青岛澳柯玛股份有限公司招股说明书概要
| 作者： 日期：2000.12.11 16:40 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
人民币普通股股票(A股):9,000万股 单位:人民币元 面值 发行价格 发行费用 募集资金 每股 1.00 9.10 0.388 8.712 合计 90,000,000 819,000,000 34,920,000 784,080,000 发行方式:上网定价发行 发行日期:2000年12月13日 拟上市地:上海证券交易所 主承销商:中信证券股份有限公司 上市推荐人:东方证券有限责任公司 海通证券有限公司 南方证券有限公司 招股说明书概要签署日期:2000年11月17日 重要提示 本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在做出认购本股的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文,并以全文作为投资者决定的依据。 发行人保证本招股说明书概要的内容真实、准确、完整。政府及国家证券管理部门对本次发行所作出的任何决定,均不表明其对发行人所发行的股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证,任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 特别风险提示:发行人所处行业为家电行业,目前核心业务为冰柜的生产和销售。家电行业所存在的生产能力过剩、竞争激烈的特点使本公司面临较大的行业风险和经营风险。发行人存在因存货和应收帐款占总资产比例较高,经营活动产生的现金流量波动大,1997、1998和1999年补贴收入占利润总额的比重较高,分别达46.72％、28.15％、13.44％,资产负债率较高所带来的财务风险和政策风险。发行人募集资金投资项目较多,部分募集资金投向高科技项目,与原经营领域差异较大,存在项目投资风险。本次发行募集资金较多,造成净资产大幅增加,对净资产收益率摊薄较大,可能造成今后持续融资风险。发行人在此特别提示投资者注意风险,并仔细阅读本招股说明书中“风险因素与对策”和“募集资金的运用”等有关章节。 一、释义 在本招股说明书中,除非另有说明,下列简称具有以下含义: 1、公司、本公司、发行人:指青岛澳柯玛股份有限公司 2、主要发起人:指青岛澳柯玛电器公司 3、主承销商:指中信证券股份有限公司 4、上市推荐人:指东方证券有限责任公司、海通证券有限公司、南方证券有限公司 5、公司章程:指青岛澳柯玛股份有限公司章程 6、A股:指每股面值1元的记名式人民币普通股 7、本次发行:指本次向社会公众发行的9,000万股A股 8、筹备委员会:指青岛澳柯玛股份有限公司筹备委员会 9、董事或董事会:指本公司董事或董事会 10、监事:指本公司监事 11、集团总公司、集团公司:指青岛澳柯玛集团总公司 12、电器公司:指青岛澳柯玛电器公司 13、CCEE:指中国电工产品安全认证 14、CE:指电工产品欧洲安全认证 15、UL:指电工产品美国安全认证 16、COA:指电工产品澳大利亚安全认证 17、GOST:指电工产品俄罗斯安全认证 二、绪言 本招股说明书概要是依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等国家法律、法规以及本公司的实际情况编写而成,旨在向投资者提供本公司的基本情况及本次发行和认购的各项有关资料。 本公司董事会全体成员确信本招股说明书概要与招股说明书正文一致,不存在任何重大遗漏、虚假或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。本招股说明书概要已获本公司董事会全体成员通过,并报中国证监会核准。 本次发行的A股是根据招股说明书所载明的资料申请发行的。除发行人和主承销商外,没有委托或授权任何其他人提供未在招股说明书中列载的信息和对招股说明书作任何解释或者说明。 投资人须自行负担买卖本公司股票所应支付的税款,发行人、承销商和上市推荐人对此不承担任何责任。 本次发行业经中国证券监督管理委员会证监发行字【2000】166号文核准。 三、发售新股的有关当事人 (一)发行人:青岛澳柯玛股份有限公司 法定代表人:王大亮 法定地址:山东省青岛经济技术开发区前湾港路315号 电话:0532-6765168、6765099 传真:0532-6765166 联系人:孙武、伍旭文 (二)主承销商:中信证券股份有限公司 法定代表人:常振明 联系地址:青岛市南京路9号联合大厦19层 联系电话:0532-5767935、5767945 联系人:王付学、何永明、韩新军 (三)副主承销商: ●海通证券有限公司 法定代表人:王开国 联系地址:青岛市湛山一路25号 联系电话:0532-3896419 传真:0532-3891001 联系人:周威、佟华 ●青岛万通证券有限责任公司 法定代表人:迟绍良 法定地址:山东省青岛市东海路36号 电话:0532-5022331、5022338 传真:0532-5022353 联系人:杨峰江、刘国锋、牛振松 (四)分销商(排名不分先后): 河北证券有限责任公司 法定代表人:武铁锁 法定地址:河北省石家庄市裕华东路81号冶金大厦15层 电话:0311-6978334 联系人:樊丽莉 天津证券有限责任公司 法定代表人:葛子平 法定地址:天津市和平区赤峰道132号 电话:022-27116148 联系人:徐洁、丁宇 长城证券有限责任公司 法定代表人:李仁杰 法定地址:深圳市深南大道6008号特区报业大厦16-17层 电话:0755-3516283 联系人:张东长江证券有限责任公司 法定代表人:明云成 法定地址:湖北省武汉市江汉区新华下路特8号 电话:027-87655394 联系人:刘跃先、鲁雪 山东证券有限责任公司 法定代表人:段虎 法定地址:山东省济南市泉城路180号 电话:0531-6029816 联系人:宋瑞波、周巍 东方证券有限责任公司 法定代表人:朱福涛 法定地址:上海市浦东新区东方路1025号 电话:021-62569291 联系人:费华武 东北证券有限责任公司 法定代表人:李乃洁 法定地址:长春市人民大街142号 电话:0431-8931919 联系人:高毅辉 (五)发行人财务顾问:中华企业咨询有限责任公司 注册地址:北京海淀区海淀大街12号 法定代表人:孙效良 电话:010-66077558 传真:010-66077548 联系人:祝捷 (六)上市推荐人: ●东方证券有限责任公司 ●海通证券有限公司 ●南方证券有限公司 法定代表人:沈沛 法定地址:深圳市罗湖区嘉宾路4028号太平洋商贸大厦 电话:0532-3889599 传真:0532-3887622 联系人:许银翼 (七)发行人法律顾问:山东琴岛律师事务所 注册地址:山东省青岛市东海路37号金都花园C楼16层 法定代表人:杨伟程 电话:0532-5810888-4167 传真:0532-5830803 经办律师:史志军、王亚平 (八)主承销商法律顾问:震序律师事务所 法定代表人:马军 注册地址:云南省昆明市书林街书林花园5号楼9楼 电话:0871-3104293 传真:0871-3104024 经办律师:马军、杨西安 (九)财务审计机构:山东汇德会计师事务所 法定地址:山东省青岛市东海路37号金都花园金海大厦14层 法定代表人:王庆和 电话:0532-5810888-5887 经办注册会计师:徐世欣、王晖 (十)资产评估机构:青岛资产评估事务所 法定地址:山东省青岛市东海路37号金都花园金海大厦15层 法定代表人:高国轩 电话:0532-5830805 经办评估人员:徐永青、刘黎清、胡德年、耿学文 (十一)资产评估确认机构:青岛市国有资产管理局 法定地址:山东省青岛市山东路10号 机构负责人:王安民 电话:0532-5820077 (十二)土地估价机构:青岛市土地估价所 法定地址:山东省青岛市沂水路7号甲 机构负责人:高庆振 电话:0532-2879502 土地估价师:高庆振、马元成、张明辉 (十三)股票登记机构:上海证券中央登记结算公司 法定地址:上海市浦建路727号 法定代表人:王迪彬 电话:021-58708888 传真:021-58754185 四、发行情况 (一)承销方式:余额包销方式。 (二)发行日期:2000年12月13日。 (三)承销起止日期:2000年12月13日至2000年12月29日。 (四)发行地区:与上海证券交易所的交易系统联网的各证券交易网点。 (五)发行对象:中华人民共和国境内的合法投资者,国家法律、法规禁止购买者除外。 (六)发行方式:上网定价发行。 (七)发行数量:本次发行9,000万股,每股面值1元。 (八)发行价格及确定价格的方法:本次发行为溢价发行,根据《证券法》第28条有关规定,主承销商与发行人协商,并经中国证监会核准的发行价格为每股9.10元。 (九)发行市盈率:37.92倍(按1999年每股收益0.24元计算)。 (十)发行总市值:81,900万元。扣除发行费用3,492万元,预计实收金额78,408万元。 (十一)拟上市证券交易所:上海证券交易所。 五、风险因素与对策 投资者在评价发行人本次发行的股票时,除本招股说明书提供的其它资料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素: (一)风险因素 1.经营风险 (1)主要原材料供应风险 本公司生产所需的主要原材料有冷轧钢板、异氰酸酯、组合聚醚、单壁管、轧花铝板、ABS板材、电源连线、压缩机等。其中冷轧钢板和异氰酸酯目前由日本和韩国进口,其余主要原材料由国内几家合资企业供应。 以上主要原材料成本占本公司产品制造成本的60-70%,由于以上原材料的价格由市场供求关系决定,供应及时与否也受市场变化的影响,因而其价格变动会对本公司的生产经营和利润带来一定的影响。 (2)产品结构相对集中风险 本公司主要从事冷柜、展示柜系列制冷产品的生产与销售。目前,冷柜系列产品销售收入占主营业务收入的95%左右,产品结构相对集中,使本公司的盈利水平极易受市场对该产品需求的影响。因此,本公司存在产品结构相对集中的风险。 (3)融资风险 由于行业特点,库存周转产品和应收帐款占用大部分流动资金。上市后本公司的融资渠道主要有:增发股份筹资、银行贷款和发行公司债券。这三种融资渠道都有一定的局限性,存在局部融资不足、季节性资金紧张的风险。本次公司发行募集资金量多,造成净资产大幅增加,对净资产收益率摊薄较大,可能造成公司今后在资本市场上的持续融资风险。 (4)产品价格变动风险 本公司主导产品销售价格主要受市场供求和行业竞争影响。冷柜行业供大于求导致各生产企业之间展开激烈竞争,产品销售价格可能下降,从而造成本公司的经营风险。 2.行业风险 (1)行业供需不平衡风险 供给方面,自九十年代以来,国外大公司纷纷在国内兴建冷柜生产合资公司,国内一些著名家电公司也在不断新建和扩建冷柜生产线,致使冷柜行业的生产能力大幅度提高。需求方面,随着居民消费结构的转变,城市居民对制冷产品消费需求已趋于稳定,农村需求受消费水平限制增长不大,旅游、餐饮、零售业需求虽有逐渐增加趋势,但要成为消费主体,尚需一定时间。由此,形成了冷柜行业供大于求的状况。这种状况使本公司在该行业中的发展面临着较大的行业风险。 (2)行业内部竞争风险 本公司主要竞争对手有阪神、星星、白雪、科龙、海尔等,近几年来,这些企业为提高市场占有率,扩大销售额,不断地在新产品开发、产品价格、售后服务等方面进行竞争。这种行业内部的竞争局面将对本公司的生产经营和发展带来一定的风险。 (3)商业周期风险 本公司主要产品冷柜的销售受季节、气候影响较大,淡旺季销量波动较大,存在明显的商业周期,如不能准确地把握商业周期的变动规律,将对本公司的产品销售产生较大的影响。 (4)环保因素限制风险 为了保护人类的生存环境,在联合国的倡导下,包括我国政府在内的多国政府签订了《维也纳协议》及《蒙特利尔议定书》,到2005年,破坏臭氧层的CFCs类制冷剂将被禁用。目前本公司已初步进行了无氟技术改造,这将增加产品的生产成本约0.6%。 (5)加入WTO风险 我国加入WTO后,公司的产品将与日本、意大利等制冷强国同类产品进行竞争。而这些国家的产品在技术上、质量上均具有较强的优势,这将对本公司产品在国内市场的销售产生一定的影响。 3.市场风险 (1)本公司目前已经建成了覆盖全国的销售网络,冷柜销售国内市场占有率近年来一直处于首位(资料来源:国家轻工业局信息统计办公室、中国行业企业信息发布中心),但随着激烈的市场竞争,不能保证今后一直保持这一地位。 (2)消费者对于冷柜与冰箱的替代选择,将直接影响本公司产品的销售。 4.政策性风险 本公司的生产经营受国家财政、货币、税收、产业发展方向等宏观经济政策的影响。目前本公司享受国家对高新技术企业所得税的优惠政策,另外还得到国际基金的环保赠款,但如果国家改变目前的对高新技术企业的优惠政策,将对本公司经营产生影响。 5.投资风险 公司本次发行所募集的资金投资于医用冰柜等八个项目。由于投资项目较多,科技含量较高,并且开发净化水设备技术项目、生产自动售货机项目和合资生产锂离子电池项目与公司目前的生产经营领域有较大差异,存在着一定的技术风险和进入新行业的市场开拓风险。在项目实施过程中,工程进度、设备供应及未来市场前景等多方面因素也将会影响项目的盈利水平。因此,项目投资具有一定的风险。 6.财务风险 本公司按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备,公司近三年一期的存货分别为25757万元、22456万元、17722万元和16667万元,各占总资产的26.57%、20.12%、13.46%和11.8%,存货周转率较低,存在发生跌价损失的风险;公司按应收帐款年末余额的5%计提坏帐准备,近三年一期应收帐款分别为33663万元、37389万元、48419万元和45567万元,各占总资产的34.72%、33.51%、36.78%和32.3%,应收帐款周转率较低,在1.6-2.2之间,存在发生坏帐损失的风险;因存货和应收帐款占总资产的比例大,且周转慢,导致营运资金周转慢,存在营运资金周转风险;应收款项回收情况对经营活动现金流量影响较大,存在着现金流量波动风险;公司近三年一期的资产负债率维持在66%左右,资产负债率较高;公司1997、1998和1999年补贴收入占利润总额的比重较高,分别达46.72%、28.15%、13.44%,存在一定的政策变动风险。综合以上因素,公司存在一定的财务风险。 7.股市风险 股票价格不仅取决于企业的经营状况,同时也受利率、汇率、通货膨胀、心理因素、不可预测因素以及国家有关政策等方面的影响,股票价格波动将对投资者的投资收益产生直接影响。因此,投资人对股票市场的风险性应有充分认识。 (二)主要风险对策 针对以上风险因素,本公司将采取如下对策,以最大限度降低风险,保护投资者的利益。 1.经营风险对策 (1)针对原材料供应风险的对策 多年来,本公司在原材料采购方面,与供应厂家建立了良好的合作关系,并积累了丰富的经验。今后本公司将继续巩固和发展与供应商的合作伙伴关系,目前公司已与主要供应商达成了长期供货协议,制定了严格的价格条款和质量索赔制度,保证采购价格和质量的稳定。此外,在保证质量的前提下,本公司计划将部分原材料由国外进口改为由国内采购,以缩短采购周期,降低采购成本。 (2)针对产品结构相对集中风险的对策 针对产品结构相对集中的现状,本公司在对优势产品加大技术改造和科技创新投入的同时,逐步拓宽业务领域,向医用冰柜、净化水设备、锂电池、自动售货机等领域发展,分散产品结构相对集中的风险。 (3)针对融资风险的对策 募集资金到位后,努力提高资金运用效益,增强本公司的融资能力。改善产品结构,缓解淡旺季对产品需求不均衡的影响。加强存货管理和应收帐款催收,减少库存资金占用,提高应收帐款周转率。同时,合理调度和使用资金,利用暂时闲置资金进行安全、收益稳定的投资,提高公司的净资产收益率,以增强持续融资能力。公司将根据证券市场的发展,积极开辟其他融资渠道。 (4)针对产品价格变动风险的对策 利用规模经济优势,降低现有产品的生产成本,采取薄利多销的策略。利用技术优势开发高附加值产品,规避低水平的价格竞争。加快新投资项目的投产工作,以多元化降低单一产品对价格变动的风险,稳步提高企业经济效益。 2.行业风险对策 (1)针对行业供需不均衡风险的对策 本公司将针对潜在的农村消费市场、城市居民时尚消费市场及商用消费市场,开发与之相适应的新型系列冷柜产品,引导市场需求,增加市场总体需求量。利用募集资金,进入净水器、自动售货机、锂电池等行业,降低单一行业供需不平衡风险。 (2)针对行业内部竞争风险的对策 本公司将努力提高产品的科技含量,保持在国内冰柜行业的科技领先地位。利用规模优势,加强管理,降低成本,强化市场细分,满足不同层次需求,努力扩大市场份额。充分发挥高科技优势,通过资本市场募集资金,逐步进入高科技行业,降低公司目前所面对的行业竞争风险。 (3)针对商业周期风险的对策 针对商业周期对制冷产品销售的影响,本公司将从管理和设备两方面着手,增加生产能力的弹性,应对需求波动造成的影响。加强市场开拓和新产品开发,利用差别化产品和采取各种促销手段提高淡季需求。 (4)针对环保风险的对策 本公司将加大环保投入,本次募集资金到位后,公司将尽快完成无氟技术改造,努力使各项环保指标达到国际环保要求。同时加强对国家及国际上有关环保法规的政策研究,及时作出相应对策。 (5)针对加入WTO风险的对策加入WTO后,本公司将抓住有利于产品出口的机遇,根据各国市场需求的特点,调整产品结构,努力增加外销产品比重。同时,进行产品升级换代,增加产品科技含量,提高市场竞争力。 3.市场风险对策 (1)继续加强销售网络建设,努力消灭空白市场,真正实现100％的市场覆盖率。公司提出了“2101营销工程”,即在21世纪初,在全国1000个县建设1000家专卖店。完善售后服务体系,提高售后服务质量。 (2)本公司针对消费者新的需求,开发了双温双箱冷柜;针对家庭消费时尚和冷饮冷食销售需求,开发了家用和商用冷藏展示柜,并不断开发新产品以满足市场需求。 4.政策性风险对策 本公司将根据国家各项经济政策和产业政策的变化,并利用自身高科技优势,不断开拓创新,及时调整和完善发展目标和经营发展战略,合理规避可能遇到的政策风险。 5.投资风险对策 公司已经对拟投资项目进行了详细的行业调查和分析,公司将在引进和消化吸收先进技术的同时,引进与项目有关的高级技术人才和管理人才,以减少高科技投资项目的技术风险和进入新行业的市场开发风险。在项目实施过程中,本公司将建立项目投资可行性跟踪制度,对项目投资过程进行全程监督,及时修正项目实施过程中出现的各种问题,将项目投资风险降至最低水平。 6.财务风险对策 公司将采取有效措施,加大应收帐款的催收力度,同时,完善库存管理制度与促销方法,降低原材料和产成品库存。公司将进一步加强财务管理与监督,加快应收帐款和存货周转率,合理调度和使用资金,以降低财务风险。 7.股市风险对策 公司将严格按照《公司法》、《证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等法律法规,规范公司行为,采取积极而稳健的经营策略,使公司盈利稳步提高。同时,及时公告公司的重大经营活动信息,自觉接受政府管理部门及广大股东的监督,最大限度降低投资者的风险。 六、募集资金的运用 本次股票发行成功,可募集资金净额78,408万元,主要投资以下项目: (一)开发研制医用冰柜项目 在全球经贸交流大幅增加的今天,全球的传染病免疫工作已成为保障人类生命健康的一项重要工作。免疫措施的主要手段是疫苗注射,而疫苗存活的温度条件是0℃～10℃范围,因此建立冷链运输体系是实现卫生防疫的基本保证。鉴于此,公司决定开发研制医用冰衬冰柜,完善我国冷链运输体系。 医用冰衬冰柜是一项技术含量高,专业性强的产品,其工作状态完全不同于家用普通冰柜和冰箱,制冷工况是全新的。其特点是在箱内四周储有高结晶潜热的储冷液,可以在运输或停电过程中长时间保持箱内的温度在一定范围内恒定,被广泛用于医疗、卫生和生物工程高科技领域。 项目总投资8,000万元,静态投资回收期(含建设期1年)4.75年。项目完工后,年产可达12万台,可实现销售收入30,000万元,新增利润2,857.2万元,投资利润率35.7％。该项目预计2002年7月份产生效益。 该项目已得到国家经贸委国经贸技[1998]345号文立项批复,被列为1998年国家技术创新项目(第一批),经青岛市经委组织专家论证,该项目被认定为国际领先、国内空白的高新技术项目。 (二)无氟电冰柜生产线技术改造项目 为保护人类生态环境,实现我国对环保工作做出的国际承诺,公司决定实施新增50万台“双加”无氟节能冰柜生产能力技术改造项目。 项目总投资27,581万元,静态投资回收期(含建设期2年)6.48年。该项目达产后预计每年可新增销售收入83,500万元,新增利润13,225.93万元,投资利润率28.2％。该项目预计于2002年年底产生效益。 该项目已得到国家经贸委国经贸改[1997]605号文立项批复。 (三)开发水净化设备技术 该项目采用多项世界上最尖端的水处理技术,其中RO逆渗透净水技术及磁化软化技术在国内净水领域尚属空白,净水技术达到国际领先水平,多项高新技术为该项目性能指标的实现提供了可靠保证。 该项目总投资6,000万元,静态投资回收期(含建设期2年)6.01年。项目完工达产后,生产能力可达75万台(套),可新增销售收入127,500万元,新增利润5,251万元,投资利润率52.6％。该项目预计于2002年年底产生效益。 该项目已得到国家经贸委国经贸技[1998]345号文立项批复,经青岛市经委组织专家论证,认定该项目采用多项世界上最尖端的水处理技术,属高新技术项目。 (四)引进国外先进技术,生产车用冷热转换箱 车用便携式冷热转换箱是一项技术含量高,专业性强的产品,是保温和保鲜融为一体的箱体,该产品是一种无压缩机,半导体制冷式的保温箱,绿冷无氟,环境温度在-30℃～+34℃。该产品主要应用于生物、医疗所需冷链运输体系的建立以及为旅游者提供新鲜美味、保证健康的食品。该项目被青岛市经委评定为国际领先新技术产品项目。 项目投资总额6,067万元,静态投资回收期(含建设期1年)4.08年。该项目完工后,年产能力为30万台。每年可新增销售收入21,000万元,新增利润2,702万元,投资利润率44.5％。该项目预计于2002年7月份产生效益。 该项目被青岛市经委列为青岛市重点技术创新项目,已得到青岛市经委青经技改[1998]520号文立项批复。 (五)新型多层复合管材技改项目 为保护人类生态环境,国家科委、建设部已将硬制塑料管材列入“八五”期间重点推广项目之一。基于此,公司决定引进最新技术,进行新型多层复合管材生产技术改造。新型多层复合管材是在保留了PVC实壁管材优良特性的基础上,经多方改进,使PVC管材的性能更加优良,使用范围更加广泛,达到节约能源,保护人类生态环境的目的。 该项目的总投资估算为3,980万元,静态投资回收期(含建设期1年)5.33年。该项目完成后,可形成年产新型多层复合管材700万米的能力,年新增销售收入11,800万元,利润924万元,投资利润率23.22％。该项目预计于2002年5月份产生效益。 该项目已得到青岛市经委青经技改[1998]521号文立项批复。 (六)消化吸收国外先进技术,生产特种多功能超低温系列冷冻柜项目 该项目产品应用于生物科技领域及医疗领域,主要用于实现控制和保存遗传因子DNA、各种组织、细胞、微生物、疫苗、抗体、血液、放射线同位素化学性和物理性的变化的环境。超低温冷柜是一种技术含量高,专业性强的产品。是生物领域科学研究和医疗系统储存标本不可缺少的应用环境。 项目总投资6,116万元,静态投资回收期(含建设期1年)3.68年。该项目完工后,形成年产特种多功能超低温冷冻柜6,000台,年新增销售收入22,950万元,新增利润3,432.6万元,投资利润率56.1％。该项目预计于2002年8月份产生效益。 该项目已被青岛市经委列为青岛市重点技术创新项目,已得到青岛市经委青经技改[1998]522号文立项批复。 (七)引进国外先进技术设备,生产自动售货机项目 该项目通过引进日本的生产技术和专用生产设备,形成年产1.5万台自动售货机生产能力。年产香烟型自动售货机5,000台、饮料型自动售货机5,000台、多功能自动售货机5,000台。 项目总投资估算6,128万元,静态投资回收期(含建设期1.1年)4.37年。该项目完工后,年产量可达15,000台,每年可新增销售收入37,500万元,可新增利润4,131.8万元,投资利润率67.42％。该项目预计于2002年10月份产生效益。 该项目已得到青岛市经委青经技改[1998]523号文立项批复。 (八)合资生产锂电池项目 该项目产品锂电池是以特种优质天然鳞片石墨微粉为关键原材料,制造可充电锂离子电池。由于其具有其他电池无可比拟的优良性能,投放市场后,很快被广泛接受,现已成为当今半导体、液晶和多媒体电子产品的主要配套产品。 项目总投资估算为2,998万美元,其中中方出资2,100万美元,占注册资本的70％,外方出资898万美元,占注册资本的30％。 该项目完工后,年产锂电池840万只,可新增销售收入69,720万元,新增利润16,890万元,静态投资回收期4.45年(含建设期2年),投资利润率为67.83％。该项目预计于2002年年底产生效益。该项目已得到青岛市经委青经技改[1998]526号文立项批复。 以上八个项目总投资81,302万元,其中无氟电冰柜生产线技术改造项目已投入6,299万元。目前还需资金75,003万元(81,302万元-6,299万元)。本次募集资金净额78,408万元,其中75,003万元将全部用于上述投资,多余资金3,405万元(78,408万元-75,003万元)将用于补充企业流动资金。 上述项目在澳柯玛工业园内实施。项目投资计划情况如下表: 金额单位:人民币万元 项目名称 总投资 实际已 投资回 年度资金使用计划 投资额 收期(年) 2001年 2002年 1、开发研制医用冰柜项目 8,000 4.75 6,000 2,000 2、无氟电冰柜生产线技术 27,581 6,299 6.48 11,000 10,282 改造项目 3、开发净化水设备技术项目 6,000 6.01 3,000 3,000 4、引进国外先进技术,生产车 6,067 4.08 4,567 1,500 用冷热转换箱项目 5、新型多层复合管材技改项目 3,980 5.33 2,980 1,000 6、消化吸收国外先进技术生产 6,116 3.68 4,116 2,000 特种多功能超低温冷冻柜项目 7、引进国外先进技术设备生产 6,128 4.37 4,000 2,128 自动售货机项目 8、合资生产锂电池项目 2,100 4.45 900 1,200 万美元 万美元 万美元 合计 81,302 6,299 - 43,133 31,870 注:投资回收期为静态投资回收期(含建设期);美元兑人民币按1:8.3。 上述项目资金运用轻重缓急以项目排序为准。若项目进程中出现暂时资金闲置时,该项目资金将用于补充流动资金或进行安全稳健的短期投资。 上述项目中的净化水设备技术项目、自动售货机项目和锂离子电池项目与公司目前的主营业务有一定的差异,并且具有较高的技术含量。为实现公司制定的向其他高科技行业发展的战略,保证投资项目实现预期的经济效益,公司严格按项目建设程序对拟投资项目进行了长期认真的技术准备。截至目前,公司已经研制开发出水净化设备产品、自动售货机产品的样机,确定了锂离子电池项目的技术合作方和生产设备供应商,与国内多家科研机构、高校以及国外同类产品的生产厂家进行了技术人员及管理人员的培训、生产工艺组织方案设计等多方面的前期准备,聘请了与上述项目有关的高级技术人员和管理人员。凭借公司所具有的人才优势和技术储备,并通过公司的努力,公司已经具备了实施上述项目的条件。 七、股利分配政策 本公司的股利采取同股同利的分配政策。公司董事会根据当年的经营业绩和未来的生产经营计划提出股利分配方案,经股东大会批准后实施。股利分配采取现金或股票形式。本公司的股利分配在每一会计年度结束后的六个月内进行。公司向个人分配股利时,按《中华人民共和国个人所得税法》和国家税务总局发布的《征收个人所得税若干问题的规定》,本公司代扣、代缴个人收入所得税。 根据公司章程规定,公司净利润在弥补以前年度亏损后,按下列顺序及比例分配: 1、按税后利润的10％提取法定公积金; 2、按税后利润的5-10％提取法定公益金; 3、提取任意公积金; 4、支付普通股股利。 除股东大会特别决议外,本公司每年派发一次年度股利,在会计年度结束后六个月内进行;公司当年无利润时,不分配股利。 本公司自1998年12月28日设立以来,未进行过股利分配。根据1999年度股东大会决议,公司1999年度不分配股利。根据2000年临时股东大会决议,本次新股发行后,新老股东共同享有本次发行完成前形成的滚存未分配利润。预计首次分配股利的时间在2001年6月底以前。 八、发行人及发行人主要成员情况 (一)发行人名称:青岛澳柯玛股份有限公司。 英文名称:QINGDAOAUCMACOMPANYLIMITED。 (二)发行人成立日期:1998年12月28日。 (三)发行人地址:山东省青岛经济技术开发区前湾港路315号。 (四)发行人历史沿革 1、发行人筹建情况 青岛澳柯玛股份有限公司是经青岛市经济体制改革委员会青体改发【1998】215号文批准,以青岛澳柯玛电器公司作为主要发起人,以其经评估确认后的与生产冷柜相关的完整的生产经营资产及相应的供应销售系统作为出资,联合山东凌云工贸股份有限公司、重庆长风压缩机厂、荆州市泰隆股份合作公司、牡丹江市广汇交电有限责任公司、河北省五金交电化工公司五家发起人,发起设立青岛澳柯玛股份有限公司。 本次改制,根据有关规定,制定企业改制方案,确定将企业生产冰柜的经营性资产及相应的供应销售系统投入股份公司。 改组过程中,按照发起人协议,电器公司以其经评估确认后的,与冷柜生产、研制相关的经营性资产及相应的销售、供应系统净资产36,667万元投入本公司,按1:0.68的比例折成24,933.6万股,其余五家发起人则按相同折股比例以现金出资,共认购170万股,六家发起人认购股份合计为25,103.6万股。股份公司已获得青岛市经济体制改革委员会青体改发[1998]215号文的批准,并已于1998年12月28日在青岛市工商行政管理局注册登记(注册号:3702001805678)。 2、发行人的历史情况 发行人青岛澳柯玛股份有限公司是以青岛澳柯玛电器公司(以下简称电器公司)作为主要发起人,同时联合其他五家发起人,以发起设立方式成立的股份有限公司。 青岛澳柯玛电器公司(以下称电器公司)是经青岛经济技术开发区经济贸易发展局青开经贸发【1994】12号文批准,于1994年3月由集团公司投资注册成立,注册资本为4,200万元,企业经济性质为集体企业;1995年为扩大企业经营规模,公司以盈余积累转增资本,注册资本增至8,200万元;1998年4月,为理顺产权关系,维护所有者权益,经清产核资后,青岛市清产核资领导小组办公室(青清办【1998】24号文)界定电器公司原始投入属国家所有,经济性质为国有企业。电器公司进行改制后,其法人资格注销。 1995年,电器公司被第50届世界统计大会中国组委会、国家统计局、中国技术进步评价中心认定为“中国电冰柜大王”。 1997年,“澳柯玛”品牌被中国国家工商行政管理局认定为“中国驰名商标”。 3、经营优势:冷柜行业中的高科技企业 电器公司继1995年获得青岛市科委颁发的《高新技术企业认证证书》后,于1997年又获得了国家科委火炬计划委员会颁发的《重点高新技术企业认证证书》。 1997年和1998年,电器公司先后获得了目前国家环保局环境管理体系审核中心唯一向电冰柜行业颁发的《ISO14001国际环境管理体系认证证书》,中国环境标志产品认证委员会颁发的《环境标志产品认证证书》和上海质量体系审核中心颁发的《ISO9001质量体系认证证书》。 目前,在13大系列,170种规格型号的冰柜系列中,BD-150L冷冻箱被国家科委命名为《1994年度国家级新产品》,SD330商用冷冻食品储藏箱被国家经贸委评为《1997年度国家级新产品》,在1997年国家卫生部举办的“卫生VIT疾病控制”招标中成为唯一中标的冷柜产品。 1999年4月,公司通过国家科技部、中科院组织的高新技术企业认证,成为高新技术拟上市企业。 4、青岛澳柯玛集团总公司的历史沿革 经青岛市国有资产管理局青国资企【1998】71号文批准,集团公司受托持有24,933.6万股国家股,占本公司发行前股本总额的99.32％,是本公司的控股股东。 集团公司的前身为成立于1989年6月的青岛红星电器股份有限公司黄海冰柜厂,注册资本110万元。1990年,经青岛经济技术开发区管理委员会青开管【1990】第088号文批准,黄海冰柜厂更名为“青岛红星电器股份有限公司黄海分公司”。1991年,经青岛经济技术开发区经济发展局青经开【1991】第176号文批准,青岛红星电器股份有限公司黄海分公司更名为“青岛澳柯玛电器公司”。1992年9月,经青岛市经济委员会青经调【1992】420号文批准,青岛澳柯玛电器公司与青岛红星电器股份有限公司分立,直属青岛市第二轻工业局管理。1992年11月,经青岛市经济委员会青经调【1992】499号文批准,青岛澳柯玛电器公司兼并了转为经济实体的青岛市家用电器工业公司。1992年12月,经青岛市第二轻工业局(92)青二轻生计字第137号文批准,青岛澳柯玛电器公司更名为“青岛澳柯玛集团总公司”,并于1993年1月18日变更登记。目前集团公司的注册资本为7118万元,企业法人营业执照为注册号3702111801458。1994年3月,经青岛经济技术开发区经济贸易发展局青开经贸发[1994]12号文批准,集团公司投资设立了青岛澳柯玛电器公司。 集团公司现有总资产27.8亿元。1998年集团公司跻身于中国家电行业七强,被中国对外贸易经济合作部评为“中国民族经济之花”。 集团公司组织结构图如下:(附后) (五)发行人组织结构 公司组织结构图如下:(附后) (六)发行人职工情况 截止2000年6月30日,本公司现有在职职工1,804人,其中: 本公司员工的文化结构如下: 学历 人数 比例 大专以上学历 305 16.90％ 中专学历 240 13.30％ 高中文化程度 688 38.14％ 其他 5713 1.66％ 合计 1,804 100％ 本公司员工的年龄结构如下: 年龄 人数 比例 20-30岁 1,303 72.23％ 31-40岁 440 24.39％ 41-50岁 61 3.38％ 50岁以上 0 0 合计 1,804 100％ 本公司员工的专业结构如下: 专业 人数 比例 管理人员 138 7.65％ 供应销售人员 434 24.06％ 技术人员 154 8.54％ 财务人员 61 3.39％ 生产一线人员 890 49.34％ 后勤及其他人员 127 7.02％ 合计 1,804 100％ 公司职工实行全员劳动合同制,员工按照劳动合同承担义务和享受权利。 (七)经营范围及经营方式 经营范围为:冷柜系列,水净化设备,车用冷热转换箱,自动售货机,锂电池,新型多层复合管材制造、销售、技术开发、技术咨询、技术服务;制冷微电脑控制技术开发。 经营方式:制造、销售、服务。 (八)主要业务、主要产品情况 公司主营业务为冷柜的制造与销售,业务收入以冷柜销售收入为主,公司近三年一期各项业务销售收入及占总收入的比例如下表: 金额单位:万元 收入及比例 2000年1-6月 1999年度 业务种类 收入 比例(％) 收入 比例(％) 1、主营业务收入 37,630 96.82 70,776 96.83 其中:冰柜 35,161 90.47 67,758 92.73 展示柜 2,121 5.46 3,018 4.10 其他小家电 348 0.89 2、其他业务收入 1,236 3.18 2,320 3.17 合计 38,866 100 73,096 100 续上表： 收入及比例 1998年度 1997年度 业务种类 收入 比例(％) 收入 比例(％) 1、主营业务收入 78,728 98.16 86,117 97.86 其中:冰柜 78,728 98.16 86,117 97.86 展示柜 其他小家电 2、其他业务收入 1,472 1.84 1,885 2.14 合计 80,200 100 88,002 100 公司的主要产品—澳柯玛牌BD、SD系列冷柜在国内市场上占有很大份额,自1994年以来,已连续5年保持全国冰柜市场占有率同行业第一名。1996年冷柜销售量超过第二、第三名厂家销量的总和;1997年实现产量69.9万台,国内市场销量68.84万台,市场占有率为17.91％;1998年实现产量68.35万台,国内市场销量68.74万台,市场占有率20.5％,销售收入7.87亿元;1999年实现产量59.74万台,国内市场销售57.48万台,市场占有率33％。公司2000年1-6月实现产量39万台,销量40万台,继续稳居冷柜行业龙头企业地位。 目前,本公司产品的国内主要市场为长江以北地区,公司已在除西藏以外的各省市、自治区设立了2,874个营销网点,拥有经销商、代理商643家;在国外,公司产品行销东南亚、中东、东欧、美洲、非洲等区域的26个国家和地区。 (九)主要原料及能源的耗用 公司冰柜产品的主要原料为冷轧钢板、异氰酸脂、组合聚醚。冷轧钢板和异氰酸脂的供应地主要为韩国、日本,运输方式为货轮海运。组合聚醚的供应地为天津,运输方式为汽运。冷柜所使用的压缩机的生产厂家为加西贝拉压缩机有限公司,产地为浙江省,运输方式为汽运。公司耗用的能源为煤、电、柴油,这些能源的供应具有充分的保障。 (十)工业产权 商标权、专利权:商标权的权属人为集团公司,集团公司已与本公司签订了《商标使用许可协议》和《补充协议书》,集团公司同意将商标权交本公司永久无偿使用,如果发生商标权对外转让的行为,集团公司必须将商标权无偿转让给本公司,不得向本公司之外的任何第三方转让;专利权的权属人为青岛市家用电器研究所,青岛市家用电器研究所已与本公司签订了《专利实施许可合同》和《补充协议书》,同意将专利权交本公司永久无偿使用,本公司有优先受让权。上述签订的《商标使用许可协议》和《专利实施许可合同》已到国家有关部门备案。 (十一)国家政策的优惠情况 本公司是经国家科技部、中科院评定的高新技术上市企业,注册地为山东省青岛经济技术开发区。本公司在税收方面的优惠政策为: 增值税:根据青岛经济技术开发区财政税务局青开财发(1997)第91号文、(1998)第69号文、(1999)第62号文件的规定,1997年、1998年的增值税按照当年实缴数的15％予以返还,1999年度上缴的增值税以5500万元为基数,基数内按实缴数的15％奖励,基数以外按增长数的25％奖励。上述增值税优惠政策已经青岛市人民政府青政字[2000]9号文《关于青岛澳柯玛股份有限公司1997至1999年税收政策的批复》予以确认。公司2000年按17％的税率缴纳增值税,不享受增值税优惠政策。 所得税:根据青岛经济技术开发区财政地税局青开财税发(1997)第91号、(1998)第69号文件的规定,公司1997年、1998年实际税负为7.5％,超过部分全部返还;根据青岛经济技术开发区管理委员会青开管字(1999)10号文件的规定,1999年实际税负为15％,超过部分全部返还。上述所得税优惠政策已经青岛市人民政府青政字[2000]9号文《关于青岛澳柯玛股份有限公司1997至1999年税收政策的批复》予以确认。 根据财政部、国家税务总局财税字[1994]001号关于高新技术产业开发区内的高新技术企业有关税收优惠政策的规定,并经青岛市地方税务局青地税函[2000]15号批复,青岛澳柯玛股份有限公司从2000年1月1日起减按15％的税率征收企业所得税。 (十二)关联交易 1、关联企业 根据青岛市政府发展大型企业集团的战略方针,集团公司受青岛市国有资产管理局(青国资企【1998】71号文)的委托,持有青岛澳柯玛电器公司36,667万元净资产折成的24,933.6万股国家股,占公司总股本的99.32％,是本公司的控股股东,因此成为本公司的关联企业。 本公司的关联企业共39家,其中: (1)本公司董事、监事兼职的关联企业和本公司的控股母、子公司的基本情况如下:(附后) 上述企业,澳柯玛芜湖科技有限公司为本公司控股子公司,本公司监事赵团社先生兼任青岛澳柯玛集团销售公司副总经理。 2000年11月4日以前,股份公司的董事长由鲁群生担任,鲁群生同时兼任集团公司法定代表人,根据股份公司的董事长原则上不能由控股股东法定代表人兼任的规定,鲁群生提议辞去股份公司董事长职务。2000年11月4日公司董事会表决通过了关于同意鲁群生先生辞去董事长职务并由王大亮先生担任董事长的决议,公司已于2000年11月6日完成了工商变更登记。由此,全面保证了股份公司生产经营的独立性。 (2)集团公司的其他子公司均为本公司的关联企业,主要包括:(附后) 2、关联交易 本公司的关联交易情况如下: (1)1998年10月30日,公司筹备委员会与集团公司、青岛澳柯玛电器公司签订《资产重组协议书》,就电器公司投入本公司的资产、负债的安排签订协议。 (2)1998年10月25日,集团公司与本公司筹备委员会签订《综合服务协议》,有偿使用集团公司食堂、职工宿舍及医务室等服务设施,公司以公允的价格向集团公司支付使用费。 (3)1998年12月25日,集团公司与本公司筹备委员会签订《房屋租赁合同》,从而合法取得了使用集团公司办公大楼的权利,根据该合同约定,本公司承租面积3,648.39平方米,房屋租赁费每年218,903.64元,于每年的最后一个工作日向集团公司支付。 (4)1998年11月26日,公司筹备委员会与集团公司签订《商标使用许可协议》,无偿使用“澳柯玛”系列商标。根据公司与集团公司签订的《补充协议书》,本公司对“澳柯玛”系列商标享有永久使用权,如果发生商标权对外转让的行为,集团公司必须将商标权无偿转让给本公司,不得向本公司之外的任何第三方转让。 (5)1999年10月31日,集团公司与公司签订《国有土地使用权租赁合同》,并经青岛经济技术开发区土地规划管理局批准,取得《土地他项权利证书》,公司依法拥有77,971.77平方米土地的使用权。租赁价格以青岛市土地估价事务所出具的1999(022)号《土地估价报告书》的评估价格为基准确定,每年租金537,753.7元,于每年十二月份的最后一个工作日向集团公司一次性支付租金。 (6)1999年1月31日,公司与集团公司签署《工矿产品购销、订货合同》,该协议为框架式协议,集团公司在履行该合同时,1999年实际购入产品的总金额为3,348万元。 (7)1999年1月31日,公司与集团公司的全资子公司—青岛澳柯玛集团销售公司签订《工矿产品购销、订货合同》,1999年共计向青岛澳柯玛集团销售公司销售各种型号的冰柜15余万台,涉及金额为15,598万元。 (8)1999年3月6日,本公司与青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司及集团总公司三方签订了《冰柜定牌生产协议书》,本协议从生产、销售、价格、质量等方面限定青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司生产冰柜产品的规格型号、市场销售,从而有效地避免了同业竞争。根据上述协议,1999年度本公司从青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司采购价值2,158.96万元的定牌冰柜,2000年1-6月,本公司从青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司采购价值1,401.36万元的定牌冰柜。