普通股130,000,000股
主承销商:国信证券有限责任公司
上市推荐人:北京证券有限责任公司
国信证券有限责任公司
重要提示
发行人保证本招股说明书概要的内容真实、准确、完整。政府及国家证券管理部门对本次发行所作出的任何决
定,均不表明其对发行人所发行股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚
假不实陈述。
本招股说明书概要摘自本公司招股说明书,目的仅为尽可能广泛、迅速地向社会公众提供有关本次发行的简要
情况。招股说明书概要本身不是发售股票的正式法律文件,招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投
资人在作出认购本股票的决定之前,应首先仔细阅读本招股说明书全文,并以全文作为投资决定的依据。
特别风险提示:发行人属于特大型化工企业,生产用关键设备系七十年代末、八十年代初从国外进口或自行建造
的大型化工装置,使用时间较长,折旧程度较高,这可能会对发行人未来的生产经营构成一定的风险;另外发行人1998
年、1999年的利润总额中,来自四川省政府的财政补贴分别占15.78％、15.63 ％, 同时发行人2000年至2005年享受
来自四川省政府的一定数额的农业生产资料专项补贴,由于未来财政补贴收入的不确定性,这可能会影响发行人未来
的经营业绩。在此发行人特别提示投资者关注并仔细阅读本招股说明书概要中的有关内容。
单位:人民币元
面 值 发行价 发行费用 募集资金
每 股 1.00 6.18 0.19 5.99
合 计130,000,000 803,400,000 25,340,000 778,060,000
发 行 方 式: 上网定价与向二级市场投资者配售相
结合
发 行 期: 2000年9月6日至2000年9月16日
拟 上 市 地: 深圳证券交易所
主 承 销 商: 国信证券有限责任公司
上 市 推 荐 人: 北京证券有限责任公司
国信证券有限责任公司
招股说明书签署日期: 二OOO年八月二十八日
一、绪 言
本招股说明书概要系根据《中华人民共和国公司法》 、 《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理
暂行条例》及《公开发行股票公司信息披露实施细则》等现行有关股票发行的法律、法规而制定,旨在向各投资者
提供发行人本次募股的有关资料和介绍发行人的基本情况。董事会成员已审阅并批准本招股说明书概要,确信其中
不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
本公司本次公开发行股票申请已经中国证券监督管理委员会证监发行字(2000)124号文核准。
本次发行的股票是根据本招股说明书概要所载明的资料申请发行的。除本发行人和主承销商外,没有委托或授
权任何其他人提供未在本概要中列载的信息和对本说明书作任何解释或者说明。
本招股说明书概要由公司董事会负责解释,有关事项可咨询本次发行有关当事人。但董事会并无授权其它任何
机构就本次发售新股提供本概要以外的其它任何资料或声明,任何此类资料或声明均不应视为已获得董事会、主承
销商及参与本次发行的有关机构授权发出,投资者因而不应依赖此类资料和声明作出判断。
投资者应自行负担买卖本公司股票所应支付的税款,发行人、承销商和推荐人不承担此义务。
二、释义
在本招股说明书概要中,除非另有说明,下列简称具有如下意义:
发 起 人: 指川化集团有限责任公司。
集团公司: 指川化集团有限责任公司,是本公司独家发起人。
发 行 人: 指川化股份有限公司。
本 公 司: 指川化股份有限公司。
主承销商: 指国信证券有限责任公司。
本次发行: 指本次经中国证券监督管理委员会批准向社会公
众公开发行13,000万股普通股。
股 票: 指本公司本次向社会公众公开发行的13,000 万股
中每股面值人民币1.00元的人民
币普通股(A股)股票。
元: 指人民币元。
承 销 团: 指以国信证券有限责任公司为主承销商而组成的
本次新股发行的承销团。
承销协议: 指川化股份有限公司与国信证券有限责任公司达成
的新股承销协议。
证 交 所: 指深圳证券交易所。
三、发售新股的有关当事人
1、发行人: 川化股份有限公司
法定代表人: 谢木喜
注册地址: 四川省成都市青白江区大弯镇
联 系 人: 程积恭、王荣华
电 话: 028—3308291、3302000-3777
传 真: 028—3308290
2、主承销商: 国信证券有限责任公司
法定代表人: 李南峰
住 所: 深圳市红岭中路1012号国信证券大厦
联 系 人: 廖家东、刘小舟
电 话: 0755—2130833-2018、2017
传 真: 0755—2130620
3、副主承销商:
(1)北京证券有限责任公司
法定代表人: 卢克群
住 所: 北京市西城区德胜门东滨河路B11
联 系 人: 杨艳萍
电 话: 010—68581166
传 真: 010—68587832
(2)光大证券有限责任公司
法定代表人: 刘明康
住 所: 上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦
联 系 人: 佟利
电 话: 028—6622007
传 真: 028—6626127
4、分销商:
(1)湘财证券有限责任公司
法定代表人: 陈学荣
住 所: 长沙市黄兴路63号中山国际大厦12楼
联 系 人: 罗桂华
电 话: 0731—4458115
传 真: 0731—4458115
(2)福建兴业证券公司
法定代表人: 兰荣
住 所: 福州市湖东路169号天骜大厦
联 系 人: 王从容
电 话: 010—66032895
传 真: 010—66032895
(3)山东证券有限责任公司
法定代表人: 段虎
住 所: 济南市泉城路180号
联 系 人: 卢兴前
电 话: 0755—3225820
传 真: 0755—3265041
(4)三峡证券有限责任公司
法定代表人: 邓贵安
住 所: 湖北省宜昌市夷陵大道85号
联 系 人: 徐浩
电 话: 027-85712072
传 真: 027-85712070
5、上市推荐人: 北京证券有限责任公司
国信证券有限责任公司
6、发行人律师事务所:中银律师事务所
法定代表人: 唐金龙
住 所: 北京市西城区金融大街平安大厦609室
