上市推荐人：东北证券有限责任公司
南方证券有限公司
股票简称：华微电子
股票代码：600360
股本总额：11800万股
可流通股本：5000万股
本次上市流通股本：5000万股
上市地点：上海证券交易所
上市日期：2001年3月16日
股票登记机构：上海证券中央登记结算公司
【重要提示】
本公司董事会保证本上市公告书所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性
、准确性和完整性负个别及连带责任。上海证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查，均不构成对本公司的
任何保证。本公司董事会提醒广大投资者注意，凡本公告书未涉及的有关内容，请投资者查阅2001年2月16日刊登
在《中国证券报》、《上海证券报》上的《吉林华微电子股份有限公司招股说明书概要》。
一、要览
股票简称：华微电子
股票代码：60036
总股本：11800万股
可流通股本：5000万股
本次上市流通股本：5000万股
上市地点：上海证券交易所
上市时间：2001年3月16日
登记机构：上海证券中央登记结算公司
上市推荐人：东北证券有限责任公司
南方证券有限公司
二、绪言
本上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公开发行股票公司信息披露
实施细则》和《上海证券交易所股票上市规则》等国家有关法律、法规的规定，并按照公开发行股票公司信息披露
的内容与格式准则第七号《上市公告书的内容与格式（试行）》而编制，旨在向投资者提供有关吉林华微电子股份
有限公司（以下简称“本公司”）和本次股票上市的基本情况。
经中国证监会证监发行字［2001］18号文核准，本公司于2001年2月20日通过“上网定价”的方式成功发行500
0万社会公众股，每股发行价为人民币8.42元。
经上海证券交易所上证上字［2001］30号《上市通知书》批准，本公司通过上网定价发行的5000万社会公众股
将于2001年3月16日起在上海证券交易所挂牌交易。股票简称“华微电子”，股票代码“600360”。
本公司已于2001年2月16日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《招股说明书概要》，距今不足六个
月，故与其重复的内容在此不再重述，敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
本公司董事会全体成员已批准本上市公告书，确信本公告书所载资料不存在重大遗漏或者误导，并对其真实性
、准确性和完整性负个别的和连带的责任。
三、本公司概况
（一）基本情况
1、公司名称：吉林华微电子股份有限公司
2、注册地点：吉林市丰满区100号
3、成立日期：1999年10月21日
4、注册资本：11800万元
5、法定代表人：夏增文
6、经营范围：半导体分立器件、集成电路、电力电子产品、汽车电子产品、自动化仪表、电子元件、应用软
件的设计、开发、制造与销售。
7、主要业务：目前,本公司主要从事功率半导体器件的设计开发、芯片加工及封装业务。主导产品为3DD系列
大功率晶体管。
8、所属行业：电子元器件行业
9、联系电话：0432-4662099
10、联系传真：0432-4665812
11、联系人：段敏 韩毅 赫荣刚
（二）本公司历史沿革
吉林华微电子股份有限公司（以下简称公司）原名吉林华星科技股份有限公司，是由吉林华星电子集团有限公
司作为主发起人，以集团公司半导体器件业务的相应经营性资产投入,联合国营长虹机器厂、厦门永红电子有限公
司、广州乐华电子有限公司、吉林龙鼎集团有限公司共同发起设立的股份有限公司，经国家科技部、中国科学院认
定为高新技术企业。公司注册资本6800万元，每股面值1元，由吉林华星电子集团有限公司（以下简称华星集团公
司）出资6600万元，占股本总额的97%，其余发起人各出资50万元，共计200万元，占股本总额的3%。1999年10月21
日在吉林省工商行政管理局领取了企业法人营业执照，注册号2200001033040。公司名称变更后，于2000年5月12日
取得变更后企业法人营业执照。
经中国证监会证监发行字[2001]18号文核准，于2001年2月20日发行人民币普通股5000万股，并于2000年3月7
日在吉林省工商局办理工商变更登记手续，获颁新的营业执照，注册号为2200001033040 。
四、股票发行及承销
（一）本次发行情况
1、社会公众股发行数量：5000万股
2、股票发行价格：8.42元/股
3、发行市盈率：40.10倍（全面摊薄）
4、发行费用：1600万元
5、每股发行费用：0.32元
7、募集资金数量：40500万元（扣除发行费用）
8、发行方式：上网定价发行
9、发行日期：2001年2月20日
10、中签率：0.12845544%
11、有效申购户数：1,925,381户
12、持有1000股以上的户数：47,670户
（二）股票承销本次公开发行的5000万社会公众股得到超额认购，承销团无余额包销。
（三）验资报告（沪众会字(2001)第356号）
验资报告
沪众会字(2001)第356号
吉林华微电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对吉林华微电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2001年2月28日止的注册资本、实
收股本变更情况的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中，我们按照《独立审计实务公告第1号--验资》的要
求，实施了必要的审验程序。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整，我们的
责任是按照《独立审计实务公告第1号—验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。
贵公司本次股票发行前的注册资本和实收股本为人民币6,800万元。本次向社会公开发行人民币普通股股票5,0
00万股，每股发行价人民币8.42元，发行完毕后注册资本变更为人民币11,800万元。根据我们的审验，截至2001年
2月28日止，贵公司已收到股票公开发行募集资金40,693.85万元（已扣除承销费1,178.80万元，上市推荐费80万元
，上网发行费147.35万元），剔除股票发行其他相关费用193.85万元，余额40,500万元，其中5,000万元记入股本
，35,500万元记入资本公积；本次向社会公开发行人民币普通股股票后，贵公司的实收股本为11,800万元。
附件(一)变更前后注册资本、投入资本对照表
附件(二)验资事项说明
上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 林东模
中国注册会计师 沈蓉
中国·上海 二OO一年二月二十八日
募集资金入帐情况：
入帐时间：2001年2月28日
入帐金额：人民币肆亿零陆佰玖拾叁万捌仟伍佰元整
入帐帐号：462273013881
开户银行：中国建设银行吉林市分行高新技术产业开发区支行
五、董事、监事及高级管理人员持股情况
（一）公司董事、监事及高级管理人员简历董事
董事长夏增文先生48岁大学本科学历，高级经济师，1990年至1998年期间任吉林市半导体厂厂长，1998年起至
2000年11月任吉林华星电子集团有限公司董事长。现任吉林华微电子股份有限公司董事长。
董事兼总经理郭长印先生59岁大学本科学历，高级工程师，1965年至1973年期间任清华大学无线电系讲师，19
79年至1998年期间先后任吉林市半导体厂车间主任、副厂长、厂长、总工程师。1998年至1999年9月30日任吉林华
星电子集团有限公司副总经理、总工程师。现任吉林华微电子股份有限公司总经理。
董事兼副总经理孙殿昌先生42岁大专学历，工程师，1990年至1998 年任吉林市半导体厂车间主任，1998年至1
999年9月30日任吉林华星电子集团有限公司副总经理。现任吉林华微电子股份有限公司副总经理。
董事兼副总经理徐铁铮先生36岁大学本科学历，高级工程师，1990 年至1998年期间，任吉林市半导体厂技术
工程部部长、厂长助理，1998年至1999年9月30日，任吉林华星电子集团有限公司总经理助理。现任吉林华微电子
股份有限公司副总经理。
董事兼董事会秘书丁大月先生35岁硕士研究生学历，经济师，1996年至1998年期间任厦门产权交易中心副总经
理，1999年6月加入吉林华星电子集团有限公司，担任总经理助理，现任吉林华微电子股份有限公司董事会秘书。
董事袁邦伟先生48岁大学本科学历，高级经济师，享受国家特殊津贴的专家，现任四川长虹电子集团有限公司
董事、总经理，国营长虹机器厂副厂长。
董事王阿盘先生54岁大学本科学历，高级工程师，曾任国营七四九厂车间主任，厂长，现任厦门永红电子有限
公司董事、总经理。
董事吴少章先生37岁中专学历，曾任长城电子集团有限公司董事局副主席，现任广州乐华电子有限公司董事长
。
董事徐柏玉先生45岁大学本科学历，高级讲师，曾任吉林市电力器材有限公司董事长，现任吉林龙鼎集团有限
公司董事长。
独立董事梁春广先生61岁教授级高级工程师，中国工程院院士，曾任国家“863计划”主任委员、首席科学家
。现任信息产业部电子十三所副所长、副总工程师。
独立董事单建安先生43岁博士高级研究员，功率半导体器件及功率集成电路国际会议的技术委员、国际电力及
电子工程师协会电子器件协会的技术委员、微电子测试结构国际会议的技术委员。现任香港科技大学副教授。
监事
监事会召集人李日珍女士47岁大专学历政工师1993年至1998 年期间任吉林半导体厂党委办公室主任，自1998
年起任吉林华星电子集团有限公司党委办公室主任。
监事蒋平化先生26岁本科学历助理经济师，1998年至1999年9月30日任吉林华星电子集团有限公司人事教育部
副部长、部长，现任吉林华微电子股份有限公司人力资源部经理。
监事赵东军先生32岁大专学历1998年至1999年9月30日任吉林华星电子集团有限公司研究室主任，现任吉林华
微电子股份有限公司物资采购部经理。
其他高级管理人员
财务部经理韩毅先生31岁本科学历会计师曾任吉林华星电子集团有限公司财务部副部长，现任吉林华微电子股
份有限公司财务部经理。
（二）公司董事、监事及高级管理人员持股情况公司董事、监事及高级管理人员未持有公司股票。
六、公司设立
1、吉林华微电子股份有限公司（以下简称“股份公司”）是经吉林省经济体制改革委员会吉改股批（1999）2
0号文批准，由吉林华星电子集团有限公司作为主要发起人，联合国营长虹机器厂、广州乐华电子有限公司、厦门
