人民币普通股60,000,000股
主承销商:湘财证券有限责任公司
上市推荐人:湘财证券有限责任公司
重要提示
发行人保证本招股说明书的内容真实、准确、完整。政府及国家证券管理部门对本次发行所作出的任何决定,
均不表明其对发行人所发行的股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚
假不实陈述。
本招股说明书概要摘自本公司招股说明书,目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况
。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人做出认购本股票的决定之前,应首先仔细阅读招股说
明书全文,并以全文作为投资决定的依据。
特别风险提示
发行人主要生产葡萄酒系列产品,葡萄酒的质量优劣与成本高低在很大程度上取决于葡萄原料,葡萄种植地的自
然环境变化如病虫害、气候反常或某些意外突发事件等可能引起葡萄的减产或质量下降,将对发行人的生产经营造
成较大的影响;本次发行结束募集资金到位后,公司净资产将大幅增加,预计2000年末净资产收益率为3.85％。请投
资者对发行人的上述风险予以特别关注。发行人提醒投资者注意:以上提示是本招股说明书相关内容的节录,投资者
在作出投资决策前,应全文阅读发行人的招股说明书及相关文件。
(单位:元) 面值 发行价 发行费用 募集资金
每股 1.00 7.08 0.1937 6.8863
合计 60,000,000 424,800,000 11,622,300 413,177,700
发行方式:上网定价发行
发行日期:2000年12月15日
上市地:上海证券交易所
招股说明书签署日期:2000年11月29日
一、释义
在本招股说明书中,除非另有所指,下列简称具有以下含义:
发行人、本公司
或公司:指通化葡萄酒股份有限公司
有限公司:指通化葡萄酒有限责任公司
葡萄酒总公司:指本公司股东通化葡萄酒总公司
长生公司:指本公司股东通化长生农业经济综合开发公司
石油工具公司:指本公司股东通化石油工具股份有限公司
五药公司:指本公司股东通化五药有限公司
通化新星厂:指本公司股东通化新星生物提取厂
东宝集团:指通化东宝实业集团公司
董事会:指通化葡萄酒股份有限公司董事会
证监会:指中国证券监督管理委员会
主承销商:指湘财证券有限责任公司
上市推荐人:指湘财证券有限责任公司
省:指吉林省
本次发行:指发行人本次向社会公众公开发行的6000万股人民币普通股
元:指人民币元
二、绪言
本招股说明书概要根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行
条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等法律法规有关规定,按公司实际情况编写而成。发行人董事会
全体成员已批准该招股说明书,确信其中不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和
连带的责任。
新发行的股票是根据本说明书概要所载明的资料申请发行的。除发行人和主承销商外,没有委托或授权任何其
他人提供未在本招股说明书概要中列载的信息和对本说明书作任何解释或者说明。
投资者应自行承担买卖本公司股票所应支付的税款,发行人、承销商和上市推荐人对此不承担责任。
本公司此次发行已经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]号172号文批准。
三、新股发售的有关当事人
1、发行人:通化葡萄酒股份有限公司
地址:吉林省通化市前兴路28号
法定代表人:于永利
电话:0435-3516212
传真:0435-3516127
联系人:高振才
2、承销机构
主承销商:湘财证券有限责任公司
地址:长沙市黄兴中路63号中山国际大厦12楼
法定代表人:陈学荣
电话:0731-4454416
传真:0731-4458115
联系人:王锡谷战颖成曦
分销商:国泰君安证券股份有限公司
地址:上海市浦东新区商城路618号
法定代表人:金建栋
电话:0755-2296666-4107
传真:0755-2296188
联系人:林嵘
分销商:华泰证券有限责任公司
地址:南京市中山东路90号
法定代表人:张开辉
电话:025-4579962
传真:025-4579930
联系人:安雪梅
3、上市推荐人:湘财证券有限责任公司
地址:长沙市黄兴中路63号中山国际大厦12楼
法定代表人:陈学荣
电话:0731-4454416
传真:0731-4458115
联系人:王锡谷战颖成曦
4、发行人律师事务所:吉林卓识律师事务所
地址:吉林省长春市工农大路11号
法定代表人:杨继方
电话:0431-5927199 )22115927192
传真:0431-5927192)2$
经办律师:杨继方温尚杰
5、主承销商律师事务所:湖南启元律师事务所
地址:长沙市国信证券大厦5楼
法定代表人:袁爱平
电话:0731-4414882
传真:0731-2256319
经办律师:袁爱平朱旗
6、审计机构:深圳中天会计师事务所
地址:深圳市深南中路爱华大厦16层
法定代表人:蒋贤山
电话:0755-3697036-139、131
传真:0755-3697329
经办会计师:祝小兰蒋贤山
7、资产评估机构:吉林省资产评估事务所
地址:吉林长春市西三条11号
法定代表人:马兆骏
电话:0431-8544736
传真:0431-8544735
经办人:吕桂霞
8、股票登记机构:上海证券中央登记结算公司
法定代表人:王迪彬
地址:上海市浦东西区浦建路727号
电话:021—58708888
传真:021—58899440
四、发行情况
1、股票类型:人民币普通股(A股)
面值:人民币1.00元
2、发行日期:2000年12月15日
3、发行地区:全国各地与上海证券交易所系统联网的证券交易机构。
4、发行对象:在上海证券交易所开户的符合中华人民共和国法律规定,可购买人民币普通股的投资者(法人或自
然人),但中国法律、法规禁止者除外。
5、承销起止日期:2000年12月13日至2000年12月25日
6、预计上市日期:本公司本次发行的股票在发行结束后将申请尽早在上海证券交易所挂牌交易。
7、上市交易所:上海证券交易所
8、发行方式:上网定价发行
9、承销方式:余额包销
10、发行价格及其确定的办法:
本次股票发行价格定为7.08元/股。根据《证券法》第二十八条的规定,发行价格由发行人和主承销商协商确定
。本公司发行价格是根据可比上市公司市盈率法、净资产倍率法和净现金流量折现法对公司股票进行估值及向机构
投资者询价的结果,由发行人与主承销商协商确定的。本次发行价格已经中国证监会核准。发行当年全面摊薄市盈
率为49.17倍。
11、发行量:60,000,000股
12、发行总市值:424,800,000元
13、预计实收金额:扣除发行费用后,本次发行预计实收资金41317.77万元。
五、风险因素与对策
投资者在评价本发行人发售的股票时,除本招股说明书提供的其它资料外,应特别认真考虑以下的各项风险因素
:
(一)风险因素
1、经营风险
(1)原材料供应风险
本公司主要生产葡萄酒系列产品,酿造葡萄酒的主要原料为葡萄,葡萄原料成本占葡萄酒生产成本50%以上。葡
萄酒的优劣在很大程度上取决于葡萄原料的质量高低。本公司生产用葡萄为东北地区的野生山葡萄及公司基地栽培
品种。由于葡萄属自然生长作物,其生长和栽培受到气侯、土壤、水质等多种环境因素影响,病虫灾害、气候反常或
某些意外突发事件等自然条件的变化,都可能引起葡萄的减产或质量下降,导致葡萄收购价格波动或质量降低,从而
影响本公司产品的成本或质量,将对本公司生产经营产生不利影响。
(2)交通的限制
本公司生产集中于吉林省通化市,该处销往外地的产品主要通过铁路运输和公路运输,由于通化至长春的一级公
路尚未建成,公路运输量受一定限制。另目前本公司自身运力不足,对社会运力有一定依赖性。
(3)融资能力的限制
葡萄酒的优劣除取决于葡萄原料外,葡萄酒的酿造工艺也是相当重要的影响因素。葡萄原酒的发酵和陈酿技术
是酿酒工艺中的关键环节,因该周期较长,平均在三年以上,因此该环节占用的资金量较大。而公司的融资能力不仅
受公司经营状况和财务状况等内因的影响,在很大程度上也受到国家宏观经济政策等外部因素的限制。因此在本公
司生产、经营规模逐步扩大导致资金需求大幅增长的情况下,不排除由于融资能力的限制而出现资金紧张、制约生
产发展的可能性。
(4)债务风险
本公司近年来由于加大技改投入,加强新产品开发力度、扩大生产规模、扩建营销网络等原因,导致公司贷款增
幅较大。而这些措施所产生的效果要在以后经营中体现出来,造成公司短时间内短期偿债压力较大。
(5)应收帐款风险
公司为抢占市场,扩大市场占有率,实行“终端”销售,增加了销售网点,加强了新产品的开发。从1997年至2000
年中期,公司销售网点由467个增至851个,终端销售客户由1120户增至4700户。由于目前在葡萄酒的销售过程中,除
部分客户先期支付少量货款外,大部分货款在商品销售后再付款。因此,随着销售网点和客户的增加,公司应收帐款
由1997年末的5317万元增加到2000年6月30日的13627万元,其中三年以上的应收款占应收帐款总额的3.16%。由于我
国目前商业信用体系尚不健全,不排除本公司应收帐款存在呆坏帐的可能。
2、行业风险
葡萄酒行业是随着近年葡萄酒消费需求的增长和国家产业政策的扶持而发展起来的。在近几年白酒市场整体萎
缩,产销下降;啤酒市场总产量略有增长,但产销矛盾开始显现的情况下,全国葡萄酒的消费量和产量呈现出逐年上升
的趋势。但由于我国葡萄酒行业尚处于起步阶段,在葡萄品种的选育和葡萄酒酿造工艺的研究方面还有待加强。另
外,由于我国有上千年饮白酒的历史,白酒文化根深蒂固,啤酒市场目前占有份额也较大。这些都给本公司的生产经
营增加了一定难度。而且,葡萄酒产业是集资源优势、资金优势和人才优势的产业,这将对本公司的生产经营提出较
为严峻的挑战。
3、市场风险
(1)市场竞争风险
随着近几年葡萄酒的升温,全国葡萄酒生产厂家也日益增加,市场竞争较为激烈,葡萄酒的认牌消费已成为主流
。本公司产品在国内市场占有率虽排名较靠前,但与排名前三位葡萄酒品牌相比还相差一段距离,这使本公司面临着
较为严峻的市场竞争形势。同时,大量国外品牌进入国内市场,由于其知名度高,资金实力雄厚,也增加了本公司的市
场竞争压力。
(2)市场需求结构性变化的风险
本公司主要产品为干红葡萄酒、爽口山葡萄酒、原汁山葡萄酒等。随着人们生活水平的提高,葡萄酒类产品消
费市场需求的结构不断变化,如果本公司不能根据市场需求的变化及时调整产品结构,产品销售将受到不利影响。
(3)市场开拓风险
1999年全国葡萄酒产量不足30万吨,而预计在2010年之内,中国对葡萄酒的年需求量大约是80万吨,市场潜力较
大。但葡萄酒市场开拓受当地经济发展水平、消费习惯和消费者对品牌认同程度等因素影响,如本公司不有效加大
新产品开发力度、提高产品质量,建立高素质的营销队伍和健全的营销网络,将不利于本公司产品市场的开拓。
(4)市场秩序风险
目前我国葡萄酒行业由于生产厂家较多、规模偏小、生产分散。部分中小葡萄酒酿造企业忽视产品内在质量的
提高,以低档劣质酒充斥市场,冒用知名品牌。如本公司品牌被冒用,亦将对本公司的生产经营造成不利影响。
(5)进口限制及加入世界贸易组织
中国目前对酒类进口或投资加以限制,从而遏制了盲目进口外国葡萄酒的势头,令本公司受益。目前,就中国加
入世界贸易组织问题,我国正在与世贸组织及其成员国谈判与磋商。为符合世贸组织的要求,我国近几年来连续几次
下调关税税率,而如果中国加入世贸组织,关税税率有可能进一步下调。关税税率的下调及有关酒类的配额政策发生
变化,将增加国外葡萄酒的进口,从而加剧国内葡萄酒市场的竞争。
4、政策性风险
国家对酿酒工业的基本政策是“粮食酒向果类酒转变、蒸馏酒向发酵酒转变、高度酒向低度酒转变、普通酒向
优质葡萄原酒转变”,不鼓励高粮耗酒类如白酒行业发展,扶持发展低度酒和葡萄酒。但投资者应考虑到国家可能实
行的宏观调控或政策调整如税收政策的调整等可能会对葡萄酒行业和本公司的效益产生影响。
5、项目投资风险
本公司使用募股资金进行的项目投资,虽然经过严格论证具有可行性,但是,在实施过程中仍将面临一定风险。
例如:在项目建设的过程中,有可能因为设备供应的问题导致项目竣工及投产的延期,在项目竣工投产后,又可能因为
市场变化,导致实际收益率低于预计收益率。因此,本公司进行的项目投资,其投资收益具有一定的风险性。
6、股市风险
股票市场投资收益与投资风险并存。股票价格不仅取决于本公司的盈利水平和发展前景,也深受投资者心理预
期、市场供求、利率、通货膨胀以及国家有关政策多方面因素的影响,本公司股票市场价格可能会因出现上述风险
因素而背离其投资价值,直接或间接地对投资者造成损失。因此,投资者必须正视股票价格波动及今后股市中可能涉
及的风险,以便做出正确的投资决策。
(二)风险因素对策
针对上述风险,本公司拟采取以下对策:
1、经营风险对策
(1)原材料供应风险对策
针对公司葡萄酒生产对葡萄原料的依赖风险,本公司除采取措施调动当地农民采集野生山葡萄的积极性外,还积
极发展葡萄种植基地,本次募集资金到位后,公司在已有约27500亩的五大葡萄基地基础上还将投资新建年产万吨山
葡萄基地,运用“公司+基地”的模式来稳定葡萄的供应。另外,公司将增加科技投入,加强对酿酒葡萄栽培品种进行
选育,培育优良葡萄品种,以提高葡萄质量,满足公司生产对原料的需求。
(2)交通方面限制之对策
针对交通方面限制风险,本公司除通过加强货物进出的管理,更有效地利用铁路运力外,拟新增部分公路运输车
辆,以减少对社会运力的依赖。待2001年通化至长春的一级公路通车后,可以进一步确保供应渠道的畅通。
(3)融资风险对策
针对葡萄酒酿造工艺中由于资金投入和资金占用量大引起的资金需求风险,本公司拟采取以下措施:一、通过技
术进步、提高劳动生产率、加强节约等手段融资的依赖度;二、提高资金的使用效率和周转速度,实现增长方式的转
变,降低扩大再生产对外部密切与银行部门的合作,与有关银行建立主办银行关系,开辟稳定、有效的外部融资渠道;
三、合理使用发行股票、公司债券等直接融资手段。
(4)债务风险对策