电 话: 010—66210709、66213815
传 真: 010—66213817
经办律师: 朱玉栓、林静
7、主承销商律师事务所:信达律师事务所
法定代表人: 靳庆军
住 所: 深圳市深南中路东风大厦21楼
电 话: 0755—3243139、3243140
传 真: 0755—3243108
经办律师: 郑伟鹤、靳庆军
8、会计师事务所:中天信会计师事务所
法定代表人: 程建
住 所: 北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座
1202室
电 话: 010—88091226、88091221～5转101
传 真: 010—88091229
经办注册会计师: 程建、高鹏
9、资产评估机构:四川华衡资产评估有限公司(原四川省资产评估
事务所)
法定代表人: 唐光兴
住 所: 四川省成都市玉双路3号3楼
电 话: 028—4332919
传 真: 028—4332922
经办评估人员: 吴健萱、郑旭
10、资产评估确认机构:原国有资产管理局
负 责 人: 张佑才
住 所: 北京市三里河西路
电 话: 010—68551114
传 真: 010—68551219
11、土地评估机构:四川省地产评估中心
法定代表人: 隋太明
住 所: 四川省成都市永兴巷15号
电 话: 028—6613486
传 真: 028—6745312
经办评估人员: 隋太明、廖平
12、股票登记机构:深圳证券登记结算有限公司
法定代表人:黄铁军
住 所:深圳市深南东路5045号
电 话:0755—2083333
传 真:0755—2083333
四、发行情况
1、股票种类:普通股
2、发行日期:2000年9月8日,上网定价发行;2000年9月9日, 向二级市场投资者配售。
3、发行地区:本次发行通过深圳证券交易所系统在全国范围内发行。
4、发行对象:中国法律规定可以从事股票投资的境内自然人和法人。
5、承销期的起止日期:2000年9月6日至2000年9月16日。
6、发行方式:上网定价与向二级市场投资者配售相结合。
7、每股面值:人民币1.00元
8、发行数量:130,000,000股
9、拟上市地点:深圳证券交易所。
10、发行价格及确定价格的方法:
根据《证券法》关于股票发行定价的有关规定,结合同行业上市公司初次股票发行市盈率和本公司的自身情况,
经发行人和主承销商协商,股票发行价格定为每股6.18元。本公司今年预测利润总额12,606万元,税后利润(含补贴
收入)10,743万元,本次发行全面滩薄市盈率为26.87倍。
五、风险因素与对策
(一)风险因素
投资者在评价本发行人此次发售的股票时,除本招股说明书概要提供的其它资料外,应特别认真地考虑下述各项
风险因素。
1、经营风险
(1)原材料供应风险
天然气为本公司生产的主要原材料,1997年至1999年,其成本约占本公司原材料及能源总成本的55.94％、59.77
％、50.00％。1997年至1999年, 本公司年耗气量分别为7.19、7.37、7.41亿立方米左右。
本公司所用天然气为来自四川气田生产的天然气。1996年8月以前, 通过国家计委和中国石油天然气总公司统
一计划调配,由中国石油西南油气田公司(原四川石油管理局,下同)负责供应。1996年8月, 中国新星石油有限责任
公司(国务院直属企业)的属下企业成都华川石油天然气勘探开发总公司开始向本公司提供计划以外的天然气。从19
98年起成都华川石油天然气勘探开发总公司所供应的天然气亦被纳入国家计划分配的范围。截止1999年12月31日,
本公司从中国石油西南油气田公司和成都华川石油天然气勘探开发总公司分别取得约69.5％、30.5％的天然气。虽
然本公司的天然气供应始终保持稳定,但是由于地下压力变动等因素或天然气出产不足,可能出现短期天然气供需不
平衡,从而可能对本公司生产装置的满负荷连续运转产生一定的影响。
本公司所用天然气的价格由国家计委和四川省物价局制定和调整,实行计划价格和指导价格,计划价格的天然气
量约占本公司所用天然气总量的98.86％。 随着物价的上涨,原材料价格也有可能上涨,这将对本公司产品生产成本
产生不利影响。
鉴于上述原因,本公司不排除在未来的生产经营中,将会因天然气的供应量和价格波动等因素而产生一定的影响
。
(2)产品销售和价格风险
1999年以前,本公司尿素生产、销售及销售价格受国家控制。1996年至1998年本公司尿素产量的90％由国家计
划收购,其余10％由本公司自销。在产品定价方面,属于国家计委下达指标部分由国家计委定价,本公司自销部分由
四川省物价部门定价。1998年11月16日,根据国务院国发(1998)39号《关于深化化肥流通体制改革的通知》的精神,
自1999年1月1日起取消国家化肥指令性生产计划和统配认购计划,由化肥生产和经营企业自主进行购销活动,化肥出
厂价由政府定价改为政府指导价。
因此,随着国家取消对化肥的计划收购和计划定价,可能对本公司未来的产品销售渠道和产品价格产生一定的影
响。
本公司除生产尿素外,还生产三聚氰胺、颗粒硝酸铵(农用)、结晶硝酸铵(工业用)、浓硝酸、过氧化氢、硫酸
、食品二氧化碳、氩气、催化剂等,上述产品所处的是一个自由竞争的市场,其生产和销售由本公司自行决定,销售
价格根据市场确定。因此,对上述产品的生产和销售可能存在客户违约、大客户控制或影响销售价格、拖欠货款的
可能,从而给本公司的销售带来影响。
(3)能源和交通风险
电力为本公司生产所需的主要能源,1997年、1998年、1999年本公司产品的电力成本分别占生产总成本的9.93
％、14.77％、10.41％。由于本公司的用电纳入地方电网计划调配,用电量得到有关政策的保障,且本公司所用的电
力均经过集团公司将地方电网的高压电转化为低压电后再供应给本公司,收取的电价与地方电力局向集团公司收取
的相同,因此本公司在电力供应量上有充分保障。但由于电价有逐年上涨的可能性,本公司不排除因电价上涨而导致
生产成本提高的可能。
本公司生产的产品30％依靠公路运输,70％依靠铁路运输,需铁路运输的产品经集团公司拥有并管理的长约6公
里的专用铁路从厂内运往青白江站, 再由青白江站经其他的铁路系统运送到本公司客户。因此本公司产品对铁路运
输有一定的依赖性。
(4)产品和业务结构风险
本公司主要业务是合成氨及尿素的生产和销售,尿素的销售收入约占本公司销售收入的61.56％,硝酸铵和三聚
