期债券投资增值额 395,863.00 元转入投资收益，公司从一九九九年度开始

将其他已实现的开发产品评估增值额1,564,308.01经核定后转入其他资本公积。

    注 5、原被投资单位－惠阳公司由于一九九九年度股权已实现转让，评估增值额19,377,151.76元转入其他资

本公积。

    21、盈余公积

    项        目  2000年6月30日  1999年12月31日  1998年12月31日

    法定盈余公积  23,833,627.24   23,833,627.24   19,284,302.50

    法定公益金    13,854,296.48   13,854,296.48   11,095,034.12

    任意盈余公积   4,844,019.08    4,844,019.08    4,844,019.08

    合    计      42,531,942.80   42,531,942.80   35,223,355.70

    项        目  1997年12月31日

    法定盈余公积   16,021,049.50

    法定公益金     11,149,407.62

    任意盈余公积    3,822,500.77

    合    计       32,936,957.89

    （1）法定盈余公积及法定公益金历年增加数是按规定比例（10%及5%）从税后利润提取；

    （2）一九九七年任意盈余公积减少数是按董事会决议通过并提交公司股东大会批准从任意盈余公积中转出用

于补充利润分配；

    （3）一九九八年公司经董事会批准动用120万法定公益金购买职工福利设施，从法定公益金转入任意盈余公积

；

    （4）一九九九年增加数为公司按一九九九年净利润计提7,246,227.04元,另外62,360.06元为子公司计提数。

      22、未分配利润

      1998年12月31日审定数                        75,157,580.56

      减：调整年初未分配利润                      23,090,481.90 注

      调整后的1998年12月31日余额                  52,067,098.66

      加：1999年度净利润                          48,328,563.29

      减：提取法定盈余公积                         4,873,324.74

          提取法定公益金                           2,435,262.36

          已分配普通股股利                        10,000,000.00  （每10股送1元）

      1999年12月31日余额                          83,087,074.85

      加：2000年1至6月净利润                      17,476,694.20

      2000年6月30日未分配利润                    100,563,769.05

      注：追溯调整一九九七年初应收款项坏账准备    -2,586,432.52

      追溯调整一九九七年初存货跌价准备            -2,482,106.84

      追溯调整一九九七年初盈余公积                   760,280.89 （其中公

                                                                益金 253,426.96元）

      追溯调整一九九七年度应收款项坏账准备        -7,742,887.19

      追溯调整一九九七年度存货跌价准备              -240,895.46

      追溯调整一九九七年度计提的盈余公积           1,197,567.41 （其中公

                                                                益金399,189.14元）

      追溯调整一九九八年度投资损失                -2,380,000.00

      追溯调整一九九八年度应收款项坏账准备       -11,519,841.46

      追溯调整一九九八年度存货跌价准备              -213,109.35

      追溯调整一九九八年度计提的盈余公积           2,116,942.62 （其中公

                                                                 益金705,647.54元）

      合   计                                    -23,090,481.90

    23、主营业务收入

    项    目        2000年1-6月     1999年度        1998年度

    房地产销售收入  101,534,244.85  135,518,672.60  101,487,975.24

    房地产出租收入    6,142,618.85   13,977,345.47   15,764,941.97

    物业管理收入      6,447,992.81   13,513,738.32    9,864,406.05

    餐饮娱乐业收入   10,209,800.28    7,191,110.04

    其他收入          1,503,867.12    3,853,644.76    3,930,873.60

    合    计        125,838,523.91  174,054,511.19  131,048,196.86

    项    目        1997年度

    房地产销售收入  126,866,642.53  注1

    房地产出租收入  10,262,392.18   注2

    物业管理收入    10,803,079.55   注3

    餐饮娱乐业收入

    其他收入         1,785,931.37

    合    计       149,718,045.63

    注1：房地产销售收入

    项    目                     2000年1-6月     1999年度

    自行开发-东湖新村            1,971,355.00

    -五羊村                     19,137.047.18    9,551,561.71

    -五羊北商住中心

    （东悦居 ）                 62,134,963.80

    -荣华阁

    -湖滨苑(低层)               12,301,019.11    8,675,718.86

    合作开发-“五羊村”中心区                    2,919,620.00

    -湖滨苑高层2#.3#             3,201,400.56  103,696,277.00

    -健力宝大厦

    其    他                     2,788,459.20   10,675,495.03

    其中:外购房再销售            2,303,000.00    3,959,995.37

    合     计                  101,534,244.85  135,518,672.60

    项    目                     1998年度        1997年度

    自行开发-东湖新村           14,377,204.00   24,126,764.00

    -五羊村                      7,913,887.00   10,441,742.40

    -五羊北商住中心

    （东悦居 ）

    -荣华阁                     16,921,948.00

    -湖滨苑(低层)                  849,466.29

    合作开发-“五羊村”中心区   42,145,291.00    6,753,243.00

    -湖滨苑高层2#.3#

    -健力宝大厦                                 83,374,200.00

    其    他                    19,280,178.95    2,170,693.13

    其中:外购房再销售           12,860,977.70

    合     计                  101,487,975.24  126,866,642.53

    注2：房地产出租收入

    项    目                  2000年1-6月   1999年度       1998年度

    商业用房（商铺、写字楼）  5,701,868.15  13,122,490.31  14,888,200.23

    拆迁房                      440,750.70     840,912.36     863,186.34

    职工住房                                    13,942.80      13,555.40

    合    计                  6,142,618.85  13,977,345.47  15,764,941.97

    项    目                     1997年度

    商业用房（商铺、写字楼）    9,398,078.54

    拆迁房                        854,094.69

    职工住房                       10,218.95

    合    计                   10,262,392.18

    注3：物业管理收入

    项    目        2000年1-6月   1999年度       1998年度

    公司开发项目    5,656,780.31  12,317,709.12  9,469,787.73

    --东湖新村        406,166.54     904,651.35  1,005,610.04

    --五羊村        2,282,406.97   4,661,841.18  4,618,112.09

    --湖滨苑          611,325.14   1,279,746.00  1,050,395.82

    --其他          2,356,881.66   5,471,470.59  2,795,669.78

    非公司开发项目    791,212.50   1,196,029.20    394,618.32

    合    计        6,447,992.81  13,513,738.32  9,864,406.05

    项    目        1997年度

    公司开发项目    10,643,585.53

    --东湖新村       1,571,170.26

    --五羊村         5,348,306.75

    --湖滨苑           907,780.47

    --其他           2,816,328.05

    非公司开发项目     159,494.02

    合    计        10,803,079.55

    注4：公司无自用房屋、周转房的出售及委托开发收入的情况。

    24、主营业务税金及附加

    项    目    2000年1-6月   1999年度       1998年度      1997年度

    营 业 税    5,957,828.17   8,789,974.04  6,260,736.35  6,895,030.69

    城 建 税      406,089.61     211,789.92    438,251.54    482,652.15

    教育费附加    174,038.45      93,076.34    187,822.09    206,850.92

    土地增值税  1,000,411.24   1,385,093.93     31,893.00

    合    计    7,538,367.47  10,479,934.23  6,918,702.98  7,584,533.76

    25、其他业务利润

    项    目      2000年1-6月   1999年度      1998年度      1997年度

    合作业务收入                2,571,908.05

    房改补偿款    1,117,116.26    657,739.48  1,591,168.77

    客户解约收入     28,350.00    134,167.32

    代理业务收入    522,399.40    724,607.50

    其    他         24,292.64    147,827.93    386,035.31  1,378,033.42

    合    计      1,692,158.30  4,236,250.28  1,977,204.08  1,378,033.42

    26、营业费用

    项    目    2000年1-6月   1999年度      1998年度      1997年度

    广告宣传费    435,775.00    887,485.94  1,805,359.40    950,692.00

    销售佣金      658,557.79    234,785.35      3,790.10    191,081.13

    交易鉴证费     83,906.00     70,731.00    439,281.43    237,121.72

    工资        1,574,942.99  1,403,128.10    166,675.00

    租赁费      1,233,838.00    748,852.00     20,003.40

    其他        3,247,068.05  2,551,655.08    879,223.19    364,110.63

    合    计    7,234,087.83  5,896,637.47  3,314,332.52  1,743,005.48

    27、财务费用

    类    别               2000年1-6月   1999年度      1998年度

    利息支出(减利息收入)  1,971,659.17  2,055,765.15   3,159,380.32

    汇兑损益                156,986.15    -21,342.04  -1,659,069.07

    其他支出                 12,904.54    -23,378.23       3,270.10

    合    计              2.141,549.86  2,011,044.88   1,503,581.35

    类    别                 1997年度

    利息支出(减利息收入)   5,751,060.12

    汇兑损益              -3,427,493.44

    其他支出                  28,951.69

    合    计               2,352,518.37

    28、投资收益

    (1)项    目       2000年1-6月     1999年度        1998年度       1997年度

    长期投资

    其中：股权投资  -10,340,000.00  -2,882,475.40

    其      他          233,873.39

    合    计        -10,106,126.61  -2,882,475.40

    (2)一九九九年比一九九八年增加-7,223,651.21元,增加-250.61% 。主要原因是增加广州市东山信托投资公司

、广州金城股份有限公司投资减值准备共1,034万元。

    29、营业外收入

    项    目            2000年1-6月  1999年度      1998年度    1997年度

    处理固定资产净收入     6,524.10     28,102.66   44,174.96   85,588.86

    无法支付应付款        36,610.13    865,123.35

    设备租赁维修费                                              23,976.00

    罚款收入              75,092.00

    其    他              35,295.60    388,214.39  101,385.28  120,712.23

    合    计             153,521.83  1,281,440.40  145,560.24  230,277.09

    30、营业外支出

    项    目            2000年1-6月     1999年度         1998年度

    罚款支出              48,100.00      4,373.18       60,149.93

    赞助捐赠支出          30,460.00  1,406,000.00  注   90,000.00

    处理固定资产净损失    20,325.88      1,835.37       52,390.67

    固定资产盘亏                        81,855.37

    其    他              31,844.22      6,230.96      230,618.06

    合    计             130,730.10  1,500,294.88      433,158.66

    项    目            1997年度

    罚款支出                774.00

    赞助捐赠支出         10,000.00

    处理固定资产净损失  178,575.71

    固定资产盘亏

    其    他

    合    计            189,349.71

    注：其中捐赠广州市东山区规划局款1,370,000.00元。

    31、所得税

    项    目      2000年1-6月    1999年度       1998年度

    会计利润      29,523,501.63  75,309,888.60  27,824,818.19

    纳税调整       4,719,902.86   8,699,637.93  11,205,282.89

    应纳税所得额  34,243,404.49  84,009,526.53  39,030,101.08

    所 得 税      12,017,943.32  26,915,770.11  11,392,875.00

    项    目      1997年度

    会计利润      67,820,264.44

    纳税调整       7,168,929.61

    应纳税所得额  74,989,194.05

    所 得 税      11,399,591.45

    注：历年纳税调整说明主要是调减各种罚款支出、赞助捐赠支出数额，相应调增应纳税所得额，一九九九年纳

税调整主要是计提的投资减值准备及坏帐准备超过税法规定部分，二○○○年一至六月纳税调整主要是计提的坏账

准备超过税法规定部分。

    32、支付的其他与经营活动有关的现金主要是各项管理费用及营业费用。

    <二> 母公司会计报表主要项目附注

    1、 应收账款2000年6月30日余额为8,446,627.09元。

    账   龄   金    额      比例(%)  坏账准备

    一年以内  8,446,627.09   100.00  422,331.34

    一至二年

    二至三年

    三年以上

    合  计    8,446,627.09   100.00  422,331.34

    2、其他应收款2000年6月30日余额为94,346,081.69元。

    账   龄      金   额        比例(%)  坏账准备

    一年以内   7,401,417.67     7.84     308,223.57

    一至二年  31,412,654.62    33.30   4,313,321.72

    二至三年  10,479,843.52    11.11   1,840,838.24

    三年以上  45,052,165.88    47.75  24,520,849.76

    合  计    94,346,081.69   100.00  30,983,233.29

    3、预付账款2000年6月30日余额为21,555,900.54元。

    账   龄   金     额      比例（％）

    一年以内  10,477,942.61       48.61

    一至二年   8,911,414.92       41.34

    二至三年      69,000.00        0.32

    三年以上   2,097,543.01        9.73

    合    计  21,555,900.54      100.00

    4、长期投资2000年6月30日余额为91,048,754.54元。

    （1）按项目列示

    项   目                      期 初 数       本期增加       本期减少

                  金   额        减值准备

    长期股权投资  92,990,075.36  12,720,000.00   1,749,254.04

    长期债权投资                                 9,029,425.14

    合  计        92,990,075.36  12,720,000.00  10,778,679.18

    项   目               期 末 数

                  金 额           减值准备

    长期股权投资   94,739,329.40  12,720,000.00

    长期债权投资    9,029,425.14

    合  计        103,768,754.54  12,720,000.00

    （2）长期股权投资－其他股权投资

    被投资单位名称                投资期限           投资成本

    增城华新联合开发公司             88.6-         55,508,750.84

    广州金城房地产股份有公司         92.5-          8,000,000.00

    广州东山信托投资公司            93.11-         23,800,000.00

    广州市东鸿房地产服务有限公司                      485,373.39

    按权益法核算的子公司                            9,290,389.32

    合  计                                         97,084,513.55

    被投资单位名称                占被投资单位 被投资单位

                                  注册资本比例  损益调整    

    增城华新联合开发公司              45.00%

    广州金城房地产股份有公司           9.09%

    广州东山信托投资公司              47.60%

    广州市东鸿房地产服务有限公司      98.50%

    按权益法核算的子公司                      -2,345,184.15

    合  计                                    -2,345,184.15

    被投资单位名称                          期末数

                                     金额            减值准备

    增城华新联合开发公司          55,508,750.84           0.00

    广州金城房地产股份有公司       8,000,000.00   3,200,000.00

    广州东山信托投资公司          23,800,000.00   9,520,000.00

    广州市东鸿房地产服务有限公司     485,373.39

    按权益法核算的子公司           6,945,205.17           0.00

    合  计                        94,739,329.40  12,720,000.00

    （3）按权益法核算投资的子公司明细列示

                                    被投资企业期  占被投资企业期

    被投资企业名称    初始投资额    末所有者权益  末权益金额比例

    广州市东山区东华    300,000.00    348,267.47           100％

    通信服务公司

    广州保税区东华实  5,727,101.00  2,563,102.39           100％

    业发展有限公司

    广州东华建设监理    500,000.00    947,809.85           100％

    有限公司

    广州东华市场发展    350,000.00    775,902.44            70％

    有限公司

    广州东华物业管理  1,814,994.74  2,576,128.78           100％

    有限公司

    广州市东山区小观    500,000.00    466,764.97            100%

    园宾馆

    合   计           9,192,095.74  7,677,975.90

                            期末投资

    被投资企业名称           金   额

    广州市东山区东华        348,267.47

    通信服务公司

    广州保税区东华实      2,563,102.39

    业发展有限公司

    广州东华建设监理        447,809.85 注1

    有限公司

    广州东华市场发展        543,131.71

    有限公司

    广州东华物业管理      2,576,128.78 注2

    有限公司

    广州市东山区小观        466,764.97

    园宾馆

    合   计               6,945,205.17

    注1、广州东华建设监理有限公司是由本公司及全资子公司广州保税区东华实业发展有限公司各投50万元组成

其100万元注册资本，因此本公司直接和间接占有其100％权益。

    注2、二○○○年追加投资1,480,000.00元。

    5、固定资产及累计折旧

    固定资产类别    房屋及建筑物  运输设备      其他设备

    固定资产原值：

    年 初 数        8,986,278.14  2,333,764.31  1,362,110.00

    本期增加                                      104,700.00

    本期减少                         26,000.00     13,000.00

    期 末 数        8,986,278.14  2,307,764.31  1,453,810.00

    累计折旧：

    年 初 数        1,132,886.21    627,763.71    321,171.17

    本期增加          106,706.68    110,034.73    163,816.20

    本期减少           25.902.89     12,924.10      78550.21

    期 末 数        1,239,592.89    711,895.55    472,063.27

    净   值：       7,746,685.25  1,595,868.76    981,746.73

    固定资产类别    办公设备      合    计

    固定资产原值：

    年 初 数        1,584,401.40  14,266,553.85

    本期增加           68,204.00     172,904.00

    本期减少           78,700.00     117,700.00

    期 末 数        1,573,905.40  14,321,757.85

    累计折旧：

    年 初 数          706,595.73   2,788,416.82

    本期增加           90,928.86     471,486.47

    本期减少          117,377.20

    期 末 数          718,974.38   3,142,526.09

    净   值：         854,931.02  11,179,231.76

    6、递延资产2000年6月30日余额2,751.625.80元。

    类    别    期 初 数      本期增加      本期摊销      期 末 数

    营业税      4,697,898.15  1,837,489.41  4,285,663.79  2,249,723.77

    城建税        406,598.09    127,037.56    291,338.64    242,297.01

    教育费附加    105,560.44     54,444.68    124,859.42     35,145.70

    土地增值税    713,421.20    365,016.58    853,978.46    224,459.32

    合    计    5,923,477.88  2,383,988.23  5,555,840.31  2,751,625.80

    7、应付账款2000年6月30日余额为6,700,918.17元。

    账   龄   金     额     比例（％）

    一年以内  6,615,359.84       98.72

    一至二年     85,558.03        1.28

    二至三年

    三年以上

    合    计  6,700,918.17      100.00

    8、预收账款2000年6月30日余额为34,471,622.27元。

    账   龄   金     额        比例（％）

    一年以内  26,768,296.23       77.65

    一至二年   5,389,115.37       15.64

    二至三年   2,314,210.67        6.71

    三年以上

    合    计  34,471,622.27      100.00

    9、其他应付款2000年6月30日余额为35,192,271.50 元。

    (1)按账龄列示

    账   龄        金     额      比例（％）

    一年以内       15,301,452.29       43.48

    一至二年        2,273,571.45        6.46

    二至三年        4,899,466.27       13.92

    三年以上       12,717,781.43       36.14

    合  计         35,192,271.50      100.00

    (2)按明细列示

    项      目      金      额

    未付工资         7,092,202.07

    工会经费           186,082.02

    职工教育经费       121,425.60

    防洪费                 135.00

    产权登记费         157,451.49

    房屋交易鉴证费     546,008.68

    契税             1,391,316.88

    合同履约保证金   4,886,500.00

    企业间往来款    13,169,163.17

    承租按金         4,540,753.42

    其他             3,101,233.17

    合      计      35,192,271.50

    10、资本公积

    项      目              2000年6月30日   1999年12月31日

    股本溢价                 16,295,794.75   16,295,794.75

    免税转入                  7,610,713.88    7,610,713.88

    被投资单位评估增值准备   17,063,205.67   17,063,205.67

    公司资产评估增值准备     42,160,373.17   42,160,373.17

    其他资本公积转入         20,941,459.77   20,941,459.77

    合    计                104,071,547.24  104,071,547.24

    项      目              1998年12月31日  1997年12月31日

    股本溢价                 16,295,794.75   16,295,794.75

    免税转入                  7,610,713.88    7,610,713.88

    被投资单位评估增值准备   36,415,246.17   36,415,246.17

    公司资产评估增值准备     44,120,544.18   44,120,544.18

    其他资本公积转入

    合    计                104,442,298.98  104,442,298.98

    11、盈余公积

    项        目  2000年6月30日  1999年12月31日  1998年12月31日

    法定盈余公积  23,791,120.53   23,791,120.53   18,312,302.50

    法定公益金    13,834,443.13   13,834,443.13   11,095,034.12

    任意盈余公积   4,844,019.08    4,844,019.08    4,844,019.08

    合    计      42,469,582.74   42,469,582.74   34,251,355.70

    项        目  1997年12月31日

    法定盈余公积   16,021,049.50

    法定公益金     11,149,407.62

    任意盈余公积    3,822,500.77

    合    计       30,992,957.89

    （1）法定盈余公积及法定公益金历年增加数是按规定比例(10%及5%)从税后利润提取；

    （2）一九九八年公司经董事会批准动用120万法定公益金购买职工福利设施，从法定公益金转入任意盈余公积

；

    （3）一九九七年任意盈余公积减少数是按董事会决议通过并提交公司股东大会批准从任意盈余公积中转出用

于补充利润分配；

    (4) 一九九九年增加数为母公司据一九九九年净利润计提8,218,227.04元。

    12、主营业务收入

    项    目        2000年1-6月     1999年度        1998年度

    房地产销售收入  101,534,244.85  135,518,672.60  101,487,975.24

    房地产出租收入    6,142,618.85   13,977,345.47   15,764,941.97

    其他收入                            143,400.00       55,000.00

    合    计        107,676,863.70  149,639,418.07  117,307,917.21

    项    目        1997年度

    房地产销售收入  126,866,642.53

    房地产出租收入   10,262,392.18

    其他收入

    合    计        137,129,034.71

    注：有关项目的具体情况详见合并会计报表项目注释之“主营业务收入”

