公司简介
公司法定中文名称：百大集团股份有限公司
公司法定英文名称：BAIDA GROUP CO., LTD
公司英文名称缩写：BAIDA GROUP
公司法定代表人：董伟平
公司董事会秘书：何美云
联系地址：公司投资发展部
联系电话：0571-5109129
公司传真：0571-5150586
电子信箱：[email protected]
公司注册及办公地址：杭州市延安路546号
邮政编码：310006
公司信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点：公司投资发展部
公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：百大集团
股票代码：600865
会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及其构成（合并报表）
主要会计数据 金额（万元）
利润总额 7,256.30
净利润 5,437.79
扣除非经常性损益后的净利润 5,399.54
主营业务利润 16,073.91
其他业务利润 1,254.99
营业利润 6,468.31
投资收益 726.12
营业外收支净额 61.86
经营活动产生的现金流量净额 13,897.20
现金及现金等价物净增加额 2,773.43
注：非经常性损益为公司本年度出售所持有的435万股绍兴咸亨集团股份有公司股权，取得投资净收益38.25万
元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
主要会计数据 2000年度 1999年度 1998年度
主营业务收入（万元） 92,847.95 82,743.00 87,803.31
净利润（万元） 5,437.79 4,906.97 6,049.38
总资产（万元） 137,764.31 139,979.16 113,080.95
股东权益（万元） 65,476.93 64,799.82 62,578.82
每股收益（元/股） 0.20 0.18 0.22
加权平均每股收益（元/股） 0.20 0.18 0.22
扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） 0.20 0.19 0.22
每股净资产（元/股） 2.43 2.40 2.32
调整后每股净资产（元/股） 2.23 2.28 2.24
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.52 0.13 0.17
净资产收益率（%） 8.30 7.57 9.67
加权平均净资产收益率（%） 8.05 7.55 11.03
注：财务指标计算方法：
每股收益(摊薄)=报告期净利润/期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开
办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额-应付福利费负数余额）/期末普通股股份总数
净资产收益率=报告期净利润/期末股东权益×100%
3.利润分配表附表的财务指标
报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 24.55 23.81 0.60 0.60
营业利润 9.88 9.58 0.24 0.24
净利润 8.30 8.05 0.20 0.20
扣除非经常性损益后的净利润 8.25 8.00 0.20 0.20
注：利润分配表附表数据的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期净利润/期末股东权益×100
加权平均净资产收益率=P/（Eo+NP/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo）
其中P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej
为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；
Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
全面摊薄每股收益=报告期净利润/期末普通股股份总数
加权平均每股收益=P/（So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo）
其中P为报告期利润；So为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为
报告期发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期回购或现金分红等减少股份数；Mo为报告期月份数；Mi为增加
股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