2000年8月15日,青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司董事会通过了变更经营范围的决议,经营范围变更后,该公司将不再从事冰柜业务。2000年8月26日,股份公司、集团公司和青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司三方之间签订了关于终止《冰柜定牌生产协议书》的补充议定书,约定在青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司办理完工商变更登记手续后,三方于1999年3月6日签订的《冰柜定牌生产协议书》将终止执行,以真正解决同业竞争问题。青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司已于2000年11月10日完成了工商变更登记,《冰柜定牌生产协议书》已终止执行。 (9)1999年12月31日,公司与集团公司签订《还款协议书》,因集团公司无法及时足额清偿应付本公司的到期债务,在征得本公司的债权人的同意后,公司将部分债务15,634万元转由集团公司承担,公司同时抵减集团公司对本公司相应金额的债务。 (10)1999年12月31日,公司与青岛澳柯玛集团销售公司签订《还款协议书》,因青岛澳柯玛集团销售公司无法及时足额清偿应付本公司的到期债务,在征得本公司的债权人的同意后,本公司将部分债务8,449.3万元转由青岛澳柯玛集团销售公司承担,本公司同时抵减青岛澳柯玛集团销售公司对本公司相应金额的债务。 (11)2000年1月10日,公司与青岛澳柯玛集团销售公司签订《还款计划书》,约定青岛澳柯玛集团销售公司应付未付本公司的货款共计15,170万元,将在2000年10月31日前支付完毕。截止2000年6月30日,青岛澳柯玛集团销售公司已向本公司偿还12,776万元,尚欠货款2,394万元将按照还款计划书在2000年10月31日前全部还清。截止招股说明书签署日,销售公司已偿还2,394万元剩余欠款。 (12)2000年1月10日,公司与集团公司签订《还款计划书》,约定集团公司应付未付本公司的货款共计3,153.3万元,将在2000年10月31日前支付完毕。截止2000年6月30日,澳柯玛集团已偿清欠款。 (13)截止2000年6月30日,本公司向青岛澳柯玛进出口有限公司销售了价值755.66万元的冰柜,同时根据本公司对进口材料的需求状况,青岛澳柯玛进出口有限公司为本公司采购了价值1,472.64万元的进口原材料。 (14)2000年5月,本公司与澳柯玛集团公司签订《工矿产品购销合同》,本公司为集团公司提供所需产品,合同总金额597.49万元,本公司实际销货金额547.30万元。 对于上述交易行为,虽然发生在公司与本公司的控股股东集团公司及其他关联企业之间,但双方已经签订了规范的协议,不存在损害公司及小股东利益的条款,也不会对公司及小股东的利益造成损害。虽然在1999年底澳柯玛集团公司及集团销售公司存在未能及时支付货款的情形,但是澳柯玛集团及集团销售公司严格履行了2000年1月10日两公司与本公司之间签订的还款计划书。截止2000年6月30日,澳柯玛集团欠本公司的货款已经全部还清,澳柯玛集团与本公司之间的还款计划书业已履行完毕;对于集团销售公司欠本公司的15,170万元款项,截止2000年6月30日,集团销售公司已经偿还了12,776万元,尚余约2,394万元欠款未付;在此期间,集团销售公司及时兑付了开给本公司的20,000万元的承兑汇票。由于集团销售公司尚未还清全部欠款,所以本公司与集团销售公司之间签订的还款计划书继续有效,集团销售公司仍将执行上述还款计划书,在2000年10月31日之前将尚欠本公司的2,394万元款项偿还完毕。截止招股说明书签署日,销售公司已偿还2,394万元剩余欠款。 3、关联企业之间存在的供应、销售明细如下表: 采购货物 时间 企业名称 内容 数量 金额 比重 1999年 青岛澳柯玛集团总公司 冷轧卷板 1437吨 4,957,306.47 1.05% 氢酸脂 740吨 8453080.82 1.79% 青岛澳柯玛集团浙江电器有限公司 冰柜 22377台 21589594.73 4.58% 合计 34999982.02 7.42% 2000年 青岛澳柯玛进出口有限公司 压缩机 1800台 463076.93 0.17% 1-6月 冷轧卷板 2955吨 11801738.46 4.27% 异氢酸脂 200吨 2461538.46 0.89% 青岛澳柯玛集团销售公司 空调 955台 2819645.30 1.02% 青岛澳柯玛集团浙江电器有限公司 冰柜 15039台 14013552.14 5.07% 合计 31559551.29 11.42% 销售货物 时间 企业名称 内容 数量 金额 比重 1999年 青岛澳柯玛集团浙江电器有限公司 压缩机 570台 121209.40 0.02% 冷轧卷板 373吨 1528287.18 0.21% 异氢酸脂 20吨 273504.27 0.04% 青岛澳柯玛集团销售公司 冰柜 138106台 155980913.03 21.34% 青岛澳柯玛集团总公司 冰柜 17861台 33480174.28 4.58% 合计 191384088.16 26.19% 2000年 青岛澳柯玛进出口有限公司 冰柜 9768台 7556596.23 1.94% 1-6月青岛澳柯玛集团总公司 冰柜 4725台 5472977.33 1.41% 合计 13029573.56 3.35% 4、其他事项说明 (1)1998年12月30日,本公司与集团公司、集团公司销售公司签订了《股权转让协议书》,根据本协议书规定,青岛澳柯玛集团总公司将光大银行股权转让给本公司持有,该股权帐面价值3,240万元,本次股权转让通过抵偿债务的方式实现,即本公司抵减应收青岛澳柯玛集团销售公司的3,240万元帐款,青岛澳柯玛集团销售公司相应抵减应收集团公司3,240万元的帐款。目前该股权已被本公司用于贷款质押。 (2)截止1999年底,本公司为青岛澳柯玛集团饮水设备厂、青岛澳柯玛电子科技有限公司、青岛澳柯玛集团洗碗机制造总厂提供周转性无息借款共计31,523,835.48元。经过协商,2000年1月10日和11日,本公司分别与上述三公司签订还款计划书,约定于2000年9月30日之前上述三公司还清所欠全部款项。截止2000年6月30日,上述三公司已经将所欠款项全部还清。 (十三)避免同业竞争的承诺 1、为避免同业竞争,1999年3月6日,本公司与青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司及集团总公司签订《冰柜定牌生产协议书》,本协议从生产、销售、价格、质量等方面限定冰柜产品生产的规格型号、市场销售,从而有效地避免了同业竞争。2000年8月15日,青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司董事会通过了变更经营范围的决议,经营范围变更后,该公司将不再从事冰柜业务。2000年8月26日,股份公司、集团公司和青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司三方之间签订了关于终止《冰柜定牌生产协议书》的补充议定书,约定在青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司办理完工商变更登记手续后,三方于1999年3月6日签订的《冰柜定牌生产协议书》将终止执行,以真正解决同业竞争问题。青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司已于2000年11月10日完成了工商变更登记,《冰柜定牌生产协议书》已终止执行。 2、青岛澳柯玛集团总公司及本公司的其他关联企业所生产经营的产品与本公司所生产经营的产品不存在相同的情形,与本公司不存在同业竞争。且集团公司亦出具承诺函,放弃在未来从事可能与本公司相竞争的生产、经营活动。 3、本公司的其他发起人除与股份公司现存的投资关系外,不存在关联交易和同业竞争的情况。 (十四)董事、监事、高级管理人员及重要职员 1、董事长王大亮先生,35岁,本科学历,高级工程师,曾任青岛澳柯玛电器公司副总经理,现任集团公司副总裁、股份公司董事长。 2、董事鲁群生先生,45岁,研究生学历,高级经济师,曾任青岛红星电器股份有限公司第一副总经理。现任集团公司董事长、党委书记。1995年被国际统计大会中国组委评为“中国经济管理大师”,1997年荣获国家经贸委颁发的“金球奖”,1999年被青岛市人民政府授予“青岛市十大功勋人物”称号。 3、董事万学军女士,48岁,大专学历,高级经济师,曾任青岛红星电器股份有限公司全质办主任、青岛澳柯玛电器公司副总经理、青岛澳柯玛股份有限公司总经理。现任集团公司总裁。先后荣获青岛市三八红旗手、青岛市巾帼建功先进工作者、青岛市优秀质量管理工作者。 4、董事姜秀臣女士,49岁,大专学历,高级经济师,曾任海尔集团洗衣机公司售后服务中心经理、销售公司副总经理、青岛澳柯玛集团副总裁。现任青岛澳柯玛股份有限公司总经理。先后荣获青岛市先进营销工作者、省二轻厅企业管理先进工作者。 5、董事于锦波先生,42岁,本科学历,高级工程师。现任集团公司副总裁,兼任青岛保税区澳柯玛国际商社、青岛澳柯玛进出口有限公司及青岛澳柯玛塑胶有限公司法定代表人。 6、董事戈风钰先生,44岁,本科学历,高级工程师,曾任青岛海尔电冰箱股份有限公司设备处处长、海尔运输公司总经理,现任青岛澳柯玛股份有限公司副总经理。 7、董事伍旭文先生,34岁,本科学历,会计师,曾任集团公司投资管理中心副经理。现任青岛澳柯玛股份有限公司副总经理。 8、监事会召集人赵团社先生,30岁,大专学历,会计师,现任集团公司总裁助理兼资产投资管理中心经理,兼任青岛澳柯玛集团销售公司副总经理。荣获青岛市管理技术成果鼓励奖。 9、监事周鸿业先生,48岁,高中文化程度。 10、监事裴振洪先生,47岁,本科学历,高级工程师,现任集团公司副总裁。 11、监事张学斌先生,55岁,高中文化程度。现任集团公司纪委书记。 12、监事张芳女士,27岁,大专学历,会计师。 13、胡进萍女士,49岁,中专学历,经济师,曾任青岛澳柯玛电器公司副总经理、集团公司制冷事业部副部长,现任青岛澳柯玛股份有限公司副总经理。 14、孙武先生,30岁,本科学历,经济师,曾任集团公司市场监督信息处负责人、证券投资处副处长。现任青岛澳柯玛股份有限公司董事会秘书兼总经理办公室主任。 (十五)高级管理人员独立情况 公司总经理为姜秀臣,副总经理为戈风钰、伍旭文、胡进萍,董事会秘书为孙武。为保证人员独立,公司已就高级管理人员任职作出声明和承诺,高级管理人员现在未在任何股东单位兼职,将来也不在任何股东单位兼任职务。 九、经营业绩 (一)、生产经营的一般情况 1、经审计,本公司近三年一期的经营业绩如下: 单位:万元 年份 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度 项目 主营业务收入 37630 70776 78728 86117 主营业务利润 11432 22510 17191 18222 利润总额 3393 9155 10339 4907 净利润 2897 5909 7124 3202 净资产收益率(%) 6.34 13.80 19.30 9.56 2、本公司的业务收入构成 各项业务销售收入及占总收入的比例如下表: 金额单位:万元 收入及比例 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度 业务种类 收入 比例 收入 比例 收入 比例 收入 比例 (%) (%) (%) (%) 1、主营业务收入 37630 96.82 70776 96.83 78728 98.16 86117 97.86 其中:冰柜 35161 90.47 67758 92.73 78728 98.16 86117 97.86 展示柜 2121 5.46 3018 4.10 其他小家电 348 0.89 2、其他业务收入 1236 3.18 2320 3.17 1472 1.84 1885 2.14 合计 38866 100 73096 100 80200 100 88002 100 由于冰柜行业市场竞争激烈、销售价格下降,1997年—1999年公司冰柜业务收入逐年下降,但市场占有率仍处首位。 (二)主要工作、重大项目和科研成果 三年来,公司一直注重于无氟环保系列产品、高档豪华产品、医用制冷产品的研制、开发与生产,并确定了以高新技术产品作为公司的发展方向。 (1)产品开发项目: 序号 名称 系列 规格型号 1 水冷柜 SPC128系列 SPC128、SPC160 2 双温双箱冷柜 SCD158系列 SCD158 、SCD182、SCD180A、SCD210A 3 冷柜 BD362系列 BD362、BD418、BD462、BD525 BD568 SD362系列 SD362、SD418、SD462 、SD525、SD568 BD179系列 BD179 、BD199、BD252、BD273 BD155系列 BD87 BD102 BD131 BD155 BD177 BD208 SD325系列 SD256 SD325 4 展示柜 SC80系列 SC60 、SC80、SC100 5 家用小冷柜 BD99系列 BD66 、BD99 6 金海豚系列冷柜 BD202系列 BD138 BD168 BD202 BD238 7 改薄系列冷柜 BD102H系列 BD102H BD118H BD150H BD171H BD208H BD226H BD199H系列 BD199H BD218H BD252H BD273H 8 壁挂式冷藏箱 BC62系列 BC62 BC62A 9 冷藏冷冻柜 PCD206系列 PCD206 PCD170 10 医用冰柜 冷冻箱 BD180 BD300 冷藏箱 BC500 冰衬冰柜 BCH180 11 展示柜 SC230系列 SC230 SC201 SC181 (SC201为系列扩展型号) 12 展示柜 SC275系列 SC275 SC275A 13 抗菌展示柜 SC230Y系列 SC230Y SC201Y SC181Y 14 抗菌展示柜 SC275Y系列 SC275Y SC275AY 15 展示柜 SC160系列 SC160 16 冰柜 平底式蝶形门双箱 PCD156、170188 、206、226、246、266、156D、170D、188D、206D、206D、226D 台阶式顶开门 BD/C100、116、149、169、206、 222 台阶式玻璃门 SD/C179、199、227、 252 台阶式顶开门 BD315、340、378、362、418、462、525、568、 台阶式玻璃门 SD362、418、462、525、 568 (2)近期完成的重大项目: 序号 项目名称 项目水平 投产年限 鉴定时间 1 BD179无CFCs系列冷柜 国际领先 98年 98.10 .25 2 BD155无CFCs系列冷柜 国际领先 98年 98.10 .25 3 BD362无CFCs系列冷柜 国际领先 98年 98.10 .25 4 SD362无CFCs系列冷柜 国际领先 98年 98.10 .25 5 BD325无CFCs系列冷柜 国际领先 98年 98.10 .25 6 SC230展示柜 国际领先 98年 99.01 .27 7 SC275展示柜 国际领先 98年 99.01 .27 8 BD202系列冷柜 国际领先 98年 99.01 .27 9 BD99系列冷柜 国际领先 98年 99.01 .27 10 无CFCs系列医用冰柜 国际领先 98年 99.7 .10 11 PCD无CFCs系列双温双箱冷柜 国际领先 99年 99.7 .10 12 BCY35饮水冷藏箱 国际领先 98年 99.7 .10 13 SC230无CFCs 国际领先 98年 99.7 .10 (3)近三年科研工作获奖情况: 序号 奖项名称 获奖类别 颁奖部门 获奖时间 1 BD179无CFCs冰柜系列 科技进步奖 山东省科学技术委员会 99.11 科技进步三等奖 2 SD325弧形玻璃门冷冻箱 国家级新产品 国家经贸委 99.10 3 SC275立式透明门冷藏箱 国家级新产品 国家经贸委 99.10 4 SD330商用冷冻箱 优秀新产品 山东省经济贸易委员会 98.7 5 BD330商用冷冻箱 优秀新产品 山东省经济贸易委员会 98.7 6 SD312—SD520系列商用冷冻箱 优秀新产品 市工业企业技术进步领导小组 98.3 获青岛市优秀新产品三等奖 7 BD318—BD520系列商用冷 科技进步奖 市工业企业技术进步领导小组 98.3 冻箱科技进步一等奖 8 BD、SD318—520系列商用冷 科技进步奖 市工业企业技术进步领导小组 97.12 冻箱科技进步一等奖 9 BD318—BD520系列商用冷冻箱 科技进步奖 山东省科学技术委员会 97.12 科学技术进步二等奖 10 BD、SD318—520系列商用冷 科技进步奖 山东省第二轻工总会 97.12 冻箱科学技术进步二等奖 11 SD330商用冷冻箱获1997年 国家级新产品 国家经贸委 97.10 度国家级新产品 (三)产品的市场情况 到目前为止,本公司已建立了完善的市场营销体系。在国内除西藏外所有的省都建立了销售分公司、办事处,现有代理商、经销商643个,营销网络2,874个。1999年度,澳柯玛冷柜的产量为597,448台,销量为574,806台,市场占有率为33%。2000年1-6月,冰柜产量39万台,销量40万台,继续稳居冷柜行业龙头企业地位。 (四)产品质量情况 公司制定了从产品设计、供应、生产、销售、售后服务等环节的全过程六级质量控制体制,产品质量保持长期稳定,开箱合格率一直保持在99.9%。 1994年以来,公司产品先后通过ISO9001国际质量保证体系认证、CE欧洲安全认证、UL美国安全认证,澳大利亚COA认证、俄罗斯GOST认证。产品质量在国际上得到确认。 (五)筹资及投资情况 1998年12月30日,本公司与集团公司、集团公司销售公司签订了《股权转让协议书》,根据本协议书规定,青岛澳柯玛集团总公司将光大银行股权转让给本公司持有,该股权帐面价值3,240万元,本次股权转让通过抵偿债务的方式实现,即本公司抵减应收青岛澳柯玛集团销售公司的3,240万元帐款,青岛澳柯玛集团销售公司相应抵减应收集团公司3,240万元的帐款。目前该股权已被本公司用于贷款质押。 1999年12月,公司出资45万元,合资设立澳柯玛芜湖科技有限公司,本公司占90%的股份。该公司注册资本为50万元。 2000年5月,公司出资8,000万元投资北京证券有限责任公司,占被投资方股本总额的5.61%。 (六)生产设备、固定资产增加改进情况 近几年,本公司围绕无氟改造、豪华冷柜、多功能冰柜产品的开发研制,共增加生产设备等固定资产9,849.89万元,其中:1999年度公司增加生产设备等固定资产890万元,1898年度增加生产设备等固定资产7,045.89万元,1997年度增加生产设备等固定资产1,914万元。 十、股本 1、注册资本:本次发行前公司注册资本为25,103.6万元。 2、股本的形成过程:经青岛资产评估事务所评估,青岛市国有资产管理局青国资评[1998]158号文确认,及青岛市国有资产管理局青国资企[1998]71号文批准,青岛澳柯玛电器公司以其经营性净资产36,667万元,按1:0.68比例折为24,933.6万股投入本公司,界定为国家股,其国家股股权委托集团公司持有。 其余五家发起人以现金方式按每股1.47元价格认购,共计投入170万股,界定为法人股,由各自投资单位持有。 本次发行经青岛市人民政府青政字【2000】10号文推荐,中国证券监督管理委员会证监发字【2000】166号文核准,以每股9.10元向社会公众发行9,000万股,新股发行超过面值的部分扣除发行费用后计入本公司资本公积金。 3、股本结构 本次股票发行后,本公司股本总额为34,103.6万股,股本结构如下: 股份类型 股数(万股) 占总股本比例(%) 发起人股 25103.6 73.61 其中:国家股 24933.6 73.11 社会法人股 170 0.50 社会公众股 9000 26.39 总股本 34103.6 100 4、本次发行前后本公司的净资产总额,每股净资产变动情况如下: ★发行前: 净资产总额 46,927万元 总股本 25,103.6万股 每股净资产 1.82元 ★发行后: 净资产总额 125,334万元 总股本 34,103.6万股 每股净资产 3.64元 5、本次发行前,公司的总股本为25103.6万股,其中青岛澳柯玛集团总公司持有24933.6万股,占总股本的99.32%,为本公司的控股股东。青岛澳柯玛集团总公司是集科研、工贸、商业于一体的跨行业跨地区的国家大型一级企业集团,是山东省重点大型企业集团,也是青岛市十大企业集团之一。目前,集团总公司注册资本7118万元,总资产27.8亿元。 6、董事会成员及高级管理人员持股情况 目前,本公司董事会成员及高级管理人员均未持有本公司股票。 十一、财务会计资料 本公司委托山东汇德会计师事务所对2000年6月30日、1999年12月31日、1998年12月31日、1997年12月31日的资产负债表和2000年1-6月、1999年度、1998年度、1997年度的利润及利润分配表和2000年1-6月、1999年度的现金流量表进行了审计。