    13、投资收益

    （1）按项目列示

    项    目         2000年1-6月  1999年度       1998年度      

    股权投资         -165,036.42  -9,913,506.22  -3,623,391.11

    其    他                         156,356.99

    合    计         -165,036.42  -9,757,149.23  -3,623,391.11

    项    目    1997年度

    股权投资  -912,583.45

    其    他

    合    计  -912,583.45

    （2）股权投资二○○○年一至六月发生数说明

    股东投资单位名称                金    额     备    注

    广州保税区东华实业发展有限公司   -16,465.85  当期收益

    广州市东山区东华通信服务公司      37,239.49  当期收益

    广州市东山区小观园宾馆          -299,626.10  当期收益

    广州东华建设监理有限公司         -39,248.22  当期收益

    广州东华市场发展有限公司          67,349.58  当期收益

    广州东华物业管理有限公司          85,714.68  当期收益

    合      计                      -165,036.42

    14、其他事项说明

    （1）母公司与纳入合并会计报表范围的子公司往来款,均已在合并报表时予以抵消：

    往来款性质     2000年1-6月   1999年度      1998年度      1997年度

    工程预付及订金                  22,020.85  1,189,336.76     11,484.72

    上交管理费                   1,319,521.80    881,030.56

    资金往来       2,058,199.40  4,005,105.66    545,000.00    629,164.60

    合    计       2,058,199.40  4,027,126.51  3,053,858.56  1,521,679.88

    （2）截止至二○○○年六月三十日，母公司无一年内到期的长期负债。

    （3）二○○○年一至六月项目公司情况如下:

    项目公司名称                2000年6月30日资产总额

    广州东光房地产开发有限公司           1,741,308.94

    广州东和房地产开发有限公司             142,192.26

    广州东南房地产开发有限公司          18,796,816.54

    广州湖滨房地产开发有限公司           1,338,609.55

    广州信兴华房地产开发有限公             400,638.43

    广州东城联合发展有限公司            30,836,970.33

    合     计                           53,256,536.05

    项目公司名称                2000年1-6月主营业务收入 2000年1-6月净利润

    广州东光房地产开发有限公司                                 -60,726.19

    广州东和房地产开发有限公司                                -116,088.87

    广州东南房地产开发有限公司             3,609,400.56      1,105,916.94

    广州湖滨房地产开发有限公司                                 -25,954.20

    广州信兴华房地产开发有限公                                  -2,032.56

    广州东城联合发展有限公司               1,030,157.94        366,396.05

    合     计                              4,639,558.50      1,267,511.17

    五） 关联方关系及其交易

    1、存在控制关系关联方

    企业名称                        注册地址         与本企业

                                                       关系

    广州东华实业资产经营公司        广州寺右新马路北 控股股东

                                    二街

    广州保税区东华实业发展有限公司  广卅保税区内地块  子公司

                                    编号64号

    广州东华建设监理有限公司        广卅市寺右新马路  子公司

                                    北二街

    广州市东鸿房产服务有限公司      广卅市寺右新马路  子公司

                                    南二街六巷8号A铺

    广州市东山区东华通信服务公司    五羊新城寺右新马  子公司

                                    路北二街

    广州市东山区小观园宾馆          广州市东山区合群  子公司

                                    西路6号

    广州东华物业管理公司            广卅市广卅大道中  子公司

                                    229号

    广州东华市场发展有限公司        东山区大沙头三马  子公司

    企业名称                        经济性质或类  法定代表人

                                    型

    广州东华实业资产经营公司        国有          陈鸿允

    广州保税区东华实业发展有限公司  股份制(注)    黄愈强

    广州东华建设监理有限公司        有限责任公司  黎湛

    广州市东鸿房产服务有限公司      有限责任公司  罗秀萍

    广州市东山区东华通信服务公司    集体(注)      李韶荣

    广州市东山区小观园宾馆          股份合作制    雷少雄

                                    (注)

    广州东华物业管理公司            国有(注)      黄愈强

    广州东华市场发展有限公司        有限责任公司  雷苑茵

                                    路湖滨苑2号

    注：本公司于2000年11月对上述四家子公司按《公司法》有关规定进行了规范，详见附注"九、期后事项之（

一）"说明。

    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化

    企业名称                      2000年初数     2000年1-6月   2000年1-6

                                                 增加数        月减少数

    广州东华实业资产经营公司      70,000,000.00

    广州保税区东华实业发展公司     6,000,000.00

    广州东华建设监理有限公司       1,000,000.00

    广州市东鸿房产服务有限公司     1,000,000.00

    广州市东山区东华通信服务公司     300,000.00

    广州市东山区小观园宾馆           500,000.00

    广州东华物业管理公司             520,000.00  1,480,000.00

    广州东华市场发展有限公司         500,000.00

    企业名称                           期末数

    广州东华实业资产经营公司       70,000,000.00

    广州保税区东华实业发展公司      6,000,000.00

    广州东华建设监理有限公司        1,000,000.00

    广州市东鸿房产服务有限公司      1,000,000.00

    广州市东山区东华通信服务公司      300,000.00

    广州市东山区小观园宾馆            500,000.00

    广州东华物业管理公司            2,000,000.00

    广州东华市场发展有限公司          500,000.00

    3、存在控制关系关联方所持股份及其变化

    企业名称                        2000年初数  占比例%  2000年1-6月增

                                                         加数

    广州东华实业资产经营公司        70,000,000       70

    广州保税区东华实业发展公司       6,000,000      100

    广州东华建设监理有限公司    注     500,000       50

    广州市东鸿房产服务有限公司       1,000,000     98.5

    广州市东山区东华通信服务公司       300,000      100

    广州东华物业管理公司               520,000      100   1480000.00

    广州市东山区小观园宾馆             500,000      100

    广州东华市场发展有限公司           500,000       70

    企业名称                        2000年1-6  期末数      占比例%

                                    月减少数

    广州东华实业资产经营公司                   70,000,000       70

    广州保税区东华实业发展公司                  6,000,000      100

    广州东华建设监理有限公司    注                500,000       50

    广州市东鸿房产服务有限公司                  1,000,000     98.5

    广州市东山区东华通信服务公司                  300,000      100

    广州东华物业管理公司                        2,000,000      100

    广州市东山区小观园宾馆                        500,000      100

    广州东华市场发展有限公司                      500,000       70

    注：广州东华建设监理有限公司注册资本100万元是由本公司及本公司 下属子公司广州保税区东华实业发展公

司各投资50%组成。

    4、不存在控制关系的关联方关系的性质

    企业名称                    与本企业关系

    广州东山信托投资公司        联营企业

    广州金城房地产股份有限公司  联营企业

    增城华新联合开发有限公司    合作企业

    5、关联方债权及债务余额

    项目                           2000年初数   2000年6月30日  款项说明

    其他应收款

    广州东华实业资产经营公司         139,100.31    641,100.31  资金往来款

    增城华新联合开发有限公司       2,211,729.37  2,205,329.37  资金往来款

    其他应付款

    增城华新联合开发有限公司       1,586,090.20  1,586,090.20  资金往来款

    应收账款

    广州东山信托投资公司           2,126,040.00

    长期债权投资

    广州市东山区房地产经营开发公司               9,029,425.14  合作投资款

    六） 重大关联交易说明

    一九九九年度，本公司经董事会决议并提交股东大会批准将投资的惠阳公司、东华制衣公司、小观园酒家有限

公司按账面资产共计70,054,668.06元作为资产转让价转让给广州东华实业资产经营公司。本次资产转让价公司以

应付广州东华实业资产经营公司国家股股利抵付。本次转让经公司第十一次股东大会和广州东山区国资局同意.

    七） 或有事项

    截至二○○○年六月三十日本公司无重大或有事项。

    八） 承诺事项

    截至二○○○年六月三十日本公司无重大的承诺事项。

    九） 期后事项

    （一）截至2000年11月28 日止，本公司按《公司法》要求，对有关存在控制关系的子公司进行了规范并改制

，其中：

    1、广州保税区东华实业发展公司

    2000 年 11 月 28 日该公司改制并办理了工商登记变更手续。改制后本公司拥有该公司90%股份，广州市东华

物业管理有限公司拥有10%股份。“广州保税区东华实业发展公司”更名为“广州保税区东华实业发展有限公司”

，企业类型变更为“有限责任公司”。

    2、广州东华物业管理公司

    2000 年8月21 日，该公司经本公司追加投入350万元后，注册资本变更为 550 万元，2000 年11 月27 日该公

司改制并办理了工商登记变更手续。改制后本公司拥有该公司 90%股份，广州市东山区房地产经营开发公司拥有 1

0%股份。“广州东华物业管理公司”更名为“广州市东华物业管理有限公司”，企业类型变更为“有限责任公司”

。

    3、广州市东山区小观园宾馆

    2000 年 11 月 27 日该公司改制并办理了工商登记变更手续。改制后本公司拥有该公司90%股份，广州东华建

设监理有限公司拥有10%股份。“广州东山区小观园宾馆”更名为“广州市小观园宾馆有限公司”，企业类型变更

为“有限责任公司”。

    4、广州市东山区通信服务公司

    2000 年 11 月 27 日该公司改制并办理了工商登记变更手续。改制后本公司拥有该公司90%股份，广州东华建

设监理有限公司拥有10%股份。“广州市东山区通信服务公司”更名为“广州市东华通信服务有限公司”，   企业

类型变更为“有限责任公司”。

    （二）截至 2000 年 11 月 29 日止，本公司清缴期后税款共计28,909,953.43 元，其中企业所得税27,531,0

06.63 元(含1999 年度应缴所得税款22,271,490.57元)，营业税991,161.83元，城建税69,381.32 元，土地增值税

167,183.34 元。

    十） 其他事项说明

    1、一九九八年，本公司因一九九八年一月存入广州国际信托投资公司（以下称“市国投”） 500 万元定期存

款到期未能收回而提起诉讼，经广州市中级人民法院（1998）穗中法经初字第795 号民事判决书判决；被告应于判

决书生效日一九九八年十二月十七日起十日内偿还本金 500 万元及未付利息。一九九九年四月九日本公司与市国

投签订有关债务重组协议，至二○○○年六月三十日，本公司共收到市国投抵债瓷片价值 2,928,583.84 元。未收

的欠款余额 2,071,461.16 元据二○○○年九月十四日本公司与市国投签订的协议书，市国投拟用房产抵偿。至本

报告日，抵债瓷片用于本公司房地产项目共计2,628,318.00元，有关抵债的房产确权手续正在办理中。

    根据上述情况，考虑抵债实物的变现价值等因素，本公司对未收欠款计提坏账准备100万元。

    2、一九九八年，本公司因一九九六年存入广东南方金融服务总公司本金3,240万元的存期过后未能收回提起诉

讼，经广州市中级人民法院（1998）穗中法初字第 243、244 号及广东高级人民法院（1999）粤高法经--终字第13

4、135 号民事判决书判决，广东华侨信托投资公司（注：法院认定该公司于一九九七年接收了广东南方金融服务

总公司而成为被告）应于一九九九年十二月十五日终审判决书生效日十天内偿还本金3,240 万元及利息。根据广东

华侨信托投资公司资产负债等情况，本公司计提坏账准备1,944万元。

    3、本公司一九九九年年初未付国家股利77,226,733.17元，一九九九年度分配国家股利7,000,000.00 元后共

计应付国家股股利84,226,733.17元。一九九九年度本公司用转让的资产抵减应付国家股利70,054,668.06元（见本

附注之“六、重大关联交易说明"）及用历年划付给广州东华资产经营公司的资金往来款抵减应付国家股利14,172,

065.11元。

    4、本公司一九九九年度转让的小观园酒家有限责任公司原为本公司的子公司，历年对外出包经营。

    一九九九年五月，本公司成立的广州市东山区小观园宾馆是新成立的子公司，注册资金为 50 万元，经营范围

除饮食外，还包括娱乐、旅馆业，并从一九九九年九月开始正式经营，其经营业绩从一九九九年九月起纳入合并报

表范围。

    5、本公司一九九七、一九九八、一九九九年度的会计报表原已经审计，本年度因申报股票上市，根据《企业

会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定对如下事项进行调整：

    （1）对应收款项、存货、长期投资计提准备的会计政策和会计估计进行变更，并采用追溯调整法调整有关会

计期间的会计数据。

    （2）1999年度，对公司会计报表编制方法予以变更：将中外合作的项目公司中方账汇总入公司会计报表。由

于1999年之前公司会计报表并未将中方账汇总，根据《企业会计准则》的有关规定，采用追溯调整法将中方账汇总

入1998、1997年度会计报表（公司会计报表编制方法见本附注二之6-（1）说明）。

    上述调整内容相关的会计报表项目、数据见下表：

    1997年度                                 单位：万元

                                                          差  异  原  因

    项   目       原已审会计报表数  本报告报表数  差  异  三项准备会计

                                                          政策变更

    资产                    73,181        72,856    -325          -1,305

    负债                    42,164        45,306   3,142               0

    少数股东权益                 0             1       1               0

    所有者权益              31,016        27,548  -3,469          -1,305

    主营业务收入            13,041        14,972   1,931               0

    主营业务成本             3,854         5,071   1,217               0

    管理费用                   688         2,069   1,381             774

    存货跌价损失                 0            24      24              24

    投资收益                    61             0     -61               0

    净利润                   6,416         5,642    -774            -798

                   差  异  原  因

    项   目        汇总项目公司

                   中方账

    资产                    980

    负债                  3,142

    少数股东权益

    所有者权益           -2,163

    主营业务收入          1,931

    主营业务成本          1,217

    管理费用                607

    存货跌价损失              0

    投资收益                -61

    净利润                   24

    1998年度

                                                          差  异  原  因

    项   目       原已审会计报表数  本报告报表数  差  异  三项准备会计

                                                          政策变更

    资产                    70,775        66,220  -4,555          -1,411

    负债                    35,465        37,030   1,565               0

    少数股东权益                15            16       2               0

    所有者权益              35,295        29,173  -6,122          -1,411

    主营业务收入             7,302        13,105   5,803               0

    主营业务成本             3,380         5,552   2,172               0

    管理费用                 1,538         3,456   1,918           1,152

    存货跌价损失                 0            21      21              21

    投资收益                 2,784          -288  -3,072            -238

    净利润                   4,265         1,643  -2,622          -1,411

                    差异原因

    项   目        汇总项目公司

                   中方账

    资产                 -3,144

    负债                  1,565

    少数股东权益              0

    所有者权益           -4,710

    主营业务收入          5,803

    主营业务成本          2,172

    管理费用                766

    存货跌价损失              0

    投资收益             -2,834

    净利润               -1,210

    1999年度

                                                          差  异  原  因

    项   目       原已审会计报表数  本报告报表数  差  异  三项准备会计

                                                          政策变更

    资产                    67,154        65,377  -1,777          -1,777

    负债                    32,386        32,386       0               0

    少数股东权益                21            21       0               0

    所有者权益              32,418        32,969     551             551

    主营业务收入            17,405        17,405       0               0

    主营业务成本             5,092         5,092       0               0

    管理费用                 2,886         2,313    -572            -572

    存货跌价损失                 0            21      21              21

    投资收益                -1,011        -1,011       0               0

    净利润                   4,282         4,833     551             551

                  差  异  原  因

    项   目        汇总项目公司

                   中方账

    资产                      0

    负债                      0

    少数股东权益              0

    所有者权益                0

    主营业务收入              0

    主营业务成本              0

    管理费用                  0

    存货跌价损失              0

    投资收益                  0

    净利润                    0

    （四） 鉴证报告

    广州羊城会计师事务所有限公司出具的（2000）羊咨字第 197 号鉴证报告，现全文引用如下：

    一）鉴证报告

    广州东华实业股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，曾对贵公司1997 年度至1999 年度会计报表进行审计，并出具审计报告[见（1998）羊查字第4