针对债务风险,本公司将加大应收帐款的催收力度,加强营销管理,加快货款的回笼。同时加强产品销售,增加销
售收入,以减轻债务压力。
(5)应收帐款风险对策
针对应收帐款风险,本公司将强化营销管理,将货款回收率与销售人员待遇直接挂钩,并通过灵活运用现金折扣
等手段,促进货款回收,对帐龄较长的应收帐款组织专人进行清收。
2、行业风险对策
本公司将继续实施名牌战略,加强宣传力度,进一步完善质量标准化体系、销售和信息网络化体系,并通过加大
资金投入和技术投入,加强酿造工艺的研究,大力开发新产品,提高产品质量和产量,降低产品成本,增强公司产品的
竞争力,扩大市场占有率。本公司还将通过联合研究、委托研究或自办科研的方式,将引进国外优良葡萄品种与选育
野生山葡萄品种相结合,培育出具有区域特色的酿酒葡萄品种,形成独具特色的“产地”酒、“年份”酒,以提高公
司抗风险的能力。
3、市场风险对策
(1)市场竞争风险对策
本公司针对面临的市场竞争风险,将充分利用已有的品牌优势,继续运用广告宣传等手段,提高产品与企业的知
名度,树立良好的企业形象。利用山葡萄资源优势,积极开展葡萄酒酿造工艺的研究,以提高产品质量,降低产品生产
成本,加强产品特色。在逐步形成区域葡萄酒特色的基础上，不断开发新产品，以满足多样化的市场需求，提高市
场竞争力。
(2)市场需求结构变化风险对策
针对葡萄酒产品市场需求结构之变化,本公司一方面将加强市场调研,提高对市场需求变化预测的准确性,并相
应调整产品结构;另一方面,将通过加大技术投入,提高产品档次,适应葡萄酒产品市场需求结构的发展趋势,增强公
司抗市场变化风险的能力。
(3)市场开拓风险对策
针对公司面临的市场开拓风险,本公司一方面在提高产品质量的同时,多开发适销产品;另一方面,将主要通过建
立更完善、更广泛的营销网络,大力进行市场开拓,通过各种形式的促销活动,进行市场推广。同时,通过与行业组织
联合或自办大型活动等形式,加大葡萄酒文化的宣传力度,拓展公司产品的市场空间。
(4)市场秩序风险对策
针对公司面临的市场秩序风险,本公司一方面将完善产品质量标准化体系,加强生产过程中的质量控制,以保证
产品质量。另一方面,增加“通化”葡萄酒产品防伪标识,加大同有关管理部门的合作力度,打击假冒伪劣产品。
(5)进口限制及加入世界贸易组织
我国葡萄酒行业正处于起步阶段,与国外成熟的葡萄酒产业相比有较大差距,一旦加入世界贸易组织,对我国葡
萄酒行业将产生较大的冲击。本公司将加大科研投入,进一步提高产品的技术含量,开发生产适合我国地域特性的新
产品,提高产品质量和档次,维持与扩大本公司在国内葡萄酒市场的份额。本公司还将利用加入世贸组织的有利条件
,积极开拓海外市场,加强与国外大公司的合作,引进新的葡萄育种、酿造技术和先进的管理模式,提高公司抗风险的
能力。
4、政策性风险对策
针对国家宏观经济政策调整可能给本公司带来的生产经营风险,本公司将努力扩大生产规模,加速资本积累,壮
大公司实力。同时,加强对国家宏观经济形势和政策的研究、分析,提高管理人员素质和决策水平,增强公司的应变
能力,以便根据国家政策的变化及时调整公司的经营策略,避免和减少因政策变动对本公司生产经营活动产生的不良
影响。
5、项目投资风险对策
针对募股资金项目投资的风险,本公司将在严格控制项目建设进程,确保项目按时完工的基础上,积极开拓产品
市场,以保证项目建成后的投资收益。此外,本公司今后在进行新的项目投资时,将本着谨慎的原则,充分论证可行性
,避免盲目扩大生产规模和上新产品、新项目。
6、股市风险对策
针对股市风险,本公司将努力提高公司的经营实力和盈利能力,尽量降低偶发因素对本公司股价的不利影响,以
业绩回报广大股东。同时,本公司将严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公开发
行股票公司信息披露实施细则》等法律、法规,规范公司行为,及时、公正、完整地披露重要信息。
六、募集资金的运用
(一)募集资金投入项目
公司本次计划向社会公开发行股票6000万A股,若发行成功,扣除发行费用后,预计可募集资金41317.77万元。公
司拟将本次发行所募集资金投入以下项目:
1、投资5882.84万元,新建年产1万吨山葡萄基地
通化市位于长白山区,盛产野生山葡萄,该地区的山葡萄高酸、色艳、风味独特,以其为原料酿造的通化葡萄酒
在国内享有较高声誉。本公司已与集安市土地管理局签订了《土地租赁意向书》,拟在集安市租用土地1万亩,选择
既保持了原长白山野生山葡萄特色,又具有抗病力强、产量高、品质优良的“77—764”山葡萄品种,建设年产1万吨
山葡萄生产基地。旨在为公司扩建年产2万吨干红葡萄酒生产线提供充足的高品质原料。该项目计划总投资5882.84
万元。其中建设投资为5031.94万元,用于购置苗木、葡萄架等设施及公用工程项目,另需配套生产流动资金850.90
万元。项目建设期为1年,无果期2年,投产期为1年。项目建成达产后,可年产山葡萄1万吨,每年实现销售收入4000万
元,利润总额1541.92万元,净利润985.15万元。投资回报率为16.75%,投资回收期为8.46年(含建设期)。
该项目已经吉林省计划委员会吉计工字(1998)31号文批准立项。
2、投资5037.99万元,扩建年产2万吨葡萄原酒加工生产线
本项目是年产2万吨干红葡萄酒灌装线工程的配套工程,旨在为年产2万吨干红葡萄酒工程提供充足的原酒供应
。该生产线将收购当地野生山葡萄和山葡萄基地的产品为原料,加工成原酒。项目总投资为5037.99万元,其中,建设
投资2937.99万元,用于购置碳钢储罐、破碎机、化糖机、饮料泵等设备396台(套)及环保、锅炉房、水、电等公用
工程的扩建。另需铺底流动资金2100万元。项目建设期为1年,投产期2年。达产后,可年产山葡萄原酒7000吨,28号
葡萄原酒13000吨。年增销售收入11076.92万元,实现利润总额2387.46万元,净利润1599.60元,投资回报率为31.75%
,投资回收期6.96年(含建设期)。
该项目已获吉林省计委吉计工字(1998)32号文批准立项。
3、投资5740.27万元,进行年产2万吨干红葡萄酒灌装线技术改造
近年来,全国刮起了干红葡萄酒消费热,被称为继啤酒热、白兰地热之后的第三次餐桌新浪潮,国内市场干红葡
萄酒需求急剧上升。通化干红葡萄酒保留了长白山野生山葡萄天然纯正的全部成份,具有山葡萄独特的果香、浓郁
的酒香、和谐怡雅、晶莹剔透、口感细腻、清新爽快等特点,有润胃、提神、补血、益气的作用,在国内享有较高知
名度,产品一直供不应求。
本项目拟扩建年产2万吨干红葡萄酒灌装线。产品以长白山野生山葡萄为主要原料。项目总投资5740.27万元,
其中建设投资2950.27万元,用于建设制酒车间、仓库、变电所和购置设备。土建工程为制酒车间和材料库两部分,
供水、供电、锅炉房等公用工程只需少量增容。共需购置国内配套设备50台(套),引进国外设备9台(套),需外汇83.
65万美元。另需铺底流动资金2790万元。该项目建设期1年,达产后可形成年产干红葡萄酒2万吨的生产能力。根据
目前本公司实际盈利情况,本公司1997年、1998年、1999年和2000年中期干红实际平均吨酒价格26,380元,实际平均
销售利润率34.79%。本项目按产销平衡测算,若销售完成2万吨干红,平均每年可获销售收入51877(.03万元,利润总
额10761.42万元,净利润7210.15万元,其销售利润率为20.74%。投资回报率为125.61%,投资回收期3.11年(含建设期
)。
本项目已获吉林省经贸委吉经贸字(1998)16号文批准立项。
4、投资4188.4万元,进行年产1万吨葡萄冰酒技术改造工程
葡萄冰酒是一种集发酵饮料、天然果汁和碳酸饮料于一体的新型饮品,是采用野生山葡萄为原料加以科学配方
经碳酸化而成。含多种维生素和氨基酸等有效营养成分,香气幽雅、酒度适当、泡沫丰富、风味独特。该产品在国
内市场试销获得有关专家和广大消费者的好评,现有生产能力远不能满足需要。本项目拟进行年产1万吨葡萄冰酒生
产线的技术改造。计划总投资4188.4万元,其中建设投资2958.4万元,主要用来改建贮汁间、罐装间、成品库等7350
平方米,购置设备158台(套),另配套铺底流动资金2100万元。项目建设期1年。建成达产后,可年产葡萄冰酒1万吨。
平均每年可实现销售收入17640,万元,利润总额3346.9万元,净利润2242.42万元,投资回报率为53.54%,投资回收期4
.35年(含建设期)。
该项目已获吉林省经贸委吉经贸改字(1998)15号文批准立项。
5、补充生产经营所需流动资金
由于葡萄酒行业特殊性,葡萄原汁贮藏时间一般在三年以上,方可保证葡萄酒的稳定性和口感。本公司本次发行
拟投资项目如达到项目设计生产能力,葡萄原汁最低贮藏量需3万吨,按目前每吨原汁3480元计算,需配套流动资金10
440万元。另外,随着生产经营规模的扩大,本公司对营运资金的需求量日益增加,对原材料如葡萄、包装材料等原材
物料的采购规模以及与生产经营有关的费用急剧增加。同时,随着葡萄酒市场竞争加剧,产品促销形式的多样化,本
公司销售环节资金占用量将进一步加大。本次募集资金计划补充生产经营中所需的流动资金20468.27万元。
(三)募集资金使用计划
募集资金使用的年度计划如下:
(单位:万元)
序项目名称效益预测分年度投入资金
号 总投资 销售收入 利润总额 投资回收 2001年 2002年 2003年
期(年)
1 新建年产1万吨山葡萄5882.84 4000 1541.92 8.46 1258 4497 127.84
基地工程
2 扩建年产2万吨葡萄原5037.99 11076.92 2387.46 6.96 735 2536.25 1766.74
酒生产线
3 年产2万吨干红葡萄酒5740.27 51877.03 10761.42 3.11 737.57 2756.78 2245.92
罐装线技术改造
4 年产1万吨葡萄冰酒工 4188.4 17640 3346.9 4.35 739.6 3448.8
程技术改造
5 补充生产经营所需流动20846.27 20846.27
资金
合计 41317.77 23938.44 13238.83 4140.5
1111注:上述投资回收期包括项目建设期。
以上项目轻重缓急以序号排列为序。
七、股利分配政策
1、根据公司章程规定,本公司税后利润按下列顺序分配:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取法定公积金10%。当法定公积金已达到公司注册资本的50%时,可不再提取;
(3)按税后利润的5%-10%提取法定公益金;
(4)提取任意盈余公积,具体比例由股东大会决定;
(5)支付股东股利。
2、本公司依照同股同权、同股同利的原则,按各股东所持股份比例分配股利。
3、本次新股发行后第一个盈利年度本公司即派发股利,预计分配时间为2001年的第二季度。
4、公司股利分配采取现金股利、股票股利或现金股利与股票股利相结合的方式分配。
5、本公司根据每一会计年度的盈利状况和发展情况由董事会提出利润分配方案,由股东大会通过后实施。
6、公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会在股东大会召开后两个月内完成股利派发事项。
7、本公司自成立以来未派送股利,经本公司2000年6月28日临时股东大会决议,本公司截止1999年12月31日实现
的滚存利润1698万元及自2000年1月1日起至本次股票发行上市前实现的利润由新老股东共享。
八、发行人情况
(一)发行人名称:通化葡萄酒股份有限公司
英文名称:TONGHUA GRAPE WINE CO.,LTD.
(二)发行人成立时间:1999年1月27日
(三)发行人住所:吉林省通化市前兴路28号
法定代表人:于永利
(四)发行人历史沿革:
本公司的前身为通化葡萄酒厂,始建于1937年,1994年更名为通化葡萄酒总公司,是通化市的大型国有企业。该
公司曾是国内葡萄酒生产的重点企业之一,该公司生产的系列葡萄酒产品多次被国家、轻工部和省、市有关部门评
为优质产品,其中“红梅牌”中国通化葡萄酒、“林海牌”人参露酒、“天池牌”高级红葡萄酒等十多个品种,自19
61年起,先后30余次获国内外金银奖,有2个产品自1959年起被国家定为国宴用酒。1993年以后,由于历史包袱过重,
产品结构不合理、企业经营机制不活等原因,葡萄酒总公司经营出现亏损,到1997年已资不抵债。为重振通化葡萄酒
国优名牌形象,通化市政府分别召开市长办公会议和市政府专题会议,并形成《市政府专题会议纪要(35)号》和《市
长办公会议纪要(3)号》文,同意东宝集团以承担债务方式兼并通化葡萄酒总公司。1997年4月24日,通化市国有资产
管理局办理了资产转移手续。2000年11月3日,吉林省人民政府吉政函(2000)84号文确认此次兼并合法有效。东宝集
团兼并通化葡萄酒总公司后,对其进行了重组,剥离了部分债务,变更登记了通化葡萄酒总公司,领取2205001101624
号《企业法人营业执照》,注册资金1200万元。
1997年4月,为转换企业经营机制,提高经济效益,通化葡萄酒总公司联合通化长生农业经济综合开发公司、通化
石油工具股份有限公司、通化五药有限公司、通化新星生物提取厂共同出资设立通化葡萄酒有限责任公司。有限公
司注册资本5700万元。其中葡萄酒总公司以经评估后的与葡萄酒生产相关的全部有效经营性净资产2113.2万元投入
,占有限公司注册资本的36.84%;长生公司、石油工具公司、五药公司和通化新星厂合计以现金3600万元投入,分别
占有限公司注册资本的50.88%、7.01%、3.51%、1.76%,其余13.2万元列入资本公积金。上述出资经通化市会计师事
务所通会师验字(1997)第1号《验资报告》验证,1997年4月26日,有限公司在通化市工商局注册,取得22458692-5《
企业法人营业执照》。
经1998年9月21日有限公司临时股东会决议通过,并经吉林省体改委吉改股批(1998)55号文批准和吉林省人民政
府吉政文(1999)113号文确认,有限公司整体变更设立通化葡萄酒股份有限公司。依据深圳中天会计师事务所出具的
股验报字(1999)第C089号《验资报告》,截止1998年8月31日,有限公司资产总额为17403-,.万元、负债总额为9389.