以下为山东汇德会计师事务所出具的审计报告全文: 审计报告 (2000)汇所审字第4—074号 青岛澳柯玛股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司2000年6月30日、1999年12月31日、1998年12月31日、1997年12月31日的资产负债表和2000年1-6月、1999年度、1998年度、1997年度的利润及利润分配表及2000年1-6月、1999年度的现金流量表,这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年6月30日、1999年12月31日、1998年12月31日、1997年12月31日的财务状况和2000年1-6月、1999年度、1998年度、1997年度的经营成果及2000年1-6月、1999年度的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中国注册会计师:徐世欣、王晖 山东汇德会计师事务所 报告日期: 2000年7月8日 地址:青岛市东海路37号 电话: 0532 -5724273 金都花园金海大厦 传真: 0532 -5722264 会计报表附注 2000年6月30日 附注一、公司简介 青岛澳柯玛股份有限公司(以下简称本公司)于1998年12月经青岛市经济体制改革委员会青体改发(1998)215号文件批准,在原青岛澳柯玛电器公司的基础上,以其与生产冷柜相关的、完整的生产经营性资产及相应的供应销售系统,联合牡丹江广汇交电有限责任公司、河北省五金交电化工公司、重庆长风压缩机厂、荆州市泰隆股份合作公司、山东凌云工贸股份有限公司共同发起设立。公司于1998年12月28日在青岛市工商行政管理局注册登记并领取了企业法人营业执照,1999年通过科技部、中科院审核,列为国家级高科技拟上市公司。经营范围是:冰柜系列、水净化设备、车用冷热转换箱、自动售货机、锂电池、新型复合管材制造销售、技术开发、技术咨询、技术服务;制冷微电脑控制技术开发。 发行人的前身—青岛澳柯玛电器公司是由青岛澳柯玛集团总公司于1994年3月投资注册成立。1995年被第50届国际统计大会中国组委会、国家统计局、中国技术进步评价中心认定为“中国电冰柜大王”,1996年被认定为国家大型一级企业,被列为青岛市建立现代企业制度试点企业,1997年被山东省信誉评级委员会评定为“特级信誉企业”,信誉等级为AAA级,同年“澳柯玛”品牌被中国国家工商行政管理局认定为“中国驰名商标”,1997-1999年澳柯玛冰柜连续三年被中国消费者协会认定为“全国推荐商品”。 附注二、资产剥离重组暨现行股权设置情况 青岛澳柯玛电器公司以截止1998年8月31日的与生产冷柜相关的、完整的生产经营性净资产经评估确认后,投入本公司。本公司现行股权设置为总股本251,036,000.00元,计251,036,000股,其中:国家股249,336,000.00元,由青岛澳柯玛电器公司将评估后的净资产366,670,000.00元按68%的折股比例折股投入,计249,336,000 股;法人股1,700,000.00 元,由牡丹江广汇交电有限责任公司、河北省五金交电化工公司、重庆长风压缩机厂、荆州市泰隆股份合作公司、山东凌云工贸股份有限公司分别以货币资金500,000.00元按68%的折股比例折股投入,分别计340,000 股,合计1,700,000股。 附注三、会计报表编制基础和假设 公司会计报表包括改制设立前和改制设立后的会计报表。 1、公司设立前,即1997年1月1日至1998年12月28日的会计报表是假设依本公司重组方案确立的现时架构自1997年1月1日起业已存在,且无改变。以业经审计的主要发起人青岛澳柯玛电器公司依重组方案及与其相关的资产、负债、经营收支、期间费用的数据为基础,按《股份有限公司会计制度》调整编制而成。 2、公司设立后,即1998年12月28日至2000年6月30日的会计报表,公司已独立运行,公司的会计报表按《股份有限公司会计制度》的规定编制。 附注四、重要会计政策 1、会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。 2、会计年度:按公历年度,每年1月1日至12月31日。 3、记帐本位币:人民币。 4、记帐基础和计价原则: 公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则,公司改制设立时发起人投入的资产按经评估确认的价值记帐。 5、记帐方法:采用借贷复式记帐法。 6、外币业务的核算方法: 公司外币核算按发生时市场汇价折合人民币记帐,并在月末按市场汇价进行调整,由此产生的汇兑损益与购建固定资产相关的在固定资产交付使用前计入固定资产,除此之外计入当期财务费用。 7、外币会计报表的折算: 采用《合并会计报表暂行规定》中的有关外币报表折算方法对外币会计报表进行折算。 8、现金等价物的确定标准: 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 9、坏帐损失的核算方法: 坏帐损失的核算采用备抵法,按照年末应收款项(应收帐款、其他应收款)余额5%计提坏帐准备。此外,对个别应收款项能够认定其坏帐损失高于5%的,按照实际情况确定计提比例。本公司按照应收款项年末余额5%的比例计提坏帐准备的主要原因是由于应收款项帐龄较短,存在坏帐的可能性较小。 坏帐的确认标准是:①债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;②债务人逾期未履行偿债义务,超过三年,且有充分证据表明无法收回的应收款项。 无法收回的应收款项,经批准后作为坏帐处理。 10、存货计价方法: a.原材料按计划成本核算,发出时按月结转应负担的材料成本差异,将计划成本调整为实际成本。 b.在产品、产成品按实际成本计价,发出按加权平均法计算。 c.低值易耗品采用“一次摊销法”进行摊销。 存货的盘存制度为永续盘存制,生产成本在完工产品及在产品之间的分配方法为在产品核算所耗用的材料费用,其工资、费用全部由完工产品负担。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价。如果期末存货可变现净值低于其成本,按二者差额计提存货跌价准备。可变现净值的确定方法为最近时期的市场采购价或售价。 11、短期投资核算方法: 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐,期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按各投资项目计提跌价准备。 12、长期投资核算方法: A、长期股权投资 公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上,或虽占该单位有表决权资本总额不足50%,但具有实际控制权时,编制合并会计报表。 长期股权投资差额摊销方法:合同规定投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,无论借方还是贷方差额均按10年以直线法摊销。 B、长期债权投资 长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时,采用直线法摊销。 其他债券投资:按实际支付的价款入帐。 C、长期投资减值准备 本公司期末对被投资企业由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值,并且这种降低在可预计的未来期间不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资帐面金额的差额提取长期投资减值准备,计入当期损益。 13、合并会计报表编制方法: 合并会计报表编制方法执行财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其补充规定。以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定,相同项目的数据逐项汇总,母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销,母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。 公司对其投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上,但没有纳入合并会计报表范围的子公司情况如下: 子公司名称 注册资本 实际投资额 业务性质 未合并原因 澳柯玛芜湖科技有限公司 500,000.00 450,000.00 加工销售 附注六 -9 14、固定资产及累计折旧: a、固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具及其它与经营有关的设备器具、工具等以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上,并且使用期限超过二年的物品。 b、固定资产按实际成本计价,折旧采用直线法计算,并按固定资产类别确定其使用年限,预计净残值率为3%,其折旧率如下: 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30-40 2.43%-3.23% 通用设备 13-21 4.62%-7.46% 专用设备 8-11 8.82%-12.13% 运输设备 6-12 8.08%-16.17% 其他 5 -8 12.13%-19.40% 15、在建工程: 在建工程采用实际成本核算。公司自营工程按实际发生数计入在建工程成本,在工程完工交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产;出包工程以与承包单位签定的合同规定的分期结算工程价格作为工程成本。已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的,暂估转入固定资产,待正式办理竣工决算后,调整已入帐的固定资产原价和已提折旧。 16、无形资产: 无形资产按实际成本计价,按合同或法律规定的受益期或有效年限,或按不超过10年的期限在经营期内平均摊销,不留残值。 17、长期待摊费用摊销政策: 长期待摊费用按实际成本计价,按受益年限平均摊销,不留残值。 18、借款费用的会计处理方法 工程完工投入使用前的工程借款费用作为工程成本,工程完工投入使用后的工程借款费用作为财务费用列示,生产经营借款费用列入财务费用。 19、应付债券的核算方法: 应付债券采用面值发行计价,到期一次还本付息。 20、收入确认的方法: 商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现;提供劳务(不包括长期合同),按照完工百分比法确认相关的劳务收入,如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。 21、补贴收入的确认原则: 按照权责发生制原则根据当年实际上缴的增值税、所得税及有关税收政策(见附注五)规定的应返还比例确定。 22、所得税的会计处理方法:所得税的会计处理方法采用应付税款法。 23、会计政策(估计)变更: 根据财政部财会字(1999)35号文件规定,自1999年1月1日起,公司改变以下会计政策: 应收款项(应收帐款、其他应收款)原未计提坏帐准备,现改为按照年末应收款项余额5%计提坏帐准备。 期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目计提存货跌价准备。 短期投资与长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。 上述会计政策(估计)变更已根据财政部上述文件要求, 采用追溯调整法,上述会计政策(估计)变更的累计影响数为20,478,760.77元,均为因坏帐准备计提方法变更的累计影响数。公司对1997、1998年度的会计报表作了相应的追溯调整,所涉及的累计影响数由青岛澳柯玛电器公司以资产补足。 附注五、税项 增值税:本公司销售执行17%的增值税税率。根据青岛经济技术开发区财政税务局青开财发(1997)第91号文、(1998)第69号文、(1999)第62号文件的规定,1997-1999年按照当年实缴数的15%予以返还,上述税收政策已经青岛市人民政府青政字(2000)9号文确认。本公司2000年执行17%的增值税税率,不再享受税收优惠。 所得税:本公司1997-1999年执行33%的所得税税率,2000年执行15%所得税税率。根据青岛经济技术开发区财政地税局青开财税发(1997)第91号、(1998)第69号文件的规定,1997年、1998年实际税负为7.5%,超过部分全部返还;根据青岛经济技术开发区管理委员会青开管字(1999)10号文件的规定,1999年实际上缴的所得税超税负15%以上部分全部返还,上述税收政策已经青岛市人民政府青政字(2000)9号文确认。根据青岛市地方税务局青地税函(2000)15号文件的规定,自2000年1月1日起减按15%的税率征收企业所得税。 城市维护建设税:按应缴流转税额的7%计缴。 教育费附加:按应缴流转税额的3%计缴。 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 附注六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2000.06.30 1999.12.31 现金 12838.27 2516.00 银行存款 433398609.26 106413028.78 其他货币资金 22002000.00 合计 433411447.53 128417544.78 1999年12月31日货币资金较1998年12月31日减少主要是本年度及时偿还货款,以取得购货折扣所致,2000年6月30日货币资金比1999年12月31日增加237.50%,主要是由于及时回收货款所致。 2、应收票据 出票单位 票据种类 出票日 到期日 金额 烟台彩虹家电有限公司 银行承兑汇票 2000.01.31 2000.07.31 3000000.00 天津市正泰实业总公司电器分公司 银行承兑汇票 2000.01.21 2000.07.18 3000000.00 大连金州金龙家电有限公司 银行承兑汇票 2000.01.24 2000.07.23 1000000.00 山东宁阳凌云物资有限公司 银行承兑汇票 2000.02.17 2000.08.17 500000.00 南京交电家电总公司 银行承兑汇票 2000.02.29 2000.08.21 5000000.00 南京交电家电总公司 银行承兑汇票 2000.02.29 2000.08.22 4000000.00 三联集团枣庄家电公司 银行承兑汇票 2000.03.02 2000.09.11 1000000.00 重庆商社(集团)有限公司 银行承兑汇票 2000.03.30 2000.09.24 500000.00 延安百货大楼家电有限公司 银行承兑汇票 2000.03.31 2000.09.30 1000000.00 蚌埠市天洋家电有限公司 银行承兑汇票 2000.03.31 2000.09.30 500000.00 青海家电大楼 银行承兑汇票 2000.06.02 2000.12.01 500000.00 合肥天骥贸易有限公司 银行承兑汇票 2000.06.22 2000.12.22 500000.00 甘肃省临夏五交化批发站 银行承兑汇票 2000.06.22 2000.12.21 500000.00 枣庄购物中心 银行承兑汇票 2000.06.19 2000.12.19 1600000.00 内蒙古东鸽电子有限公司 银行承兑汇票 2000.05.19 2000.11.18 500000.00 其他 银行承兑汇票 6093400.00 合计 29193400.00 2000年6月30日应收票据比1999年12月31日减少85.84%,主要是由于青岛澳柯玛集团销售公司1999年开给本公司20,000万元的票据及时兑付所致。 本公司应收票据2,009万元现已质押给交通银行青岛经济技术开发区支行,作为开具银行承兑汇票的保证金。 其中无持本公司5%以上表决权股份的股东欠款。 3、应收帐款 帐龄 2000.06.30 1999.12.31 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1年以内 455667140.38 100% 22783357.02 484185398.25 100% 24209269.91 1--2年 2--3年 3年以上 合计 455667140.38 100% 22783357.02 484185398.25 100% 24209269.91 应收帐款1999年12月31日比1998年12月31日增长29.5%,主要是货款回收不及时所致;2000年6月30日较1999年12月31日减少6%,主要是收回关联公司欠款所致。 应收帐款中应收金额较大的五名单位: 单位名称 金额 时间 内容 石家庄燕春商场 36,713,328.67 一年以内 货款 河北省五金交电化工公司 30,995,946.80 一年以内 货款 青岛澳柯玛集团销售公司 23,936,628.25 一年以内 货款 天津正泰实业总公司电器分公司 18,167,321.14 一年以内 货款 西安中山家电有限责任公司 15,184,535.51 一年以内 货款 合计 124997760.37 其中无持本公司5%以上表决权股份的股东欠款。 4、其他应收款 帐龄 2000.06.30 1999.12.31 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1年以内 21592362.05 100% 1079618.10 49331172.18 100% 2466558.61 1--2年 2--3年 3年以上 合计 21592362.05 100% 1079618.10 49331172.18 100% 2466558.61 其他应收款中应收金额较大的五名单位: 单位名称 金额 时间 内容 青岛经济技术开发区三星塑胶有限公司 2,168,350.00 一年以内 往来款 广州海珠格腾贸易公司 1,706,140.00 一年以内 往来款 青岛澳柯玛网络科技有限公司 983,900.00 一年以内 微机硬件款 中国扬子集团设备模具制造公司 584,898.00 一年以内 模具款 南昌家电有限公司 524,320.80 一年以内运费 合计 5967608.80 2000年6月30日其他应收款比1999年12月31日减少56.23%,主要是由于回收关联公司的欠款所致。本年度内没有应计提超过5%的应收款项。 其中无持本公司5%以上表决权股份的股东欠款。 5、预付帐款 帐龄 2000.06.30 1999.12.31 金额 比例 金额 比例 1年以内 20799027.20 63% 55929179.35 71% 1--2年 12264516.09 37% 22749323.97 29% 2--3年 3年以上 合计 33063543.29 100% 78678503.32 100% 预付帐款中预付金额较大的五名单位: 单位名称 金额 时间 内容 青岛菲尔特商务有限公司 3,500,000.00 1年以内 货款 青岛保税区华一国际贸易公司 1,584,000.00 1年以内 货款 青岛四方振华模具厂 1,248,150.00 1年以内 货款 烟台华绮计算机辅助工程公司 1,199,774.85 1年以内 货款 来安县诚安塑化厂 1,157,217.02 1年以内 货款 合计 8689141.87 2000年6月30日预付帐款比1999年12月31日减少57.98%,主要是由于所购货物验收入库所致。 其中无持本公司5%以上表决权股份的股东欠款。 6、应收补贴款 项目 2000.06.30 1999.12.31 备注 增值税 9,438,181.44 9,440,332.27 附注六-31 所得税 - 2,998,480.33 附注六-31 合计 9438181.44 12438812.60 根据青岛经济技术开发区财政局的返还税款计划,尚未返还部分将于2001年6月前返还。 7、存货 项目 2000.06.30 1999.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 77254840.69 1115932.76 76459339.42 748169.98 库存商品 87098619.32 - 100324260.17 - 在产品 2321466.65 - 439483.84 - 合计 166674926.66 1115932.76 177223083.43 748169.98 存货1999年12月31日较1998年12月31日下降21.08%,2000年6月30日较1999年下降6.16%,主要原因是公司加强存货管理,从而使其周转加快所致。 8、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期初存货已征税款 3137901.97 - 3137901.97 - 保险费 1540281.98 309971.84 869753.75 980500.07 模具加工费 - 3479054.94 1474458.53 2004596.41 合计 4678183.95 3789026.78 2344212.28 6122998.45 待摊费用期末数较期初数增长30.88%,主要是增加的模具加工费尚未摊销完毕所致。 