氰胺分别约占销售收入的19.95％、7.56％,化工主营业务突出,产品结构为以化肥为主、化工基础原料为辅的多元
产品结构,化肥市场和其他化工产品市场的状况直接制约本公司的经营和业绩水平。
(5)主要生产经营设备运行风险
本公司主要生产经营设备包括:1976年建成的从日本引进的年产合成氨30万吨、尿素48万吨大型氮肥装置,已运
行了24年;1984年建成的年产1.2 万吨三聚氢胺装置,已运行了16年;1990年建成的我国第一套国产化大型合成氨装
置,年产合成氨20万吨,已运行了10年。虽然这些设备目前运作相当良好,但由于使用年限较长的缘故,可能会对本公
司未来的生产和经营带来一定的影响。
(6)技术先进性风险
本公司主要生产设备部分系七、八十年代从国外引进的大型成套设备,部分系我国自行设计建造的大型生产装
置,采用了当时国际上较为先进的生产技术和工艺。在生产过程中,本公司坚持每年投入大量资金对各设备进行了以
增产、节能、技术进步为目的的技术改造和维护,使装置的各项技术指标得到了大幅度提高,目前在国内化肥行业中
处于领先地位。虽然如此,随着现代科学技术的进步,化工生产工艺日益先进,同国外先进技术设备相比,本公司目前
的生产装置在技术上还存在一定差距。
(7)外汇风险
1994年起,中国进行外汇体制改革,人民币汇率目前已实现了经常项目下的可自由兑换,国际市场汇率的波动和
我国经济发展的波动,都会使人民币汇率出现较大波动的可能性。本公司是中国最大的三聚氰胺出口商,每年出口创
汇额较大,再加上本公司化肥生产设备所需的部分备品备件需从国外进口,需用外汇,因此,汇率的波动可能会对本公
司的财务状况带来不利影响。
2、行业风险
(1)产业政策风险
化肥是主要的农业生产资料之一,本公司所属的化肥行业前景受国家关于农业和支农产业政策的影响。
(2)行业竞争风险
我国化肥行业竞争较为激烈。截至1998年,仅年设计生产能力大于48万吨尿素的大型氮肥企业就有31家,此外还
有大量的地方中、小型化肥生产企业。因此,尽管我国化肥市场需求旺盛,且本公司在产品质量、综合能耗和综合成
本上居同行业前列,但较为激烈的国内同行业竞争和政府对尿素进口政策的变化都可能对本公司生产经营产生一定
的影响。
(3)环境保护风险
本公司以天然气作为主要原料,生产中的主要排放物有废气、废水和极少量废渣。正常生产期间三废排放一般
可达到国家排放标准,对环境污染较小。即使发生偶发事故,由于生产装置设有安全处理设施,一般也不会造成重大
的环境污染。历年来本公司环保监测均已达到国家标准,但随着我国政府环境保护意识的不断加强,可能对化工企业
提出更高的环保标准,从而对本公司的生产经营产生一定的影响。
(4)对自然资源的依赖性风险
本公司的生产经营对天然气的依赖性较强,天然气作为一种不可再生的自然资源在总量上有一定的限度。
(5)对农业发展的依赖风险
本公司的主要产品——化肥,最终用途较为单一,主要作用是促进农作物的生长以增加农业产量。因此,农业的
发展和农民收入的增长对本公司的化肥经营产生重大影响。
(6)安全风险
本公司属化工行业,生产过程中的原料气体为易燃、易爆气体,而且生产过程多为高温高压环境。因此,尽管本
公司经过多次技改,生产装置的技术水平比较先进,但不排除因操作不当或设备故障,导致事故发生的可能,从而影响
本公司生产经营的正常进行。另外,本公司生产的部分产品为危险品,对其储藏运输都有较高的要求,一旦发生泄漏
、爆炸等,将会产生严重的事故,导致本公司的生产不能正常进行。
3、市场风险
(1)周期性风险
由于尿素生产具有连续性和规模经济的特点,随着宏观经济周期性变化对农业生产产生影响,导致国际、国内化
肥市场需求的变化,从而对本公司尿素的生产经营可能产生不利影响。
(2)对国外市场的依赖风险
本公司生产的三聚氰胺1997年出口4,760吨,占产量的39.24％,1998年出口4,254吨,占产量的39.26％,1999年出
口4,058吨,占产量的33.5％。因而,该产品对国外市场有较大程度的依赖性,国际市场生产需求的变化和价格的变化
将对该产品的出口及创汇能力产生较大影响,从而给本公司的生产经营带来一定风险。
(3)市场容量风险
我国是农业大国,同时也是人口大国,人多地少,耕地肥力偏低,可耕地平均施肥水平与发达国家相比目前还比较
低。近年来,随着我国农业的发展和对农业生产投入的增加,对化肥的需求量将逐年上升,国内化肥市场仍有一定的
潜力。但一方面,需求旺盛将促进化肥市场的繁荣,同时也会剌激国内化肥生产总量的增加,从而可能改变市场环境
。另一方面,随着我国农业施肥的科学化,氮、磷、钾肥的施用比例趋向合理,化肥需求结构可能发生变化,化肥市场
环境也会发生变化。而市场环境的变化将可能使本公司所面临的市场竞争加剧。
(4)生产能力风险
本公司两套化肥生产装置的生产能力分别为年产尿素48万吨和14万吨。目前,本公司的年产量已经达到年生产
能力的上限,当市场需求旺盛时,由于投资金额和建设工期的影响而不能较快适应市场需求增长的变化,可能会限制
本公司盈利能力的增长。
4、政策性风险
(1)产业政策的优惠和限制风险
化肥生产关系国计民生,国家对化肥生产从政策上给予了一定的保证和优惠。本公司在原材料供应上受国家计
划保障;在税收上,本公司尿素产品的增值税享受13％的优惠税率;同时本公司近年还享受一定的所得税优惠政策,19
98年、1999年,因来自四川省政府的所得税返还带来的补贴收入分别占到当年利润总额的15.78％、15.63％。从200
0年起,公司的所得税优惠政策取消,但本公司在2000年至2005 年仍享受来自四川省政府给予的农业生产资料专项补
贴,对公司的盈利状况影响较大。如果将来国家或地方政府取消这些对化肥行业的政策优惠,可能会对本公司盈利状
况构成一定的影响。
本公司尿素产品的销售价格受国家政策(化肥指导价格)的影响,对本公司利润增长有一定影响。
(2)化肥进口政策风险
由于我国国内化肥自给能力不足,一部分化肥需要进口,国家在化肥进口政策上的变化将会使本公司所面临的市
场产生相应的变化,从而影响本公司的生产经营。
5、加入WTO的风险
随着中美关于中国加入WTO协定的签定,我国也即将加入WTO,这必将对我国经济产生深远的影响。就化肥行业而
言,由于部分地区进口化肥的比较价格优势,将给本公司化肥的生产和销售带来一定的风险。
6、股市风险
近年来,中国证券市场尤其是股票市场发展迅速,各项有关证券市场的法规、制度不断完善,广大投资者的投资