49万元,权益性净资产为8013.51万元,其中8000万元按1:1的比例折为股份公司的股本8000万股,其余13.51万元计入
资本公积。1999年1月26日,公司召开创立大会暨第一次股东大会,会议选举于永利、王树平、赫崇明、周振发、姚
炳发、王军、高振才为公司第一届董事会董事;选举杨永臣、王光远、赵洪章为公司第一届监事会监事;会议通过了
《通化葡萄酒股份有限公司公司章程》。1999年1月27日,本公司在吉林省工商局办理了工商登记,取得了220000103
3030《企业法人营业执照》,注册资本8000万元,法定代表人于永利。1999年3月,股份公司召开临时股东大会,通过
了向社会公开发行社会公众股决议。
(五)公司股东简介
(1)通化长生农业经济综合开发公司
该公司为集体企业,注册地为通化县东宝新村,现持有通化县工商行政管理局颁发的注册号为12550915-0《企业
法人营业执照》,法定代表人赫崇明,注册资金为3000万元。主要从事农业、林业、药材种植、家禽、野生资源养殖
。截止1999年12月31日,该公司拥有各类资产10551万元,负债1820万元,净资产8731万元。1997年4月,该公司以现金
2900万元投入有限公司。该公司现持有本公司50.88%的股份,为本公司第一大股东。
(2)通化葡萄酒总公司
通化葡萄酒总公司为东宝集团的全资企业,公司现持有注册号为2205001101624《企业法人营业执照》,注册资
本1200万元,法定代表人王树平。1997年4月,葡萄酒总公司将其经评估后的与葡萄酒生产相关的全部有效经营性净
资产2113.2万元投入通化葡萄酒有限责任公司,其他非经营性资产及不良资产留在葡萄酒总公司。该公司现持有本
公司36.84%的股份,为本公司第二大股东。
(3)通化石油工具股份有限公司该公司成立于1993年4月,注册地位于通化市新华大街396号,现持有吉林省工商
局颁发的注册号为2200001030170《企业法人营业执照》,法定代表人姚炳华,注册资金为1000万元。主要从事石油
修井打捞工具、轻质包装等产品的生产销售和产品运输。1997年4月,投入现金400万元参与组建有限公司。该公司
现持有本公司7.01%的股权。
(4)通化五药有限公司
该公司成立于1994年,位于通化市黎明工业区,现持有通化县工商局颁发的注册号为12550958-0《企业法人营业
执照》,法定代表人王天一,注册资本为3100万元。主要从事化学药制剂和中成药制造。主要产品有“慢肝养阴胶囊
”、“降糖胶囊”、“产宝口服液”和“脑心舒口服液”等。1997年4月,投入现金200万元组建通化葡萄酒有限公
司,现持有本公司3.51%的股权。
(5)通化新星生物提取厂
该厂建于1995年7月,位于通化县二密镇,现持有通化县工商局颁发的注册号为12550962-8《企业法人营业执照
》,法定代表人周振发,注册资本为650万元。主要从事生物提取、中药提取、纸箱和铝箔等包装物的生产。主要产
品有各类瓦楞纸箱、猪脑粉和药用铝箔等。1997年4月,投入现金100万元参与组建通化葡萄酒有限公司,现持有本公
司1.76%的股份。
(六)发行人组织结构及内部管理结构
1、组织结构及内部管理结构
本公司发起人构成如下图所示:
本公司组织结构及管理结构如下图所示:
(七)员工情况
截止1999年12月31日,公司在册员工1412人。
其中:按专业构成分类:
人数 占总人数的比例
行政人员 156人 11.05%
财务人员 13人 0.92%
销售人员 123人 8.71%
技术人员 130人 9.21%
生产人员 990人 70.11%
1111按年龄结构分类:
人数占总人数的比例
25岁以下人员 2人 0.14%
25-35岁人员 431人 10.13%
35-45岁人员 882人 62.46%
45岁以上人员 97人 6.87%
1111按学历程度分类:
人数占总人数的比例
大专以上员工 77人 5.45%
大专以下人员 1335人 94.55%
1111按国家有关法律、法规和政策的规定,本公司员工均已参加养老保险社会统筹。
本公司目前没有离退休人员。
(八)发行人的业务经营范围:
本公司的业务经营范围是:葡萄酒、果露酒的生产、销售
(九)发行人主要业务
发行人主要从事原汁葡萄酒、爽口山葡萄酒、高级红葡萄酒等甜酒系列和干红葡萄酒、野生干红葡萄酒等干酒
系列产品的生产和销售。此外,尚有小部分人参露酒、龟露酒等果露酒的生产和销售。
(十)发行人主要产品、生产能力、主要市场及市场销售情况
1、本公司主要产品、生产能力
本公司主要产品为葡萄酒类系列产品,可年产各类葡萄酒20000吨。产品主要有“通化牌”干红葡萄酒、“红梅
牌”中国通化葡萄酒、“通化牌”爽口山葡萄酒、“天池牌”红葡萄酒、“通化牌”原汁山葡萄酒等两大系列共44
个品种。1998年、1999年本公司的葡萄酒、果露酒产量分别为9258吨、11522吨,在全国同行业中列第五位。
本公司主要产品近三年及一期生产量如下:(单位:吨)
产品名称 2000年1-6月 1999年 1998年 1997年
干红葡萄酒 164 619 652 642
爽口山葡萄酒 1166 2383 824 178
原汁葡萄酒 2001 3747 1174 325
高级红葡萄酒 1075 3164 3531 4138
本公司生产的“通化”干红葡萄酒以长白山野生山葡萄为原料,采用本公司传统的酿制工艺和现代酿酒技术精
制而成。具有细腻、柔和、风味突出等特点。该产品投放市场以来,已在同类产品中具有一定的知名度。该产品符
合目前葡萄酒消费向干酒转移的趋势,其附加值较高,加大该类产品的生产是目前本公司产品结构调整的主要方向之
一;
本公司生产的“通化”爽口山葡萄酒是一种低酒度葡萄酒,于1997年开发投产。由于在酿制过程中采用新配方
、新工艺,使其口感更加个性化,深受各阶层消费者的欢迎和喜爱,在投放市场后短时间内,销量迅速扩大,已发展成
为本公司的主要创利产品之一;
本公司的传统产品高级红葡萄酒系列是目前市场上具有代表性的甜红葡萄酒产品。该类产品除具有山葡萄原料
的优良品质外,由于经过多年的地下橡木桶沉酿,还具有集酒香、果香、橡木香于一体的特色,已在市场上形成了一
个独特的消费群体。
本公司产品的销售主要是采用有实力批发商为中介,形成地区代理的方式和产品直接进入各零售点的“终端”
销售方式进行销售。同时,参加各种展览会,扩大产品的影响力。在国内市场上,本公司产品在同类产品中具较大份
额的是东北和西北地区,其销量占公司总销售量的60%左右。
本公司近几年主要产品销售情况见下表:
单位:万元
品名 2000年1-6月 1999年 1998年 1997年
干红葡萄酒 366 2048 2061 2039
爽口山葡萄酒 1662 3157 1428 94
高级红葡萄酒 837 2477 3286 3315
原汁葡萄酒 1782 2910 1223 65
(十一)原材料供应及自然资源耗用情况
本公司生产的主要原料是葡萄、白糖和食用酒精。所需的葡萄原料部分是收购农民采集的野生山葡萄,其余部
分主要是从公司在山东省高密市、辽宁省普兰店市、山东省乳山市、吉林省集安市和通化县五大葡萄基地收购,在
公司当地发酵站加工成葡萄汁后运回公司。五大原料基地共约27500亩,每年可提供葡萄约8000吨。随着公司生产规
模的扩大,将相应地扩大原料基地的建设。同时,运用价格杠杆,调动农民采集野生山葡萄的积极性。公司生产所需
白糖主要采用蔗糖,大部分在云南省和广东省采购,并已建立较为稳定的合作关系。酒精主要采用本省的优质食用酒
精,其供应能保证生产需要。
本公司生产中需要消耗的能源有电、水、煤、油等,年需煤7600吨,主要从本地区采购;年用水量290000吨,部分
为深井自备地下水,保证高档酒用水的要求,另外大部分为自来水,可以保证充分供应;电力等基础设施完全可保证生
产需要,其供应亦十分充足。
(十二)无形资产
本公司拥有注册号为544014的“通化”牌和注册号为539272的“天池”牌注册商标,其中“通化”牌为著名的
老字号。
(十三)新产品、新项目的研究开发情况
目前,利用野生山葡萄酿制干红葡萄酒和起泡葡萄酒在国际上尚无先例。本公司从1997年起开发研制的全汁野
生干红葡萄酒和通化起泡葡萄酒是在通化干红葡萄酒和通化爽口葡萄酒的基础上开发研制的新产品,其中全汁野生
干红葡萄酒采用了先进的生物降酸技术,这是利用野生山葡萄原料酿制全汁野生干红葡萄酒的重大突破,由于这一技
术的实现使干红葡萄酒的品质得到了大幅度的提高。
起泡葡萄酒是在通化爽口山葡萄酒基础上采用瓶内发酵技术开发的最新产品。由于采用了瓶内发酵技术,原汁
含量达到100%,使酒质更加柔和细腻、酒体丰满、营养丰富。
目前,这两类产品今年已准备正式投入生产。其它正在开发的产品有桃红葡萄酒、半甜红葡萄酒、XO级白兰地
酒以及属于滋补酒系列的龟露酒。
(十四)优惠政策
(1)为弘扬“通化”葡萄酒民族品牌,发展通化葡萄酒业,带动相关产业发展,培养稳定税源,通化市人民政府于1
997年5月以通市政函(1997)18号文对通化葡萄酒有限公司给予三年所得税优惠,规定有限公司所得税以1997年上缴3
0万元为基数,1998年和1999年按每年递增10%的比例上缴。股份公司成立后,通化市人民政府于1999年3月以通市政
函(1999)16号文对公司所得税问题进行了批复,规定公司1999年所得税先按33%计缴,后由市财政按应纳税额的90%予
以返还。
从2000年起,本公司执行33%的所得税率。
(2)根据吉林省财政厅吉财工指字(1999)第741号文件,由省财政厅返还本公司1998年度省级以上新产品增值税4
2.4万元;为支持公司新产品开发,通化市人民政府以通市政函(1999)38号批复并经通化市财政局核算,返还本公司19
99年度增值税90万元。
(十五)重大改组行为
1、东宝集团兼并通化葡萄酒总公司
为挽救濒临破产的原通化葡萄酒总公司,通化市人民政府于1997年4月18日和4月20日召开市政府专题会议和市
长办公会议,并分别形成《市政府专题会议纪要(35)号》和《市长办公会议纪要(3)号》文,同意由东宝集团以承担
债务方式兼并葡萄酒总公司。经通化市资产评估事务所对通化葡萄酒总公司进行评估并出具通资评字(1997)第78号
《资产评估报告》,截止1997年2月28日,通化葡萄酒总公司总资产30175万元、负债总额30991万元,净资产为-816万
元。上述评估结果经通化市国资局通国资认字(1997)97074号文确认。1997年4月24日,通化市国资局根据通化市人
民政府指示,下达了《关于通化葡萄酒总公司资产划转的通知》(通国资字(1997)52号文),将通化葡萄酒总公司资产
30175万元和负债30991万元划转给东宝集团,办理了资产转移手续。2000年11月3日,吉林省人民政府吉政函(2000)8
4号确认此次兼并合法有效。上述总额为30991万元的负债包括:短期借款7927.2万元,应付帐款2165.3万元,其他应
付款3043.9万元,应付工资97.8万元,应交税金1108.5万元,其他未交款92.4万元,预提费用4412.5万元,长期借款121
43.4万元。东宝集团兼并葡萄酒总公司时对葡萄酒总公司上述30991万元负债在作了如下处理:①东宝集团与主要债
权人中国工商银行通化市支行、中国建设银行通化市支行和交通银行通化市支行签订了债务转移协议,承担银行贷
款本息20070.6万元中银行贷款本金10410.6万元,其余银行贷款利息9660万元依据全国企业兼并破产和职工再就业
工作领导小组(1997)2号文《关于印发一九九七年度〈全国企业兼并和职工再就业工作计划〉的通知》予以核销。
②组建通化葡萄酒有限公司时,葡萄酒总公司转入负债总额6507.9万元。③预提费用4412.5万元留在通化葡萄酒总
公司。
2000年6月26日,东宝集团作出承诺,葡萄酒总公司的负债除投入有限公司的6507.9万元外均由其承担。
2、设立通化葡萄酒有限责任公司
东宝集团以承担债务方式兼并通化葡萄酒总公司后,对通化葡萄酒总公司进行了重组,剥离部分债务后变更设立
了通化葡萄酒总公司。1997年4月,为转换企业经营机制,提高经济效益,葡萄酒总公司联合长生公司、石油工具公司
、五药公司、通化新星厂共同出资设立通化葡萄酒有限责任公司。有限公司注册资本5700万元。其中,葡萄酒总公
司以其所属原酒车间、制酒车间、动力维修车间、储运车间和葡萄酒生产线及辅助设施等固定资产及相关流动资产
投入,根据通化市资产评估事务所通资评字第20号《资产评估报告》,葡萄酒总公司投入资产主要为:货币资金24万
元、应收帐款净额1979.3万元、存货2320.2万元、其他应收款2463.2万元、长期投资14.8万元、固定资产净值1819
.5万元。上述资产总额为8621.1万元、负债总额为6507.9万元,净资产为2113.2万元,占有限公司注册资本的36.84%
。长生公司、石油工具公司、五药公司和通化新星厂分别投入现金2900万元、400万元、200万元和100万元,占有限
公司注册资本的50.88%、7.01%、3.51%和1.76%,其余13.2万元列入资本公积金。上述资本已经通化市会计师事务所
通会验字(1997)第1号《验资报告》审验。1997年4月26日,有限公司在通化市工商局注册,取得22458692-5《企业法
人营业执照》。
有限公司设立以后,通过采取转换经营机制、加强管理和市场开拓工作,在国家有关政策的大力扶持下,取得了
显著成效。1999年企业经济指标已跻身国内同行业第五位。具体措施有:
(1)转换企业经营机制,建立现代企业制度,理顺法人治理结构。
有限公司成立后,按《公司法》要求建立了股东会领导下的董事会负责制,组建了以经济效益为中心、懂知识、
能力强的经营决策机构和经营管理层,结束了委派管理层所带来的短期经营行为,使公司真正形成了“自主经营、自
负盈亏、自我发展、自我约束”的经济运行机制。同时,取消员工全民性质,实行全员聘任制,打破工资分配的大锅
饭制度,充分调动广大员工的积极性。通过改制,增强了企业活力。
(2)通过资产重组,减轻企业负担,提高资产质量。
通化葡萄酒总公司出资设立有限公司时,将不良资产和非经营性资产留在葡萄酒总公司,其全部经营性资产投入
有限公司,加上有限公司其他股东投入的现金3600万元,有限公司设立时总资产12221万元,总负债6507万元,资产负
债率53%,与转制前通化葡萄酒总公司资产30175万元、负债30991万元、资产负债率103%相比,减轻了企业负担,提高
了资产利用率和盈利能力。同时有限公司实施减员增效,剥离离退休人员和富余人员,当年节约工资支出120万元。
(3)改变营销策略,健全销售体系,扩大产品销售。
有限公司成立后,采取以下措施,加大销售力度,健全了销售体系。①将销售人员由过去的15名增加到94名。②
实施有效的激励机制,将销售员个人收入与其销量直接挂钩。③改变销售体系,根据全国市场的具体情况,对所有销
售员实行分片包干,消灭销售空白区域。④加大广告宣传力度,公司于1997年投入220万元,分别在中央电视台和各省
、市电视台播出产品广告,大大提高了通化葡萄酒的知名度。⑤调整销售手段,实行“终端”销售。产品直接与消费
者见面,减少了中间环节,提高了企业的效益。1997年产品销量比上年增加915吨,当年因产品销量增加就增加销售收
入1,226.96万元。
(4)加大技改投入,扩大生产能力,调整产品销售价格和产品结构,加强新产品开发。
改制成立有限公司后,公司利用其他四家股东投入的现金3600万元,公司投资改扩建厂房5400平方米,新建厂房7
000平方米,改造150个发酵灌,新增一条生产线,使公司生产各类酒的年生产能力达到20000吨,为公司盈利提供了保
证。公司1997年销售收入增长的主要构成因素是:①通过调整产品结构,改变原有产品结构不合理的局面,停止了亏
损品种白葡萄酒和味美葡萄酒的生产和销售,加大高附加值产品如干红葡萄酒的生产与销售,1997年干红葡萄酒年销
售量为755吨,占公司总销量的比重由1996年的4.56%上升到11.04%, 单此一项增加销售收入1089.31万元。②公司产
品原市场定价偏低,部分品种市场售价低于其成本价。根据市场形势和同类产品价格分析,1997年公司对产品销售价
格进行了调整。当年吨酒平均销售价格由6416元提高到10529元。③公司开发的新产品“通化”爽口山葡萄酒和原
汁葡萄酒于1997年底投放市场,当年增加销售收入159.33万元。
(5)加强企业管理,降低产品成本,提高产品竞争力
有限公司成立后,制定了严格的成本控制标准,进行“双增双节”活动,制止了“滴、漏、跑、冒”现象,降低原
材料消耗;改变原材料采购方式,对大宗材料的采购实行询价业务,实行优质优价,直接采购,减少采购渠道中间环节,
降低了原材料采购成本。酒精价格由1996年每吨6600元降为5500元,酒瓶由每只1.17元降至1.05元,仅两项全年共节
约支出155.4万元。1997年有限公司在销售收入增长89.46%的基础上,主营业务成本增长率仅为45.55%。
通过采取以上措施,使葡萄酒总公司由1996年亏损28.1万元转为有限公司1997年盈利961.8万元,1998年盈利166
2万元,1999年盈利1822万元。使“通化葡萄酒”这一具有六十余年酿酒历史的民族品牌重新走向市场,焕发生机。
3、有限公司变更设立为股份公司
经1998年9月21日有限公司临时股东会决议通过,并经吉林省体改委吉改股批(1998)55号文批准和吉林省人民政
府吉政文(1999)113号文确认,有限公司整体变更设立通化葡萄酒股份有限公司。
此次整体变更中,有限公司所属的全部资产和负债整体进入股份公司。有限公司的主要资产包括原酒车间、制
酒车间、动力维修车间、储运车间、纸箱厂及葡萄园艺场的四条葡萄酒生产线、二条饮料生产线、酒窖、相关辅助
设施等有形资产以及以出让方式取得的土地使用权等全部投入,商标等无形资产无偿带入股份公司。依据吉林省资
产评估事务所吉资所评字(1998)第21号《资产评估报告》和深圳中天会计师事务所出具的股验报字(1999)第C089号
《验资报告》,截至1998年8月31日,有限公司资产总额为17403万元,其中流动资产12559万元(包括货币资金403.3万
元、应收帐款净额6895.2万元、其他应收款342.9万元、预付货款1513.6万元、存货3404万元)、长期投资4.13万元
、固定资产净值4553.9万元、土地使用权285.7万元。负债总额为9389.49万元,其中短期借款5509.1万元、应付帐
款1226万元、其他应付款等其他负债2654.39万元。权益性净资产为8013.51万元,其中8000万元按1:1的比例折为股
份公司的股本8000万股,其余13.51万元计入资本公积。1999年1月27日,本公司在吉林省工商局办理了工商注册登记
。取得了2200001033030《企业法人营业执照》。
4、购买资产
随着近年葡萄酒的升温,众多葡萄酒生产项目的上马及其他酒类企业转产葡萄酒的增多,葡萄原料供应不足的矛
盾日益显现,出现了葡萄收购“抢购风”。吉林省集安市是长白山区葡萄集中栽培区和野生山葡萄生长密集区,也是
本公司五大葡萄基地所在地之一。随着公司生产规模扩大,葡萄原料的供应不足和由于原酒陈酿时间较长造成的发
酵储藏能力不足的矛盾日益突出,需要在集安
市建设一个葡萄发酵站。
集安市松荣酿酒有限公司成立于1994年,前身为1986年改造建厂的通化市集安葡萄酒总厂。该厂曾是吉林省集
安市大型葡萄酒生产企业。由于经营管理不善,无力偿还银行贷款,经通化市中级人民法院(1997)通中执字第60号、
第96号、第97号、第98号民事裁定书裁定,将集安市松荣酿酒有限公司抵押给中国工商银行集安市支行的主要经营
性资产作价1852.8万元抵顶银行贷款。上述经营性资产包括1528.41万元的固定资产及324.39万元葡萄原酒等存货
。固定资产包括房屋建筑物、仓库、贮藏罐、罐车和酒泵等,其葡萄发酵贮藏能力为12000吨。
1997年11月,有限公司为巩固原料供应,减少竞争对手,扩大公司原酒发酵贮藏能力,出资1852.8万元购买集安松
荣酿酒有限公司抵偿给中国工商银行集安市支行的经营性资产,另出资450万元安置职工。1999年3月,公司以上述资
产出资,在集安市注册成立本公司全资企业---通化集安葡萄酒厂。
通化集安葡萄酒厂主要为本公司收购葡萄原料和贮藏发酵原酒。1998年、1999年、2000年该厂分别收购山葡萄
59吨、2800吨和2300吨,占股份公司当年葡萄收购量的4.5%、33%和62%;1998年和1999年,该厂为股份公司提供的原
酒量分别占股份公司原酒量的49%和39%,预计2000年原酒提供量将占股份公司原酒量的60%。该厂的经营加大了股份
公司原料收购季节对山葡萄的加工处理能力和股份公司的原酒贮存能力。
为规范公司运作,2000年7月7日,公司将通化集安葡萄酒厂法人资格注销。
(十六)正在进行或计划进行的投资项目或技术改造的情况
本次发行成功后,本公司计划投资20849.5万元,用于新建年产1万吨山葡萄基地、年产2万吨葡萄原酒技术改造
、扩建年产2万吨干红葡萄酒灌装线、年产1万吨葡萄冰酒技改工程等项目。