9、长期投资 (一)项目 种类 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.06.30 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 32850000.00 - 80000000.00 - 112850000.00 - 长期债权投资 合计 32850000.00 - 80000000.00 - 112850000.00 - (二)长期股权投资 (1)股票投资 被投资 股份性质 持股数量 占被投 投资金额 减值准备 备注 公司名称 资公司 注册资本 的比例 中国光大银行股 份有限公司 法人股 27,720,000.00 0.64% 32,400,000.00 - 已被质押 合计 27720000.00 32400000.00 - 按成本法核算投资收益,因光大银行经营情况良好且每年有较稳定的投资回报,故对该长期投资未计提减值准备。 中国光大银行股份有限公司根据其第四次股东大会2000年5月18日通过的《关于重新确认增资方案的提案》,用资本公积金向股东每100股转增股份54股,本公司原持有其股份1,800万股,股本转增后持有其股份2,772万股。 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注 减值准备 册资本的比例 澳柯玛芜湖科技有限公司 20年 450000.00 90.00% - 北京证券有限责任公司 20年 80000000.00 5.61% 合计 80450000.00 - 未合并澳柯玛芜湖科技有限公司的原因:根据财政部财会工字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定,其资产标准、收入标准、利润标准计算得出的比率在母公司10%以下。 北京证券有限责任公司原注册资本为85,000万元,现申请变更为151,500万元,各股东出资已经到位,并由天健会计师事务所有限公司出具天健(2000)验字006号验资报告,营业执照尚未进行变更登记。 10、固定资产及累计折旧 (一)固定资产 类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 64633616.52 1050632.00 - 65684248.52 通用设 15376000.00 86550.00 15462550.00 专用设备 108823697.61 250000.00 109073697.61 运输设备 11323493.00 2840900.00 899250.00 13265143.00 其他 997135.60 486692.00 1483827.60 合计 201153942.73 4714774.00 899250.00 204969466.73 (二)累计折旧 类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 1682866.32 896069.33 - 2578935.65 通用设备 3925208.12 507368.20 4432576.32 专用设备 22153863.74 5405325.68 27559189.42 运输设备 3669387.82 657512.80 386323.01 3940577.61 其他 329792.69 117626.53 447419.22 合计 31761118.69 7583902.54 386323.01 38958698.22 (三)固定资产净 值期初价值:169,392,824.04 期末价值: 166010768.51 固定资产本期增加数中由在建工程完工转资1,036,532.00元;房屋建筑物原值52,067,360.00元已被抵押给中国工商银行总行营业部,用于借款。 11、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 期末数 资金来源 工程 资产数 进度 1、2号仓库扩建 - 695,830.00 - 695,830.00 自筹 90% 悬挂链工程改造 800,000.00 - - 800,000.00 自筹 68% 宿舍楼 - 1,036,532.00 1,036,532.00 - 自筹 100% 其它 27,172.99 48,392.26 - 75,565.25 自筹 合计 827172.99 1780754.26 1036532.00 1571395.25 其中无利息资本化金额 12、长期待摊费用 类别 原始金额 摊销年限 本期增加 本期摊销 期末数 *广告费 1,050,000.00 3年 1050000.00 29166.67 1020833.33 **企业管理软件 1,016,100.00 5年 1016100.00 - 1016100.00 合计 2066100.00 2066100.00 29166.67 2036933.33 *支付三年的户外喷绘广告费用。 **2000年6月从青岛澳柯玛网络科技有限公司购入企业资源管理系统软件,金额为1,016,100.00元,由于尚未安装使用,故未摊销。 13、短期借款 借款类别 币种 2000年9月30 2000年10月1日 2001年1月1日 2001年4月1日 合计 日前到期 至12月31日到期 至3月31日到期 至6月30日到期 银行借款 人民币 76800000.00 126810000.00 - 40940000.00 244550000.00 其中:担保 人民币 76800000.00 126810000.00 - 40790000.00 244400000.00 信用 150000.00 150000.00 抵押 非金融机构借款 其中:担保 信用 抵押 其他单位借款 短期借款1999年12月31日较1998年12月31日、2000年6月30日增加的主要原因是99年度增加借款用于偿还货款,以获取购货折扣所致。 14、应付票据 票据种类 2000年9月30日前到期 2000年10月1日至 合计 12月31日到期 银行承兑汇票 81510000.00 37850000.00 119360000.00 合计 81510000.00 37850000.00 119360000.00 应付票据1998年比1997年增加10708万元、2000年6月30日比1999年增加6436万元的主要原因是根据银行授信给本公司开具票据的规模,采购货物付款时大量使用了银行承兑票据的方式所致;1999年比1998年减少的主要原因是1999年12月31日澳柯玛集团公司、澳柯玛集团销售公司因无法及时足额清偿应付本公司的到期债务,在征得本公司债权人的同意后,本公司将部分债务15,634万元、8,449.3万元分别转由澳柯玛集团公司、澳柯玛集团销售公司承担,本公司同时抵减澳柯玛集团公司、澳柯玛集团销售公司对本公司相应金额的债务。 其中无欠持本公司5%以上表决权股份的股东款项。 15、应付帐款 帐龄 2000.06.30 比例 1999.12.31 比例 1年以内 227267992.11 96.34% 141272757.34 88.79% 1--2年 8635361.67 3.66% 17836562.84 11.21% 2--3年 3年以上 合计 235903353.78 100% 159109320.18 100% 2000年6月30日应付帐款比1999年12月31日增加48.26%,主要是由于赊购材料所致。1999年12月31日较1998年12月31日降低28%,主要是公司及时偿还货款所致。 其中无欠持本公司5%以上表决权股份的股东款项 16、应交税金 税种 2000.06.30 1999.12.31 税率 增值税 -12530263.88 -22230670.26 17% 所得税 23637701.20 41608683.64 33% 营业税 2915.55 - 5% 城市维护建设税 3,212,657.51 4,231,354.50 按应缴流转税的7%计提 合计 14323010.38 23609367.88 2000年6月30日应交税金比1999年12月31日减少39.33%,主要是由于缴纳欠缴的1999年度所得税所致。公司现欠缴的所得税、城建税、教育费附加经青岛经济技术开发区地税局同意于2000年10月31日之前清缴完毕。本公司欠缴所得税、城建税的主要原因是公司资金较为紧张,而将此资金用于发展生产所致。 17、其他应交款 税种 2000.06.30 1999.12.31 计缴标准 教育费附加 3,902,154.27 6,730,928.33 按应缴流转税的3%计提 合计 3902154.27 6730928.33 2000年6月30日其他应交款比1999年12月31日减少42.03%,主要是由于缴纳欠缴的教育费附加所致。公司现欠缴的教育费附加经青岛经济技术开发区地税局同意于2000年10月31日之前清缴完毕。本公司欠缴的主要原因是公司资金较为紧张,而将此资金用于发展生产所致。 其中无欠持本公司5%以上表决权股份的股东款项 18、其他应付款 帐龄 2000.06.30 1999.12.31 1年以内 38070684.86 27874814.46 1--2年 2--3年 3年以上 合计 38070684.86 27874814.46 其他应付款中应付金额较大的单位: 单位名称 金额 时间 内容 青岛经济技术开发区财政局 12,034,152.77 一年以内 返还税款 青岛经济技术开发区财政局 5,144,710.07 一年以内 借款 青岛经济开发区社会保障管理中心 1,652,017.41 一年以内 养老金 青岛市黄岛区辛安建筑工程公司 825,068.15 一年以内 工程款 合计 19655948.40 其他应付款2000年6月30日较1999年12月31日增加36.57%,主要是:青岛经济技术开发区财政局返还税款12,034,152.77元,不能确认为补贴收入,暂挂其他应付款;提供扶持生产的无息借款5,144,710.07元。 其中无欠持本公司5%以上表决权股份的股东款项 19、预提费用 项目 类别 2000.06.30 1999.12 .31 利息 1806201.42 5814691.22 仓储费 868466.66 - 广告费 300000.00 - 其他 337381.40 - 合计 3312049.48 5814691.22 20、长期借款 借款单位 2000.06.30 期限 借款条件 利率(年) 工商银行青岛开发区支行 8,000,000.00 99.5.31-2002.3.16 担保 6.66% 8,000,000.00 99.7.9-2002.3.6 担保 6.66% 30,000,000.00 99.3.30-2002.3.26 担保 6.66% 工商银行总行营业部 90,000,000.00 99.12.28-2001.8.27 担保 6.53% 90,000,000.00 98.11.3-2001.11.3 抵押、担保 7.11% 40,000,000.00 99.5.27-2002.5.27 抵押、担保 7.33% 农行青岛市市北第一支行30,000,000.00 99.7.16-2001.1.15 担保 6.53% 合计 296000000.00 长期借款1999年比1998年增加228.9%的主要原因是为了及时偿付购货款以取得购货折扣而采取增加借款形式筹措资金所致。 21、股本/净资产 股本性质 2000.06.30 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31 股本 股本 股本 净资产 发起人股份 251036000.00 251036000.00 251036000.00 335059869.35 其中:国家股 249336000.00 249336000.00 249336000.00 - 合计 251036000.00 251036000.00 251036000.00 335059869.35 股本251,036,000.00元系根据山东青岛会计师事务所(98)青会验字第4-016号验资报告对青岛澳柯玛电器公司、重庆长风压缩机厂等六家发起股东投入净资产合计369,170,000.00元,按青岛市国有资产管理局批准的折股比例68%分别折股计算所得。 22、资本公积 项目 2000.06.30 1999.12.31 1998.12.31 股本溢价 118134000.00 118134000.00 118134000.00 合计 118134000.00 118134000.00 118134000.00 系本公司成立时发起股东投入净资产按批准的折股比例折股后之溢价金额 23、盈余公积 法定公积金 法定公益金 任意公积金 合计 1999年期初数 1999年增加数 5908958.00 2954479.00 - 8863437.00 1999年减少数 2000年期初数 5908958.00 2954479.00 - 8863437.00 2000年1-6月增加数 2000年1-6月减少数 2000年6月30日余额 5,908,958.00 2,954,479.00 - 8,863,437.00 法定盈余公积每年增加数是根据当年税后利润的10% 提取,法定公益金每年增加数是根据当年税后利润的5% 提取。 24、未分配利润 项目 2000.06.30 1999.12.31 净利润 28973356.27 59089579.97 加:期初未分配利润 50226142.97 - 减:提取法定盈余公积 - 5908958.00 提取法定公益金 - 2954479.00 应付普通股股利 期末未分配利润 79199499.24 50226142.97 利润分配:根据净利润的10% 提取法定盈余公积,按5%提取法定公益金。 25、主营业务收入 产品类别 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度 冰柜 351607539.85 677578689.20 787277460.44 861167262.12 展示柜 21208755.65 30144390.92 - 其他 3483441.84 32286.33 - 合计 376299737.34 707755366.45 787277460.44 861167262.12 主营业务收入逐年下降的原因主要是由于冰柜市场竞争激烈,销售价格下降所致。 26、主营业务税金及附加 种类 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度 城建税 1292398.98 1339903.52 2326132.62 3324444.24 教育费附加 553885.28 527817.63 826712.19 1397383.01 合计 1846284.26 1867721.15 3152844.81 4721827.25 主营业务税金及附加1997-1999年度逐年下降的原因主要是由于主营业务收入逐年下降;1999年度金额较小的原因主要是本公司设立时主发起人青岛澳柯玛电器公司向本公司投入的资产中含有留待下期抵扣的增值税进项税3755万元,致使1999年度应缴的城建税、教育费附加相应减少。2000年1-6月较1999年度增长较大的原因主要是增值税进项税较1999年度减少,致使2000年1-6月份应缴的城建税、教育费附加相应增大。 27、其他业务利润 项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度 废料、下脚料 -179880.73 116575.42 758399.52 3754502.38 材料销售 -656400.03 -997208.82 640142.87 1745657.88 其他 98391.83 -694306.59 363821.19 575670.02 合计 -737888.93 -1574939.99 1762363.58 6075830.28 其他业务利润逐年下降的原因主要是公司加强生产管理,废料、下脚料大幅减少;材料销售利润降低所致。 28、存货跌价损失 项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度 原材料 367762.78 748169.98 库存商品 合计 367762.78 748169.98 公司1999年原材料中M1350D型等6种压缩机10128台、5种型号门梯等3967件、方条272041米由于帐面价值低于期末市价,按帐面价值与期末市价的差额计提存货跌价准备。2000年1-6月原材料中NR52AEG型等11种压缩机23822台帐面价值低于期末市价,按帐面价值与期末市价的差额计提存货跌价准备。公司改制时已将不良存货资产(含原材料、库存商品)予以剥离,且冰柜年末可变现净值大于其帐面成本,故对库存商品未提取跌价损失。 29、财务费用 类别 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度 利息支出 20083060.52 40817572.18 32578872.99 38736898.62 减:利息收入 1264627.81 1586657.52 1624424.75 1280791.46 汇兑损失 - - 6113158.55 - 减:汇兑收益 其他 101169.22 556794.34 1735769.20 178953.74 合计 18919601.93 39787709.00 38803375.99 37635060.90 30、投资收益 项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 备注 长期债权投资 长期股权投资 1,799,028.00 1,800,000.00 2,468,100.00 成本法核算 股权投资差额摊销 合计 1799028.00 1800000.00 2468100.00 31、补贴收入 项目类别 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度 增值税退税 - 4952150.83 8991119.40 9767464.47 所得税退税 7353939.33 20112664.43 13158987.37 合计 - 12306090.16 29103783.83 22926451.84 实际执行的税收政策为: a、所得税:根据青岛经济技术开发区财政地税局青开财税发(1997)第91号、(1998)第69号文件的规定,1997年、1998年实际税负为7.5%,超过部分全部返还;根据青岛经济技术开发区管理委员会青开管字(1999)10号文件的规定,1999年实际上缴的所得税超税负15%以上部分全部返还;根据青岛市地方税务局青地税函(2000)15号文件的规定,自2000年1月1日起减按15%的税率征收企业所得税。 b、增值税:根据青岛经济技术开发区财政税务局青开财发(1997)第91号文、(1998)第69号文、(1999)第62号文件的规定,1997-1999年按照当年实缴数的15%予以返还。 32、营业外收入 项目类别 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度 固定资产清理收入 179566.27 745787.98 142234.65 - 罚款收入 118430.63 1475275.73 311456.59 160656.13 其他收入 425.88 525542.73 1096526.93 957282.61 合计 298422.78 2746606.44 1550218.17 1117938.74 1999年度罚款收入是供货商供应的原材料质量不合格而向其收取的罚款。 33、营业外支出 项目类别 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度 赔偿金、罚款支出 18201.44 756609.35 222522.43 60621.65 捐赠支出 52015.00 161326.00 117035.45 317550.00 处理固定资产损失 45323.45 539640.91 140000.00 1022516.74 其他 40782.55 70570.46 339246.61 - 合计 156322.44 1528146.72 818804.49 1400688.39 34、所得税 项目类别 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度 会计利润 33934052.42 91546291.55 103389672.37 64236309.05 应纳税所得额 33071307.68 98353671.46 97409583.85 51669754.39 所得税 4960696.15 32456711.58 32145162.67 17051018.95 差额系调整投资收益、坏帐准备、捐赠支出、返还所得税计入的补贴收入等。本公司1997-1999年执行33%的所得税税率,2000年执行15%所得税税率。根据青岛经济技术开发区财政地税局青开财税发(1997)第91号、(1998)第69号文件的规定,1997年、1998年实际税负为7.5%,超过部分全部返还;根据青岛经济技术开发区管理委员会青开管字(1999)10号文件的规定,1999年实际上缴的所得税超税负15%以上部分全部返还;根据青岛市地方税务局青地税函(2000)15号文件的规定,自2000年1月1日起减按15%的税率征收企业所得税。 