4.报告期内股东权益变动情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本 269,706,320.00 269,706,320.00
资本公积 318,266,905.42 318,266,905.42
盈余公积 58,311,080.89 8,156,686.44 2,739,933.44 63,727,833.89
其中：法定公益金 17,906,645.28 2,718,895.48 2,739,933.44 17,885,607.32
未分配利润 -2,739,933.44 57,117,843.02 51,309,697.64 3,068,211.94
合计 643,544,372.87 65,274,529.46 54,049,631.08 654,769,271.25
1）盈余公积本年增加系根据董事会通过的2000年度利润分配方案提取数；减少系按照财政部财企（2000）295
号文件的要求，弥补因变更住房周转金核算办法造成的年初未分配利润负数。
2）未分配利润本年增加系2000年度净利润和按照财政部财企（2000）295号文件的要求，由盈余公积金弥补因
变更住房周转金核算办法造成的年初未分配利润负数；减少系根据董事会通过的2000年度利润分配方案提取法定公
积金、法定公益金和分配普通股股利。
股东情况介绍
1、截止2000年12月31日，公司共计股东人数78724户。
2、公司主要股东持股情况股东名称
持股数（股） 所占比例（%）
杭州市投资控股公司 80,730,000 29.93
杭州市股权交流中心 5,296,340 1.96
杭州工商信托投资公司 4,000,000 1.48
浙江省商业（集团）总公司 3,900,000 1.45
杭州市民生药业集团公司 2,535,000 0.94
余杭市江南实业有限公司 2,340,000 0.87
杭州市烟草分公司 1,950,000 0.72
浙江第三建筑工程公司 1,950,000 0.72
杭州金源物业投资开发总公司 1,864,198 0.69
彭于翠 1,716,432 0.64
A、杭州市投资控股公司为公司国有法人股股东，公司法人代表郑向炜，经营杭州市政府授权范围内的国有资
产，所持股份没有质押。
B、上述前1-9位股东之间不存在关联关系，第10位股东为流通股股东，公司未知其与上述其余股东之间存在关
联关系。
股东大会简介
第十五次股东大会于2000年5月19日在杭州大酒店五楼多功能厅如期召开，到会股东及授权代表82名，代表10,
416.15万股，占公司总股本的38.62%。会议以记名投票方式表决通过了如下决议：
一、审议并通过了公司《一九九九年度董事会工作报告》。
二、审议并通过了公司《一九九九年度监事会工作报告》。
三、审议并通过了公司《一九九九年度财务决算报告》。
四、审议并通过了公司《一九九九年度利润分配方案》。
五、审议并通过了《关于续聘浙江天健会计师事务所担任公司二000年度财务审计工作的提案》。
召开第十五次股东大会的通知于2000年4月8日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登，股东大会的决议内
容刊登在1999年5月21日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
董事会报告
1.公司经营情况
公司主营业务包括百货业、餐饮服务业、旅游业等。公司2000年度实现主营业务收入92,847.95万元，实现利
润7,256.30万元。公司分行业主营业务经营情况如下：
行业 主营业务收入 占比重% 主营业务利润 占比重%
百货业 83,989.26 90.46 10,148.70 63.14
餐饮服务业 2,803.11 3.02 2,376.86 14.78
旅游业 5,797.49 6.24 3,509.91 21.84
房地产业 258.09 0.28 38.44 0.24
合计 92,847.95 100.00 16,073.91 100.00
经营中遇到的困难及解决方案
（1）百货业：受市场需求的约束和新型业态的冲击，商业零售业竞争越来越激烈。杭州百货大楼克服内部设
施陈旧等困难，通过强化内部管理，完善一系列的管理制度，实现减员增效，加强营销策划，积极利用各种节假日
，做好“假日经济”文章。同时在杭州首家推出信贷消费服务，开展以信贷消费推广为主的“你消费，我贴息”活
动，取得了良好的社会效益和经济效益。
（2）餐饮服务业：面对市场环境和内部条件的诸多影响，杭州大酒店注重市场调研和市场分析，采取各种促
销手段。同时利用营业淡季，对部分客房进行了重新装修，为提高酒店市场竞争力打下基础。
（3）旅游业：公司与专家小组反复研讨、论证，对灵隐景区扩建工程总体规划方案作了调整。新方案的总体
布局更趋合理，景点主题更为突出；杭州园林旅游贸易有限公司积极引进人才，建立了中国园林旅游网站，拓展业
务渠道，狠抓服务质量，为公司稳步发展奠定基础；杭州旅游市场与杭州百货大楼联手推出“购物奖旅游，轻松天
下游”活动，实现了商贸联动互补效应。
2.公司财务状况
1）主要会计数据和财务指标
项目 2000年度 1999年度 增减金额 增减幅度%