意识日趋成熟。但是股票的价格不仅取决于公司的经营状况,同时也受到各种政治因素、经济因素、投资心理和投
资技术的影响。所以投资者在认购本公司股票时应充分了解股市风险。
7、其它风险
(1)募股资金投向新项目风险
本次股票发行所募集资金将主要用于大化肥装置节能技术改造、三聚氰胺的扩建、大颗粒尿素生产等,这些投
资项目可能因市场、物价、政策等因素的变化,而存在投资回报率较低的风险。
(2)大股东控股风险
集团公司是本公司的控股股东,本次股票发行成功后,将持有本公司69.39 ％的股权,其经营发展策略将对本公
司的运作产生一定影响。
(3)不可抗力或者其它意外因素风险
本公司不排除因政治、经济、自然灾害等不可抗力因素或其它意外因素对公司经营带来不利影响的可能性。
(二)风险对策
针对上述风险,本公司拟采取以下措施,尽力将上述风险的影响降至最低,以减少其对公司产生的不利影响,保护
广大投资者的利益:
1、经营风险对策
(1)原材料供应风险对策
供应本公司所用天然气的四川气田储量丰富,已探明的储量达5,700亿立方米,近几年四川气田的平均产出量达8
0亿立方米左右。同时由于化肥生产关系国计民生,"九五”期间国家将加大对农业和支农产业的投入, 本公司作为
国家重点扶持的大化肥生产企业,在原材料天然气的使用上仍将享受国家计划的保障。
针对可能由于地下压力变动而导致天然气短期供需不平衡的风险,一方面中国石油西南油气田公司正投资改造
原有输气管道,提高输气可靠性,保持天然气输送畅通,以满足用户需要。另一方面,本公司天然气除中国石油西南油
气田公司供应外,成都华川石油天然气勘探开发总公司也供应本公司天然气,因此完全可以抵消因一方的供气问题而
影响本公司的生产,天然气供应有充分保证。
针对天然气价格的上涨,本公司将通过加强企业内部管理,加大技术改造和推进技术进步,降低原材料的消耗,以
降低因原材料上涨而造成的生产成本上升的不利影响。另外,本公司还将加强与中国石油西南油气田公司和成都华
川石油天然气勘探开发总公司的协调,使天然气的价格保持一个合理的水平。
(2)产品销售和价格风险对策
本公司产品“天府”牌尿素系国家优质银奖产品,其杂质缩二脲含量低于国家标准,具有较强的市场竞争力,历
年来产销率一直保持99.89％以上。针对自 1999年1月1日起取消国家化肥指令性生产计划和统配认购计划,一方面,
本公司将不断推进技术改造,降低产品成本,在继续发挥各方面优势的同时,深化内部改革,扩大企业规模,以提高产
品的市场竞争力;另一方面,本公司将按市场规律合理组织生产,制定统一的营销战略和灵活的经营策略,进一步加强
公司营销机构的自身建设,造就一支优秀的营销队伍,以更优异稳定的产品质量,一流的售后服务和合理的价格赢得
用户,在继续为大客户服好务的同时,大力拓展新的客户,促进本公司化肥产品和其他产品的销售。
(3)能源和交通风险对策
根据本公司与集团公司签订的《综合供应及服务协议》,在今后的生产经营中,集团公司将为本公司提供稳定的
供电服务。同时,由于用电占本公司生产成本的比例较低,对本公司生产经营成本影响较小。另外本公司还将通过技
改进一步降低耗电量,以减少因可能出现的电价上涨而对本公司生产经营造成的不利影响。
由于本公司产品绝大多数通过铁路运输送达客户,因此,本公司将继续加强与成都铁路局和青白江火车站的协调
,使本公司的铁路运输保持畅通,同时适度增加公路运输的比重。
(4)产品和业务结构风险对策
在未来的生产经营中,本公司仍将以氮肥生产为核心,进一步调整产品结构,通过开拓除化肥产品以外的其他化
工产品如精细化工等,拓展本公司的产品系列,满足市场需要,并在实现产品的多元化经营的同时,实现产品的升级换
代,为本公司的对外扩张打下良好的基础。
(5)主要生产经营设备运行风险对策
针对生产经营设备可能出现的风险,本公司主要采取以下安全措施:每年投入足够的资金用于设备修理、设备更
新和技术改造,使装置的关键设备——转化炉、压缩机、合成塔、反应器等保持良好的技术状态;建立一套严密科学
的检修规程、操作规程和规章制度,实施严格的设备管理、工艺管理、安全环保管理、质量管理和现场管理,实行设
备维护保养和包机责任制度,采用运转设备状态监测等科学管理方法和技术;配备一支工种齐全、素质较高的设备管
理队伍,坚持不懈地对操作人员和检修人员进行技术培训和岗位练兵;作好水、电、天然气供应等协调工作,为装置
安全稳定运行创造条件。
(6)技术先进性风险对策
本公司生产装置经过多次更新改造,各项技术指标已得到大幅度提高,在国内大化肥行业中处于领先地位。今后
本公司将继续对生产装置进行技术改造( 本次发行募集资金的一部分即用于本公司现有生产装置的技术改造), 不
断采用新技术、新材料、新设备,同时进一步加强本公司的研究开发能力以进一步提高技术水平,确保生产装置和生
产技术的领先水平。
(7)汇率变动风险对策
针对可能发生的汇率风险,本公司将加强财务外汇的管理,充分利用金融市场上的各种金融工具,将汇率风险降
低到最低程度。
2、行业风险对策
(1)产业政策风险对策
我国人多地少,耕地肥力较低,化肥的施用量直接关系农业的丰歉,化肥生产符合国家产业政策。根据国家“九
五”计划和2010年发展纲要,国家将加大对农业和支农产业的投入,本公司所属化肥行业前景广阔。
(2)行业竞争风险对策
针对日益激烈的市场竞争,本公司将不断完善公司的内部经营管理体制,加大技术改造力度,进一步提高产品质
量,降低生产成本,提高产品的市场竞争力;同时还将充分发挥上市公司的优势,利用上市公司特有的融资功能为本公
司的资本运作服务,通过兼并收购等措施扩大股份公司的经营规模,创立股份公司的品牌和良好社会形象,使股份公
司在国内化肥行业中具有较好的声誉和地位。
(3)环境保护风险对策
本公司非常重视环境保护问题,并建立专门的环境保护部门,拥有90名专业工作人员,自1976年以来,已花去约7,
970万元人民币建造及保养各种环境保护设施。今后,本公司将在原有环保工作的基础上进一步加大对环保的投入,
加强对环境污染的治理。
(4)对自然资源的依赖性风险对策
本公司所使用的天然气全部来自四川气田,该气田储量丰富,目前正在计划进一步勘探储量,改善脱硫、输送设
施,提高供气能力,天然气供应将会有所增长。同时,本公司还将通过不断的技术改造,进一步降低天然气的消耗量。
(5)对农业发展的依赖性风险对策
发展农业生产作为我国的一项基本国策将得到长期的执行,这使得我国农业对化肥的需求有一个较为稳定的增