(十七)关联企业和关联交易
1、关联企业
通化市长生农业经济综合开发公司和通化葡萄酒总公司分别持有本公司50.88%和36.84%的股份,是本公司的第
一和第二大股东,是对本公司存在控制关系的关联企业。
通化石油工具股份有限公司、通化五药有限公司和通化新星生物提取厂分别持的本公司股份的7.01%、3.51%、
1.76%,为与本公司不存在控制关系的关联企业。
2、关联交易
1999年2月1日,股份公司与通化新星生物提取厂签订《定做纸包装箱合同》,合同约定:通化新星生物提取厂为
本公司生产葡萄酒系列产品外包装的纸包装箱,价格随市场价格的变化而调整,合同有效期为10年,自1999年2月1日
至2009年2月1日。1999年、1998年、1997年,本公司分别从该厂定做纸包装箱金额为292.9万元、279.9万元、32万
元。
为了防止大股东损害其他股东利益,公司已与现有股东分别签订了《防止同业竞争和不当关联交易协议》。协
议规定,双方高级管理人员不得在对方单位兼任任何职务;不得以任何理由无偿、低价调用或使用对方人员、设备、
资金和知识产权,不得侵害对方的合法权益等。双方如出现关联交易,必须按公司章程的规定,分别签订具体的关联
交易合同或协议。
九、董事、监事、高级管理人员及重要职员
(一)董事
于永利先生43岁,汉族,大专学历,经济师。曾任通化白山制药三厂厂长、通化五药有限公司总经理。现任本公
司董事长。
王军先生37岁,汉族,大学学历,工程师。曾任通化葡萄酒公司研究室主任、副经理。现任本公司董事、总经理
。
王树平先生42岁,汉族,大专学历,工程师。曾任通化葡萄酒公司生产科长、副经理。现任通化葡萄酒总公司经
理,本公司董事。
赫崇明先生49岁,满族,中专学历,经济师。曾任通化市纸箱厂供销科长、通化新星生物提取厂副厂长。现任通
化长生农业经济开发总公司经理,本公司董事。
周振发先生42岁,汉族,助理经济师,大专学历。曾任通化市纸箱厂副厂长。现任通化新星生物提取厂厂长,本公
司董事。
姚炳华先生47岁,汉族,高级经济师,大专学历。曾任通化市电机厂车间主任、通化市煤管组副组长、通化市重
工业局生产科长、通化市石油工具厂副厂长、厂长、党委书记。现任通化市石油工具股份有限公司董事长兼总经理
,本公司董事。
高振才先生47岁,汉族,会计师,大专学历。曾任通化葡萄酒总公司财务科长、企管办主任、企管审计处副处长
。现任本公司董事、财务部经理、董事会秘书。
(二)监事
杨永臣先生60岁,汉族,经济师,大专学历。曾任通化市彩印厂副厂长、通化葡萄酒公司副经理、党委副书记。
现任本公司党委副书记、工会主席、监事会召集人。
王光远先生37岁,汉族,助理经济师,大专学历。曾任通化葡萄酒总公司供应科长、副经理。现任本公司监事。
赵洪章先生49岁,汉族,政工师,高中学历。曾任通化葡萄酒公司党委干事、车间主任。现任本公司车间主任、
公司监事。
(三)其他高级管理人员及重要职员
李德山先生43岁,朝鲜族,助理经济师,高中学历。曾任通化葡萄酒公司销售业务科科长、副经理。现任本公司
副总经理。
赵宝川先生47岁,满族,助理经济师,大专学历。曾任通化市一轻局团委书记、通化葡萄酒公司党委副书记、副
经理。现任本公司副总经理。
本公司高级管理人员没有双重任职或交叉任职现象。
十、经营业绩
1、生产经营的一般情况
葡萄酒是酒精含量低、营养成份较高的通用型饮料酒,素有“百酒之王”的美誉。近年来,随着人们收入的稳定
增长和生活质量的不断提高,葡萄酒的市场需求日益增长。作为一种生活品位的象征,葡萄酒的地位得到了提高。目
前,国家政策对葡萄酒产业也实行重点扶持。国家轻工总会制定的“九五”期间酿酒工业的“四个转变”政策是“
粮食酒向果类酒转变、蒸馏酒向发酵酒转变、高度酒向低度酒转变、普通酒向优质葡萄原酒转变”。可见,目前的
市场背景和政策背景将促使我国葡萄酒市场快速步入高速成长期。
本公司是东北地区最大的葡萄酒生产和销售企业。当地盛产的野生山葡萄具有高酸、色艳、风味独特的特点,
用其酿造的各类山葡萄酒具有醇厚的酒质、山葡萄的独特果香、清澈透明的感观和幽雅和谐的风味,是本公司产品
独具的特色。公司目前拥有葡萄酒生产线四条,饮料生产线二条;并拥有世界一流的面积为10340平方米、可贮存原
酒6000吨的原酒贮存库。为具有稳定的原料供应和保证后续生产能力,公司目前已建立了配套葡萄生产基地27500亩
,可年产各类葡萄酒20000吨。本公司的主要产品有通化干红葡萄酒、通化爽口山葡萄酒、通化原汁葡萄酒和高级红
葡萄酒,这些产品所采用的技术均处于国内先进水平。据国家轻工业局信息统计办公室统计,1998年、1999年本公司
的葡萄酒、果露酒产量在全国同行业中列居第五位。
2、历年销售额和利润总额
经深圳中天会计师事务所审计,本公司1997-1999年及2000年1-6月的经营情况如下:
单位:万元
科目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度
主营业务收入5608.84 12671.49 10323.81 7199.74
营业利润 1141.41 1950.81 1721.85 1132.75
利润总额 1242.28 2502.28 1696.58 991.81
所得税率 33% 按33%缴 定额上缴 定额上
纳,返还90% 缴30万元
净利润 811.24 1822.77 1662.14 961.81
3、发行人业务收入的主要构成单位:万元
项目
2000年1-6月 1999年 1998年 1997年
营业收入 比例 营业收入 比例 营业收入 比例 营业收入 比例
干红葡萄酒
366.00 6.52% 2048.11 16.16% 2060.52 19.96% 2038.97 28.32%
爽口山葡萄酒
1662.36 29.64% 3156.67 24.91% 1427.85 13.83% 94.14 1.31%
高级红葡萄酒
837.26 14.93% 2476.68 19.55% 3286.12 31.83% 3314.82 46.04%
原汁山葡萄酒
1781.84 31.77% 2909.60 22.96% 1222.77 11.84% 65.19 0.91%
中国通化葡萄酒酒
263.16 4.69% 660.39 5.21% 952.96 9.23% 1047.24 14.54%
野生葡萄酒
185.42 3.31% 452.13 3.57% 433.65 4.20% 365.41 5.07%
其他类葡萄酒
512.80 9.14% 967.92 7.64% 939.93 9.11% 273.96 3.81%
合计
5608.84 100% 12671.5 100% 10323.8 100% 7199.73 100%
4、产品质量和市场情况
本公司坚持“质量第一、用户至上”的方针,生产的葡萄酒系列产品符合国家GB/T1982-94 、GB/T15037-94标
准。通过不断完善和规范公司质量管理体系,更有效地保证了公司产品质量。上乘的产品质量和其独特的山葡萄风
味使公司产品在全国同类产品评比中多次荣获大奖。截止1999年,累计获得金牌7块、银牌7块、银质奖章1枚,金杯3
尊,银杯3尊,铜杯2尊。如公司生产的中国“通化”葡萄酒获首届北京国际博览会金奖;“林海”牌露酒1993年获香
港国际博览会金奖;“红梅”、“天池”牌葡萄酒和“通化”爽口山葡萄酒1994年被全国商业联评会确认为全国大
商场推荐市场名优商品;1995年,全国葡萄酒行业国优产品复查评比中,“红梅”牌葡萄酒综合指标荣获第一名;1998
年,通化干红、爽口、原汁山葡萄酒被吉林省统计学会评为“家庭购物首选品牌”;1999年,“通化”原汁山葡萄酒
和爽口山葡萄酒荣获全国食品工业科技进步优秀新产品奖。
本公司产品销售主要选择有实力的批发商,形成地区代理的方式和产品直接销售给消费者的“终端”销售模式
进行销售。近几年,公司通过加强销售体系建设和扩大营销网络等手段,产品销量增幅较大,国内市场占有率逐年上
升。1998年和1999年,公司产品销售收入分别比上年递增44%和23%。
5、完成的主要工作
(1)加快新技术、新产品的开发。
过去三年中,本公司开发的产品有“通化”牌野生红葡萄酒、野生白葡萄酒、中国通化葡萄酒(酒王)、干红葡
萄酒、爽口山葡萄酒、原汁山葡萄酒、贺岁葡萄酒、喜庆葡萄酒、世纪红葡萄酒、天地红葡萄酒等品种。其中,通
化干红葡萄酒和爽口山葡萄酒的研制成功填补了国内采用山葡萄原料酿制这两类产品的空白。通化干红葡萄酒、通
化原汁山葡萄酒和通化爽口山葡萄酒均已通过省级鉴定。从1997年着手研制的全汁野生干红葡萄酒和通化起泡葡萄
酒是在通化干红葡萄酒和爽口山葡萄酒基础上开发研制的新产品。其中全汁野生干红葡萄酒采用了先进的生物降酸
技术,这是利用山葡萄原料酿制全汁干红葡萄酒技术的重大突破,该技术的实现使干红葡萄酒的品质得到了大幅度的
提高。通化起泡葡萄酒是在通化爽口山葡萄酒基础上采用瓶内发酵技术开发的新产品,其酒质更加柔和细腻,酒体丰
满、营养丰富。目前,这两类产品已正式投入生产,可望为股份公司带来较好的经济效益。
(2)加强葡萄基地建设,保证葡萄原料的供应。
过去三年里,本公司在辽宁省普兰店地区、山东省高密地区、山东省乳山市、吉林省集安地区和吉林省通化市
建立了约27500亩的山葡萄基地,以适应葡萄酒生产规模扩大的需要。同时,在酿酒葡萄品种的选育上做了大量工作,
培育出了耐寒、抗病能力强、酿酒品质好、产量高的“双红”葡萄品种,目前,这一成果已通过省级鉴定。
十一、股本
(一)本公司目前的注册资本为8000万元。
(二)公司股本形成
1997年4月,通化葡萄酒总公司联合通化长生农业经济综合开发公司、通化石油工具股份有限公司、通化五药有
限公司、通化新星生物提取厂共同出资设立通化葡萄酒有限责任公司。有限公司注册资本5700万元。其中葡萄酒总
公司以经评估后与葡萄酒生产相关的经营性净资产2113.20万元投入,占有限公司注册资本的36.84%;其他四家发起
人以现金3600万元投入,分别占有限公司注册资本的50.88%、7.01%、3.51%、1.76%,其余13.2万元列入资本公积金
。1998年12月,经有限公司1998年9月21日临时股东大会决议通过并经吉林省体改委吉改股批(1998)55号文批准,有
限公司整体变更为通化葡萄酒股份有限公司。经深圳中天会计师事务所股验报字(1999)第C089号《验资报告》审验
,截止1998年8月31日,有限公司净资产为8013.51万元,其中8000万元按1:1的比例折合为股份公司的股本8000万股,
剩余13.51万元计入资本公积。
1999年1月27日,本公司在吉林省工商局办理了工商登记,取得了注册号为2200001033030《企业法人营业执照》
,注册资本8000万元,法定代表人于永利。
(二)本次发行前后的股权结构
公司公开发行前股本结构
发起人名称 股数(万股) 占总股本比例(%)
通化葡萄酒总公司 2947.20 36.84
通化长生农业经济综合开发公司 4070.40 50.88
通化石油工具股份有限公司 560.80 7.01
通化五药有限公司 280.80 3.51
通化新星生物提取厂 140.80 1.76
合计 8000 100
2、发行后公司股本结构
公司本次拟向社会公众发行人民币普通股6000万股。
股份性质 股本(万股) 占总股本比例(%)
发 通化长生农业经济综合开发公司 4070.40 29.07
起 通化葡萄酒总公司 2947.20 21.05
法 通化石油工具股份有限公司 560.80 4.01
人 通化五药有限公司 280.80 2.01
股 通化新星生物提取厂 140.80 1.00
社会公众股 6000 42.86
合计 14000 100
(三)本次发行后的净资产总额52289万元
(四)发行前每股净资产1.37元(截止2000年6月30日)
(五)发行后每股净资产3.73元
(六) 本次发行前,本公司董事、监事和高级管理人员未持有公司股票。
十二、债项
以下资料摘自深圳中天会计师事务所出具的股审报字(2000)第c022号《审计报告》。
(一)短期借款金额单位:元
债权单位
2000.6 .30
借款金额 借款期限 月利率 借款条件
RMB ‰
中国工商银行通化县支行
20,000,000.00 1999.08.27-2000.08.27 5.3625 信用
中国工商银行通化县支行
5,380,000.00 1999.11.19-2000.08.01 4.875 信用
中国工商银行通化县支行
31,000,000.00 1999.12.31-2000.12.31 5.3625 信用
交通银行通化支行
2,110,000.00 1999.01.15-2001.01.15 5.843 信用
中国工商银行通化县支行*
600,000.00 1999.05.07-2000.05.07 5.1 信用
中国工商银行通化县支行
22,000,000.00 1999.09.24-2000.09.24 5.3625 信用
中国工商银行通化县支行
17,320,000.00 2000.03.28-2001.03.01 5.3625 信用
中国建设银行通化市中心支行
5,000,000.00 2000.04.28-2001.04.28 5.3625 信用
中国工商银行通化县支行
6,000,000.00 2000.02.17-2001.02.16 5.3625 信用
合计
109410000.00
备注:(1)*该笔借款已于2000年7月归还。
(2)本公司已归还于2000年10月18日之前到期的全部借款。
(二)关联方应付款项
项目 2000.06.30 业务内容
RMB
其他应付款:
通化东宝实业集团公司 9595977.40
应付账款:
通化新星生物提取厂 3068525.60
(三)或有负债
本公司无对外担保等或有事项。
十三、财务会计资料
以下财务数据资料全文引自深圳中天会计师事务所出具的股审报字(2000)第c022号《审计报告》,投资人如果
欲对本公司的财务状况、经营成果及会计政策进行更为详细的了解,应当认真阅读在附表中列载的本公司财务报表
及注释。
通化葡萄酒股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司一九九七年十二月三十一日、一九九八年十二月三十一日、一九九九年十二月三
十一日、二零零零年六月三十日的资产负债表及合并的资产负债表,一九九七年度、一九九八年度、一九九九年度
、二零零零年度一月一日至六月三十日的利润表及合并的利润表、利润分配表及合并的利润分配表和一九九九年度
、二零零零年一月一日至六月三十日的现金流量表及合并的现金流量表这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是
对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们
结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定,在所有重大
方面公允地反映了贵公司一九九七年十二月三十一日、一九九八年十二月三十一日、一九九九年十二月三十一日、
二零零零年六月三十日的财务状况及一九九七年度、一九九八年度、一九九九年度、二零零零年一月一日至六月三
十日的经营成果和一九九九年度、二零零零年一月一日至六月三十日的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了
一贯性原则。
深圳中天会计师事务所 中国注册会计师 蒋贤山
中国注册会计师 祝小兰
中国 深圳 二○○○年七月十八日
合并资产负债表(附后)
通化葡萄酒股份有限公司
会计报表注释
注释一、公司的基本情况
本公司是经吉林省体改委吉改股批[1998]55号文批准,并经吉林省人民政府吉政文[1999]113号文确认,由通化
葡萄酒总公司、通化长生农业经济综合开发公司、通化石油工具股份有限公司、通化五药有限公司和通化新星生物
提取厂共同发起设立通化葡萄酒有限责任公司(以下简称“有限公司”),有限公司于1999年1月整体改制为通化葡萄
酒股份有限公司。
本公司的各发起人以1998年8月31日在有限公司中权益性净资产人民币8,013.51万元,按1:1的比例折合为股份
公司的法人股股本人民币8,000万元和资本公积人民币13.51万元。
1999年1月27日,本公司于吉林省工商行政管理局领取企业法人营业执照,注册号为2200001033030,注册资本为
人民币8,000万元,法人代表于永利,经营范围为葡萄酒制造和销售。
注释二、会计报表的编制基准
编制本会计报表时,乃假设本公司已于1997年1月1日改组成立,并假设本公司现时结构在有关期间业已存在。所
附会计报表系按照本次股份制改制重组方案及业经审计的资产、负债及相关收入、成本和费用编制而成的。
注释三、公司主要会计政策、会计估计
1、会计制度
本公司1999年1月1日前实际执行《工业企业会计制度》,1999年1月1日后执行中华人民共和国《股份有限公司
会计制度》,在编制本会计报表时,各期会计报表均已按照《股份有限公司会计制度》及其补充规定进行了调整。
2、会计年度
本公司采用公历年度作为会计年度,即1月1日至12月31日为一个会计年度,2000年1月1日至6月30日为一个特定
的会计期间。
3、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础。
4、记账本位币及外币业务核算方法
本公司以人民币为记账本位币,会计年度涉及外币的经济业务,按业务实际发生日人民币市场汇价折合为人民币
记账.决算日,货币性项目中的非记帐本位币余额按当日的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
5、现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时,按照《企业会计准则———现金流量表》有关规定,将持有时间短、容易转换为现金
、价值变动风险很小的短期投资等视为现金等价物。
6、短期投资
短期投资指本公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息。在期末按成本与市
价孰低原则计价,并按投资总体将市价低于成本的金额确认为当期投资损失。
7、坏账准备的核算方法
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义
务超过三年仍然不能收回的应收账款。
本公司的坏账核算采用备抵法,期末应收账款、其他应收款余额之和(以下称应收款项)按账龄分析法计提坏账
准备,计提比例为:一年以内按应收款项的5%计提;一至两年按应收款项的10%计提;两年以上按应收款项的15%计提;
三年以上按应收款项的50%计提。
8、存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等四大类。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值
易耗品领用按一次摊销法摊销、包装物的领用按一次摊销法摊销。
期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预
计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
9、长期投资核算方法
①长期股权投资
A、股票投资
本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按
实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约
定的价值或资产评估后确认的价值作为成本。
B、股权投资差额
本公司对采用权益法核算的长期股权投资,若取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额以
及对长期股权投资核算由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额,则设置“股权投
资差额”明细科目核算.若被投资公司有经营期限的,则按经营期限摊销;若被投资公司无经营期限的,年末时,对借
方差额按10年的期限平均摊销,贷方差额按10年的期限平均摊销。
C、其他股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,其投资成本以所放弃
非现金资产的公允价值确定.如果所取得的股权投资的公允价值比放弃非现金资产的公允价值更为清楚,则以取得的
股权投资的公允价值确定。
放弃非现金资产公允价值,或取得股权的公允价值超过所放弃非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税
后的部分作为资本公积准备项目。
D、投资收益的确认方法