永红电子有限公司、吉林龙鼎集团有限公司共同发起设立的股份有限公司。
1999年10月21日公司在省工商行政管理局登记注册。注册资本6800万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2001〗18号文批准，本公司于2001年2月20日向社会公众发行5000万
股社会公众股，募股资金已到位，本公司于2001年3月7日进行了工商变更登记：
注册资本：11800万元
注册地点：吉林市丰满区100号
公司法定代表人：夏增文
营业执照注册号：2200001033040
七、关联企业及关联交易
（一）关联企业
1、本公司股东
吉林华星电子集团有限公司
国营长虹机器厂
广州乐华电子有限公司
厦门永红电子有限公司
吉林龙鼎集团有限公司
2、同一母公司的子公司
吉林华星电子集团高天实业发展公司，全资子公司，成立于1993年10月，注册资本50万元，经营范围：模具、
电子元器件、异型泡沫包装材料、木制品、橡胶制品经销、机械加工、建筑材料、五金、交电、化工、百货、日用
杂货、纸箱包装。
吉林华星电子集团华岳物业管理有限责任公司，控股子公司，成立于1998年4月，注册资本50万元，经营范围
：住宅小区物业管理、资产经营、餐饮娱乐；家用电子产品及配件、五金、化工产品（不含化学危险品）、建筑材
料、钢材、自行车、摩托车、音像制品的批发兼零售。
吉林市吉光电子有限责任公司，控股比例90%，成立于1999年11月，注册资本50万元，经营范围：电容器及其
材料制造加工、销售。
吉林华星电子集团时代电光源有限责任公司，控股比例83.6%，成立于1997年7月，注册资本61万元，经营范围
：电光源产品、电子产品的开发、制造、销售。
吉林华星电子集团新科电子有限责任公司，控股比例51%，成立于1998年4月，注册资本50万元，经营范围：开
发、生产、销售家用电器、工业设备配套的模糊控制器以及相关领域的产品或技术的开发、咨询、服务。
（二）关联交易
本公司已建立起独立完整的生产、供应、销售经营体系，仅在土地、房屋、后勤服务等方面与发起人存在关联
交易，为此，本公司已与各发起人按照公平原则签订了相关的关联交易协议。
1、《土地租赁协议》：股份公司与集团公司就股份公司向集团公司有偿租赁其所占用的土地事项签订的有关
协议。集团公司以出让方式取得了位于吉林市长江街100号的面积为51,907.62平方米的土地的50年使用权，股份公
司以租赁方式取得对其中面积为36,807.15平方米生产经营用土地的使用权，期限50年，每平方米年租金3.36元,
股份公司每年向集团公司缴纳租金123,520元，于每年12月31日前支付。股份公司已经取得期限为50年的他项权利
证书。 2、《综合服务协议》：股份公司与集团公司就双方相互提供的各项有偿服务签订的有关协议。其
中：电力，每度电0.7-0.8元，水费，1.98元每吨，每月按实际用量结算，期限5年。
3、《商标转让合同》：股份公司与集团公司签订的，关于将集团公司拥有的“吉半”商标，注册编号为11026
52号，核定使用类别为国际公认第9类。拥有的注册编号为673644号图形商标，核定使用类别为国际公认第9类，注
册编号为1373769号图形商标，核定使用类别第9类，无偿转让给股份公司的合同。目前正在国家有关部门办理转让
手续。
4、《产品供应协议》：股份公司与集团公司就双方及其所属企业提供生产经营所需部分产品、配件事项所签
订的有关协议。任何一方向另一方提供的产品、配件的价格，在有国家定价的情况下，按国家价格执行；如无国家
定价，则按市场价格执行。在同等价格和条件下，任何一方须优先供应另一方。期限10年。
5、《进出口代理合同》：股份公司与集团公司就部分股份公司部分产品由集团公司代理事项所签订的有关协
议。股份公司向集团公司交纳0.5%-1%的代理费，具体比例由双方根据每项代理业务另行议定。期限至股份公司取
得进出口权止。
6、《房地产租赁契约》：股份公司与集团公司就股份公司向集团租赁办公楼所签订的有关协议。办公楼面积2
,840平方米，年租金312,400元，租赁期2年。房屋租赁到期后如果本公司需要续租，集团公司承诺将以同等条件出
租给本公司。
7、《合作开发及生产半导体激光器的协议》：股份公司与中科院长春光学精密机械及物理研究所签订的有关
协议。协议规定长春物理所所拥有的无铝量子阱半导体激光器的技术由本公司独占使用，并授与本公司特许生产经
营权。长春物理所按产品销售收入的5%提取相应费用。 8、《房产转让协议》：股份公司与集团公司1999年12
月6日签订的有关功率半导体器件生产基地技术改造项目的工艺厂房及附属设施等房产的转让协议。约定本公司于
工程竣工后，以本次发行的募集资金收购集团公司建设的厂房等房产，收购价格为经审计的工程竣工决算价格。预
计用于收购工艺厂房及附属设施等房产的金额约8,000万元。股份公司除集团公司外的其他股东均同意该等收购事
项和拟定价格，并予以书面确认。股份公司拟用募集资金进行该项收购的行为经股份公司股东大会决议批准，符合
法定程序和要求。
9、《不同业竞争承诺》
吉林华星电子集团有限公司承诺在其作为本公司控股股东期间，集团公司及其所属子公司，目前不从事，今后
亦不会从事任何可能与股份公司相竞争的业务活动。
八、股本结构及大股东持股情况
1、股本结构
本次股票发行后，本公司的股本总额为11800万股，股本结构如下：
股份类型 股数（万股） 比例
发起人股 6800 57.63%
社会公众股 5000 42.37%
总股本 11800 100%
2、前十名股东持股数及比例
序号 股东名称 持股数量（万股）持股比例(%)
1 吉林华星电子集团有限公司 6,600.0 55.932%
2 国营长虹机器厂 50.0 0.424%
3 广州乐华电子有限公司 50.0 0.424%
4 厦门永红电子有限公司 50.0 0.424%
5 吉林龙鼎集团有限公司 50.0 0.424%
6 兴华基金 16.5 0.140%
7 裕阳基金 14.7 0.125%
8 天元基金 14.5 0.123%
9 景宏基金 13.8 0.117%
10 安顺基金 13.8 0.117%
九、公司财务会计资料
本公司截止2000年9月30日的财务状况，已于2001年2月16日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《招股
说明书概要》中进行了详细的披露。因上次披露与本公告时间较长，本公告将详细公布经上海众华沪银会计师事务
所审计的本公司2000年度审计报告会计报表附注、前三年及2000年度财务报告。
（一）、审计报告
沪众会字（2001）第0355号
吉林华微电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了吉林华微电子股份有限公司（以下简称贵公司）2000年12月31日、1999年12月31日、19
98年12月31日、1997年12月31日的资产负债表和2000年度、1999年度、1998年度、1997年度的利润表以及2000年度
的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是按照《中
国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我
们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公
允地反映了贵公司2000年12月31日、1999年12月31日、1998年12月31日、1997年12月31日的财务状况和2000年度、
1999年度、1998年度、1997年度的经营成果以及2000年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则
。
上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师 林东模
中国注册会计师 沈蓉
中国，上海 2001年3月8日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
1、基本情况
(1).公司组建情况
吉林华微电子股份有限公司（以下简称公司）原名吉林华星科技股份有限公司，是由吉林华星电子集团有限公
司做为主发起人，以集团公司半导体器件业务的相应经营性资产投入,联合国营长虹机器厂、厦门永红电子有限公
司、广州乐华电子有限公司、吉林龙鼎集团有限公司共同发起设立的股份有限公司，经国家科技部、中国科学院认
定为高新技术企业。公司注册资本6800万元，每股面值1元，由吉林华星电子集团有限公司（以下简称华星集团公
司）出资6600万元，占股本总额的97%，其余发起人各出资50万元，共计200万元，占股本总额的3%。1999年10月21
日在吉林省工商行政管理局领取了企业法人营业执照，注册号2200001033040。公司名称变更后，于2000年5月12日
取得变更后企业法人营业执照。
(2).主要发起人情况
华星集团公司是我国首批建立的半导体功率器件生产企业之一，目前是全国规模最大、实力最强、发展最快的
半导体功率器件生产企业。同时是国有大型一类企业，全国520户重点国有企业和全国66户重点高新技术企业之一
。华星集团公司主要从事半导体功率器件、片式电解电容器及电子仪器仪表的科研、开发、生产和经销业务，其中
彩电用、节能灯用大功率晶体管的市场占有率均为全国第一，达林顿晶体管是目前国内唯一可以大量用于汽车科技
点火装置的大功率晶体管。目前，华星集团公司已形成较大的技术开发优势、质量优势、成本优势、市场占有率优
势，具有很强的市场竞争能力。
(3).发行人基本情况
公司是一家以半导体器件、集成电路、电力电子产品、汽车电子产品、自动化仪表、电子元件、应用软件的设
计、开发、制造与销售为主的高科技企业。公司的主导产品半导体功率器件无论是在生产能力和市场占有率方面，
还是质量控制和技术开发水平方面在同行业中均占据明显的优势，其中大屏幕彩电用大功率晶体管，打破了国内市
场多年为国外跨国公司垄断的局面，填补了国内空白，推动了我国半导体分立器件产业的进步。1998年，公司3DD
型大屏幕彩电用大功率晶体管被国家科技部、税务总局、外经部、技术监督局、环保局授予国家重点产品。公司自
成立以来，依靠已有的技术优势、质量优势、成本优势、市场占有率优势，经过自身的不懈努力，收入不断增长。
(4)、资产评估及股权管理情况
以1999年6月30日为基准日，吉林华星电子集团有限公司拟投入公司的帐面净资产为8253万元，经北京中咨资
产评估事务所评估并出具中咨评（1999）314号评估报告，并报经财政部以财评字（1999）448号文件确认，经评估
后吉林华星电子集团有限公司可投入公司的资产总额为29425万元,负债总额为19475万元,净资产为9950万元。经吉
