主承销商:国通证券有限责任公司

    副主承销商:山西证券有限责任公司

    上市推荐人:国通证券有限责任公司

              华夏证券有限责任公司

              湘财证券有限责任公司

    重要提示

    本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文方为

本次发售股票的正式法律文件。投资人在做出认购本公司股票的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文,并以全

文作为投资决定的依据。

    特别风险提示

    本公司属于综合性煤化工企业,本公司部分产品与石油化工同类产品相比,生产成本较高,若石油价格下浮,将对

本公司竞争产生不利影响;本次新股发行后,根据本公司2000年盈利预测以及募股资金的到位使公司净资产大幅度上

升,2000年预计净资产收益率为4.41％,如果本公司2000年的实际净资产收益率不能达到6％以上,可能会影响本公司

今后一定年度的再融资资格。请投资者对发行人的上述风险予以特别关注。

    单位:人民币元

                面值          发行价       发行费用        募集资金

    每股        1.00           5.50           0.19           5.31

    合计   105,000,000    577,500,000      19,950,000    557,550,000

    发行时间:2000年9月25日

    发行方式:上网定价

    上市地:上海证券交易所

    招股说明书签署日期:2000年9月18日

　　一、绪   言

　　本招股说明书概要是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂

行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》、《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则(试

行)》等国家现行证券管理的法律、法规以及本公司的实际情况而编写,旨在为投资者提供本公司的基本情况。本招

股说明书概要已经本公司董事会全体成员审阅并批准,确信所摘内容与招股说明书正文一致,不存在任何虚假陈述、

重大遗漏及误导。

　　本次发行的A 股是根据招股说明书和本招股说明书概要所载明的资料申请发行的,除发行人和主承销商外,没有

委托或授权任何其他人提供未在招股说明书及其概要中列载的信息和对本招股说明书及其概要作任何解释或者说明

。

　　投资人须自行负担买卖本公司股票所应支付的税款,发行人、主承销商和上市推荐人对此不承担任何责任。

　　二、释义

　　本招股说明书概要中,除非文中另有所指,下列简称具有以下所规定的含义:

　　1、发行人或本公司   指太原化工股份有限公司

　　2、人民币普通股     指用人民币标明面值且仅供境内投资者以人

 　　                   民币进行买卖之普通股票,简称A股

　　3、元               指人民币元

　　4、主承销商         指国通证券有限责任公司

　　5、集团有限公司     指太原化学工业集团有限公司

　　6、厂               指化肥厂或化工厂或焦化厂或水厂

　　7、省               指山西省

　　8、董事会           指太原化工股份有限公司董事会

　　9、控股子公司       指太原华贵金属有限公司

　　三、发行新股的有关当事人

　　1、发 行 人     太原化工股份有限公司

　　法定代表人     余乾元

　　注册地址       山西省太原市学府西街高科技园区VI-5区

　　电     话      (0351)6074825    6071436

　　传     真      (0351)6071261

　　联  系  人     吴洪山

　　2、主承销商及上市推荐人   国通证券有限责任公司

　　法定代表人                施永庆

　　地      址                深圳市深南中路34号佳和华强大

　　      厦A座九至十一层

　　电      话               (0755)3796436    3796426

　　传      真               (0755)3796489

　　联  系  人               周崇武  孙宝莲   杜辉明　　

　　3、主承销商律师          深圳市恒通律师事务所

　　经办律师                 黄思周   何仕金

　　地      址               深圳市福田区滨河大道5022号联

　　                         合广场A座1312室

　　电      话               (0755)2710833

　　联  系  人               何仕金

　　4、发行人律师            信达律师事务所

　　经 办律 师               郑伟鹤   靳庆军

　　地      址               深圳市深南中路东风大厦二十一层

　　电      话               (0755)3785380

　　传      真               (0755)3243108

　　联  系  人               王立新

　　5、会计师事务所          沈阳华伦会计师事务所

　　法定代表人               胡丕华

　　经办注册会计师           兰书先   于宝久

　　地      址               沈阳市沈河区十纬路35号

　　电      话               (024)22717724

　　联  系  人               于宝久

　　6、资产评估机构          山西省资产评估中心事务所

　　法定代表人               王树堂

　　经办评估人员             王树堂   侯 岚

　　地      址               山西省太原市文源巷18号

　　电      话               (0351)4122017

　　联  系  人               侯 岚

　　7、资产评估确认机构      中华人民共和国财政部

　　法定代表人               项怀诚

　　地      址               中国北京市三里河路南三巷3号

　　电      话               (010)68551114

　　8、土地评估机构          山西沃土用地评估所

　　法定代表人               杜翠花

　　经办评估人员             杜翠花   刘晓明

　　地      址               山西省太原市双塔西街61号

　　电      话               (0351)4092713

　　9、土地评估确认机构       山西省土地管理局

　　地      址               太原市漪汾街12号

　　电      话               (0351) 6162669

　　10、股票登记机构          上海证券中央登记结算公司

　　法定代表人               王迪彬

　　地      址               上海市浦建路727号

　　电      话               (021)58708888

　　11、副主承销商           山西证券有限责任公司

　　法定代表人               张广慧

　　地      址               山西省太原市迎泽大街282号

　　电      话               (0351)4034209

　　传      真               (0351)4062188

　　联  系  人               张科职   崔学良

　　12、上市推荐人           华夏证券有限责任公司

　　法定代表人               赵大建

　　地      址               北京市东城区新中街68号

　　电      话               (0574)7290268

　　传      真               (0755)3794190

　　联  系  人               岑志明   吴钢炎　　

　　13、分销商及上市推荐人   湘财证券有限责任公司

　　法定代表人               陈学荣

　　地      址               湖南省长沙市黄兴路63号中山国际大厦12楼

　　电      话               (0731)4451488

　　传      真               (0351)6263373

　　联  系  人               牛惠斌

　　14、分 销 商             海通证券有限公司

　　法定代表人               王开国

　　地      址               上海市唐山路218号

　　电      话               (010)66426576

　　传      真               (010)66426118

　　联  系  人               吴喻慧

　　15、分  销  商           长江证券有限责任公司

　　法定代表人               明云成

　　地      址               湖北省武汉市江汉区新华下路特8号

　　电      话               13701213184

　　传      真               (010)88372621

　　联  系  人               张 健

　　四、发行与承销情况

　　1、 股票种类:  每股面值1元的人民币普通股A股

　　2、 发行时间:  2000年9月25日

　　3、 发行方式:  上网定价发行

　　4、 发行地区:  全国与上海证券交易所联网的证券营业网点

　　5、 发行对象:  中华人民共和国境内自然人、法人和其他机构(法律、 法规禁止购买者除外)

　　6、 每股发行价:  5.50元

　　7、 发行数量:    10,500万股

　　8、 发行价格确定方法:

　　依据沈阳华伦会计师事务所华会股审(2000)第0073号审计报告,本公司2000年及2001年预测利润分别为4,403.9

3万元、5,042.61万元;每股收益分别为:2000年0.123元/股(全面摊薄),2001年0.140元/股。

　　发行价格=2000年预测全面摊薄每股税后利润0.123元×44.72倍发行市盈率    =5.50元/股

　　9、 发行市盈率:44.72倍(全面摊薄)

　　10、 发行前每股净资产:1.65元

　　11、 预计实收金额:若发行成功,扣除发行费用,预计实收金额55,755万元

　　12、 发行后每股净资产(剔除发行费用):2.72元

　　13、 发行总市值:57,750万元

　　14、 上市地点:上海证券交易所

　　15、 承销机构及承销份额

　　主承销商:国通证券有限责任公司,其承销份额为 29, 700万元,承销股数5,400万股,承销比例为51.43％;

　　副主承销商: 山西证券有限责任公司,其承销份额为4,400万元,承销墒?00万股,承销比例为7.62％;

　　分销商:海通证券有限公司,其承销份额为11,000万元 ,承销股数2,000万股,承销比例为19.05％;

　　分销商:湘财证券有限责任公司,其承销份额为9,900万元,承销股数1,800 万股,承销比例为17.14％;

　　分销商:长江证券有限责任公司,其承销份额为2,750万元, 承销股数500万股,承销比例为4.76％。

　　五、风险因素与对策

　　投资者在评价发行人此次发售的股票时,除对本招股说明书概要提供的其它资料外,应特别认真考虑下述各项风

险因素并认真阅读招股说明书全文。

　　(一)风险因素

　　1、经营风险

　　(1)原材料价格波动

　　本公司生产所需的主要原材料为煤、焦炭、原盐、苯。目前供货渠道通畅,价格趋稳。若上述原材料价格上升,

将导致本公司的生产与经营成本的增加。

　　(2)水的供应

　　水是本公司生产过程中必备要素之一,年消耗量约1,700万吨, 来自于集团有限公司的自备水源(地下水);本次

股票发行后计划扩建6个项目, 新项目投产将增加年用水量505.10万吨,其中新鲜水年增用水量为219.88万吨,回用

水年增用量285.23万吨。本公司拥有完整的供水系统,能确保扩产后的生产用水(年供水能力为3,504万吨新鲜水)。

但山西省属缺水地区, 若地下水位降低将会对本公司的生产经营和进一步扩大生产规模产生一定的不利影响。

　　(3)产品结构

　　本公司共有66种产品,其中28种为基本化工原料和化学肥料产品,38种为精细化工产品。公司主要利润来源为基

础化工产品,目前精细化工产品和高科技产品的单产规模较小,可能影响本公司的整体竞争能力。

　　(4)公司持续融资能力的影响

　　本次新股发行后,根据本公司2000年盈利预测以及募股资金的到位使公司净资产大幅度上升,2000年预计净资产

收益率为4.41％.如果本公司2001 年的实际净资产收益率不能达到6％以上,有可能会影响本公司今后一定年度的再

融资资格。

　　(5)应收帐款风险

　　本公司成立后,面对化工产品市场低迷的严峻形势,为提高公司产品的市场占有率和扩大销售,公司在产品销售

策略上,放宽了信用销售条件,导致应收帐款增大。应收帐款余额1999年比1998年增加10.39％,2000年6月30日比199

9年末降低13.63％;截止2000年6月30日,本公司应收帐款总额为36,597.23万元;应收帐款的回收速度变动及发生坏

帐损失的可能性均将对本公司的生产经营和经济效益产生一定的影响。

　　2、行业风险

　　(1)对其它行业的依赖

　　化工行业是国民经济的基础工业,其产品为农业、冶金、轻工、医药、机械、电子、汽车、建材以及国防军工

等行业的原辅材料。上述各行业的发展规模和速度可能会一定程度上影响和制约本行业的发展。

　　(2)煤化工行业自身的局限

　　本公司为全国最大的以煤化工为主的综合性化工企业。目前就同种化工产品成本比较,煤化略高于石化。若国

际石油市场价格下跌,可能会对煤化工企业的生产经营产生一定的影响。

　　(3)行业内竞争

　　目前国内化工企业较多,行业内竞争激烈。由于行业内部竞争引起的产品价格下降和生产成本上升可能影响本

公司的竞争力。

　　(4)环境保护问题和安全风险

　　本公司生产过程中不可避免地会产生对环境有害的“废水、废气、废渣”, 长期以来已得到较好治理;随着国

家环保标准的提高,公司在环保方面的投入将会加大,直接影响公司的经济效益;本次计划用募集资金扩建“12万吨

磷铵、合成氨节能技改”等共6个项目,经国家环保局、山西省地方环保部门评估认可,该项目经过技改后均符合“

增产不增污、增产减污、达标排放和环境效益”的环保要求,但上述6项目的扩产,必然会增加“新的三废排放量”,

为此本公司将要支付约2,900万元的环保投入。

　　本公司的部分原料、半成品和产成品为易燃、易爆和有毒物质,如果操作不当或生产经营规模进一步扩大,可能

增加生产与经营安全事故的发生率,公司的安全管理成本将有上升的可能。

　　3、市场风险

　　(1)市场份额和价格波动风险。

　　本公司生产的主导化工产品目前在山西省内的市场占有率较高,但在全国的市场占有率(除铂网、氯化苯和硝铵

外)均不高,可能影响本公司的市场竞争力。原料和产品销售价格的波动亦会直接影响本公司的盈利水平。

　　(2)产品出口风险。

　　目前国际国内化工产品总体上供求平衡。本公司现有部分产品, 如:焦炭和部分精细化工产品等十种产品出口

美、日、欧、东南亚国家和港台地区。 但目前国际政治经济形势、主要市场所在地的经济政策、国际产品市场状

况和进出口关税的变化,可能会直接或间接影响本公司产品的出口。

　　4、政策风险

　　(1)政策变动风险

　　我国正处于经济体制改革的过程中,随着社会主义市场经济体制的建立及产业结构的调整,国家有可能颁布一些

新的政策法规,不排除国家政策的改变给本公司带来不利影响的可能性。

　　(2)化肥和化工产品销售的政策限制

　　本公司的部分主导产品为农业生产资料, 国家及地方政府曾在销售价格、销售市场、销售方式等方面存在程度

不同的限制, 目前虽然已基本实现市场化, 但不排除在特殊情况下, 国家及地方政府再次进行政策干预, 如果出现

这种变化, 则会对本公司的生产与销售产生一定影响。

　　5、中国加入世界贸易组织的风险

　　中国加入世贸组织将有利于企业走向国际市场,也有利于扩大本公司产品的出口量。但预计届时须按照世贸组

织的有关规定向其它成员国提供最惠国待遇,取消进口许可证,本公司的部分化工原料产品和专用化工产品将面临更

激烈的竞争。

　　6、大股东控股的风险

　　集团有限公司是本公司的唯一控股股东,与本公司之间存在少量的关联交易和生产与生活协作关系,如果处理不

当,可能会导致其它股东利益受到损害。

　　7、股市风险

　　投资者一旦进入股票市场,就必须承担股票市场的相应风险。股市会随着上市公司的经营状况、发展前景以及

股票的供求关系、国家金融改革、通货膨胀、国内外政治经济形势、投资者心理的变动和机构投资者的行为而波动

,投资者在认购本公司股票时,应充分了解股市风险。

　　8、募集资金投资项目风险

　　本次募集资金计划投资于下列6个项目:“年产12万吨磷铵技改项目, 合成氨系统节能技改项目,年产6000吨高

纯、超细、高活性氧化镁系列产品技改项目,年产1万吨纳米级超细碳酸钙技改项目,年产4000 吨芳胺烷基化系列产

品技改项目和年产1万吨环己酮技改项目”。由于不确定和不可预见因素的影响, 投资项目可能延缓完工,从而对公

司的效益产生不利影响。此外,项目建设完工后,宏观经济形势、国家经济政策、市场环境变化和更新技术的产生,

可能会使项目难以产生预期的效益。

　　(二)对策

　　针对上述风险,本公司拟采取以下对策:

　　1、经营风险对策

　　(1)对公司生产所需原料煤、焦炭、原盐和苯采取定矿定点收购, 与供货方建立长期稳定的合作关系,确保货源

充足,质量稳定。同时,在保证原材料质量前提下,积极开辟其他供应渠道;原材料采购管理采取公开招标方式,减少

原料供应中间环节,降低采购成本,控制采购风险;在国家政策允许的范围内,采用灵活的价格策略,优质优价,调整产

品销售价格,扩大销售量,力求消化原材料涨价因素对本公司经营的影响。

　　(2)本公司控股股东集团有限公司的自备新鲜水源有84眼井, 目前仅启用其中的64眼井,其供水能力为4,000立

方米/小时(即每年可提供3,504万吨) 新鲜水。而本公司在6个新项目投产后,全公司的新鲜水总需求量约为1,920万

吨,新鲜水源的供应能力完全能保证公司扩大再生产的用水需要量;同时公司还将积极采取节水新技术和新工艺,减

少实际用水量。加强废水和污水的回收再使用,提高水的二次利用率;采用城市污水净化回用技术,回收城市污水,扩

大本公司的水资源;2000年底,集团有限公司回用水水源的年可供量将达到800万吨; 随着“引黄入晋”和“引黄入

并”工程和山西省保护与利用地下水资源的有关措施的实施,本公司的用水条件亦将会更有保障。此外本公司拥有

完备的供水运营系统,能保证公司的生产与生活用水的及时调度。

　　(3)积极调整产品结构,加大市场前景看好的磷铵、 芳胺烷基化系列产品、氧化镁系列产品、纳米级超细碳酸

钙、环己酮、光气化产品和铂网等产品的生产和开发力度;努力提高精细化工产品在公司产品结构中的比重;对于基

础化工产品采取扩大生产规模,降低单位产品的成本,增强产品的市场竞争力。

　　(4)公司持续融资能力风险的对策

　　本公司2000年度及2001年度盈利预测是依据公司过去的生产经营状况和发展速度,本着谨慎的会计原则来预测

的,并没有考虑本次股票发行顺利完成,募集资金可能在下半年发挥一定效用。募集资金到位后,本公司将努力开拓

市场,加快项目建设,努力提高资产的运用效益,使募集资金尽早和有效发挥作用,力争2000年和2001年超额完成当年

的盈利预测目标,使公司具备持续融资的能力。

　　(5)应收帐款风险的对策

　　针对公司应收帐款数额大,公司进一步加大应收帐款的管理力度,采取下列措施加强应收帐款的管理与回收:

　　第一、签订合同时,严格审查客户的资信状况和履约能力,确保控制风险。

　　第二、全面清理,对客户建立分类档案。根据应收帐款“帐龄时间的长短、欠款额度的大小、收回风险性和清

欠难易程度”等指标,进行分类建档,制定多种清理回收计划。加强对客户资信的监控,实施对客户的动态管理。

　　第三、建立销售--回款责任制。公司把市场营销同旧款回收工作捆在一起,责任到人。全面实施“货款回收效

益工资挂钩制”和“营销人员淘汰制”,努力提高应收帐款的周转速度和回收质量。

　　第四、依据国家有关财务法规,结合本公司的实际情况,合理提取坏帐准备。

　　由于化工产品市场回暖和公司加强了应收帐款管理并采取了科学的应收帐款回收清理措施,所以应收帐款的周

转速度有了一定幅度的提高。截止2000年6月30日,本公司的应收帐款余额36,597.23万元较年初应收帐款余额下降5

,775.13万元, 下降幅度为13.63％。随着国家宏观经济形势的好转、 特别是化工行业走出低谷和本公司产品市场

知名度的进一步提高,本公司将采取“降低赊销比例、缩短信用期限等信用销售限制性条件和进一步强化应收帐款

的清理回收力度”等措施,应收帐款的风险可以得到较好的控制。

　　2、行业风险对策

　　(1)依赖其它行业风险的对策

　　通过技术改造,调整本公司产品结构,加大技术含量高和附加值高的新产品的生产,使本公司产品服务于增长潜

力更大的产业,降低其对传统产业发展的依赖性。

　　(2)煤化工行业特有风险的对策

　　本公司将通过加强成本管理等方式,提高消化不利价格和成本变动影响的能力。充分利用山西省煤炭资源丰富

和原材料成本较低的优势,扩大煤化工系列产品的规模,发展煤深加工技术,全面推行计算机控制,降低单位产品的成

本,增强本公司产品的市场竞争力。

　　(3)行业内竞争风险对策

　　本公司将以此次股票发行为契机,充分利用市场运行机制和市场融资功能,加大技术改造投入,加快磷铵、芳胺

、纳米级碳酸钙等6 个新技术产品项目的开发和改扩建工程建设,努力扩大生产规模,加强成本管理,提高产品质量,

实现规模、效益、质量同步增长;并通过联销、 代销等方式开拓新市场,提高市场占有率。

　　(4)环保风险和安全风险对策

　　本公司一贯重视环保科研工作,并取得了多项科技成果,其中清洁生产、以污治污等措施不仅提高了“三废”的

净化标准,而且可降低生产能耗和原料消耗。本公司在环保装置设计阶段已采取预防措施,对现有污染物处理装置加

以适当改进,便可提高处理能力,达到更高的环保标准。

　　为了更好的解决6个项目的环保问题,本公司拟采取以下措施:在氯碱生产区,集团有限公司承诺淘汰污染严重的

苯酚和氯乙酸生产装置;在合成氨生产区,集团有限公司承诺淘汰污染严重的纯碱生产装置。采取新技术和新工艺,

推行清洁生产管理,计划增加环保投资2,900万元; 贯彻“以新带老”和“三同时”原则的环保综合治理措施;坚持

“以污治污,变废为宝”的环保治理方针。通过实施上述综合治理措施,新项目完全能够达到国家和山西省环保部门

的环保控制目标。

　　本公司具有丰富的化工产品生产与经营的经验,同时还制定严格的岗位责任制和生产操作规程,加强对易燃、易

爆、有毒物的严格管理;产品销售过程中严格执行国家有关化学危险品经营的相关法律和法规,力求意外事故的发生

率降到最低。

　　3、市场风险对策

　　(1)大力实施名牌战略,提高“吕梁山”、“汾河”和“晋山”等名牌商标在国际国内市场的知名度。科学预测

市场,准确定位产品,及时开发和生产市场需求的精细化工产品和高科技化工产品,提高公司的综合竞争能力和风险

抵御能力。

　　(2)在巩固现有市场的基础上,进一步开发山西省周边、东南沿海、 乃至全国市场,采用直销、分销和代销灵活

结合的销售方式,建立点、线、面、区整体市场销售和信息反馈网络,扩大本公司产品的市场占有率。

　　(3)及时跟踪和掌握国际化工产品市场的动向, 根据市场的供求状况和主要市场国的政策变化,适时调整产品出

口比例及出口价格,积极拓展境外新市场,扩大本公司产品的外销渠道和外销量。

　　4、政策风险之对策

　　本公司将加强对国际国内宏观经济形势的研究和经济政策的分析,继续提高高级管理人员的素质和科学决策能

力,适时调整经营决策与策略,增强公司的政策适应能力。

　　5、加入世界贸易组织的风险对策

　　本公司将充分把握我国加入WTO的机遇,全面优化公司内部组织结构、 技术结构、产品结构和效益结构,充分利

用加入WTO可能带来的一切有利因素, 如进口化肥的关税提高、设备和原料进口成本降低等,扩大产品出口,提高本

公司在国际市场的知名度。

　　6、大股东控股风险的对策

　　本公司将严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律和法规、规范运作;严格按照信息披露的有关规定进行