906号、（1999）羊查字第5696号、（2000）羊查字第6451号审计报告]。

    本年度贵公司申报股票上市，在按规定编制有关会计期间会计报表时，经贵公司董事会决议并报经股东大会批

准，对如下事项进行调整：

    1、根据《股份有限公司会计制度》及其补充规定和财政部 35 号文，对应收款项、存货、长期投资计提准备

的会计政策和会计估计进行变更，经已采用追溯调整法调整有关会计期间的会计数据。

    2、1999 年度，对贵公司会计报表编制方法予以变更：将中外合作的项目公司中方账汇总入公司会计报表。由

于 1999 年之前贵公司会计报表并未将中方账汇总，根据《企业会计准则》的有关规定，采用追溯调整法将中方账

汇总入1998、1997 年度会计报表（公司会计报表编制方法见审计报告第9页会计政策6之（1）说明）。

    我们认为，经调整后的1997年度至 1999 年度会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的

有关规定，是合法合规的。

    上述调整内容相关的会计报表项目、数据见附表。

    广州羊城会计师事务所有限公司       中 国 注 册 会 计 师    陈雄溢

                                       中 国 注 册 会 计 师    刘佩莲

    中 国 · 广 州                    二○○○年十二月二十一日

    二）附表

    1997年度                              单位：万元

                                                          差  异  原  因

    项   目       原已审会计报表数  本报告报表数  差  异  三项准备会计

                                                          政策变更

    资产                    73,181        72,856    -325          -1,305

    负债                    42,164        45,306   3,142               0

    少数股东权益                 0             1       1               0

    所有者权益              31,016        27,548  -3,469          -1,305

    主营业务收入            13,041        14,972   1,931               0

    主营业务成本             3,854         5,071   1,217               0

    管理费用                   688         2,069   1,381             774

    存货跌价损失                 0            24      24              24

    投资收益                    61             0     -61               0

    净利润                   6,416         5,642    -774            -798

                  差  异  原  因

    项   目        汇总项目公司

                   中方账

    资产                    980

    负债                  3,142

    少数股东权益

    所有者权益           -2,163

    主营业务收入          1,931

    主营业务成本          1,217

    管理费用                607

    存货跌价损失              0

    投资收益                -61

    净利润                   24

    1998年度

                                                          差  异  原  因

    项   目       原已审会计报表数  本报告报表数  差  异  三项准备会计

                                                          政策变更

    资产                    70,775        66,220  -4,555          -1,411

    负债                    35,465        37,030   1,565               0

    少数股东权益                15            16       2               0

    所有者权益              35,295        29,173  -6,122          -1,411

    主营业务收入             7,302        13,105   5,803               0

    主营业务成本             3,380         5,552   2,172               0

    管理费用                 1,538         3,456   1,918           1,152

    存货跌价损失                 0            21      21              21

    投资收益                 2,784          -288  -3,072            -238

    净利润                   4,265         1,643  -2,622          -1,411

                  差  异  原  因

    项   目        汇总项目公司

                   中方账

    资产                 -3,144

    负债                  1,565

    少数股东权益              0

    所有者权益           -4,710

    主营业务收入          5,803

    主营业务成本          2,172

    管理费用                766

    存货跌价损失              0

    投资收益             -2,834

    净利润               -1,210

    1999年度

                                                          差  异  原  因

    项   目       原已审会计报表数  本报告报表数  差  异  三项准备会计

                                                          政策变更

    资产                    67,154        65,377  -1,777          -1,777

    负债                    32,386        32,386       0               0

    少数股东权益                21            21       0               0

    所有者权益              32,418        32,969     551             551

    主营业务收入            17,405        17,405       0               0

    主营业务成本             5,092         5,092       0               0

    管理费用                 2,886         2,313    -572            -572

    存货跌价损失                 0            21      21              21

    投资收益                -1,011        -1,011       0               0

    净利润                   4,282         4,833     551             551

                   差  异  原  因

    项   目        汇总项目公司

                   中方账

    资产                      0

    负债                      0

    少数股东权益              0

    所有者权益                0

    主营业务收入              0

    主营业务成本              0

    管理费用                  0

    存货跌价损失              0

    投资收益                  0

    净利润                    0

    二、经羊城会计师事务所审计的公司2000年度审计报告

                                      （2001）羊查字第7433号

                            审   计   报   告

    广州东华实业股份有限公司全体股东：

    我们接受   贵公司的委托，对   贵公司提供的二○○○年十二月三十一日的合并及公司资产负债表和截至该

日止的本年度合并及公司利润表、合并及公司利润分配表和合并及公司现金流量表(详见后附表一至八)进行了审计

。这些会计报表由   贵公司负责。我们的责任是根据审计的结果，对这些会计报表表示意见。我们的审计是依据

《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合   贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计

记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表，符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面

公允地反映了   贵公司二○○○年十二月三十一日的财务状况及二○○○年度的经营成果和现金流量情况，会计

处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    广州羊城会计师事务所有限公司       中国注册会计师     陈雄溢

                                       中国注册会计师     刘佩莲

    中 国 · 广 州                二○○一年二月二十七日

             

    1、合并资产负债表

    2000年12月31日                          货币单位：人民币元

    资        产                  附注         年初数       年末数

    流动资产：

    货币资金                     (一)1     108,414,263.75  107,870,652.99  

    短期投资

    减：短期投资跌价准备                                     

    短期投资净额                                                

    应收票据

    应收股利

    应收利息                                                    

    应收帐款                     (一)2       9,112,315.26    2,540,346.18

    其他应收款                   (一)3      99,327,970.23   97,031,853.34   

    减：坏帐准备                 (一)2、3   28,877,667.67   29,252,492.66

    应收款项净额                            79,562,617.82   70,319,706.86  

    预付账款                     (一)4      39,898,421.25   29,625,150.38  

    应收补贴款

    存货                         (一)5     329,342,842.81  341,923,768.34

    减：存货跌价准备             (一)5       3,147,532.76    4,669,745.55  

    存货净额                               326,195,310.05  337,254,022.79

    待摊费用                                    30,387.80       69,869.18

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债权投资

    其他流动资产

    流动资产合计                           554,101,000.67  545,139,402.20

    长期投资：

    长期股权投资                 (一)6      86,874,460.38   88,042,352.42   

    长期债权投资                 (一)6                      70,409,339.64   

    长期投资合计                            86,874,460.38  158,451,692.06  

    减：长期投资减值准备         (一)6      12,720,000.00   12,720,000.00

    长期投资净额                            74,154,460.38  145,731,692.06

    固定资产：

    固定资产原价                 (一)7      18,028,477.25   17,968,593.72

    减：累计折旧                 (一)7       4,527,874.74    5,482,760.75

    固定资产净值                            13,500,602.51   12,485,832.97

    工程物资

    在建工程

    固定资产清理                                                

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计                            13,500,602.51   12,485,832.97

    无形资产及其他资产：

    无形资产                                                     

    开办费                                                       

    长期待摊费用                 (一)8       5,991,215.10    3,638,289.17   

    递延资产                     (一)9       6,019,580.76    4,694,245.69  

    其他长期资产

    无形资产及其他长期资产合计              12,010,795.86    8,332,534.86

    递延税项：

    递延税款借项

    资产总计                               653,766,859.42  711,689,462.09

    负债及股东权益

    流动负债：

    短期借款                     (一)10     93,500,000.00  130,500,000.00

    应付票据

    应付帐款                     (一)11      2,583,930.91    6,872,647.57

    预收账款                     (一)12     94,898,947.55   76,165,639.73

    代销商品款

    应付工资

    应付福利费                               5,683,575.64    5,290,320.63

    应付股利

    应交税金                     (一)13     41,639,223.05   25,919,646.78

    其他应交款                                 298,895.56      130,403.20

    其他应付款                   (一)14     45,633,115.08   43,969,705.37

    预提费用                     (一)15     37,086,143.30   37,445,926.10

    预计负债

    一年内到期的长期负债

    其他流动负债

    流动负债合计                           321,323,831.09  326,294,289.38

    长期负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    住房周转金

    其他长期负债

    长期负债合计

    递延税项：

    递延税款贷项

    负债合计                               321,323,831.09  326,294,289.38

    少数股东权益                               211,298.09      878,411.71

    股东权益：

    股本                         (一)16    100,000,000.00  100,000,000.00

    资本公积                     (一)17    104,071,547.24  104,071,547.24

    盈余公积                     (一)18     42,531,942.80   50,397,529.17

    其中：公益金                            13,854,296.48   16,476,158.61

    未分配利润                   (一)19     85,628,240.20  130,047,684.59

    股东权益合计                           332,231,730.24  384,516,761.00

    负债和股东权益总计                     653,766,859.42  711,689,462.09

    2、合并利润及利润分配表

    2000 年度                 货币单位:  人民币元

    项                目      附注    本年累计数      上年累计数

    一、主营业务收入          (一)20  243,003,847.68  174,054,511.19

    减：折扣与折让

    主营业务收入净额                  243,003,847.68  174,054,511.19

    减：主营业务成本                  101,127,497.04   50,923,798.24

    主营业务税金及附加        (一)21   14,484,534.05   10,479,934.23

    二、主营业务利润                  127,391,816.59  112,650,778.72

    加：其他业务利润          (一)22    1,658,152.47    4,236,250.28

    减：存货跌价损失          (一)23    1,522,212.79      211,421.11

    营业费用                  (一)24   21,440,075.06    5,896,637.87

    管理费用                  (一)25   29,067,652.02   23,133,055.45

    财务费用                  (一)26    5,505,924.84    2,011,044.88

    三、营业利润                       71,514,104.35   85,634,869.69

    加：投资收益              (一)27                  -10,106,126.61

    补贴收入

    营业外收入                (一)28      209,034.11    2,841,523.38

    减: 营业外支出                        821,451.11    1,500,294.88

    四、利润总额                       70,901,687.35   76,869,971.58

    减：所得税                         18,503,913.03   26,915,770.11

    减：少数股东损益                      112,743.57       65,555.20

    五、净利润                         52,285,030.75   49,888,646.27

    加：年初未分配利润                 85,628,240.20   53,048,181.03

    加：盈余公积转入

    六、可供分配的利润                137,913,270.95  102,936,827.30

    减：提取法定盈余公积                5,243,724.24    4,873,324.74

    减：提取法定公益金                  2,621,862.12    2,435,262.36

    七、可供股东分配的利润            130,047,684.59   95,628,240.20

    减：应付优先股股利

    减：提取任意盈余公积

    减：应付普通股股利                                 10,000,000.00

    减：转作股本的普通股股利

    八、未分配利润                    130,047,684.59   85,628,240.20

    2-1、合并利润表附表

    2000 年度

                                  净资产收益率（%）  每股收益（人民币元）

    报告期利润                  全面摊薄  加权平均  全面摊薄  加权平均

    主营业务利润                   33.13     35.55    1.2739    1.2739

    营业利润                       18.60     19.96    0.7151    0.7151

    净利润                         13.60     14.59    0.5229    0.5229

    扣除非经常性损益后的净利润     13.76     14.76    0.5290    0.5290

    3、合并现金流量表

    2000 年度                            货币单位：人民币元

    项               目                       附注         金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金                      225,309,065.91

    收到的租金                                         16,003,663.79

    收到的税费返还

    收到的其他与经营活动有关的现金                     19,614,963.22

    现金流入小计                                      260,927,692.92

    购买商品、接受劳务支付的现金                       63,097,222.75

    经营租赁所支付的现金                                5,783,620.52

    支付给职工以及为职工支付的现金                     25,404,841.05

    支付的增值税款

    支付的所得税款                                     28,824,742.10

    支付的除增值税、所得税以外的其他税费               26,952,984.02

    支付的其他与经营活动有关的现金           (一)29    70,003,826.40

    现金流出小计                                      220,067,236.84

    经营活动产生的现金流量净额                         40,860,456.08

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金

    分得股利或利润所收到的现金

    取得债券利息收入所收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产而                  6,800.00

    收到的现金净额

    收到的其他与投资活动有关的现金                         10,417.45

    现金流入小计                                           17,217.45

    购建固定资产、无形资产和其他长                        344,458.67

    期资产所支付的现金

    权益性投资所支付的现金                              1,062,951.38

    债权性投资所支付的现金                             69,625,967.12

    支付的其他与投资活动有关的现金                            373.15

    现金流出小计                                       71,033,750.32

    投资活动产生的现金流量净额                        -71,016,532.87

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收权益性投资所收到的现金

    发行债券所收到的现金

    借款所收到的现金                                  149,500,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金

    现金流入小计                                      149,500,000.00

    偿还债务所支付的现金                              112,500,000.00

    发生筹资费用所支付的现金                              313,823.23

    分配股利或利润所支付的现金

    偿付利息所支付的现金                                7,374,030.85

    融资租赁所支付的现金

    减少注册资本所支付的现金

    支付的其他与筹资活动有关的现金

    现金流出小计                                      120,187,854.08

    筹资活动产生的现金流量净额                         29,312,145.92

    四、汇率变动对现金的影响额

    五、现金及现金等价物净增加额                         -843,930.87

    补充资料

    1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    以固定资产偿还债务

    以投资偿还债务

    以固定资产进行投资

    以存货偿还债务

    融资租赁固定资产

    接受捐赠非现金资产

    2、将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润                                             52,285,030.75

    加：计提的坏账准备或转销的坏账                      2,236,824.99

    固定资产折旧                                        1,206,492.50

    无形资产摊销                                        3,235,679.90

    处置固定资产、无形资产和其他长期资                     13,801.78

    产的损失（减：收益）

    固定资产报废损失                                      122,094.78

    财务费用                                               98,078.00

    投资损失（减：收益）

    递延税款贷项（减：借项）

    存货的减少（减：增加）                            -11,058,712.74

    经营性应收项目的减少（减：增加）                   19,141,356.84

    经营性应付项目的增加（减：减少）                  -16,816,400.68

    增值税增加净额（减： 减少）

    其他                                               -9,603,790.04

    经营活动产生的现金流量净额                         40,860,456.08

    3、现金及现金等价物净增加情况：

    货币资金的期末余额                                107,870,652.99

    减：货币资金的期初余额                            108,414,263.75

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额                              300,320.11

    现金及现金等价物净增加额                             -843,930.87

    4、资产负债表

    2000年12月31日                      货币单位：人民币元

    资        产                 附注          年初数          年末数

    流动资产：

    货币资金                              93,373,211.82     85,042,954.89  

    短期投资

    减：短期投资跌价准备

    短期投资净额                                                 

    应收票据

    应收股利

    应收利息                                                     

    应收帐款                   (二)1       9,061,417.70      2,150,827.10

    其他应收款                 (二)2     101,738,235.03     98,283,568.84  

    减：坏帐准备               (二)1,2    28,854,598.47     29,205,123.39

    应收款项净额                          81,945,054.26     71,229,272.55  

    预付账款                   (二)3      38,815,612.49     29,105,104.93  

    应收补贴款

    存货                                 324,533,639.22    337,245,154.47

    减：存货跌价准备                                         1,522,212.79  

    存货净额                             324,533,639.22    335,722,941.68

    待摊费用

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债权投资

    流动资产合计                         538,667,517.79    521,100,274.05

    长期投资：

    长期股权投资               (二)4      92,990,075.36    100,588,073.21  

    长期债权投资               (二)4                        70,409,339.64

    长期投资合计                          92,990,075.36    170,997,412.85  

    减：长期投资减值准备       (二)4      12,720,000.00     12,720,000.00

    长期投资净额                          80,270,075.36    158,277,412.85

    固定资产：

    固定资产原价               (二)5      14,266,553.85     14,414,022.65

    减：累计折旧               (二)5       2,788,416.82      3,520,917.83

    固定资产净值                          11,478,137.03     10,893,104.82

    工程物资

    在建工程

    固定资产清理

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计                          11,478,137.03     10,893,104.82

    无形资产及其他资产：                                         

    无形资产                                                     

    开办费                                                       

    长期待摊费用                                               

    递延资产                   (二)6       5,923,477.88      4,694,245.69

    其他长期资产

    无形资产及其他长期资产合计             5,923,477.88      4,694,245.69

    递延税项：

    递延税款借项

    资产总计                             636,339,208.06    694,965,037.41

    负债及股东权益

    流动负债：

    短期借款                              93,500,000.00    130,500,000.00

    应付票据

    应付帐款                               1,279,751.65      4,791,279.41

    预收账款                              92,670,433.76     75,766,996.71

    代销商品款

    应付工资

    应付福利费                             4,585,070.18      4,697,654.42

    应付股利

    应交税金                              40,583,941.59     25,006,098.03

    其他应交款                               220,013.97         33,411.37

    其他应付款                            34,478,551.01     32,869,021.81

    预提费用                              36,810,098.63     36,932,195.99

    预计负债

    一年内到期的长期负债

    其他流动负债

    流动负债合计                         304,127,860.79    310,596,657.74

    长期负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    住房周转金

    其他长期负债

    长期负债合计

    递延税项：

    递延税款贷项

    负债合计                             304,127,860.79    310,596,657.74

    股东权益：

    股本                                 100,000,000.00    100,000,000.00

    资本公积                    (二)7    104,071,547.24    104,071,547.24

    盈余公积                    (二)8     42,469,582.74     50,293,137.61

    其中：公益金                          13,834,443.13      1,644,294.76

    未分配利润                            85,670,217.29    130,003,694.82

    股东权益合计                         332,211,347.27    384,368,379.67

    负债和股东权益总计                   636,339,208.06    694,965,037.41

    5、利润及利润分配表

    2000年度                        单位:  人民币元

    项                目      附注    本年累计数      上年累计数

    一、主营业务收入          (二)9   204,120,640.93  149,639,418.07

    减：折扣与折让

    主营业务收入净额                  204,120,640.93  149,639,418.07

    减：主营业务成本                   80,619,097.92   37,535,224.17

    主营业务税金及附加                 12,784,726.86    9,163,204.74

    二、主营业务利润                  110,716,816.15  102,940,989.16

    加：其他业务利润                    1,658,152.47    5,434,395.28

    减：存货跌价损失                    1,522,212.79

    营业费用                           11,649,333.65    2,417,999.61

    管理费用                           21,935,292.39   18,218,773.66

    财务费用                            5,631,607.05    2,130,954.05

    三、营业利润                       71,636,522.74   85,607,657.12

    加：投资收益              (二)10   -1,132,412.23   -9,757,149.23

    补贴收入

    营业外收入                            125,755.21    1,971,127.78

    减:  营业外支出                       612,067.39    1,475,581.40

    四、利润总额                       70,017,798.33   76,346,054.27

    减：所得税                         17,860,765.93   26,477,790.97

    五、净利润                         52,157,032.40   49,868,263.30

    加：年初未分配利润                 85,670,217.29   53,048,181.03

    加: 盈余公积转入

    六、可供分配的利润                137,827,249.69  102,916,444.33

    减：提取法定盈余公积                5,215,703.24    4,830,818.03

    减:  提取法定公益金                 2,607,851.63    2,415,409.01

    七、可供股东分配的利润            130,003,694.82   95,670,217.29

    减：应付优先股股利

    减：提取任意盈余公积

    减：应付普通股股利                                 10,000,000.00

    减：转作股本的普通股股利

    八、未分配利润                    130,003,694.82   85,670,217.29

    6、现金流量表

    2000 年度                           货币单位：人民币元

    项                 目                  附注         金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金                 190,851,808.92