总资产 137,764.31 139,979.16 -2,214.85 -1.58
流动资产 50,337.60 61,122.51 -10,784.91 -17.64
长期负债 26,042.90 25,933.28 109.62 0.42
股东权益 65,476.93 64,799.82 677.11 1.04
主营业务利润 16,073.91 14,722.82 1,351.09 9.18
净利润 5,437.79 4,906.97 530.82 10.82
2）公司财务状况及经营情况分析：
A、公司本年末总资产减少的主要原因是流动资产的大幅度下降，主要包括应收款项减少8,649.43万元，系本
年度收回大额借款；由于营业收入增加，加速商品周转，以及百大花园房产销售完成经营任务，存货减少4,552.20
万元。
B、公司本年末长期负债较上年减少系上年住房周转金借方余额109.62万元。
C、公司本年末股东权益增加主要是按2000年度利润分配预案计提入帐增加了盈余公积金815.67万元。
D、公司本年度实现主营业务利润增加主要系公司百货业-杭州百货大楼南楼开业营业收入增加而新增的利润。
E、公司本年度实现净利润增加主要系公司上年度核销嘉兴百大清算净损失1,226.17万元。 3.公司投资情
况(1)
报告期内募集资金使用情况报告期内无募集资金使用情况。
(2)非募集资金的使用情况
a.报告期内，灵隐景区扩建工程投入3,681.97万元。经过多次讨论、研究，对灵隐景区扩建工程总体规划方案
进行了调整。调整后的规划方案划分了游览区和服务配套区，更为科学合理。截止报告期末，景区中的玉液幽兰等
景点已完成土建。
b.投资杭州科希盟科技有限公司345万元，占34.5%的股份。该公司业务开展比较顺利，承担了国家“九五”重
点科技公关项目--城市流通领域电子商务试点工程中的三个子课题:“点点通”公用电脑系统、大屏幕公共信息显
示系统及杭州市电子消费卡“一卡通”。
c.以合作开发的形式，投资上海浦东陆家嘴金融中心其昌栈旧改建设项目3000万元，该项目已动工，预计2001
年开盘予售。
d.投资杭州天都大酒店有限公司300万元，公司占30%的股份。
e.投资杭州振丰染整有限公司275.523万元，公司占55%的股份。
4.新年度业务发展计划
在2001年，公司将以“深化改革，创新管理，提升素质”为中心，加大改革力度，强化内部管理，精心组织好
杭州百货大楼老商场装修改造和经营结构调整，加快投资项目的建设，积极培育新的经济增长点，全面提升管理水
准和人员素质，促进公司各项建设全面发展，努力实现新世纪的良好开局。
百货业在竞争激烈的市场环境下，公司将突破传统理念，调整经营格局，突出原有的经营强项，培育新的经营
强项，强化业态优势；加强营销策划，提高广告质量。为改善商场经营硬件设施，营造良好的经营环境，将利用销
售淡季对杭州百货大楼老商场进行全面装修改造，并作好装修期间的人员培训及市场调研。
餐饮服务业树立危机意识，坚持以市场为导向，对酒店目标市场加以开拓和巩固。杭州大酒店继续开展ISO900
0/ISO14000认证工作，提升酒店服务和环境形象。
旅游业将逐步提高在公司利润中的份额。杭州灵隐旅游发展有限公司以建精品、创品牌为指导思想，根据调整
后的规划方案，围绕灵隐景区扩建工程总体目标，抓好已建成景点的营销策划，逐步建立市场营销网络。作好新景
点建设的前期工作，完成各配套工程的设计。杭州园林旅游贸易有限公司努力拓展会务旅游和其他特色旅游。
5.董事会日常工作情况
（1）报告期董事会的会议情况及决议内容报告期内，公司共召开了三次董事会，具体情况如下：
①2000年2月23日，公司召开三届五次董事会，审议并通过如下决议：
出资345万元参与组建杭州科希盟科技有限公司，公司占34.5%的股份；
原则上通过《关于对浦东陆家嘴金融中心区其昌栈旧改建设项目的调研报告》；
向杭州旅游市场有限公司追加投资25万元，公司共投资200万元，占该公司股份的40%；
通过《百大集团股份有限公司财务管理制度》；
②2000年4月8日，公司召开三届六次董事会，审议并通过如下决议：
通过《1999年度总经理工作报告》；
通过《1999年年度报告正文》及《1999年年度报告摘要》；
通过《1999年度财务决算报告》；
通过《1999年度利润分配预案》；
通过《关于续聘天健会计师事务所担任公司2000年度财务审计工作的提案》；
通过《关于召开1999年度股东大会的议案》；
通过《关于变更坏帐准备、存货跌价准备计提标准的申请》；
出资3000万元投资上海浦东陆家嘴金融中心区其昌栈旧改建设项目；
确定公司高级管理人员1999年薪酬；
解聘汪正国同志公司副总经理职务；
聘任姚旭同志为公司副总经理；
③2000年7月19日，公司召开三届七次董事会，审议并通过如下决议：
通过《二000年度中期报告正文》及《二000年度中期报告摘要》；
通过以每股1元的价格转让绍兴咸亨集团股份有限公司435万股份的议案；
通过有关公司担保事项的决议；
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
2000年7月，公司实施了1999年度利润分配方案，即以1999年年末总股本269,706,320股计算，每10股派现金1.