林省国有资产管理局以吉国资企函（1999）42号《关于吉林华星科技股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》
的批准，同意吉林华星电子集团有限公司将净资产9900万元按66.67%的比例折为6600万股（每股面值1元），其余3
300万元记入公司的资本公积金。其余发起人各投入75万元，共计300万元，持200万股。上述股本经上海众华会计
师事务所（原上海中华会计师事务所）验证，并出具沪中会字（99）第716号验资报告。
2、会计报表编制的基础
华星集团公司作为主发起人，以实物资产进行投资，根据改制方案，把与从事半导体器件开发、生产、销售相
关的固定资产全部投入股份公司，在进行资产剥离、负债剥离、人员剥离后，编制股份有限公司会计报表。公司作
为会计报表的会计主体，假定公司现时的架构在报告期初已经存在，在报告期内未发生重大变化，按《股份有限公
司会计制度》编制了会计报表。公司资产、负债、收入、成本、费用剥离原则和方法是：
2. 1剥离的原则：
原改制企业主要业务为半导体器件开发、生产、销售和片式电容等产品的开发、生产和销售。公司根据改制方
案，将与半导体器件开发、生产、销售有关的资产、负债、收入、成本、费用等划归拟改制公司（以下简称公司）
，与片式电容及其余产品有关的资产、负债、收入、成本、费用等以及非经营性资产不划归拟改制公司。
上述剥离遵循配比原则，并使公司成立后供、产、销系统独立完整。
2. 2剥离的方法1.资产：
流动资产：把与公司半导体器件开发、生产、销售相关的货币资金、应收票据、应收帐款、其他应收款、预付
帐款等划归公司，其中三年以上的应收款项不划归公司；把与公司半导体器件生产相关原材料、在产品、产成品等
存货全部划归公司。
长期投资：因被投资单位与公司半导体器件开发、生产、销售基本无关，故不划归公司。固定资产：把与公司
半导体器件开发、生产、销售相关车间的厂房、通用设备、专用设备、辅助设备、生产用运输设备、办公用运输设
备、其他设备划归公司。为半导体大功率生产基地技术改造项目购进的设备划归公司。
无形资产及其他资产：非经营性无形资产不划归公司；公司以后发展所需的资产划归公司。
2.负债
流动负债：把与公司半导体器件开发、生产、销售相关的应付帐款、应付票据、预收帐款、其他应付款等划归
公司，与公司半导体器件生产、销售相适应的应交税金、其他应交款划归公司，短期借款根据借款用途划分。
长期负债：因长期借款主要是为公司项目借款，故基本上划归公司；长期应付款及相应的融资租赁固定资产与
半导体器件开发、生产、销售无关，不划归公司；住房周转金按人员比例剥离；其他长期负债主要为科技部门原对
半导体器件产品的拨款，故全部划归公司。
3.所有者权益：根据上述划归公司的资产总计减负债总计计算所得。
4.收入主营业务收入：与半导体器业务相关的产品收入划归公司。其他业务收入：与半导体器业务相关的材料
边角料收入划归公司。
其他收入：把以后生产经营中可能发生的营业外收入划归公司；把以后生产经营中不可能发生的营业外收入、
补贴收入不划归公司。
5.成本费用主营业务成本：已发生的与半导体器业务相关的主要产品成本划归公司。其他业务成本：与半导体
器业务相关的材料边角料成本划归公司。
经营费用、管理费用：凡能具体辨明不属于为半导体器件生产经营、销售所发生的管理费用，具体为离退休人
员的工资、下岗分流人员工资及相应的附加（福利费、工会经费、教育费附加、养老统筹、公积金）、非生产用房
折旧及房产税、水电费、与土地相关的税费、与不投入公司运输设备相关的折旧及相关费用，不划归公司；凡能分
清归属的管理费用，具体为剩余的折旧费用，财产保险费，剩余的运输费划归公司；凡不能分清归属的剩余管理费
用，如交际应酬费、办公费、差旅费、行政管理部门职工工资和福利费及附加等，按划入公司的主营业务收入占原
集团公司主营业务收入的比例计算所得费用划归公司。
财务费用：利息支出按划归改制公司与半导体器件生产经营、销售相关的借款应负担的利息支出划归公司；凡
不能分清归属的财务费用（利息收入、手续费等），按公司主营业务收入占原有企业主营业务收入的比例计算划归
公司。
6.利润按上述收入及成本费用剥离的原则和方法计算得出利润总额。按公司应税所得额及实际享有的税率计算
所得税，利润总额减所得税得出公司净利润。
2.3资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润差异对照表
单位：万元
1999年6月30日 1998年度 1997年度
股份 原企业 差异 股份 原企业 差异 股份 原企业 差异
资产 27675 64617 34942 23231 52560 29329 17246 32351 15105
负债 19475 44418 24943 15728 32252 16524 11228 17332 6104
所有者权益 8199 20187 11988 7502 20308 12806 6018 15019 9001
收入 6552 8558 2006 11944 15304 3360 8389 12573 4184
费用 1204 2019 815 2544 4447 1903 2390 4550 2160
利润总额 583 210 -373 1753 546 -1207 825 756 -690000
3、公司主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法
3.1会计制度：公司成立前执行《工业企业会计制度》，成立后执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充
规定，编制报表时已按《股份有限公司会计制度》进行了调整。
3.2 会计年度：公司的会计期间采用日历制，即自公历1月1日至12月31日为一会计年度。
3.3 记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
3.4 记帐基础和计价原则：公司以权责发生制为记帐基础，除公司改制成立时，对进行资产评估的资产按评估
价值进行计价外，各项资产以历史成本为计价原则。
3.5 外币业务核算方法：公司外币业务以业务发生当日的市场汇率中间价为折合汇率，月末对货币性资产负债
帐户中的外币余额按月末市场汇率重新折合，重新折合人民币数额与帐面人民币余额的差额作为汇兑损益，以财务
费用项目计入当期损益。
3.6 合并会计报表编制方法
(1)合并范围的确立原则：公司对其它单位投资占该单位有表决权资本总额50%或50%以上，或虽然占该单位有
表决权资本总额不足50%，但具有实际控制权的，该单位列入合并范围。
(2)合并所采用的会计方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别报表以及其它有关资料为依据
，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
3.7现金等价物的确定标准
公司将凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价
物，列入现金流量表。
3.8 坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准：A.因债务人破产或死亡，经清算仍然不能收回的应收帐款；B.因债务人逾期未履行偿债
义务超过三年或有明显迹象，确定不能收回的应收帐款。
(2)坏帐损失的核算方法：公司采用坏帐备抵法，按应收款项期末余额帐龄百分比计提。实际发生的坏帐损失
在履行了规定的审批手续后，冲减坏帐准备。具体计提方法如下：
应收款项帐龄 计提标准 计提比例
1年以下 年末余额 2%
1年-2年 年末余额 5%
2年-3年 年末余额 10%
3年-5年 年末余额 50%
5年以上 年末余额 90%
3.9 存货核算方法
公司的存货主要包括原材料、在产品、自制半成品和产成品等。原材料和自制半成品采用计划价格核算，在领
用及发出时，通过材料成本差异科目将计划成本调整到实际成本。在产品通过月末盘点，确定耗用成本。在产品、
产成品等领用及发出采用加权平均法确定其成本。低值易耗品及包装物采用领用时一次摊销法。
存货跌价准备的计提方法：公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。
3.10 短期投资核算方法
公司短期投资按取得时的实际成本计价，短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收股
利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。
短期投资跌价准备的计提方法：公司期末按帐面投资总额与市价孰低法计提短期投资跌价准备。
3.11长期投资的核算方法
(1)长期股权投资：对持股占20%以上，或虽不足20%但有重大影响的投资采用权益法核算，持股20%以下的投资
，采用成本法核算。股权投资差额按10年摊销，如经营期限短于10年，按经营期限摊销。
(2)长期债券投资：按实际支付的价款核算，债券的利息收入按权责发生制处理。并同时按直线法摊销其溢价
或折价，列为各期损益。
(3)长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资企业经
营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不可
能恢复时，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额
部分，确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失的范围内转回。
3.12固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的标准：公司将使用年限在一年以上，单项价值达到或超过人民币2000元，且在使用过程中保持
其实物形态的资产列为固定资产。
(2)固定资产的分类：公司将固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备及其它设备。
(3)固定资产的计价方法：华星集团公司投入的固定资产按评估后原值计价，以后增加固定资产按实际成本计
价。
(4)固定资产的折旧方法：固定资产预留3%的残值，按直线法在其使用年限内计提折旧，各类固定资产的使用
年限及折旧率列示如下：
资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 35年 2.77%
专用设备 10年 9.7%
通用设备 15年 6.47%
运输设备 10年 9.7%