35、支付的与其他经营活动有关的现金 1999年度、2000年度1-6月份支付的与其他经营活动有关的现金明细如下: 明细 1999年度 2000年1-6月 运输费 23190422.72 17897031.34 广告费 10926802.28 8867162.83 研究开发费 5267061.66 4283636.47 差旅费 7222511.08 4296386.80 修理费 1683568.14 1183591.51 物料消耗 1777301.22 1103823.21 业务招待费 913967.37 291684.57 电话费 1618469.48 969381.56 与集团公司往来款 156344524.25 其他 6671470.71 14573151.90 合计 215616098.91 53465850.19 附注七、关联方关系披露 (壹) 存在控制关系的关联方 存在控制关系的 关联方企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质及类型 法定代表人 青岛澳柯玛集团总 青岛经济技 加工、制造等 受托持有股权 集体 鲁群生 公司 术开发区 澳柯玛芜湖科技有限 芜湖经济技 加工、销售等 子公司 有限责任公司 鲁群生 公司 术开发区 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:元) 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 青岛澳柯玛集团总公司 71180000.00 - - 71180000.00 澳柯玛芜湖科技有限公司 500000.00 - - 500000.00 (贰) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:元) 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 青岛澳柯玛集团总公司 249336000.00 99.3% - - 249336000.00 99.3% 澳柯玛芜湖科技有限公司 450000.00 90% - - 450000.00 90% (叁) 不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业的关系 青岛澳柯玛集团销售公司 同一母公司 青岛澳柯玛集团饮水设备厂 同一母公司 青岛澳柯玛电子科技有限公司 同一母公司 青岛澳柯玛集团洗碗机制造总厂 同一母公司 青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司 同一母公司 青岛澳柯玛热水器有限责任公司 同一母公司 青岛澳柯玛进出口有限公司 同一母公司 青岛澳柯玛集团空调器厂 同一母公司 青岛澳柯玛广告艺术中心 同一母公司 青岛澳柯玛网络科技有限公司 同一母公司 青岛澳柯玛计算机有限公司 同一母公司 青岛澳柯玛集团营口电器有限责任公司 同一母公司 青岛澳柯玛集团桑那设备厂 同一母公司 青岛澳柯玛集团厨洁具厂 同一母公司 附注八、关联方交易事项披露 (一)本公司关联交易定价政策 本公司的关联交易按照市场价格执行。 (二)采购货物 时间 名称 内容 数量 金额 比重 1999年 青岛澳柯玛集团总公司 冷轧卷板 1437吨 4957306.47 1.05% 异氢酸脂 740吨 8453080.82 1.79% 青岛澳柯玛集团浙江电 器有限公司 冰柜 22377台 21589594.73 4.58% 合计 34999982.02 7.42% 2000年1-6月 青岛澳柯玛进出口有限公司 压缩机 1800台 463076.93 0.17% 冷轧卷板 2955吨 11801738.46 4.27% 异氢酸脂 200吨 2461538.46 0.89% 青岛澳柯玛集团销售公司 空调 955台 2819645.30 1.02% 青岛澳柯玛集团浙江电 器有限公司 冰柜 15039台 14013552.14 5.07% 合计 31559551.29 11.42% (三)销售货物 时间 企业名称 内容 数量 金额 比重 1999年 青岛澳柯玛集团浙江电器有限公司 压缩机 570台 121209.40 0.02% 冷轧卷板 373吨 1528287.18 0.21% 异氢酸脂 20吨 273504.27 0.04% 青岛澳柯玛集团销售公司 冰柜 138106台155980913.03 21.34% 青岛澳柯玛集团总公司 冰柜 17861台 33480174.28 4.58% 合计 191384088.16 26.19% 2000年1-6月 青岛澳柯玛进出口有限公司 冰柜 9768台 7556596.23 1.94% 青岛澳柯玛集团总公司 冰柜 4725台 5472977.33 1.41% 合计 13029573.56 3.35% (四)关联方应收应付款项 项目 2000.06.30 1999.12.31 应收票据 青岛澳柯玛集团销售公司 - 200000000.00 青岛澳柯玛集团总公司 - 1400000.00 应收帐款 青岛澳柯玛集团销售公司 23936628.25 151702290.86 青岛澳柯玛集团总公司 - 31533442.65 其他应收款 青岛澳柯玛集团饮水设备厂 - 16546388.48 青岛澳柯玛电子科技有限公司 - 10865713.00 青岛澳柯玛集团洗碗机制造总厂 - 4111734.00 青岛澳柯玛网络科技有限公司 983900.00 - 应付票据 青岛澳柯玛集团销售公司 53760000.00 24000000.00 青岛澳柯玛集团厨洁具厂 - 10000000.00 青岛澳柯玛集团浙江电器有限公司 2000000.00 - 澳柯玛芜湖科技有限公司 51750000.00 - (五)其他应披露的事项 1、1998年10月30日,公司筹备委员会与集团公司、青岛澳柯玛电器公司签订《资产重组协议书》,就电器公司投入本公司的资产、负债的安排签订协议。 2、1998年10月25日本公司筹备委员会与青岛澳柯玛集团总公司签订《综合服务协议》, 青岛澳柯玛集团总公司给本公司提供物业管理、膳食等服务,本公司1999年度支付物业管理费87,561.46元、职工餐费3,868,605.00元;2000年1-6月支付物业管理费24,208元、职工餐费1,634,390.00元。 3、1998年12月25日本公司筹备委员会与青岛澳柯玛集团总公司签订《房屋租赁合同》, 青岛澳柯玛集团总公司租赁给本公司办公房屋,租赁期共20年,自1999年1月1日至2019年12月31日止,1999年度、2000年1-6月分别支付房屋租赁费218,903.64元、60,520元。 4、1998年11月26日本公司筹备委员会与青岛澳柯玛集团总公司签订《商标使用许可协议》,本公司将无偿使用青岛澳柯玛集团总公司的商标,该协议期限终止之日为最后一次续展终止日。 5、1999年10月31日本公司筹备委员会与青岛澳柯玛集团总公司签订《国有土地使用权租赁合同》,并经青岛经济技术开发区土地规划管理局批准,取得《土地他项权利证书》,公司依法拥有77,971.77平方米土地的使用权。租赁价格以青岛市土地估价事务所出具的1999(022)号《土地估价报告书》的评估价格为基准确定,每年租金537,753.7元,于每年十二月份的最后一个工作日向集团公司一次性支付租金。出租的土地使用权年限为本公司成立之日至2045年9月10日,1999年度按规定计算并支付给青岛澳柯玛集团总公司土地租赁费537,753.70元。 6、1998年12月30日,本公司与集团公司、集团公司销售公司签订了《股权转让协议书》,根据本协议书规定,青岛澳柯玛集团总公司将光大银行股权转让给本公司持有,该股权帐面价值3,240万元,本次股权转让通过抵偿债务的方式实现,即本公司抵减应收青岛澳柯玛集团销售公司的3,240万元帐款,青岛澳柯玛集团销售公司相应抵减应收集团公司3,240万元的帐款。目前该股权已被本公司用于贷款质押。 7、1999年1月31日,公司与集团公司签署《工矿产品购销、订货合同》,该协议为框架式协议,集团公司在履行该合同时,1999年实际购入产品的总金额为3,348万元。 8、1999年1月31日,公司与集团公司的全资子公司—青岛澳柯玛集团销售公司签订《工矿产品购销、订货合同》,1999年共计向青岛澳柯玛集团销售公司销售各种型号的冰柜15余万台,涉及金额为15,598万元。 9、1999年3月6日,本公司与青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司及集团总公司三方签订了《冰柜定牌生产协议书》,本协议从生产、销售、价格、质量等方面限定青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司生产冰柜产品的规格型号、市场销售,从而有效地避免了同业竞争。根据上述协议,1999年度本公司从青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司采购价值2,158.96万元的定牌冰柜,2000年1-6月,本公司从青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司采购价值1,401.36万元的定牌冰柜。 10、截止1999年12月31日,本公司为青岛澳柯玛集团饮水设备厂、青岛澳柯玛电子科技有限公司、青岛澳柯玛集团洗碗机制造总厂提供周转性无息借款共计31,523,835.48元。经过协商,2000年1月10日和11日,本公司分别与上述三公司签订还款计划书,约定于2000年9月30日之前上述三公司还清所欠全部款项。截止2000年6月30日,上述三公司已经将所欠款项全部还清。 11、1999年12月31日,公司与集团公司签订《还款协议书》,因集团公司无法及时足额清偿应付本公司的到期债务,在征得本公司的债权人的同意后,公司将部分债务15,634万元转由集团公司承担,公司同时抵减集团公司对本公司相应金额的债务。 12、1999年12月31日,公司与青岛澳柯玛集团销售公司签订《还款协议书》,因青岛澳柯玛集团销售公司无法及时足额清偿应付本公司的到期债务,在征得本公司的债权人的同意后,本公司将部分债务8,449.3万元转由青岛澳柯玛集团销售公司承担,本公司同时抵减青岛澳柯玛集团销售公司对本公司相应金额的债务。 13、2000年1月10日,公司与青岛澳柯玛集团销售公司签订《还款计划书》,约定青岛澳柯玛集团销售公司应付未付本公司的货款共计15,170万元,将在2000年10月31日前支付完毕。截止2000年6月30日,青岛澳柯玛集团销售公司已向本公司偿还12,776万元,尚欠货款2,394万元将按照还款计划书在2000年10月31日前全部还清。 14、2000年1月10日,公司与集团公司签订《还款计划书》,约定集团公司应付未付本公司的货款共计3,153.3万元,将在2000年10月31日前支付完毕。截止2000年6月30日,集团公司已偿清欠款。 15、截止2000年6月30日,本公司向青岛澳柯玛进出口有限公司销售了价值755.66万元的冰柜,同时根据本公司对进口材料的需求状况,青岛澳柯玛进出口有限公司为本公司采购了价值1,472.64万元的进口原材料。 16、2000年5月,本公司与澳柯玛集团公司签订《工矿产品购销合同》,本公司为集团公司提供所需产品,合同总金额597.49万元,本公司实际销货金额547.30万元。 17、截止2000年6月30日青岛澳柯玛集团总公司为本公司提供担保,使本公司从银行获得短期借款23,165万元,长期借款29,600万元。 18、2000年1-6月支付给青岛澳柯玛广告艺术中心广告费507,660元。 19、2000年6月从青岛澳柯玛网络科技有限公司购入企业资源管理系统软件,金额为1,016,100.00元。 20、1999年度支付给关键管理人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等)总额为人民币136,370.00元;2000年1-6月为人民币93,717.00元。 附注九、或有事项 截止2000年6月30日,本公司无需要披露的重大或有事项。 附注十、承诺事项 截止2000年6月30日,本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 自2000年6月30日至本次审计报告日之间无重大影响报告期后财务状况和经营成果的事项。 附注十二、其他重要事项 1、1998年11月26日本公司与青岛市家用电器研究所签订《专利实施许可合同》,本公司将无偿使用青岛市家用电器研究所的专利,合同有效期与该专利项目的有效期一致。 2、本公司1999年度经营活动产生的现金净流量以及总的现金净流量为巨额负数的主要原因是货款回收不及时所致。2000年1-6月现金流量表与1999年度相比,差异较大,主要原因是加大应收款项的催收力度,收回关联公司以前年度所欠的款项所致。 3、本公司报告期内营业费用大幅波动的原因主要是由于1998年度内集团销售公司成立,独立运作,主要负责本公司冰柜产品和集团内其他产品的销售,本公司便不再重复设立销售机构(而1997年和1999年本公司有完整的销售网络、人员和机构),因此,1998年本公司所承担的营业费用分别比1997年和1999年减少4419万元和3782万元,主要是广告费用、网络建设、维护费、售后服务费及人员工资等。 4、本公司管理费用1997年比1998年度多1625万元,其主要原因是:1997年度内,公司加大了对技术开发的投入,增加了新产品模具开发费用,加大了科技人员的投入,对开发设备作了大量的更新;另外1997年度内公司管理机构设置较多,管理人员比1998年、1999年均多,因此管理费用中的人员工资及附加费用均增加,1997年度比1998年度多259万元,1999年度精简后,比1997年度减少458万元;其次,根据有关政策,从1998年度开始,取消了水利专项基金和社会治安基金的计提和交纳,1998年度比1997年度减少费用492万元。 5、原来无偿使用的土地使用权等,在公司设立后需有偿使用,若设立前有偿使用,对报告期各年利润的影响如下: 项目 对各年利润的影响 1998年 1997年 土地使用权 537753.70 537753.70 房屋使用权 218903.64 218903.64 物业管理费 87561.46 87561.46 合计 844218.80 844218.80 6、本公司设立时,依据评估结果调帐的情况请参见附表“调帐日调帐前后比较资产负债表”。 7、除上述情况外,本公司无需要说明的其他重要事项。 公司近三年主要财务指标: 根据山东汇德会计师事务所审计报告中的有关数据,本公司近三年一期财务指标计算如下: 指标\年度 2000年1-6月 1999年 1998年 1997年 流动比率 1.71 1.88 1.44 1.33 速动比率 1.46 1.58 1.08 0.91 资产负债率 67.63% 67.48% 66.92% 65.44% 应收帐款周转率 0.8次 1.67次 2.22次 2.06次 存货周转率 1.51次 2.40次 2.54次 1.93次 销售毛利率 30.8% 32% 22.2% 21.7% 净资产收益率 6.34% 13.80% 19.30% 9.56% 每股收益(元) 0.12 0.24 0.28 0.13 (1)公司流动比率小于2,速动比率除1997年外,其他年份均高于1,公司资产流动性尚可。1997年—1999年公司流动比率和速动比率逐年提高,主要原因是应收帐款逐年增加所致。2000年1-6月流动比率和速动比率均比1999年下降,主要是应收帐款和存货减少所致。 (2)公司1997年至2000年1-6月存货周转率逐步提高,主要原因是公司加强了存货管理,库存逐年降低所致。 (3)公司净资产收益率较高,每股收益呈上升趋势,盈利能力较强。1997年、1998年、1999年及2000年1-6月份的营业利润占利润总额的比例分别为54%、68.7%、83.3%、94.28%,补贴收入占利润总额的比例分别为46.7%、28.1%、13 .4%,主营业务利润占利润总额的比例逐渐上升。 (4)公司资产负债率一直维持在65%左右,负债率较高。公司本次发行后,随着净资产的增加,负债率将会有较大幅度的下降。 (5)公司1997年、1998年、1999年和2000年1-6月份的销售毛利率分别为21.7%、22.2%、32%和30.8%。1999年毛利率比1997年和1998年毛利率高出10%的原因包括:①1999年公司针对市场需求变化,加大了毛利率高的新产品的产销规模,导致毛利率上升约3.5%;②1999年开始公司压缩材料采购成本,相应降低了主营业务成本,毛利率上升约3.1%;③1999年公司开始公司陆续对许多老产品进行改型,改进生产工艺,同时严格生产车间考核制度,降低了产品生产成本,提高毛利率约3.2%。2000年1-6月份,公司调整产品结构和压缩材料采购成本等增利因素仍然存在,公司销售毛利率与1999年基本持平。 十二、资产评估 青岛资产评估事务所根据青岛市国有资产管理局(98)第149号评估立项的批复,对原企业投入本公司的全部资产及负债进行评估。评估结果已得到青岛市国有资产管理局青国资评[1998]158号文确认。本公司已按财务会计制度的有关规定对此次评估的结果作了帐务调整。 截止资产评估基准日1998年8月31日,青岛澳柯玛电器公司投入本公司全部资产评估价为952,396,150.87元,负债总额为585,724,678.27元,净资产为366,671,472.60元。资产评估情况如下: 单位:人民币元 资产类型 审计后帐 审计后帐 调整后帐 评估价值 差异额 差异率 % 面原值 面净值 面净值 1 2 3 4 5 6=5-4 7=6/4 流动资产 770310876.00 770310876.00 770679723.87 368847.87 0.05 固定资产 203776653.62 173357979.77 167873611.67 178866427.00 10992815.33 6.55 其中:机械设备 136215767.54 111224953.53 106356049.27 108886643.00 2530593.73 2.38 车辆 14783616.70 11068619.60 10839742.17 8259014.00 -2580728.17 -23.81 房屋建筑物 51280222.70 49567359.96 49180773.55 60920770.00 11739996.45 23.87 在建工程 1497046.68 1497046.68 1497046.68 800000.00 -697046.68 -46.56 无形资产 2850000.00 2850000.00 资产总计 943668855.77 938184487.67 952396150.87 14211663.20 1.51 流动负债 559533012.27 559533012.27 559533012.27 长期负债 26191666.00 26191666.00 26191666.00 负债总计 585724678.27 585724678.27 585724678.27 净资产 357944177.50 352459809.40 366671472.60 14211663.20 4.03 十三、公司发展规划 (一)经营发展计划 1、经营方针 (1)加强产品开发和技术创新,包括开发市场所需的创新产品和对现有产品进行技术改造。 (2)降低产销成本,包括搞好虚拟生产,节能降耗、减员增效;加强营销网络建设;做好审核工作,降低成品损失,杜绝质量事故。 (3)做好创新经营,包括无形资产经营创新;营销方式创新;管理创新。 2、经营目标进一步扩大市场份额,完善营销网络,五年内达到年销售收入25亿元。 (二)产品销售计划 1、继续实施“江北战略”,即“巩固江北市场,开发南方市场”。采取的主要策略为各中心在各省建立自己稳固的销售分销网络,根据各省的情况确定1—2名主经销商,合理划分销售区域,充分发挥他们的资金优势与网络优势,在二、三级市场形成密集的分销体系,保证销售网点均匀分布。通过这种销售方式可以切实保证经销商的利益,充分调动他们的积极性,提高公司产品的市场占有率。 2、根据各省的特点,因地制宜,制订适合当地市场的销售策略,保证业务的灵活性与价格的统一性。 3、为顺利实施开辟农村市场的战略,将进一步加强在农村市场的宣传工作,结合主经销商销售制度,继续推广网络建设工作,利用他们完善的网络拓展自己的销售网点,争取在经济较发达地区实现“一县一点”。 4、加大营销策划和广告宣传力度,结合新产品的卖点和消费者的消费需求,针对不同地区的消费特点开展不同的广告宣传和促销活动,树立良好的企业形象。 5、利用品牌优势,继续加大高水平多品种的产品定牌(OEM),利用品牌优势扩大市场占有率,提高产品竞争力。 6、加强营销队伍建设工作,进一步充实营销人员,通过与各中心签定承包协议的形式约束双方的责、权、利,调动业务人员的积极性,形成一支具有市场开拓能力的营销队伍。 (三)产品开发和技术创新计划 1、产品开发和技术创新思路 将现有的冰柜类产品向高科技、多层次发展,具体就是在提高产品技术含量的基础上,把公司产品进一步按消费对象和市场层次进行划分。 2、产品开发具体计划 (1)开发家用冷藏箱、冷冻箱 推出豪华环保型冷藏箱产品进入家庭,作为家庭用和出口用产品。为集团消费开发牛奶保鲜箱,葡萄酒保鲜箱,水冷柜等。 (2)展示柜产品 计划新开发单门、双门200-500升之间6个型号的展示柜。 (3)开发医用冷藏冷冻设备,介入人类生命健康及生物研究领域 医用冷冻冷藏设备在国内尚未有专业生产厂家,该类产品适用于医疗卫生部门和实验室,该类产品的特点是: a、产品可靠性高,技术含量高。 b、市场需求量不高,利润高,此类产品的需求在3万台左右,但消费群对价格不敏感,可获得高额利润。 开发此类产品可使公司产品介入医疗行业。该类产品前期的研究开发投入相对较大。