00元（含税）。股权登记日2000年7月17日，除息日2000年7月18日。
6.董事、监事、高级管理人员基本情况
姓 名 职务 职称 学历 性别 年龄 年初持 年末持
股数(股) 股数(股)
董伟平 董事长兼总经理 经济师 研究生 女 46 38,510 38,510
周德新 副董事长兼党委书记 高级政工师 本科 男 49 35,464 35.464
郑向炜 董事 高级会计师 本科 男 44 0 0
张德潭 董事 高级会计师 研究生 男 45 0 0
郑 毅 董事 经济师 研究生 女 38 0 0
黄建新 董事 副研究员 本科 男 37 0 0
邹益民 董事 副教授 本科 男 43 0 0
李锦荣 董事兼常务副总经理 经济师 本科 男 37 33,246 33,246
毛耀武 董事兼副总经理 助理工程师 大专 男 46 35,464 35,464
王问梅 董事兼总会计师 高级会计师 研究生 女 54 33,246 33,246
郑建勤 董事兼工会主席 助理政工师 中专 女 52 33,246 33,246
刘文俊 监事会主席兼
纪委副书记 助理经济师 大专 男 44 29,644 29,644
何 伟 监事 会计师 大专 女 54 24,935 24,935
陈逢时 监事 会计师 大专 男 53 0 0
田 鸣 监事 -- 中专 女 42 27,377 27,377
李 宏 监事 经济员 中专 女 37 0 0
顾灵华 副总经理 经济师 本科 男 37 33,246 34,447
姚 旭 副总经理 政工师 大专 女 44 10,000 10,000
何美云 董事会秘书兼
投资发展部经理 高级经济师 研究生 女 36 0 0
①董事、监事及高级管理人员的任期：姚旭同志任期为2000.4.8-2002.5.20，公司其他董事、监事、高级管理
人员任期皆为1999.5.20-2002.5.20。
②董事、监事及高级管理人员聘任、离任情况：公司三届六次董事会聘任姚旭为公司副总经理，原副总经理汪
正国因退休，董事会不再聘任其为公司副总经理。
③董事、监事及高级管理人员薪酬情况：本公司现任董事、监事及高级管理人员共19人2000年度内,本公司现
任董事、监事及高级管理人员19人，支付全年报酬总额130.88万元，其中：3-7万元4人，10-12万元7人，14-18万
元2人，未在本公司领取报酬的6人。
未领取报酬的董事、监事：郑向炜、张德潭、郑毅、黄建新、邹益民、陈逢时。
7.公司2000年度利润分配预案
根据董事会确认的2000年度利润分配预案,按照2000年度实现净利润提取10%的法定盈余公积金、5%的法定公益
金；每10股派现金红利1.60元（含税）。
8.公司2001年度预计利润分配政策
预计2001年度利润分配1次；2001年度实现净利润用于股利分配的比例为10%-85%，2000年度未分配利润用于20
01年度股利分配的比例为10%-85%；以现金或送股或两者结合的方式进行分配，现金分配的比例在50%左右。
2001年度具体利润分配方案视公司2001年实际情况决定。
9.其他报告事项
报告期公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。报告期内无选定报纸的变更情况。
监事会报告
1.监事会会议重要决议刊登情况
①2000年4月8日，公司召开三届四次监事会，审议并作出如下决议：
审议通过《1999年度监事会工作报告》；
审议通过《1999年度总经理工作报告》；
审议通过《1999年度财务决算报告》；
审议通过《1999年度利润分配预案》；
审议通过《关于变更坏帐准备、存货跌价准备计提标准的申请》
审议通过《关于投资浦东陆家嘴金融中心区其昌栈旧改建设项目的报告》
审议通过《关于考核高级管理人员的议案》
审议通过《关于变更公司部分高级管理人员的议案》
审议了天健会计师事务所出具的浙天会审（2000）第380号有解释性说明段的审计报告，监事会认为审计报告
所涉及事项的说明客观反映了公司真实情况。公司注销百大集团嘉兴百货有限责任公司，出让公司所拥有的百大集
团日森有限公司51.06%的股权是根据年初工作思路，利于公司长远发展而作出的决策。该两项业务的操作是符合有
关法律法规的，未侵犯股东权益。
以上决议于2000年4月11日，在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登。
②2000年7月14日，公司召开三届五次监事会，审议并作出如下决议：
审议通过《2000年年度中期报告正文》及《2000年年度中期报告摘要》；
审议通过《关于转让绍兴咸亨集团股份有限公司公司股份的议案》；
作出有关公司对外担保事宜的决议；
以上决议于2000年7月21日，在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登。
2. 2000年度监事会工作总结
在2000年，公司监事会依照《公司章程》，认真履行职权，为维护公司与股东权益，根据股东大会的决议开展
工作。现就监事会具体工作情况作以下说明：
①对公司依法运作情况进行了监督。在报告期内，公司监事会根据股东大会的授权，出席了公司股东大会会议
，列席了董事会会议，对各项决议的制定和贯彻实施发挥了监督和保障作用，并独立发表了监事会意见。公司监事
会认为，公司2000年的经营状况良好，完成了年初的计划目标。公司董事会认真执行了股东大会决议，公司规范运
作，较好地体现和维护了股东的权益和意志；
②对公司董事、经理执行公司职务进行监督。监事会认为：在2000年公司董事、经理执行职务时，严格按照股
东大会和《公司章程》赋予的职权行使权利，并履行义务，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为发
生。
③认真行使了财务监督的职权。公司监事会在2000年对公司财务的运行状况进行了全面监督，对公司的经营状