信息披露;并按照相关法律制定公司章程以保护中小股东和投资者的权益。集团有限公司作为本公司唯一控股股东,

承诺将严格按照《公司法》和《证券法》等有关法律和法规的规定,维护全体股东的合法权益,不干预本公司的经营

决策或利用其控股地位作出不利于中小股东利益的行为。

　　7、股市风险对策

　　为了减少本公司股票上市后的风险和保护股东利益,本公司将采取以下措施:科学使用募集资金,以求投资项目

在一定风险程度下的高收益,用良好的业绩回报股东;加强内部管理机制,提高公司管理人员的业务素质,提高决策的

科学性和持久性;严格遵守《公司法》、《证券法》和有关上市公司信息披露准则等法律、法规,规范运作,杜绝内

幕交易,切实维护中小投资者的权益。

　　8、募集资金投资项目风险对策

　　本公司将保证募集资金及时投入项目,并建立项目投资可行性跟踪和监督制度,对项目投资过程中的新变化、新

问题或新技术及时分析与研究,以求果断判断与选择,据此引导项目实施方案的不断完善,促使项目工程的按期完工

。同时,本公司还将成立项目实施领导小组,科学合理地组织施工,强化工程预算控制,努力降低各项成本,严格工程

监理,确保工程质量,为募集资金投资项目产生预期的效益奠定基础。

　　六、募集资金的运用

    本公司此次向社会公开发行人民币普通股10,500万股,每股发行价格为5.50元,募集资金总额为57,750万元,扣

除发行发行费用1,995万元后,募集资金净额为55,755万元。所募资金将分别用于下列6个项目。

　　(一)项目简介

　　1、年产12万吨磷铵技改项目

　　(1)项目概况

　　该项目由国家经贸委于1996年8月22日以国经贸改(1996)555号文批准列入第二批“双加”工程导向性计划,并

由国家经济贸易委员会以“国经贸改( 1996 )800号”文批复立项;2000年3月28日国家经济贸易委以国经贸投资(20

00)271 号文将该项目列为国家重点技术改造“双高一优”项目;该项目总投资31139 万元,其中固定资产投资30171

万元,铺底流动资金968万元;本项目环境影响报告书已获得国家环境保护局环监(1997)364号文批复。

　　太化集团有限公司以机器设备(价值约1,500万元)出资, 本公司计划以募集资金出资32,963万元,共同组建太原

磷铵有限公司,由太原磷铵有限公司具体实施该项目

　　本公司已经于1999年3月1日与集团公司签订《关于共同出资设立太原磷铵有限公司协议书》,双方就该项目实

施的合作事宜达成协议,双方合作投资建设一套年产12万吨磷铵(N 18％,P2O5  46％)装置。拟设立的公司由本公司

控股经营。

　　该项目选用二水法磷酸生产工艺,技术成熟可靠;本工艺还可根据市场需求,适当增加钾肥,灵活调整产品品种,

生产氮磷钾三元肥料。

　　磷铵是一种高浓度(养分量为64％)的复合肥料(含氮磷两种养分),理化性能好,能与多种肥料中的氮、钾及中量

、微量元素配伍。尽管中国政府历来重视化肥生产,但化肥供应仍满足不了国内农业发展的需求:  根据农业部提出

的化肥需求预测,国内磷肥需求量2000年为534.4万吨;2010年为694.4万吨。可见国内磷肥市场潜力巨大。

　　(2)综合经济评价

　　项目建成投产后年销售收入20,549万元,年利润总额5,961万元,年税后利润3,993 .87万元,投资利润率为17.85

％,税后投资利润率为11.96％, 税后投资回收期为8.77年(含建设期2年),有较好的经济效益和社会效益。

　　2、合成氨系统节能增产技术改造项目

　　(1)项目概况

　　该项目已经山西省经济贸易委员会以“晋经贸改专字(1999)146 号”文批复同意立项,并以“晋经贸改专字(20

00)99号”文批复可行性研究报告;项目环境影响初评报告书已获山西省环境保护局晋环监字(2000)233号文批复,同

意建设;项目总投资4444万元,其中固定资产投资4018万元,流动资金426万元。 所需资金由本次募集资金全额投入

。

　　该项目拟采用较先进的中低温加压变换、高压氮氢压缩机、NC型轴径向节能型内件并增设废热锅炉回收余热副

产蒸汽,对本公司现有的合成氨系统中常压中温变换、气体压缩和氨合成等工序进行改造,降低能耗。我国为农业生

产大国,化肥生产远远无法满足需求,近年来我国尿素年平均进口量为600-800万吨。本项目通过对合成氨系统挖潜

改造可年增产合成氨4万吨、增产商品硝酸铵9万吨/年, 市场潜力较大。

　　(2)综合经济评价

　　该项目投产后,年销售收入9,000万元,年利润总额1,431.10万元, 年税后利润958.80万元,投资利润率为32.20

％,税后投资利润率为21.58％,税后投资回收期5.09年(含建设期1年)。

　　3、年产6,000吨高纯、超细、高活性氧化镁系列项目

　　(1)项目概况

　　该项目已经山西省经济贸易委员会“晋经贸改专字(1997)282 号”文批复立项,并以“晋经贸改专字(1998)67

号”文批复可研报告;该项目环境影响初评报告书已获得山西省环境保护局晋环监字(2000)233号文批复同意建设; 

项目总投资4,873万元,其中固定资产投资4,227万元,流动资金646万元。 项目所需资金由本次募集资金全额投入。

　　该项目利用本公司现有设施及合成氨生产中产生的二氧化碳气和废氨水等为原料,采用铵盐循环法生产高档次

碳酸镁、氧化镁系列产品,生产成本低于国内外同行业,提高了资源的综合利用。

　　高纯、超细、高活性氧化镁属于高技术含量、高附加值产品,应用于电子、化工、橡胶、塑料、涂料、冶金、

钢铁、航天、精细陶瓷、磁性材料、医药、食品、化妆品等领域。据原化工部无机盐信息总站、无机盐专业协会预

测,2000年国内市场缺口为工业优级氧化镁近5,000吨,高纯级氧化镁4,000吨,活性级氧化镁2, 000吨及轻质碳酸镁1

.5万吨。同时,国际氧化镁市场也供小于求。该项目实施后, 产品质量达到国际质量标准,国内外市场前景乐观。

　　(2)综合经济评价

　　该项目实施后,年新增氧化镁系列产品6,000吨,年增销售收入4,992万元,年利润总额1,389 .59万元,年税后利

润931.0万元,投资利润率为28.52％, 税后投资利润率为19.11％,税后投资回收期为7.02年(含建设期1年)。

　　4、年产10,000吨环己酮技术改造项目

　　(1)项目概况

　　该项目已经山西省经济贸易委员会以“晋经贸改专字(1998)48号”文批复立项,并以“晋经贸改专字(1998)65

号”文批复可研报告;该项目环境影响初评报告书已获得山西省环境保护局晋环监字(2000)232号文批复同意建设; 

该项目在原有固定资产500万元设备的基础上,新增总投资为4,255万元,其中建设投资为3,672万元,流动资金583万

元(含铺底流动资金175万元);所需资金由本次发行股票募集资金全额筹措。

　　该项目采用技术成熟可靠的先催化后无催化法环己酮生产工艺,在现有7, 000吨/年环己酮装置的基础上,通过

对氧化工序、精馏工序、 脱氢工序等生产能力不平衡的装置进行技术改造和主控室自动化改造,使生产装置的整体

工艺水平、自动化程度和主要原料能耗指标均达到国内先进水平,同时实现环己酮产量由目前的7,000吨/年增加到1

0,000吨/年。

　　环己酮是最基本的有机化工原料之一,广泛地应用于合成纤维、树脂、涂料、橡胶、制药等行业。通过市场调

查,从1992年至1999年,我国环己酮市场一直呈缺口状态,年进口量约2万吨左右。随着国内油漆、涂料、制鞋业的快

速发展, 环己酮的消耗量明显增加,2000年环己酮的年需求量已达6万吨。预计,2005 年国内市场对环己酮的需求量

将超过8万吨。 本公司所生产的环己酮质量已达到国际先进水平,产品竞争力强,市场前景良好。

　　(2)综合经济评价

　　项目改造完成后,环己酮产量由现在7,000吨/年增加到10,000吨/年,并联产4,200吨/年环己醇供己二酸项目。

年销售收入6,675.4万元,年利润总额1,042.4万元,年税后利润698.4万元,投资利润率为24.49％,税后投资利润率为

16.41％, 税后投资回收期为5.84年(含建设期1年)。

　　5、年产4,000吨芳胺烷基化系列产品技改项目

　　(1)项目概况

　　该项目已经山西省经济贸易委员会以“晋经贸改专字(1999)146 号”文批复立项,并以“晋经贸改专字(2000)2

8号”文批复可行性研究报告;该项目环境影响初评报告书已获得山西省环境保护局晋环监字(2000)232 号文批复同

意建设;该项目在利用原有固定资产500万元的基础上,新增总投资为 4,804万元, 其中建设性投资3,834万元,流动

资金970万元,由本次募集资金全额筹措。

　　该项目是以苯胺、间(邻)甲苯胺、乙醇、环氧乙烷、三氯氧磷等为原料,经催化合成、精馏等单元操作生产的

一系列产品的总称,该类产品技术均采用本公司自行开发的常压气相催化法,触媒为自产,选择性非常高,可较好地控

制副产品的生成,工艺技术成熟,居国内领先水平。该类产品技术在1999年全国染料中间体会议上被确认为符合国家

产业化政策的“绿色”生产工艺。该项目中五个产品都通过山西省科委组织的成果鉴定,其中N-乙基-N-羟乙基间甲

苯胺、N-乙基-N-氯乙基间甲苯胺两个产品均为填补国内空白,1999年获国家重点新产品称号。

　　芳胺烷基化系列产品主要用于生产高档染料,感光材料、特效农药、军工产品等,在其它有机合成工业中也有广

泛应用。1999年国内需求量为6,300吨以上。 本公司所生产的该类产品因质优价廉在国际市场也有很强的竞争力。

　　(2)综合经济评价

　　该项目达产后,年产4000吨芳胺烷基化系列产品。年销售收入8892.4万元,年利润总额1670.8万元,年税后利润1

119.4万元,投资利润率为34.78％, 税后投资利润率为23.30％,税后投资回收期为4.69年(含建设期1年)。

　　6、年产10,000吨纳米级超细碳酸钙技改项目

　　(1)项目概况

　　该项目已经山西省经济贸易委员会以“晋经贸改专字(1998)38号”文批复立项,并以“晋经贸改专字(2000)107

号”文批复可行性研究报告; 该项目总投资4416万元,其中建设投资4119万元,流动资金297万元。 所需资金由股份

公司本次募集资金全额筹措;该项目环境影响初评报告书已经山西省环境保护局以“晋环监字(2000)233号”文批复

同意建设。

　　该项目选用列入国家“863 ”研究发展计划的由北京化工大学开发的超重力碳化法工艺技术,充分利用本公司

合成氨生产过程中废弃的二氧化碳气体为主要原材料,生产可替代进口产品的纳米级超细碳酸钙。所生产的纳米级

超细碳酸钙为达到HG/T2776-1996技术指标的优等品,粒径在15-30纳米范围内,细度指标达到国际领先水平。该项目

可减少环境污染,化害为利,属生产废料综合利用的环保型项目。

　　纳米级超细粉体是一种新材料,纳米级超细碳酸钙是纳米材料的一种,广泛运用于汽车底盘漆、橡胶、油墨、涂

料、塑料、造纸、化妆品等行业。我国碳酸钙年生产总能力约150万吨,年实际产量约100万吨,纳米级超细碳酸钙主

要依赖进口。每年进口超细碳酸钙10万吨左右,其中纳米级产品约2～3万吨。预计2000年,国内对超细碳酸钙的需求

量将达到16万吨,其中纳米级产品的需求量将超过6万吨; 本项目产品纳米级超细碳酸钙的粒径为15-30纳米,主要指

标均达到国际领先水平,市场前景十分乐观。

　　(3)综合经济评价

　　该项目投产后,年销售收入4,080万元,年利润总额1,713.24万元, 年税后利润1,147.87万元,投资利润率为38.8

0％,税后投资利润率为25.99％,税后投资回收期5.53年(含建设期1年)。

　　(二)项目资金投资年度计划

　　本公司此次公开发行股票募集资金总额为57,750万元,扣除发行费用1,995万元后,净募集资金额为55,755万元,

将于2000年、2001年和2002年分别投入下列6个项目。

　　单位:万元

　　项 目 名 称             项目总投资    其中:固定资产投资  

　　年产12万吨磷铵技改项目    31139              30171         

　　合成氨系统节能增产技改项目 4444               4018            

　　年产6000吨高纯超细

　　高活性氧化镁项目           4873               4227            

　　年产 1万吨环己酮技改项目   4255               3672            

　　年产4000吨芳胺烷

　　基化系列产品技改项目       4804               3834            

　　年产10000吨纳米级

　　超细碳酸钙项目             4416               4119            

　　合     计                 53931              50041           

续上表：

　　项 目 名 称             

其中:流动资金  募集资金投入      项目资金使用计划

                           2000年    2001年  2002年

　　年产12万吨磷铵技改项目    

  968(铺底)     31139      3000      17218   10921

　　合成氨系统节能增产技改项目

  426            4444      3000       1444

　　年产6000吨高纯超细

　　高活性氧化镁项目           

  646            4873      2000       2873

　　年产 1万吨环己酮技改项目   

  583            4255      1500       2755

　　年产4000吨芳胺烷

　　基化系列产品技改项目       

  970            4804      1500       3304

　　年产10000吨纳米级

　　超细碳酸钙项目   

  297            4416      1500       2916

　　合     计        

 3890           53931     12500      30510    10921

　　本次募集资金净额(55,755万元)与上述6个项目总投资(53,931 万元)之间差额1,824万元将用于年产12 万吨磷

铵技改项目铺底流动资金以外的项目配套流动资金。

　　募集资金运用的轻重缓急将按下列顺序安排:合成氨系统节能增产技改项目→年产 6千吨高纯、超细、高活性

氧化镁项目→年产1万吨环己酮技改项目→年产4千吨芳胺烷基化系列产品技改项目→年产1万吨纳米级碳酸钙技改

项目→年产12 万吨磷铵技改项目。

　　当资金出现闲置时,用于补充公司流动资金。

　　(三)募集资金投资项目的环保情况

　　1、关于年产12万吨磷铵技改项目的环境影响评价

　　此项目工程环保投资1909万元,其环境影响报告书已由国家环境保护局环监(1997)364号文批复,同意该技改项

目的建设。环评报告书确认, 该技改项目通过调整了产品结构,采用了先进可靠的生产技术和有效的环保措施,降低

污染负荷,做到达标排放,实现增产减污,将在一定程度上改善当地环境质量。

　　2、关于在氯碱生产区扩建“4000吨/年芳胺烷基化系列产品及1万吨/年环己酮技改工程”环境影响评价

　　此两项目工程环保投资共计541.5万元, 其环境影响报告书已经山西省环境保护局晋环监字(2000)232号文初评

批复确认,同意建设。 通过本次技改工程的建设和淘汰本生产区的主要污染源——苯酚、氯乙酸生产装置,在氯碱

生产区产品结构优化调整的同时,推行清洁生产、采取“以新带老”措施、贯彻“三同时”原则和提高生产工艺技

术水平,可以实现污染物排放总量的有效削减,满足太原市环保局下达氯碱分公司污染物排放总量控制指标要求。40

00吨/ 年芳胺烷基化系列产品及1万吨/年环己酮技改工程建设。有较显著的环境效益。

　　3、关于合成氨生产区扩建“1万吨/年纳米级超细碳酸钙工程、 合成氨系统节能增产技术改造和年产6千吨高

纯、超细、 高活性氧化镁系列产品技改工程”环境影响评价

　　此三项目工程环保投资共计448.06万元,其环境影响报告书已经山西省环境保护局晋环监字(2000)233号文初评

批复确认,同意建设。 本公司将在合成氨生产区进行技改工程建设(1万吨/年纳米级超细碳酸钙工程、合成氨系统

节能增产技术改造工程,年产6千吨高纯、超细、高活性氧化系列产品工程)的同时, 计划淘汰落后的纯碱生产装置

和锅炉由燃煤改燃煤气,并根据2000年“一控双达标”要求,通过实施“产品结构优化调整、采用新技术与新工艺、

以新带老、推行清洁生产和贯彻‘三同时’原则”等一系列的污染源的达标治理措施,合成氨生产区可实现各项污

染物的达标排放和满足太原市环保局下达的合成氨生产区污染物排放总量控制指标要求,主要污染物有一定削减,有

一定的环境效益。

　　七、股利分配政策

　　本次股票公开发行后,从第一个盈利年度起,本公司即派发股利。预计首次派发股利时间为2001年第二季度。根

据本公司章程规定,本公司将在每年年度决算后以现金或股票形式,按股东持股比例进行一次股利分配。本公司向个

人分配股利时,由公司按《中华人民共和国个人所得税法》规定代扣、代缴个人所得税。

　　本公司在发行股票后的每一个盈利年度,均由董事会视公司经济效益和经营发展规划需要而确定税后利润的留

存与分配的比例,经股东大会决议后执行。

　　按本公司章程规定,公司股份同股同利,税后利润具体分配顺序和比例如下:

　　1、弥补亏损

　　2、提取法定盈余公积金10％

　　3、提取法定公益金5％-10％

　　4、提取任意盈余公积金

　　5、支付普通股股利

　　当公司法定公积金累计额为公司注册资本的50％以上时,可不再提取。

　　本公司的利润分配严格执行国家财务会计制度及税收法律、法规的规定。

　　本公司股利每年派发一次，公司股份同股同权。预计本次发行股票后首次发行股票后首次派发股利时间在2001

年第二季度。本公司2000年第三次临时股东大会决议通过,本公司1999年度实现的净利润在依法提取公积金及公益

金后,向公司的发起人股东每股分配0.06元,剩余的未分配利润连同自2000年1月1日至本次公众股募股资金到位之日

止本公司实现利润由新老股东共享。

　　八、发行人情况

　　1、发行人名称:太原化工股份有限公司

　　2、发行人成立日期:1999年2月26日

　　3、发行人注册地址:山西省太原市学府西街高科技园区VI-5区。

　　4 、本公司历史沿革

　　(1)发行人简介

　　本公司是1999年2月14日经山西省人民政府晋政函[1999]11 号文的批准,太原化学工业集团有限公司作为主发

起人,联合山西永兴化工有限公司、太原双凯化工有限公司、山西省太原市中都物资贸易有限公司、太原美能佳化

工有限公司共同发起于1999年2月26日设立的股份有限公司。注册资本为25,390.60万元人民币。

　　(2)发行人的资产重组情况简介

　　本公司的资产重组是将太化集团有限公司下属化肥厂的合成氨、甲醇生产系统及深加工装置,包括精甲醇、亚

硝酸钠、二氧化碳、硝铵、多孔硝铵、硝酸及电、仪表、分析、工艺管道设备等十九个生产车间的资产;化工厂的

氯碱、芳胺、苯环系列产品生产系统及精细化工生产装置,包括环己酮、PVC、液氯、氯磺酸、 氯化苯、己二酸、

烧碱、引发剂及供电、供汽、工艺管道设备等十三个生产分厂的资产;焦化厂的炼焦、化产深加工系列生产系统,包

括冶金焦、焦油、工业萘、蒽醌、粗苯、筑路油等生产工艺系统和电、汽配套设施的备煤、炼焦、筛焦、精制、回

收、净化等八个生产车间的资产;水厂的生产用水运行系统及水回用资产的一、二、三分厂的加压、动力和输送设

备的资产进行整合重组,构成本公司的母体公司。

　　集团有限公司持有的控股子公司--太原华贵金属有限公司68.55 ％的股权也注入股份公司,作为本公司对太原

华贵金属有限公司长期投资,太原华贵金属有限公司成为本公司的控股子公司。

　　本公司使用的部分办公楼和49.4784万平方米土地的使用权,由本公司向集团有限公司租赁;集团有限公司许可

本公司无偿使用其拥有的“吕梁山、汾河、晋山”牌商标。

　　集团有限公司投入本公司的资产, 以1998年7月31日为基准日,根据山西省资产评估中心事务所评估并经中华人

民共和国财政部财评字[1999]71号确认,资产总额为98,602.22万元,负债总额60,424.58万元,净资产38,177.64万元

,资产负债率为61.28％,净资产38,177.64万元按1:0.65058的比例折为国家股24,837.60 万股,另外四家发起人以现

金出资850 万元人民币按同一比例折股共计认购本公司股份553万股。

　　5、发起人介绍

　　A、 太原化学工业集团有限公司

　　太原化学工业集团有限公司的前身是太原化学工业公司,1992年改组为太原化学工业集团公司,1997年经山西省

人民政府晋政函(1997)68号文件批准改制为太原化学工业集团有限公司,注册资本100,526万元。集团有限公司是国

家"一五”期间投资建设的全国三大化工基地之一,是1992年化工部根据国务院六部委颁布的标准确定的九家特 大

型化工企业之一和国家确定的300户重点扶持企业之一, 是全国最大的以煤化工为主的综合性化工企业,是山西煤炭

能源重化工基地的三大支柱产业的龙头企业之一。1991年被山西省授予“模范企业”; 1995年、1996 年两次被太

原市授予“先进企业”; 1999年被山西省委、省政府授予“山西省优秀企业”。截止1998年12月31日,拥有总资产3

,304,548,777.81元,净资产1,473,361,770.01元,1998年实现销售收入992,034,227.57元。集团有限公司持有本公

司股份24,837.60万股,占公司总股本的97.82％。

　　集团有限公司的经营范围为生产、研制、销售有机、无机化工原料、化肥、橡胶制品、试剂、溶剂、油漆、涂

料、农药及其它化工产品;电子产品及仪表制造、销售;建筑、安装、装潢;设备维修、制造,铁路、公路运输;化工

工程设计等;集团有限公司的主要业务以化工产品的研制、开发、生产和销售为主,同时也生产、销售非化工类产品

,并对外提供技术、劳务、咨询服务;集团有限公司的产品品种共有130余种,主要有磷肥、硫酸、农药、助剂、纯碱

、苯酚、电石、 氯化胆碱、聚氨酯制品、聚氯乙烯制品等;集团有限公司与股份公司的经营范围和主要业务有相同

之处,但具体产品的品种和规格是不同的,因此集团有限公司与股份公司不存在同业竞争。集团有限公司的组织结构

如下图:

　　B、山西永兴化工有限公司

　　1996年由集体企业改制为有限责任公司,注册资本1100万元,主要生产复合肥、多种磁性化肥等,年生产能力均

达两万吨以上,产品畅销河南、山东、江苏等十余个省市。到1998年12月31日拥有总资产3,618.97万元,净资产1,03

0.44万元。1998年度实现销售收入1,518.82万元。持有本公司325.29万股,占本公司总股本的1. 28％。

    C、太原双凯化工有限公司

　　该公司于1994年10日经国家工商行政部门批准,由太原市经济发展总公司与太原电石厂所属企业共同组建的有

限公司W⒉嶙时?50万元, 主要经营双氰胺的生产销售及化工产品、建材、包装、金属、煤焦等。生产能力为年生产

双氰胺1, 000吨。截止1998年12月31日总资产已达857.38万元,净资产达401.75万元。1998年度实现销售收入155.6

7万元。持有本公司97.59万股,占本公司总股本的0.385％。

　　D、山西省太原市中都物资贸易有限公司

　　该公司是由原“太原新化实业公司”于1997年2月改制组成的有限公司。 主要经营:煤、焦、钢材及化工、石

油、橡胶制品等数百种产品,注册资本520 万元。截止1998年12月31日,总资产664.55万元,净资产413万元,年营业

额达1,028.90万元以上,该公司正在扩大对外贸易,发展进出口业务和房地产开发等多种经营。持有本公司97.59万

股,占本公司总股本的0.385％。

　　E、太原美能佳化工有限公司

　　该公司成立于1993年,注册资本55.50万元,主要经营煤产品,化工产品开发,拥有资产150余万元,具有年加工粗

苯1万吨的装置,可常年向广大用户提供纯苯、甲苯等10余种产品。产品行销省内和河北、山东、安徽、天津等。实

现产值300 余万元,1998年12月31日总资产140.67万元,净资产100.94万元。1998 年实现销售收入138.3万元。持有

本公司32.53万股,占本公司总股本的0.13％。

　　6、本公司内部管理结构和组织结构

　　本公司实行董事会领导下的总经理负责制。本公司现有9 个职能部门、1 个控股子公司和4个分公司。组织结

构如下图所示:

　　7、公司职工人数、福利和劳保制度

　　本公司现有职工7,581人,其中:生产人员6,118人,占总人数的80.70 ％;营销人员229人,占总人数的3.02％;财

务人员218人,占总数的2.88％; 工程技术人员761人,占总人数的10.04％;管理人员255人,占总人数的3.36 ％; 在

本公司职工中,具有大专以上学历的人员有2,881人,占总人数的38.00％,中、高级职称的人员共有1,174人,占总人

数的15.49％。目前无离退休人员。

　　本公司按国家有关法律、法规的要求,努力提高职工的福利待遇,通过集团有限公司统一参加职工社会养老、医

疗、生育、失业和工伤保险。公司遵循“按劳取酬,多劳多得”的原则,在增加企业经济效益的前提下,逐步提高职

工的收入水平。公司实行全员劳动合同用工制度。

　　8、经营范围和主要业务

　　(1)经营范围

　　研制、开发、生产和销售化工产品及原料,化肥,焦炭,煤气,生物化工产品,精细化工产品;贵金属(除金银)加工

;化工产品来料加工;货物运输和信息咨询等。

　　(2)公司主要业务

　　本公司的主要业务为生产经营基本化工原料、化学肥料、精细化工产品、高科技化工产品、冶金焦等多种系列

化工产品以及加工贵金属(除金银)。主要产品有芳胺烷基化系列、氯碱深加工系列、光气化系列、甲醇系列、氨加

工系列等66种,其中铂金网获国家金奖,被授予为“中华之最”称号;N-乙基苯胺、1＃中定剂等5种产品获国家级新

产品;硝铵、冶金焦、烧碱和甲醇等10 种主导产品获山西省名优产品称号;21种高新技术产品中有15种已开工生产,

其余6 种产品正在产业化过程中。

　　9、本公司的主要产品品种、生产能力、 年产量及其市场占有情况和本公司销售收入的构成。

　　(1)本公司生产的主要产品是硝铵、精甲醇、甲胺;烧碱、氯化苯、 聚氯乙烯;焦炭和铂网等多个品种,各主要

产品生产能力、年产量和市场占有情况见下表:

　　序号     产品名称     生产能力       产量        市场占有情况

　　1        硝铵          31万吨      23.3万吨       全国第一

　　2        铂网          1吨            0.8吨       全国第一

　　3        氯化苯        2万吨        1.5万吨       占全国市场10％

　　4        精甲醇        6万吨        3.2万吨       全省第一

　　5        烧碱          5.5万吨        4万吨       占全省销量76.4％

　　6        甲胺          0.5万吨     0.4937万吨     全省第一

　　7        焦炭          40万吨        37万吨       全省第三

　　8        聚氯乙烯      1万吨       0.70万吨       全省第一

　　资料来源:A、太原化工学会《从数字看太化公司》。

　　B、《化工统计与信息》1999年第1期。

　　C、本公司有关获奖证书。

　　(2)1997年以来本公司产品的销售收入及其构成情况

　　单位:万元/％

　　　   时间     2000年1-6月份          1999年                1998年           1997年

　　项目        数额       占总额     数额     占总额       数额    占总额      数额    占总额

　　硝   铵   10,133.50    27.23   21,910.22    30.89    18,271.65   25.14   16,852.76   24.09

　　甲   醇    1,662.95     4.49    2,668.62     3.76     3,135.09    4.31    6,291.71    8.99

　　两   钠    1,114.71     3.00     2127.09     3.00      2062.58    2.84     1836.00    2.62

　　混合甲胺     418.72     1.13     1929.53     2.72      1679.53    2.31     1808.77    2.59

　　氯碱系列   6,919.89    18.59    7,593.46    10.70      9168.08   12.61     9124.18   13.04

　　环苯系列   3,202.74     8.61     8326.66    11.74    11,589.77   15.95   11,544.65   16.50

　　聚氯乙烯   3,196.15     8.59    3,307.67     4.66     5,238.11    7.21    5,947.36    8.51

　　焦炭加工   5,653.79    15.19   13,269.83    18.71    16,309.66   22.43  113,615.57   16.24

　　水           140.35     0.38      395.72     0.56       407.55    0.56      268.28    0.38

　　营运收入     113.67     0.31    1,142.06     1.61     1,494.67    2.06    1,561.55    2.23

　　铂   网    1,667.73     4.48    3,201.76     4.51     1,772.61    2.44    1,748.72    2.51

　　半成品     2,155.15     5.79    3,742.52     5.28

　　其   它      836.17     2.25     1322.24     1.86      1553.86    2.14     1610.87    2.30

　　合   计   37,215.52     100    70,937.38     100     72,683.15    100    69,956.42    100

　　10、主要产品的性能、质量和用途

　　(1)硝铵:呈白色颗粒状结晶体易爆炸的特性;质量标准为

　　GB2945-89;主要用于农业化肥和工业炸药;

　　(2)甲醇:具有无色透明有毒的性质;质量达到GB338-92;主要用于制造甲醛和甲胺、醋酸等;

　　(3) 甲胺:在常温常压下为气体,冷却压缩后为液体;质量达

　　到GB9011-98;用于医药、农药、橡胶助剂和饲料添加剂等;

　　(4)烧碱:腐蚀性极强,是工业上的强碱之一,对皮肤、 织物和纸张等侵蚀性很大;质量标准达到GB209-93;可广

泛用于制皂、造纸、纺织、染料、 塑料、石油、有机合成及人造纤维等工业;

　　(5)氯化苯:为无色或浅黄色透明易挥发液体,可溶于有机溶剂; 质量达到GB2402-92标准;是重要的精细化工原

料;

　　(6)冶金焦:外观银灰色或黑色固体, 有金属光泽, 坚硬多孔; 质量达到GB1996-80标准;主要用于钢铁和其它金

属冶炼的原料以及化学工业的原料和燃料;

　　(7)聚氯乙烯:为白色粉末,具有较好的耐化学腐蚀性。 但热稳定性和耐光性较差,电绝缘性能优良,不易燃烧;

质量达到GB/T5761-93标准;可制造各种软硬PVC制品,各种板材、棒材、管材和薄膜,广泛用于工农业及民用;

　　(8)铂网系列产品:包括S201型铂催化网、铂铑催化网、节铂催化网、 高强度催化网、钯合金回收网和针织铂

网,该类产品具有技术先进、转化率高、使用寿命长、热状态下强度高、成本低、铂耗低、回收率高、氧化率高等

特点,是目前国际上最先进的氨氧化铂系催化剂。

　　以上资料摘自《太原化学工业集团有限公司产品说明书》

　　11、主要原材料、辅助材料和能源的供应

　　(1)本公司生产化肥和焦化类产品的原材料及辅助材料为焦炭、水、 蒸汽、软水、洗精煤,上述所有原材料及

辅助材料均由山西省内供应,山西省是我国著名的煤炭资源大省,全省40％的地下均分布着煤层,煤总储量占全国40

％左右,能保证满足本公司生产的需要;太原市水资源较为紧张,但本公司拥有自备水厂,自备水源供水能力达4000m3

/h(年供新鲜水3,504万吨), 太化集团有限公司还有污水处理厂,可满足生产用水的供给。

　　(2)本公司生产化工类产品所使用的原材料及辅助材料为苯、电石、 工业盐和工业煤,山西省工业煤的储量丰

富,电石供应充足,工业盐货源稳定。本公司拥有的基本化工原料品种齐全,公用工程配套,环保设施完善。

　　(3)本公司的能源供给主要是电和煤,山西是一个煤和火电大省, 本公司附近就有太原一、二电厂,有充足热源

做保证,山西省煤的总储量占全国总储量的40％,因此本公司的能源供给有保证。 本公司拥有 35KV 变电站两座, 

供电能力为124MVA。

　　12、新产品、新项目研究开发情况

　　太化集团有限公司自“八五”以来,共研制开发新产品58项, 1998年和 1999年通过山西省科委鉴定的科研项目

共有8 个。研制开发出一大批高新技术产品, 其中芳胺烷基化产品、光气化精细化工产品、铂网系列产品和橡胶助

剂产品已形成系列和独特的生产工艺,在国内处于领先水平,并达到国际先进水平。 为了积极推进本公司的技术研

究与开发,集团有限公司将科技含量较高的部分优良资产和科研人员进行优化重组后注入本公司。本公司计划增加

科研开发经费用于高新技术产品开发,现已对芳胺烷基化、纳米级超细碳酸钙、“高纯、超细、高活性”氧化镁、

光气化、铂网、橡胶助剂等系列的产品加大开发和研究力度,力求占领21世纪化工行业的新领域。

　　13、计划进行的投资项目

　　(1) 年产12万吨磷铵技改项目;

　　(2) 合成氨系统节能技改项目;

　　(3) 年产6,000吨高纯、超细、高活性氧化镁技改项目;

　　(4) 年产10,000吨环己酮技改项目;

　　(5) 年产4,000吨芳胺烷基化系列产品技改项目;

　　(6) 年产10,000吨纳米级超细碳酸钙项目。

　　14、环保情况

　　本公司是以煤化工为主的综合性煤化工企业之一,近10年来,共投入约1 亿元资金,对主要污染源进行了治理,共

建成了污染防治设施40套,建立和完善了公司、分公司和车间三级监测和管理机构,环保指标达到国家排放标准。本

次新上6 个项目已通过国家或地方环保部门的环保评估,符合环保要求。新项目实施后可实现“增产不增污,增产减

污”的目标,在一定程度上改善当地的环境质量,实现经济效益与环境保护的同步协调发展。

　　15、关联交易

　　本公司与发起人通过《土地使用权租赁合同》、《综合服务合同》、《注册商标使用许可合同》、《供货合同

》和《房屋租赁合同》,实行公平交易、有偿服务。

　　本公司在处理与发起人公司及其控股公司的关联交易时,以保护股东权益为基本点,以执行国家定价、遵循市场

价格和不损害对方的利益为原则。根据本公司章程草案的规定,股东大会在审议有关关联交易的决策时,关联股东应

采取回避法不对有关议案进行表决。

　　1999年发生的关联交易内容如下:(单位:元)

　　交易内容        供 方/出租     需 方/承租          销售总额

　　销售: 煤气      本公司        集团有限公司       3,075,911.48

　　　    电        本公司        集团有限公司       3,083,528.70

　　　    产品      本公司        集团有限公司      36,010,401.17

　　　    中压蒸汽  本公司        集团有限公司       2,897,025.26

　　采购:高压蒸汽  集团有限公司     本公司          3,891,185.04

　　　    水        集团有限公司     本公司          3,340,015.40

　　劳务: 修理     集团有限公司     本公司          8,137,563.08

　　　    装卸      集团有限公司     本公司          7,500,000.00

　　租赁: 土地     集团有限公司     本公司            533,300.00

　　　    房屋      集团有限公司     本公司            250,000.00

　　2000年1-6月发生的关联交易内容如下:(单位:元)

　　交易内容            供 方/出租     需 方/承租      销售总额

　　销售: 电           本公司       集团有限公司   11,112,867.88

　　      产品          本公司       集团有限公司   14,116,831.59

　　      中压蒸汽      本公司       集团有限公司      787,147.00

　　采购: 高压蒸汽   集团有限公司       本公司      1,583,889.16

　　      水          集团有限公司       本公司      1,513,000.80

　　      电石        太原电石有限公司   本公司        564,883.55

　　劳务: 修理       集团有限公司       本公司      5,346,902.40

　　      装卸        集团有限公司       本公司      3,136,508.57

　　租赁: 土地       集团有限公司       本公司        320,000

　　      房屋        集团有限公司       本公司        150,000

　　16、发起人股东不从事同本公司相竞争的业务和高级管理人员不双重任职的承诺

　　主发起人股东(集团有限公司)及其控股单位目前没有从事与本公司相竞争的业务。为避免同行业竞争而损害本

公司的利益,主发起人股东承诺在其作为本公司股东期间,主发起人及其控股单位将不会从事与本公司相竞争的业务

;主发起人股东承诺,太原化工股份有限公司的高级管理人员在主发起人单位不担任高级管理人员。

　　17、本公司拥有的工业产权和其他无形资产

　　(1)注册商标使用权

　　本公司使用的‘吕梁山’、‘汾河’、 ‘晋山’等注册商标其所有权属于集团有限公司,太化集团有限公司与

本公司签署了《注册商标使用许可合同》,允许本公司在其产品上无偿使用太化集团有限公司的‘吕梁山’、‘汾

河’、‘晋山’等注册商标。

　　(2)土地使用权

　　本公司与集团有限公司于1999年8月25号签订《土地使用权租赁合同》, 集团有限公司将其以出让方式获得使

用权的土地出租给股份公司,该土地是股份公司生产经营所必需的有偿使用土地,该土地面积494784.41平方米,使用

期50年, 经双方协商,前5年每年租金为人民币64万元,后15年每年租金为人民币190万元,连续交纳20年为止。

　　九、董事、监事和高级管理人员简介

　　一、董事:

　　余乾元:男,53岁,上海财经大学毕业,高级经济师,历任化肥厂经济领导组成员,财务科科长、财务处处长、总经

济师、太化集团有限公司总会计师。余先生具有29年丰富的企业经营管理经验和财务工作经验,担任中国化工供销

协会理事、山西省会计专业高评委员会委员等社会职务,先后获得省市劳动模范、企业管理模范等荣誉称号。现任

本公司董事长。

　　魏  功:男,52岁,电大毕业,高级经济师。历任化工厂车间班长、主任、化工厂调度处长、厂长助理,厂长。担

任中国氯碱工业协会理事会副理事长等社会职务,先后六次获得中国氯碱工业协会、山西省企业家协会、太原市政

府等单位授予的“劳动模范”、“优秀厂长”等荣誉称号。现任本公司董事,总经理。

　　陈  亮:男,53岁,太原理工大学毕业,高级工程师。历任化肥厂车间机械员,太化技校教务处副主任、副校长,太

化公司生产技术处副处长,化肥厂厂长。担任中国氮肥工业协会,中国化工仪表自动化协会理事等社会职务。曾获全

国设备管理优秀个人、山西省化肥生产先进个人等荣誉称号。现任本公司董事、第一副总经理。

　　郝松陵:男,53岁,太原理工大学毕业,高级工程师。历任焦化厂机装队队长、机动科科长、副总工程师、厂长。

担任中国炼焦行业协会,全国化工行业协会理事等六项社会职务。曾获省“劳动模范”、“优秀厂长”、市“特级

劳动模范”等荣誉称号。现任本公司董事。

　　孟庆远:男,50岁,北京化工大学毕业,高级经济师。历任化工厂宣传部副科级理论教员,太化集团有限公司企管

处处长、副总经济师兼外经处长、计划处长,担任中国化工企协管理组织组组长,市企管协会理事兼副秘书长等社会

职务。获中国化工企协先进工作者、太原市先进管理工作者等荣誉称号。现任本公司董事。

　　邢亚东:男,44岁,山西财经大学毕业,高级会计师。历任化肥厂财务科副科长,财务处处长,山西省化工厅财务处

长、副总经济师。现任集团有限公司副总会计师兼财务部长,本公司董事。

　　吴洪山:男,53岁,天津大学毕业,高级经济师。历任兵工部五七五厂劳资科副科长,太化公司劳资处副处长、企

管处处长、副总经济师兼企改处处长,担任中国化工企业管理协会理事等社会职务。获部省市“企业管理先进工作

者”等五项荣誉称号。现任本公司董事,董事会秘书。

　　二、监事:

　　王新兴,男,49岁,北京化工大学毕业,高级工程师,高级政工师。历任集团有限公司团委副书记、干部处处长、

、组干部部长兼机关党委书记,担任化工部人才交流中心理事等社会职务。荣获化工部、化工厅、太原市“先进工

作者”、“人教劳资先进工作者”等荣誉称号。现任集团有限公司党委副书记兼纪委书记,本公司监事、监事会主

席。

　　刘广彤:男,57`岁,高中毕业,高级政工师。历任化工厂报社副总编、分厂副指导员、机修车间副主任、防腐车

间副书记、宣传部副部长、部长,纪委书记等职务。现任本公司监事。

　　张庆光:男,44岁,中央党校函授本科毕业,高级政工师。历任化肥厂党办副主任、车间支部书记、宣传部副部长

、党办副主任、主任、纪委书记等职,现任本公司监事。

　　宋林生:男,51岁,省委党校函授大专,政工师。历任焦化厂机关支部副书记、机装队副书记,化肥厂组织部组织

员,焦化厂政工科科长、厂党委副书记兼纪委书记等职。现任本公司监事。

　　王荣隆:男,60岁,中国人民大学毕业,高级会计师。历任化肥厂扭亏增盈办副主任,财务科副科长,厂经济领导组

长,太化公司财务处副处长、处长,集团有限公司财务处长,内部银行行长、副总会计师。现任本公司监事。

　　三、财务总监、总工程师:

　　蓝玉凤:女,53岁,山西农业大学毕业。高级会计师。1976年从事财务工作。曾从事出纳、成本会计等。历任集

团有限公司化工厂财务处科长、副总会计师兼财务处长等职。现任本公司财务总监。

　　赵俊田:男,36岁,太原理工大学毕业,高级工程师。历任化工厂二分厂厂长、离子膜分厂厂长、化工厂副厂长、

山西省5万吨/年已内酰胺项目副总经理等。任中国氯碱工业协会理事。先后三次荣获“太原市劳动模范”、“太原

市特级劳动模范”和“全国氯碱工业协会氯碱工业有突出贡献者”等荣誉称号,现任本公司总工程师(技术副总经理

)。

　　十、经营业绩

　　1、 生产经营的一般情况

　　1999年2月26日,太原化学工业集团有限公司将其所属化肥厂、化工厂、 焦化厂、水厂的主要经营性资产和华

贵金属有限公司68.55％ 的股权作为主发起人的出资注入本公司,因此太原化学工业集团有限公司主要经营业绩构

成本公司的历史业绩。

　　2、1997年以来的经营业绩概要

　　 单位:元

　　项目/年份         2000年1-6月        1999年              1998年          1997年

　　主营业务收入    372,155,226.32   709,373,766.42    726,831,501.97   699,564,224.12

　　利润总额         33,966,526.20    58,679,226.96     59,597,927.54    54,391,821.33

　　税后利润         22,378,628.47    38,319,256.88     39,020,241.76    35,333,160.00

　　3、本公司主要产品的性能及质量和优势及获奖情况

　　1990年化学工业部授予;1991年省质量审定委员会和省经委授予。

　　注:(1 )性能及质量一栏摘自《太原化学工业集团有限公司产品说明书》一书。

　　(2)优势及获奖情况摘自相关证书及《化工统计与信息》1999年第1期。

　　十一、股   本

　　本公司现注册资本为人民币25,390.60万元;本次新股发行后,本公司注册资本将为人民币35,890.60万元。

　　1、股本形成过程

　　本公司是经山西省人民政府晋政函[1999]11号文批准, 主发起人太原化学工业集团有限公司联合山西永兴化工

有限公司、太原双凯化工有限公司、太原美能佳化工有限公司和山西省太原市中都物资贸易有限公司, 以发起方式

设立的股份有限公司。五家发起人投入本公司的资产按1:0.65058的比例折股进入本公司,股本总额为25,390.60万

股;其中太原化学工业集团有限公司持有24,837.60万股,占总股本的97.82％,山西永兴化工有限公司持有325.29 万

股,占总股本的1.28％,太原双凯化工有限公司持有97.59万股,占总股本的0.385％, 山西省太原市中都物资贸易有

限公司持有97.59万股,占总股本的0.385％,太原美能佳化工有限公司持有32.53万股,占总股本的0.13％ 。

　　本公司此次向社会公开发行10,500万股A股。发行成功后,  本公司总股本将达到35,890.60万股。

　　2、本次新股发行前后的股本结构

　　  单位:万股

　　　    时 间         本次发行前               本次发行后

　　项目          股份数额      比例(％)    股份数额     比例(％)

　　发起人股      25,390.60      100.00      25,390.60     70.74

　　其中:国家股   24,837.60       97.82      24,837.60     69.20

　　法人股           553.00        2.18         553.00      1.54

　　社会公众股                               10,500.00     29.26

　　总股本        25,390.60      100.00      35,890.60    100.00

　　3、本公司净资产

　　单位:元

　　　      时  间     本次发行前          本次发行后

　　项  目

　　净资产           419,641,162.59      977,191,162.59

　　总股本(股)       253,906,000.00      358,906,000.00

　　每股净资产                1.65               2.72

　　4、股票回购程序

　　公司不得收购本公司的股票, 但是为了减少公司资本而注销股份或者与持有本公司股票的其他公司合并时除外

。公司收购本公司的股票后, 必须在十日内注销该股份并依据有关法律、法规的规定办理变更登记与公告。

　　十二、财务会计资料

　　以下资料全文引自沈阳华伦会计师事务所华会股审字(2000)第  0073号审计报告。

　　(一)审计报告太原化工股份有限公司全体股东:

　　我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月31日、2000年6月30日的资产负债

表和合并资产负债表以及1997年度、1998 年度、1999年度、2000年1-6月份利润及利润分配表和合并利润及利润分

配表、 2000年1-6月份现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表

发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实

际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

　　我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反

映了贵公司1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月31日、2000年6月30日的财务状况和1997年度、1998年

度、1999 年度、2000年1-6月的经营成果及2000年1-6月份现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

　　沈阳华伦会计师事务所        中国注册会计师        兰书先

 　 地址: 中国    沈阳          中国注册会计师        于宝久

　　二○○○年七月二十七日

　　(二)公司简介

　　太原化工股份有限公司(以下简称:“公司”或“本公司”)是经山西省人民政府晋政函[1999]11号文批准,由太

原化学工业集团有限公司(以下简称“集团有限公司”)作为主要发起人联合山西永兴化工有限公司、太原双凯化工

有限公司、太原美能佳化工有限公司、山西省太原市中都物资贸易有限公司以发起方式设立的股份有限公司。公司

根据1999年2月11日财政部财评字[1999]71 号文“对组建太原化工股份有限公司并发行A股上市股票资产评估项目

审查确认的批复”, 以及山西省国有资产管理局晋国资企函字[1999]第42号文“关于太原化工股份有限公司国有股

权管理有关问题的批复”,同意公司主要发起人集团有限公司以1998年7月31 日评估确认的净资产38,177.64万元投

入股份公司,其他四家发起人以850 万元现金投入,公司净资产合计为39,027.64万元。经有关部门批准公司将净资

产的65.06％折为股本,共计25,390.60万元,其余未折股部分13,637.04万元计入公司资本公积金。

　　公司于一九九九年二月二十六日在山西省工商行政管理局注册登记,领取法人营业执照(营业执照注册号为1400

001007198-1)注册资本为人民币25,390.60 万元。

　　公司注册地址:太原市学府西街高科技园区VI-5区

　　公司经营范围:研制、开发、生产、销售化工产品及原料,化肥,焦炭,煤气,生物化工产品,精细化工产品;贵金

属加工(除金银);信息咨询;化工产品来料加工;货物运输等。

　　(三)会计报表编制基础和方法

　　自1997年1月1日起至公司成立止,公司执行《工业企业会计制度》, 公司成立前会计报表编制基础和方法是假

定公司的构架已存在且持续经营,未发生重大改变,公司的会计报表是以集团有限公司会计报表为基础,根据资产重

组方案对非相关资产、负债、损益予以剥离并按《股份有限公司会计制度》进行必要调整后编制的。资产、负债是

以重组后的与化肥、化工、焦炭等产品生产经营相关部分确定,收入、成本、费用系根据重组范围,在配比的基础上

,按权责发生制原则确定。

　　公司成立后执行《股份有限公司会计制度》,会计报表按《股份有限公司会计制度》的有关规定编制。

　　(四)公司采用的主要会计政策

　　1、会计年度

    公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。

　　2、 记帐本位币

　　公司以人民币作为记帐本位币。

　　3、 会计制度

　　公司执行《股份有限公司会计制度》。

　　4、 记帐基础和计价原则

　　公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本作为计价原则。

　　5、 现金等价物的确定标准

　　公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知等额现金、价值变动风险很小的短期投资确定为现金等价物

。

　　6、 坏帐损失的核算方法

　　公司坏帐损失采用备抵法核算。

　　1 坏帐的确认标准为:

　　a. 因债务人已经破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后, 仍然无法收回的应收款项。

　　b. 因债务人逾期三年未能履行义务,确实不能收回的应收款项, 报董事会批准,可以列作坏帐的应收款项。

　　2鉴于本公司的销货客户大多为大中型企业,业务较固定, 历年来很少产生坏帐,且本公司加强了对应收款项的

管理,经董事会决议公司对应收款项采用帐龄分析法计提坏帐准备,具体计提比例如下:

　　帐   龄                     计提比例

　　1年以内                        3％

　　1——2年                       5％

　　2——3年                      15％

　　3年以上                       30％

　　7、 存货计价方法

　　公司的存货分类:原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

　　1 库存原材料按计划成本进行核算,按月分摊材料成本差异;