    收到的租金                                    13,710,771.29

    收到的税费返还

    收到的其他与经营活动有关的现金                20,601,787.99

    现金流入小计                                 225,164,368.20

    购买商品、接受劳务支付的现金                  48,817,242.21

    经营租赁所支付的现金                             530,625.48

    支付给职工以及为职工支付的现金                13,792,083.85

    支付的增值税款

    支付的所得税款                                28,477,209.78

    支付的除增值税、所得税以外的其他税费          26,100,354.81

    支付的其他与经营活动有关的现金                69,389,427.82

    现金流出小计                                 187,106,943.95

    经营活动产生的现金流量净额                    38,057,424.25

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金

    分得股利或利润所收到的现金

    取得债券利息收入所收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产               6,600.00

    而收到的现金净额

    收到的其他与投资活动有关的现金

    现金流入小计                                       6,600.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产             156,797.60

    所支付的现金

    权益性投资所支付的现金                         5,962,951.38

    债权性投资所支付的现金                        69,625,967.12

    支付的其他与投资活动有关的现金

    现金流出小计                                  75,745,716.10

    投资活动产生的现金流量净额                   -75,739,116.10

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收权益性投资所收到的现金

    发行债券所收到的现金

    借款所收到的现金                             149,500,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金

    现金流入小计                                 149,500,000.00

    偿还债务所支付的现金                         112,500,000.00

    发生筹资费用所支付的现金                         313,823.23

    分配股利或利润所支付的现金

    偿付利息所支付的现金                           7,374,030.85

    融资租赁所支付的现金

    减少注册资本所支付的现金

    支付的其他与筹资活动有关的现金

    现金流出小计                                 120,187,854.08

    筹资活动产生的现金流量净额                    29,312,145.92

    四、汇率变动对现金的影响额

    五、现金及现金等价物净增加额                  -8,369,545.93

    补充资料

    1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    以固定资产偿还债务

    以投资偿还债务

    以固定资产进行投资

    以存货偿还债务

    融资租赁固定资产

    接受捐赠非现金资产

    2、将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润                                        52,157,032.40

    加：计提的坏帐准备或转销的坏帐                 3,734,737.71

    加：计提的坏账准备或转销的坏账

    固定资产折旧                                     818,529.47

    无形资产摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期                  -6,524.10

    资产的损失（减：收益）

    固定资产报废损失

    财务费用                                         108,122.30

    投资损失（减：收益）                         -13,201,244.17

    递延税款贷项（减：借项）

    存货的减少（减：增加）                       -12,711,515.25

    经营性应收项目的减少（减：增加）              63,051,731.91

    经营性应付项目的增加（减：减少）             -15,709,838.30

    增值税增加净额（减： 减少）

    其他                                         -40,183,607.72

    经营活动产生的现金流量净额                    38,057,424.25

    3、现金及现金等价物净增加情况：

    货币资金的期末余额                            85,042,954.89

    减：货币资金的期初余额                        93,373,211.82

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额                          39,289.00

    现金及现金等价物净增加额                      -8,369,545.93

    会  计  报  表  附 注

    一、公司简介

    本公司是于一九八八年九月经广州市经济体制改革委员会穗改字（1988）3号文批准，在广州东华实业公司的

基础上改组设立的股份有限公司，并于同年十二月经中国人民银行广州分行（1988）穗银金字285号文批准向社会

公开发行股票30万股（每股面值100元）。一九九三年四月，经广州市经济体制改革委员会穗改股字[1993]14号同

意，公司股票拆细为每股面值1元。一九九三年十月,经国家体改委（1993）162号文确认公司继续进行规范化股份

制试点。目前，公司股本总额为10,000万股。其中，国家股7,000万股，占70％；法人股236.81万股，占2.37％；

社会公众股2,763.19万股，占27.63％。

    本公司《企业法人营业执照》注册号为 4401011102784，注册资本为人民币壹亿元。经营范围：主营房地产开

发、出租及出售房屋、土建工程电气配套承接，兼营为住宅小区配套商业、饮食、服务、旅游。

    二○○一年一月九日，中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]6 号文核准同意本公司利用上海证券交易

所交易系统，上市流通社会公众股票 2763.19 万股，国家股和法人股暂不流通。

    二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法

    1、会计制度

    本公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。

    2、会计年度

    本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。

    3、记账本位币

    本公司采用人民币为记账本位币。

    4、记账基础和计价原则

    本公司的会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。

    5、外币业务核算方法

    本公司发生外币业务时，按业务发生当月一日的市场汇价将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了，将各

种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金额，其与原账面人民币金额之间的差额作为汇兑损

益，计入期间费用。

    6、现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资

作为现金等价物。

    7、坏账核算方法

    （1）坏账的确认标准是：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账款；债务人逾期三

年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董事会批准确认为坏账的账款。

    （2）坏帐损失的核算本公司采用备抵法核算。对应收款项（含应收账款及其他应收款）按账龄分析法提取坏

账准备：

    应收款项账龄  提取比例

    1年以内             5%

    1年-2 年            7%

    2年-3年            10%

    3年以上            30%

    8、存货核算方法

    （1）存货分类为：开发产品、开发成本、 出租开发产品、外购房（拟安置拆迁户）、库存商品。

    （2）各种存货按取得时的实际成本计价,发出时按加权平均法计价核算；低值易耗品按一次摊销法摊销。

    开发产品，在建设期间，以实际支付和已确认的成本计算。工程完成后，对尚未支付的工程价款及其他费用，

按已订合同和估计的应付费用预提计入开发产品成本。开发产品成本结转采用加权平均法。其中：

    ① 开发用土地，在“开发成本”内核算，主要归集土地征用及拆迁补偿费、前期工程费等。

    ②  公共配套设施费用，完工决算前，公共配套设施费用计入相应项目的“开发成本”；完工决算时，未付的

公共配套设施费用预提入“开发成本”；  完工决算后，实付的公共配套设施费用超过预提的部分入当期损益。

    ③ 质量保证金，在工程完工决算时，按与施工单位的合同约定比例扣留质量保证金做应付款，待质量保证期

间结束时，扣除实际为质量问题支付的费用后的余额支付给施工单位。

    ④ 物业维修基金，依据《广州市物业维修基金管理暂行》的规定，对于应由本公司承担缴交责任的开发项目

，按房屋物业总投资的2%计提入相应项目的成本。

    出租开发产品，核算用于安置被折迁居民临时周转使用的房屋和用于出租经营的房屋，均按实际成本计价，分

40年摊销。

    （3）公司从事房地产开发业务,为开发房地产而借入的资金所发生的借款费用基于谨慎性原则,计入当期损益

。

    （4）自1999年 1 月 1日起,中期期末或年度终了,公司存货按成本与可变现净值孰低的原则计提跌价准备。其

确认的标准为：期末如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，按存货成本不可收回

的部分提取存货跌价准备；其他按照单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备（其中开发产品、

外购房的可变现净值参照市价或公司最近售价）。

    9、长期投资核算方法

    (1)长期债权投资

    本公司的长期债权投资按支付的实际成本计价，采用成本法核算投资收益。

    (2)长期股权投资

    本公司的长期股权投资按实际成本计价。对于投资额占被投资企业的资本总额不超过 20%的，采用成本法核算

；对于投资额占被投资企业的资本总额 20%至 50%的，采用权益法核算；对于投资额占被投资企业的资本总额50%

以上，或虽未达到 50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。

    (3)长期投资减值准备

    本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值，

并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资

减值准备。

    10、固定资产及累计折旧

    固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备

、器具、工具等。以及单位价值在2,000元以上的，并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。

固定资产按实际成本计价，固定资产的折旧采用平均年限法，各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下

：

    固定资产类别  使用年限  净残值率  年折旧率

    房屋建筑物    40年           5％   2.375％

    运输设备      8年            5％  11.875％

    其他设备      8年            5％  11.875％

    11、长期待摊费用

    本公司的长期待摊费用按实际成本计价，按预计受益期平均摊销。

    12、递延资产

    根据房地产行业会计核算有关规定，递延资产核算公司预收购房款时按税法规定比率交纳的营业税金及附加、

土地增值税，待销售实现时，再将相应的税款转入损益。

    13、收入确认原则

    （1）商品销售

    公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，且不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控

制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营

业收入的实现。其中：商品房的销售收入在完工交付使用并收讫凭据时确认；采用分期收款方式销售的商品房，在

完工交付使用后，按合同约定期限确认收入。

    （2）提供劳务

    ①凡在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；

    ②凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按完工百分比法确认相关

的劳务收入；

    ③凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金

额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则对相关的劳务不确认收入，已经发生的成本确认为当

期费用。

    其中：物业管理收入，按与业主的协定或政府有关文件规定的标准，对已经或应当收取的管理费确认为收入。

    （3）他人使用本公司资产的收入

    ①利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定；

    ②使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。

    ③出租物业收入根据出租合同约定，对已收取及估计可收取的租金确认为收入。

    14、广告、促销费及销售佣金的会计处理方法

    广告、促销费根据有关合同，在款项已支付并获取相关凭据时，确认为当期费用；房地产销售佣金根据代销或

包销合同，在约定时间内，按售出的房屋支付佣金后并获取相关凭据时，确认为当期费用。

    15、所得税的会计处理方法

    本公司的所得税采用应付税款法核算。

    16、会计报表编制方法

    （1）公司会计报表编制方法??纳入公司会计报表编制范围的项目公司说明

    对于采用中外合作形式开发房地产项目的合作企业（以下称“项目公司”），根据合作协议，由中外双方共同

控制经营并分账核算，其中项目公司中方账的收入核算是根据合作协议将分回中方的物业经销售、出租、转让后所

取得的收入作为项目公司中方账的营业收入；成本核算主要是核算本公司投入的各项成本，包括如土地拆迁补偿费

、市政配套设施费、“三通一平”及按合同比例分摊的中外双方共同费用等。公司在编制会计报表时，把本公司编

制的项目公司中方账会计报表汇总入公司会计报表。

    二○○○年汇总入公司会计报表的项目公司为：

    项  目  公  司  名  称        开发项目名称

    广州东光房地产开发有限公司    益丰花园(翠雅阁)

    广州东和房地产开发有限公司    健力宝大厦

    广州东南房地产开发有限公司    湖滨苑高层2# 和3#

    广州湖滨房地产开发有限公司    湖滨苑高层4# 和5#

    广州信兴华房地产开发有限公司  嘉盛大厦

    广州东城联合发展有限公司      "五羊村”中心区

    （2）合并会计报表编制方法

    本公司对拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本或虽然不占有50%以上权益性资本，但具有实质控制权

的子公司纳入合并范围。

    合并日期为纳入合并范围的子公司成立后，于每一会计年度年中或年末。

    合并方法依据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉通知》等有关文件规定编制。

对纳入合并范围的子公司所采用的主要会计政策由本公司统一制定，并以子公司的会计报表和其他有关资料为依据

，对子公司的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并，对集团内公司的重大交易、现金往来均在合并时抵销。

    17、利润分配

    本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配：

    (1)弥补亏损；

    (2)提取10％的法定盈余公积金；

    (3)提取5％～10％的法定公益金；

    (4)提取任意盈余公积金；

    (5)支付股利。

    本公司税后利润的分配和股利支付，由本公司董事会提出方案，报股东大会审议通过。

    三、税项

    1、流转税

    业务(产品)类别      税  种     税  率

    外购商品销售收入    增  值 税      17％

    商品房销售收入      营  业 税       5％

    租金收入或劳务收入  营  业 税       5％

   （2）城建税

    按应交增值税、营业税税额的7％计交城建税。

   （3）教育费附加

    按应交增值税、营业税税额的3％计交教育费附加

    2、企业所得税

    本公司依据广东省人民政府粤府函[1998]198号及广州市人民政府穗府函[1998]74 号《关于广州东华实业股份

有限公司所得税优惠问题的批复》，在“九五”期间按15%的所得税率计算应交所得税。

    本公司与外商合作开办的项目公司和纳入合并范围的子公司按法定税率33%计算应交所得税。

    四、控股子公司及合营企业

    1、控股子公司（货币单位：万元）

    控股子公司名称   注册资本              经营范围

                              提供房地产有关法律、法规、经济信息、技术情

                              况和可行性决策研究等方面的咨询服务，受委托

    广州市东鸿房地产          代办房地产信托投资策划、招标、投标方案，承

                          100

    服务有限公司              办有关动迁征地建设等方面的中介服务，受委托

                              代办各类房屋的出售、购买、租赁等等方面的中

                              介服务，物业管理，车辆存放服务。

    广州市东华物业管      550 物业管理，车辆保管，园庭绿化装饰

    理有限公司

                              电话的装、拆、移及维护、维修、施工（在广州

    广州市东华通信服

                           30 市电信局市内电话东山分局委托范围内），代办

    务有限公司

                              电信业务服务，零售通信设备。

    广州保税区东华实          国际贸易，转口贸易，商品展示。批发和零售贸

                          600

    业发展有限公司            易（国家专营专控项目除外）

    广州东华建设监理

                          100 民用建筑工程监理（持资质许可证经营）

    有限公司

    广州东华市场发展          铺位出租，销售：农副产品、百货、粮油及制品、

                           50

    有限公司                  副食品、其它食品（持食品卫生证经营）。

    广州市小观园宾馆

                           50 饮食服务，住宿，歌舞，卡拉OK，棋牌艺

    有限公司

                               本公司对其 所占权益

    控股子公司名称

                                投资额    比例(%)

    广州市东鸿房地产

                                98.50     98.5

    服务有限公司

    广州市东华物业管              495       90

    理有限公司

    广州市东华通信服

                                   27       90

    务有限公司

    广州保税区东华实

                                  540       90

    业发展有限公司

    广州东华建设监理

                                   50       50

    有限公司

    广州东华市场发展

                                   35       70

    有限公司

    广州市小观园宾馆

                                   45       90

    有限公司

    注1：广州市东华物业管理有限公司原名“广州东华物业管理公司”，本公司原拥有该公司100%权益，2000年1

1月27日该公司改制并办理了工商登记变更手续。改制后本公司拥有该公司90%股份，广州市东山区房地产经营开发

公司拥有10%股份。“广州东华物业管理公司”更名为“广州市东华物业管理有限公司”，企业类型变更为“有限

责任公司”。

    注 2：广州市东华通信服务有限公司原名“广州市东山区通信服务公司”，本公司原拥有该公司100%权益，20

00年11月27日该公司改制并办理了工商登记变更手续。改制后本公司拥有该公司90%股份，广州东华建设监理有限

公司拥有 10%股份。“广州市东山区通信服务公司”更名为“广州市东华通信服务有限公司”，企业类型变更为“

有限责任公司”。

    注3：广州保税区东华实业发展有限公司，本公司原拥有该公司100%权益，2000年11月29日该公司改制并办理

了工商登记变更手续。改制后本公司拥有该公司90%股份，广州市东华物业管理有限公司拥有10%股份。企业类型变

更为“有限责任公司”

    注4：广州东华建设监理有限公司注册资本100万是由本公司及本公司下属子公司广州保税区东华实业发展公司

各投资50%组成，因此纳入合并范围。

    注5：广州市小观园宾馆有限公司原名“广州东山区小观园宾馆”，本公司原拥有该公司100%权益，2000年11

月27日该公司改制并办理了工商登记变更手续。改制后本公司拥有该公司90%股份，广州东华建设监理有限公司拥

有10%股份。“广州东山区小观园宾馆”更名为“广州市小观园宾馆有限公司”，企业类型变更为“有限责任公司

”。

    2、本公司投资的合营企业(货币单位:万元)

                    注册            本公司对  所占权益

    合营企业名称    资本           其投资额   比例(%)

    增城华新联合开    800           5,624    45.00

    发公司

    广州金城房地产  8,800             800     9.09

    股份有限公司

    广州市东山信托  5,000           2,380    47.60

    投资公司

    合营企业名称                  经营范围

    增城华新联合开 房地产开发

    发公司

                   国内外一级房地产开发、销售、出租、管理及服务,国内外建

                   筑工程承包、地盘管理、工程项目咨询。房屋设计、装饰、维

    广州金城房地产 修以及拆迁,代办房屋及设施的开发、经营及管理。建筑材料

    股份有限公司

                   供应、服务、代运输。（以上凡涉及国家专营专控项目持许可

                   证经营）。

    广州市东山信托 办理资金信托、委托放款、金融租赁、贷款、信用签证、代理

    投资公司       收、付款业务、信托咨询。兼营提供证券交易柜台业务服务。

    五、会计报表有关数据说明(如无特别注明，以下货币单位为人民币元)