况和财务、业务处理情况进行检查。
④报告期内，无募集资金使用情况。⑤报告期内，无重大关联交易。
⑥对公司的资产收购、出售等交易行为进行了审查。公司监事会认为，这些交易价格是本着客观、公允的原则
来确定的，无内幕交易行为，也未损害任何股东的权益或造成公司资产流失。
重要事项
1.重大诉讼、仲裁事项
（1）1996年11月，我公司与永利健纺织服装厂（深圳）有限公司签订了出口服装购销合同，我公司依约向永
利健公司支付服装预付款688万元，永利健公司提供188万元出口服装后，未再依约履行，公司于1999年5月18日向
深圳市中级人民法院提起诉讼，要求永利健公司返还预付款500万元，并赔偿损失，2000年5月25日法院判决本公司
胜诉，判令永利健公司返还预付款500万元，利息49万元，并赔偿我公司退税款损失28万元。目前正在执行过程中
。
（2）2000年5月4日，本公司对杭州为食欢乐城有限公司拖欠租金690万元向杭州市中级人民法院提起诉讼，该
案正在审理中。
（3）2000年6月，本公司子公司杭州园林旅游贸易有限公司与浙江省五金矿产进出口公司签订购销合同，并按
合同支付货款500万元，同月，与宁波市镇海亚鑫金属加工有限公司、嘉兴市顺舟物资有限公司签订购销合同将上
述货物出售。但浙江省五金矿产进出口公司未按合同规定的质量要求履行供货，致使下家客户据此提出索赔要求。
2000年7月，杭州园林旅游贸易有限公司向杭州市中级人民法院提起诉讼，要求对方退还不符合质量要求的货物，
并要求对方承担合同不能履行的全部责任，包括公司销售上述货物从而取得的可预见利益29.8万元、已付款500万
元的银行利息2.5万元、宁波市镇海亚鑫金属加工有限公司索赔款1.64万元、应付嘉兴顺舟物资有限公司违约金7.3
万元，合计41.24万元。此案正在审理中。
2.公司董事、监事及高级管理人员受监管部门处罚情况
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员未有受监管部门处罚的情况发生。
3.董事会换届及聘任总经理、董事会秘书情况
2000年4月8日，公司召开三届六次董事会，聘请姚旭同志为公司副总经理。公司原副总经理汪正国同志因退休
，不再聘任为公司副总经理。以上事项已于2000年4月11日，在《上海证券报》、《中国证券报》上公告。报告期
内无董事会换届及董事会秘书聘任情况。
4.出售资产情况
2000年8月1日，公司所持有的435万股绍兴咸亨集团股份有限公司股权转让给广茂工艺品有限公司，每股价格1
元，一次性现金支付。该事项已于2000年7月21日在《上海证券报》、《中国证券报》上公告。
5.重大关联交易事项
报告期内无重大关联交易事项。
6.本公司与控股股东在人员、资产、财务上严格做到三分开。
（1）本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理等高级管理人员在本公司领取
薪酬，都不在股东单位担任职务。
（2）本公司无形资产及采购、销售系统由公司独立拥有。
（3）本公司设立独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
7.托管、承包、租赁事项
报告期内,公司对百大集团日森有限公司进行托管，到2000年11月19日，托管结束，未对公司财务造成影响。
8.聘任会计师事务所情况
2000年公司继续聘任浙江天健会计师事务所担任公司2000年度财务审计工作。
9.其它重大合同及其履行情况
（1）2000年2月，公司与杭州华商集团公司签定了时限壹年，总额为4,000万元的贷款互惠担保协议。截止报
告期末，公司为华商集团提供3400万元的担保。
（2）2000年3月17日，公司与光大银行西湖支行签定了担保协议：为杭州灵隐旅游发展有限公司提供时限半年
，总额2,000万元的贷款担保。2000年5月24日，公司与杭州商业银行保叔支行签定了担保协议：为杭州灵隐旅游发
展有限公司提供时限一年，总额为5,000万元的贷款担保。
（3）2000年7月20日，公司与中国南方证券有限公司南京分公司签定房屋及设备设施租赁合同。公司将杭州市
湖墅路103号1-4层房屋及相关设备出租给中国南方证券有限公司南京分公司，租赁期限十二年，租金总额4,596.3
万元。
（4）2000年9月13日，公司与中国工商银行杭州市武林支行签定抵押贷款协议。该事项已于2000年10月19日在
《上海证券报》、《中国证券报》上公告。截止报告期末，根据该合同，公司共计贷款11,500万元。
（5）2000年12月8日，公司与杭州解百集团股份有限公司签定了有效期至2002年7月25日，总额为8,000万元的
贷款互惠担保协议。截止报告期末，公司共为杭州解百集团提供7,000万元的担保。
10.报告期内公司未改变公司名称和股票简称。
11.其他重大事项
（1）公司34,214,498股转配股于2000年10月9日在上海证券交易所上市流通。该事项已于2000年9月29日在《
上海证券报》、《中国证券报》上发布提示性公告。
（2）根据财政部财税[2000]第99号《关于进一步认真贯彻落实国务院（关于纠正地方自行制订税收先征后返
政策的通知）的通知》，杭州市财政局以杭财企[2000]982号《关于返还企业所得税的通知》批准我公司2000年度
继续执行所得税先征33%,后返还18%,实际执行15%税负的优惠政策。该事项已于2000年12月29日在《上海证券报》
、《中国证券报》上公告。
（3）在报告期内，经杭州市人民政府杭政发[2000]195号文批复同意，灵隐景区扩建工程总体规划方案进行了
调整。
调整后的灵隐景区扩建工程总体规划面积仍为257.7公顷，将灵隐景区总体规划为游览区和服务配套区。游览
区分为五个景区，分别为北麓：灵鹭飞来景区、灵隐禅寺景区和韬光观海景区；南麓：天竺佛国景区、小西天景区
。分别包括了玉液幽兰、天竺香市、云堂清梵等景点。