办公设备 10年 9.7%
其它设备 10年 9.7%
3.13 在建工程的核算方法
在建工程按实际成本记帐，用于工程项目的借款利息,在工程交付使用前计入在建工程,在工程交付使用后计入
当期损益,在建工程于交付使用时转入固定资产。
3.14 无形资产计价和摊销方法无形资产按实际成本计价，在受益期内平均摊销。
3.15 开办费，长期待摊费用摊销方法公司开办费，长期待摊费用分五年平均摊销。
3.16 借款费用的会计核算方法
借款发生的利息支出，属于筹建期间的计入开办费；属于与购建固定资产相关的，在固定资产交付使用之前计
入相关固定资产的购建成本,在固定资产交付使用后计入当期损益；属于生产经营期间的，计入当期损益。
3.17 收入确认原则
销售产品：公司销售商品，以商品所用权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认收
入实现。
3.18 所得税的会计处理方法公司所得税的处理方法采用应付税款法。
3.19会计政策变更
公司根据财政部财会字[1999]35号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的要求，从1999年1
月1日起改变如下会计政策：
(1)坏帐准备原按直接冲销法计入坏账费用，现改为对应收款项按帐龄分析法计提坏帐准备(如注释3-8所述)。
(2)短期投资原不计提跌价准备，现改为按总体投资项目期末帐面成本与期末市值孰低的原则计提短期投资跌
价准备，预计损失计入当期损益。
(3)存货原不计提跌价准备，现变更为按期末存货成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价损失准备，预计损
失计入当期损益。
(4)长期投资原不计提减值准备，现改按所投资项目预计可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备，预计
损失计入当期损益。
上述会计政策变更已采用追溯调整法进行了调整。因坏帐准备计提方法变更的留存收益累计影响数为1,737,76
8.89元，其中调减了97年前利润706,874.00元，调减了97年利润461,571.08元，调减了98年利润305,114.96元，调
减了99年利润264,208.85元。2000年调减利润435,285.42元。
4、税项
税项 税率 计税基数
所得税 15% 应纳税所得额
增值税 17% 增值额
营业税 5% 营业额
城建税 7% 应纳增值税、营业税等
公司已被认定为高新技术产业企业，注册于国家批准的高新技术产业开发区，按规定执行所得税税率为15%。
5、主要会计报表项目：
5.1货币资金：
1999年12月31日 2000年12月31日
现金： 79.94 443.35
银行存款: 5,302,006.05 3,697,697.54
合计: 5,302,085.99 3,698,140.89
5.2应收帐款
1999年12月31日 2000年12月31日
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内
74,207,757.61 97.43% 1,484,155.15 97,000,550.53 98.11% 1,940,011.01
1年—2年
1,961,015.14 2.57% 98,050.76 1,863,966.22 1.89% 93,198.31
合计 76,168,772.75 100.00% 1,582,205.91 98,864,516.75 100.00% 2033209.32
应收帐款主要集中在长虹等实力及信誉较好的大企业，回款率高，对其他企业销货时采取欠款限额供货和款到
发货的措施，严格控制发生坏账的风险，因此一年以内的应收帐款按2%计提坏账准备，低于5%。
上述款项中无持公司5%以上表决权股份的股东欠款。
其中应收款前五位如下：
单位名称 余额 欠款期限 欠款原因
深圳新创维集团公司 10,168,920.08 1年以内 销货款
TCL王牌电器有限公司 9,433,876.30 1年以内 销货款
中山艳阳节能灯电器厂 5,008,552.62 1年以内 销货款
中山市古镇华艺电子设备厂 4,449,984.04 1年以内 销货款
杭州宝山电器有限公司 4,431,662.34 1年以内 销货款
应收帐款1998年比1997年增长39%，主要为公司1998年销售收入比1997年增长造成。
5.3其它应收款
1999年12月31日 2000年12月31日
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
7,778,149.61 100% 155,562.98 5,890,805.26 93.04% 117,816.11
1-2年
0.00 0% 0.00 440,577.56 6.96% 22,028.88
合计 7,778,149.61 100% 155,562.98 6,331,382.82 100.00% 139,844.99
上述款项中无持公司5%以上表决权股份的股东欠款。
其中大额余额单位如下：
单位名称
性质 余额 欠款期限
公司职工 暂借款 1,148,038.71 1年以内
证券投资部 上市费用 1,050,000.00 1年以内
信息产业部第四十五研究所 非贸易往来 200,000.00 1年以内
市晶体管特性图示仪计量检定站 非贸易往来 328,870.00 1年以内
昌邑邮局 非贸易往来 356,546.90 1年以内
其中：证券投资部的上市费用包括预付的上市律师费35万，上市审计费70万。上述上市费用按有关规定可以从
股票溢价中扣除。
5.4预付帐款：
帐龄 1999年12月31日 比例 2000年12月31日 比例
1年以内 4,472,330.94 67.72% 26,793,370.25 78.92%
1—2年 1,226,477.23 18.57% 5,060,411.68 14.91%
2—3年 905,501.40 13.71% 2,096,637.59 6.18%
合计 6,604,309.57 100.00% 33,950,419.52 100.00%
上述款项中无持公司5%以上表决权股份的股东欠款。
其中大额余额单位如下：
单位名称 欠款期限 余额 欠款性质
宁波康强公司 1年以内 2,084,500.20 材料款
浙江硅峰电子有限公司 1年以内 1,060,760.50 材料款
Tesece Corporation 1年以内 1,253,417.76 材料设备款
天津净化设备厂 1年以内 1,214,642.08 设备款
大连保税区络斯国际工贸公司 1-2年 880,000.00 备件款
预付帐款2000年比1999年增长414%，主要为公司为进一步扩充生产能力及销售，预付的材料款、备件款、设备
款。
5.5存货:
项目 1999年12月31日 2000年12月31日
包装物 92,779.49 14,651.02
低值易耗品 166,912.82 106,364.95
产成品 8,862,625.46 7,241,140.65
在产品 6,132,672.66 11,611,322.15
委托加工材料 434,513.32 89,431.28
原材料 4,434,004.09 8,316,155.47
合计 20,123,507.84 27,379,065.52
公司的产品市场占有率较高，期末存货帐面价值均小于可变现净值，故不需计提存货跌价损失准备。
公司可变现净值的确认依据为：（1）产成品：公司资产负债表日前后的销售同一产品的价格减一定的销售税
金及销售费用；（2）原材料（包括委托加工材料、包装物、低值易耗品）：公司资产负债表日前后的购入相同或
相似材料的价格；（3）在产品：按产成品确认的可变现净值与完工程度计算确认。
5.6待摊费用:
项目 1999年12月31日 2000年12月31日
新产品物耗 148,490.00 78,412.25
5.7固定资产:
原值 1999年12月31日 本期增加 本期减少 2000年12月31日
房屋建筑物 42,273,830.22 0.00 0.00 42,273,830.22
专用设备 82,295,749.00 775,706.00 3,200.00 83,068,255.00
通用设备 7,133,079.00 112,004.00 0.00 7,245,083.00
运输设备 482,550.00 0.00 93,600.00 388,950.00
办公设备 687,600.00 942,186.00 0.00 1,629,786.00
合计 132,872,808.22 1,829,896.00 96,800.00 134,605,904.22
累计折旧 1999年12月31日 本期增加 本期减少 2000年12月31日
房屋建筑物 9,175,072.05 1,166,757.75 0.00 10,341,829.80
专用设备 32,287,834.92 8,021,749.52 553.28 40,309,031.16
通用设备 2,522,162.56 465,105.66 0.00 2,987,268.22
运输设备 388,539.12 60,011.28 47,876.40 400,674.00
办公设备 206,362.32 61,188.13 0.00 267,550.45
合计 44,579,970.97 9,774,812.34 48,429.68 54,306,353.63
净值 88,292,837.25 80,299,550.59
5.8 在建工程:
项目名称 预算 1999年12月31日 本期发生 本期转固 2000年12月31日 项目进度 资金来源
定资产
半导体大功率生产
基地技术改造项目
2.496亿 77603028.13 35734698.99 - 113337727.12 80% 贷款及自筹
放电管专项工程改造
2300万 14857,701.13 8,942,032.31 23799733.44 99% 自筹
合计 92,460,729.26 44676,731.30 137,137,460.56
其中：资本化利息 6,295,537.50 4,950,767.25 11,246,304.75
半导体大功率生产基地技术改造项目总投资28795万元，固定资产投资19944万元，流动资金8851万元。截止20
00年12月31日，本公司累计投入设备款11334万元，设备已基本到位。土建工程由集团建设，于1999年8月开工，截
止2000年9月30日已投入7251万元，预计2001年1月完工。2001年2-4月本公司预计投资815万元。预计本项目于2001
年4月末全部完工。
5.9 开办费:
项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限
开办费 450,977.81 435,945.21 90,195.60 345,749.61 3.83
5.10长期待摊费用:
项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限
计算机信息
管理系统 630055.00 80,000.00 530,055.00 18,000.00 38,000.00 592,055.00 5
5.11 短期借款:
贷款单位名称 币种 发生日期 到期日 借款金额 利率% 借款条件
建行吉林高新支行 人民币 2000.4 2001.4 40,000000.00 5.85 担保
工行吉铁办 人民币 2000.12 2001.12 54500,000.00 6.44 担保
交行高新支行 人民币 2000.11 2001.10 12500,000.00 6.44 担保
合计 107,000,000.00
本期短期借款比上期增加167.5%，系公司扩大生产增加借款所致。
5.12 应付帐款:
帐龄 1999年12月31日 2000年12月31日
1年以内 30,386,034.03 58,836,652.65
1年—2年 1,058,985.50 2,111,935.40
2年—3年 11,900,021.50 12,847,745.24
合计 43,345,041.03 73,796,333.29
上述款项中无欠持公司5%以上表决权股份的股东款。
公司应付帐款比年初增加70.25%，为公司进一步扩大生产和销售，提高市场占有率，并按历年销售增长情况，
大量增加购货但货款尚末支付造成。
主要客户如下：
洛阳单晶硅厂 4,727,502.71
厦门永红电子有限公司 6,492,904.17
北京有色院 2,981,142.53
宁波户东公司 2,331,814.10
江苏无锡东键公司 1,316,928.30
5.13 预收帐款:
帐龄 1999年12月31日 2000年12月31日
1年以内 874,164.16 3,045,273.47
1年—2年 0.00 0.00
合计 874,164.16 3,045,273.47
上述款项中无欠持公司5%以上表决权股份的股东款。
余额前五名如下：
无锡英之杰电子 600,000.00
深圳隆泰欣达实业有限公司 512,450.00
上海数码公司 150,000.00
余杭光达 115,400.00
扬州红叶 88,500.00
5.14 应付福利费:
1999年12月31日 2000年12月31日
1,519,301.43 3,195,399.16
增减变动如下：
年初余额 1,519,301.43
加：本期计提 1,861,144.63
减：本期支付 -185,046.90
期末余额 3,195,399.16
5.15 应交税金:
税种 税率 1999年12月31日 2000年12月31日
增值税 17% 4,789,283.40 -716,027.69
城市建设维护税 7% 335,249.83 952,056.17
所得税 15% 485,323.50 0.00
合计 5,609,856.73 236,028.48
5.16其它未交款:
项目 1999年12月31日 2000年12月31日
教育费附加 143,678.51 0.00
5.17 其它应付款:
帐龄 1999年12月31日 2000年12月31日
1年以内 22,685,136.46 2,294,693.71
1年—2年 0.00
3年以上 54,696.85 54,696.85
合计 22,739,833.31 2,349,390.56
上述款项中欠持公司5%以上表决权股份的股东华星集团公司549,129.83元。
其中应付款前五名如下:
前五名如下： 性质 余额
集团公司 暂借款 549,129.83
市自来水管处 水费 504,394.99
合同工 合同工押金 650,870.00
职工 工会及职工教育经费 298,367.93
5.19一年内到期的长期负债:
贷款单位名称 币种 借款期限 借款金额 利率% 借款条件
2000年 1999年
工行吉铁办 人民币 1997.7-2000.9 0.00 6,000,000.00 10.98 担保
5.20长期借款:
贷款单位名称 币种 借款期限 借款金额 利率% 借款条件
工行吉铁办 人民币 2000.12-2005.11 64900000.00 6.633 担保
公司于2000年12月同银行就长期借款的借款期限及利率重新签定借款合同。
5.21 住房周转金:
1999年12月31日 2000年12月31日
735,923.25 671,026.25
5.22 其它长期负债:
1999年12月31日 2000年12月31日
科技拨款 3,670,909.47 3,670,909.47
5.23 股本:
2000年12月31日 1999年12月31日 1998年12月31日 1997年12月31日
68,000,000.00 68,000,000.00 75,024,612.15 60,182,874.98
注：1998年及1997年为改制前报表，以净资产数表示。
截止2000年12月31日止股本明细如下:
发起人股份： 余额
国有法人持有股份 66,000,000.00
境内法人持有股份 2,000,000.00
合计 68,000,000,00
上述股本经上海众华沪银会计师事务所（原上海中华会计师事务所）验证，并出具沪中会字（99）第716号验
资报告。
5.24资本公积
项目 1999年12月31日 本期增减 2000年12月31日
股本溢价 34,000,000.00 0.00 34,000,000.00
5.25盈余公积
项目 1999年12月31日 本期增减 2000年12月31日
法定公积金 463,766.42 2,123,167.44 2,586,933.86
公益金 463,766.42 2,123,167.44 2,586,933.86
合计 927,532.84 4,246,334.88 5,173,867.72
5 .26未分配利润
项目 2000年12月31日 1999年12月31日 1998年12月31日 1997年12月31日
净利润
21,231,674.36 17,331,305.31
加：年初未分配利润
3,710,131.32
减：年初至评估基准日实现利润数
5,098,726.36
减：评估基准日至成立日利润
6,121,354.75
减：坏账准备追溯调整数
1,473,560.04
减：提取法定公积金
2,123,167.44 463,766.42
减：提取公益金
2,123,167.44 463,766.42
未分配利润
20,695,470.80 3,710,131.32 -1,473,560.04 -1,168,445.08
注1：1999年公司成立日（1999年11月1日）前的未分配利润按重组分立协议，归发起股东华星集团公司所有。
注2：1997年及1998年为因追溯调整坏账准备数。注3：根据公司董事会决议，本年利润分配方案为不分配、不
转增。
5.27 主营业务收入
项目 2000年度 1999年度 1998年度 1997年度
黑白塑封管 3,751,189.71 3,690,872.23 1,161,335.48 1,527,162.08
彩电塑封管 76,175,878.64 85,979,452.14 60,465,243.04 44,063,938.76
节能灯管 99,728,024.56 67,447,645.58 57,048,754.84 37,553,899.16
其他 1,059,656.61 2,465,686.58 761,893.29 740,699.46
合计 180,714,749.52 159,583,656.53 119,437,226.65 83,885,699.46
公司的主营业务收入1999年比1998年、1998年比1997年分别增长了33.6%和42.4%，主要因为（1）公司节能灯
产品的批量投放市场，增加了销售收入；（2）1998和1999年彩电市场的旺销，使公司的彩电塑封管销售增长。
5.28 主营业务成本:
项目 2000年度 1999年度 1998年度 1997年度
黑白塑封管 2,761,260.33 3,104,709.00 1,011,770.58 1,115,532.66
彩电塑封管 52,232,347.60 63,226,097.06 43,987,338.77 28,931,112.30
节能灯管 73,454,401.14 48,417,594.25 30,528,669.40 20,120,883.20
其他 1,653,532.68 1,986,818.51 650,264.47 532,704.43
合计 130,101,541.75 116,735,218.82 76,178,043.22 50,700,232.59
公司的主营业务成本1999年比1998年、1998年比1997年分别增长了53.24%和50.25%，主要原因为公司1999年产
品销售价格随市场下调较大，而销售数量上升，导致公司产品毛利率下降，使公司主营业务成本增长比例大于收入
增长比例。
5.29 主营业务税金及附加:
种类 2000年度 1999年度 1998年度 1997年度
城市建设维护税 690,294.44 1,042,714.79 701,628.83 1,052,734.99
教育费附加 295,840.44 446,877.78 310,734.20 393,809.77
合计 986,134.88 1,489,592.57 1,012,363.03 1,446,544.76
5.30 其它业务利润:
项目 2000年度 1999年度 1998年度 1997年度
材料边角料收入 2,409,051.39 2,078,210.62 967,319.23 905,865.93
5.31 财务费用:
项目 2000年度 1999年度 1998年度 1997年度
利息支出 4,308,830.10 2,425,006.25 4,399,345.44 4,021,612.67
减：利息收入 62,239.23 133,770.03 45,730.75 284,256.57
加：汇兑损失 0.00 19,562.92 146,289.86 0.00
加：银行手续费等 455,518.61 112,969.30 55,523.37 504,861.13
合计 4,702,109.48 2,423,768.44 4,555,427.92 4,242,217.23
5.32营业外收入:
项目 2000年度 1999年度 1998年度 1997年度
固定资产盘盈 17,147.62
罚没收入 0.00 53,228.00 159,128.38 146,266.41
合计 0.00 53,228.00 159,128.38 163,414.03
5.33营业外支出:
项目 2000年度 1999年度 1998年度 1997年度
防洪基金 65,520.75 348,909.36 330,724.36
丧葬费 40,571.00
处理固定资产净损失 42,723.60 75,774.35
非常损失 51,725.74 132,928.03
其他 3,000.00 86,400.00
扶困基金 - 100000.00 -
合计 42,723.60 168520.75 400,635.10 666,397.74
5.34所得税:
项目 2000年度 1999年度 1998年度 1997年度
会计利润 25,035,229.84 20,433,291.56 17,529,038.85 8,245,330.62
加：坏帐计提超规定 321,806.70 246,616.78 305,114.96 460,571.08
应纳税所得款 25,357,036.54 20,679,908.34 17,834,153.81 8,706,901.70
税率 15% 15% 15% 15%
所得税 3,803,555.48 3,101,986.25 2,675,123.07 1,306,035.25
6.关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
关联方名称: 吉林华星电子集团有限公司
企业性质或类型: 国有独资
与本公司关系: 母公司
主营业务: 电子产品、自动化仪表
注册地: 吉林省吉林市
法定代表人: 夏增文
注册资本: 13932万元
（二）存在控制关系的关联方持有权益或股份增减变动
关联方名称 1999年12月31日 本期增加 本期减少 2000年12月31日
投资金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
吉林华星电子集团公司 6600万元 97% 6600万元 97%
（三）不存在控制关系的关联方
单位名称 企业性质或类型 与本公司关系
吉林华星电子集团高天实业发展公司 国有公司 同一母公司
吉林华星集团华岳物业管理有限责任公司 有限责任公司 同一母公司
吉林市吉光电子有限责任公司 有限责任公司 同一母公司
吉林华星电子集团时代电光源有限责任公司 有限责任公司 同一母公司
吉林华星电子集团新科电子有限责任公司 有限责任公司 同一母公司
（四）存在控制关系的关联方交易
（1）、采购货物公司向上述关联方采购货物的价格，按市场价确定。本期向集团公司购入电容产品2,405,603
.73元。
(2）、销售货物公司向上述关联方销售货物的价格，按市场价确定。本期向集团公司销售材料1,138,669.19元
,销售产品6,327,263.47元。
（3）、土地租赁
公司与华星集团签订土地使用权租赁协议，公司有偿租赁华星集团拥有的位于吉林市长江街100号的面积共计3
6,807.15平方米的土地使用权，每年向集团公司支付土地租金12.352万元，租赁期限为50年。此合同自2000年开始
执行。本期支付12.352万元。
（4）、房屋租赁公司与华星集团签订房屋租赁协议，公司有偿租赁华星集团拥有的位于吉林市长江街100号，
建筑面积共计2840平方米的建筑物，每年向集团公司支付房屋租金31.24万元，租赁期为2000年1月30日至2002年1
月30日。本期支付28.64万元。
（5）、商标及专有技术公司与华星集团签订商标使用许可协议，本公司无偿使用华星集团拥有的注册号为110
2652号的“吉半”牌商标以及注册号为673644号的图形商标。2000年11月，本公司与华星集团公司签定了《商标转
让合同》，华星集团将拥有的上述商标无偿转让给本公司，该《商标转让合同》目前已在国家商标局备案并生效，
上述商标已归本公司所有。原华星集团公司拥有的制造高压功率晶体管的全套生产技术无偿转让给本公司。
（6）、综合服务协议
公司与华星集团签订综合服务协议，由华星集团向公司员工提供住房、医疗保健、餐饮、文化娱乐、保安等生
活服务。公司向华星集团提供水、电、汽、照明等动力供应。以上收费按市场定价的原则收取，且在价格、服务质
量、付款方式等交易条件相同的条件下，双方均优先与对方交易。本期向集团公司支付各类生活服务费78.70万元
；股份公司向集团公司收取水、电、汽等动力供应费用143.31万元。
（7）、资金往来华星集团公司本期为公司垫付设备款11,990,822.49元。
（五）关联方其他应收应付款项余额如下：
应付款
企业名称 2000年12月31日 1999年12月31日
吉林华星电子 549,129.83 16,459,246.98
集团有限公司
（六）公司关键管理人员本期从本公司取得报酬（包括货币和非货币形式）共计13.5万元。上述关键管理人员
包括所有董事、总经理、副总经理、财务经理，共计6人。
7.或有事项截止资产负债表日,公司有未到期银行承兑汇票贴现总计444.68万元。
8.承诺事项截止资产负债表日, 公司没有重大的承诺事项。
9、资产负债表日后事项
9.1公司经中国证监会证监发行字[2001]18号文核准，于2001年2月16日公布了招股说明书及A股股票定价发行
公告，本次发行人民币普通股5000万股，每股发行价8.42元，公司于2001年2月28日已收到募集资金款，并经上海
众华沪银会计师事务所验证，并出具沪众会字（2001）356号验资报告。 9.2公司根据财政部财会[2001]5号文
，2001年将住房周转金余额调整年初未分配利润。
10.其他重要事项
10.1.调帐日调帐前后比较资产负债表说明
公司以1999年6月30日为评估基准日，于1999年10月21日取得营业执照，以1999年10月31日为调帐日，公司按
资产评估结果进行了调帐，对于在评估基准日评估增值或减值且调帐日还存在的资产、负债按已经确认的评估结果
进行调帐；对于在评估基准日已评估增值或减值且调帐日不存在的资产、负债不进行调帐；对评估基准日至调帐日
增加的资产、负债按帐面价值计帐。（后附调帐日调帐前后比较资产负债表）
10.2.评估基准日至公司设立日期间已分配利润的分配情况：
公司资产评估基准日至公司设立日期间，即1999年6月30日至1999年10月30日。1999年6月30日前已实现的利润
5,098,726.36元已作为公司发起人华星集团的净资产按经批准的比率折为公司的股本。1999年6月至9月已实现的利
润6,121,354.75元根据公司重组协议分配给本公司发起人华星集团。本公司的存货、固定资产、无形资产、递延资
产等资产均已按评估确认的价值进行了调整，并按评估调整后的价值进行了成本结转、计提折旧或分期摊销。在上
述基础上，1999年度实现净利润17,331,305.31元，扣除1999年1-6月已折股数5,098,726.36元，1999年6-9月利润6
,121,354.75元，扣除因执行财政部[财会字（1999）35号]规定采用“追溯调整法”对应收帐款、存货计提的准备
而影响1998年未分配利润-1,473,560.04元，进行公积金、公益金的提取后，截止1999年底未分配利润为3,710,131
.32元，已结转至2000年。根据上述情况，公司1999年度净利润进行了分配，但不会影响资本保全。
10.3.有偿使用财产对报告期各年利润的影响（减少利润）
货币单位：人民币万元
项目 1999年度 1998年度 1997年度
房屋租赁 31.24 31.24 31.24
土地租赁 12.35 12.35 12.35
综合服务 78.7 78.7 78.7
合计 122.29 122.29 122.29
10.4.成立日至年底的现金流量表（后附）
10.5.公司改制成立前是连续盈利（报告期内）
（四）主要财务指标
公司主要财务指标
2000年12月 1999年12月 1998年12月 1997年12月
流动比率=流动资产/流动负债
0.89 0.92 1.09 1.04
速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
0.74 0.76 0.86 0.81
资产负债率=负债总额/资产总额
66.94% 64.17% 67.70% 65.10%
应收帐款周转率=主营业务收入/应收帐款
2.06 2.23 2.07 2.17
平均余额
存货周转率=主营业务成本/存货平均余额
5.47 5.23 3.58 2.59
全面摊薄净资产收益率
16.60% 16.25% 19.80% 11.53%
加权平均净资产收益率
18.11% 20.71% 21.97%
全面摊薄每股收益(元)
0.31 0.25 0.22 0.10
加权平均每股收益
0.31 0.25 0.22 0.10
主营业务利润(元)
49627,072.89 41,358,845.14 42,246,820.40 31,738,922.11
营业利润（元）
25077,953.44 20,548,584.31 17,770,545.57 8,748,314.33
净利润（元）
21231,674.36 17,331,305.31 14,853,915.78 6,939,295.36
扣除非经常损益后的净利润（元）
21231,674.36 17,331,305.31 14,853,915.78 6,939,295.36
十、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公开发行股票公司信息
披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所股票上市规则》及有关法律、法规的规定，并自股票上市之日起做出
如下承诺：
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大信息，并接受证券主管机关、上海证券交易所的监督管理；
2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，并置备于规定场所供投资者查阅；
3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变动时，在报告证券主管机关、证
券交易所的同时向投资者公布；
4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时，本公司知悉后将及时
对该消息予以公开澄清；
5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不