采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法核算的,在每会计期末按分享
或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的帐面价值。
对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20%以下,或持有被投资公司有表
决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上,
或虽投资不足20%但有重大影响,按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但
具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表;对共同控制的合营公司按权益法核算并采用比例合并法合
并其会计报表。
②长期债权投资
投资按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息
后余额作为实际成本,实际成本与债权票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确
认相关债券利息收入时摊销.摊销方法为直线法。
③长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备。
期末,本公司对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其
可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备,首先冲抵该
项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损益.对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,
则在原已确认的投资损失的数额内转回。
10、固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产、经营有关的设
备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
A、固定资产按实际成本计价。
B、固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)制定其
折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 10-45年 2.111%-9.5%
机器设备 5-10年 9.5%-19%
运输工具 14年 6.876%
电子设备 8-10年 9.5%-11.875%
11、在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其它固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴
建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转
入固定资产核算.利息资本化的计算方法是:在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率
。
12、无形资产核算方法
本公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产,按合同约
定或评估确认的价值入账.各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销.具体如下:
土地使用权按20年摊销。
商誉按10年摊销。
13、借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入当期损益;为购建固定资产而筹集资金所发生的借款费
用,在固定资产尚未完工交付使用前发生的,计入有关固定资产的购建成本,固定资产交付使用后发生的,计入当期损
益。
14、收入确认原则
产品销售:本公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该产品实施继续管理权和实际控制权
,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该产品有关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实
现。
15、所得税
本公司所得税的会计处理采用的是应付税款法。
16、会计政策和会计估计的变更
根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和
财政部财会字[1999]49号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关
规定, 本公司从1999年1月1日起会计政策改变如下:
(1)坏账准备原按应收账款余额的3‰计提,现改为对应收账款、其他应收款按账龄分析法计提坏账准备。
(2)期末短期投资原按成本法计价,现改为按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
(3)期末存货原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价。
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
对于上述会计政策变更,已按追溯调整法重编了本公司相关期间的会计报表,一九九七年度和一九九八年度的净
资产及相关项目以及利润表的数据,已按调整后的数字填列.截止二零零零年六月三十日上述会计政策变更的累计影
响数为7,441,910.51元,其中,因坏账准备计提比例变更的累计影响数为7,441,910.51元,短期投资和存货计价方法
变更及投资减值准备的变更无影响.由于坏账准备计提比例的变更,分别调减一九九七年度、一九九八年度净利润4,
986,432.89元,2,455,477.62元.调减一九九七年度留存收益4,986,432.89元,其中未分配利润调减4,238,467.95元,
盈余公积调减747,964.94元.调减一九九八年度留存收益7,441,910.51元,其中未分配利润调减6,697,331.76元,盈
余公积调减744,578.25元。
注释四.税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
1、产品生产、销售适用消费税,税率为10%,产品销售适用增值税,税率为17%。
2、附加的城建税税率为7%,教育费附加为3%。
3、本公司所得税税率为33%.依据通化市人民政府通市政函[1997]18号文,本公司企业所得税1997年度上缴30万
元,以此为基数,1998年度和1999年度按每年递增10%的比例上缴;依据通化市人民政府通市政函[1999]16号文,本公
司1999年度企业所得税先按33%税率计缴,然后由市财政返还应纳税额的90%。本公司2000年度所得税税率为33%。
注释五、全资子公司
公司名称 注册资本 投资额权益 比例 经营范围
RMB RMB
通化集安葡萄酒厂1,852.8万元 2,302.8万元 100% 葡萄酒加工、制造,
人参加工
备注:
(1)本公司于1997年11月6日,依据通化市人民法院判决书及通化市中级人民法院[1997]通中执字第60号、第96
号、第97号、第98号裁定书以及与中国工商银行集安市支行签订的“买断资产协议”,以人民币1,852.8万元取得原
属集安市松荣酿酒有限公司净资产人民币1,852.8万元(业经集安会计师事务所集会师字(1998)第9号资产评估结果
报告评估),另外根据有关协议支付剩余人员社会统筹金人民币90万元,职工安置费人民币200万元,偿还农民葡萄款
人民币160万元,合计支付款项人民币2,302.8万元。本公司已于1997年11月6日付清上述全部款项.并于1999年3月以
上述资产注册设立通化集安葡萄酒厂,领取2205821100005企业法人营业执照。(2)本公司于2000年7月已注销该公司
的法人资格。
注释六、会计报表主要项目注释
1、货币资金
种类币种 2000.6.30 1999.12.31
现金人民币 12880.14 87491.46
银行存款人民币 1883987.59 1042933.64
合计 1896867.73 1130424.80
2、应收账款
账龄
2000.6.30 1999.12.31
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
一年以内
109000599.20 79.99% 5450029.96 96697402.25 71.85% 4834870.11
一年以上二年以内
10905254.38 8.00% 1090525.47 18656816.25 13.86% 1865681.63
二年以上三年以内
12065646.36 8.85% 1809846.95 16159579.30 12.01% 2423936.90
三年以上者
4299604.58 3.16% 2149802.29 3071485.95 2.28% 1535742.98
合计
136271104.52 100% 10500204.67 134585283.75 100% 10660231.62
备注:(1)应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)上述账龄三年以上的应收账款本公司认为可以将其收回。
(3)欠款金额前五名单位情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
河南宏顺酒业有限公司 5,398,937.97 2000年 货款
上海申虹粮油食品公司 3,922,750.71 2000年 货款
重庆南渝州糖酒有限公司 2,770,618.38 2000年 货款
上海捷强烟草糖酒集团有限公司2,609,358.29 2000年 货款
洛阳益正商贸有限公司 2,515,185.11 2000年 货款
3、其他应收款
账龄
2000.6.30 1999.12.31
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
一年以内
5118534.18 39.99% 255926.71 9460966.41 73.85% 473048.30
一年以上二年以内
5615749.38 43.88% 561574.94 1629267.56 12.72% 162926.76
二年以上三年以内
1614267.56 12.61% 242140.13 870754.44 6.80% 130613.16
三年以上者
450411.36 3.52% 225205.68 849907.28 6.63% 424953.62
合计
12798962.48 100% 1284847.46 12810895.69 100% 1191541.84
备注:(1)其他应收款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)欠款金额前五名单位情况如下:
欠款单位(项目)名称 所欠金额 账龄 欠款原因
备用金 4,818,263.47 一年以内 职工暂借款
上市费用 2,814,259.13 一至二年 申请股票上市发行费用
农行环城社 220,000.00 一至二年 垫付款
北京销售分公司 270,000.00 一年以内 包装袋押金
秦皇岛燕山玻璃有限公司 86,247.00 一年以内 押金
4、预付账款
2000.6.30 1999.12.31
账龄 余额 比例 余额 比例
一年以内 6497865.59 32.19% 5679339.14 29.67%
一年以上二年以内 4867018.94 24.11% 6921728.86 36.15%
二年以上三年以内 5999327.90 29.72% 6543726.98 34.18%
三年以上 2821580.13 13.98%
合计 20185792.56 100% 19144794.98 100%
备注:(1)预付账款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)两年以上的预付账款由于未付清货款,发票未到,一直未作结算。
5、应收补贴款
补助项目 2000.6.30 1999.12.31
所得税返还 438056.38 438056.38
增值税返还 1324000.00
合计 1762056.38 438056.38
备注:(1)所得税返还系依据通化市人民政府通市政函[1999]16号文应取得的市财政返还部分。
(2)本期应收增值税返还系依据吉林省财政厅吉财工指字[1999]第741号文件及通化市财政局2000年6月30日下
发的“关于增值税返还的意见"取得的增值税返还。
(3)于2000年10月份本公司已收到上述增值税返还款。
6、存货
类别 2000.6 .30 1999.12 .31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 16912941.90 - 15666928.14 -
包装物 7596103.97 - 3174918.64 -
在制品 18636075.50 - 21257052.47 -
产成品 1546040.08 - 4420204.76 -
低值易耗品 196565.64 - 191004.61 -
合计 44887727.09 - 44710108.62 -
备注:本公司报告期内存货不存在减值的情况,故不计提跌价准备。
7、长期投资
(1)长期股权投资
①投资项目
项目名称
2000.1.1 2000.6.30
金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
其他股权投资
股权投资差额
3,600,000.00 ___ ___ 225,000.00 3,375,000.00 ___
合计
3,600,000.00 ___ ___ 225,000.00 3,375,000.00 ___
②股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限 累计摊销金额 期末余额
通化集安葡萄酒厂4,500.000.00 备注 10年 1125000.00 3375000.00
备注:系本公司取得通化集安葡萄酒厂100%股权所支付款项人民币2,302.8万元与该公司净资产人民币1,852.8
万元的差额。
(2)长期债权投资
2000.1.1 2000.6.30
种类 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
债券投资 1000.00 - - 1000.00 - -
8、固定资产及累计折旧
固定资产类别 2000.1.1 本期增加 本期减少 2000.6.30
原值
房屋建筑物 61567117.84 182879.00 - 61749996.84
机器设备 40720610.90 112800.00 238318.93 40595091.97
电子设备 423370.98 34614.00 - 457984.98
运输工具 4499765.91 513975.48 - 5013741.39
其他 437078.47 22000.00 459078.47
合计 107647944.10 866268.48 238318.93 1082754893.65
累计折旧
房屋建筑物 17583331.20 799852.45 - 18383183.65
机器设备 13953657.75 758963.29 - 14712621.04
电子设备 246550.38 14420.61 - 260970.99
运输工具 1766280.43 133374.29 - 1899654.72
其他 124302.23 21632.06 - 145934.29
合计 33674121.99 1728242.70 - 35402364.69
净值 73973822.11 72873528.96
以上固定资产未用于抵押。
9、在建工程
工程项目名称
本期转入 资金 完工
2000.1.1 本期增加 固定资产 2000.6.30 来源 进度
厂房改造工程
9,807,571.84 6,627,562.49 - 16,435,134.33 自筹 90%
车间改造工程
- 1,109,314.00 - 1,109,314.00 自筹 90%
办公楼
- 2,948,949.24 - 2,948,949.24 自筹 90%
其他
216,799.21 824,289.37 - 1,041,088.58 自筹 95%
合计
10024371.05 11510115.10 - 21534486.15
备注:(1)上述期初余额中未含有资本化利息金额. 本期增加的在建工程中未含有资本化利息金额。
(2)本期增加系由于厂房、办公楼改造工程增加所致。
10、无形资产
种类 原始发生额 1999.12.31 本期摊销 2000.6.30 摊余年限
土地使用权 1,329,040.00 1,196,136.00 33,226.00 1,162,910.00 17.5年
备注:土地使用权系本公司上交地价取得,并按使用年限20年平均摊销。
11、短期借款
(1)
借款类别 2000.6.30 1999.12.31
信用借款(注释七) 109410000.00 128920000.00
(2)
债权单位
2000.6.30
借款金额 借款期限 月利率 借款条件
RMB ‰
中国工商银行通化县支行
20,000,000.00 1999.08.27-20008.08.27 5.3625 信用
中国工商银行通化县支行
5,380,000.00 1999.11.19-2000.08.01 4.875 信用
中国工商银行通化县支行
31,000,000.00 1999.12.31-2000.12.31 5.3625 信用
交通银行通化支行
2,110,000.00 1999.01.15-2001.01.15 5.843 信用
中国工商银行通化县支行*
600,000.00 1999.05.07-2000.05.07 5.1 信用
中国工商银行通化县支行
22,000,000.00 1999.09.24-2000.09.24 5.3625 信用
中国工商银行通化县支行
17,320,000.00 2000.03.28-2001.03.01 5.3625 信用
中国建设银行通化市中心支行
5,000,000.00 2000.04.28-2001.04.28 5.3625 信用
中国工商银行通化县支行
6,000,000.00 2000.02.17-2001.02.16 5.3625 信用
合计
109410000.00
(1)*该笔借款已于2000年7月份归还。
(2)本公司已归还所有于2000年10月18日之前到期的借款。
12、应付账款
2000.6.30 1999.12.31
账龄 余额 比例 余额 比例
一年以内 12498025.10 49.44% 4144528.90 25.36%
一年以上二年以内 6217727.90 24.60% 6334849.23 38.76%
二年以上三年以内 6281873.27 24.85% 5040009.18 30.83%
三年以上者 281686.30 1.11% 826413.39 5.05%
合计 25279312.57 100% 16345800.70 100%
备注: (1)应付账款期末余额中欠付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项情况见注释七说明。
(2)变动原因:本期应付原材料款增加导致期末数比上年年末增加893.35万元,增长54.66%。
13、预收账款
2000.6.30 1999.12.31
账龄 余额 比例 余额 比例
一年以内 2553280.20 26.86% 7524356.34 68.46%
一年以上二年以内 5324783.52 56.01% 1223393.80 11.13%
二年以上三年以内 1072394.50 11.28% 928748.22 8.45%
三年以上者 556083.26 5.86% 1313968.65 11.96%
合计 9506541.48 100% 10990467.01 100%
备注:预收账款期末余额中无欠付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
14、应交税金
税种 2000.6.30 1999.12.31