　　2 库存商品按实际成本核算,发出产品的成本按“后进先出法”核算;

　　3 完工产品与期末在产品,根据不同产品生产工艺的特点分别采用约当产量法或定额成本法计算产品生产成本;

　　4 低值易耗品采用实际成本核算,领用时一次摊销;

　　5 包装物按计划价格核算,领用时一次摊销,并相应结转成本差异;

　　6 期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价。以可变现净值低于成本的差额计提存货跌价损失准备并确认为

当期损失。

　　8、 长期投资核算方法

　　1 长期债权投资:

　　a、长期债权投资的取得,以取得时的实际成本计价, 如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息,作为应

收项目单独核算不计入投资成本;

　　b、溢折价的摊销及利息计提, 债券投资溢价或折价采用直线法于债券存续期内平均摊销。债券投资按期计算

应收利息,经调整债券投资溢折价摊销后的金额,确认为当期投资收益;

　　c、其他债权投资按期计算利息收入,确认为当期投资收益;

　　d、长期债权投资的处置, 实际取得的价款与帐面价值的差额确认为当期投资收益。

　　2 长期股权投资:

　　a、取得长期股权投资时, 按投资时实际支付的价款或确定的公允价值记帐,如实际支付的价款中包括已到期尚

未领取的现金股利,作为应收股利单独核算不计入投资成本;

　　b、短期投资划转为长期股权投资时, 按投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本;

　　c、长期股权投资核算方法的确定, 对其他单位长期股权投资占该单位有表决权资本总额20％以下又不具有重

大影响的,采用成本法核算;占该单位有表决权资本总额20％以上,或虽投资不足20％但具有重大影响的采用权益法

核算;投资超过被投资企业有表决权资本50％以上或虽未超过50％但具有实质控制权的,采用权益法核算并编制合并

会计报表;

　　d、长期股权投资核算方法的改变,采用成本法核算改为权益法核算时, 应自实际取得对被投资单位控制、共同

控制或对被投资单位实施重大影响时,按股权投资的帐面价值确定为投资成本,投资成本与享有被投资单位所有者权

益份额的差额确定为股权投资差额;长期股权投资采用权益法改为成本法核算时,按实际对被投资单位不再具有控制

、共同控制或重大影响时的帐面价值确定为投资成本;

　　e、对长期股权投资差额,按10年的期限平均摊销;

　　f、处置长期股权投资时, 实际取得的价款与投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。

　　3 长期投资减值准备:公司在报告期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状

况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资帐面价值,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资

减值准备。

　　9、 固定资产计价和折旧计提方法

　　1、 固定资产确定标准:使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设

备、器具、工具等,及单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年的非经营性资产;

　　2、固定资产分类:房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他;

　　3、固定资产计价:按购置时的实际成本或评估确定的公允价值计价;

　　4、固定资产折旧:采用“平均年限法”按分类折旧率计提折旧。 按预计的净残值率5％和规定的折旧年限确定

的年折旧率分列如下:

　　资 产 类 别        预计使用年限       年折旧率

　　房屋建筑物           25～40年       3.8％～2.375％

　　专用设备               14年             6.786％

　　通用设备               18年             5.278％

　　运输工具               12年             7.917％

　　其他                   13年             7.308％

　　10、 在建工程核算方法

　　1 、将为建造或改造固定资产而进行的各项工程发生的实际支出计入工程成本;

　　2 、用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用前,进行资本化处理,计入在建工程成本;在固

定资产交付使用后发生的,计入当期损益;

　　3 、在建工程交付使用后结转固定资产。

　　11、 开办费及长期待摊费用的核算方法

　　开办费按五年期限平均摊销,长期待摊费用按实际受益期限或规定的年限摊销。

　　12、 借款费用的会计处理

　　1、为购建固定资产和在建工程而发生的借款费用, 在固定资产尚未交付使用前所发生的,予以资本化,计入所

建造的固定资产价值;

　　2、在筹建期间发生的借款费用(为购建固定资产而发生的借款费用除外), 计入开办费;

　　3、除上述借款费用以外的其他借款费用均在发生当期直接计入当期损益。

　　13、 收入确认原则

　　销售产品的收入在下列条件均能满足时,予以确认;

　　1 、公司将所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;

　　2 、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的产品实施控制;

　　3 、与交易相关的经济利益能够流入企业;

　　4、 相关的收入和成本能够可靠计量。

　　14、 所得税的会计处理方法

　　公司的所得税会计处理采用应付税款法。

　　15、 利润分配政策

　　公司交纳所得税后的利润,按下列顺序分配:

　　1 弥补以前年度的亏损;

　　2 提取百分之十的法定盈余公积金;

　　3 提取百分之五的法定公益金;

　　4 提取任意公积金;

　　5 支付股东股利。

　　16、 合并会计报表的编制方法:

　　1 合并范围

　　纳入本公司合并会计报表编制范围的子公司条件如下:

　　a、 母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业;

　　b、 通过与被投资企业其他投资者达成协议,持有被投资企业半数以上表决权;

　　c、 根据章程或协议,有权控制企业的财务和经营政策;有权任免董事会等类似权力机构半数以上成员;

　　d、在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。

　　2 编制方法

　　以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制

合并会计报表,子公司的主要会计政策按照母公司统一选定的会计政策执行,合并范围内各公司间的重大交易和往来

帐项均予以抵销。

　　3 纳入合并范围的子公司

　　子公司名称               经营范围        注册资本    实际投资额     投资比例     核算方法

　　太原华贵金属有限公司  催化网的开发等    984.7万元      675万元       68.55％      权益法

　　17、 关于提取各项资产减值准备的说明

　　公司根据董事会决议规定,按照财政部财会字[1999]35号文“《股份有限公司会计制度》有关会计处理问题补

充规定”的要求,从1999年1月1日起改变如下会计政策:

　　(1)坏帐准备原按应收帐款余额的5‰计提,现改为按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况等情况规定的提

取比例为:帐龄1年以内的,按其余额的3％计提;帐龄1—2年的,按其余额的5％计提;帐龄2—3年的,按其余额的15 ％

计提;帐龄3年以上的,按其余额的30％计提。

　　(2)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。

　　(3)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。

　　上述会计政策变更已采用追溯调整法调整,其会计政策变更的累积影响数为14,741,745.84元,其中,因坏帐准备

计提方法变更的累积影响数为13,735,969.09元,存货期末计价方法变更的累积影响数为1,005,776.75元。公司对19

97、1998年会计报表作了相应的追溯调整,所涉及的累积影响数在1999年期初未分配利润项目中反映。

　　(五)税项

　　(1) 增值税:本公司经税务机关核定为一般纳税人,主要产品的增值税适用税率如下:

　　产品(劳务)名称           适用税率

　　供水                         6％

　　硝酸铵                      13％

　　其他应税产品                17％

　　(2) 营业税:运输收入按收入的3％缴纳;

　　租赁收入按收入的5％缴纳。

　　(3) 城建税:按应纳流转税额的7％缴纳。

　　(4) 教育费附加:按应纳流转税额的3％缴纳。

　　(5) 价格调控基金:按应纳流转税额的1.5％缴纳。

　　(6) 所得税:公司执行33％所得税税率。

　　公司控股子公司太原华贵金属有限公司是于1993年5 月在太原高新技术产业开发区成立的高新技术企业,根据

国家高新技术产业开发区税收政策的规定,按15％税率计缴所得税。

　　(六)会计报表主要项目附注

　　1、合并会计报表主要项目注释

　　(1) 货币资金

　　货币资金2000年6月30日余额为25,042,790.13元。

　　单位:人民币元

　　项  目            2000.6.30        1999.12.31

　　现金             290,876.01        147,594.15

　　银行存款      24,751,914.12      8,987,146.58

　　合计          25,042,790.13      9,134,740.73

　　注:2000年6月30日比1999年12月31日增加15,908,049.40元,主要原蚴?000年公司加大销售回款力度所致。

　　(2) 应收票据

　　应收票据2000年6月30日余额为1,273,000.00元。

　　   单位:人民币元

　　　   出票单位                 票据种类      出票日期      到期日         金额

　　常熟市华腾物资有限公司     银行承兑汇票    2000.1.31    2000.7.31      30,000.00

　　安徽省宁国飞达实业公司     银行承兑汇票    2000.2.24    2000.7.25      43,000.00

　　济南钢铁集团总公司         银行承兑汇票    2000.3.30    2000.9.13     200,000.00

　　本溪钢管集团有限公司       银行承兑汇票    2000.5.19    2000.11.25  1,000,000.00

　　合计                                                                1,273,000.00

　　(3) 应收帐款

　　1应收帐款2000年6月30日余额为365,972,272.57元。

　　    单位:人民币元

     帐  龄      金    额     比   例      应计比例      坏帐准备

　　1年以内   280,665,148.23    76.69％       3％      8,419,954.44

　　1-2年      65,209,421.38    17.82％       5％      3,260,471.07

　　2-3年      15,746,137.16     4.30％      15％      2,361,920.57

　　3年以上     4,351,565.80     1.19％      30％      1,305,469.74

　　合 计     365,972,272.57   100.00％               15,347,815.82

　　持有本公司5％以上股份的股东——集团有限公司欠款额为7,939,996.42 元,形成原因详见本附注“(七)-2-1

、关联交易销售”。

　　其中大额欠款单位明细如下:

　　单位:人民币元

　　单  位                             金    额

　　济南铸材集团有限公司            24,727,536.50

　　湘潭锰矿                        11,488,324.29

　　益都铁厂                        11,227,632.17

　　安阳铁合金厂                     8,118,373.06

　　首都钢铁公司原料处               6,854,733.57

　　山东省生建八三厂                 5,449,172.18

　　忻州玻璃瓶厂                     4,813,348.84

　　平朔煤碳工业公司物供站           4,523,560.18

　　徐州溶剂厂                       3,667,239.18

　　山西省农资公司                   3,372,840.70

　　湘潭合成化工厂                   2,783,806.43

　　江阳化工厂                       2,772,064.84

　　河北深州中阿化肥工业有限公司     2,669,520.00

　　山东农药股份有限公司             2,567,380.04

　　浙江常山化工厂                   2,528,632.52

　　合   计                         97,564,164.50

　　注:以上大额欠款单位为本公司常年客户,企业信誉较好,以前年度均未发生坏帐,欠款期限均为一年期以内,故

按3％计提坏帐准备。

　　其余欠款单位(约2000户)的欠款余额为268,408,108.07元,平均每户的欠款余额为13.42万元,大多为大中型企

业,业务关系相对固定,已建立多年合作关系,供需双方经济往来较正常,欠款时间大多未超过一年,历史上未发生重

大坏帐损失。其帐龄情况、坏帐准备和计提比例如下:

　　　期限         余额(元)        比例    计提比例   坏帐准备(元)

　　一年以内   183,100,983.73    68.22％     3％      5,493,029.51

　　1-2年       65,209,421.38    24.29％     5％     3,260,471.07

　　2-3年       15,746,137.16     5.87％     15％    2,361,920.57

　　3年以上      4,351,565.80     1.62      30％     1,305,469.74

　　合计       268,408,108.07     100％             12,420,890.89

　　2 应收帐款1999年12月31日余额为423,723,547.67元。

　　单位:人民币元

　　帐  龄       金    额       比   例     应计比例       坏帐准备

　　1年以内   353,906,195.27     83.52％       3％       10,617,185.85

　　1-2年      51,411,168.40     12.13％       5％        2,570,558.42

　　2-3年      15,729,818.34      3.71％      15％        2,359,472.75

　　3年以上     2,676,365.66      0.64％      30％          802,909.70

　　合 计     423,723,547.67    100.00％                 16,350,126.72

　　应收帐款1998年比1997年增加42.05％,1999年比1998年增加10.39％,2000年6月30日比1999年末降低13.63％,

应收帐款余额较大的原因:一方面是由于企业为提高产品市场占有率,增加了赊销量;另一方面是由于本公司的产品

主要销售给大型企业,受国家宏观经济影响,货款回笼较差。随着经济形势的好转,应收帐款余额比上期降低57,751,

275.10元。

　　(4) 其他应收款

　　1其他应收款2000年6月30日余额为60,852,470.56元。

　　  单位:人民币元

      帐龄             金额       比例     应计比例         坏帐准备

　　1年以内      54,354,845.93   89.32％      3％        1,630,645.38

　　1-2年         2,830,431.37    4.65％      5％          141,521.57

　　2-3年         3,165,654.69    5.20％     15％          474,848.20

　　3年以上         501,538.57    0.83％     30％          150,461.57

　　合计         60,852,470.56  100.00％                 2,397,476.72

　　其中大额欠款单位明细如下:

　　单位:人民币元

　　单  位                            金    额

　　太原百行汽修厂                  1,353,107.31

　　太原鹏华公司                      743,818.64

　　太原市煤气化公司                  697,690.00

　　利兹简实业有限公司                500,000.00

　　太原化工厂农场                    463,143.08

　　太原华宝贵金属回收有限公司        446,859.29

　　北京明宇公司                      318,000.00

　　高新开发区企业协会                200,000.00

　　合   计                         4,722,618.32

　　持有本公司5％以上股份的股东无欠款。

　　3 其他应收款1999年12月31日余额为67,195,258.54元。

       单位:人民币元

　　 帐龄           金额          比例     应计比例      坏帐准备

　　1年以内    53,514,475.36    79.64％       3％      1,605,434.27

　　1—2年      8,858,195.12    13.18％       5％        442,909.76

　　2—3年      3,264,049.49     4.86％      15％        489,607.42

　　3年以上     1,558,538.57     2.32％      30％        467,561.57

　　合计       67,195,258.54    100.00％               3,005,513.02

　　(5) 预付帐款

　　预付帐款2000年6月30日余额为58,944,884.02元。

　　单位:人民币元

　　帐  龄                 2000.6.30                   1999.12.31

　　　              金    额       比   例       金    额      比   例

　　1年以内      50,377,804.33     85.47％     28,126,404.42     79.54％

　　1-2年         4,324,490.34      7.33％      2,254,685.70      6.38％

　　2-3年         3,192,748.31      5.42％      4,979,936.34     14.08％

　　3年以上       1,049,841.04      1.78％                        0.00％

　　合   计      58,944,884.02    100.00％     35,361,026.46    100.00％

　　其中大额预付帐款单位明细如下:

　　  单位:人民币元

　　单  位                       金    额

　　汾阳胜利洗煤焦化厂         3,635,336.60

　　浙江常山化工厂             2,528,632.52

　　临汾染料厂                 1,565,221.83

　　河北正定东星化工厂         1,433,470.83

　　沈阳东北六药厂             1,368,361.44

　　河北巨龙实业公司           1,312,517.97

　　邵阳染料厂                 1,295,303.42

　　河北藁城第二纸厂           1,169,996.06

　　合   计                   14,308,840.67

　　预付帐款2000年6月30日比1999年12月31日增加23,583,857.56元,其原因系公司2000年采购量增加,相应增加原

材料的预付款所致。

　　持有本公司5％以上股份的股东无欠款。

　　(6) 存货

　　存货2000年6月30日净额为231,243,190.06元.

　　   单位:人民币元

　　项   目            金    额         存货跌价准备     存货净额

　　原材料           88,229,731.57                     88,229,731.57

　　包装物              839,245.20                        839,245.20

　　产成品           81,634,220.38      2,197,161.37   79,437,059.01

　　库存商品         61,547,831.88                     61,547,831.88

　　低值易耗品        1,189,322.40                      1,189,322.40

　　合   计         233,440,351.43      2,197,161.37  231,243,190.06

　　(7) 待摊费用

　　待摊费用2000年6月30日余额为25,160,378.12元。

　　  单位:人民币元

　　类   别             期初余额       本期增加            本期摊销            期末余额

　　催化剂           13,539,266.45   4,246,144.88    1,410,490.30    16,374,921.03

　　期初待扣进项税   11,236,834.35                   3,449,080.69     7,787,753.66

　　大修费              986,726.93   1,305,750.24    1,495,756.07       796,721.10

　　财产保险              4,746.05     504,000.00      360,000.00       148,746.05

　　汽车养路费           30,929.00      38,564.00       17,256.72        52,236.28

　　合   计          25,798,502.78   6,094,459.12    6,732,583.78    25,160,378.12

　　注:催化剂是硝铵生产过程中所需要的铂网和其他触媒,其中铂网是由铂、铑、钯等贵金属构成,其本身价值较

高,本公司硝铵生产线共用铂网41张,该催化剂在生产过程中存在一定的损耗。催化剂摊销标准为:铂网以实际损耗

量乘以单价进行摊销;其他触媒在使用期内摊销。

　　(8) 长期股权投资

　　单位:人民币元

　　被投资公司名称               被投资公司注册资本   投资期限   占被投资公司注册资本  投资金额

　　太原华宝贵金属回收有限公司       1,460,000.00        10年             6.83％      100,000.00

　　合    计                         1,460,000,00                         6.83％      100,000.00

　　注:长期股权投资系本公司控股子公司——太原华贵金属有限公司的对外投资。

    被投资单位——太原华宝贵金属回收有限公司经营范围:贵金属(铂、铑、钯)的清洗回收、再生利用、加工、

销售;有色、黑色金属催化剂的回收、再生利用及化工产品(不含危险品)的销售。

　　(9) 股权投资差额

　　单位:人民币元

　　被投资公司名称        初始投资金额  股权投资差额   形成原因   摊销期限  本期摊销额    摊余价值

　　太原华贵金属有限公司    6,750,000    -668,795.87   评估减值    10年    -33,439.79   -579,623.09

　　合    计                6,750,000    -668,795.87                       -33,439.79   -579,623.09

　　(10) 固定资产及累计折旧

　　单位:人民币元

　　项 目                期初数         本期增加      本期减少         期末数

　　一、原  值

　　房屋建筑物      189,040,070.09                                   189,040,070.09

　　通用设备        254,732,607.02      42,600.00                    254,775,207.02

　　专用设备        436,079,447.31     650,907.35     929,734.61     435,800,620.05

　　运输工具         59,647,107.20      99,838.00                     59,746,945.20

　　其他              8,481,381.44      13,500.00                      8,494,881.44

　　合  计          947,980,613.06     806,845.35     929,734.61     947,857,723.80

　　二、累计折旧

　　房屋建筑物      113,958,393.56   2,625,780.38                    116,584,173.94

　　通用设备        124,902,468.52   6,715,962.58                    131,618,431.10

　　专用设备        362,584,549.71  14,820,556.66     655,059.96     376,750,046.41

　　运输工具         43,147,160.72   2,346,967.67                     45,494,128.39

　　其他              5,034,839.09     307,684.61                      5,342,523.70

　　合  计          649,627,411.60  26,816,951.90     655,059.96     675,789,303.54

　　三、净  值      298,353,201.46                                   272,068,420.26

　　注:本公司固定资产无抵押。

　　(11) 在建工程

　　在建工程2000年6月30日余额为21,793,523.30元。

　　单位:人民币元

　　项 目               期初余额      本期增加       本期减少      期末余额      批准文号   资金来源

　　H22压缩扩建工程    103,989.53                                  103,989.53                  自筹

　　合成氨项目       4,158,973.38  1,384,573.93                  5,543,547.31  晋经贸改专字    自筹

                                                                               (2000)99＃

　　硝铵项目           100,000.00                   75,000.00       25,000.00                  自筹

　　零星工程         2,174,470.11    797,233.21    218,957.97    2,752,745.35                  自筹

　　PVC扩建工程      3,721,542.78  3,846,679.87     38,788.85    7,529,433.80  晋化建(97)436＃ 自筹

　　住宅楼           5,420,807.31    418,000.00                  5,838,807.31  晋政发(96)63＃  自筹

　　合  计          15,679,783.11  6,446,487.01    332,746.82   21,793,523.30

　　(12) 开办费

　　单位:人民币元

　　项 目    原始发生额     本期摊销额     累计摊销额     期末余额   剩余摊销年限

　　开办费   669,507.67      66,950.77     178,535.38    490,972.29       3年

　　(13) 短期借款

　　短期借款2000年6月30日余额为158,630,000.00元。

　　单位:人民币元

　　贷 款 银 行                     借款金额          借款期限           月利率(‰)   借款条件

　　中国工商银行太原市晋源支行    82,550,000.00   1999.11.10-2000.9.20    5.3625        担保

　　中国工商银行太原市晋源支行    59,200,000.00   1999.12.14-2000.9.20    4.875         担保

　　中国工商银行太原市晋源支行    15,000,000.00   1999.10.29-2000.10.20   5.3625        担保

　　中国民生银行太原支行           1,000,000.00   1999.10.13-2000.10.8    6.3375        担保

　　太原市商业银行大南门城市信用社   400,000.00   2000.5.31-2001.6.2      6.3375        抵押

　　太原市商业银行大南门城市信用社   480,000.00   2000.1.26-2001.1.15     6.3375        抵押

　　合    计                     158,630,000.00

　　注:抵押贷款系本公司的子公司——太原华贵金属有限公司以存货为抵押所贷款项。

　　(14) 应付帐款

　　应付帐款2000年6月30日余额为262,402,798.99元。

　　单位:人民币元

　　帐  龄                   2000.6.30                   1999.12.31

　　　             金    额         比   例        金    额       比   例

　　1年以内      244,300,163.41    93.10％      260,957,928.10     93.06％

　　1-2年         13,745,637.81     5.24％       15,077,200.87      5.38％

　　2-3年          2,974,601.46     1.13％        2,953,141.74      1.05％

　　3年以上        1,382,396.31     0.53％        1,435,814.51      0.51％

　　合   计      262,402,798.99   100.00％      280,424,085.22    100.00％

    对持有本公司5％以上股份的股东——集团有限公司无欠款。

　　其中大额应付帐款单位明细如下:

　　   单位:人民币元

　　   单  位                              金    额

　　揭阳市嘉德金属贸易有限公司           8,385,031.66

　　山西省临汾克城洗煤厂                 5,559,929.26

　　山西省清徐迎宪煤焦厂                 4,567,948.72

　　上海石化股份有限公司炼化部           3,773,128.75

　　河北南堡盐场                         3,346,452.62

　　太原中都物资贸易有限公司             2,810,568.86

　　太原东方金属硅厂                     2,443,369.04

　　太原市晋源区通达煤化公司             2,389,025.23

　　太原晋夏洗煤厂                       2,137,627.26

　　天津市煤化工厂                       1,971,710.35

　　合   计                             37,384,791.75

　　(15) 预收帐款

　　预收帐款2000年6月30日余额为75,239,654.78元。

　　单位:人民币元

     帐  龄                2000.6.30                    1999.12.31

　　　             金    额      比   例          金    额     比   例

　　1年以内       53,407,126.82    70.98％     75,324,902.26    79.97％

　　1-2年         18,163,307.65    24.14％     13,365,842.55    14.19％

　　2-3年          2,833,319.84     3.77％      5,312,180.65     5.64％

　　3年以上          835,900.47     1.11％        185,092.57     0.20％

　　合   计       75,239,654.78   100.00％     94,188,018.03   100.00％

　　其中大额预收帐款单位明细如下:

　　单位:人民币元

　　单  位                          金    额

　　山东省农贸公司               18,803,758.71

　　中国农业生产资料公司          4,585,457.15

　　深圳巴田复合肥有限公司        4,415,378.00

　　太原国黎达贵金属有限公司      2,696,000.00

　　山东龙口兴隆像塑公司          2,500,000.00

　　陕西省生资化肥有限公司        2,483,400.00

　　合   计                      35,483,993.86

　　对持有本公司5％以上股份的股东无欠款。

    (16) 应付股利

　　应付股利2000年6月30日余额为357,840.00元。

　　   单位:人民币元

　　投资者名称               应付股利

　　东方化肥有限公司        282,000.00

　　个人股东                 75,840.00

　　合计                    357,840.00

　　注:系本公司控股子公司——太原华贵金属有限公司应付股东股利。

　　(17) 未交税金

　　未交税金2000年6月30日余额为20,491,441.25元。

　　单位:人民币元

　　税  种                  税     额          备 注

　　增值税                -18,569,651.09

　　营业税                  1,200,481.08

　　城建税                  5,804,096.41

　　印花税                     67,617.22

　　房产税                  1,798,617.52

　　所得税                 30,175,805.11

　　固定资产投资方向调节税     14,475.00

　　合    计               20,491,441.25

　　注:本期期末增值税为-18,569,651.09元, 其原因是由于主发起人太化集团公司向本公司投入资产中含有存货2

3398.4万元, 并按税法规定将投入存货视同销售,向本公司开具了增值税销货发票,从而使本公司形成了留待下期抵

扣的进项税。

　　(18) 其他未交款

　　其他未交款2000年6月30日余额为6,329,136.49元。

　　单位:人民币元

　　项    目                 金    额

　　价格调控基金           1,028,224.22

　　教育费附加             5,300,912.27

　　合    计               6,329,136.49

　　(19) 其他应付款

　　其他应付款2000年6月30日余额为82,917,225.05元。

　　单位:人民币元

　　帐  龄                  2000.6.30                 1999.12.31

　　　               金    额     比   例         金    额    比   例

　　1年以内       76,209,438.05    91.91％    95,199,859.85    92.48％

　　1-2年          5,372,856.95     6.48％     6,371,037.29     6.19％

　　2-3年            317,248.95     0.38％       364,985.53     0.35％

　　3年以上        1,017,681.10     1.23％     1,013,381.90     0.98％

　　合   计       82,917,225.05   100.00％   102,949,264.57   100.00％

　　对持有本公司5％以上股份的股东——集团有限公司无欠款。

　　(20) 预提费用

　　预提费用2000年6月30日余额为5,507,442.25元。

　　单位:人民币元

　　类  别             期  末  数

　　贷款利息          722,834.56

　　财产保险          824,949.01

　　排污费          1,399,050.70

　　劳务费          2,560,607.98

　　合  计          5,507,442.25

　　(21) 股本

　　公司于1999年2月25日经沈阳华伦会计师事务所华会股验字[1999]第0068 号验资报告确认,总股本金额为253,9

06,000元。其股本结构如下:

　　单位:人民币元

　　股本                      2000年6月30日   1999年12月31日     出资比例

　　集团有限公司             248,376,000.00   248,376,000.00      97.82％

　　山西永兴化工有限公司       3,252,900.00     3,252,900.00       1.28％

　　太原双凯化工有限公司         975,900.00       975,900.00      0.385％

　　太原美能佳化工有限公司       325,300.00       325,300.00       0.13％

　　山西省太原市中都

　　物资贸易有限公司             975,900.00       975,900.00      0.385％

　　合     计                253,906,000.00   253,906,000.00       100％

　　下表所列1998年12月31日和1997年12月31日的净资产余额为剥离报表结果,具体金额列示如下:

　　单位:人民币元

　　项 目         1998年12月31日    1997年12月31日

　　净资产        260,198,713.77    235,586,621.29

　　(22) 资本公积

　　单位:人民币元

　　项   目       2000年6月30日      1999年12月31日

　　股本溢价      136,370,363.98      136,370,363.98

　　合   计       136,370,363.98      136,370,363.98

　　注:公司根据有关部门批准将发起人投入的净资产与股本的差额136,370,363.98元计入资本公积;

　　(23) 盈余公积

　　盈余公积2000年6月30日余额为5,929,160.49元。

　　单位:人民币元

　　项    目        2000年6月30日       1999年12月31日

　　法定盈余公积     3,952,773.67        3,952,773.67

　　法定公益金       1,976,386.82        1,976,386.82

　　合   计          5,929,160.49        5,929,160.49

　　注:1999年提取法定盈余公积3,952,773.67元和法定公益金1,976,386.82元,其中包括以股份公司正式成立后实

现的净利润36,962,275.98元为基数所提取的 10％的法定盈余公积和5％的法定公益金, 以及本公司应享有的子公

司提取的法定盈余公积及法定公益金的份额256,546.07元和128,273.02元。

　　(24) 未分配利润

　　未分配利润2000年6月30日余额为23,435,638.12元。

　　单位:人民币元

　　未分配利润变动情况             2000年1-6月      1999年度

　　当期净利润                  22,378,628.47   38,319,256.88

　　加:年初未分配利润            1,057,009.65   59,611,655.92

　　减:评估基准日前折股滚存未分配利润           64,659,654.94

　　　  评估基准日至公司设立日划归集团未分配利润11,050,727.72

　　减:提取法定盈余公积                          3,952,773.67

　　　  提取法定公益金                           1,976,386.82

　　减:提取任意盈余公积金

　　　  应付普通股股利                          15,234,360.00

　　年末未分配利润              23,435,638.12    1,057,009.65

　　注:公司原执行15％所得税优惠税率,并根据2000年第三次董事会决议进行了1999年度利润分配,分配方案为:按

净利润计提10％公积金、5％公益金后, 每股分配0.1元。持有本公司5％以上股份的股东太原化学工业集团有限公

司分得股利24,837,600元;

　　根据国家有关规定,公司应执行33％的所得税率,由此,公司2000年第三次临时股东大会决议按33％所得税率计

算的净利润进行分配,并变更原利润分配方案,变更后的分配方案为:按净利润计提10％公积金、5％公益金后,每股

分配0.06元。持有本公司5％以上股份的股东太原化学工业集团有限公司分得股利14,902,560元;

　　故持有本公司5％以上股份的股东太原化学工业集团有限公司多分得股利9,935,040元。 太原化学工业集团有

限公司董事会承诺将多分得的股利在变更利润分配方案经股东大会通过后一个月内归还本公司,本期太原化学工业

集团有限公司已归还多分得的股利。

　　(25) 主营业务收入

　　单位:人民币元

　　产品项目          2000年1-6月      1999年度          1998年度         1997年度

　　硝铵            101,335,019.17  219,102,216.77   182,716,468.50   168,527,588.51

　　甲醇             16,629,519.34   26,686,217.32    31,350,864.03    62,917,086.23

　　两钠             11,147,087.45   21,270,973.24    20,625,820.14    18,359,974.36

　　混合甲胺          4,187,167.40   19,295,271.13    16,795,291.47    18,087,698.21

　　氯碱系列         69,198,884.02   75,934,589.33    91,680,802.21    91,241,788.72

　　环苯有机系列     32,027,370.95   83,266,609.08   115,897,727.61   115,446,545.10

　　聚氯乙烯系列     31,961,532.81   33,076,669.58    52,381,069.50    59,473,621.59

　　焦炭及深加工     56,537,891.69  132,698,256.29   163,096,604.77   113,615,714.57

　　水                1,403,531.32    3,957,195.75     4,075,490.92     2,682,814.04

　　营运收入          1,136,731.13   11,420,619.72    14,946,679.70    15,615,521.35

　　铂网             16,677,277.82   32,017,570.40    17,726,093.38    17,487,164.91

　　销售自制半成品   21,551,484.02   37,425,206.93

　　其他              8,361,729.20   13,222,370.88    15,538,589.74    16,108,706.53

　　合   计         372,155,226.32  709,373,766.42   726,831,501.97   699,564,224.12

　　(26) 主营业务税金及附加

　　单位:人民币元

　　项   目         2000年1-6月     1999年度        1998年度        1997年度

　　城建税          938,548.80    2,803,018.68    3,210,925.84   2,144,809.45

　　教育费附加      402,235.19    1,201,293.73    1,376,127.30     919,335.38

　　营业税          339,835.22      735,741.22      907,963.94     957,339.30

　　价格调控基金    112,985.57      605,097.47      725,119.80     491,619.68

　　合   计       1,793,604.78    5,345,151.10    6,220,136.88   4,513,103.81

　　注:由于本附注(六)-1-(17)所述原因的影响,本期应交城建税、 教育费附加、价格调控基金较以前各期减少。

　　(27) 其他业务利润

　　单位:人民币元

　　项   目        2000年1-6月     1999年度      1998年度      1997年度

　　装车费          246,038.04     593,652.11    173,946.87

　　上站费           49,855.00     183,433.81     64,302.00

　　材料销售        -52,675.72  -2,327,962.64    110,355.47

　　供电            649,388.91   1,095,737.37

　　回收铂金                     2,068,957.43   2,282,596.00

　　其他            718,185.66    -704,164.31   -181,970.87   6,107,941.24

　　合   计       1,610,791.89     909,653.77   2,449,229.47   6,107,941.24

　　(28) 财务费用

　　单位:人民币元

　　类    别       2000年1-6月    1999年度       1998年度        1997年度

　　利息支出     6,694,013.71  12,676,205.55   14,184,022.73   22,363,941.27

　　减:利息收入    179,995.68      89,131.48      167,559.99      535,213.72

　　其  他          43,127.35      51,117.33       61,871.79      256,451.62

　　合    计     6,557,145.38  12,638,191.40   14,078,334.53   22,085,179.17

　　(29) 营业外收入

　　单位:人民币元

　　项   目          2000年1-6月    1999年度      1998年度     1997年度

　　固定资产盘盈收入   58,860.63     94,344.50     95,997.00    192,409.86

　　罚款收入            7,950.36    172,183.86    126,996.43    129,053.81

　　废品变卖收入          765.00     47,000.00     32,040.00         0

　　其他                   0         35,150.00     10,305.50    152,939.76

　　合   计            67,575.99    348,678.36    265,338.93    474,403.43

　　(30) 营业外支出

　　单位:人民币元

　　项   目              2000年1-6月     1999年度          1998年度        1997年度

　　铁路迟交金           263,850.00     424,003.76      300,786.70

　　处理固定资产净损失                    1,620.50                     100,000.00

　　职工抚恤金                           17,958.00

　　捐赠支出                                             30,000.00

　　罚款支出              50,000.00

　　其他                 218,381.42     679,040.93      442,820.26     127,590.68

　　合   计              532,231.42   1,122,623.19      773,606.96     227,590.68

　　(31) 所得税

　　单位:人民币元

　　项目            2000年1-6月      1999年度           1998年度      1997年度

　　会计利润       33,966,526.20   58,679,226.96    59,597,927.54   54,391,821.33

　　应纳税所得额   31,497,175.24   58,130,194.97    58,911,799.52   53,826,988.33

　　所得税         10,394,067.83   19,182,964.34    19,440,893.84   17,762,906.15

　　注:会计利润与应纳税所得额出现差额是由于:1.本公司与控股子公司所得税率不同,公司执行33％所得税率,子

公司执行15％所得税率;2.根据财税字[1994]009号文《企业所得税若干政策问题的规定》及财政部《关于财务制度

改革与税制改革衔接问题的解答》, 本公司仅对实际收到的分回利润补缴本公司所得税率高于子公司所得税率应补

缴的所得税。

　　(32) 支付的与其他经营活动有关的现金

　　2000年1—6月支付的与其他经营活动有关的现金明细如下:

　　单位:人民币元

　　明细                   金额

　　仓储经费           3,462,970.28

　　办公费             1,407,484.17

　　差旅费               929,966.47

　　业务招待费           929,056.64

　　水电费             3,493,484.05

　　修理费            11,809,738.86

　　广告费               304,505.00

　　租赁费             1,225,035.40

　　保险费               687,651.16

　　其他              10,408,985.58

　　合  计            34,658,877.61

　　(33) 分配股利或利润所支付的现金

　　1 2000年6月公司收到控股股东太原化学工业集团有限公司退回1999 年度多分得利润9,935,040元,形成原因详

见会计报表附注:(六)-1-(24);

　　2  本期本公司控股子公司——太原华贵金属有限公司支付少数股东股利 632,720元。

　　2、母公司会计报表主要项目附注

　　(1)应收帐款

　　1 应收帐款2000年6月30日余额为343,013,709.70元。

　　单位:人民币元

　　帐  龄         金    额     比   例       应计比例      坏帐准备

　　1年以内   261,626,832.09    76.27％         3％      7,848,804.96

　　1-2年      63,702,648.02    18.57％         5％      3,185,132.40

　　2-3年      15,382,621.67     4.49％        15％      2,307,393.25

　　3年以上     2,301,607.92     0.67％        30％        690,482.38

　　合   计   343,013,709.70   100.00％                 14,031,812.99

　　持有本公司5％以上股份的股东——集团有限公司欠款额为7,939,996.42元。

　　2应收帐款1999年12月31日余额为394,066,410.53元。

　　单位:人民币元

　　帐  龄       金    额     比   例    应计比例      坏帐准备

　　1年以内  327,211,952.17   83.03％     3％      9,816,358.56

　　1-2年     51,047,652.91   12.95％     5％      2,552,382.65

　　2-3年     14,982,157.82    3.80％    15％      2,247,323.67

　　3年以上      824,647.63    0.22％    30％        247,394.29

　　合   计  394,066,410.53  100.00％             14,863,459.17

　　应收帐款2000年6月30日比1999年12月31日减少51,052,700.83元,主要原因是由于随着国家经济形势的好转,货

款回收较好所致。

　　(2) 其他应收款

　　1其他应收款2000年6月30日余额为48,643,289.94元。

　　单位:人民币元

　　帐龄             金额          比例     应计比例        坏帐准备

　　1年以内     43,825,889.64    90.10％     3％        1,314,776.69

　　1-2年        1,884,794.37     3.87％     5％           94,239.72

　　2-3年        2,932,605.93     6.03％    15％          439,890.89

　　合计        48,643,289.94   100.00％                1,848,907.30

　　持有本公司5％以上股份的股东无欠款。

　　4 其他应收款1999年12月31日余额为48,251,339.23元。

　　单位:人民币元

　　帐龄               金额         比例   应计比例          坏帐准备

　　1年以内      40,330,801.33    83.58％     3％          1,209,924.05

　　1-2年         4,919,488.41    10.20％     5％            245,974.42

　　2-3年         3,001,049.49     6.22％    15％            450,157.42

　　3年以上                                   30％                -

　　合计         48,251,339.23   100.00％                  1,906,055.89

　　(3) 预付帐款

　　预付帐款2000年6月30日余额为58,244,734.16元。

　　单位:人民币元

　　帐  龄               2000.6.30                  1999.12.31

　　　              金    额       比   例        金    额     比   例

　　1年以内      49,987,461.99     85.83％    27,032,698.77    79.02％

　　1-2年         4,014,682.82      6.89％     2,199,429.10     6.42％

　　2-3年         3,192,748.31      5.48％     4,979,936.34    14.56％

　　3年以上       1,049,841.04      1.80％

　　合   计      58,244,734.16    100.00％    34,212,064.21   100.00％

　　持有本公司5％以上股份的股东无欠款。

　　(4) 长期股权投资

　　单位:人民币元

　　被投资公司名称      投资期限 占被投资公司  投资金额  股权投资差额    损益调整         合计

                                 注册资本比例

　　太原华贵金属有限公司   13年     68.55％    6,750,000  -579,623.09  12,291,562.29  18,461,939.20

　　(5) 固定资产及累计折旧

　　单位:人民币元

　　项 目              期初数          本期增加       本期减少       期末数

　　一、原  值

　　房屋建筑物      187,104,879.10                                 187,104,879.10

　　通用设备        253,957,344.75                                 253,957,344.75

　　专用设备        435,348,235.19    650,907.35      929,734.61   435,069,407.93

　　运输工具         58,110,794.00     99,838.00                    58,210,632.00

　　其他              8,189,268.00     13,500.00                     8,202,768.00

　　合  计          942,710,521.04    764,245.35      929,734.61   942,545,031.78

　　二、累计折旧

　　房屋建筑物      113,557,472.58  2,602,799.99                   116,160,272.57

　　通用设备        124,745,571.83  6,695,503.41                   131,441,075.24

　　专用设备        362,527,525.73  14,795,746.63     655,059.96   376,668,212.40

　　运输工具         42,817,458.84  2,286,152.71                    45,103,611.55

　　其他              4,986,916.01    297,010.78                     5,283,926.79

　　合  计          648,634,944.99  26,677,213.52     655,059.96   674,657,098.55

　　三、净  值      294,075,576.05                                 267,887,933.23

　　注:本公司固定资产无抵押。

　　(6) 短期借款

　　短期借款2000年6月30日余额为156,750,000.00元。

　　单位:人民币元

　　贷 款 银 行                    借款金额         借款期限          月利率(‰)     借款条件

　　中国工商银行太原市晋源支行   82,550,000.00  1999.11.10-2000.9.20    5.3625         担保

　　中国工商银行太原市晋源支行   59,200,000.00  1999.12.14-2000.9.20    4.875          担保

　　中国工商银行太原市晋源支行   15,000,000.00  1999.10.29-2000.10.20   5.3625         担保

　　合    计                    156,750,000.00

　　(7) 应付帐款

　　应付帐款2000年6月30日余额为253,650,914.35元。

　　单位:人民币元

　　帐  龄                 2000.6.30                1999.12.31

　　　             金    额      比   例      金    额     比   例

　　1年以内    237,864,685.98    93.78％    252,260,879.10   92.92％

　　1-2年       11,466,620.25     4.52％     15,074,570.87    5.55％

　　2-3年        2,974,601.46     1.17％      2,696,889.73    0.99％

　　3年以上      1,345,006.66     0.53％      1,435,814.51    0.54％

　　合   计    253,650,914.35   100.00％    271,468,154.21  100.00％

　　对持有本公司5％以上股份的股东——集团有限公司无欠款。

　　(8) 预收帐款

　　预收帐款2000年6月30日余额为65,691,505.20元。

　　单位:人民币元

　　帐  龄                  2000.6.30                       1999.12.31

　　    　            金   额      比   例           金    额    比   例

　　1年以内        50,239,541.92    76.48％       68,270,744.98    78.95％

　　1-2年          12,065,286.92    18.37％       12,983,673.22    15.02％

　　2-3年           2,833,319.84     4.31％        5,069,636.70     5.86％

　　3年以上           553,356.52     0.84％          145,092.57     0.17％

　　合   计        65,691,505.20   100.00％       86,469,147.47   100.00％

　　对持有本公司5％以上股份的股东无欠款。

　　(9) 其他应付款

　　其他应付款2000年6月30日余额为73,700,893.60元。

　　单位:人民币元

　　帐  龄             2000.6.30               1999.12.31

　　　            金    额    比   例     金    额       比   例

　　1年以内  66,997,405.80    90.90％     71,617,374.68    90.24％

　　1-2年     5,372,856.95     7.29％      6,371,037.29     8.03％

　　2-3年       317,248.95     0.43％        364,985.53     0.45％

　　3年以上   1,013,381.90     1.38％      1,013,381.90     1.28％

　　合   计  73,700,893.60   100.00％     79,366,779.40   100.00％

　　对持有本公司5％以上股份的股东——集团有限公司无欠款。

　　(10) 盈余公积

　　盈余公积2000年6月30日的余额为5,544,341.40元

　　单位:人民币元

　　项   目            2000年6月30日   1999年12月31日

　　法定盈余公积        3,696,227.60     3,696,227.60

　　法定公益金          1,848,113.80     1,848,113.80

　　合   计             5,544,341.40     5,544,341.40

　　注:1999年提取法定盈余公积3,696,227.60元,法定公益金1,848,113.80元,其提取基数为股份公司正式成立后

实际的净利润36,962,275.98元。

　　(11) 主营业务收入

　　单位:人民币元

　　产品项目         2000年1-6月       1999年度          1998年度            1997年度

　　硝铵            101,335,019.17   219,102,216.77    182,716,468.50   168,527,588.51

　　甲醇             16,629,519.34    26,686,217.32     31,350,864.03    62,917,086.23

　　两钠             11,147,087.45    21,270,973.24     20,625,820.14    18,359,974.36

　　混合甲胺          4,187,167.40    19,295,271.13     16,795,291.47    18,087,698.21

　　氯碱系列         69,198,884.02    75,934,589.33     91,680,802.21    91,241,788.72

　　环苯有机系列     32,027,370.95    83,266,609.08    115,897,727.61   115,446,545.10

　　聚氯乙烯系列     31,961,532.81    33,076,669.58     52,381,069.50    59,473,621.59

　　焦炭及深加工     56,537,891.69   132,698,256.29    163,096,604.77   113,615,714.57

　　水                1,403,531.32     3,957,195.75      4,075,490.92     2,682,814.04

　　营运收入          1,136,731.13    11,420,619.72     14,946,679.70    15,615,521.35

　　销售自制半成品   21,551,484.02    37,425,206.93

　　其他              8,361,729.20    13,222,370.88     15,538,589.74    16,108,706.53

　　合   计         355,477,948.50   677,356,196.02    709,105,408.59   682,077,059.21

　　(12) 投资收益

　　单位:人民币元

　　项目                2000年1-6月     1999年度        1998年度       1997年度

　　股权投资(权益法)   2,635,571.43   2,621,193.81   2,477,710.84   2,824,106.94

　　合计               2,635,571.43   2,621,193.81   2,477,710.84   2,824,106.94

　　(13) 所得税

　　单位:人民币元

　　项目            2000年1-6月     1999年度         1998年度        1997年度

　　会计利润        32,102,820.75   56,730,357.09    57,801,923.72   52,237,687.89

　　应纳税所得额    29,467,249.32   55,791,212.76    56,914,187.76   51,225,842.09

　　所得税           9,724,192.28   18,411,100.21    18,781,681.96   16,904,527.89

　　注:会计利润与应纳税所得额出现差额是由于:1.本公司与控股子公司所得税率不同,公司执行33％所得税率,子

公司执行15％所得税率;2.根据财税字[1994]009号文《企业所得税若干政策问题的规定》及财政部《关于财务制度

改革与税制改革衔接问题的解答》, 本公司仅对实际收到的分回利润补缴本公司所得税率高于子公司所得税率应补

缴的所得税。

　　(14) 支付的与其他经营活动有关的现金

　　2000年1—6月支付的与其他经营活动有关的现金明细如下:

　　单位:人民币元

　　明细                   金额

　　仓储经费           3,462,970.28

　　办公费             1,319,166.40

　　差旅费               740,451.17

　　业务招待费           760,653.47

　　水电费             3,470,217.85

　　修理费            11,491,572.60

　　广告费                233505.00

　　租赁费             1,225,035.40

　　保险费               687,651.16

　　其他               8,775,393.40

　　合  计            32,166,616.73

　　(15) 分配股利或利润所支付的现金

　　2000年6月公司收到控股股东太原化学工业集团有限公司退回1999 年度多分得利润9,935,040元,形成原因详见

会计报表附注:(六)-1-(24)。

　　(七)关联方关系及交易

　　1、 关联方关系

　　1 存在控制关系的关联方

　　企业名称    与本公司的关系   注册地址         主营业务               经济性质    法定代表人

　　太原化学工业

　　集团有限公司   控股股东  义井东街54号         化工产品               国有经济      周宜平

　　太原华贵

　　金属有限公司     子公司  太原市学府西街    系列催化网开发及销售      有限责任      周宜平

                             高科技园区工西3条

　　2 存在控制关系的关联方的注册资本及变化

　　单位:人民币元

　　企业名称                      年初数      本年增加数   本年减少数     年末数

　　太原化学工业集团有限公司  1,005,260,000                             1,005,260,000

　　太原华贵金属有限公司          9,847,000                                 9,847,000

　　3 存在控制关系的关联方所持股份及变化

　　单位:人民币元

　　企业名称                         年  初   数             年   末   数

　　　                            金  额     比例(％)     金  额     比例(％)

　　太原化学工业集团有限公司   248,376,000    97.82     248,376,000    97.82

　　太原华贵金属有限公司         6,750,000    68.55       6,750,000    68.55

　　2、 关联交易

　　1 销售

　　单位:人民币元

　　关联方         交易内容     交易价格                交易金额                  定价原则

　　　                                        2000年1-6月        1999年度

　　太原化学工业

　　集团有限公司     煤气                    3,075,911.48                      成本加10％利润

　　太原化学工业

　　集团有限公司      电        0.35元/度   11,112,867.88       3,083,528.70   市场价

　　太原化学工业

　　集团有限公司     产品                   14,116,831.59      36,010,401.17   成本价

　　太原化学工业

　　集团有限公司     蒸汽                      787,147.00       2,897,025.26   成本价

　　合   计                                 26,016,846.47      45,066,866.61

　　2 采购

　　单位:人民币元

　　关联方          与本公司关系    交易内容    交易价格             交易金额             定价原则

                                                             2000年1-6月      1999年度

　　太原化学工业

　　集团有限公司     控股股东           汽     25.66元/吨   1,583,889.16   3,891,185.04    市场价

　　太原化学工业

　　集团有限公司     控股股东           水      0.2元/吨    1,513,000.80   3,340,015.40    合同价

　　太原电石有限公司 同一控股股东      电石                   564,883.55                   市场价

　　合   计                                               3, 661, 773.51   7,231,200.44

　　3 劳务

　　a、 修理费:集团有限公司负责提供股份公司的机器、设备、运行装置的大中修服务,在确保质量、时间的前提

下,根据维修量的大小,技术难易程度及抢修进度指标定价,本期支付修理费5,346,902.40元,1999年支付8,137,563.