    （一）合并会计报表主要项目注释

    1、货币资金

                  年   初   数    年   末   数

    现      金        422,477.58      240,984.34

    银行存款      107,754,032.06  107,410,388.42

    其他货币资金      237,754.11      219,280.23

    合      计    108,414,263.75  107,870,652.99

    2、应收账款及坏帐准备

    账    龄             年   初   数                         年   末   数

              金   额       比例（%）  坏账准备       金   额

    1年以内   9,096,790.66      99.83  454,839.53    559,519.08

    1-2年         5,000.00       0.05      350.00  1,980,827.10

    2-3年

    3年以上      10,524.60       0.12     3157.38

    合    计  9,112,315.26        100  458,346.91  2,540,346.18

    账    龄         年末数

              比例（%）  坏账准备

    1年以内       22.03   27,871.16

    1-2年         77.97  138,657.90

    2-3年

    3年以上

    合    计        100  166,529.06

    （1）以上应收账款余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

    （2）以上应收账款余额中主要为应收新城休闲俱乐部1-2年欠款198万元。

    3、其他应收款及坏帐准备

    账   龄   年   初   数                          年   末   数

              金   额        比例（%）   坏账准备   金   额

    1年以内    7,267,846.75  7.32      363,392.34   13,272,967.98

    1-2年     74,239,166.26  74.74   23,018,741.64  14,181,112.20

    2-3年      8,203,608.17  8.26      820,360.82   58,311,321.65

    3年以上    9,617,349.05  9.68   4,216,825.96    11,266,451.51

    合    计  99,327,970.23  100   28,419,320.76    97,031,853.34

    账   龄         年末数

              比例（%）  坏账准备

    1年以内       13.68     164,148.40

    1-2年         14.61     992,677.86

    2-3年         60.10  21,329,504.52

    3年以上       11.61   6,599,632.82

    合    计        100  29,085,963.60

    （1）其他应收款余额中无持本公司5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款

    （2）其他应收款余额中前五名欠款单位列示如下：

    项    目                  金    额       坏帐准备       欠款时间

    广东华侨信托投资有限公司  32,400,000.00  19,440,000.00  2-3年

    沛华公司                  22,821,426.75   2,282,142.68  2-3年

    嘉盛大厦工程              10,000,000.00     500,000.00  1年以内

    沛东发展公司               4,051,183.56   1,195,297.15  3年以上

    新光鱼翅海鲜酒家           2,774,162.27   2,496,746.04  3年以上

    项    目                  备 注

    广东华侨信托投资有限公司  逾期未收定期存款

    沛华公司                  资金往来

    嘉盛大厦工程              工程借款

    沛东发展公司              资金往来

    新光鱼翅海鲜酒家          借款

    4、预付账款

    （1）按帐龄揭露

    帐    龄       年   初   数            年   末   数

              金   额        比例(%)  金   额         比例(%)

    1年以内   29,080,397.04    72.89  19,616,459.36    66.22

    1-2年      8,232,036.00    20.63   6,029,385.51    20.35

    2-3年         69,000.00     0.17   2,583,638.00     8.72

    3年以上    2,516,988.21     6.31   1,395,667.51     4.71

    合    计  39,898,421.25      100  29,625,150.38      100

    （2）预付账款余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

    （3）预付账款余额中主要为预付益丰花园工程款2,290万元。

    5、存货

    （1）按性质分类列示：

    项    目           年   初   数                  年   末   数

                 金   额          跌价准备     金   额         跌价准备

    库存商品         384,151.75                  336,795.11

    开发产品      62,862,502.61               79,533,853.28

    开发成本     165,610,327.40 3,147,532.76 169,761,303.24  3,147,532.76

    出租开发产品  79,047,428.28               73,868,754.82

    外购房        21,438,432.77               18,423,061.89  1,522,212.79

    合    计     329,342,842.81 3,147,532.76 341,923,768.34  4,669,745.55

    （2）开发成本

    项目名称    开工时间    预计竣工时间  预计总投资额  期初金额

    益丰工程    1997年6月   2004年3月     9781万        128,204,998.78

    花园新村    2002年2月   2004年6月     7500万          7,187,826.46

    嘉盛大厦    2000年11月  2002年5月     4715万

    保税区土地                                            3,747,734.72

    其    他                                             26,469,767.44

    合    计                                            165,610,327.40

    项目名称    期末金额

    益丰工程    145,786,397.15

    花园新村     13,063,685.68

    嘉盛大厦        278,327.00

    保税区土地    4,304,532.76

    其    他      6,328,360.65

    合    计    169,761,303.24

    （3）开发产品

    项目名称        竣工时间       年初金额       本年增加

    东湖新村        1985年6月      195,570.97     257,849.23

    五 羊 村        1988年3月    5,895,635.56   1,487,068.74

    荣 华 阁        1996年10月   1,795,467.13     145,353.12

    东 悦 居        1999年12月                 68,309,529.51

    五羊村中心区    1996年12月  26,372,341.53   1,934,959.71

    湖滨高层2、3栋  1998年       4,710,773.39

    湖滨苑低层      1989年4月   11,990,178.14     460,319.22

    湖滨高层4、5栋  2000年8月      978,540.93   7,119,972.26

    天湖东华阁      1992年10月   3,879,302.70      31,618.00

    花园地下车库    1999年6月                   5,035,950.00

    其    他                     7,044,692.26   1,259,972.84

    合    计                    62,862,502.61  86,042,592.63

    项目名称             本年减少       年末金额

    东湖新村            21,413.96     432,006.24

    五 羊 村         2,792,390.82   4,590,313.48

    荣 华 阁                        1,940,820.25

    东 悦 居        38,486,342.17  29,823,187.34

    五羊村中心区     8,355,222.19  19,952,079.05

    湖滨高层2、3栋   1,847,639.64   2,863,133.75

    湖滨苑低层      10,011,248.98   2,439,248.38

    湖滨高层4、5栋   4,594,679.14   3,503,834.05

    天湖东华阁                      3,910,920.70

    花园地下车库                    5,035,950.00

    其    他         3,262,305.06   5,042,360.04

    合    计        69,371,241.96  79,533,853.28

    （4）出租开发产品

    项目名称           期初金额        本期增加       本期减少

    商业用房            63,791,584.58  10,784,884.63  19,837,799.25

    工业用房             2,360,213.80

    拆迁安置房          22,691,309.25   6,124,096.44   4,978,362.30

    其他出租房           3,501,205.22   1,215,515.93   1,741,461.94

    减:出租产品已摊销  -13,296,884.57   5,393,053.76   2,138,600.73

    合    计            79,047,428.28  23,517,550.76  28,696,224.22

    项目名称              期末金额

    商业用房            54,738,669.96

    工业用房             2,360,213.80

    拆迁安置房          23,837,043.39

    其他出租房           2,975,259.22

    减:出租产品已摊销  -10,042,431.55

    合    计            73,868,754.82

    （5）外购房

    项目名称     期初余额       本期增加       本期减少       期末余额

    赤岗小区    2,083,639.81     307,192.78   1,343,625.90   1,047,206.65

    泰沙路楼宇  7,973,697.31                  7,973,697.31

    北沙街楼宇  2,174,144.61                    613,196.23   1,560,948.38

    广花路楼宇  3,846,169.75                  3,539,027.23     307,142.52

    其    他    5,360,781.29  13,175,961.00   3,028,977.99  15,507,764.34

    合    计   21,438,432.77  13,483,153.78  16,498,524.66  18,423,061.89

    （6）存货跌价准备

    截至2000年12月31日止，本公司开发的房地产项目未存在停工及烂尾项目。本公司期末计提存货跌价准备的项

目有空置土地——广州保税区地块项目 3,147,532.76元及部份外购房 1,522,212.79元，共计提存货跌价准备4,66

9,745.55 元。其他存货目参照近期售价、市价及历史成本等因素，本公司未发现因存货成本比可变现净值低而需

计提跌价准备。

    6、长期投资

    （1） 按项目列示

    项    目      年   初   数                  本年           本年

                                                增加           减少

                  金   额        减值准备

    长期股权投资  86,874,460.38  12,720,000.00   1,167,892.04

    长期债权投资                                70,409,339.64

    合   计       86,874,460.38  12,720,000.00  71,577,231.68

    项    目      年   末   数

                  金    额        减值准备

    长期股权投资   88,042,352.42  12,720,000.00

    长期债权投资   70,409,339.64

    合   计       158,451,692.06  12,720,000.00

    （2）长期股权投资-其他股权投资

                                                   占被投资     本年权益

    被 投 资 单 位        投资起    原始投资       单位注册     增减

                          止   期   金    额       资本比例(%)  额

    增城华新联合开发公司   1988.6-  56,242,352.42        45.00

    广州金城房地           1992.5-   8,000,000.00         9.09

    产股份有限公司

    广州市东山信          1993.11-  23,800,000.00        47.60

    托投资公司

    合     计                       88,042,352.42

                           累计权益

    被 投 资 单 位         增减额    减值准备

    增城华新联合开发公司

    广州金城房地                      3,200,000.00

    产股份有限公司

    广州市东山信                      9,520,000.00

    托投资公司

    合     计                        12,720,000.00

    注：本公司原拥有广州市东山信托投资公司（下称东山信托公司）47.60%的权益，但根据广州市人民政府办公

厅一九九六年一月二十二日[1996]10号文议定，东山信托公司并入广州对外经济贸易信托投资公司（简称外经信托

），本公司占15.71%权益，因此未按权益法核算。

    （3）长期债权投资

    本年度，经本公司董事会决议，同意出资投入“广州市东山区房地产经营开发公司”共同开发以下项目，双方

已签订投资合作协议：

    ①“荣庆大厦二期项目”，本公司出资额上限为人民币5,000万元。截至本报告日止共投入43,759,339.64元。

    ②德政中商住楼项目及荣庆大厦一期项目收尾工程，本公司出资上限为4,000万元。截至本报告日止共投入2,6

65万元。

    （4）公司依据金城公司股权转让的初步意向和东山信托公司目前经营状况计提长期投资减值准备。

    （5）比上年末增加71,577,231.68元，增加82.39%，主要原因是本年度增加投资兴建“荣庆大厦二期项目”4,

376万元、德政中商住楼项目及荣庆大厦一期项目收尾工程2,665万元。

    7、固定资产及累计折旧

                  年   初    数    本年增加      本年减少   年   末   数

    原    值：

    房屋及建筑物   8,986,278.14      12,515.00               8,998,793.14

    运输工具       4,247,512.59                 562,150.00   3,685,362.59

    办公设备       3,426,076.52     419,546.40  176,890.00   3,668,732.92

    其他设备       1,368,610.00     260,095.07   13,000.00   1,615,705.07

    合    计      18,028,477.25     692,156.47  752,040.00  17,968,593.72

    累计折旧：

    房屋及建筑物   1,132,886.21     213,414.34               1,346,300.55

    运输工具       1,501,171.30     377,278.32  286,112.63   1,592,336.99

    办公设备       1,571,102.28     550,382.42  154,826.33   1,966,658.37

    其他设备         322,714.95     267,674.64   12,924.75     577,464.84

    合    计       4,527,874.74   1,408,749.72  453,863.71   5,482,760.75

    净    值：    13,500,602.51    -716,593.25  298,176.29  12,485,832.97

    注：本公司已将净值3,140,804.84元的固定资产作为借款的抵押物。详见附注九说明。

    8、长期待摊费用

    种    类       年 初 数   本年增加      本年摊销      年  末 数

    装 修 费    5,572,216.36            2,096,532.00      3,475,684.36

    广 告 费       80,499.97               80,499.97

    ISO认证费     230,998.77              145,893.96         85,104.81

    其    他      107,500.00               30,000.00         77,500.00

    合    计    5,991,215.10            2,352,925.93      3,638,289.17

    9、递延资产

    类    别    年   初   数  本年增加       本年摊销       年   末   数

    营 业 税    4,785,264.40  12,350,081.48  13,673,635.22  3,461,710.66

    城 建 税      412,713.73     259,410.42     421,006.85    251,117.30

    教育费附加    108,181.43     111,175.93     180,431.51     38,925.85

    土地增值税    713,421.20   2,465,270.75   2,236,200.07    942,491.88

    合    计    6,019,580.76  15,185,938.58  16,511,273.65  4,694,245.69

    注： 递延资产核算本公司预收购房款时，按税法规定应计缴的营业税金及附加、土地增值税。

    10、短期借款

    （1）按项目列示

    借款类别  年   初   数   年   末   数

    抵押借款  93,500,000.00  130,500,000.00  见附注九说明

    担保借款

    信用借款

    合计      93,500,000.00  130,500,000.00

    （2）比上年末增加37,000,000.00元，增加39.57%，主要原因是本年度增加流动资金借款。

    11、应付账款

    应付账款年末余额为6,872,647.57元，无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    12、预收账款

    （1）按帐龄列示

    帐    龄  金    额       比例（%）

    1年以内   68,225,778.73      89.58

    1-2年      7,654,956.00      10.05

    2-3年                         0.00

    3年以上      284,905.00       0.37

    合   计   76,165,639.73        100

    （2）预收账款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    （3）按项目列示

    项目名称            年初数         年末数         预计竣工时间

    龙湖大厦                           45,424,066.00

    "东丰阁"房款                       15,064,604.00  2001年1月

    花园地下车库         6,086,950.00   6,086,950.00

    东悦居房款          33,558,301.89   4,098,856.80

    花园新村19、20首层  18,945,443.00

    其    他            36,308,252.66   5,491,162.93

    合    计            94,898,947.55  76,165,639.73

    项目名称            预售比例  备     注

    龙湖大厦                      已竣工,未交付使用

    "东丰阁"房款                  已竣工,未结算

    花园地下车库                  已竣工,未结算

    东悦居房款                    已竣工,未交付使用

    花园新村19、20首层

    其    他                      主要是预收市场铺位租金

    合    计

    13、应交税金

    项      目       年   初   数   年   末   数

    企业所得税(15%)     969,309.95   1,792,311.71

    企业所得税(33%)  28,957,392.98  17,853,468.98

    房产税            1,270,822.47     305,541.46

    城市维护建设税      520,598.44      74,344.49

    营业税            7,526,964.86   4,679,194.88

    个人所得税          261,681.34       8,888.84

    土地使用税           45,610.49

    土地增值税        2,086,842.52   1,205,896.42

    合      计       41,639,223.05  25,919,646.78

    14、其他应付款年末余额为43,969,705.37元，其中较大余额的项目如下：

    （1）按项目列示

    项    目              年  末  数

    物业管理按金          6,147,280.54

    工资结余              4,979,812.43

    承租按金              3,706,829.23

    增城华新联合发展公司  1,586,090.20

    东山信托投资公司      1,367,850.00

    其他保证金            1,123,000.00

    （2）其他应付款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    15、预提费用

    项    目      年  初  数     年  末  数

    配套设施费    34,304,941.22  34,474,758.97

    不可预见费用   2,356,993.67   2,224,168.27

    其    他         424,208.41     746,998.86

    合    计      37,086,143.30  37,445,926.10

    16、股本

                             年初数                本年变动增减(+,-)