增值税 3402333.58 3479670.75
营业税 1491.61 2190.60
消费税 9933258.65 6897679.23
城市维护建设税 1430213.89 1408265.82
企业所得税 4768776.98 731493.45
房产税 114810.94 -
土地税 14825.31 -
合计 19665710.96 12519299.85
备注: 1、本公司适用的主要种和税率详见注释四。
2、本期所得税、消费税增加导致本期应交税金比上年年末数增加714.64万元,增长57.08%。
15、其他应付款
2000.6.30 1999.12.31
账龄 余额 比例 余额 比例
一年以内 16833286.88 61.74% 14588848.38 76.26%
一年以上二年以内 5892308.19 21.61% 3652127.72 19.09%
二年以上三年以内 3800766.06 13.94% 656601.73 3.43%
三年以上者 739954.73 2.71% 233347.99 1.22%
合计 27266315.86 100% 19130925.82 100%
备注:1、其他应付款期末余额中欠付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项情况见注释七说明。
2、期末数比上年年末数增加813.54万元,增长42.52%。主要原因是由于同通化东宝集团的往来款增加。
16、其他未交款
类别计缴标准 2000.6.30 1999.12.31
教育费附加应交流转税额的3% 520488.69 538196.08
防洪基金销售收入的1‰ 225356.74 225356.74
合计 745845.43 763552.82
17、预提费用
类别 2000.6.30 1999.12.31
利息 510891.15 -
18、股本
项目 2000.6.30 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31
期初余额 80000000.00 57000000.00 57000000.00 57000000.00
加:盈余公积转股本
- 2190676.54
资本公积转股本
- 132126.57
未分配利润转股本
- 20812272.89 - -
减:折股后余额
结转资本公积
135076.00 - -
期末余额
80000000.00 80000000.00 57000000.00 57000000.00
变动原因:经吉林省体改委吉改股批[1998]55号文批准,并经吉林省人民政府吉政文[1999]113号文确认,本公司
于1999年1月由有限公司改组成立股份有限公司,由净资产折股,增加注册资本.故1999年度股本由5,700.00万元增加
至8,000.00万元。
截止2000年6月30日的股本结构:
投资主体
认缴注册资本 出资方式 实收股本
比例 金额 比例 金额
% RMB % RMB
通化长生农业经济
综合开发公司
50.88% 40,704,000.00 净资产折股 50.88% 40704000.00
通化葡萄酒总公司
36.84% 29,472,000.00 净资产折股 36.84% 29472000.00
通化石油工具股份
有限公司
7.01% 5,608,000.00 净资产折股 7.01% 5608000.00
通化五药有限公司
3.51% 2,808,000.00 净资产折股 3.51% 2808000.00
通化新星生物提取厂
1.76% 1,408,000.00 净资产折股 1.76% 1408000.00
合计
100% 80000000.00 100% 80000000.00
以上实收股本业经中国注册会计师验证。
19、资本公积
项目 2000.6.30 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31
股本溢价 135076.00 135076.00 132126.57 132126.57
备注:1、1997年4月成立有限责任公司时净资产折股产生的股本溢价人民币132,126.57元。
2、1999年1月成立股份有限公司时净资产折股产生的股本溢价人民币135,076.00元。
20、盈余公积
项目 法定盈余公积 法定公益金 合计
1997.1.1
增加 961807.73 480903.87 1442711.60
1997.12.31 961807.73 480903.87 1442711.60
增加 1662139.13 831069.56 2493208.69
1998.12.31 2,623,946.86 1311973.43 3935920.29
减少:折为法人股
1460451.03 730225.51 2190676.54
增加 1822771.36 911385.68 2734157.04
1999.12.31 2986267.18 1493133.60 4479400.78
增加 811242.29 405621.14 1216863.43
2000.6.30 3797509.46 1898754.75 5696264.21
以上增加数均按股东大会决议的利润分配方案产生,法定盈余公积计提比例为10%,法定公益金计提比例为5%。
21、未分配利润
项目 2000.6.30 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31
期初余额 16984831.99 22303548.28 8175365.75 -
加:当期净利润
8112422.86 18227713.63 16621391.22 9618077.35
减:提取法定盈余公积
811242.29 1822771.36 1662139.13 961807.73
提取法定公益金
405621.14 911385.68 831069.56 480903.87
折为法人股 - 20812272.89 - -
期末余额 23880391.42 16984831.99 22303548.28 8175365.75
备注: 根据本公司股东大会决议,1998年9月1日至本公司股票公开发行前实现的可分配利润暂不进行分配,待公
司上市后第一次股利分配时一并分配,由新老股东共同享有。
22、主营业务税金及附加
项目 2000(1-6) 1999 1998 1997
消费税 5584306.26 12671490.83 10323810.78 7192527.08
城市维护建设税812990.62 1840498.58 1570229.88 952903.69
教育费附加 370785.12 788785.08 672955.65 408387.27
合计 6768082.00 15300774.49 12566996.31 8553818.04
变动原因:主营业务税金及附加1998年度发生额比1997年度增加401.32万元,增长46.92%,1999年度发生额比199
8年度增加273*.38万元,增长21.75%,主要原因是主营业务收入增加所致。
23、主营业务收入
主营业务收入分类
2000(1-6) 1999 1998 1997
葡萄酒销售 56088447.65 126714908.13 103238106.46 71997377.38
变动原因:主营业务收入1998年度发生额比1997年度增加3,124.07万元,增长43.39%;1999年度发生额比1998年
度增加2,347.68万元,增长22.74%,主要原因是销量增加和改变销售结构所致。
24、主营业务成本
主营业务成本分类
2000(1-6) 1999 1998 1997
葡萄酒销售 24071748.77 56642044.39 46424991.87 34641503.65
变动原因:主营业务成本1998年度发生额比1997年度增加1,178.35万元,增长34.02%,1999年度发生额比1998年
度增加1,021.71万元,增长22.01%,主要原因是销售收入的增加,导致主营业务成本增加。
25、营业费用
项目 2000(1-6) 1999 1998 1997
工资及附加 945190.31 1992537.58 - -
运输费 151589.28 210837.53 63064.17 12220.00
广告费 2581121.04 7575623.42 3181674.67 2878755.57
差旅费 790840.32 1532802.61 1911518.93 1029359.52
招待费 12646.00 110047.10 115903.20 -
奖金 200500.00 1971460.17 762375.20 575497.27
会务费 - 643632.84 416119.60 -
其他 211072.65 2565186.69 958254.69 606428.54
合计 4892959.60 16602127.94 7408910.46 5102260.90
变动原因:营业费用1999年度发生额比1998年度增加919.32万元,增长124.08%,主要原因是本公司1999年度为扩
大销路,加大了宣传力度,广告费增加导致营业费用增加。
26、财务费用
项目 2000(1-6) 1999 1998 1997
利息净支出 2590994.70 4954459.69 4940693.72 2752430.36
其他 1484.46 3898.03 2584.03 4043.17
合计 2592479.16 4958357.72 4943277.75 2756473.53
27、补贴收入
项目 2000(1-6) 1999 1998 1997
市财政局退增值税 1324000.00 -
所得税返还 - 6038056.38
合计 1324000.00 6038056.38
备注:1、依据通化市人民政府通市政函[1999]16号文,本公司1999年度按33%计缴所得税,然后由市返还纳税额
的90%。2000年所得税按33%计缴。
2、依据吉林省财政厅文件吉财工指字{1999}第741号文,应收通化市财政返还增值税424,000.00元;通化市财政
局2000年6月20日下发的“关于增值税返还的意见”,应收1999年财政返还增值税900,000.00元,已于2000年10月收
回该笔返还。
28、其他业务利润
其他业务项目分类2000(1-6) 1999 1998 1997
材料销售 672.46 214,411.98 (261,879.51) 463828.96
29、投资收益
项目 2000(1-6) 1999 1998 1997
债券投资收益
2754.40 12400.00 - 17638.20
股权投资差额
(225,000.00) (450,000.00) (450,000.00)
合计 (224,724.60) (437,600.00) (450,000.00) 17638.20
30、营业外收入
收入项目 2000(1-6) 1999 1998 1997
罚款收入 6500.00 210.00 - -
处理固定资产收益 - 71884.18 325307.90 526252.66
其他 - - - 15453.95
合计 6500.00 72094.18 325307.90 541706.61
31、营业外支出
支出项目 2000(1-6) 1999 1998 1997
罚款支出 42672.78 54441.59 74443.30 40403.11
处理固定资产损失 54318.93 16912.74 - 1795387.00
其他 120.00 56479.50 53544.25 133016.52
合计 97111.71 127833.83 127987.55 1968806.63
32、所得税
项目 2000(1-6) 1999 1998 1997
所得税 4310346.62 6825080.59 344409.76 300000.00
变动原因: 依据通化市人民政府通市政函[1997]18号文,本公司企业所得税1997年上缴30万元,以此为基数,199
8年和1999年按每年递增10%的比例上缴;依据通化市人民政府通市政函[1999]16号文本公司1999年度企业所得税先
按33%税率计缴,然后由市财政返还应纳税额的90%;2000年本公司的所得税税率为33%。
注释七、母公司会计报表主要项目注释
1、长期股权投资
(1)投资项目
项目名称
2000.1.1 2000.6.30
金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
其他股权投资
19,960,953.88 - - 769,680.49 19,191,273.39 -
(2)其他股权投资
被投资单位名称
占被投
资单位
投资起止日期 投资金额 注册资 减值准备 2000.6.30
本比例
通化集安葡萄酒厂1999年-2017年 23028000.00 100% - 3375000.00
备注:1、本公司报告期内长期投资不存在减值的情况,故不计提减值准备。
2、其中股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限 已摊销金额 2000.6.30
通化集安葡萄酒厂 4500000.00 溢价收购 10年 1125000.00 3375000.00
2、长期债权投资
(1)投资项目
2000.1.1 2000.6.30
种类 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
债券投资 1000.00 - - 1000.00 - -
3、固定资产及累计折旧
固定资产类别 2000.1.1 本期增加 本期减少 2000.6.30
原值
房屋建筑物 46022758.83 182879.00 - 46205637.83
机器设备 32780664.34 112800.00 238318.93 32655145.41
电子设备 423370.98 34614.00 - 457984.98
运输工具 4148296.31 513975.48 - 4662271.79
合计 83375090.46 844268.48 238318.93 83981040.01
累计折旧
房屋建筑物 11050370.56 559886.41 - 11610256.97
机器设备 9850911.29 489799.10 - 10340710.39
电子设备 246550.38 14420.61 - 260970.99
运输工具 1530182.04 119456.09 - 1649638.13
合计 22678014.27 1183562.21 - 23861576.48
净值 60697076.19 60119463.53
以上固定资产未用于抵押。
4、投资收益
项目 2000(1-6) 1999 1998 1997
期末调整的被投资公司
所有者权益净增减
(544,680.49) (978,522.77) (1,188,523.35)
债券投资收益
2754.40 12400.00 - 17638.20
股权投资差额摊销
(225,000.00) (450,000.00) (450,000.00)
合计(769,405.09) (1,416,122.77) (1,638,523.35) 17638.20
5、主营业务收入
主营业务收入分类
2000(1-6) 1999 1998 1997
葡萄酒销售
56088447.65 126714908.13 103238106.46 71997377.38
变动原因:主营业务收入1998年度发生额比1997年度增加3,124.07万元,增长43.39%;1999年度发生额比1998年
度增加2,347.68万元,增长22.74%,主要原因是销量增加和改变销售结构所致。
6、主营业务成本
主营业务成本分类
2000(1-6) 1999 1998 1997
葡萄酒销售 24071748.77 56642044.39 46424991.87 34641503.65
变动原因:主营业务成本1998年度发生额比1997年度增加1,178.35万元,增长34.02%,1999年度发生额比1998年
度增加1,021.71万元,增长22.01%,主要原因是销售收入的增加,导致主营业务成本增加。
注释八、关联方关系及其交易
(一)关联方概况
1、公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务
通化长生农业经济综
合开发公司 赫崇明 通化县 控股股东 农业、林业、药材种植等
通化集安葡萄酒厂 都基春 通化市集安 全资子公司 葡萄酒制造、销售,人参加工
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
通化长生农业经济综合
开发公司 3,000.00万元 3,000.00万元
通化集安葡萄酒厂 1,852.80万元 1,852.80万元
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
通化长生农业经济
综合开发公司
40700000.00 50.88% - - - - 40700000.00 50.88%
2、不存 在控制关系的关联方关系的性质
关联方名 称 经济性质 与本公司 主营业务
的关系
通化石油工具股份有限公司 股份有限公司 股东 打捞工具
通化葡萄酒总公司 股份制 股东 葡萄酒生产、销售
通化五药有限公司 集体企业 股东 药材加工、生产、销售
通化新星生物提取厂 集体企业 股东 制药和纸箱生产
东宝实业集团公司 集体企业 股东--通化葡萄酒总
公司的股东 药材加工、销售
(二)关联交易
1、采购货物
本公司1997年度至2000年度(1-6)向关联方采购货物有关明细资料如下:
关联方名称 2000(1-6) 1999年度 1998年度 1997年度
通化新星生物提取厂 1604010.80 2929116.00 2799234.00 320000.00
定价政策:按市场价格定价。
2、关联方应收应付款项余额
项目 2000.6.30 1999.12.31
其他应付款:
通化东宝实业集团 9595977.40 -
通化葡萄酒总公司 - 2901476.04
应付账款:
通化新星生物提取厂 3068525.60 1695062.20
注释九、承诺事项
本公司无需披露的重大承诺事项。
注释十、或有事项
本公司无需披露的重大或有事项。
注释十一、资产抵押说明
本公司报告期内无资产抵押事项。
注释十二、资产负债表日后事项
本公司全资子公司通化集安葡萄酒厂已于2000年7月注销法人资格。
注释十三、其他重要事项
本公司全资子公司通化集安葡萄酒厂自1997年11月被收购之后作为股份公司葡萄收购、加工和贮藏基地,不再
从事成品葡萄酒的生产。依据《公司法》的有关规定,2000年7月,注销其法人资格。
注释十四、主要财务比率
2000年1-6月 1999年 1998年 1997年
流动比率=流动资产/流动负债
1.06 1.07 1.04 0.88
速动比率=(流动资产-存货)/流动负债
0.83 0.83 0.81 0.64
资产负债率=负债总额/资产总额
64.02% 65.27% 63.33% 66.40%
应收账款周转率=主营业务收入/应
收账款平均余额 0.41 1.10 1.39 1.35
存货周转率=主营业务成本/存货平
均余额 0.54 1.47 1.47 1.13
净资产收益率=净利润/所有者权益
7.30% 17.94% 19.94% 14.41%
每股净利=净利润/期末总股数
0.10 0.23 0.29 0.17
十四、资产评估
股份公司设立时,委托吉林省资产评估事务所对其全部资产及相关负债进行了评估,并出具了吉资所评字(1998)
第21号《资产评估报告》,以1998年8月31日为基准日期的评估结果如下:
单位:万元
项目 帐面原值 帐面净值 重置价值 评估值 增值 增值率 %
流动资产 13137.50 292.53 2.28
长期投资 4.13 4.13
建筑物 2826.02 1810.65 3394.84 2130.73 320.08 17.68
机器设备 3687.68 27437.24 4769.48 2295.14 -448.10 -16.33
土地使用权 285.70 1147.20 861.50 101.54
资产总计 17688.69 18714.70 1026.01 5.80
流动负债 9674.81 9674.81
长期负债 0.37 0.37
负债总计 9675.18 9675.18
净资产 8013.51 9039.52 1026.01 12.80
说明:
1、本次评估所采用的主要方法:
(1)流动资产采用重置成本法进行评估。