通过与医疗机构探讨并借鉴国外同类产品,实施针对性开发,采用新的制冷剂,使血液疫苗储藏箱、超低温冷柜一级制冷达到-40?C以下,达到一级制冷设计要求。两级制冷参考国外样机做针对性开发,使超低温冷柜二级制冷达-80?C (4)自动售货机项目和锂电池项目 3、技术综合管理方面 (1)上马ERP。实现管理概念和管理手段更新,使内部管理流程化,信息数据共享、处理及时准确,为企业决策层提供更详实可靠的数据;适应市场变化,优化产品结构和资金状况,并依托SZDP管理模式,实现精细化管理。 (2)质量管理:从设计的源头入手,从设计思路到形成批量成品各阶段进行严格的评审,努力使设计缺陷最小化;通过与分承包方签定质量保证协议、对分承包方质量保证体系符合情况施加影响等手段,保证原材料的高质量;通过强化自检、互检及产品审核,保证生产产品的高质量,力争达到顾客满意率100%。 (四)人才资源计划 为适应知识经济新时代发展的需要,公司将更加注重高素质人才的引进和培养,特别是科研人才、管理人才及营销人才,大力提高公司员工的文化素质和业务能力,营造一个使各类人才都能发挥聪明才智的人才环境。为此,公司制定如下人才资源培训计划: 1、科研技术人才 (1)科研技术人才引进计划今明两年,公司将继续面向科研机构和大专院校引进高素质人才,争取在2001年,使公司的科研技术人员占公司职工总数的40%。 (2)现有技术人员培训计划 通过培训,帮助技术人员树立市场观念,以市场为基准来衡量产品的成功与否。通过走出去,引进来,开拓技术人员视野。确定一切设计从零开始,从我做起的设计方式。加强融智工作,极大提高开发效率和效益。通过培训,进一步强化设计人员的成本观念,使设计人员了解产品的成本构成,并积极寻求新材料、新工艺,降低设计成本,使产品更具竞争力。 为此,公司技术部每2个月组织技术培训计划,联系高校或科研机构进行制冷、结构设计、工业设计方面的培训,定期做市场调研,掌握最新市场动态及新材料、新工艺的应用。 2、职工培训计划 结合公司股票上市,加强职工培训和企业文化建设,培养职工技术骨干和管理人才,形成核心力量,以全面提高企业员工的整体素质。 (五)市场发展计划 1、国内市场发展计划 (1)根据冰柜主市场从城市转向农村(大农村市场)的市场状况,公司决定积极开发占领位于城市市场和农村市场边缘的县城一级的市场。 (2)公司将以金海豚1＃系列、金海豚2＃系列、蝶型门双温系列、玻璃门系列、医用冰柜系列、特种多功能超低温冰柜系列、展示柜系列、玻璃门双温箱系列、大冰柜系列等13大系列为主导产品,进一步扩大主导产品的市场占有率。 2、国外市场发展计划 公司将紧跟世界冰柜市场发展的总趋势,开发高附加值产品,并通过各出口国的产品质量标准认证,利用我国加入世界贸易组织后公司产品出口的竞争优势,积极拓展国际市场,使之成为公司新的利润增长点。 十四、重要合同及重大诉讼事项 截止本招股说明书签署之日,本公司签订的重大合同如下: 1、1998年10月25日,集团公司与公司筹备委员会签订《综合服务协议》,有偿使用集团公司食堂、职工宿舍、医务室等服务设施,公司以公允的价格向集团公司支付使用费。该协议已经本公司1999年1月30日临时股东大会确认。 2、1998年12月25日,集团公司与本公司筹备委员会签订《房屋租赁合同》,合法取得使用集团公司办公大楼的权利,根据该合同约定,本公司承租面积3,648.39平方米,房屋租赁费每年218,903.64元,于每年的最后一个工作日向集团公司支付。该协议已经本公司1999年1月30日临时股东大会确认。 3、1998年11月26日,公司筹备委员会与青岛市家用电器研究所签订《专利实施许可合同》,无偿使用青岛市家用电器研究所的专利。2000年10月31日和2000年11月6日,公司与青岛市家用电器研究所分别签订补充协议书,约定公司对《专利实施许可合同》中许可的专利享有永久使用权,并具有优先受让权。 4、1998年11月26日,公司筹备委员会与集团公司签订《商标使用许可协议》,无偿使用“澳柯玛”系列商标。2000年10月31日、11月6日和11月27日,公司与集团公司分别签订补充协议书,约定公司对《商标使用许可协议》中许可使用的商标享有永久使用权,如果发生商标权对外转让的行为,集团公司必须将商标权无偿转让给本公司,不得向本公司之外的任何第三方转让。 5、1999年10月31日,集团公司与公司签订《国有土地使用权租赁合同》,并从青岛经济技术开发区土地规划管理局获得了《土地他项权利证书》,公司依法拥有了77,971.77平方米土地的使用权。租赁价格以青岛市土地估价事务所出具的1999(022)号《土地估价报告书》的评估价格为基准确定,每年租金537,753.7元,于每年十二月份的最后一个工作日向集团公司一次性支付租金。 6、1999年3月6日,本公司与青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司及集团总公司三方签订有效期两年的《冰柜定牌生产协议书》,本协议从生产、销售、价格、质量等方面限定青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司生产冰柜产品的规格型号、市场销售,从而有效地避免了同业竞争。根据上述协议,1999年度本公司从青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司采购价值2,158.96万元的定牌冰柜,2000年1-6月,本公司从青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司采购价值1,401.36万元的定牌冰柜。2000年8月15日,青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司董事会通过了变更经营范围的决议,经营范围变更后,该公司将不再从事冰柜业务。2000年8月26日,股份公司、集团公司和青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司三方之间签订了关于终止《冰柜定牌生产协议书》的补充议定书,约定在青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司办理完工商变更登记手续后,三方于1999年3月6日签订的《冰柜定牌生产协议书》将终止执行,以真正解决同业竞争问题。青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司已于2000年11月10日完成了工商变更登记,《冰柜定牌生产协议书》已终止执行。 7、1999年12月31日,公司与集团公司签订《还款协议书》,因截止1999年12月31日,集团公司无法及时足额清偿应付本公司的到期货款18,787.3万元,在征得光大银行和供货商的同意后,公司将在光大银行青岛分行签发的总计11,835万元的银行承兑汇票和应付供货商货款3,799万元,两者共计15,634万元转由集团公司承担,公司同时抵减集团公司对本公司15,634万元的债务。 8、1999年12月31日,公司与青岛澳柯玛集团销售公司签订《还款协议书》,因截止1999年11月份,青岛澳柯玛集团销售公司尚欠本公司货款43,619.5万元,在征得中国工商银行青岛经济技术开发区支行的同意后,公司将在中国工商银行青岛经济技术开发区支行签发的总计8,449.3万元的银行承兑汇票转由青岛澳柯玛集团销售公司承担,公司同时抵减青岛澳柯玛集团销售公司对本公司8,449.3万元的债务。 9、2000年1月10日,公司与青岛澳柯玛集团销售公司签订《还款计划书》,约定青岛澳柯玛集团销售公司应付未付本公司的货款共计15,170万元,将在2000年10月31日前支付完毕。截止2000年6月30日,集团销售公司已还款12,776万元,剩余欠款将在还款计划书约定时间内还清。截止招股说明书签署日,销售公司已偿还2,394万元剩余欠款。 10、2000年1月10日,公司与集团公司签订《还款计划书》,约定集团公司应付未付本公司的货款共计3,153.3万元,将在2000年10月31日前支付完毕。截止2000年6月30日,澳柯玛集团已还清全部欠款。 11、公司与工商银行总行营业部于1999年12月28日签订借款合同,贷款9,000万元,期限至2001年8月27日,年利率6.53%,集团公司提供保证担保。 12、公司承继青岛澳柯玛电器公司与工商银行总行营业部于1998年11月3日签订的借款合同,贷款9,000万元,期限至2001年11月3日,年利率7.11%,集团公司以其部分资产提供担保,同时公司以房产提供抵押担保。 13、公司与工商银行总行营业部于1999年5月27日签订借款合同,贷款4,000万元,期限至2002年5月27日,年利率7.33%,集团公司以其部分资产提供担保,同时公司以房产提供抵押担保。 14、公司与工商银行青岛开发区支行于1999年3月30日签订借款合同,贷款3,000万元,期限至2002年3月26日,年利率6.66%,集团公司提供保证担保。 15、公司与中国农业银行青岛市市北区第一支行于1999年7月16日签订借款合同,贷款3,000万元,期限至2001年1月15日,年利率6.53%,集团公司提供保证担保。 16、公司与中国银行山东省分行于1999年12月21日签订借款合同,贷款7,000万元,期限至2000年12月21日,月利率5.3625‰,由集团公司提供保证担保。 17、公司与建设银行青岛经济技术开发区支行于1999年6月24日签订借款合同,合同金额10,000万元,银行实际发放贷款8,600万元,期限至2000年3月23日,月利率5.3625‰,由集团公司提供保证担保;该合同到期后业已办理展期,展期至2000年9月23日,集团公司继续为公司提供担保。截止2000年6月30日,本公司已归还贷款5,000万元。截止本招股说明书签署日,公司已归还剩余贷款3,600万元。 18、因中国光大国际信托投资公司为本公司的银行贷款提供保证担保,由此,应中国光大国际信托投资公司的要求,本公司将其持有的中国光大银行股份有限公司2772万股法人股质押给中国光大国际信托投资公司,现该股权质押的相关手续已经办理完毕,双方之间签署的股权质押合同业已正式生效。 19、基于开具银行承兑汇票的需要,本公司与交通银行青岛经济技术开发区支行签订《交通银行借款质押合同》,将本公司价值2009万元的银行承兑汇票质押给交通银行青岛经济技术开发区支行,作为本公司从该行开具银行承兑汇票的保证金。 20、2000年5月,本公司与北京证券有限责任公司签订《出资协议书》,本公司出资8000万元人民币参股北京证券有限责任公司,占北京证券有限责任公司总股本的5.28%;该项投资已经过本公司股东大会、北京证券有限责任公司股东会以及中国证券监督管理委员会的批准,北京证券有限责任公司已经向本公司签发了《出资证明书》。 21、2000年5月,本公司与澳柯玛集团签订《工矿产品购销合同》,本公司为集团公司提供其所需产品,合同总金额5,974,900元,本公司实际销货金额5,472,977.33元。本公司目前没有涉及或可能涉及任何重大诉讼、仲裁及行政处罚。 十五、其他重要事项 1、根据青岛澳柯玛电器公司资产重组方案,电器公司的用电权、用水权(评估值285万元)应作为出资投入本公司,上述产权变更工作由集团公司统一到青岛市公用事业局和电业局办理。因用水权、用电权属特殊专用权,该等权利变更至股份公司需较长时间,为保证设立股份公司的资金全部及时到位,集团公司同意用货币资金285万元作为用水权、用电权的替代出资。该285万元的货币资金已用电器公司所剥离至集团公司的货币资金解决,即从电器公司少剥离285万元的货币资金。目前,股份公司已无偿取得独立的用水权、用电权。 2、根据《公司法》规定的关于公司发行新股必须具备的盈利性要求,发行人、发行人律师、主承销商向投资者做如下说明:“公司预期利润率可达同期银行存款利率”。该说明是本着谨慎、稳健的原则作出的,主要依据于公司上半年已经实现净利润2897万元,并基于: (1)公司目前生产经营情况正常,供、产、销按计划如期平稳运行; (2)公司经营面临的政治、经济、法律、文化等环境因素没有重大变化; (3)公司遵循的税收政策没有发生变化; (4)存贷款利率在正常范围; (5)公司能源和原材料供应无重大变化; (6)公司在生产经营中没有发生不可预见因素和不可抗因素。 因此,公司预测下半年还将有较大的利润实现。鉴于此,发行人特此声明:公司预期利润率可达同期银行存款利率。 备查文件 1、审计报告。 2、盈利预测审核报告。 3、资产评估报告。 4、法律意见书。 5、验资报告 6、招股说明书验证笔录。 7、相关证书 8、公司章程。 9、发行人成立的注册登记文件。 10、主管部门和证券交易所批准发行上市的文件。 11、承销协议。 12、青岛市国有资产管理局青国资评[1998]158号《关于对青岛澳柯玛电器公司拟改制资产评估结果验证确认的通知》。 13、重要合同。 查阅时间:2000年12月11日 查阅地点:青岛澳柯玛股份有限公司 ——青岛经济技术开发区前湾港路315号 中信证券股份有限公司 ——青岛市南京路9号联合大厦19层 上海证券交易所 青岛澳柯玛股份有限公司 二○○○年十一月十七日 资产负债表（资产方） 编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司 金额单位:人民币元 资产 2000.06.30 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31 流动资产： 货币资金 433411447.53 128417544.78 202811662.58 65219411.69 短期投资 减：短期投资跌价准备 短期投资净额 应收票据 29193400.00 206200000.00 2400000.00 44172956.00 应收股利 应收利息 应收帐款 455667140.38 484185398.25 373890551.01 336626414.14 其他应收款 21592362.05 49331172.18 35684664.45 51340240.29 减：坏帐准备 23862975.12 26675828.52 20478760.77 19398332.72 应收帐款净额 453396527.31 506840741.91 389096454.69 368568321.71 预付帐款 33063543.29 78678503.32 74904237.97 52962685.86 应收补贴款 9438181.44 12438812.60 5688181.44 12103526.48 存货 166674926.66 177223083.43 224555145.53 257565625.08 减：存货跌价准备 1115932.76 748169.98 存货净额 165558993.90 176474913.45 224555145.53 257565625.08 待摊费用 6122998.45 4678183.95 4137901.97 14016051.14 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1130185091.92 1113728700.01 903593584.18 814608577.96 长期投资： 长期股权投资 112850000.00 32850000.00 32400000.00 长期债权投资 长期投资合计 112850000.00 32850000.00 32400000.00 减：长期投资减值准备 长期投资净额 112850000.00 32850000.00 32400000.00 固定资产： 固定资产原价 204969466.73 201153942.73 196498866.37 97821949.69 减：累计折旧 38958698.22 31761118.69 17370394.00 22372980.70 固定资产净值 166010768.51 169392824.04 179128472.37 75448968.99 工程物资 在建工程 1571395.25 827172.99 800000.00 79413597.27 固定资产清理 待处理固定资产损失 固定资产合计 167582163.76 170219997.03 179928472.37 154862566.26 无形资产及其他资产： 无形资产 开办费 长期待摊费用 2036933.33 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2036933.33 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1412654189.01 1316798697.04 1115922056.55 969471144.22 资产负债表（权益方） 编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司 金额单位:人民币元 2000.06.30 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 244550000.00 314400000.00 258000000.00 332065070.55 应付票据 119360000.00 54999995.00 140080140.92 33000000.00 应付帐款 235903353.78 159109320.18 221357254.69 195653932.28 预收帐款 - - - 11482159.76 代销商品款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 14323010.38 23609367.88 -8104935.02 6108636.49 其他应交款 3902154.27 6730928.33 6620846.33 9747249.63 其他应付款 38070684.86 27874814.46 11607083.63 19362188.15 预提费用 3312049.48 5814691.22 - 2800372.01 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 659421252.77 592539117.07 629560390.55 610219608.87 长期负债： 长期借款 296000000.00 296000000.00 90000000.00 应付债券 - - 27191666.00 24191666.00 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 296000000.00 296000000.00 117191666.00 24191666.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 955421252.77 888539117.07 746752056.55 634411274.87 股东权益 股本 251036000.00 251036000.00 251036000.00 净资产 - - - 335059869.35 资本公积 118134000.00 118134000.00 118134000.00 盈余公积 8863437.00 8863437.00 其中：公益金 2954479.00 2954479.00 未分配利润 79199499.24 50226142.97 股东权益合计 457232936.24 428259579.97 369170000.00 335059869.35 负债及股东权益总计 1412654189.01 1316798697.04 1115922056.55 969471144.22 调帐日调帐前后比较资产负债表 编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司 金额单位:人民币元 资产 调帐前金额 调帐后金额 差异额 流动资产： 货币资金 202811662.58 202811662.58 短期投资 减：短期投资跌价准备 短期投资净额 应收票据 2400000.00 2400000.00 应收帐款 373890551.01 373890551.01 其他应收款 35684664.45 35684664.45 减：坏帐准备 20478760.77 20478760.77 应收帐款净额 389096454.69 389096454.69 预付帐款 74904237.97 74904237.97 应收补贴款 5688181.44 5688181.44 存货 224186297.66 224555145.53 368847.87 减：存货跌价准备 存货净额 224186297.66 224555145.53 368847.87 待摊费用 4137901.97 4137901.97 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 903224736.31 903593584.18 368847.87 长期投资： 长期股权投资 32400000.00 32400000.00 长期债权投资 长期投资合计 32400000.00 32400000.00 减：长期投资减值准备 长期投资净额 32400000.00 32400000.00 固定资产： 固定资产原价 192692227.33 196498866.37 3806639.04 减：累计折旧 25253616.97 17370394.00 -7883222.97 固定资产净值 167438610.36 179128472.37 11689862.01 工程物资 在建工程 1497046.68 800000.00 -697046.68 固定资产清理 待处理固定资产损失 固定资产合计 168935657.04 179928472.37 10992815.33 无形资产 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 资产总计 1104560393.35 1115922056.55 11361663.20 负债及所有者权益 调帐前金额 调帐后金额 差异额 流动负债： 短期借款 258000000.00 258000000.00 应付票据 140080140.92 140080140.92 应付帐款 221357254.69 221357254.69 预收帐款 代销商品款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 -8104935.02 -8104935.02 其他应交款 6620846.33 6620846.33 其他应付款 11607083.63 11607083.63 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 629560390.55 629560390.55 长期负债： 长期借款 90000000.00 90000000.00 应付债券 27191666.00 27191666.00 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 117191666.00 117191666.