与原规划方案相比，调整后的规划方案划分了游览区和服务配套区。游览区调整了法云轮转、道济古村两个景
点，同时增加了小西天景区，云堂清梵等景点。服务配套区主要包括农居点、停车场及配套管理用房等。天竺三个
寺院的用地面积得到适当扩大，为公司今后管理创造良好的环境。
12.本公司及5%以上的股东在本会计年度无承诺事项。
财务会计报告
1、审计报告
浙江天健会计师事务所有限公司中国注册会计师：吕苏阳、翁伟对公司2000年度财务报告作了审计，并出具了
无保留意见的审计报告（浙天会审[2001]第190号）。
2、会计报表（见附表）
3、会计报表附注
（一）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账
户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未交付使用
前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计
入当期财务费用。
2、坏账核算方法
1）采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的5%计提，如有确凿证据表明应收款项不能收回的，对
不能收回的部分全额计提，集团内公司间的应收款项不计提坏帐准备。
2）坏账的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
3、存货核算方法
1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
2）存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价；入库
产成品(自制半成品)按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法。领用低值易耗品原按五五摊销法摊销，自
本年度起，改按一次推销法摊销，并将原按五五推销法核算的摊余价值转入长期待摊费用，按五年平均分摊。
3）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本可收回的部分，期末
采用成本与市价孰低计价原则，按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，但对库存商品中
的积压时间较长的滞销商品按单个存货项目按成本高于预计售价的差额计提跌价准备。
4、短期投资核算方法
1）短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。
2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价准备。
5、长期投资核算方法
1）长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以
下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%
以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%
）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2）股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的，在10年内平均摊销。
3）长期债权投资，以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债
券存续期间内，按直线法予以摊销。
4）根据重要性原则，对占有被投资单位股权比例10%以上的或单项投资金额超过500万元的长期投资，期末逐
项分析，按本公司所占权益与账面价值的差额计提长期投资减值准备。
6、固定资产及累计折旧核算方法
1）固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输
工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，并
且使用期限超过两年的物品。
2）固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3%)确定折旧率如
下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-35 4.850-2.771
通用设备 8-28 12.125-3.464
专用设备 5-20 19.400-4.850
运输工具 8-12 12.125-8.083
7、收入确认原则
1）商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入
已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2）提供劳务
(1)
劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易
相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳
务收入。
(3) 长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时，营业收入按结账时已完成工程进度的百分比计算；营业成
本以预计完工总成本的同一百分比计算。
3）他人使用本公司资产而发生的收入
他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资
产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与