(2)长期投资为债券投资,以其本金加基准日应计利息为评估值。
(3)房屋建筑物主要采用重置成本法进行评估。
(4)机器设备主要采用重置成本法进行评估。
(5)土地使用权采用基准地价系数修正法和成本逼近法进行评估。
(6)负债以经过审查核实后的调整数作为评估值。
2、本次评估未作帐务处理。
十五、盈利预测
由于盈利预测所依据的各种假设的不确定性,投资者在进行投资判断时,不应过分依赖该项资料。
以下资料摘自深圳中天会计师事务所2000年7月18日出具的盈核报字[2000]第C015号《盈利预测审核报告》。
(一) 编制基础
董事会参照本公司1997年度、1998年度、1999年度及2000年1月1日至6月30日业经中国注册会计师审定的经营
业绩及本公司2000年度、2001年度的生产经营能力、生产计划、投资计划和营销计划等,编制了本公司2000年度、2
001年度的盈利预测.本盈利预测所选用的主要会计政策及采用的计算方法与现行国家法律、法规、制度、会计准则
及本公司前期采用的会计政策和计算方法一致。
(二)基本假设
1、国家现行的方针政策无重大改变;
2、国家现行的利率、汇率等无重大改变;
3、本公司所在地区的社会经济环境无重大改变;
4、本公司目前执行的税赋、税率政策不变;
5、本公司计划的投资项目能如期完成,投入生产;
6、无其他人力不可抗拒及不可预见因素造成的重大不利影响。
(三)盈利预测说明
公司预测2000年度实现净利润为2011.98万元,比上年增长189.28万元,增长幅度10.38%,2001年度实现净利润为
22754.32万元,比上年增长263.34万元,增长幅度13.09%,影响因素如下:
1.主营业务收入预测2000年度为15455.95万元,比上年实际增长21.97%;2001年度预测主营业务收入为17905.4
万元,比上年增长15.85%。
主要原因是:
1)1999年度我国葡萄酒市场尚处于供不应求的状态,2000年销售量预计比1999年有较大幅度的增加。
2)1999年度开发的爽口山葡萄酒等产品已占据国内低度葡萄酒销售量的第一位,预计2000年度销售量仍有大幅
度的增加。
3)本公司将在2000年度削减低档产品的生产,停止亏损品种的生产,调整产品结构,提高经济效益。
4)本公司2000年度将在国内各主要城市(北京、上海等)实行终端销售,并且采取了比较优惠的销售政策,刺激高
附加值产品(干红酒等)的销售,市场前景很好。
2、主营业务成本预测2000年比上年实际提高20.63%,2001年比2000年度增加620.37万元,增长9.08%,原因是本
公司2000年度、2001年度产品销售量有较大幅度的增加,致使产品成本提高。
3、本公司是酒类生产企业,按销售收入的10%交纳产品消费税。由于产品销售收入增加,使销售税金同比例地增
长, 预测2000年度主营业务税金比上年增加22.49%.2001年度主营业务税金及附加比上年增加14.61%。
4、预测2000年营业费用1,747.24万元,比上年增加87.03万元,增长5.24%;预测2001年的营业费用为2,296.60万
元,比2000年的营业费用增加549.36万元,增长31.44%,主要原因是由于本公司计划在2000年、2001年加大宣传力度,
广告费、会务费增加;销售收入的增加导致销售人员的工资、奖金也有所增加。
5、预测2000年管理费用1,433.12万元,比上年增加41.33万元,增长2.97%;预测2001年管理费用为1,853.80万元
,比2000年增加420.68万元,增长29.35%,主要原因是随着生产规模的扩大,管理费用相应增加。
6、预测2000年度的财务费用为689.00万元,比1999年度增加193.16万元,增长38.96%;预测2001年财务费用为75
7.80万元,比2000年度增加68.80万元,增长9.98%.增加的主要原因是预计2000年度、2001年度需要增加贷款用于葡
萄收购及扩大生产规模。
7、根据通化市人民政府通市政函[1999]16号文,本公司1999年度企业所得税先按33%税率计缴,然后由市财政返
还应纳税额的90%,因此,1999年度计入补贴收入630.81万元。2000年度、2001年度企业所得税按33%的税率进行预测
。2000年预测所得税为990.97万元,2001年预测所得税为1120.68万元。
十六、发展规划
1、发展目标和规模
以干红葡萄酒为主导,以“通化”品牌为依托,以技术开发为龙头,实现产品的多样化和个性化,提高产品档次,
实现规模经济,形成农、科、工、贸一体化经营。
2、产品发展规划
加大新产品研究投入,开发高附加值起泡葡萄酒;完善野生干红葡萄酒的酿制工艺;在继续大力发展公司主导产
品—“通化“干红的基础上,调整产品结构,提高中、高档产品的产量及市场占有率。通过技术改造及引进先进的生
产设备,进一步提高中高档葡萄酒系列产品的质量,计划到2003年葡萄酒生产能力达到4万吨。
3、资本运营战略
坚持实施低成本扩张战略,以社会存量资产为基础,以产权为纽带,以收购、兼并、投资以及合资、合作为手段,
并购本地区以及其他区域的葡萄酒生产、商贸和相关行业的企业,形成规模经济、专业化协作、集约化经营的生产
格局。
4、市场发展战略
以“通化”品牌为依托,充分发挥品牌开拓市场的“双刃剑”作用,搞好市场营销。在充分发挥已有销售网络功
能的基础上,加强“终端”销售法,使产品直接与消费者见面,力争在三年内使本公司产品国内市场占有率提高到10%
。
5、投资规划
为实施公司产业发展战略,加强主导产业,实现产品升档和产业升级,并适应市场发展需要进行产业结构和产品
结构的调整,增强企业竞争能力。公司募股资金到位后,将进行重点技术改造。这些项目竣工达产后,预计可年增销
售收入8.39亿元,实现利润12037万元,市场前景广阔,投资效益十分显著。
6、人力资源管理开发规划
在大力引进人才的同时,建立健全公司内部人才竞争机制和激励机制,发现和培养一批跨世纪的懂技术、善经营
、会管理的复合型优秀人才;强化内部管理,全面提高劳动生产率。
7、资金筹措和运用规划
为实现公司的战略目标,公司在未来几年的发展中需要强有力的资金支持,公司将通过配股、银行贷款、发行公
司债券及其它有价证券等多种渠道筹措资金,并科学合理地管理、使用。
8、葡萄基地发展规划
继续加强葡萄基地的建设与管理,为满足本公司葡萄酒生产规模扩大的需要,保障公司将来发展对原料的巨大需
求,公司计划到2003年将葡萄基地扩大到5万亩,逐步形成以基地供应为主导的原料供应模式。
十七、重要合同及重大诉讼事项
(一)重大合同
1、定做纸包装箱合同
1999年2月1日,股份公司与通化新星生物提取厂签订《定做纸包装箱合同》,合同约定:通化新星生物提取厂为
本公司生产葡萄酒系列产品外包装的纸包装箱,价格随市场价格的变化而调整,合同有效期为10年,自1999年2月1日
至2009年2月1日。
2、借款合同
截止本招股说明书签署日,本公司与银行签订的借款金额在300万元以上的重大《借款合同》包括:
2000年8月25日,公司与中国工商银行通化支行签订了一份金额为2000万元人民币的《借款合同》,借款期限自2
000年8月25日至2001年8月24日止,月利率为5.3625‰;
2000年8月1日,公司与中国工商银行通化县支行签订了一份金额为538万元人民币的《借款合同》,借款期限自2
000年8月1日至2001年7月31日, 月利率为4.875‰;
1999年12月31日,公司与工商银行通化支行签订了一份金额为3100万元的《借款合同》,借款期限自1999年12月
31日至2000年12月31日, 月利率为5.3625‰;
1999年9月22日,公司与工商银行通化支行签订了一份金额为2200万元人民币的《借款合同》,借款期限自2000
年9月22日至2001年9月22日止, 月利率为5.3625‰;
2000年2月17日,公司与工商银行通化支行签订了一份金额为600万元人民币的《借款合同》,借款期限为一年,
月利率为5.3625‰;
2000年3月28日,公司与工商银行通化支行签订了一份金额为1732万元的《借款合同》,借款期限自2000年3月28
日至2001年3月1日, 月利率为5.3625‰;
2000年4月28日,公司与建设银行通化市中心支行签订了一份金额为500万元人民币的《借款合同》,借款期限从
2000年4月28日至2001年4月28日, 月利率为5.3625‰。
3、土地租赁合同
1998年3月6日,公司原下属全资子企业通化集安葡萄酒厂与集安经济开发区土地建设局签订了《国有土地使用
权租赁合同》,通化集安葡萄酒厂租赁了位于集安市莲南路40号面积为15081平方米的土地,租期为五年,年租金为10
858.32元。通化集安葡萄酒厂于2000年7月注销,其权利和义务由股份公司承继。
4、防止同业竞争和不当关联交易协议
为了防止大股东损害其他股东利益,公司已与现有股东分别签订了《防止同业竞争和不当关联交易协议》。协
议规定,双方高级管理人员不得在对方单位兼任任何职务;不得以任何理由无偿、低价调用或使用对方人员、设备、
资金和知识产权,不得侵害对方的合法权益等。双方如出现关联交易,必须按公司章程的规定,分别签订具体的关联
交易合同或协议。
(二)重大诉讼事项
本公司不存在尚未了结的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件,公司董事、监事和高级管理人员亦未有诉讼事项。
十八、备查文件
投资者在阅读本招股说明书时可在发行期间于下述地点查阅下述文件:
(一)备查文件目录
1、审计报告、财务报表及附注
2、吉林省经济体制改革委员会同意公司设立的文件
3、吉林省人民政府关于公司设立的确认文件
4、中国证监会关于批准发行股票的文件
5、承销协议
6、重要合同
7、公司营业执照
(二)查阅地点
1、通化葡萄酒股份有限公司
地址:吉林省通化市前兴路28号
电话:0435--3516212
联系人:高振才
2、湘财证券有限责任公司
地址:长沙市黄兴中路63号中山国际大厦12楼
电话:0731-4454416
联系人:战颖 成曦
资产负债表
编制单位:通化葡萄酒股份有限公司 金额单位:元
资产 2000.6.30 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31
流动资产：
货币资金 1267531.80 471568.41 1936009.99 2313261.85
应收帐款 137478482.36 135802320.50 95695502.35 53170103.40
其他应收款 12654567.57 12683761.90 8470613.19 11554351.21
减：坏帐准备11726442.84 11793164.17 7744668.74 5137972.79
应收帐款净额138406607.09 136692918.23 96421446.80 59586481.82
预付帐款 20185792.56 19144794.98 18708669.97 21606739.43
应收补贴款 1762056.38 438056.38
存货 41110258.03 40933628.77 30017483.28 30763959.76
减：存货跌价准备
存货净额 41110258.03 40933628.77 30017483.28 30763959.76
待摊费用 - 2800000.00 - 1599896.43
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
202732245.86 200480966.77 147083610.04 115870339.29
长期投资：
长期股权投资
19191273.39 19960953.88 21389476.65 23028000.00
其中:股权投资差额
3375000.00 3600000.00 4050000.00 4500000.00
长期债权投资 - 1000.00 41300.00 40300.00
长期投资合计19191273.39 19961953.88 21430000.00 23068300.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额19191273.39 19961953.88 21430000.00 23068300.00
固定资产：
固定资产原价83981040.01 83375090.46 65495647.26 63703581.33
减：累计折旧23861576.48 22678014.27 20785286.23 19036929.69
固定资产净值60119463.53 60697076.19 44710411.03 44666651.64
工程物资
在建工程 215344896.15 10024371.05 13802963.75 13726178.01
固定资产合计81653949.68 70721447.24 58513374.78 58392829.65
无形资产及其他资产：
无形资产 1162910.00 1196136.00 1262588.00 1329040.00
无形资产及其他资产合计
1162910.00 1196136.00 1262588.00 1329040.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 304740378.93 292360503.89 228290349.47 198660508.94
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 109410000.00 128920000.00 82730000.00 48163000.00
应付帐款 25279312.57 16345800.79 16646498.49 16509049.94
预收帐款 9506541.48 10990467.01 7777948.36 2656803.14
代销商品款
应付工资
应付福利费 2642368.02 2087910.99 1425494.79 47307.46
应付股利
应交税金 19665710.96 12519299.85 17932208.03 15442397.48
其他应交款 745845.43 763552.82 841381.19 578644.34
其他应付款 27266315.86 19130925.82 17561509.63 46766085.55
预提费用 510891.15 - - 843303.27
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
195026985.46 190757957.28 144915040.49 131906591.18
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 1661.84 3237.84 3713.84 3713.84
其他长期负债
长期负债合计 1661.84 3237.84 3713.84 3713.84
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 195028647.30 190761195.12 144918754.33 131910305.02
少数股东权益
股东权益
股本 80000000.00 80000000.00 57000000.00 57000000.00
资本公积 135076.00 135076.00 132126.57 132126.57
盈余公积 5696264.21 4479400.78 3935920.29 1442711.60
其中：公益金 1898754.75 1493133.60 1311973.43 480903.87
未分配利润 23880391.42 16984831.99 22303548.28 8175365.75
股东权益合计
109711731.63 101599308.77 83371595.14 66750203.92
负债及股东权益总计
304740378.93 292360503.89 228290349.47 198660508.94
利润及利润分配表
编制单位:通化葡萄酒股份有限公司 金额单位:元
资产 2000年(1-6) 1999年度 1998年度 1997年度
一、主营业务收入
56088477.65 126714908.13 103238106.46 71997377.38
减：折扣与折让
主营业务收入净额
56088477.65 126714908.13 103238106.46 71997377.38
减：主营业务成本
24071748.77 56642044.39 46424991.87 34641503.65
主营业务税金及附加
6768082.00 15300774.49 12566996.31 8553818.04
二、主营业务利润
25248616.88 54772089.25 44246118.28 28802055.69
加：其他业务利润 672.46 214411.98 -261879.51 463828.96
减：存货跌价损失
营业费用 4857409.34 16232949.41 6933729.94 5102260.90
管理费用 5840614.56 13308593.84 13700227.10 10079611.05
财务费用 2592479.16 4958357.72 4643277.75 2756473.53
三、营业利润 11958786.28 20486600.26 18407003.98 11327539.17
加：投资收益 -769405.09 -1416122.77 -1638523.35 17638.20
补贴收入 1324000.00 6038056.38
营业外收入 6500.00 72094.18 325307.90 541706.61
减：营业外支出 97111.71 127833.83 127987.55 1968806.63
四、利润总额 12422769.48 25052794.22 16965800.98 9918077.35
减：所得税 4310346.62 6825080.59 344409.76 300000.00
五、净利润 8112422.86 18227713.63 16621391.22 9618077.35
加：年初未分配利润
16949011.72 22303548.28 8175365.75
盈余公积转入
六、可供分配的利润
25061434.58 40531261.92 24796756.97 9618077.35
减：提取法定盈余公积
811242.29 1822771.36 1662139.13 961807.73
提取法定公益金 405621.14 911385.68 831069.56 480903.87
七、可供股东分配的利润
23880391.42 37797104.88 22303548.28 8175365.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 - 20812272.89
八、未分配利润
23880391.42 16949011.72 22303548.28 8175365.75
现金流量表
编制单位:通化葡萄酒股份有限公司 金额单位:元
资产 2000年(1-6) 1999年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 47553546.61 99080562.86
收到的税费返还 - 6088000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 3732564.77 4252277.70
现金流入小计 51286111.38 109420840.56
购买商品、接受劳务支付的现金 16239413.29 78057050.07
支付给职工以及为职工支付的现金 7761925.64 10152407.42
支付的所得税款 200000.00 5977458.09
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 355453.03 17804284.15
支付的其他与经营活动有关的现金 3924626.04 26556436.12
现金流出小计 28481418.00 138547635.85
经营活动产生的现金流量净额 22804693.38 -29126795.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1000.00 40300.00
取得债券利息收入所收到的现金 275.40 1026.23