正当手段直接或间接从事股票买卖活动；
6、本公司没有无记录负债。
依据2000年5月1日起实施的《上海证券交易所股票上市规则》（二○○○年修订本），本公司全体董事、监事
将按照有关规定，在本公司股票上市后两个月内签署《董事（监事）声明及承诺书》并送达上海证券交易所备案。
十一、重要事项揭示
1、本公司本次上市流通股份5000万股自本次挂牌交易之日起即可流通。
2、依据公司2000年度股东大会决议，2000年1月1日起到公司发行社会公众股之前所实现利润以及1999年度留
存利润，由新老股东共享。本次股票发行后的第一个盈利年度将派发股利，预计首次股利分配时间在发行次年8月
底以前。
3、截止本公司上市公告书公布之日，本公司无重大诉讼。
4、本公司大股东华星集团郑重承诺：本公司持有的吉林华微电子股份有限公司6600万法人股，自吉林华微电
子股份有限公司的股票上市之日起，一年内不转让，也不由吉林华微电子股份有限公司回购本公司持有的股份。
5、除本公司招股说明书及概要和本上市公告书披露的事项外，本公司董事会认为没有其它对本公司资产、负
债及股东权益有较大影响的重要事项。
十二、备查文件目录
1、招股说明书及概要
2、上海交易所上市通知书
3、中国证监会关于本公司公开发行股票的批准文件
4、审计报告、财务报表和附注
5、验资报告
6、法律意见书
7、本公司成立的登记注册文件及营业执照
8、公司章程
十三、咨询机构
1、吉林华微电子股份有限公司
法定代表人： 夏增文
注册地址：吉林市丰满区100号
联系电话：(0432)4662099
传真：(0432)4660812
联系人：段敏 韩毅 赫荣刚
2、南方证券有限公司
法定代表人：沈沛
注册地址：深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦20-28层
联系电话：(010)66212491,(0755)2138227
传真：(010)66210025
联系人：陈吉吉 韩昌 曾楠 余弋
吉林华微电子股份有限公司
2001年3月9日
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：吉林华微电子股份有限公司 单位：人民币元
资产 97年12月31日 98年12月31日 99年12月31日 00年12月31日
流动资产：
货币资金
992705.2 4778894.63 5302085.99 3698140.89
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
5567410.37 4778894.63 1997688.46 230000
应收股利
应收利息
应收帐款
48188123.12 67104588.18 76168772.75 98864516.75
其它应收款
10234129.88 6573413.46 7778149.61 6331382.82
减：坏帐准备
1168445.08 1473560.04 1737768.89 2173054.31
应收帐款净额
57253807.92 72204441.6 82209153.47 103022845.26
预付帐款
83653.74 5152299.31 6604309.57 33950419.52
应收补贴款
存货
18040881.33 24486484.84 20123507.84 27379065.52
减：存货跌价准备
存货净额
18040881.33 24486484.84 20123507.84 27379065.52
待摊费用
1264780.36 3875510.43 148490 78412.25
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计
83203238.92 115276525.44 116385235.33 168358883.44
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值
111162046.33 109652180.83 132872808.22 134605904.22
减：累计折旧
26496650.08 33890510.42 44579970.97 54306353.63
固定资产净值
84665396.25 75761670.41 88292837.25 80299550.59
工程物资
在建工程
4595800 41172047.19 92460729.26 137137460.56
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
89261196.25 116933717.6 180753566.51 217437011.15
无形及其它资产：
无形资产
开办费
435945.21 345749.61
长期待摊费用
100000 80000 592055
其它长期资产
无形资产及其它资产合计
100000 515945.21 937804.61
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计
172464435.17 232310243.04 297654747.05 386733699.2
流动负债：
短期借款
30400000 35000000 40000000 107000000
应付票据
2500000 550000 6644000
应付帐款
34017333.38 44496398.27 43345041.03 73796333.29
预收帐款
874164.16 3045273.47
代销商品款
应付工资
应付福利费
155808.33 1519301.43 3195399.16
应付股利
应付税金
2329367.97 10452998.93 5609856.73 236028.48
其它应交款
841610.26 1095557.06 143678.51
其它应付款
9808367.43 13905870.48 22739833.31 2349390.56
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债
6000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计
80052487.37 105500824.74 126875875.17 189622424.96
长期负债：
长期借款
28810000 47700000 59734375 64900000
应付债券
长期应付款
住房周转金
-101836.65 233896.68 735923.25 671026.25
其它长期负债
3520909.47 3850909.47 3670909.47 3670909.47
长期负债合计
32229072.82 51784806.15 64141207.72 69241935.72
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计
112281560.19 157285630.89 191017082.89 258864360.68
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本
61351320.06 76498172.19 68000000 68000000
资本公积金
34000000 34000000
盈余公积
927532.84 5173867.72
其中：公益金
463766.42 2586933.86
未确认的外资损失
未分配利润
-1168445.08 -1473560.04 3710131.32 20695470.8
外币报表折算差额
股东权益合计
60182874.98 75024612.15 106637664.16 127869338.52
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计
172464435.17 232310243.04 297654747.05 386733699.2
利润及利润分配表
2000年度
编制单位：吉林华微电子股份有限公司 单位：人民币元
资产 97年度 98年度 99年度 00年度
一、主营业务收入
83885699.46 119437226.65 159583656.53 180714749.52
减：折扣与折让
主营业务收入净额
83885699.46 119437226.65 159583656.53 180714749.52
减：主营业务成本
50700232.59 76178043.22 116735218.82 130101541.75
主营业务税金及附加
1446544.76 1012363.03 1489592.57 986134.88
二、主营业务利润
31738922.11 42246820.4 41358845.14 49627072.89
加：其他业务利润
905865.93 967319.23 2078210.62 2409051.39
减：存货跌价损失
营业费用
4958440.58 5608095.66 7730794.77 10101618.64
管理费用
14695815.9 15280070.48 12733908.24 12154442.72
财务费用
4242217.23 4555427.92 2423768.44 4702109.48
三、营业利润
8748314.33 17770545.57 20548584.31 25077953.44
加：投资收益
期货损益
补贴收入
营业外收入
163414.03 159128.38 53228
以前年度损益调整
减：营业外支出
666397.74 400635.1 168520.75 42723.6
分给外单位利润
四、利润总额
8245330.62 17529038.85 20433291.56 25035229.84
减：所得税
1306035.26 2675123.07 3101986.25 3803555.48
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润
6939295.36 14853915.78 17331305.31 21231674.36
加：年初未分配利润
-1473560.04 3710131.32
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
11220081.11
六、可供分配的利润
4637664.16 24941805.68
减：提取法定盈余公积金
463766.42 2123167.44