08元;

　　b、 厂内倒运费:集团有限公司根据股份公司的需要向股份公司提供厂内倒运、装卸服务,收费标准为:煤每吨8

.10元,焦炭每吨4.25元,本期共支付厂内倒运费3,136,508.57元,1999年支付7,500,000元。

　　4 往来

　　与关联方集团有限公司往来如下表:

　　单位:人民币元

　　科目名称          2000.6.30       1999.12.31      说明

　　应收帐款        7,939,996.42    45,066,866.61    销售产品

　　其他应付款                       4,021,426.96    代垫款项

　　应付帐款                           593,725.99    材料款

　　合 计           7,939,996.42    49,682,019.56

　　5 土地租赁费

　　根据综合服务协议公司1999年支付集团有限公司土地租赁费533,300元,本期支付320,000元。

　　6 房屋租赁费

　　根据综合服务协议1999年支付集团有限公司房屋租赁费250,000元, 本期支付150,000元。

　　(八)或有事项

　　本公司在资产负债表日没有需要披露的重大或有事项。

　　(九)承诺事项

　　本公司在资产负债表日不存在需要披露的重大承诺事项。

　　(十)其他重要事项

　　1、 本公司1999年度实现的净利润在提取法定盈余公积金、法定公益金后,向公司的发起人股东每股分配0.06

元,剩余的未分配利润连同自2000年1月1日至本次公众股募股资金到位之日止实现的利润由新老股东共享。

　　2、 公司于1999年2月26日在太原高新技术产业开发区登记注册正式成立, 并将经财政部确认的资产评估结果

调整入帐,调帐日为1999年3月1日(附调帐日比较资产负债表及1999年3—12月现金流量表)。

　　3、 本公司成立时与太原化学工业集团有限公司签订租赁协议,租赁以下资产使用权:

　　(1) 土地使用权:租赁494784.41平方米,租金总额3170万元, 从公司成立之日起前五年每年支付64万元,后十五

年每年支付190万元;

　　(2) 房屋使用权:租赁4940.52平方米,每年支付租金30万元;

　　(3) 商标使用权:公司可无偿使用集团公司所拥有的部分商标使用权。

　　若1999年2月26日成立前有偿使用太原化学工业集团有限公司上述资产, 则对报告期各期利润的影响如下:

　　项  目              1998年度       1997年度

　　减少利润总额         940,000        940,000

　　减少净利润           629,800        629,800

　　4、本公司控股子公司---太原华贵金属有限公司经营及盈利情况。

　　(1)主要经营业务与主要产品

　　a.生产销售铂、铑、钯系列催化网(新网生产);

　　b.利用回收残网加工铂、铑、钯催化网(旧网加工);

　　c.生产钯、镍合金吸附网回收催化网中铂、铑贵金属(回收);

　　d.其他业务——贵金属加工技术咨询及回收技术咨询。

　　(2)太原华贵金属有限公司的经营好坏、 收益高低主要取决于经营结构以及铂、铑、钯三种原料的价格的变化

。

　　该公司的销售收入构成及净利润如下:

　　项目           2000年1-6月                1999年度                   

　　　         产量(克)    收入(元)     产量(克)     收入(元)      

　　新网生产  83510.219  10352761.79  207786.190   22770480.43      

　　旧网加工 288094.220   2792826.23    548652.0    6419174.43   

　　回收业务  37583.653   3478367.12    34275.90    2558391.59                                

　　其他业务                53322.68                 269523.95                  

　　销售收入合计         16677277.82               32017570.40                

　　净利润  3795961 .54                  3742466.56                   

续上表：

　　项目   1998年度                 1997年度

     产量(克)   收入(元)       产量(克)     收入(元)

　　新网生产  

    71053.75   7938839.47    103400.750   11648415.36

　　旧网加工 

 1124354.150   9683048.50     426733.33    5544587.51

　　回收业务 

   41030.340    254062.94

　　其他业务 

  104205.41                    40099.10

　　销售收入合计         

17726093.38                 17487164.91

　　净利润  

 3614502.78                  4119862.12

　　该公司主要原料的平均价格如下:

　　单位:(元/ 克)

　　　   项目                          2000年1-6月       1999年度       1998年度    1997年度

　　铂(92.5％)、铑(3.5％)、钯(4％)       122.08            110.45        101.12      101.31

　　注:“铂、铑、钯”主要原料占生产成本的88％

　　上表显示:1998年与1997年经营情况相比,原料价格无大的变化,销售收入也变化不大,但1997年度有附加值较高

的“回收业务”,所以效益好。

　　1999年度与1998年度经营情况相比,原料价格上升9.33元/克,上升率为9. 23％,虽然新网生产和旧网加工业务

收入增加了11567766.89元,增率为65.64％, 但单位产品利润率大幅下降,主要是因为新网生产单位利润从18.40元/

克下降至8.95元/克,尽管1999年度该公司销售收入大幅度增加, 但该公司净利润总额并未同比例上升。由于回收业

务扩大(创利达2021806.41 元), 使 1999 年度净利润达到374266.56元,与1999年盈利状况基本持平。

　　2000年上半年铂、铑、钯原料价格继续上扬,平均单价又上升了11.63元/克,上升率为10.53％,利润增加的原因

,主要依靠进一步扩大回收业务,仅2000 年上半年就回收贵金属37583.653克,销售收入达3478367.12元,净利润2746

374.56元,上半年净利润总额达379561.54元。

　　5、 本公司控股子公司-太原华贵金属有限公司的参股企业---太原华宝贵金属回收有限公司经营情况的说明

　　太原华宝贵金属回收有限公司系本公司的子公司太原华贵金属有限公司的参股企业。

　　太原华宝贵金属回收有限公司注册时间为1999年6月8日,注册资本为146万元,太原华贵金属有限公司对太原华

宝贵金属回收有限公司的投资额为10万元,占太原华宝贵金属回收有限公司注册资本的6.83％。

　　太原华宝贵金属回收有限公司主要经营业务和主要产品是:贵金属(铂、铑、钯)的清洗回收、再生利用、加工

、销售;有色、黑色金属催化剂的回收、再生利用等。

　　太原华宝贵金属回收有限公司其主要业务是进入各硝酸生产厂,在硝酸氧化炉内,使用特殊溶液,高压采收残留

在炉内的贵金属(铂、铑、钯),又经过现场清理、高温冶炼、树脂交换提纯,生产出99.95％以上的高纯度贵金属产

品。

　　目前已从开封化肥厂硝酸6875＃氧化炉六台、南京化肥厂硝酸2060＃氧化炉三台、柳州化肥厂硝酸206＃氧化

炉四台、吉林化肥厂硝酸2875 ＃氧化炉六台中采集了炉内残渣、残渣正在提炼中,预计2001年一季度可出产品。目

前已投入成本 208万元,还需投入成本50万元,预计可提纯51公斤,以12.2万元/公斤计算价值为622.2万元。

　　依据该公司与被采集方业务合同规定,被采集方与该公司营业额的分成比例为3:7,采集成本由该公司独立负担,

被采集方给予以必要的配合,预计这四笔业务利润为177万元。

　　由于提纯全过程还未完成,具体经营情况无法确定。

　                                      　太原化工股份有限公司

                                      　　二○○○年六月三十日

　　(十一)财务报表附后(参见附表)

　　(十二)主要财务指标分析

　　指   标             2000年1-6月       1999年     1998年     1997年

　　流动比率                1.22           1.13        1.09       1.02

　　速动比率                0.84           0.79        0.76       0.67

　　资产负债率(％)         58.14          61.74       71.04      70.23

　　股东权益比率(％)       41.86          38.26       28.96      29.77

　　净资产收益率(％)        5.33           9.65       15.00      15.00

　　应收帐款周转率(次/年)   1.89           1.76        2.22       2.95

　　存货周转率(次/年)       2.53           2.43        2.70       2.94

　　每股收益(元)            0.09          0.151       0.154      0.139

　　每股净资产(元)          1.65           1.56        1.02       0.93

　　注:(1)1997年和1998年的财务指标的计算是依据评估调帐以前的财务资料为基础计算的;(2)总股本以25,390.6

0万股计算。

　　由上表财务指标可见:公司流动比率、速动比率呈逐年递增趋势,较接近安全边际;资产负债率逐年下降,反映公

司合理调整资产结构,偿债能力增强,资产流动性和财务安全性趋好;应收帐款周转率、存货周转率前三年微跌,主要

因近年来国内化工行业市场持续低迷所致,但本年度中期审计,该两项指标出现上升,反映公司经营状况回升。

　　十三、资产评估

　　1、资产评估情况

　　本公司发起设立时,本公司筹委会委托山西省资产评估中心事务所对主发起人太原化学工业集团有限公司投入

本公司的各类资产进行了评估。经晋资评字[1998]第29号评估并获中华人民共和国财政部[1999]71号文确认的评估

结果如下:资产评估汇总表

　　评估基准日:1998年7月31日                              单位:万元人民币

　　资产类型       帐面原值     帐面净值    调整后净值    重置价值    评估值     增加额    增值率％

　　流动资产                    65020.00      65054.88               63563.78   -1491.10    -2.29

　　长期投资                     1768.23       1768.23                1701.35     -66.88    -3.78

　　机器设备       59902.52     14623.09      14623.09    74235.69   24722.26   10099.17    69.06

　　建筑物         17183.24      4913.36       4913.36    18664.78    7686.95    2773.59    56.45

　　在建工程                     1450.00       1450.00                 927.88    -522.12   -36.01

　　资产合计                    87774.68      87809.56               98602.22   10792.66    12.29

　　流动负债                    60413.29      60448.17               60424.58     -23.59    -0.04

　　负债合计                    60413.29      60448.17               60424.58     -23.59    -0.04

　　净资产                      27361.39      27361.39               38177.64   10816.25    39.53

　　2、评估方法

　　(1)对货币资金的评估:以核实后的帐面值作为评估值。

　　(2)对应收票据的评估:以核实后的帐面值作为评估值。

　　(3)对应收帐款和其他应收款的评估:函证大额应收帐款, 对应收帐款进行逐笔核实,评估时均以核实后的帐面

值作为评估值。

　　(4)对预付帐款和应收股利应收票据的评估:函证大额款项, 以核实后的帐面值作为评估值;

　　(5)对原材料、 辅助材料和备品备件的评估:对其中的部分辅助材料和备件通过分析计算以帐面值扣除相应的

贬值额,保留变现净值作为评估值;其余部分材料均以核实后的帐面值作为评估值。

　　(6)对产成品的评估:评估时按出厂销售价格扣除销售费用、 全部税金和适当数额的税后利润作为评估值。

　　(7)在产品以公司内部核算帐面值作为评估值。

　　(8)在用低值易耗品,按重置成本法进行评估;在途材料、 委托加工以核实后的帐面值作为评估值。

　　(9)待摊费用评估:以目前仍存在的尚可形成的权利的价值作为评估值。

　　(10)对房屋建筑物和机器设备的评估:采用重置成本法。

　　(11)在建工程评估:对已完工但尚未结转固定资产的在建工程,本次评估依照固定资产的评估方法;对属于机器

设备修理改造的在建项目拿入机器设备中评估;未完工的在建工程,以审核无误后的帐面值作为评估值。

　　(12)对长期投资的评估:长期投资为本公司对控股子公司华贵金属有限责任公司68.55％的股权,评估时以华贵

金属有限责任公司的整体评估净资产值乘以68.55％的比例得长期投资的评估值。

　　(13)对无偿使用无形资产的评估:对“晋山牌”、“吕梁山牌”和“汾河牌”注册商标的评估采取收益现值法;

用电权以供配电贴费确认为评估值。

　　(14)对有偿使用无形资产的评估:对土地使用权的评估采取成本逼近法、市场比较法和基准地价修正法综合评

估;办公楼有偿使用费的评估值= 折旧费+维修费+管理费+利润+利息+保险费+税金+地租;通讯权的评估采用重置成

本法。

　　(15)对负债的评估以核实后的帐面值作为评估值。

　　3、评估增减值说明

　　(1)固定资产评估增值的主要原因是机器设备和房屋的购入价和建造成本低,而本次评估以机器设备和房屋的现

行市价和成新率来评估的,所以增值率较高。

　　(2 )流动资产评估减值是由于待摊费用中的机器设备大修费在机器设备的评估值中考虑,所以待摊费用减值较

多;负债减值是由于预提费用核算中存在有本次评估目的实现后公司需要负担的负债,所以该类负债的评估值为零。

　　十四、盈利预测

　　本公司2000年度及2001年度盈利预测已经华伦会计师事务所华会股审字[2000]第0074号文审核。鉴于盈利预测

所依据的种种假设的不确定性,本公司提醒投资者进行投资判断时不应过分依赖本项资料。

　　(一)盈利预测审核报告华会股审字(2000)第0074号太原化工股份有限公司全体股东:

　　我们接受委托,对贵公司2000年度和2001年度盈利预测所依据的基本假设、选用的会计政策及其编制基础进行

了审核。盈利预测的合理编制和充分披露是贵公司的责任。我们的责任是对该盈利预测所依据的基本假设、选用的

会计政策及其编制基础发表审核意见。我们的审核是根据《独立审计实务公告第4号-盈利预测审核》进行的,在审

核过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了我们认为必要的审核程序。

　　我们认为,上述盈利预测所依据的基本假设已经充分披露,没有证据表明这些假设是不合理的;盈利预测已按确

定的编制基础编制;所选用的会计政策与贵公司实际采用的相关会计政策一致。

　　沈阳华伦会计师事务所            中国注册会计师  兰书先

　　　                              中国注册会计师  于宝久

　　地址:中国     沈阳              二○○○年七月二十九日

　　(二)盈利预测基准

　　本公司2000年—2001年度盈利预测是以沈阳华伦会计师事务所审定的1997年度、1998年度、1999年度及2000年

中期的经营业绩为基础,根据国家有关经济政策,以公司2000—2001年度生产经营计划等为依据编制的。所选用的会

计政策与本公司实际采用的相关会计政策一致。

　　(三)盈利预测的基本假设

　　1、公司遵循的国家和地方法规、政策及财政经济状况无重大改变;

　　2、公司所在地区的社会经济环境无重大变化;

　　3、国家现行的银行信贷利率、汇率等无重大改变;

　　4、赋税基准及税率无重大改变;

　　5、公司技改项目能如期完成、生产经营计划能如期实现;

　　6、公司生产经营所消耗的主要能源和原材料的供应及价格无重大变化;

　　7、公司的各项业务合同能顺利进行,主要产品价格无重大变化;

　　8、无其他人力不可抗拒和不可预见因素对公司经营成果造成重大不利影响。

　　(四)盈利预测表(见附表)

　　1、公司合并盈利预测表

　　2、公司盈利预测表

　　(五)盈利预测说明

　　1、公司基本情况

　　太原化工股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经山西省人民政府(晋政函[1999]11号)文批准,根

据《中华人民共和国公司法》等有关法规,以太原化学工业集团有限公司为主发起人,联合山西永兴化工有限公司、

太原双凯化工有限公司、太原美能佳化工有限公司、山西省太原市中都物资贸易有限公司以发起方式设立的股份有

限公司。太原化学工业集团有限公司以1998年7月31 日为基准日经评估确认后的净资产38177.64万元投入公司,折

合股份24837.6万股; 其他股东以现金出资共计850万元,折合股份553万股。公司于1999年2月26 日在山西省工商行

政管理局注册登记,领取法人营业执照(营业执照注册号为:1400001007198),注册资本为人民币25390.6万元,注册地

址为太原市学府西街高科技园区VI—5区。公司经营范围主要包括:研制、开发、生产、销售化工产品及原料,化肥

、焦炭、生物化工、精细化工产品;贵金属(除金银)加工、货物运输、信息咨询等。

　　2、公司采用的主要会计政策

　　1)会计制度

　　公司执行《股份有限公司会计制度》。

　　2)会计年度

　　公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。

　　3)记帐本位币

　　公司以人民币作为记帐本位币。

　　4)记帐基础和计价原则

　　公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本作为计价原则。

　　5)现金等价物的确定标准

　　公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知等额现金、价值变动风险很小的短期投资确定为现金等价物

。

　　6)坏帐损失的核算方法

　　根据财政部财会字(1999)35号文规定,公司坏帐损失采用备抵法核算。

　　A、坏帐的确认标准为:

　　1 因债务人已经破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然无法收回的应收款项。

　　2 因债务人逾期三年未能履行义务,确实不能收回的应收款项报董事会批准,可以列作坏帐的应收款项。

　　B、坏帐准备的计提比例:

　　帐   龄                       计提比例

　　1年以内                          3％

　　1——2年                         5％

　　2——3年                        15％

　　3年以上                         30％

　　7)存货计价方法

　　公司的存货分类:原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

　　a库存原材料按计划成本进行核算,按月分摊成本差异;

　　b库存商品按实际成本核算,发出产品的成本按“后进先出法”核算;

　　c完工产品 与期末在产品, 根据不同产品生产工艺的特点分别采用约当产量法或定额成本法计算产品生产成本

;

　　d低值易耗品采用实际成本核算,领用时一次摊销;

　　e包装物按计划价格核算,领用时一次摊销,并相应结转材料成本差异;

　　f期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价。 以可变现净值低于成本的差额计提存货跌价损失准备并确认为

当期损失。

　　8)长期投资核算方法

　　A、长期债权投资:

　　1长期债权投资的取得,以取得时的实际成本计价, 如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息,作为应收

项目单独核算不计入投资成本;

　  2溢折价的摊销及利息计提, 债券投资溢价或折价采用直线法于债券存续期内平均摊销。债券投资按期计算应

收利息,经调整债券投资溢折价摊销后的金额,确认为当期投资收益。

　　3其他债券投资按期计算利息收入,确认为当期投资收益。

　　4长期债权投资的处置, 实际取得的价款与帐面价值的差额确认为当期投资收益。

　　B、长期股权投资:

　　1、取得长期股权投资时,按投资时实际支付的价款或确定的公允价值记帐, 如实际支付的价款中包括已到期尚

未领取的现金股利,作为应收股利单独核算不计入投资成本。

　　2、短期投资划转为长期股权投资时, 按投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。

　　3、长期股权投资核算方法的确定, 对其他单位长期股权投资占该单位有表决权资本总额20％以下又不具有重

大影响的,采用成本法核算;占该单位有表决权资本总额20％以上,或虽投资不足20％但具有重大影响的采用权益法

核算;投资超过被投资企业有表决权资本50％以上或虽未超过50％但具有实质控制权的,采用权益法核算并编制合并

会计报表

　　4、长期股权投资核算方法的改变,采用成本法核算改为权益法核算时, 应自实际取得对被投资单位控制、共同

控制或对被投资单位实施重大影响时,按股权投资的帐面价值确定为投资成本,投资成本与享有被投资单位所有者权

益份额的差额确定为股权投资差额;长期股权投资采用权益法改为成本法核算时,按实际对被投资单位不再具有控制

、共同控制或重大影响时的帐面价值确定为投资成本。

　　5、对长期股权投资差额,按10年的期限平均摊销。

　　6、处置长期股权投资时, 实际取得的价款与投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。

　　C、长期投资减值准备:公司在报告期末,对长期投资逐项进行检查, 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营

状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资帐面价值,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投

资减值准备。

　　9)固定资产计价和折旧计提方法

　　1、 固定资产确定标准:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的

设备、器具、工具等,及单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年的非经营性资产。

　　2、固定资产分类:房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他;

　　3、固定资产计价:按购置的实际成本或评估确定的公允价值计价;

　　4、固定资产折旧:采用“平均年限法”按分类折旧率计提折旧。 按预计的净残值率5％和规定的折旧年限确定

的年折旧率分列如下

　　资 产 类 别        预计使用年限      年折旧率

　　房屋建筑物          25～40年      3.8％～2.375％

　　专用设备               14年           6.786％

　　通用设备               18年           5.278％

　　运输工具               12年           7.917％

　　其他                   13年           7.308％

　　10)在建工程核算方法

　　a将为建造或改造固定资产而进行的各项工程发生的实际支出计入工程成本;

　　b用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用前, 进行资本化处理,计入在建工程成本;在固定

资产交付使用后发生的,计入当期损益;

　　c在建工程交付使用后结转固定资产。

　　11)开办费及长期待摊费用的核算方法

　　开办费按五年期限平均摊销,长期待摊费用按实际受益期限或规定的年限摊销。

　　12)借款费用的会计处理

　　1、为购建固定资产和在建工程而发生的借款费用, 在固定资产尚未交付使用前所发生的,予以资本化,计入所

建造的固定资产价值;

　　2、在筹建期间发生的借款费用(为购建固定资产发生的借款费用除外), 计入开办费;

　　3、除上述借款费用以外的其他借款费用均在发生当期直接计入当期损益。

　　13)收入确认原则

　　销售产品的收入在下列条件均能满足时,予以确认:

　　a公司将所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;

　　b公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的产品实施控制;

　　c与交易相关的经济利益能够流入企业;

　　d相关的收入和成本能够可靠计量。

　　14)所得税的会计处理方法

　　公司的所得税会计处理采用应付税款法。

　　15)利润分配政策

　　公司交纳所得税后的利润,按下列顺序分配:

　　a弥补以前年度的亏损;

　　b提取百分之十的法定盈余公积金;

　　c提取百分之五的法定公益金;

　　d提取任意公积金;

　　e支付股东股利。

　　16)税收政策

　　a增值税:本公司经税务机关核定为一般纳税人, 主要产品的增值税适用税率如下:

　　产品(劳务)名称             适用税率

　　供水                         6％

　　硝铵                         13％

　　其他应税产品                 17％

　　b营业税:运输收入按收入的3％缴纳;

　　        租赁收入按收入的5％缴纳;

　　c城建税:按应纳流转税额的7％缴纳;

　　d教育费附加:按应纳流转税额的3％缴纳;

　　e价格调控基金:按应纳流转税额的1.5％缴纳;

　　f所得税:公司执行33％所得税税率。

　　公司控股子公司太原华贵金属有限公司是于1993 年5月在太原高新技术产业开发区成立的高新技术企业,根据

国家高新技术产业开发区税收政策的规定,按15％税率计缴所得税。

　　17)合并会计报表的编制方法:

　　A、合并范围

　　纳入本公司合并会计报表编制范围的子公司条件如下:

　　1、母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业;

　　2、通过与被投资企业其他投资者达成协议,持有被投资企业半数以上表决权;

　　3、根据章程或协议,有权控制企业的财务和经营政策; 有权任免董事会等类似权力机构半数以上成员;