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 - 13024.16
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1275.40 54350.39
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 419454.00 13655158.78
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 419454.00 13655158.78
投资活动产生的现金流量净额 -418178.60 -13600808.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 8000000.00 63090000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1030.30 40638.82
现金流入小计 8001030.30 63130638.82
偿还债务所支付的现金 27510000.00 16900000.00
发生筹资费用所支付的现金 1395.43
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 2080103.55 4958357.72
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 82.11 9119.00
现金流出小计 29591581.69 21867476.72
筹资活动产生的现金流量净额 -21590551.39 41263162.10
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 795963.39 -1464441.58
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 8112422.86 18227713.63
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1080766.28 4161599.87
固定资产折旧 1183562.21 2114087.13
无形资产摊销 33226.00 66452.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 510891.15 -54971.44
固定资产报废损失
财务费用 2592479.16 4958357.72
投资损失(减收益) 769405.09 1416122.77
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -176629.26 -10916145.49
经营性应收项目的减少(减增加) -4011965.11 -48364566.95
经营性应付项目的增加(减减少) 15268137.04 286883.59
其他 -2557602.04 -2319267.76
经营活动产生的现金流量净额 22804693.38 -30423734.93
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 1267531.80 471568.41
减:货币资金的期初余额 471568.41 1936009.99
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 795963.39 -1464441.58
合并资产负债表
编制单位:通化葡萄酒股份有限公司 金额单位:元
资产 2000.6.30 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31
流动资产：
货币资金 1896867.73 1130424.80 1940708.55 2313261.85
应收帐款 136271104.52 134585283.75 95695502.35 53170103.40
其他应收款 12798962.48 12810895.69 8470613.19 11554351.21
减：坏帐准备
应收帐款净额
137285014.87 135544405.98 96369194.20 59586481.82
预付帐款 20185792.56 19144794.98 18708669.97 21606739.43
应收补贴款 1762056.38 438056.38
存货 44887727.09 44710108.62 32272792.37 30763959.76
减：存货跌价准备
存货净额 44887727.09 44710108.62 32272792.37 30763959.76
待摊费用 - 2800000.00 - 1599896.43
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
206017458.63 203767790.76 149291365.09 115870339.29
长期投资：
长期股权投资
3375000.00 3600000.00 4050000.00 23028000.00
其中:股权投资差额
3375000.00 3600000.00 4050000.00 4500000.00
长期债权投资 - 1000.00 41300.00 40300.00
长期投资合计 3375000.00 3601000.00 4091300.00 23068300.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 3375000.00 3601000.00 4091300.00 23068300.00
固定资产：
固定资产原价
108275893.65 107647944.10 89703103.38 63703581.33
减：累计折旧
35402364.69 33674121.99 30809177.87 19036929.69
固定资产净值72873528.96 73973822.11 5889392.51 44666651.64
工程物资
在建工程 21534486.15 10024371.05 13802963.75 13726178.01
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计94408015.11 83998193.16 72696889.26 58392829.65
无形资产及其他资产：
无形资产 1162910.00 1196136.00 1262588.00 1329040.00
无形资产及
其他资产合计 1162910.00 1196136.00 1262588.00 1329040.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 304963383.74 292563119.92 227342142.35 198660508.94
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 109410000.00 128920000.00 82730000.00 48163000.00
应付帐款 25279312.57 16345800.70 15601446.56 16509049.94
预收帐款 9506541.48 10990467.01 7777948.36 2656803.14
代销商品款
应付工资
应付福利费 2865372.82 2290527.11 1522339.60 947307.46
应付股利
应交税金 19665710.96 12519299.85 17932208.03 15442397.48
其他应交款 745845.43 763552.82 841381.19 578644.34
其他应付款 27266315.86 19130925.82 17561509.63 46766085.55
预提费用 510891.15 - - 843303.27
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
195249990.27 190960573.31 143966833.37 131906591.18
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 1661.84 3237.84 3713.84 3713.84
其他长期负债
长期负债合计 1661.84 3237.84 3713.84 3713.84
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 195251652.11 190963811.15 143970547.21 131910305.02
少数股东权益
股东权益
股本 80000000.00 80000000.00 57000000.00 57000000.00
资本公积 135076.00 135076.00 132126.57 132126.57
盈余公积 5696264.21 4479400.78 3935920.29 1442711.60
其中：公益金 1898754.75 1493133.60 1311973.43 480903.87
未分配利润 23880391.42 16984831.99 22303548.28 8175365.75
股东权益合计
109711731.63 101599308.77 83371595.14 66750203.92
负债及股东权益总计
304963383.74 292563119.92 227342142.35 198660508.94
合并利润及利润分配表
编制单位:通化葡萄酒股份有限公司 金额单位:元
资产 2000年(1-6) 1999年度 1998年度 1997年度
一、主营业务收入
56088447.65 126714908.13 103238106.46 71997377.38
减：折扣与折让
主营业务收入净额
56088447.65 126714908.13 103238106.46 71997377.38
减：主营业务成本
24071748.77 56642044.39 46424991.87 34641503.65
主营业务税金及附加
6768082.00 15300774.49 12566996.31 8553818.00
二、主营业务利润
25248616.88 54772089.25 44246118.28 28802055.69
加：其他业务利润
672.46 214411.98 -261879.51 463828.96
减：存货跌价损失
营业费用
4892959.60 16602127.94 7408910.46 5102260.90
管理费用
6349744.79 13917938.08 14413569.93 10079611.05
财务费用
2592479.16 4958357.72 4943277.75 2756473.53
三、营业利润
11414105.79 19508077.49 17218480.63 11327539.17
加：投资收益
-224724.60 -437600.00 -450000.00 17638.20
补贴收入
1324000.00 6038056.38
营业外收入
6500.00 72094.18 325307.90 541706.61
减：营业外支出
97111.71 127833.83 127987.55 1968806.63
四、利润总额
12422769.48 25052794.22 16965800.98 9918077.35
减：所得税
4310346.62 6825080.59 344409.76 300000.00
五、净利润
8112422.86 18227713.63 16621391.22 9618077.35
加：年初未分配利润
16984831.99 22303548.28 8175365.75
盈余公积转入
六、可供分配的利润
25097254.85 40531261.92 24796756.97 9618077.35
减：提取法定盈余公积
811242.29 1822771.36 1662139.13 961807.73
提取法定公益金
405621.14 911385.68 831069.56 480903.87
七、可供股东分配的利润
23880391.42 37797104.88 22303548.28 8175365.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
- 20812272.89
八、未分配利润
23880391.42 16984831.99 22303548.28 8175365.75
合并现金流量表
编制单位:通化葡萄酒股份有限公司 金额单位:元
资产 2000年(1-6) 1999年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 52918701.35 91037645.38
收到的税费返还 - 6088000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 3732564.77 4252277.70
现金流入小计 56651266.12 101377923.08
购买商品、接受劳务支付的现金 16356852.95 68788304.85
支付给职工以及为职工支付的现金 7861925.64 10724077.33
支付的所得税款 200000.00 5977458.09
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 355453.03 17804284.15
支付的其他与经营活动有关的现金 9101861.58 26556436.12
现金流出小计 33876093.20 129850560.54
经营活动产生的现金流量净额 22775172.92 -28472637.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1000.00 40300.00
取得债券利息收入所收到的现金 275.40 1026.23
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 - 13024.16
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1275.40 54350.39
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 419454.00 13655158.78
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 419454.00 13655158.78
投资活动产生的现金流量净额 -418178.60 -13600808.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 800000.00 63090000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1030.30 40638.82
现金流入小计 8001030.30 63130638.82
偿还债务所支付的现金 27510000.00 16900000.00
发生筹资费用所支付的现金 1395.43
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 2080104.15 4958357.72
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 82.11 9119.00
现金流出小计 29591581.69 21867476.72
筹资活动产生的现金流量净额 -21590551.39 41263162.10
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 766442.93 -810283.75
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 8112422.86 18227713.63
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1080766.28 4340283.50
固定资产折旧 1728242.70 2658767.62
无形资产摊销 33226.00 66452.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 54318.93 -71884.18
固定资产报废损失
财务费用 2592479.16 4958357.72
投资损失(减收益) -224724.60 -437600.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -177618.47 -12454489.59
经营性应收项目的减少(减增加) -4279983.54 -44258596.46
经营性应付项目的增加(减减少) 16183135.77 803739.94
增值税增加净额(减减少)
其他 -2327092.17 -2305379.64
经营活动产生的现金流量净额 22775172.92 -28472637.46
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 1896867.73 1130424.80
减:货币资金的期初余额 1130424.80 1940708.55
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 766442.93 -810283.75
通化葡萄酒股份有限公司盈利预测表
预测期间:2000年度、2001年度
编制单位:通化葡萄酒股份有限公司 金额单位:元
资产 2000年度预测数
上年已审 1-6月已审 7-12月 合计 20001年度
实际数 实现数 预测数 预测数
一、主营业务收入
126714908.13 56088447.65 98471087.79 154559535.44 179054000.00
减：折扣与折让
主营业务收入净额
126714908.13 56088447.65 98471087.79 154559535.44 179054000.00
减：主营业务成本
56642044.39 24071748.77 44256526.36 68328275.13 74532000.00
主营业务税金及附加
15300774.49 6768082.00 11974422.73 18742504.73 21480000.00
二、主营业务利润
54772089.25 25248616.88 42240138.70 67488755.58 83042000.00
加：其他业务利润
214411.98 672.46 - 672.46
减：存货跌价损失
营业费用
16602127.94 4892959.60 12579421.01 17472380.61 22966000.00
管理费用
13917938.08 6349744.79 7981474.18 14331218.97 18538000.00
财务费用
4958357.72 2592479.16 4297520.84 6890000.00 7578000.00
三、营业利润
19508077.49 11414105.79 17381722.67 28795828.46 33960000.00
加：投资收益
-437600.00 -224724.60 225000.00 275.40
补贴收入
6038056.38 1324000.00 - 1324000.00
营业外收入
72094.18 6500.00 - 6500.00
减：营业外支出
127833.83 97111.71 - 97111.71
四、利润总额
25052794.22 12422769.48 17606722.37 30029492.15 33960000.00
减：所得税
6825080.59 4310346.62 5599385.79 9909732.41 11206800.00
五、净利润
18227713.63 8112422.86 12077336.88 201197459.74 22753200.00