提取法定公益金
463766.42 2123167.44
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润
3710131.32 20695470.8
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
3710131.32 20695470.8
现金流量表
编制单位：吉林华微电子股份有限公司 单位：人民币元
项目 99年11-12月 2000年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 32086495.87 200095643.22
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 53228 62239.23
经营活动产生的现金流入小计 32139723.87 200157882.45
购买商品、接受劳务支付的现
金 18166307.62 148573909.19
经营租赁所支付的现金 409920
支付给职工以及为职工支付的
现金 1236842.51 22570353
支付的增值税款 14653840.66
支付的所得税款 550000 3336822.81
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 1465063.22
支付的其它与经营活动有关的
现金 8895428.26 30127809.33
经营活动产生的现金流出小计 28848578.39 221137718.21
经营活动产生的现金流量净额 3291145.48 -20979835.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 3000
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 3000
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 953956.49 37468239.99
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金 64897
投资活动产生的现金流出小计 953956.49 37533136.99
投资活动产生的现金流量净额 -953956.49 -37530136.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 67000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 64897
筹资活动产生的现金流入小计 64897 67000000
偿还债务所支付的现金 100000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 10093972.35
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 100000 10093972.35
筹资活动产生的现金流量净额 -35103 56906027.65
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 2302085.99 -1603945.1
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 8259.5
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 6324695.69 21231674.36
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 50737.36 435285.42
固定资产折旧 1624228.21 9774812.34
无形资产及其他资产摊销 25023.6 108195.6
待摊费用的减少（减增加） 100582.03 70077.75
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 42723.6
固定资产报废损失
财务费用 4308830.1
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 8762262.12 -7255557.68
经营性应收项目的减少（减增
加） 8734724.88 -18799721.85
经营性应付项目的增加（减减
少） -22331108.41 -30896155.4
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 3291145.48 -20979835.76
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 5302085.99 3698140.89
减：货币资金的期初余额 3000000 5302085.99
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2302085.99 -1603945.1
利润分配表
2000年度 金额单位：元
编制单位：吉林华微电子股份有限公司
项目 2000年 1999年度 1998年度 1997年度
五、净利润 21231674.36 17331305.31 14853915.78 6939295.36
加：年初未分配利润 2710131.32 -1473560.04
减：减少并注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入数
减：年初至评估基准日实现利润折股数 - 5098726.36
减：至公司成立日应分配给发起股股东数 - 6121354.75
其中：原发起股东的评估基准日至公司设立日实现利润数
六、可分配的利润 24941805.68 4637664.16
减：提取法定公积金 2123167.44 463766.42
提取法定公益金
职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 20695470.80 3710131.32
加：发起人出资折股的以前年度滚存的未分配利润
加：年初至评估基准日实现利润数
加：原发起股东的评估基准日至公司设立日实现利润数
减：已分配优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 20695470.80 3710131.32
资产负债表
1999年10月31日
编制单位：吉林华微电子股份有限公司
资产 调帐日前 调帐日后
流动资产：
货币资金 3000000.00 3000000.00
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 2382952.71 2382952.71
应收股利
应收利息
应收帐款 88720855.78 88720855.78
其他应收款 5709757.91 5709757.91
减：坏帐准备
应收款项净额 9443613.69 94430613.69
预付货款
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
存货 26841628.89 28885769.96
减：存货跌价准备
存货净额 26841628.89 28885769.96
待摊费用 249072.03 249072.03
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 126904267.32 128948408.39
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差（合并报表填列）
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 112458253.76 130500705.22
减：累计折旧 39336747.68 42955742.76
固定资产净值 73121506.08 87544962.46
工程物资
在建工程 86211409.35 86211409.35
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 159332915.43 173756371.81
无形资产及其它资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 90000.00 90000.00
其他长期资产
无形资产及其它资产合计
90000.00 90000.00
递延税项：
递延税款借项
资产合计 286327182.75 302794780.20
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 40000000.00 40000000.00
应付票据 11900200.00 11900200.00
应付账款 41835683.63 41835683.63
预收贷款
代销商品款
应付工资
应付福利费 1313666.75 1313666.75
应付股利
应交税金 13082232.23 13082232.23
其他未交款 1020999.04 1020999.04
其他应付款 22300062.83 22300062.83
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 131452844.48 131452844.48
长期负债：
长期借款 64900000.00 64900000.00
应付债务
长期应付款
住房周转金 671026.25 671026.25
其他长期负债 3770909.47 3770909.47
长期负债合计 69341935.72 69341935.72
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 200794780.20 200794780.20
少数股东权益（合并报表填列）
股东权益：
股本 85532402.55 68000000.00
资本公积 - 34000000.00
盈余公积
其中：公益金
未确认的投资损失
未分配利润（未弥补亏损以“-”表示）
外币报表折算价差（合并报表填列）
股东权益合计 85532402.55 102000000.00
负债及股东权益总计
286327182.75 302794780.20