                                             配股  送股  公积金转股

    一   未上市流通股份

    1、  发起人股份           70,000,000.00

         其中：

         国家持有股份         70,000,000.00

         境内法人持有股份

         境外法人持有股份

         其他

    2、  募集法人股份          2,368,100.00

    3、  社会公众股           27,631,900.00

         其中：转配股

         未上市流通股份合计  100,000,000.00

    二   已上市流通股份

    1、  人民币普通股

    2、  境内上市的外资股

    3、  境外上市的外资股

    4、  其他

         已上市流通股份合计

    三   股份总数            100,000,000.00

                                           年末数

                           其他  小计

    一 未上市流通股份

    1、发起人股份                       70,000,000.00

       其中：

       国家持有股份                     70,000,000.00

       境内法人持有股份

       境外法人持有股份

       其他

    2、募集法人股份                      2,368,100.00

    3、社会公众股                       27,631,900.00

       其中：转配股

       未上市流通股份合计              100,000,000.00

    二 已上市流通股份

    1、人民币普通股

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

       已上市流通股份合计

    三 股份总数                        100,000,000.00

    注：根据二00一年一月九日中国证券监督管理委员会证监发行 [2001]6号《关于核准广州东华实业股份有限公

司公开发行股票的通知》同意本公司利用上海交易所交易系统，上市流通社会公众股股票2763.19万股，国家股和

法人股暂不上市流通。截止本报告日本公司社会公众股尚未在上海证券交易所流通。

    17、资本公积

    项      目        年   初   数    本年  本年  年   末   数

                                      增加  减少

    股本溢价           16,295,794.75               16,295,794.75

    免税转入            7,610,713.88                7,610,713.88

    资产评估增值准备   59,223,578.84               59,223,578.84

    其他资本公积转入   20,941,459.77               20,941,459.77

    股权投资准备

    合      计        104,071,547.24              104,071,547.24

    18、盈余公积

    项      目  年   初   数       本年增加    本年减少  年   末   数

    法定盈余公  23,833,627.24    5,243,724.24            29,077,351.48

    积

    法定公益金  13,854,296.48    2,621,862.13            16,476,158.61

    任意盈余公                   4,844,019.08             4,844,019.08

    积

    合      计  42,531,942.80    7,865,586.37            50,397,529.17

    注:本年度增加数主要为根据公司董事会决议，母公司按10%和5%提取法定盈余公积和公益金。

    19、未分配利润

    1999年12月31日审定数         83,087,074.85

    加：调整年初未分配利润        2,541,165.35  注

    调整后的1999年12月31日余额   85,628,240.20

    加：2000年度净利润           52,285,030.75

    减：提取法定盈余公积          5,243,724.24

    提取法定公益金                2,621,862.12

    应付普通股股利

    2000年12月31日余额          130,047,684.59

    注：1、根据财企[2000]295号文，将住房周转金余额转入年初未分配利润。

    2、根据公司董事会决议:母公司按税后利润提取10%法定盈余公积金5,215,703.24元及5%法定公益金2,607,851

.63元。本年度可供股东分配利润暂不分配、不转增。

    20、主营业务收入

    （1）按项目列示

    项    目         本年发生数      上年发生数

    房地产销售收入   193,149,844.06  135,518,672.60

    房地产出租收入    10,970,796.87   13,977,345.47

    物业管理收入      15,101,367.67   13,513,738.32

    餐饮娱乐业收入    19,345,600.10    7,191,110.04

    其他收入           4,436,238.98    3,853,644.76

    合    计         243,003,847.68  174,054,511.19

    注1：房地产销售收入

    项    目                       本年发生数      上年发生数

    自行开发-五羊村                 24,799,014.11    9,551,561.71

    -五羊北商住中心（东悦居）       65,599,783.40

    -湖滨苑(低层)                   13,126,345.07    8,675,718.86

    -花园新村                       19,132,222.06

    合作开发-“五羊村”中心区        2,112,593.44    2,919,620.00

    -湖滨苑高层2#.3#                 3,889,437.85  103,696,277.00

    -湖滨苑高层4#.5#(龙湖大厦)      39,075,934.00

    其    他                        25,414,514.13   10,675,495.03

    其中:外购房再销售(拆迁户销售)   20,997,451.34    3,959,995.37

    合     计                      193,149,844.06  135,518,672.60

    注2：房地产出租收入

    项    目                  本年发生数     上年发生数

    商业用房（商铺、写字楼）  10,224,993.07  13,122,490.31

    拆迁房                       745,803.80     840,912.36

    职工住房                                     13,942.80

    合    计                  10,970,796.87  13,977,345.47

    注3：物业管理收入

    项    目           本年发生数     上年发生数

    公司开发项目       12,572,539.76  12,317,709.12

    --东湖新村            751,331.11     904,651.35

    --五羊村            5,169,629.25   4,661,841.18

    --湖滨苑              531,339.35   1,279,746.00

    --其他              6,120,240.05   5,471,470.59

    非公司开发项目      2,528,827.91   1,196,029.20

    合    计           15,101,367.67  13,513,738.32

    （2）比上年同期增加68,949,336.49元，增加39%，主要原因是：

    ① 本年度合并的餐饮娱乐业收入 19,345,600.10 元为全年收入，比 1999 年度四个月的收入7,191,110.04元

，增加1,215万元。

    ②本年度结转的房地产销售收入增加5,763万元，主要是增加新项目“东悦居”，“龙湖大厦”的销售和减少

原有项目“湖滨苑高层2#、3#”的销售。

    21、主营业务税金及附加

    项      目      本年发生数     上年发生数

    营 业 税        11,658,741.32   8,789,974.04

    城市维护建设税     657,382.11     211,789.92

    教育费附加         283,584.45      93,076.34

    土地增值税       1,884,826.17   1,385,093.93

    合      计      14,484,534.05  10,479,934.23

    22、其他业务利润

    项      目    本年收入      本年成本    本年利润      上年利润

    合作业务收入                                          2,571,908.05

    房改补偿款                                              657,739.48

    客户解约收入                                            134,167.32

    代理业务收入                                            724,607.50

    其他服务收入  1,812,486.65  154,334.18  1,658,152.47    147,827.93

    合      计    1,812,486.65  154,334.18  1,658,152.47  4,236,250.28

    23、存货跌价损失经董事会决议，公司根据年末存货账面价值与可变现净值孰低原则，对部分外购房提取存货

跌价准备1,522,212.79元。

    24、营业费用

    营业费用比上年同期增加15,543,437.19元增加264%，主要是下列项目增加金额较大：

    项    目        本年发生数    上年发生数

    广告宣传费      4,706,677.16    102,953.88

    土地转让金      5,561,765.00    368,452.00

    小观园营业费用  9,449,350.96  3,558,892.18

    25、管理费用比上年同期增加 5,934,596.57 元，增加 25%，主要原因是本年度工资费用增加 234万元及因申

报上市相关费用增加。

    26、财务费用

    (1)按项目列示

    类    别      本年发生数    上年发生数

    利息支出      5,779,063.62  4,802,171.31

    减：利息收入    458,944.19  2,746,406.16

    汇兑损失        160,777.21

    减:汇兑收益                    21,342.04

    其他支出         25,028.00    -23,378.23

    合    计      5,505,924.84  2,011,044.88

    (2)本年财务费用比上年同期增加 3,494,879.96 元，增加 174%，主要原因是贷款增加，利息支出相应增加。

    27、投资收益

                      本年发生数      上年发生数

    股权转让收益                      233,873.39

    长期投资减值准备              -10,340,000.00

    合      计                    -10,106,126.61

    28、营业外收入

    项      目          本年发生数  上年发生数

    处理固定资产净收益    8,444.10     28,102.66

    无法支付应付款                    865,123.35

    弃权购房订金         29,845.12

    违约罚款收入         75,092.00

    其    他             95,652.89  1,948,297.37

    合       计         209,034.11  2,841,523.38

    29、支付的其他与经营活动有关的现金70,003,826.40元，主要是：

    （1）支付给嘉盛大厦工程借款10,000,000元。

    （2）支付管理费用15,049,295.72元。

    （3）支付营业费用10,128,193.06元。

    （二）母公司会计报表主要项目注释

    1、应收账款及坏账准备

    账   龄  年   初   数                      年   末  数

             金   额       比例  坏账准备      金   额       比例(%)

                           (%）

    1年以内  9,045,893.00  99.83  452,294.35    170,000.00     7.90

    1-2年        5,000.00   0.05      350.30  1,980,827.10    92.10

    2-3年

    3年以上     10,524.30   0.12    3,157.29

    合计     9,061,417.30    100  455,801.94  2,150,827.10      100

              坏账准备

    1年以内    8,500.00

    1-2年    138,657.90

    2-3年

    3年以上

    合计     147,157.90

    2、其他应收款及坏账准备

             年   初   数                            年   末   数

    帐   龄  金    额        比例(%)  坏帐准备       金   额

    1年以内   10,865,707.01    10.68     543,285.35  15,112,304.49

    1-2年     73,405,784.45    72.15  22,960,404.92  13,977,794.87

    2-3年      8,150,584.45     8.01     815,058.45  58,263,529.70

    3年以上    9,316,159.12     9.16   4,080,047.81  10,929,939.78

    合   计  101,738,235.03      100  28,398,796.53  98,283,568.84

    帐   龄  比例(%)  坏帐准备

    1年以内   15.38     256,115.22

    1-2年     14.22     978,445.65

    2-3年     59.28  21,324,725.32

    3年以上   11.12   6,498,679.30

    合   计     100  29,057,965.49

    3、预付帐款

    帐    龄     年  初  数     比例(%)  年  末  数     比例(%)

    1年以内      28,330,923.28    72.99  19,496,413.91    66.99

    1-2年         8,232,036.00    21.21   6,029,385.51    20.72

    2-3年            69,000.00     0.18   2,583,638.00     8.88

    3年以上       2,183,653.21     5.62     995,667.51     3.41

    合    计     38,815,612.49      100  29,105,104.93      100

    4、长期投资

    （1）按项目列示

    项    目      年   初   数                 本期增加       本期减少

                  金   额         减值准备

    长期股权投资  92,990,075.36 12,720,000.00   7,597,997.85

    长期债权投资                               70,409,339.64

    合   计       92,990,075.36 12,720,000.00  78,007,337.49

    项    目      年   末  数

                  金   额         减值准备

    长期股权投资  100,588,073.21  12,720,000.00

    长期债权投资   70,409,339.64

    合   计       170,997,412.85  12,720,000.00

    （2）长期股权投资－其他股权投资

    被投资单位名称  投资期限  投资成本        占被投资单位  被投资单位

                                              注册资本比例  损益调整

    增城华新联合开     88.6-   56,242,352.42        45.00%

    发公司

    广州金城房地产     92.5-    8,000,000.00         9.09%

    股份有公司

    广州东山信托投    93.11-   23,800,000.00        47.60%

    资公司

    按权益法核                 12,905,000.00                -359,279.21

    算的子公司

    合    计                  100,947,352.42                -359,279.21

    被投资单位名称         期  末  数

                       金   额         减值准备

    增城华新联合开   56,242,352.42

    发公司

    广州金城房地产    8,000,000.00   3,200,000.00

    股份有公司

    广州东山信托投   23,800,000.00   9,520,000.00

    资公司

    按权益法核       12,545,720.79

    算的子公司

    合    计        100,588,073.21  12,720,000.00

    （3）按权益法核算投资的子公司明细列示

                                     被投资企业期末  占被投资企

    被投资企业名称    初始投资额     所有者权益      业期末权益

                                                     金额比例(%)

    广州市东山区东华     270,000.00      273,126.63           90

    通信服务公司

    广州保税区东华实   5,400,000.00    5,986,676.28           90

    业发展有限公司

    广州东华建设监理     500,000.00      979,417.24           50

    有限公司

    广州东华市场发展     350,000.00      959,898.74           70

    有限公司

    广州市东鸿房地产     985,000.00       273824.37        98.50

    服务有限公司

    广州东华物业管理   4,950,000.00    6,023,644.87           90

    有限公司

    广州市东山区小观     450,000.00      107,544.38           90

    园宾馆

    合    计          12,905,000.00   14,604,132.51

                      期末投资

    被投资企业名称    金    额

    广州市东山区东华     243,126.63  注1

    通信服务公司

    广州保税区东华实   5,386,676.28  注2

    业发展有限公司

    广州东华建设监理     479,417.24  注3

    有限公司

    广州东华市场发展     671,929.11

    有限公司

    广州市东鸿房地产     269,717.00

    服务有限公司

    广州东华物业管理   5,437,310.15

    有限公司

    广州市东山区小观      57,544.38  注4

    园宾馆

    合    计          12,545,720.79

    注1：该公司是由本公司投资90%及本公司下属子公司广州东华建设监理有限公司投资10%组成，因此本公司直

接及间接拥有该公司权益比例为99%。

    注2：该公司是由本公司投资90%及本公司下属子公司广州市东华物业管理有限公司投资10%组成，因此本公司

直接及间接拥有该公司权益比例为99%。

    注3：该公司是由本公司投资50%及本公司下属子公司广州保税区东华实业发展有限公司投资50%组成，因此本

公司直接及间接拥有该公司权益比例为95%。

    注4：该公司是由本公司投资90%及本公司下属子公司广州东华建设监理有限公司投资10%组成，因此本公司直

接及间接拥有该公司权益比例为99%。

    （4）长期债权投资

    本年度，经本公司董事会决议，同意出资投入“广州市东山区房地产经营开发公司”共同开发以下项目，双方

已签订投资合作协议：

    ①“荣庆大厦二期项目”，本公司出资额上限为人民币5,000万元。截至本报告日止共投入43,759,339.64元。

    ②德政中商住楼项目及荣庆大厦  一期项目收尾工程，本公司出资上限为4000万元。截至本报告日止共投入2,

665万元。

    （5）公司依据金城公司股权转让的初步意向和东山信托公司目前经营状况计提长期投资减值准备。

    （6）比上年末增加78,007,337.49元，增加83.89%，主要原因是本年度增加投资兴建“荣庆大厦二期项目”4,

376万元、德政中商住楼项目及荣庆大厦一期项目收尾工程2,665万元。

    5、固定资产及累计折旧

                  年  初  数     本年增加     本年减少    年  末  数

    原    值：

    房屋及建筑物   8,986,278.14    12,515.00        0.00   8,998,793.14

    运输工具       2,333,764.31         0.00   41,200.00   2,292,564.31

    办公设备       1,584,401.40   147,953.80  116,750.00   1,615,605.20

    其他设备       1,362,110.00   157,950.00   13,000.00   1,507,060.00

    合    计      14,266,553.85   318,418.80  170,950.00  14,414,022.65

    累计折旧：

    房屋及建筑物   1,132,886.21   213,414.34        0.00   1,346,300.55

    运输工具         627,763.71   219,243.28   41,102.89     805,904.10

    办公设备         706,595.73   195,346.52   95,050.21     806,892.04

    其他设备         321,171.17   253,574.72   12,924.75     561,821.14

    合    计       2,788,416.82   881,578.86  149,077.85   3,520,917.83

    净    值      11,478,137.03  -563,160.06   21,872.15  10,893,104.82

    6、递延资产

    类    别    年  初  数    本期增加       本期摊销       年  末  数

    营业税      4,697,898.15  12,350,081.48  13,586,268.97  3,461,710.66

    城建税        246,307.69     259,410.42     414,891.21     90,826.90

    教育费附加    105,560.44     111,175.93     177,810.52     38,925.85

    土地增值税    873,711.60   2,465,270.75   2,236,200.07  1,102,782.28

    合    计    5,923,477.88  15,185,938.58  16,415,170.77  4,694,245.69

    7、资本公积

    项      目              年   初   数    本年增加  本年减少

    股本溢价                 16,295,794.75

    免税转入                  7,610,713.88

    被投资单位评估增值准备   17,063,205.67

    公司资产评估增值准备     42,160,373.17

    其他资本公积转入         20,941,459.77

    股权投资准备                         -

    合      计              104,071,547.24

    项      目              年  末   数

    股本溢价                 16,295,794.75

    免税转入                  7,610,713.88

    被投资单位评估增值准备   17,063,205.67

    公司资产评估增值准备     42,160,373.17

    其他资本公积转入         20,941,459.77

    股权投资准备                         -

    合      计              104,071,547.24

    8、盈余公积

    项      目  年   初   数   本年增加      本年减少  年   末   数

    法定盈余公  23,791,120.53  5,215,703.24            29,006,823.77

    积

    公益金      13,834,443.13  2,607,851.63            16,442,294.76

    任意盈余公   4,844,019.08                           4,844,019.08

    积

    合      计  42,469,582.74  7,823,554.87            50,293,137.61

    9、主营业务收入

    项    目        本年发生数      上年发生数

    房地产销售收入  193,149,844.06  135,518,672.60

    房地产出租收入   10,970,796.87   13,977,345.47

    其他收入                            143,400.00

    合    计        204,120,640.93  149,639,418.07

    10、投资收益

    项    目                    本年发生数     上年发生数

    按成本法核算的股权投资收益

    按权益法核算的股权投资收益  -1,132,412.23      348,977.38

    股权转让收益                                   233,873.39

    长期投资减值准备                           -10,340,000.00

    合    计                    -1,132,412.23   -9,757,149.23

    六、关联方关系及其交易

    (一)关联方关系

    1、存在控制关系关联方

    企  业  名  称    注册地址                 与本企业关系

    广州东华实业资产  广州寺右新马路北二街     母公司

    经营公司

    广州保税区东华实  广州市保税区编号为64号   子公司

    业发展有限公司    地块

    广州东华建设监理  广州市寺右新马路北二街   子公司

    有限公司

    广州市东鸿房地产  广州市寺右新马路81号美   子公司

    服务有限公司      景大厦12楼A座

    广州市东华通信服  广州市寺右新马路南三街   子公司

    务有限公司        三巷4号02部位

    广州市小观园宾馆  广州市合群西路7号        子公司

    有限公司

    广州市东华物业管  广州市广州大道中229号设  子公司

    理有限公司        备层

    广州东华市场发展  广州市东山区大沙头三马   子公司

    有限公司          路湖滨苑2号首、二层

    企  业  名  称    经济性质或类型  法定代表人

    广州东华实业资产  国有            陈鸿允

    经营公司

    广州保税区东华实  有限责任公司    黄愈强

    业发展有限公司

    广州东华建设监理  有限责任公司    关大结

    有限公司

    广州市东鸿房地产  有限责任公司    罗秀萍

    服务有限公司

    广州市东华通信服  有限责任公司    李绍荣

    务有限公司

    广州市小观园宾馆  有限责任公司    雷少雄

    有限公司

    广州市东华物业管  有限责任公司    黄愈强

    理有限公司

    广州东华市场发展  有限责任公司    雷苑茵

    有限公司

    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化

    企   业   名   称               年  初  数     增 加 数      减少数

    广州东华实业资产经营公司        70,000,000.00

    广州保税区东华实业发展有限公司   6,000,000.00

    广州东华建设监理有限公司         1,000,000.00

    广州市东鸿房地产服务有限公司     1,000,000.00

    广州市东华通信服务有限公司         300,000.00

    广州市小观园宾馆有限公司           500,000.00

    广州市东华物业管理有限公司         520,000.00  4,980,000.00

    广州东华市场发展有限公司           500,000.00

    企   业   名   称                     年  末  数

    广州东华实业资产经营公司            70,000,000.00

    广州保税区东华实业发展有限公司       6,000,000.00

    广州东华建设监理有限公司             1,000,000.00

    广州市东鸿房地产服务有限公司         1,000,000.00

    广州市东华通信服务有限公司             300,000.00

    广州市小观园宾馆有限公司               500,000.00

    广州市东华物业管理有限公司           5,500,000.00

    广州东华市场发展有限公司               500,000.00

    3、存在控制关系关联方所持股份及其变化

    企  业  名  称              年 初 数       占比例(%)  增加数

    广州东华实业资产经营公司    70,000,000.00         70

    广州保税区东华实业发展有限   6,000,000.00        100

    公司

    广州东华建设监理有限公司       500,000.00         50

    广州市东鸿房地产服务有限公     985,000.00       98.5

    司

    广州市东华通信服务有限公司     300,000.00        100

    广州市东华物业管理有限公司     520,000.00        100  4,980,000.00

    广州市小观园宾馆有限公司       500,000.00        100

    广州东华市场发展有限公司       350,000.00         70

    企  业  名  称              减少数      年 末 数       占比例(%)

    广州东华实业资产经营公司                70,000,000.00

    广州保税区东华实业发展有限   60,000.00   5,400,000.00         90

    公司

    广州东华建设监理有限公司                   500,000.00         50

    广州市东鸿房地产服务有限公               9,850,000.00       98.5

    司

    广州市东华通信服务有限公司   30,000.00     270,000.00         90

    广州市东华物业管理有限公司  550,000.00   4,950,000.00         90

    广州市小观园宾馆有限公司     50,000.00     450,000.00         90

    广州东华市场发展有限公司                   350,000.00         70

    4、不存在控制关系的关联方关系的性质

    企  业  名  称            与本企业关系

    广州市东山信托投资公司    联营企业

    增城华新联合开发有限公司  合作企业

    5、关联方应收及应付款项余额

    项    目                年  初  数    年  末  数    款项说明

    其他应收款:

    增城华新联合开发公司    2,211,729.37  2,204,329.37  资金往来款

    其他应付款:

    增城华新联合开发公司    1,586,090.20  1,586,090.20  资金往来款

    广州市东山信托投资公司                1,576,749.69

    应收账款:

    广州市东山信托投资公司  2,126,040.00                应收购房款

    (二)关联方重大交易事项

    本年度,本公司无需披露的重大关联交易事项。

    七、分行业资料

                     营 业 收 入                   营 业 成 本

    行  业             上 年数         本 年数         上年 数

    房地产        149,639,418.07  204,120,640.93  37,535,224.17

    物业管理       13,195,396.02   15,101,367.67   9,225,539.81

    餐饮娱乐业      7,191,110.04   19,345,600.10   3,196,569.41

    市场铺位出租    3,070,290.76    4,040,217.50     831,854.00

    其   他           958,296.30      396,021.48     134,610.85

    合   计       174,054,511.19  243,003,847.68  50,923,798.24

                                    营 业 毛 利

    行  业             本年 数         上年 数         本 年数

    房地产         80,619,097.92  112,104,193.90  123,501,543.01

    物业管理       10,502,871.37    3,969,856.21    4,598,496.30

    餐饮娱乐业      8,597,866.29    3,994,540.63   10,747,733.81

    市场铺位出租    1,405,284.28    2,238,436.76    2,634,933.22

    其   他             2,377.18      823,685.45      393,644.30

    合   计       101,127,497.04  123,130,712.95  141,876,350.64

    八、或有事项

    截至二○○○年十二月三十一日本公司无重大或有事项。

    九、承诺事项

    本年度，本公司以评估值为 182,532,173.83 元的自有出租物业抵押贷款110,000,000.00元；以本公司评估值

为29,225,172.00元的办公用房（固定资产）抵押贷款20,000,000.00元。

    十、期后事项

    1、二○○一年一月九日，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]6号《关于核准广州东华实业股份有

限公司公开发行股票的通知》同意本公司利用上海交易所交易系统，上市流通社会公众股股票2763.19 万股，国家

股和法人股暂不上市流通。截止本报告日本公司社会公众股尚未在上海证券交易所流通。

    2、根据公司董事会决议:母公司按税后利润提取10%法定盈余公积金5,215,703.24 元及5%法定公益金2,607,85

1.63元。本年度可供股东分配利润暂不分配、不转增。

    十五、资产评估及确认

    一、1988年资产审查报告

    1988 年12 月15日，羊城会计师事务所(88)羊查字第650 号对本公司出具了资产负债的审查报告，截止 1988 

年 12 月 31 日，公司资产总额165,805,529.63 元，负债总额为 99,805,529.63  元，各项基金总额为66,000,00

0.00元.详见（88）羊查字650 号文。

    广州市东山区财政局1988年12月16 日东财（1988）108 号文对该次评估进行了确认

    二、1993年资产评估报告及确认

    评估基准日：1993年4月30日

    评估机构：广州资产评估公司

    评估目的：A股上市

    评估范围：广州东华实业股份有限公司的全部流动资产、固定资产、长期投资、无形资产及负债。

    评估确认机构：广州市国有资产管理办公室

    评估结果：摘自广州资产评估公司资产评估结果报告书。公司资产情况如下：

    总资产值为52769.3万元人民币，负债总值为29670.1万元，净资

    产总值为23099.2万元人民币。净资产评估8053.6万元人民币。

    资产评估结果汇总表

    项  目          评估前金额     评估后金额      评估增减值      增减％

                    ＲＭＢ         ＲＭＢ          ＲＭＢ

    (一) 资产总额   447,157,650.89 527,693,441.24  +80,535,790.35  +18.01

    其中:1.流动资产 396,670,413.27 434,942,886.34  +38,272,473.07  +9.65

    2.固定资产        6,280,218.93   7,545,441.21 +1,265,222.28   +20.15

    3.长期投资       44,207,018.69  61,567,793.69  +17,360,775.00  +39.27

    4.无形资产                0.00  23,637,320.00  +23,637,320.00

    (二)负债总额    296,701,526.92 296,701,526.92            0.00

    其中;