长,从而保证本公司化肥的稳定生产。本公司一方面扩展化肥产品的结构,大力研制生产复合肥、专用肥以适应农业
生产对化肥品种需求的变化,另一方面,大力发展其他化工产品,增加其他产品收入在本公司经营收入中的比重,减少
本公司对某一行业的过度依赖。
(6)安全风险对策
本公司已使用先进的计算机智能控制系统对生产过程进行监控,在生产过程中还将进一步加强生产设备的科学
管理,对设备进行定期检修和预防性维修,以及时排除事故隐患。同时,本公司常年在职工中开展技术练兵、技术比
赛活动,提高职工的技术素质和操作技能。此外还通过对职工进行安全教育或培训,实行操作人员持证上岗制度,确
保安全生产。
3.市场风险对策
(1)周期性风险对策
针对周期性风险,本公司在保证良好产品质量和价格优势的基础上,加大产品结构调整的力度,做好市场的预测
、研究、开发,尽可能降低周期性风险对生产经营带来的不利影响。
(2)对国外市场的依赖风险对策
针对国际市场竞争的特点,本公司将保持和提高产品的质量,制定合理的价格,保证价格上的竞争优势,同时在保
持现有客户良好关系的情况下,大力拓展其他国外客户,促进公司产品外销的增长。另外,本公司还将加大国内销售
的力度,克服国外市场不利时对本公司经营的影响。
(3)市场容量风险对策
随着我国加大对农业的投入,以及粮食购销体制的改革,农民种田积极性将进一步提高。因此,本公司认为,化肥
市场将保持旺盛的需求,具有良好的市场发展潜力。本公司还将进一步加强公司营销机构的建设,拓展现有的营销网
络,提高市场竞争力,在巩固现有市场的基础上,进一步提高市场份额。同时,开发化肥新品种,调整产品结构,适应化
肥市场的变化。
(4)生产能力风险对策
本公司计划利用本次募集资金用于大化肥生产装置节能技术改造、扩建三聚氰胺、过氧化氢等项目的投资和建
设,使本公司尿素的年生产能力将提高到69.5万吨、三聚氰胺提高到2.4万吨等。同时, 本公司正通过有计划的技术
改造和技术革新以求缩短生产装置大修时间及减少大修次数,达到增加年生产天数和提高生产能力的目的。
4、政策风险对策
(1)产业政策的优惠和限制风险对策
本公司的经营享受到了国家或地方相关政策的优惠,当国家的化肥产业政策优惠有所改变时,本公司将积极采取
应对措施,充分利用本公司已经建立起来的销售网络和本公司在生产技术及产品质量上的优势,加强公司内部管理,
加大技术改造力度,降低生产成本,以提高本公司对市场经济的适应能力。
(2)化肥进口政策风险对策
本公司所生产的“天府”牌尿素是国家优质银奖产品,近三年来产品合格率为100％,一级品率近三年分别为99.
90％、99.70％和99.90％,优级品率保持在 99.70％以上,产品质量达到国外先进标准,具有较强的竞争力。 针对可
能出现的进口化肥的竞争,本公司在今后的生产经营过程中,将继续增强国际竞争意识,进一步提高产品质量、降低
生产成本,不断增强本公司产品的市场竞争力。
5、加入WTO的风险对策
虽然我国即将加入WTO,但一方面由于化肥行业属于国家保护性行业, 短期内化肥的进口仍将受到国家的限制;
另一方面,虽然拉美及前苏联地区生产的化肥价格较为低廉,但运输成本较高,其到岸价同本公司产品价格相比,已无
竞争优势。同时本公司还将进一步加大技改力度,提高产品的技术含量,降低产品的单位能耗,从而提高产品的市场
竞争力,以适应我国加入WTO后的市场环境。
6、股市风险对策
本公司将通过不断改善经营管理,努力降低生产经营成本,保持盈利的稳定增长,向股东提供合理的投资回报。
同时,本公司将严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规规范运作,严格信息披露工作,及时准确地公告
中期报告、年度报告和其他重大经营活动信息,自觉接受证券管理部门及股东的监督,以保护广大股东的利益。
7、其它风险对策
(1)募股资金投向新项目风险对策
本次股票发行所募集资金的投资项目已经过反复筛选和论证,并得到政府有关部门的批准。本公司确信该投资
项目将有优良的投资回报,并将在实施投资过程中加强管理,降低投资风险。
(2)大股东控股风险对策
根据国家法律、法规以及本公司章程,股东大会是本公司最高权力机构,董事会负责制定本公司的投资计划与经
营方针等,监事会对董事、总经理及其他高级管理人员履行公司职责的行为进行监督。本公司的控股股东(集团公司
)已作出承诺,本公司股东大会在审议公司的重大事项时,将充分听取中小股东的意见,维护中小股东的利益,不利用
其控股地位作出不利于中小股东利益的行为,对涉及关联交易的重大决策,将严格按照《公司章程》和《上市规则》
等有关规章的要求进行审议和表决。
(3)不可抗力或者其它意外因素风险对策
本公司将通过加强管理,提高风险意识,以最大限度地减少政治、经济、自然灾害等风险因素对本公司发展带来
的不利影响。
六、募集资金的运用
本次发行每股面值为人民币1.00元的社会公众股共13,000万股,每股发行价6.18元,预计本次发行可募集资金77
,806万元(已扣除发行费用), 所募集资金将投资于如下项目:
1、大化肥装置增产节能技术改造项目
该项目已经国家经贸委国经贸改[1995]129号文批准立项。
本公司日产1,000吨合成氨、1,600吨尿素装置是七十年代初期我国第一套大型化肥引进装置。该装置从1976年
投产至今,为本公司的生产发展和经济运行发挥了关键作用。目前,结合设备更新、采用先进技术对该装置开展增产
20％、节能10％的技术改造时机已经成熟。通过技术改造,一方面合成氨吨氨平均综合能耗由 38.1GJ降至34.5GJ,
降幅约10％,仅节约天然气一项约99Nm3/吨氨,即节约费用每年达1,871万元;另一方面,由于解决了装置中的一些瓶
颈, 使整个装置的生产能力得到进一步提高,每年可新增合成氨6万吨、尿素7.5万吨、硝铵3.13万吨,同时还减轻了
生产过程中的环境污染。为此,本公司拟将本次募集资金的26,833万元用于对该系统进行技术改造,以提高装置的技
术水平,达到节能、降耗及增产的目的。该项目总投资26,833万元,其中固定资产投资25,477万元,项目建设期二年
。项目完成后,本公司可年新增销售收入12,869.96万元,年新增利润总额3,059.56万元,项目财务内部收益率(税后,
下同)14.18％,静态投资回收期7.07年(税后、 含建设期,下同)。
2、年产2万吨(27.5％)过氧化氢装置技改项目