　　4、在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。

　　B、编制方法

　　以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制

合并会计报表,子公司的主要会计政策按照母公司统一选定的会计政策厘定,合并范围内各公司间的重大交易和往来

帐项均予以抵销。

　　C、纳入合并范围的子公司

　　 子公司名称              经营范围       注册资本    实际投资额    投资比例    核算方法

　　太原华贵金属有限公司  催化网的开发等   984.7万元     675万元       68.55％     权益法

　　3、盈利预测表中各主要项目的预测依据和计算方法

　　1)主营业务收入预测

　　公司主营业务主要是生产经营硝铵、甲醇、甲胺、聚氯乙烯、芳胺系列产品、氯碱系列产品、焦炭、铂网等60

多种产品。

　　主营业务收入是依据上述主要产品2000年和2001年度的销售合同及订单,在化工产品市场逐步回升的情况下,结

合技改项目(募集资金投资项目未预测)完工后产生的新增生产能力,按预计的销售量和参考1999年度和2000年中期

报告的实际平均销售价格进行预测。

　　2000年1—6月已实现主营业务收入37215.52万元,预计7—12月实现38354.07万元,全年预测主营业务收入为755

69.59万元,较1999年的70937.38万元增长6.53％。

　　主营业务收入增长的原因主要是受国家拉动经济和国际石油市场价格上涨的影响,化工产品市场逐步回升,BPPD

引发剂、环己酮、焦油等产品因受需求拉动而销量增加,销售价格也有所上升,同时由于1999年度市场低迷,有些产

品因滞销而间断生产或限产,2000年市场已回升转俏,可满负荷生产,如:聚氯乙烯、己二酸、冶金焦等产品。上述产

品因销量增长及价格回升而增加主营业务收入4632.21万元。

　　预计2001年实现主营业务收入81030.79万元,较2000年增长7.23％。主要原因是聚氯乙烯技改项目将在2000年

末完工投产,且市场销路较好,2001年按新增生产能力的60％预测,可增产9000万吨,增加主营业务收入5461.2万元。

　　2)主营业务成本预测

　　2000年1—6月发生主营业务成本29807.42万元,预计7—12 月主营业务成本为30335.22万元,全年预测主营业务

成本为60142.64万元,较1999年的56112.87万元,增长7.18％,主要原因是2000年度15种产品的销售量较上年度增加,

销售总成本相应增长。

　　预计2001年主营业务成本为64037.75万元,较上年增加3895. 11万元,增长6.48％。主要原因是聚氯乙烯销售量

的增加所致。

　　根据上述主营业务收入和主营业务成本的预测,毛利率增幅较大的产品有:聚氯乙烯、冶金焦、液氯三种产品,

分别说明如下:

　　聚氯乙烯:年产量10000吨,预计2000年毛利润比1999年增加1219.94万元,主要原因是:1999年因市场滞销、价格

大幅下滑,该产品被迫停产五个多月,生产量仅为6547吨,只达到生产能力的65.47％。而今年以来, 随着国际石油市

场价格上涨,带动聚氯乙烯价格大幅回升,且市场销路十分紧俏。根据2000年1—6月的实际完成情况来看,生产量510

5吨,销售量5151吨,单位售价从上年的5248.82 元上升到6173.97元,成本也有所下降。预计全年该产品可满负荷生

产,销售量达到1万吨,比上年增加3736吨,由此形成毛利润增加。为了抓住市场有利时机,开拓新的经济增长点,公司

从今年3月份起,对聚氯乙烯生产装置进行了年增产1.5万吨的技术改造,改造以后生产能力可达2.5万吨,年底可竣工

投产,根据谨慎性原则, 投产第一年按新增生产能力的60％预测,2001 年聚氯乙烯可增产 9000 吨, 年产量达到190

00吨,可新增毛利1566.09万元。

    冶金焦:年产量400000吨,预计2000年毛利润比1999年增长36.99％, 主要原因是:1999年焦炭市场低迷滞销,该

产品销售量仅为37万吨,今年以来市场逐步回升,预计全年销售量为40万吨,比上年增加3万吨,相应增加毛利润896. 

28万元。

　　液氯:年产量为27500吨,预计2000年毛利润比1999年增长64.67％,主要原因是氯产品市场整体售价大幅上涨,到

2000年6月止,该产品平均售价由1999年的956.06元上升为1484.25元,预计全年平均售价比上年增加305.94元(吨,相

应增加毛利润779.6万元。

　　3)主营业务税金及附加预测

　　公司的主营业务税金及附加包括营业税、城市维护建设税和教育费附加。2000年1—6月主营业务税金及附加为

179.36万元,预计7—12月为365.15万元, 全年预测主营业务税金及附加为544.51万元,较1999年度534.52万元增长1

.87％;

　　预计2001年的主营业务税金及附加为637.35万元,比2000年的544.51万元增长17.05％,两年增长的主要原因是

销售收入增加。

　　4)其他业务利润预测

　　历年来其它业务利润占公司利润总额的比重均较小,并保持相对稳定。

　　2000年1—6月其他业务利润为161.08万元,预计7—12月为73.72万元,全年预计实现其它业务利润为234.8万元

。预计2001年其他业务利润与2000年持平为234.8万元。

　　5)营业费用预测

　　为了在竞争激烈的市场环境中,进一步扩大本公司主要产品的市场份额,公司将在保持、巩固现有市场的基础上

,改进现有的营销方式,加大广告宣传力度,强化销售功能,建立灵活、高效的销售网络,研究市场信息,加强对新市场

的开发,同时积极开拓国际市场。

　　2000 年1—6月营业费用实际发生528.26万元,预计7—12月为653.19万元,预计全年营业费用为1181.45万元,比

1999年的1129.51万元增长4.60％,预计2001年营业费用为1291.45万元,较2000年增加110万元,增长9.31％。

　　6)管理费用预测

　　公司在加强内部管理,完善考核制度的基础上,严格控制各项可控费用的发生与支出。2000年1—6月已发生管理

费用2764.22万元,预计7—12月发生2978.10 万元,全年预测发生管理费用5742.32万元,比1999年实际减少188. 28

万元,降低3.17％。

　　管理费用降低的原因:一是对修理费、差旅费、业务招待费、其他等可控项目采取严格的控制措施,压缩费用支

出。上述几项费用预测额为1216.14万元, 比上年同类费用的实际发生额1391.57万元,降低175.43万元; 二是针对

应收款项占用较高的问题,公司将加强应收款项的全过程管理,采取“降低赊销比例、缩短信用期限”等信用销售限

制性措施,并进一步强化应收款项的清理回收工作,随着国家调控经济措施的落实,化工产品市场将逐步回升,2000年

公司应收款项经加强管理后将得到控制或有所降低,因而在预测坏帐准备时,预计提取额为160万元, 比上年实际提

取额570.67万元降低410.67万元,以上两方面共减少管理费用586.10万元。

　　管理费用预计上升的项目有工资、折旧、办公费、技术开发费等,比上年增加397.82万元,相抵后,管理费用比

上年减少188.28万元。

　　预测2001年度管理费用为6032.32万元,比2000年预测上升290万元,增长5.05％。

　　7)财务费用预测

　　公司2000年1—6月财务费用发生额为655.71万元,预计7—12月发生656.25 万元,全年财务费用发生额为1311.9

6万元,较1999年度的1263.82万元增长3.81％,预计2001 年度公司的经济业务逐步扩大对贷款需求有所增加, 短期

借款将新增约2600万元,财务费用相应增加166.47万元,总额达1478.43万元,比2000年增12.69％。

　　8)所得税预测

　　所得税:公司执行33％所得税税率。

　　公司控股子公司太原华贵金属有限公司是于1993 年5月在太原高新技术产业开发区成立的高新技术企业,根据

国家高新技术产业开发区税收政策的规定,按15％税率计缴所得税。

　　根据上述各项的预测,2000年度利润总额预计为6761.73万元, 应缴所得税为2197.41万元;2001年度利润总额为

7714.98万元,应缴所得税为2511.98万元。

　　4、盈利预测结果、存在的风险及对策

　　1)盈利预测结果

　　公司2000年净利润预计为4403.93万元,按公司现有股本25390.6万股计算,每股净利润为0.173元。若公司10500

万股社会公众股能在9月份发行成功, 则每股加权平均净利为0.157元,全面摊薄后每股净利为0.123元。

　　公司2001年净利润预计为5042.61万元,按发行后总股本35890.6万股计算,则每股净利润为0.14元。

　　2)影响盈利预测结果实现的风险及对策

　　1、经营风险及对策

　　由于市场的开放和竞争会对公司生产所需的原材料价格和产品销售价格造成波动,产生一定的影响。针对经营

风险,公司对生产所需原料煤、焦炭、原盐、苯和其他材料采取定点收购,与供货方建立长期稳定的关系,确保货源

充足,价格合适,质量可靠,同时扩大招标范围和供货渠道,减少供应的中间环节,努力降低采购成本,有效控制采购风

险。同时,公司合理调整产品结构,加大产品的推销力度,并努力开发新产品的市场,在管理上,严格执行各项销售考

核制度,不断改善现有的营销方式,在国家政策允许的范围内,采用灵活的价格策略,以优质优价灵活调整产品的销售

价格,力求消化原材料涨价因素对本公司经营效益的影响。

　　2、市场风险及对策

　　公司生产的主导化工产品,目前在山西省内的市场占有率较高,但在全国的市场占有率(除铂网、氯化苯和硝铵

外)均不算高,针对市场风险,公司大力实施名牌战略,提高“吕梁山”、“汾河”和“晋山”等名牌商标在国际国内

市场的知名度。科学预测市场,准确定位产品,及时开发和生产市场需求的精细化工产品和高科技化工产品,在巩固

现有市场的基础上,采用直销、分销和代销灵活结合的销售方式,建立点、线、面、区相结合的整体市场销售体系和

信息反馈网络,培育出新的市场增长点,扩大产品市场占有率。

　　3、政策风险及对策

　　国家宏观经济政策特别是产业政策、货币政策、价格政策等的变化,将对化工行业的生产经营和流通产生影响

，继而直接影响本公司的经济效益。针对政策风险，公司将加强对国际国内宏观经济形势的研究和经济政策的分析

,继续提高高级管理人员的素质和科学决策能力,适时调整经营决策与策略,增强公司的政策适应能力。

　　4、行业风险及对对策

　　化工行业是国民经济的基础工业,存在着对其他行业的依赖和同行业竞争的风险。针对上述风险,公司通过技术

改造、调整产品结构,加大技术含量和附加值高的新产品的生产,使本公司产品服务于增长潜力更大的产业,降低对

传统产业发展的依赖性,同时公司在抓好营销“两口”的管理基础工作上,进一步开展“成本、质量、安全”三否决

活动,练好自身的内功。通过一流的管理、一流的质量、一流的服务,深挖内部潜力,降低产品成本,增强抵御风险的

能力。



　　                                      太原化工股份有限公司

　　                                       二OOO年七月二十八日

　　十五、公司发展规划

　　本公司此次股票发行成功后,将进入新一轮快速发展时期。为实现资源最优配置、效益最大化,特制定公司发展

规划。

　　1、经营发展战略

　　本公司的经营战略是:以市场为导向,以质量为根本,以效益为目标,以技术创新、制度创新、管理创新为手段,

优化产品结构和技术结构,在稳步发展农用化学品和基本化工产品的同时,优先发展市场需要的高新技术、高附加值

产品,逐步形成具有本公司特色的产品链。通过收购兼并,实现低成本扩张,提高公司可持续发展能力,逐步形成公司

多元化、集约化、现代化的经营格局。

　　2、发展目标和规模

　　本公司计划从2000年起到2005年,在实行全面质量管理和清洁生产的基础上,建立起新材料和高新技术产品、化

工基础原料、传统化肥产品联动发展的均衡生产体系,将公司发展成为组织结构、技术结构、产品结构、效益结构

全面优化的、具有自身特色的现代化公司。具体实施如下:

　　(1)在新材料和高新技术产品方面, 公司将加大技术创新和产品创新力度,加快产品结构的调整。到2005年,力

争高新技术产品和精细化工产品比率达到公司产品总销售额的45％;力争在公司内部建立全国最大的铂系列催化剂

、子午线轮胎专用橡胶助剂、芳胺烷基化系列产品、无机纳米超细粉体材料四大科研生产基地。其产品市场在巩固

目前国内领先水平的同时,努力拓展亚太地区、西欧和美国等国外市场。

　　(2)对传统的化肥产品,将有效利用区域优势和资源优势, 通过技术改造,到2005年,公司生产能力将达到合成氨

35万吨/年、尿素30万吨/年、硝铵 31万吨/年,磷铵12万吨/年,使产品肥料品种齐全、达规模、上档次、增效益。

同时, 重点开发保水化肥、开拓三北地区旱作农业区市场,形成旱作农业区的区位市场优势。

　　(3)对化工基础原料、基本有机原料和精细化学品,大力实施名牌战略, 提高“吕梁山”、“汾河”和“晋山”

等名牌商标在国际国内市场的知名度。同时加快技术创新,扩大生产规模,从现有的基本化工原料出发,开发和生产

系列产品、深加工产品和精细化工产品,实现产品规模化、系列化。

　　3、市场发展计划

　　本公司的市场发展计划是:实施名优战略,强化品牌效应,提高公司产品的知名度,扩大国际国内市场占有率。到

2005年,力争铂系列高强细丝针织网国内市场占有率达到80％以上;子午线轮胎专用橡胶助剂国内市场占有率达到50

％以上;部分精细化工类产品国内市场占有率达到30％以上;用于高新技术领域的纳米碳酸钙国内市场份额达30％以

上;传统的化肥产品通过推广保水化肥,覆盖三北旱作农业区;化工原料、精细化工原料类产品,通过名牌效应,确保

老市场,发展新市场。同时,充分利用我国加入WTO的机遇,扩大产品的外销渠道和外销量。

　　4、销售计划

　　(1)本公司将继续贯彻“客户至上”的宗旨,采用直销、分销、 代销相结合的灵活有效的销售方式,建立完善点

、线、面、区整体市场销售和信息反馈网络,增强公司产品推广、市场覆盖和巩固市场的整体能力,完善售前、售中

和售后服务。

　　(2)培育一支高素质、懂营销、具有团队意识、充满活力的营销队伍, 实行销售人员动态管理机制和激励机制,

划片定人,责权明确。加强商务安全调查,对客户进行动态评估和信用管理及监控,确保销售成本和风险降至最低程

度。

　　5、生产经营计划

　　为实现本公司生产经营发展战略,公司在生产经营方面抓好以下战略措施:

　　(1)按照利润最大化原则,公司对生产装置、公用工程、人力、财力、 物力实行合理有效配置,以市场为导向,

提高公司资产营运效率。

　　(2)加速推进技术进步,全面推行化工生产工程计算机控制,到2005年, 所有化工生产装置全面实现DCS集散系统

控制,并全面推行过程优化控制。

　　(3)建立健全以技术中心为核心的技术开发体系,建立公司、 分公司两个层次、互为补充的技术开发网络,形成

太化特色的技术创新体系。加大科研投入和技术创新力度,改善科研开发手段和测试手段,提高技术装备水平,引进

人才,力争到2005年在本公司内部建立一个国家级技术中心。

　　(4)按照ISO9000系列标准要求,建立完善公司质量保证体系,提高产品质量,实施创名牌战略,不断增强产品竞争

能力。

　　(5)按照ISO14000系列标准要求,建立完善公司环境保证体系, 全面推行清洁生产,实现可持续发展。

　　6、固定资产投资计划

　　本公司计划投资31,139万元建设一套年产12万吨磷铵装置;投资4,444 万元用于合成氨系统节能技改项目,通过

挖潜改造将增产4万吨合成氨;投资4,873万元建设五套年产1,200吨氧化镁生产装置,年生产高纯、超细、高活性优

质氧化镁6,000吨;投资4,255万元对现有的环己酮装置进行配套和改造,使装置的生产工艺和自动化程度达到国内先

进水平,环己酮的产量由目前的7,000吨/年增加到10,000吨/年;投资4,804万元对现有芳胺烷基化生产设备改扩建,

使该系列产品年产达4,000吨;投资4,416万元用于建设年产10,000吨纳米级超细碳酸钙生产装置。

　　7、人员扩充计划

　　本公司将努力建设一支高素质、高水平、团结合作、敬业创新的职工队伍;并努力培育一种竞争、激励和约束

相结合,促进优秀人才脱颖而出的人力资源管理机制。

　　本公司未来的新增人员将主要从社会招聘专业技术人才和高校毕业生中扩充。预计到2005年,本公司大专以上

学历达到3,000人(占公司总人数60％左右); 其中本科以上学历1,500名(占公司总人数30％左右),研究生以上学历

达到300人(占公司总人数6％)。

　　8、资金筹措和运用计划

　　本公司将通过公开发行股票;增发新股及配股;发行债券;银行贷款;合资合作等多种筹资方式满足公司持续发展

的需要。

　　本公司资金运用计划将以公司经营发展战略为核心,优先发展投资少、见效快的高新技术产品,发展有巨大市场

潜力的产品。

　　本公司此次股票发行如达到预期目的,扣除发行费用后可募集资金55,755万元,主要用于年产12万吨磷铵技改项

目等6个项目。

　　十六、重要合同及重大诉讼事项

　　经信达律师事务所核查,截止本招股说明书签署日,本公司目前正在履行或将要履行的重大合同主要包括:

　　1、公司与中国工商银行太原市分行分别于1999年10月29日、1999年12月24日、1999年11月9日签订了人民币《

流动资金借款合同》,上述借款的金额为人民币15,675万元。

　　2、 1999年8月,与太原市斜坡选煤厂签订《焦炭购销合同》, 由发行人向该厂供应冶金焦21,000吨,每吨价格

为人民币418元,总价款为人民币877.80万元。

　　3、1999年10月14日,与山东新华制药股份有限公司签订《工矿产品购销合同》,合同编号为2000-1-3号,由发行

人向该公司供应甲醇、一甲胺、亚钠等产品,合同总金额为人民币443万元。

　　4、1999年10月15日, 与山东海化集团有限公司签订《工矿产品购销合同》,由该公司向发行人供应工业用盐60

,000吨,每吨价格为人民币143元, 合同总价款为人民币858万元。

　　5、1999年12月7日,与河北省南堡盐场签订《工矿产品购销合同》,由该公司向发行人供应工业盐15,000吨,每

吨价格为人民币160元,合同总价款人民币240万元。

　　6、1999年12月13日,与太原煤炭气化公司签订《焦油、 筑路油购销合同》,由发行人向该公司供应焦油、筑路

油5,000吨,每吨价格为人民币850元,合同总价款为人民币425万元。

　　7、1999年12月21日,与济南钢铁集团总公司签订《工矿产品购销合同》, 合同编号为J-2000-006,由发行人向

该公司供应焦炭30,000吨,每吨价格为人民币465元,合同总价款为人民币1,395万元。

　　8、1999年12月28日,与石家庄钢铁股份有限公司签订买卖合同, 由发行人向该公司供应焦炭21,000吨,每吨价

格为人民币370元,合同总价款为人民币777万元。

　　9、2000年2月17日,与山西省右玉县矿药厂签订《工矿产品购销合同》,由发行人向该公司供应工业硝铵3,000

吨,每吨价格为人民币1060元,合同总价款为318万元。

　　10、2000年2月24日,与河北省南堡盐场签订《工矿产品购销合同》, 由该公司向发行人供应工业用盐30,000吨

,每吨价格为人民币150元, 合同总价款为人民币450万元。

　　11、注册商标使用许可合同

　　集团有限公司与本公司于1999年3月1日签订《注册商标使用许可合同》,集团有限公司许可股份公司在其产品

上无偿使用集团公司的‘晋山’、‘汾河’、‘吕梁山’等注册商标。

　　12、土地使用权租赁合同

　　本公司与集团有限公司于1999年8月25号签订《土地使用权租赁合同》, 集团有限公司将其以出让方式获得使

用权的土地出租给股份公司,该土地是股份公司生产经营所必需的有偿使用土地,该土地面积494,784.41平方米,经

双方协商,前5年每年租金为人民币64万元,后15年每年租金为人民币190万元,连续交纳20年为止,土地使用期限为50

年。

　　13、房屋租赁合同

　　集团有限公司将其所有的义井街54号办公楼出租给本公司,面积4940.52 平方米,本公司与集团有限公司于1999

年3月1日签订《房屋租赁合同》, 双方按照市场价格确定年租赁价格为人民币30万元。

　　14、供货合同

　　本公司与集团有限公司在1999年3月1日签订《供货合同》,双方生产的产品均有部分为对方生产所需要,合同约

定,双方相互提供货物时,有国家定价的执行国家定价,无国家定价的执行市场价格或双方根据公平原则协商定价。

发行人自成立以来至1999年12月31日,交易发生总金额为人民币3,601.04万元。

　　15、综合服务合同

　　本公司与集团有限公司于1999年2月28日签订《综合服务合同》。 综合服务交易以不侵害双方及双方股东权益

、确保生产正常进行为前提,收费标准将根据具体情况分别执行国家定价、市场价格和双方协商价格。

　　经信达律师事务所确认,上述合同双方当事人意思表示真实,合同的内容及形式符合法律、法规的规定,合同合

法有效,合同的履行不存在法律障碍和潜在的纠纷。

　　经信达律师事务所确认,截止本招股说明书签署日,不存在任何导致本公司本次发行的股票不能发行和上市的尚

未了结的重大诉讼、仲裁或行政处罚,亦不存在可能针对发行人的重大诉讼、仲裁或行政处罚的威胁。

　　十七、招股说明书及备查文件查阅地点

　　1、发  行  人  太原化工股份有限公司

　　地      址     太原市义井东街54号太原化工股份公司办公楼

　　电      话     (0351)6074825   6071436

　　联  系  人     吴洪山

　　2、主承销商    国通证券有限责任公司

　　地      址     中国深圳市深南中路34号佳和华强大厦A座9-11楼

　　电      话      (0755)3796436   3796426

　　联  系  人      周崇武   孙宝莲   杜辉明

　　查阅期间为2000年9月21日至2000年10月21日

　　十八、备查文件

　　1、审计报告,财务报表及附注;

　　2、发行人的营业执照复印件;

　　3、承销协议;

　　4、国家财政部《关于太原化学工业集团有限公司改制并发行A种上市股票项目资产评估结果的确认批复》;

　　5、 山西省土地管理局《关于太原化学工业集团有限公司股份制改造地价评估结果确认及土地使用权处置的批

复》;

　　6、 山西省国有资产管理局《关于太原化工股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》;

　　7、重要合同;

　　8、山西省人民政府《关于同意设立太原化工股份有限公司的批复》。

　　9、国家环保局环监(1997)364号《关于太化集团公司磷肥厂12万吨/ 年磷铵技改项目环境影响报告书审批意见

的复函》;

　　10、山西省环保局晋环监字(2000)232号《关于太原化工股份有限公司 4000吨/年芳胺烷基化系列产品及1万吨

/年环己酮技改工程环境影响初评报告书的批复》;

　　11、山西省环保局晋环监字(2000)233号《关于太原化工股份有限公司1万吨/年纳米级超细碳酸钙工程,合成氨

系统节能增产技术改造工程,年产6千吨高纯、超细、高活性氧化镁系列产品工程环境影响初评报告书的批复》。

　　　      　　　　　　　　　　　　　　　太原化工股份有限公司

     　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000年9月21日



                                  资产负债表

编制单位:太原化工股份有限公司     金额单位:人民币元(会股01表)

资产       2000.6.30     1999.12.31    1998.12.31   1997.12.31

流动资产：    

货币资金  23858688.48    6996577.78   13859083.87   4981241.35

短期投资 

减：短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据   1273000.00    4500000.00    9853250.00   2837250.00