    1.流动负债      280,816,146.65 280,816,146.65          0.00

    2.长期负债       15,885,380.27  15,885,380.27            0.00

    (三)资产净值    150,456,123.97 230,991,914.32  +80,535,790.35  +53.35

    本次资产评估结果经广州市国有资产管理办公室确认并对评估增值部分进行了相应的帐务处理

    三、2000年资产评估报告

    1、评估方法

    (1)对货币资金的评估：按核对无误后的帐面值作为评估值，对外币资金按评估基准日的国家外汇牌价折算为

人民币评估值；

    (2)对各种应收款项的评估：在核实无误的基础上借助历史资料和现在调查了解的情况，具体分析数额、欠款

时间和原因、款项回收情况、欠款人资金、信用、经营管理现状等。对于有充分理由相信能全部收回的，根据所了

解到的情况，估计出这部分可能收不回的款项，再从这部分应收帐款总额中扣除得到评估值；

    (3)对预付帐款的评估：根据所能收回的相应货物形成资产或权利的价值确定评估值；

    (4)对存货的评估采用现行市价法进行评估，我们在市场上选择若干相同或相似的资产作为参照物，针对各项

价值影响因素，将被评估资产分别与参照物逐个进行价格差异的比较调整，再综合分析各项调整结果，确定被评估

资产的评估值；

    (5)对递延资产和待摊费用的评估，根据评估目的的实现后的资产占有者还存在、且与其他评估对象没有重复

的资产和权利的价值确定；

    (6)对长期投资的评估，首先对被投资企业进行整体评估，然后按其投资所占股权比例确定其长期投资评估价

值；

    (7)对固定资产的评估，采用重置成本法。以市场价格为基础，评估出资产的重置价值，结合该资产的使用状

况及使用年限，考虑物理损耗及功能损耗、经济性损耗等因素，确定资产的新旧程度，评估出资产的评估值；

    (8)对负债的评估（包括流动负债、长期负债），按核实无误后的清查值作为评估值。

    2、资产评估报告摘要（详见（2000）羊评字第 607 号《广州东华实业股份有限公司资产评估结果报告书》）

    广州羊城会计师事务所有限公司接受广州东华实业股份有限公司的委托，根据国家有关资产评估的规定，本着

客观、独立、公正、科学的原则，按照公认的资产评估方法，对广州东华实业股份有限公司所拥有的整体资产进行

了评估。本所评估人员按照必要的评估程序对委托评估的资产实施了实地查勘、市场调查与询证，对委估资产在二

○○○年五月三十一日所表现的市场价值作出了公允反映。综上所述公司此次委托评估的结果如下：

    广州东华实业股份有限公司委估的资产总计评估价值为人民币壹拾亿伍仟贰佰柒拾陆万贰仟叁佰肆拾伍元捌角

叁分（￥1,052,762,345.83）；负债合计评估值为人民币贰亿玖仟零柒拾肆万零贰佰贰拾元零伍分（￥290,740,22

0.05）；净资产评估价值为人民币柒亿陆仟贰佰零贰万贰仟壹佰贰拾伍元柒角捌分（￥762,022,125.78）。其中：

    单位：人民币元

    项      目  帐面价值        调整后帐面值    评估价值          增减%

    流动资产    482,726,486.58  444,429,693.35    931,766,278.31  109.65

    长期投资     84,518,645.96   84,518,463.72     82,170,861.92    2.78

    固定资产     11,188,781.54   10,250,281.54     34,260,999.89  234.24

    递延资产      7,234,014.98    4,564,205.71      4,564,205.71       0

    资产总计    585,667,929.06  543,762,644.32  1,052,762,345.83   93.61

    流动负债    318,631,551.61  270,084,822.64    270,084,822.64       0

    长期负债     20,655,397.41   20,655,397.41     20,655,397.41       0

    负债合计    339,286,949.02  290,740,220.05    290,740,220.05       0

    净资产      246,380,980.04  253,022,424.27    762,022,125.78  201.17

    3、对增减幅度较大的资产情况的说明

    （1）流动资产评估增值 109.65%，主要由于存货特别是早期开发拥有的房产成本较低，按现行市价进行评估

，增值幅度较大。

    （2）固定资产评估增值 234.24%，主要由于属于固定资产的房屋建筑属于早期开发的房产，成本较低，按重

置成本法进行评估，增值幅度较大。

    （3）现有房产评估情况

    本公司所开发的房产主要位于广州市东山区，在早期公司对其进行开发时整个小区属广州城乡交接地带（现已

发展成为较为繁华的市中心生活小区），土地开发及建筑材料成本较低，同时，由于公司与外商合作项目采用的是

本公司出地，外商出资金的中外合作开发形式，双方物业分成分帐核算，导致本公司所分到的物业成本较低，按现

行市价进行评估，增值幅度较大，评估前后数值如下：

    房产名称           帐面价净值   调整后帐面值  评估值       增值幅度

    存货-开发产品       40,338,563    40,338,563  130,307,000   223.04%

    存货-出租开发产品   43,613,438    43,613,438  165,645,000   279.81%

    存货-在建项目      161,493,703   160,090,977  207,883.000    29.85%

    固定资产-建筑物      7,772,301     7,772,301   32,137,619   313.49%

    合       计        246,218,005   251,855,617  535,972,619   112.81%

    4、其他情况说明

    本次评估只作为公司现有资产情况的一个参考，不作为调帐依据。

    十六、重要事项揭示

    1、  执行会计制度：本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。

    2、  本公司截至2000 年 6月 30 日及前三年的财务会计资料已经中国证券监督管理委员会核准，公司经羊城

会计师事务所审核的 2000 年度的财务审计报告已在本公告书第十三章“公司财务会计资料”中补充披露。

    3、  本公司2000 年实际按 15%的所得税率计算应交所得税。根据广州羊城会计师事务所有限公司对本公司出

具的（2000）羊查字第 7150 号《盈利预测审核报告》，本公司2001年度盈利预测按33%所得税计算，预计净利润

为3758.10万元。

    4、  本公司将依照同股同利的原则，按各股东所持股份数分配股利。公司可以采取现今或股票方式分配股利

。公司根据每一会计年度的盈利状况和发展情况，由董事会提出利润分配方案，经股东大会通过后实施，预计公司

首次股利分配时间在上市后六个月内，未分配利润归全体股东享有。

    5、本公司第一大股东广州东华实业资产经营公司已向上交所郑重承诺，自本公司股票上市之日起 12 个月内

不转让其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。

    6、  截止本上市公告书刊登之日，本公司没有尚未了结的重大诉讼、仲裁案件或被行政处罚案件，公司董事

、监事和高级管理人员亦未受到任何刑事起诉。

    十七、募集资金运用的说明

    公司经中国人民银行广州分行（88）穗银金字第 285 号文批准，于 1989年向社会公开发行股票9.1375 万股,

募集股金913.75 万元。该笔款项全部用于东湖新村南高层商住大楼的建设，该项目建设周期二年七个月，年收益

率27.68%，资金使用情况良好。

    经中国人民银行广州分行穗银金字（1992）292 号文批准，公司于 1993年 1 月继续公开补发股票 20.8625 

万股,共募集股金 3755.25 万元,原计划投资增城新塘工业加工区“东华工业城”项目，后来由于国家采取宏观调

控政策治理整顿开发区，当地的投资环境产生了变化，如取消优惠税收以及承诺配套设施不足等，为保障股东的利

益，公司董事会决定并经公司第五次股东大会决议通过将该笔款项用于广州市重点整治及旧城改造之一的东风路扩

路工程项目----东风路S11地块的拆迁安置费用。项目总投资3019.6286 万元。实现利润 5317.7914 万元。投资周

期三年，年收益 58.7％，资金使用情况良好。此次募集资金的剩余款项735.6214万元,作为公司流动资金使用。

    十八、公司发展规划

    （一）发展目标

    公司将秉持“同心奋拓、求实超前”的企业精神，利用东华品牌优势，坚持以房地产开发为主业，以资产经营

为纽带，大力发展物业管理、餐饮娱乐、通信服务等业务，实施多业并举，集约化经营，快速发展，把股份公司建

设成为一个主业鲜明、效益显著、管理先进，具有较强综合实力的综合性投资管理型股份制企业集团。

    （二）生产经营发展战略

    公司作为广州市著名的房地产开发企业，将利用在建筑行业多年积累的设计、开发、施工等方面的技术优势和

丰富经验，坚持以房地产业为主导，致力于多元化经营。

    在房地产业务方面，通过集约化经营，实施全面质量管理，提高开发质量，提升公司的竞争力。市场策略上，

面向中等收入阶层，开发大众型中档商品房，借以增加产品的附加值。公司将根据东山区政府的部署，加快广州市

大沙北小区的开发，完善东山区商业走廊的建设。同时，利用广州市地铁二号线开工的有利形势，挖掘益丰花园等

项目的潜力，提高经济效益。公司还将积极参与广州市东山区旧城连片改造和旧厂区易地改造，为东山区“十年一

大变工程”作出贡献。

    在物业管理业务方面，公司目前管理着自身开发物业广州东湖新村、花园新村、湖滨苑、五羊村、文德路文化

大楼、惠阳华翠苑及从社会承接的江丽苑、乐富楼、广州领事馆区等上百万平方米建筑面积的物业，规模优势明显

。公司决定进一步扩大该业务领域的业务量，强化物业管理的品牌形象。

    在通信服务业务方面，公司将以股票上市为契机，加大对通信等科技领域的投资力度，逐步介入高科技领域。

    在餐饮娱乐业务方面，公司将根据广州市同业竞争状况并结合自身实力，推陈出新，形成自身特色，提高经济

效益。

    （三）经营管理战略

    公司将借鉴国内外先进企业的管理模式，改革内部管理机制，分组分批派人前往国内外著名公司考察、学习企

业管理模式，同时，公司将深化企业改革，积极调整企业组织结构，不断完善企业内部管理机制，建立标准完善的

股份制企业管理模式。其管理水平达到国际先进。

    （四）人才管理战略

    人才一直是本公司最宝贵的企业资源，关系到企业的生命力和可持续发展。本公司将继续开展多层次、多角度

、全方位的培训，努力培养既懂专业知识又懂企业管理的复合型人才。本公司将继续从各大高等学校引进优秀人才

，不断为企业补充新鲜血液，不断完善用人制度，进一步深化企业内部劳动工资人事制度改革，建立有利于促进人

力资源优化配置的机制和合理流动、人尽其才的机制，建立健全职工培训体系，造成一批复合型管理人才，工程技

术、研究开发人员队伍和作风优良、技术精湛的操作技工队伍；同时广纳社会优秀人才，使公司的发展真正转移到

依靠技术进步和提高劳动者素质的轨道上来，从而实现公司和员工个人的价值最大化。

    十九、公司盈利预测

    根据广州羊城会计师事务所(2000)羊查字7150号的《盈利预测审核报告》：

    广州东华实业股份有限公司全体股东：

    我们对 贵公司二ＯＯＯ年度、二ＯＯ一年度的盈利预测所依据的基本假设、选用的会计政策及其编制基础进

行了审核。贵公司董事会对盈利预测的基本假设、选用的会计政策及其编制基础须承担全部责任，我们的责任是对

它们发表审核意见。我们的审核是根据《独立审计实务公告第4号－盈利预测审核》进行的，并实施了必要的审核

程序。

    我们认为，上述盈利预测所依据的基本假设已充分披露，没有证据表明这些假设是不合理的；盈利预测已按照

确定的编制基础编制，所选用的会计政策与贵公司实际采用的相关会计政策一致。

    广州羊城会计师事务所有限公司       中 国 注 册 会 计 师     陈雄溢

    中 国 注 册 会 计 师     刘佩莲

    中 国 · 广 州                   二ＯＯＯ年八月二十一日

    (一)、盈利预测编制基准

    本公司2000年度及2001年度的盈利预测是根据1997年度、1998年度、1999年度、2000年1-6月已审计的经营业

绩及2000年、2001年的经营计划、投资计划和营销计划和其他有关资料，按稳健原则和下列基本假设编制的。编制

该盈利预测所依据的会计政策及计算方法在各个重要方面均与本公司一贯采用的相关会计政策一致。

    (二)、盈利预测基本假设

    1、本公司所遵循的我国现行法律、法规、以及国家有关行业政策无重大变化。

    2、本公司所在地区的社会经济环境和市场条件无重大变化。

    3、国家现行的利率、汇率等无重大变化。

    4、本公司遵循的税收制度和执行的会计政策及相关方法无重大变化。

    5、本公司2000年及2001年经营计划能如期完成，项目合作能取得预期收益。

    6、无其他人力不可抗拒和不可预见的因素对经营成果造成的重大影响。

    (三)、盈利预测表

    1、合并盈利预测表              单位：元

    项               目  上年已审实现  2000年预测数

                         数

                                       1-6月已审实现  7--12月预测数

                                       数

    一、主营业务收入      174,054,511    125,838,524     85,184,602

    减：折扣与折让

    主营业务收入净额      174,054,511    125,838,524     85,184,602

    减：主营业务成本       50,923,798     65,646,855     17,341,454

    主营业务税金及附加     10,479,934      7,538,367      4,969,714

    二、主营业务利润      112,650,779     52,653,302     62,873,434

    加：其他业务利润        4,236,250      1,692,158        863,183

    减：存货跌价损失          211,421      1,522,213

    营业费用                5,896,638      7,234,088      6,752,909

    管理费用               23,133,055     13,946,899     16,330,034

    财务费用                2,011,045      2,141,550      1,706,811

    三、营业利润           85,634,870     29,500,710     38,946,863

    加：投资收益          -10,106,127                    -4,760,000

    补贴收入

    营业外收入              1,281,440        153,522

    减:  营业外支出         1,500,295        130,730

    四、利润总额           75,309,889     29,523,502     34,186,863

    减：所得税             26,915,770     12,017,943     14,146,778

    减：少数股东损益           65,555         28,864         31,529

    五、净利润             48,328,563     17,476,695     20,008,556

    六、每股盈利                 0.48

    项               目               2001年

                         合计         预测数

    一、主营业务收入     211,023,126  237,576,948

    减：折扣与折让

    主营业务收入净额     211,023,126  237,576,948

    减：主营业务成本      82,988,309  115,691,381

    主营业务税金及附加    12,508,081   14,071,945

    二、主营业务利润     115,526,736  107,813,622

    加：其他业务利润       2,555,341      996,030

    减：存货跌价损失       1,522,213            0

    营业费用              13,986,997   13,561,961

    管理费用              30,276,933   28,869,604

    财务费用               3,848,361    4,382,662

    三、营业利润          68,447,573   61,995,425

    加：投资收益          -4,760,000

    补贴收入

    营业外收入               153,522

    减:  营业外支出          130,730

    四、利润总额          63,710,365   61,995,425

    减：所得税            26,164,721   24,354,110

    减：少数股东损益          60,393       60,300

    五、净利润            37,485,251   37,581,015

    六、每股盈利                0.37         0.38

    2、盈利预测表

    项      目          上年已审实现数  2000年预测数

                                        1-6月已审实现数  7--12月预测数

    一、主营业务收入       149,639,418      107,676,864     66,353,282

    减：折扣与折让

    主营业务收入净额       149,639,418      107,676,864     66,353,282

    减：主营业务成本        37,535,224       56,302,318      7,604,069

    主营业务税金及附加       9,163,205        6,799,770      4,184,163

    二、主营业务利润       102,940,989       44,574,775     54,565,050

    加：其他业务利润         5,434,395        1,692,158        863,183

    减：存货跌价损失                          1,522,213

    营业费用                 2,418,000        2,402,431      1,974,684

    管理费用                18,218,774       10,730,537     12,891,821

    财务费用                 2,130,954        2,192,668      1,766,904

    三、营业利润            85,607,657       29,419,085     38,794,824

    加：投资收益            -9,757,149         -165,036     -4,789,066

    补贴收入

    营业外收入                 411,045           99,905

    减:  营业外支出          1,475,581           60,644

    四、利润总额            74,785,971       29,293,310     34,005,758

    减：所得税              26,477,791       11,806,523     13,997,202

    减：少数股东损益

    五、净利润              48,308,180       17,486,787     20,008,556

    六、每股盈利                  0.48

    项      目                       2001年

                        合计         预测数

    一、主营业务收入    174,030,146  198,385,743

    减：折扣与折让

    主营业务收入净额    174,030,146  198,385,743

    减：主营业务成本     63,906,387   95,174,509

    主营业务税金及附加   10,983,933   12,414,136

    二、主营业务利润     99,139,825   90,797,098

    加：其他业务利润      2,555,341      996,030

    减：存货跌价损失      1,522,213

    营业费用              4,377,115    3,284,171

    管理费用             23,622,358   21,869,251

    财务费用              3,959,572    4,490,690

    三、营业利润         68,213,909   62,149,016

    加：投资收益         -4,954,102     -582,357

    补贴收入

    营业外收入               99,905

    减:  营业外支出          60,644

    四、利润总额         63,299,068   61,566,659

    减：所得税           25,803,725   23,985,644

    减：少数股东损益

    五、净利润           37,495,343   37,581,015

    六、每股盈利               0.37         0.38

    （四）、盈利预测说明

    [一]、公司概况

    本公司是于一九八八年九月经广州市经济体制改革委员会批准在广州东华实业公司的基础上改组成立的股份有

限公司，并经中国人民银行广州市分行批准向社会发行公众股票3,000万股，经募股后公司的注册资本为人民币壹

亿元。公司经营范围主要是从事房地产开发、出租及出售房屋、在建工程电气配套承接、物业管理、饮食服务等。

    [二]、公司主要会计政策

    1、会计制度：执行《股份有限公司会计制度》。

    2、会计期间：自公历一月一日至十二月三十一日。

    3、坏帐核算方法：采用备抵法核算，即对期末应收账款及其他应收款余额，按账龄分析法计提坏账准备，对

个别应收款项将根据债务单位财务状况及实际经营情况单独计提坏账准备。

    4、存货按成本与可变现净值（其中开发产品－房地产的可变现净值参照市价或公司最近售价）孰低计价。期

末存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。

    5、对因市价持续下跌和被投资单位经营状况变化等原因导致长期投资成本可收回金额低于账面值，其差额计

提长期投资减值准备。

    6、固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限和预计残值率制订折旧率

。

    7、长期待摊费用按受益期平均摊销。

    8、所得税会计处理方法采用应付税款法。

    [三]、盈利预测各主要项目说明（以下单位为人民币元）

    1、营业收入

    项    目            合 并 预 测 数           母 公 司 预 测 数

                    2000年度     2001年度     2000年度     2001年度

    房地产销售收入  163,226.042  187,512,290  163,226.042  187,512,290

    房地产出租收入   10,804,104   10,873,453   10,804,104   10,873,453

    物业管理收入     13,626,277   14,988,905

    餐旅业收入       20,237,286   20,960,000

    其他项目收入      3,129,417    3,242,300

    合      计：    211,023,126  237,576,948  174,030,146  198,385,743

    说明：在考虑2000年1-6月已审实现数基础上，各项收入预测主要依据为：

    (1)房地产销售收入依据已预收的售楼款及所开发的商品房销售合同、协议或契约所确定的数量和单价并考虑

公司前三年各项目销售毛利、公司年度销售计划计算确定，预测的房地产销售项目主要为：

    项    目                   2000年度                2001年度

                        销售收入    销售成本    销售收入    销售成本

    五羊北商住中心      62,134,963  28,379,265  25,410,000  13,441,611

    （“东悦居”）

    五羊村              19,617,047   6,353,240

    花园新村(地下车库)  18,945,443   7,578,177

    湖滨苑高层4#、5#    30,550,000   3,300,000  68,250,000   7,500,000

    益丰花园                                    70,000,000  68,000,000

    健力宝大厦                                  20,535,290   1,000,000

    (2)房地产出租收入依据公司物业管理部门提供的物业出租数，考虑2000年及2001年租价，以公司前三年物业

出租收入为计算基础予以预测确定。

    (3)物业管理收入是依据物业管理前三年收入数为依据，并考虑广州市物业管理的收费标准和公司物业管理范

围予以预测确定。

    (4)餐旅娱乐业收入是根据1999年度开设的全资子公司小观园宾馆自1999年9月至2000年6月的经营业绩予以预

测确定。

    (5)其他项目收入为纳入合并报表范围的子公司（餐旅业另列）的预测数，是以各子公司前三年收入为依据预

测确定。

    2、营业成本

    项    目            合 并 预 测 数         母 公 司 预 测 数

                    2000年度    2001年度     2000年度    2001年度

    房地产销售成本  58,105,988   89,661,539  58,105,988  89,661,539

    房地产出租成本   5,800,399    5,512,970   5,800,399   5,512,970

    物业管理成本     9,678,648   10,606,055

    餐旅业成本       8,969,263    9,432,000

    其他项目成本       434,011      478,817

    合      计：    82,988,309  115,691,381  63,906,387  95,174,509

    说明：各项成本支出已考虑2000年1-6月已审实现数及收入成本配比原则，其中2001年毛利率有所下降，主要

是因为“益丰花园”开发时间长、拆迁等成本支出大，预测的收入7000万，其成本达6800万，导致2001年整体毛利

率下降。

    各项成本预测主要依据为：

    (1)房地产销售成本是依据所开发的房地产项目已决算成本或工程预决算计划，结合已发生的实际支出数及预

计发生数，按公司会计政策用加权单位成本予以确定，预测的主要房地产销售项目成本见上述“1、营业收入之说

明（2）”。

    (2)房地产出租成本是依据出租物业的原值，按公司的会计政策计算摊销数。

    (3)物业管理成本依据物业管理公司前三年支出数为基础预测确定。

    (4)餐旅娱乐业成本依据小观园宾馆1999年9月至2000年6月平均实际经营成本并根据公司营业成本计划予以预

测确定。

    (5)其他项目成本依据各子公司前三年支出数为基础预测确定。

    3、营业税金及附加

    项    目   税率       合 并 预 测           母 公 司 预 测 数

                      2000年度    2001年度    2000年度    2001年度

    营 业 税    5%  10,058,431  11,426,773   8,672,842   9,919,287

    城 建 税    7%     575,623     539,034     478,632     433,808

    教育费附加  3%     246,696     231,015     205,128     185,918

    土地增值税  1%   1,627,331   1,875,123   1,627,331   1,875,123

    合    计：      12,508,081  14,071,945  10,983,933  12,414,136

    说明：营业税金及附加预测数是依据预测的营业收入和税法规定的有关税率预测确定。

    4、营业费用

    项    目         合 并 预 测 数      母 公 司 预 测 数

                2000年度    2001年度    2000年度   2001年度

    广告销售费   3,157,362   3,197,635  3,157,362  3,184,171

    工    资     3,133,708   3,036,638

    租 赁 费     2,466,516   2,939,556

    其    他     5,229,411   4,388,134  1,219,753    100,000

    合    计：  13,986,997  13,561,963  4,377,115  3,284,171

    说明：营业费用预测数是依据公司的财务计划并考虑公司2000年及2001年度有关楼盘的促销计划予以预测确定

。营业费用预测数比1999年度增加的主要原因是广告促销费预算增大

    5、管理费用

    项    目      合 并 预 测 数         母 公 司 预 测 数

               2000年度    2001年度    2000年度    2001年度

    工    资    9,609,280   9,505,614   8,125,642   8,000,000

    办 公 费    2,967,702   2,726,432   1,729,709   1,432,468

    劳动保险    1,345,724   1,255,565   1,127,823   1,000,000

    折    旧    1,123,049   1,155,099     738,065     732,720

    福 利 费    1,330,597   1,330,786   1,137,590   1,120,000

    其    他   13,900,581  12,896,108  10,763,529   9,584,063

    合   计：  30,276,933  28,869,604  23,622,358  21,869,251

    说明：管理费用依据公司的前三年及2000年1-6月各费用项目实际支出数为基础并考虑公司的经营计划预测确

定。

    6、财务费用

    项    目         合 并 预 测 数      母 公 司 预 测 数

                   2000年度   2001年度   2000年度   2001年度

    利息支出      7,216,259  7,722,000  7,216,259  7,722,000

    减：利息收入  4,347,794  3,839,338  4,218,362  3,681,310

    其    他        979,896    500,000    961,675    450,000

    合     计：   3,848,361  4,382,662  3,959,572  4,490,690

    说明：财务费用预测数比1999年度增加原因是2000年1-6月实际借款数及预计对外借用资金数增加导致利息支

出数增加，主要预测依据为：

    (1)利息收入是依据公司历年的银行存款额及出借资金，按现时的活期存款利率及出借合同利率计算确定。

    (2)利息支出是依据公司预计对外借用资金数，按银行同期借款利率计算。

    7、投资收益

    项    目        合 并 预 测 数      母 公 司 预 测 数

                 2000年度    2001年度  2000年度    2001年度

    长期投资

    －其他投资  -4,760,000            -4,954,102  -582,357

    合    计：  -4,760,000            -4,954,102  -582,357

    说明：

    (1)母公司投资收益预测数中：纳入合并范围的子公司税后利润预测数2000年为-194,102.00元、2001年为-582

,357.00元；2000年计提“长期投资-东山区信托投资公司”投资减值准备-4,760,000.00元。

    (2)合并投资收益2000年预测数为计提的投资减值准备-4,760,000.00元。

    8、所得税

    本公司2000年-2001年度企业所得税率均为33%。据此计算2000年1-6月所得税1,201.79万元，预计2000年7-12

月所得税1,414.68万元，预计2000年度所得税合计为2,616.47万元；2001年预计所得税2,435.41万元。

    [四]、影响盈利预测结果实现的主要问题和准备采取的措施

    本公司所作盈利预测已综合考虑各方面因素的影响，并遵循了一贯性和谨慎性原则，但是，由于盈利预测所依

据的各种假设具有不确定性，本公司提醒投资者，进行投资决策时不应过分依赖该项资料，并应注意到本公司主营

业务为房地产开发，而房地产业竞争激烈，具有开发周期长、投资大的特点，且受建筑市场、消费市场波动及国家

和地方宏、微观政策变化的影响，从而可能造成对预期盈利水平的影响。本公司将通过各种措施，包括建筑工程招

标、物业中介代理招标、费用部门承包等方式控制成本支出，提高竞争优势；通过灵活运用各种销售方式并根据当

地房地产市场情况，增加开发项目附加值（如开发“智能化”住宅等），以促进销售。

    二十、上市有关当事人

    1、公司咨询服务：

    股东接待日期：每月8日、18日上午9：00-11：00时（节假日顺延）

    电话：020－87393888－8386

    传真：020－87371634

    联系人：蔡锦鹭、王德涛

    公司文件资料索阅及股东接待地址：广州寺右新马路五羊新城广场30楼

    2、财务顾问机构: 广州证券有限责任公司

    法定代表人: 吴  张

    地址: 广州市区庄先烈中路69 号东山广场主楼五楼

    经办人: 龙江虹、丁训刚

    电话: 020－87322668

    3、上市推荐机构：平安证券有限责任公司

    法定代表人: 马明哲

    地址: 深圳市八卦岭八卦三路平安大厦三层

    经办人:金克文、余增光、崔岭

    电话: 0755－2262888

    4、资产评估机构: 羊城会计师事务所有限公司

    法定代表人: 陈雄溢

    地址: 广州市大德路187号9楼

    电话:020-83193211

    经办评估人员: 陈溢雄、张敬泽

    4、审计和溢利预测机构: 羊城会计师事务有限公司

    法定代表人:  陈雄溢

    地址: 广州市大德路187号9楼

    电话: 020－83193211

    经办注册会计师:  陈雄溢、刘佩莲

    5、律师事务所：信达律师事务所

    法定代表人：靳庆军

    地址：深圳市深南中路东风大厦21层

    电话：0755－3243193

    经办律师：郑伟鹤、宋萍萍

    二十一、备查文件

    下列文件自本公告书发布之日起的正常办公时间内在广州东华实业股份有限公司证券部查阅：

    1、公司成立以来的有关批准文件和注册登记文件

    2、国家体改委对公司进行股份制试点的批复

    3、证券主管部门和证券交易所批准发行上市的文件

    4、审计报告

    5、验资报告

    6、资产评估报告

    7、资产评估结果确认文件

    8、上市推荐协议

    9、中国证监会复审意见书

    10、 中国证监会要求的其他文件

    二十二、董事会上市承诺

    本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂

行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所交易规则》和有关法律、法规的规定，并

自股票上市之日起向全体股东作如下承诺：

    1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主管机关、上海证券交易所的监督管理。

    2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，并备置于规定场所供投资者公众查阅。

    3、本公司董事、监事会及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票数量发生变化时，在报告证券主管机

关、上海证券交易所的同时向投资者公布。

    4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时，本公司知悉后将及时

对该消息予以公开澄清。

    5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息直接或间

接从事股票买卖活动。

    6、本公司没有无记录负债。

    7、本公司董事会及各位董事保证不就任何未经主管机关审阅的可能影响股价变动的重大信息私自或公开发表

意见。

    8、依据2000 年5月1日起实施的《上海证券交易所股票上市规则（2000修订本）》，本公司全体董事、监事将

按照有关规定，在本公司股票上市后两个月内签署《董事（监事）声明及承诺书》并送达上海证券交易所备案。

                                                                  广州东华实业股份有限公司

                                                                       二○○一年三月二日

                                              合并利润分配表

编制单位：广州东华实业股份有限公司                                      单位：人民币元

项目                        2000年1-6月     1999年度      1998年度      1997年度

一、主营业务收入           125838523.91  174054511.19  131048196.86  149718045.63

    减：折扣与折让                                

主营业务收入净额           125838523.91  174054511.19  131048196.86  149718045.63

减：主营业务成本            65646855.33   50923798.24   55519873.63   50709248.16

主营业务税金及附加           7538367.46   10479934.23    6918702.98    7584533.76

二、主营业务利润            52653301.12  112650778.72   68609620.25   91424263.71

加：其他业务利润             1692158.30    4236250.28    1977204.08    1378033.42

减：存货跌价损失             1522212.79     211421.11     213109.35     240895.46

营业费用                     7234087.83    5896637.87    3314332.52    1743005.48

管理费用                    13946899.04   23133055.45   34560909.10   20686540.76

财务费用                     2141549.86    2011044.88    1503581.35    2352518.37

三、营业利润                29500709.90   85634869.69   30994892.01   67779337.06

加：投资收益               -             -10106126.61   -2882475.40          0.00

        补贴收入                     

营业外收入                    153521.83    1281440.40     145560.24      23027.09

减：营业外支出                130730.10    1500294.88     433158.66     189349.71

四、利润总额                29523501.63   75309888.60   27824818.19   67820264.44

减：所得税                  12017943.32   26915770.11   11392875.00   11399591.45

减：少数股东损益               28864.11      65555.20       -586.80       -283.71

五、净利润                  17476694.20   48328563.29   16432529.99   56420956.70

加：年初未分配利润          83087074.85   52067098.66   38099448.17    4711606.12

盈余公积转入数             -             -              -              9230028.83

六、可供分配的利润         100563769.05  100395661.95   54531978.16   70362591.65

减：提取法定盈余公积金     -               4873324.74    1643253.00    5642095.66

提取法定公益金             -               2435262.36     821626.50    2821047.82

七、可供股东分配的利润     100563769.05   93087074.85   52067098.66   61899448.17

    减：已分配优先股股利                            

        提取任意盈余公积金                        

已分配普通股股利           -              10000000.00   -             23800000.00

八、未分配利润             100563769.05   83087074.85   52067098.66   38099448.17

                                          利润分配表

编制单位：广州东华实业股份有限公司                                     单位：人民币元

项目                    2000年1-6月     1999年度      1998年度      1997年度

一、主营业务收入       107676863.70  149639418.07  117307917.21  137129034.71

    减：折扣与折让                                

主营业务收入净额       107676863.70  149639418.07  117307917.21  137129034.71

减：主营业务成本        56302318.49   37535224.17   49786173.93   44225394.42

主营业务税金及附加       6799769.87    9163204.74    6214725.58    7465241.10

二、主营业务利润        44574775.34  102940989.16   61307017.70   85438399.19

加：其他业务利润         1692158.30    5434395.28    1977204.08    1375576.74

减：存货跌价损失         1522212.79

营业费用                 2402431.34    2417999.61    2897739.17    1743005.48

管理费用                10730536.78   11738773.66   20896404.87   26789778.07

财务费用                 2192667.80    2130954.05    1697552.86    2532082.71

三、营业利润            29419084.93   92087657.12   37792524.88   55749109.67

加：投资收益             -165036.42   -9757149.23   -3623391.11    -912583.45

        补贴收入                     

营业外收入                 99904.90     411044.80     282573.60     188332.24

减：营业外支出             60644.22    1475581.40     214773.73     164310.31

四、利润总额            29293309.19   74785971.29   27756933.64   67820548.15

减：所得税              11806523.02   26477790.97   11324403.65   11399591.45

五、净利润              17486786.17   48308180.32   16432529.99   56420956.70

加：年初未分配利润      83129051.94   52067098.66   38099448.17    4711606.12

盈余公积转入数          -             -              -             9230028.83

六、可供分配的利润     100615838.11  100375278.98   54531978.16   70362591.65

减：提取法定盈余公积金  -              4830818.03    1643253.00    5642095.66

提取法定公益金          -              2415409.01     821626.50    2821047.82

七、可供股东分配的利润 100615838.11   93129051.94   52067098.66   61899448.17

    减：已分配优先股股利                            

        提取任意盈余公积金                        

已分配普通股股利        -             10000000.00    -            23800000.00

八、未分配利润         100615838.11   83129051.94   52067098.66   38099448.17