该项目已经四川省经贸委川经贸[1997]技改975号文批准立项。
过氧化氢,俗称双氧水,是一种重要的无机化工产品,广泛用于造纸工业、纺织工业、化学工业、电子工业、手
工业中竹、木、藤制品的漂白、农业、食品工业、军事工业、建材工业、矿山工业和环境保护,具有广泛的用途。
随着造纸工业对过氧化氢需求的增长,尤其是近年来要求取消氯漂以减少环境污染的压力日增,给过氧化氢的扩大运
用创造了机遇。为了发挥本公司在过氧化氢生产方面的技术和资源优势,满足日益增长的市场需求,为公司创造更好
的经济效益,公司拟在现有生产能力的基础上投入本次募集资金4,869万元用于2万吨/ 年过氧化氢装置技改项目。
该项目充分依托老厂建设,综合利用合成氨弛放气,不新征土地,不新建公用工程,不新建制氢装置,投资较低;经济利
用弛放气中的氢气作原料,产品成本较低,市场竞争力较强。该项目总投资4,869万元,其中固定资产投资4,600.18万
元, 项目建设期二年。项目建成并达产后,每年可实现销售收入4,000万元,年利税总额1,514.03万元,项目财务内部
收益率22.49％,静态投资回收期5.93年。
3、年产1.2万吨三聚氰胺扩建工程项目
该项目已经国家计委计原材[1992]2431号文批准立项,其初步设计已经四川省建委、四川省计委、四川省化工
厅联合以川建委设发[1999]326号文批准。
三聚氰胺是一种用途较广的有机中间体,广泛应用于生产粘合剂、低压和高压层压板、涂料、模塑料等,市场需
求潜力较大,出口创汇能力较强。本公司是我国最大的三聚氰胺生产和出口基地之一,其装置是目前国内生产规模最
大、生产运行周期最长的一套装置,公司在建设和生产中积累了丰富的经验,在技术和市场上具有对该产品进行二期
扩建的较好条件。为此公司拟投入本次募集资金19,855万元用于1.2万吨/年三聚氰胺扩建工程。该项目总投资19,8
55万元,其中固定资产投资19,264.03万元,项目建设期二年。项目建成达产后,每年可实现销售收入12,286. 93万元
,年利税总额4,247万元,项目财务内部收益率13.71％,静态投资回收期7.75年。
4、年产2万吨硫酸钾装置项目
该项目已经四川省经贸委川经贸[1998]外经81号文批准立项。
硫酸钾是一种重要的农业肥料。由于我国钾资源较为缺乏,国内钾肥生产还不能满足日益增长的市场需求,每年
需从国外进口大量硫酸钾,为此股份公司于1998年6月同富利香港公司合资设立了四川川化青上化工有限公司,合资
建设2万吨/ 年硫酸钾、2.4万吨/年盐酸工程装置。该项目总投资6,965万元,其中固定资产投资6,445万元,项目建
设期二年。根据双方的合资协议,股份公司拟投入4,876万元(占总投资的70％)用于该项目的建设。项目建成投产后
,每年可实现销售收入5, 300万元,年利税总额1,455.42万元,项目财务内部收益率19.47％,静态投资回收期5.74年
。
5、日产1,740吨大颗粒尿素装置技改项目
该项目已经四川省经贸委川经贸[1999]技改417号文批准立项。
本公司二化尿素装置自1976年投产以来,其产品尿素的内在质量和外观质量均达到装置设计要求,也完全符合国
家质量标准,尤其是其杂质缩二脲含量远低于国家标准的规定,深受广大用户欢迎,更成为某些特殊用户的首选产品
。但是,由于该尿素装置造粒塔较其他工艺类似的造粒塔小,致使产品粒度相对较小,强度较低。为适应市场对肥效
高、粉尘低、不结块、农户使用方便的大颗粒尿素的需要,进一步优化产品内在质量和使用性能,增强产品的市场竞
争力,本公司拟投入募集资金4, 712万元用于对二化尿素装置进行技术改造,生产大颗粒尿素。该项目总投资4,712
万元,其中固定资产投资4,712万元,项目建设期二年。项目建成后, 年均新增销售收入2,881.88万元,年利税总额1,
614万元,项目财务内部收益率23.99％,静态投资回收期5.41年。
6、扩建年产20万吨NPK复肥装置项目
该项目已经四川省经贸委川经贸[1999]技改436号文批准立项。
由于复合肥料可以根据土壤、气候及农作物的需要而任意配制,因此,单一肥料的施用效果不如多养分肥料,复
合肥料和混合肥料将成为向农业生产提供的主要肥料形式。目前我国复肥需求增长速度较化肥平均增长速度约高5
个百分点, 预测2000年复肥需求量(折纯,下同)约为1,000万吨, 而我国目前复肥的生产量约为459万吨,缺口达541
万吨,为此公司拟投资4,950万元用于建设年产20 万吨复肥装置(折纯量为9万吨)。本装置生产的复肥为高浓度氮磷
钾(NPK)三元复肥,其设计当量组成(N,P2O5,K2O)均为15％(15-15-15),可生产专用NPK复肥(15-15-15硫酸钾)167吨/
日,5万吨/年;通用NPK复肥(15-15-15氯化钾)500吨/日,15万吨/年。该项目总投资4,950万元,其中固定资产投资3,6
00万元, 项目建设期二年。项目完成后,公司每年可新增销售收入33,585.42万元,年新增利税总额2,633. 39万元,
项目财务内部收益率19.13％,静态投资回收期6.58年。
7、老三聚氰胺装置节能降耗技术改造项目
该项目已经四川省经贸委川经贸[1999]技改440号文批准立项。
本公司现有的老三聚氰胺装置,系80年代初引进荷兰DSM 公司低压法生产工艺独资建设的三胺装置,设计能力为
1.2万吨/年。该装置已运行15年,其工艺与国内普遍采用的常压法工艺相比,仍具有一定优势,但由于原设计工艺上
的缺陷及其他原因,三聚氰胺生产的主要原材料及公用工程消耗超出原设计值,致使产品成本上升,装置效益受到制
约。为此,本公司拟将本次募集资金的4,300 万元用于对该装置进行技术改造,通过降低氨耗、降低尿素消耗等节能
措施,从而降低产品生产成本,同时也大幅度减少NH3-N的排放。该项目总投资4,300万元, 全部为固定资产投资,项
目建设期二年。项目完成后,可为公司创造较好的经济效益,每年因降低成本可新增利税总额996.92万元,项目财务
内部收益率14.64％,静态投资回收期3.06年。
8、补充公司流动资金
本公司主要产品化肥的生产与销售均具有较强的季节性,作为重要的农业生产资料,必须进行淡季储备,需要一
定数量(6,000-8,000万元)的淡季储备资金。为此,本公司拟将本次募集资金7,240 万元用于补充公司流动资金以解
决淡季储备资金的需要,从而减少公司的财务费用,提高企业的经济效益。