交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。
8、所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
9、合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行
规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交
易和资金往来等，均已在合并时抵销。
（二）、税（费）项
1、增值税
按13%、17%的税率计缴。
2、消费税
按5 %的税率计缴。
3、营业税按5%、8 %的税率计缴。
4、城市维护建设税
按应交流转税税额（不含委贷利息收入应交营业税中的国税）的7%计缴。
5、教育费附加
按应交流转税税额的4%计缴。
6、所得税
本公司以前年度所得税按15%的税率计缴。本年内改按33%的税率计缴，由财政返还18%。本公司已于12月收到2
000年1-11月所得税返还740万元。经杭州市财政局同意，本公司12月的所得税按33%税率征收再由财政返还18%、实
征15%。据此，本公司12月所得税按已15%计列并申报。所属子公司除杭州大酒店旅行社有限公司按18%的税率计缴
所得税外其余均按33%税率计缴。
（三）、控股子公司及合营企业
1、控制的所有子公司及合营企业
拥有权
子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 益比例
杭州灵隐旅游发展有限公司
浙江杭州 100,000,000.00 旅游开发经营 95,000,000.00 95%
杭州园林旅游贸易有限公司
浙江杭州 3,700,000.00 旅游贸易 3,515,100.00 95%
杭州旅游市场有限公司
浙江杭州 5,000,000.00 旅游市场建设 3,000,000.00 60%
杭州振丰染整有限公司
浙江杭州 5,034,273.00 纺织染色整理 2,768,850.15 55%
杭州市广告艺术公司
浙江杭州 1,000,000.00 广告制作传播 1,000,000.00 100%
杭州八达生产资料公司
浙江杭州 1,000,000.00 物资贸易 1,000,000.00 100%
上海百大实业公司
上海 1,000,000.00 商业贸易 1,000,000.00 100%
杭州百大广告公司
浙江杭州 500,000.00 广告制作传播 500,000.00 100%
杭州大酒店旅行社有限公司
浙江杭州 300,000.00 旅游商业 300,000.00 100%
杭州博牌茶叶有限公司
浙江杭州 500,000.00 批发零售 300,000.00 60%
2、合并报表范围发生变更的内容和原因
本公司新增杭州振丰染整有限公司和杭州大酒店旅行社有限公司两家子公司，以及孙公司杭州博牌茶叶有限公
司，本年已纳入合并会计报表范围。
（四）、利润分配
根据董事会确定的2000年度利润分配预案，按2000年度实现净利润提取10%的法定盈余公积金、5%的法定公益
金；每10股派发现金股利1.60元（含税）。
（五）、合并会计报表有关项目注释
1、资本公积 期末数318,266,905.42
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 273,214,363.49 - - 273,214,363.49
国家扶持基金 21,978,628.25 - - 21,978,628.25
资产评估增值 23,073,913.68 - - 23,073,913.68
合计 318,266,905.42 - - 318,266,905.42
2、盈余公积 期末数63,727,833.89
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 33,979,114.38 5,437,790.96 - 39,416,905.34
任意盈余公积金 6,314,266.33 - - 6,314,266.33
法定公益金 17,906,645.28 2,718,895.48 2,739,933.44 17,885,607.32
国家扶持基金 111,054.90 - - 111,054.90
合计 58,311,080.89 8,156,686.44 2,739,933.44 63,727,833.89
本年法定盈余公积金和法定公益金增加系根据董事会通过的2000年度利润分配方案提取，本年法定公益金减少
系根据董事会决议以法定公益金弥补因住房周转借方余额调整而形成的年初未分配利润红字。
3、未分配利润 期末数3,068,211.94
（1）本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明
期初未分配利润 -2,739,933.44
本期增加 本年净利 54,377,909.58
法定公益金转入 2,739,933.44
本期减少 提取法定公积金 5,437,790.96
提取法定公益金 2,718,895.48
分配普通股股利 43,153,011.20
期末未分配利润 3,068,211.94
本期法定公益金转入系根据董事会决议以法定公益金弥补因住房周转借方余额调整而形成的年初未分配利润红
字；本期减少系根据董事会确定的2000年度利润分配预案，按2000年度实现净利润提取10%的法定盈余公积金、5%
的法定公益金；每10股派现金红利1.60元(含税)。
（2）期初未分配利润变动的原因和依据
根据财政部财企[2000]295号文，本公司将期末住房周转金借方余额3,945,681.35元调减期初未分配利润；子
公司杭州园林旅游贸易有限公司将期末住房周转金借方余额534,933.24元调减期初未分配利润，本公司按95%的权