应收股利  10555000.00   10555000.00    8698750.00   6842500.00

应收利息

应收帐款 343013709.70  394066410.53  366109392.81 258091295.64

其他应收款  

          48643289.94   48251339.23   22946984.15  28682984.16

减：坏帐准备

          15880720.29   16769515.06   12936535.60   9796626.29

应收帐款净额 

         375776279.35  425548234.70  376119841.36 276977653.33

预付帐款  58244734.16   34212064.21   45276992.60  42910596.24

应收补款

存货     207226565.28  212953814.60  200946618.94 177463568.41

减：存货跌价准备     

           2197161.37    2178584.25    1005776.75

存货净额 205027403.91  210775230.35  199940842.19 177463568.41

待摊费用  25011349.58   25108116.50  32726462.49   35860240.62

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计   

         699748455.48  717695223.54  686475222.51 547873049.95

长期投资： 

长期股权投资

          18461939.20   15826367.77  15730219.83  15365131.99

长期债权投资 

长期投资合计  

          18461939.20   15826367.77  15730219.83  15365131.99

减：长期投资减值准备   

长期投资净额

          18461939.20   15826367.77  15730219.83  15365131.99

固定资产：

固定资产原价    

          942545031.78 942710521.04 773354950.18 768577038.31

减：累计折旧    

          674657098.55 648634944.99 592894624.82 553925167.88

固定资产净值  

          267887933.23 294075576.05 180460325.36 214651870.43

工程物资

在建工程   15954715.99  10258975.80  15940515.85  13423354.30

固定资产清理

待处理固定资产损失 

固定资产合计 

          283842649.22 304334551.85 196400841.21 228075224.73

无形资产及其他资产：

无形资产      

开办费       490972.29     557923.06

长期待摊费用

其他长期资产  

无形资产及其他资产合计   

             490972.29     557923.06

递延税项：

递延税款借项

资产总计 1002544016.19 1038414066.22 898606283.55 791313406.67

负债及股东权益

流动负债：

短期借款   156750000.00 156750000.00 156750000.00  16100000.00

应付票据              -   2900000.00   2050000.00   4500000.00

应付帐款   253650914.35 271468154.21 327839221.46 247198160.69

预收帐款    65691505.20  86469147.47  70970024.95  62201420.10

代销商品款

应付工资                -           -            -  8269062.73

应付福利费     4439070.12  8020270.63   4325041.93  1215832.27

应付股利                - -9603240.00

应交税金      16960195.92 37657269.70   4580630.51  7845054.98

其他未交款     6202832.16  5772120.04   8486283.03  7654426.90

其他应付款    73700893.60 79366779.40  61482879.10 55256013.91

预提费用       5507442.25  2351030.65   1923488.80   586813.80

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计 

           582902853.60 641151532.10 638407569.78 555726785.38

长期负债：

长期借款 

应付债券   

长期应付款

住房周转金   

其他长期负债

长期负债合计 

递延税项：

递延税款贷项

负债合计   582902853.60 641151532.10 638407569.78 555726785.38

股东权益

股本       253906000.00 253906000.00

资本公积   136370363.98 136370363.98

盈余公积     5544341.40   5544341.40

其中：公益金 1848113.80   1848113.80

未分配利润  23820457.21   1441828.74

净资产               -             - 260198713.77 235586621.29

股东权益合计 

          419641162.59  397262534.12 260198713.77 235586621.29

负债及股东权益总计   

         1002544016.19 1038414066.22 898606283.55 791313406.67



                                  合并资产负债表

编制单位:太原化工股份有限公司      金额单位:人民币元(会股01表)

资产       2000.12.30    1999.12.31   1998.12.31   1997.12.31

流动资产：    

货币资金  25042790.13    9134740.73  15707784.68   7936455.52

短期投资 

减：短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据  1273000.00     4500000.00  9853250.00   2837250.00

应收股利

应收利息

应收帐款365972272.57   423723547.67 383847054.50 270219788.80

其他应收款 

         60852470.56    67195258.54  35663104.52  42842758.85

减：坏帐准备     

         17745292.54    19355639.74  14160011.47  10601550.11

应收帐款净额    

        409079450.59   471563166.47 405350147.55 302460997.54

预付帐款 58944884.02    35361026.46  45616593.04  44434003.55

应收补贴款

存货    233440351.43   237136857.04 223916111.36 201224298.76

减：存货跌价准备       

          2197161.37      2178584.25   1005776.75

存货净额231243190.06    234958272.79 222910334.61 201224296.76

待摊费用 25160378.12     25798502.78  33416848.77  36550626.90

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计  

        750743692.92    781315709.23 732854958.65 595443632.27

长期投资：

长期股权投资100000.00      100000.00

合并价差（长期股权投资差额）   

           -579623.09     -613062.88

长期债权投资  

长期投资合计-479623.09    -513062.88

减：长期投资减值准备   

长期投资净额-479623.09    -513062.88

固定资产：

固定资产原价

          947857723.80  947980613.06 778009455.65 772613503.79

减：累计折旧    

          675789303.54  649627411.60 593647632.26 554437904.90

固定资产净值    

          272068420.26  298353201.46 184361823.39 218175658.89

工程物资

在建工程   21793523.30   15679783.11   19895980.85 13423354.30

固定资产清理

待处理固定资产损失

固定资产合计   

          293861943.56  314032984.57 204257804.24 231599013.19

无形资产及其他资产：

无形资产      

开办费      490972.29      557923.06

长期待摊费用            -           -   -              3239.88

其他长期资产 

无形资产及其他资产合计   

            490972.29      557923.06       -           3239.88

递延税项：

递延税款借项

资产总计1044616985.68 1095393553.98  937112762.89 827045885.34

负债及股东权益

流动负债：

短期借款 158630000.00   15810000.00  158890000.00 162840000.00

应付票据             -   2900000.00   20500000.00   4500000.00

应付帐款 262402798.99  280424085.22  328967075.15 259390849.04

预收帐款  75239654.78   94188018.03   71996202.49  65338938.02

代销商品款

应付工资                -            -           -  8269062.73

应付福利费     4364316.11   7911164.88  4367430.44  1246731.65

应付股利        357840.00  -5785180.00  3758440.00  3934900.00

应交税金      20491441.25  41065648.38  7597072.79  9972172.55

其他未交款     6329136.49   5874849.86  8549878.01  7669528.28

其他应付款    82917225.05 102949264.57 81597653.91 60660504.73

预提费用       5507442.25   2351030.65  1923488.80   586813.80

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计 

          616239854.92 690588881.59  669697241.59 584409500.80

长期负债：

长期借款 

应付债券   

长期应付款

住房周转金   

其他长期负债

长期负债合计

递延税项：

递延税款贷项

负债合计   616239854.92 690588881.59 669697241.59 584409500.80

少数股东权益 8735968.17   7542138.27   7216807.53   7049763.25

股东权益

股本       253906000.00  253906000.00

资本公积   136370363.98  136370363.98

盈余公积     5929160.49     592916.49

其中：公益金 1976386.82    1976386.82

未分配利润  23435638.12    1057009.65

净资产             -             -    26019813.77 235586621.29

股东权益合计      

         419641162.59  397262534.12 2601987713.77 235586621.29

负债及股东权益总计   

        1044616985.68 1095393553.98  937112762.89 827045885.34



                             调帐日比较资产负债表

编制单位:太原化工股份有限公司     1999年3月1日

                                             金额单位:人民币元

资产                      调帐前      调帐后

流动资产：    

货币资金                 8407815.46 8407815.46

短期投资 

减：短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据                5713250.00  5713250.00

应收股利                8698750.00  8698750.00

应收利息

应收帐款              372673195.39 372673195.39

其他应收帐款           14842339.67  14842339.67

减：坏帐准备            1365799.93

应收帐款净额          386149735.13 387515535.06

预付帐款               45839057.34  45839057.34

应收补贴款

存货                  218480667.49 219115190.84

减：存货跌价准备   

存货净额              218480667.49 219115190.84

待摊费用               37446336.82  20883852.77

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计           710735612.24 696173451.47

长期投资：

长期股权投资            15787402.70 15118606.83

长期债权投资 

长期投资合计            15787402.70 15118606.83

减：长期投资减值准备   

长期投资净额            15787402.70 15118606.83

固定资产：

固定资产原价           773572005.88 931719186.17

减：累计折旧           595884131.16 625303734.92

固定资产净值           177687874.72 306415451.25

工程物资

在建工程                20612328.66 15391134.80

固定资产清理

待处理固定资产损失

固定资产合计           198300203.38 321806586.05

无形资产及其他资产：

无形资产      

开办费   

长期待摊费用

其他长期资产 

无形资产及其他资产合计 

递延税项：

递延税款借项

资产总计               924823218.32 1033098644.35

负债及股东权益

流动负债：

短期借款               158903000.00 158903000.00

应付票据                 2050000.00   2050000.00

应付帐款               321367609.58 321716482.73

预收帐款                66165812.15  66165812.15

代销商品款

应付工资                 -291685.61   -291685.61

应付福利费               3777563.75   3777563.75

应付股利 

应交税金                 5146111.37   5146111.37

其他未交款               9105393.45   9105393.45

其他应付款              73010709.88  73010709.88

预提费用                 3474784.84   3238892.65

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计           642709299.41 642822280.37

长期负债：

长期借款 

应付债券   

长期应付款

住房周转金   

其他长期负债

长期负债合计

递延税项：

递延税款贷项

负债合计               642709299.41  642822280.37

股东权益

股本                  -              253906000.00

资本公积              -              136370363.98

盈余公积   

其中：公益金

未分配利润 

净资产                 282113918.91

股东权益合计           282113918.91  390276363.98

负债及股东权益总计     924823218.32 1033098644.35



                                利润及利润分配表

编制单位:太原化工股份有限公司      金额单位:人民币元(会股02表)

项目        2000.1-6       1999         1998         1997                   

一、主营业务收入 

          355477948.50 677356196.02 709105408.59 682077059.21

减：折扣与折让    

主营业务收入净额                    

          355477948.50 677356196.02 709105408.59 682077059.21

减：主营业务成本                    

          286687678.77 535425794.17 561625575.43 538258884.19

主营业务税金及附加                    

            1733358.80   5179405.69   5978620.22   4361049.10

二、主营业务利润                     

           67056910.93 136750996.16 141501212.94 139457125.92

加：其他业务利润                      

            1610791.89  -1159303.66    166633.47   3628494.55

减：存货跌价损失                        

              18577.12   1172807.50   1005776.75

营业费用    5169026.15  10332510.91   9359404.48   6300018.98

管理费用   27462789.50  57156758.23  61643816.56  65880887.72

财务费用    6135405.30  12078465.75  13848735.39  21803906.92

三、营业利润

           29881904.75  54851150.11  55810113.23  49100806.85

加：投资收益                          

            2635571.43   2621193.81   2477710.84   2824106.94

补贴收入                         

营业外收入    67575.99    348678.36    265338.93    474403.43

减：营业外支出                        

              482231.42  1090665.19    751239.28    161629.33

四、利润总额  

            32102820.75 56730357.09 57801923.72 52237687.89

减：所得税   9724192.28 18411100.21 18781681.96 16904527.89

五、净利润  22378628.47 38319256.88 39020241.76 35333160.00

加：年初未分配利润      

             1441828.74 59611655.92

盈余公积转入

减：评估基准日前折股滚存未分配利润                        

                  -     64659654.94

减：评胯基准日至公司设立日划归集团未分配利润              

                  -     11050727.72

六、可供分配的利润                         

            23820457.21 22220530.14

减：提取法定盈余公积                                      

                    -    3696227.60

提取法定公益金                                            

                  -      1848113.80

七、可供股东分配的利润                          

            23820457.21 16676188.74

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利   -      15234360.00

转作股本的普通股股利

八、未分配利润  

            23820457.21  1441828.74

 

                                 合并利润及利润分配表

编制单位:太原化工股份有限公司    会股02表        单位:人民币元

项目         2000.1-6      1999         1998         1997                   

项目                    

一、主营业务收入     

          372155226.32 709373766.42 726831501.97 699564224.42

减：折扣与折让    

主营业务收入净额                    

          372155226.32 709373766.42 726831501.97 699564224.42

减：主营业务成本                    

          298074191.25 561128714.26 574535723.12 550703830.30

主营业务税金及附加                    

            1793604.78   5345151.10   6220136.88   4513103.81 二、主营业务利润                     

           72287430.29 142899901.06 146075641.97 144347290.01

加：其他业务利润                      

            1610791.89    909653.77   2449229.47   6107941.24

减：存货跌价损失                        

              18577.12   1172807.50   1005776.75

营业费用    5282560.28  11295141.60  10550313.94   6790638.24

管理费用   27642197.56  59305975.53  62784250.65  67434405.26

财务费用    6557145.38  12638191.40  14078334.53  22085179.17

三、营业利润

           34397741.84  59397438.80  60106195.57  54145008.58

加：投资收益  33439.79     55732.99

补贴收入                         

营业外收入    67575.99    348678.36    265338.93   474403.43

减：营业外支出                        

             532231.42   1122623.19    773606.96   227590.68

四、利润总额              

           33966526.20  58679226.96  59597927.54 54391821.33

减：所得税 10394067.83  19182964.34  19440893.84 17762906.15

减:少数股东损益                      

            1193829.90   1177005.74   1136791.94  1295755.18

五、净利润 22378628.47  38319256.88  39020241.76 35333160.00

加：年初未分配利润                   

            1057009.65  59611655.92

盈余公积转入  

减：评估基准日前折股滚存未分配利润                          

                -       64659654.94

减：评胯基准日至公司设立日划归集团未分配利润                

                -       11050727.72

六、可供分配的利润                                

           23435638.12  22220530.14  39020241.76 35333160.00

减：提取法定盈余公积                                        

              -          3952773.67

提取法定公益金                                              

              -          1976386.82

七、可供股东分配的利润                            

            23435638.12 16291369.65

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利    -     15234360.00

转作股本的普通股股利

八、未分配利润    

            23435638.12  1057009.65





                            太原化工股份有限公司盈利预测表

                                 预测时间：2000年-2001年

编制单位:太原化工股份有限公司                    单位:人民币元

项目        

  上年已审     1月至6月     7月至12月     合计    2001年预测数

  计实际数    已审实际数     预测数

一、主营业务收入                        

677356196.02 355477948.50 368217973.50 723695922 778307922.00

减：主营业务成本                        

535425794.17 286687678.77 289038740.23 575726419  614677529.00

主营业务税金及附加                        

  5179405.69  1733358.80  3651737.55   5385096.35   6313500.35

二、主营业务利润                        

136750996.16 67056910.93 75527495.72 142584406.65 157316892.65

加：其他业务利润                         

 -1159303.66  1610791.89  -1152798.38    457993.51   457993.51

减：存货跌价损失                         

 1172807.50     18577.12    781422.88    800000.00   800000.00

营业费用                                 

10332510.91   5169026.15   5645452.41  10814478.56 11914478.56

管理费用                                 

57156758.23  27462789.50  29390376.12  56853165.62 59753165.62

财务费用                                 

12078465.75   6135405.30   6474256.33  12609661.63 14224317.06

三、营业利润                             

54851150.11  29881904.75  32083189.60  61965094.35 17082924.92

加：投资收益                              

 2621193.81   2635571.43    927358.16   3562929.59  3562929.59

减：营业外支出净额                         

  741986.83    414655.43           -     414655.43

四、利润总额                             

56730357.09  32102820.75  33010547.76  65113368.51 74645854.51

减：所得税                               

18411100.21   9724192.28  11349862.83  21074055.11 24219775.49

减:少数股东权益  

五、净利润      

38319256.88  22378628.47  21660684.93  44039313.40 50426079.02

六、每股盈利           

      0.151           -           -       0.123         0.140



                           太原化工股份有限公司合并盈利预测表

                                   预测时间：2000年-2001年

编制单位:太原化工股份有限公司                金额单位:人民币元



项目                    

  上年已审      1月-6月    7月至12月      合计    2001年预测数

   实际数     已审现实数    预测数        

一、主营业务收入                        

709373766.42 372155226.32 383540695.68 755695922  810307922.00

减：主营业务成本                        

561128714.26 298074191.25 303352227.75 601426419  640377529.00

主营业务税金及附加                        

  5345151.10  1793604.78  3651491.57   5445096.35   6373500.35

二、主营业务利润                        

142899901.06 72287430.29 76536976.36 148824406.65 163556892.65

加：其他业务利润                           

  909653.77   1610791.89    737201.62   2347993.51  2347993.51

减：存货跌价损失                          

 1172807.50     18577.12    781422.88    800000.00   800000.00

营业费用                                 

11295141.60   5282560.28   6531918.28  11814478.56 12914478.56

管理费用                                 

59305975.53  27642197.56  29780968.06  57423165.62 60323165.62

财务费用                                 

12638191.40   6557145.38   6562516.25  13119661.63 14784317.06

三、营业利润                             

59397438.80  34397741.84  33617352.51  68015094.35 77082924.92

加：投资收益                                

   55732.99     33439.79     33439.80     66879.59    66879.59

减：营业外支出净额                         

  773944.83    464655.43            -   464655.43

四、利润总额                             

58679226.96  33966526.20  33650792.31  67617318.51 77149804.51

减：所得税                               

19182964.34  10394067.83  11579987.28  21974055.11 25119775.49

减:少数股东权益                           

 1177005.74   1193829.90    410120.10   1603950.00  1603950.00

五、净利润                               

38319256.88  22378628.47  21660684.93  44039313.40 50426079.02

六、每股盈利                                    

      0.151            -            -        0.123       0.140



                                  现金流量表

编制单位:太原化工股份有限公司    1999年3-12月   单位:人民币元

项目                                        金额

一、经营活动产生的现金流量：            

销售商品、提供劳务收到的现金            680784798.10

收取的租金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金           59962041.95

现金流入小计                            740746840.05

购买商品、接受劳务支付的现金            579093118.82

经营租赁所支付的现金  

支付给职工以及为职工支付的现金           49461080.57

支付的增值税款                           26160177.42

支付的所得税款  

支付的除增值税、所得税以外的其他税费      2871569.49

支付的其他与经营活动有关的现金           75547789.13

现金流出小计                            733133735.43

经营活动产生的现金流量净额                7613104.62

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

分得股利或利润所收到的现金

取得债券利息收入所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额    

                                             47100.00

收到的其他与投资活动有关的现金  

现金流入小计                                  47100.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金    

                                            5859175.87

权益性投资所支付的现金 

债权性投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                5859175.87

投资活动产生的现金流量净额                 -5812075.87

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收权益性投资所收到的现金                  8500000.00

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金                89131.48

现金流入小计                                8589131.48

偿还债务所支付的现金

发生筹资费用所支付的现金                     669507.67

分配股利或利润所支付的现金

偿付利息所支支付的现金                     11080772.91

融资租赁所支付的现金

减少注册资本所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金               51117.33

现金流出小计                              11801397.91

筹资活动产生的现金流量净额                -3212266.43

四、汇率变动对现金的影响  

五、现金及现金等价物净增加额              -1411237.68

补充资料：

1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

以固定资产偿还债务

以投资偿还债务

以固定资产进行长期投资

以存货偿还债务

融资租赁固定资产

接受捐赠非现金资产

2.将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润                                    36962275.98

加：计提的坏帐准备或转销的坏帐             3832979.46

固定资产折旧                              40756326.15

无形资产摊销  

待摊费用减少                             -4224263.73

预提费用的增加（减：增少）                -887862.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)     

                                           -92724.00

固定资产报报废损失

财务费用                                 11042758.76

投资损失(减收益)                         -2564010.94

存货的减少(减增加)                       -6161376.24

经营性应收项目的减少(减增加)            -46186235.30

经营性应付项目的增加(减减少)             10085491.73

其他                                    -34950255.25

经营活动产生的现金流量净额                7613104.62

3.现金及现金等价物净增加情况:

货币资金的期末余额                        6996577.78

减:货币资金的期初余额                     8407815.46

加：现金等价物的 期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                 -1411237.68

 

                                 现金流量表

编制单位:太原化工股份有限公司    2000年1-6月   

                                      单位:人民币元(会股03表)

项目                                        金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金            403675570.95

收取的租金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金           10445514.16

现金流入小计                            414121085.11

购买商品、接受劳务支付的现金            315020563.18

经营租赁所支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金          36721677.85

实际缴纳的增值税款                      11720899.63

支付的所得税款

支付的除增值税、所得税以外的其他税费       758128.25

支付的其他与经营活动有关的现金           32166616.73

现金流出小计                            396387885.64

经营活动产生的现金流量净额               17733199.47

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

分得股利或利润所收到的现金

取得债券利息收入所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金    

                                          5042197.29

权益性投资所支付的现金

债权性投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                              5042197.29

投资活动产生的现金流量净额               -5042197.29

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收权益性投资所收到的现金

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计

偿还债务所支付的现金

发生筹资费用所支付的现金

分配股利或利润所支付的现金              -9935040.00

其中：子公司支付减少数股东的股利

偿付利息所支支付的现金                   5763931.48

融资租赁所支付的现金

减少注册资本所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                            -4171108.52

筹资活动产生的现金流量净额               4171108.52

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额            16862110.70

附注：

1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

以固定资产偿还债务

以投资偿还债务

以固定资产进行长期投资

以存货偿还债务

融资租赁固定资产

2.将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润                                  22378628.47

加：少数股东损益

计提的坏帐准备或转销的坏帐               -888794.77

计提固定资产折旧                        26677213.52

无形资产及其他摊销                         66950.77

待摊费用摊销                            -3959537.21

预提费用的增加（减：增少）               3054018.33

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)       

                                          -58860.63

财务费用                                 5570177.46

投资损失(减收益)                        -2635571.43

存货的减少(减增加)                       5745826.44

经营性应收项目的减少(减增加)            -9308152.75

经营性应付项目的增加(减减少)           -28908698.73

其他  

经营活动产生的现金流量净额              17733199.47

3.现金及现金等价物净增加情况:

货币资金的期末余额                      23858688.48

减:货币资金的期初余额                    6996577.78

加：现金等价物的 期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                16862110.70



                                     合并现金流量表

                                       2000年1-6月

编制单位:太原化工股份有限公司    会股03表      单位:人民币元

项目                                        金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金            428983014.67

收取的租金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金           10935514.16

现金流入小计                            439918528.83

购买商品、接受劳务支付的现金            335840694.09

经营租赁所支付的现金                        90000.00

支付给职工以及为职工支付的现金           37693897.05

实际缴纳的增值税款                       11894711.11

支付的所得税款                             550000.00

支付的除增值税、所得税以外的其他税费       872356.72

支付的其他与经营活动有关的现金           34658877.61

现金流出小计                            421600536.58

经营活动产生的现金流量净额               18317992.25

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

分得股利或利润所收到的现金

取得债券利息收入所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金    

                                          5502797.29

权益性投资所支付的现金

债权性投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                               5502797.29

投资活动产生的现金流量净额                -5502797.29

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收权益性投资所收到的现金

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金                            880000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金  

现金流入小计                                880000.00

偿还债务所支付的现金                        960000.00

发生筹资费用所支付的现金

分配股利或利润所支付的现金                -9302320.00

其中：子公司支付少数股东的股利              632720.00

偿付利息所支支付的现金                     6129465.56

融资租赁所支付的现金

减少注册资本所支付的现金

其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                              -2212854.44

筹资活动产生的现金流量净额                 3092854.44

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额              15908049.40

附注：

1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

以固定资产偿还债务

以投资偿还债务

以固定资产进行长期投资

以存货偿还债务

融资租赁固定资产

2.将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润                                    22378628.47

加：少数股东损益                           1193829.90

计提的坏帐准备或转销的坏帐                -1610347.20

计提固定资产折旧                          26816951.90

无形资产及其他资产摊销                       66950.77

待摊费用摊销                              -3418179.47

预提费用的增加（减：减少）                 3054018.33

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)      

                                            -58860.63

财务费用                                   5935711.54 

投资损失(减收益)                            -33439.79

存货的减少(减增加)                         3715082.73 

经营性应收项目的减少(减增加)               4573972.60

经营性应付项目的增加(减减少)             -44296326.90

其他

经营活动产生的现金流量净额                18317992.25

3.现金及现金等价物净增加情况:

货币资金的期末余额                        25042790.13

减:货币资金的期初余额                      9134740.73

加：现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                  15908049.40