本次发行所募集资金年度投资计划如下:
项目名称
项目总投资 募集资金年度 项目效益 回收期 备注
(万元) 投资计划(万元) 产生时间 (年)
2000年 2001年
大化肥技改
26,833 12,738 14,095 2002年 7.07
过氧化氢技改
4,869 4,869 2001年 5.93
三胺扩建
19,855 16,000 3,855 2001年 7.75
硫酸钾装置
6,965 4,876 2001年 5.74 股份
公司占总投资70％
大颗粒尿素工程
4,712 4,000 712 2002年 5.41
NPK复肥装置
4,950 1,500 3,450 2002年 6.58
老三胺技改
4,300 500 3,800 2002年 3.06
合 计
72,484 44,483 25,912
本次募集资金投向的轻重缓急按以上项目顺序为准。由于募集资金拟分两年
投入以上项目,因此,若募集资金未能立即用于上述项目时,为保证投资者利益,本公司承诺投资过程中的闲置资
金将用于银行存款或作其它适当运用,以保证资金的安全性和短期投资收益,或者用于补充本公司日常经营所需的流
动资金。
七、股利分配政策
1、股利分配一般政策
本公司本着同股同利原则,按各股东持有股份比例派发股利。
根据国家有关规定和本公司章程,本公司实现利润依法缴纳所得税后,按下列顺序分配:
(1)按税后利润10％提取法定公积金。 公司法定公积金累计额为公司注册资本50％以上时,不再提取。
(2)按税后利润5％—10％提取法定公益金。
当法定公积金不足以弥补上一年亏损时,在依照前款规定提取法定公积金和法定公益金之前,先用当年利润弥补
亏损。
(3)经股东大会决议,提取任意盈余公积金。
(4)依股东所持股份比例支付股利。
关于弥补亏损数额,任意盈余公积金、公益金计提比例以及有关股利发放数额的确定,即某一年度具体分配比例
及分配方式,均由董事会依据有关法规和本公司章程,视公司经营状况和发展需要提出分配方案,经股东大会审议批
准后实施。
2、本公司股利分配采取现金、股票二者之一或同时采用两种形式, 现金股利以人民币派付。
3、本公司分派股利时,按有关法律和法规代扣股东股利收入的应纳税金。
4、本公司股利每年派付一次,董事会认为必要时, 提请股东大会通过后可派发中期股利,分派股利时,以公告通
知股东。
5、本公司股东大会决定,本次股票发行当月前的滚存利润由老股东享有。 本公司预计公开发行股票后的首次
股利分配日期在2001年的上半年,具体分配时间由股东大会决定。
6、本公司自1997年10月20日成立至1999 年末产生的净利润按有关规定扣除公积金和公益金后,已全部分配给
了集团公司。
八、发行人情况
1、公 司 名 称: 川化股份有限公司
英 文 名 称: SiChuan Chemical Company Limited
2、法定代表人 : 谢木喜
3、公司成立日期: 1997年10月20日
4、注 册 地 址: 四川省成都市青白江区团结路311号
5、公司历史沿革
(1)发行人情况
本公司前身为集团公司。1996年12月31日,经国务院证券委会同国家计委、国家经贸委和国家体改委审查,并报
经国务院同意,国务院证券委以证委发[1996]93号文《关于确定四川川化集团公司为境外上市预选企业的通知》,确
定集团公司为境外上市预选企业。为此集团公司根据《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》及国务院、中
国证券监督管理委员会关于股票发行工作的有关规定进行改制,将其所属的第一化肥厂、第二化肥厂、三聚氰胺厂
、硫酸厂、硝酸厂、催化剂厂、气体厂、供应公司、销售公司、设计院、研究院及相关职能处室的全部资产重组纳
入本公司,以1997年4月30日为基准日将上述单位的资产经评估和国家国有资产管理局确认后的净资产498,325,380.
31元按68.23％的比例折成国有法人股34,000万股,于1997年10月20日成立了本公司。本公司原计划发行境外上市外
资股,后因受亚洲金融危机的影响,经公司1999年5月28日第一次临时股东大会决议,转为发行A股。本次A股发行后,
集团公司仍为本公司的控股股东。
(2)控股股东情况
本公司唯一股东——集团公司是我国特大型化工企业,系全国18家大型化工基地之一,其前身四川化工厂始建于
1956年,1984年9 月经四川省政府批准成立四川化工总厂,1993年9月经四川省经委批准, 以原四川化工总厂为核心
企业组建成立了四川川化集团公司,1995年9月经四川省经委批准改组为“川化集团有限责任公司”,并由四川省政
府批准进行国有资产授权经营试点,从事生产经营和资产经营。
在四十多年的建设发展中,集团公司先后于1959年建成我国第一套国产化中型氮肥装置,1976年建成我国第一套
引进大化肥装置,1984年建成我国第一套引进三聚氰胺装置,1990年建成我国第一套国产化大型合成氨装置,先后荣
获“全国化工科技进步企业”、“全国环保先进企业”、“全国产品质量优秀企业”、“中国企业管理杰出贡献奖
”、“全国精神文明创建工作先进单位”等荣誉称号。集团公司现为成都市优化资本结构试点单位和部省联合进行
建立现代企业制度试点企业,是成都市38户重点优势企业、四川省37户扩张型企业和520户国家重点国有企业之一,
同时也是四川经济和我国化工行业支柱企业,在国内外具有较高知名度和良好信誉。
(3)发行人与控股股东之间的关系
在改制设立本公司时,依据股份公司规范化要求和本公司成立后发展的实际需要,本公司按照改制方案与集团公
司签定了《重组协议》,以1997年4月30日为基准日,就资产、负债进行了界定与转让划分,将效益良好的全部化肥、
化工生产性单位及相关辅助性生产单位纳入本公司,而非生产经营性资产及其它相关资产则保留在集团公司。本着
平等互利原则,本公司与集团公司签定了《综合供应及服务协议》、《进出口代理协议》、《注册商标使用许可合
同》、《国有土地使用权租赁合同》及其它有关协议,就双方之间的各项权利义务作了规定。
6、公司组织结构和内部管理机构
川化股份有限公司组织结构图:
本公司与集团公司及其下属单位组织结构图:
7、本公司关联企业
(1)本公司控股股东
集团公司作为本公司控股股东持有本公司34,000万股国有法人股,占发行后本公司总股本的69.39％,法定代表
人谢木喜,注册资本:31,680万元.