益比例调减期初未分配利润508,186.58元。上述两项共计调减期初未分配利润4,453,867.93元。
（六）、或有事项
1、本公司全资子公司杭州市广告艺术公司为杭州中洲纺织品公司提供借款担保,因对方未能如期偿还借款,经
法院判决,杭州市广告艺术公司以价值55万元的物资抵偿，本公司以现金140万元和价值50万元的商品抵偿，以上共
计245万元，判决已于1998年执行，款物尚列其他应收款-中洲公司。
2000年1月，杭州市广告艺术公司向杭州市中级人民法院提起诉讼，要求杭州中洲纺织品公司偿还上述垫付款2
45万元。2000年9月12日杭州市人民法院作出判决，要求杭州中洲纺织品公司偿还垫付款245万元，于判决生效后十
日内付清。款项至今尚未收回。
2、本公司为浙江耀江贸易发展公司向银行贷款100万元提供担保，因该公司末能如期归还，本息合计1,149,35
2.72元已由本公司代还。另有案件受理费18,257元及执行费7,924元列其他应收款。合计1,175,533.70元。
3、1997年4月29日，本公司依约向杭州长虹服装厂支付服装预付款560万元，但对方在提供货物253.17万元后
未再履约，因服装厂转制，债权债务由其法定代表人赵峰承担。本公司已于1999年4月10日向杭州中级人民法院起
诉，要求赵峰归还预付款并赔偿损失。1999年7月，经杭州市中级人民法院判决，赵峰应归还预付款306.83万元，
于判决生效后十日内付清。款项至今尚未收回。
4、1996年11月，本公司与永利健纺织服装厂（深圳）有限公司签订了出口服装购销合同，本公司依约支付服
装预付款688万元，但该公司仅提供本公司188万元出口服装后，便不再依约履行，本公司已于1999年5月18日向深
圳市中级人民法院提起诉讼，要求返还预付款500万元，并赔偿损失。经2000年5月25日法院判决本公司胜诉。但款
项至今尚未收回。
5、1997年，本公司预付浙江富春实业发展公司服装款项358万元，对方未履约，亦未归还预付款。本公司已提
起诉讼。1999年5月，经杭州市中级人民法院判决，浙江富春实业发展公司应归还预付款358万元，并赔偿利息损失
50万元，于判决生效后十日内付清。但款项至今尚未收回。
6、本公司全资子公司杭州八达生产资料有限公司为杭州振源实业公司向银行借款100万元提供反担保，因对方
逾期未还，根据浙江省杭州市中级人民法院[2000]杭经终字第535号民事调解书，本公司应承担115万元债务的连带
清偿责任。款项已于2000年9月支付，账列其他应收款。另有应收杭州振源实业公司款项1,463,863.19元账龄已逾
四年，合计应收杭州振源实业公司款项2,613,863.19元。
7、1999年1月，本公司子公司杭州园林旅游贸易有限公司与杭州永达实业公司订立购销合同，并按合同支付定
金10万元及预付款70万元，但对方未能按约交货。杭州园林旅游贸易有限公司已提起诉讼。2000年9月，经杭州市
西湖区人民法院判决，杭州永达实业公司应返还定金及预付款共80万元，并支付违约金9万元，合计89万元于判决
生效之日起十日内付清。但款项至今尚未收回。公司账挂预付账款80万元。
8、2000年6月，本公司子公司杭州园林旅游贸易有限公司与浙江省五金矿产进出口公司签订购销合同，并按合
同支付货款500万元，同月，与宁波市镇海亚鑫金属加工有限公司、嘉兴市顺舟物资有限公司签订购销合同将上述
货物出售。但浙江省五金矿产进出口公司未按合同规定的质量要求履行供货，致使下家客户据此提出索赔要求。20
00年7月，杭州园林旅游贸易有限公司向杭州市中级人民法院提起诉讼，要求对方退还不符合质量要求的货物，并
要求对方承担合同不能履行的全部责任，包括公司销售上述货物从而取得的可预见利益29.8万元、已付款500万元
的银行利息2.5万元、宁波市镇海亚鑫金属加工有限公司索赔款1.64万元、应付嘉兴顺舟物资有限公司违约金7.3万
元，合计41.24万元。此案正在审理中。
9、1995年，本公司与香港骏发实业有限公司签订了服装销售合同，本公司依约分批交货共计金额708,461.95
美元，但对方收货后仅支付387,167美元，尚欠321,294.95美元至今未付。本公司已于1999年8月20日向杭州市中级
人民法院提起诉讼，要求对方支付货款321,294.95美元，并赔偿利息损失44,178.06美元，此案正在审理中。
（七）、承诺事项
1、2000年12月31日,本公司为杭州解百集团股份有限公司、杭州华商集团公司的借款和银行承兑提供担保，总
金额为10,400万元。
2、2000年9月，本公司与中国工商银行杭州市武林支行签订《最高额抵押合同》，本公司将杭州百货大楼、杭
州大酒店、办公用房和附属用房及相应土地使用权以评估价值33,363万元作抵押，贷款最高额23,500万元。至2000
年12月31日，本公司已抵押借款11,500万元。
（八）、资产负债表日后事项中的非调整事项
无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
公司的其他有关资料
公司首次注册或变更注册登记日期、地点：
1992年9月30日由杭州百货大楼更改为“杭州百货大楼有限公司”
1993年10月29日变更为“百大集团股份有限公司（杭州）”
1996年9月19日“百大集团股份有限公司”
企业法人营业执照注册号：3301001000524
税务登记号码：330193143044537
公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所
办公地点：杭州市延安路546号
备查文件目录
载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告正本。
载有董事长签名的年度报告正本。
公司报告期内在《上海证券报》上公告的股东大会、董事会、监事会决议。
公告及其他重大事项文件正本和原稿。