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 746752056.55 746752056.55 股东权益 股本 - 251036000.00 资本公积 - 118134000.00 净资产 357808336.80 股东权益合计 357808336.80 369170000.00 11361663.20 负债及股东权益总计 1104560393.35 1115922056.55 11361663.20 利润及利润分配表 编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度 一、主营业务收入 376299737.34 707755366.45 787277460.44 861167262.12 减：折扣与折让 主营业务收入净额 376299737.34 707755366.45 787277460.44 861167262.12 减：主营业务成本 260130722.50 480785848.33 612210132.14 674229627.97 主营业务税金及附加 1846284.26 1867721.15 3152844.81 4721827.25 二、主营业务利润 114322730.58 225101796.97 171914483.49 182215806.90 加：其他业务利润 -737888.93 -1574939.99 1762363.58 6075830.28 减：存货跌价损失 367762.78 748169.98 营业费用 46515998.58 70493330.64 32667636.78 76859583.56 管理费用 15788554.28 36275905.69 31119459.44 47372796.12 财务费用 18919601.93 39787709.00 38803375.99 37635060.90 三、营业利润 31992924.08 76221741.67 71086374.86 26424196.60 加：投资收益 1799028.00 1800000.00 2468100.00 补贴收入 - 12306090.16 29103783.83 22926451.84 营业外收入 298422.78 2746606.44 1550218.17 1117938.74 减：营业外支出 156322.44 1528146.72 818804.49 1400688.39 四、利润总额 33934052.42 91546291.55 103389672.37 49067898.79 减：所得税 4960696.15 32456711.58 32145162.67 17051018.95 五、净利润 28973356.27 59089579.97 71244509.70 32016879.84 加：年初未分配利润 50226142.97 盈余公积转入 六、可供分配的利润 79199499.24 59089579.97 减：提取法定盈余公积 - 5908958.00 提取法定公益金 - 2954479.00 七、可供股东分配的利润 79199499.24 50226142.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 79199499.24 50226142.97 现金流量表 1999年度 编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 456626835.09 收取的租金 收到的税额返还 5555459.00 收到的其他与经营活动有关的现金 2368351.17 现金流入小计 464550645.26 购买商品、接受劳务支付的现金 414923150.67 经营租赁所支付的现金 7354260.38 支付给职工以及为职工支付的现金 38475393.64 支付的增值税款 33028684.76 支付的所得税款 13482222.11 支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4337181.05 支付的其他与经营活动有关的现金 215616098.91 现金流出小计 727216991.52 经营活动产生的现金流量净额 -262666346.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 1800000.00 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1800000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9436760.15 权益性投资所支付的现金 450000.00 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 9886760.15 投资活动产生的现金流量净额 -8086760.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 262400000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 262400000.00 偿还债务所支付的现金 20000000.00 发生筹资费用所支付的现金 489615.59 分配股利或利润所支付的现金 偿付利息所支支付的现金 44542044.70 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 1009351.10 现金流出小计 66041011.39 筹资活动产生的现金流量净额 196358988.61 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -74394117.80 附注： 项目 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 5365011.10 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 1132863.12 融资租赁固定资产 2.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 59089579.97 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 6197067.75 流域提的存货跌价损失 748169.98 固定资产折旧 14562356.41 无形资产摊销 待摊费用的减少(减:增加) -540281.98 预提费用的增加(减:减少) 5814691.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -378255.27 固定资产报废损失 172108.20 财务费用 39787709.00 投资损失(减收益) -1800000.00 抵延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 47332062.10 经营性应收项目的减少(减增加) -334491986.13 经营性应付项目的增加(减减少) -99159567.51 其他 经营活动产生的现金流量净额 -262666346.26 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 128417544.78 减:货币资金的期初余额 202811662.58 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -74394117.80 现金流量表 2000年1-6月 编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 680790802.07 收取的租金 收到的税额返还 3000631.16 收到的其他与经营活动有关的现金 46755955.34 现金流入小计 730547388.57 购买商品、接受劳务支付的现金 133382061.23 经营租赁所支付的现金 5160557.17 支付给职工以及为职工支付的现金 21511727.09 实际交纳的增值税款 7122746.20 支付的所得税款 22062613.42 支付的除增值税、所得税以外的其他税费 7792087.43 支付的其他与经营活动有关的现金 53465850.19 现金流出小计 250497642.73 经营活动产生的现金流量净额 480049745.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 1799028.00 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1799028.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7525096.26 权益性投资所支付的现金 80000000.00 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 87525096.26 投资活动产生的现金流量净额 -85726068.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 5144710.07 收到的其他与筹资活动有关的现金 1264627.81 现金流入小计 6409337.88 偿还债务所支付的现金 69850000.00 发生筹资费用所支付的现金 101169.22 分配股利或利润所支付的现金 偿付利息所支支付的现金 24920887.79 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 867055.70 现金流出小计 95739112.71 筹资活动产生的现金流量净额 -89329774.83 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 304993902.75 补充资料 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 686000.00 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 2.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 28973356.27 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -2812853.40 计提的存货跌价损失 367762.78 固定资产折旧 7583902.54 无形资产和其他长期资产的摊销 29166.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -134242.82 固定资产报废损失 待摊费用的减少(减:增加) -1444814.50 预提费用的增加(减:减少) 1505848.06 财务费用 18919601.93 投资损失(减收益) -1799028.00 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 10548156.77 经营性应收项目的减少(减增加) 236264299.16 经营性应付项目的增加(减减少) 182048590.38 经营活动产生的现金流量净额 480049745.84 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 433411447.53 减:现金的期初余额 128417544.78 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 304993902.75 附表1 本公司董事、监事兼职的关联企业和 本公司的控股母、子公司的基本情况 公司名称 注册资本 注册地址 青岛澳柯玛集团总公司 7118万元 青岛经济技术开发区前湾港路315号 青岛澳柯玛集团桑拿设备厂 100万元 青岛经济技术开发区前湾港路315号 青岛澳柯玛集团日用化工厂 30万元 青岛经济技术开发区前湾港路315号 青岛澳柯玛广告艺术中心 80万元 青岛经济技术开发区武当山路 青岛澳柯玛集团营口电器有限责任公司 8390万元 辽宁省营口市站前区陵园街官屯南里62号 青岛澳柯玛电子仪器有限公司 120万元 青岛经济技术开发区五当山 青岛澳柯玛绿色食品有限公司 500万元 青岛市李沧区李村 区李村镇308国道2672号 青岛澳柯玛测控仪器设备有限公司 100万元 青岛经济技术开发区前湾港路315号 青岛澳柯玛网络科技有限公司 200万元 青岛市市南区香港中路6号 弘信期货经纪有限公司 1000万元 山东省青岛市贵州路3号辛 青岛保税区澳柯玛国际商社 560万元 青岛保税区美晶大厦 青岛澳柯玛进出口有限公司 120万元 青岛市市南区汇泉路22号 青岛澳柯玛塑胶有限公司 60万元 青岛市市南区宁德路8号 澳柯玛芜湖科技有限公司 50万元 芜湖经济开发区京安花园 青岛澳柯玛集团销售公司 600万元 青岛经济技术开发区武当山路 青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司 5510万元 嘉兴市新塍镇人民路27号 续上表: 公司名称 经营范围 青岛澳柯玛集团总公司 电子产品、电器机械及器材制造；国内商业（国家危、禁、专控商品除外）；居民服务业；电子技术服务；本公司自产机电产品、成套设备及技术相关技术的出口业务；经营本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务（国家实行核定）；为集团内部公司提供咨询服务。 青岛澳柯玛集团桑拿设备厂 桑设备系列浴房设备制造；家用电器系列产品制造 青岛澳柯玛集团日用化工厂 日用化工产品制造。 青岛澳柯玛广告艺术中心 代理电视、电台、报刊广告；户外广告；POP、印刷广告、邮寄广告、室内装饰。 青岛澳柯玛集团营口电器有限责任公司 家用电器、电子产品、电器机械及器材制造、销售原辅材料及备品备件。 青岛澳柯玛电子仪器有限公司 仪器、仪表、工业自动化设备、电子计算机硬件及网络设备的开发、生产、加工、销售；系统集成与自动化工程、计算机通讯产品及软件开发 青岛澳柯玛绿色食品有限公司 冷冻品生产加工；销售：五金交电、化工产品（不含危险品） 青岛澳柯玛测控仪器设备有限公司 通用测控仪器、仪表制造；计算机应用产品软件硬件开发、研制生产及售后服务 青岛澳柯玛网络科技有限公司 计算机软件、硬件及网络设备、通讯产品的开发、生产加工、销售；计算机网络集成与工业自动化工程 弘信期货经纪有限公司 国内商品期货代理，期货信息咨询、人员培训。 青岛保税区澳柯玛国际商社 保税区内：国际贸易、转口贸易、过境贸易、加工整理及相关业务代理服务；金属材料（不含贵金属）、家用电器、建筑材料、橡胶制品、五金、交电经销。 青岛澳柯玛进出口有限公司 进出口业务（按外经贸部核准范围） 青岛澳柯玛塑胶有限公司 塑胶产品制造、销售；批发、零售；金属材料（不含贵金属）、五金、交电、建筑装饰材料、机电产品。 澳柯玛芜湖科技有限公司 冷柜系列、水净化设备、车用冷热转换箱、锂电池、新型多层复合管材制造、销售；电视机、果汁技术开发。 青岛澳柯玛集团销售公司 五金交电、化工（不含危险品）、建筑装饰材料、厨洁具、桑拿设备、文体用品、通讯器材、汽车（不含轿车）、服装鞋帽、木制品、冷饮、花卉、食品批发、零售、包装制品制造、销售 青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司 电冰箱、冷柜及其它制冷设备、医用低温设备、实验室安全冰箱、不锈钢制品及其它电器产品的制造、加工、维修。 续上表: 青岛澳柯玛集团总公司 法定代表人 与本公司关系 青岛澳柯玛集团桑拿设备厂 鲁群生 控股股东，鲁群生兼任法人代表 青岛澳柯玛集团日用化工厂 鲁群生 同为集团公司下属子公司，鲁群生兼任法人代表 青岛澳柯玛广告艺术中心 鲁群生 同为集团公司下属子公司，鲁群生兼任法人代表 青岛澳柯玛集团营口电器有限责任公司 鲁群生 同为集团公司下属子公司，鲁群生兼任法人代表 青岛澳柯玛电子仪器有限公司 鲁群生 同为集团公司下属子公司，鲁群生兼任法人代表 青岛澳柯玛绿色食品有限公司 鲁群生 同为集团公司下属子公司，鲁群生兼任法人代表 青岛澳柯玛测控仪器设备有限公司 鲁群生 同为集团公司下属子公司，鲁群生兼任法人代表 青岛澳柯玛网络科技有限公司 鲁群生 同为集团公司下属子公司，鲁群生兼任法人代表 弘信期货经纪有限公司 张瑞洪 鲁群生兼任董事 青岛保税区澳柯玛国际商社 于锦波 同为集团公司下属子公司，董事于锦波兼任法人代表 青岛澳柯玛进出口有限公司 于锦波 同为集团公司下属子公司，董事于锦波兼任法人代表 青岛澳柯玛塑胶有限公司 于锦波 同为集团公司下属子公司，董事于锦波兼任法人代表 澳柯玛芜湖科技有限公司 鲁群生 本公司控股子公司，鲁群生兼任法人代表 青岛澳柯玛集团销售公司 殷延增 同为集团公司下属子公司，本公司监事赵团社兼任副总经理、 青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司 鲁群生 同为集团公司下属子公司，鲁群生兼任法人代表 附表2 集团公司的其他子公司均为本公司的关联企业 公司名称 注册资本 注册地址 青岛澳柯玛计算机有限公司 1000万元 青岛市市南区南京路29号 青岛澳柯玛集团空调器厂 3372万元 青岛经济技术开发区前湾港路315号 青岛澳柯玛热水器有限责任公司 2020万元 青岛经济技术开发区香江路124号 青岛澳柯玛现代生活器具有限责任公司 1100万元 青岛市崂山区北宅镇沟崖村 青岛澳柯玛集团洗碗机制造总厂 3000万元 青岛经济开发区武当山路中段 青岛澳柯玛集团饮水设备厂 300万元 青岛经济技术开发区前湾港路315号 青岛澳柯玛集团电子科技有限公司 1050万元 青岛经济技术开发区前湾港路315号 青岛澳柯玛集团厨洁具厂 670万元 青岛经济技术开发区前湾港路315号 续上表： 公司名称 经营范围 青岛澳柯玛计算机有限公司 计算机及相关产品制造开发服务；销售；计算机配件，电子产品，装潢材料，五金机电，汽车配件，建筑材料，办公用品，日用百货，机械设备，塑胶产品，化工产品（不含危险品） 青岛澳柯玛集团空调器厂 空调器制造 青岛澳柯玛热水器有限责任公司 热水器、日用电器、日用金属制品、陶瓷制品、厨具、木制品制造。 青岛澳柯玛现代生活器具有限责任公司 厨房用具、室内净化设备、吸排油烟机、家用电器制造；安装燃气灶；批发零售；五金交电、汽车配件、建筑装饰材料、化工产品、塑料制品。 青岛澳柯玛集团洗碗机制造总厂 家用厨房电器具制造；五金、交电、化工、建筑材料销售。 青岛澳柯玛集团饮水设备厂 饮水设备、净水设备、暖风机制造、空调器、空气净化器制造 青岛澳柯玛集团电子科技有限公司 家用电器及电子产品制造 青岛澳柯玛集团厨法具厂 日用金属制品、日用电器、陶瓷制品、厨具、木制品制造 续上表： 公司名称 法定代表人 与本公司关系 青岛澳柯玛计算机有限公司 郭旭平 集团公司并列子公司 青岛澳柯玛集团空调器厂 毛方亮 集团公司并列子公司 青岛澳柯玛热水器有限责任公司 董建堂 集团公司并列子公司 青岛澳柯玛现代生活器具有限责任公司 孔柱军 集团公司并列子公司 青岛澳柯玛集团洗碗机制造总厂 董建堂 集团公司并列子公司 青岛澳柯玛集团饮水设备厂 毛芳亮 集团公司并列子公司 青岛澳柯玛集团电子科技有限公司 郭旭平 集团公司并列子公司 青岛澳柯玛集团厨法具厂 董建堂 集团公司并列子公司 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】