(2)存在控制关系的关联方
四川川化青上化工有限公司,注册资本500万美元,主要从事硫酸钾、 盐酸及相关的化肥、化工产品的生产、销
售。本公司持有其70％的股权,法定代表人谢木喜。
(3)同一控股母公司(或同一法定代表人)关联企业
1、四川川化集团成都望江化工厂,注册资本1,852.6万元,主要从事日用化工品的生产、销售,是集团公司全资
子公司,法定代表人刘晓秋。
2、川化集团有限责任公司塑料制品厂,注册资本122.6万元,主要经营塑料包装容器、日用塑料杂件,是集团公
司全资子公司,法定代表人殷明。
3、川化集团有限责任公司商贸公司,注册资本181.7万元,主要从事工农业生产资料的销售,是集团公司全资子
公司,法定代表人陈永发。
4、四川川化集团实业开发公司,注册资本343万元,主要从事多孔硝酸铵的生产经营,是集团公司全资子公司,法
定代表人杨青毓。
5、北海川化荣利实业开发公司,注册资本500万元,主营化工、轻工项目的投资开发,是集团公司全资子公司,法
定代表人刘建。
6、深圳市荣生化工有限公司,注册资本5,312万元,主要从事氨基树脂、工程、塑料的生产、销售,集团公司持
股70％,法定代表人谢木喜。
7、四川川化味之素有限公司,注册资本3,296.60万美元, 主要从事饲料用赖氨酸及相关产品的生产、销售,集
团公司持股30％,法定代表人谢木喜。
8、本公司职工情况
截至1999年12月31日,本公司拥有职工5,455名,其分类情况如下:
按学历结构分:
大专及大专以上学历 765人 占14.02％
中专学历 613人 占11.24％
高中及以下 4,077人 占74.74％
按年龄结构分:
51岁以上 540人 占 9.9％
41-50岁 1,369人 占25.10％
35-40岁 843人 占15.45％
35岁以下 2,703人 占49.55％
按专业结构分:
生产人员 4,447人 占81.52％
技术人员 600人 占11.00％
管理及财务人员 408人 占 7.48％
按职称结构分:
高级职称 166人 占 3.04％
中级职称 521人 占 9.55％
初级职称 432人 占 7.92％
高级技师 3人 占0.055％
技师 73人 占 1.34％
本公司实行全员劳动合同制,同时执行国家有关规定给予职工在住房、劳动保护、人身保险、医疗卫生及物价
补贴等方面的福利。其中,本公司严格按照国家有关的房改政策,对职工住房实行住房公积金制度,由企业和职工按
上年度人均工资额的6％缴纳住房公积金,除此之外,本公司不再承担职工的住房费用。 本公司的全体员工均参加了
社会养老保险,离退休人员全部实行社会化管理,离退休费用超过社会统筹部分由集团公司负担。本公司上市后,将
继续执行国家规定的职工医疗、养老统筹保险。
9、本公司业务经营范围
经营范围:化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产、销售;化学工业方面科技开发与技术服务。
10、本公司实际从事的主要业务
本公司主要从事化肥、化工产品的生产和销售。
11、本公司的主要产品品种、生产能力、主要市场及其市场占有情况和销售额、销售方式
(1)本公司主要产品品种
本公司主要产品是合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸铵、硫酸、过氧化氢等。
(2)主要产品的生产能力
本公司合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸铵、硫酸、过氧化氢产品的年设计生产能力分别为50万吨、62万吨、1.
2万吨、24万吨、10万吨、1.4万吨。1998年尿素产量634,695吨,在全国排第4名;三聚氰胺产量10,839吨,在全国排
第2名; 硝酸铵产量180,880吨,在全国排第4名;近三年产量如下(单位:吨):
产品名称 1999年 1998年 1997年
合成氨 535,261 489,646 468,442
尿素 677,083 634,695 600,546
三聚氰胺 12,056 10,839 12,129
造粒硝酸铵 104,749 74,839 64,397
结晶硝酸铵 139,918 106,041 105,415
硫酸 126,638 129,045 110,407
过氧化氢 6,711 4,109 3,945
(3)产品的主要市场、销售额及销售方式
本公司生产的合成氨主要用于公司内部生产尿素的原料,部分产品用作生产三聚氰胺、硝酸铵等产品的原料。
本公司生产的尿素主要通过各级农资公司按国家指导价格与企业签订经销合同在国内销售,部分通过自有营销
网络销售,该产品主要销往四川、陕西、云南,部分销往江苏、安徽、江西、河南、广东、广西、河北、天津、山东
、西藏、青海、黑龙江、上海等地,历年来本公司尿素产品产销率保持在99.89％以上。1997至1999年的销售额分别
为:55,922.63万元、66,090.13万元、63,576.32万元。
本公司生产的三聚氰胺通过自有营销网络,主要销往北京、浙江、黑龙江、四川、上海、重庆、江苏、福建、
云南、贵州、广东、广西等国内地区和韩国、马来西亚、美国、德国、英国、意大利等国外地区,历年来本公司三
聚氰胺产品产销率保持在99.46％以上。1997至1999年的销售额分别为:13,779.51万元、12,644.88万元、7,803.93
万元。
本公司生产的硝酸铵通过自有营销网络,主要销往四川、陕西、甘肃、云南、贵州、西藏、湖南、重庆、河南
、山东、广西等国内地区,历年来本公司硝酸铵产品产销率保持在99.25％以上。1997至1999年的销售额分别为:14,
453.81万元、16,528.21万元、20,605.19万元。
11、主要原材料的供应及能源耗用情况
(1)原材料
天然气为本公司生产的主要原材料,天然气约占合成氨成本构成的80％,尿素成本构成的70％,1997年至1999年,
本公司年耗气量分别为7.19、7.37、7.41亿立方米左右。本公司所用天然气来自四川气田生产的天然气。该气田储
量丰富,已探明的天然气储量为5,700亿立方米。近年来四川平均年产气量为80亿立方米, 天然气供应有充分保障。
四川气田以管道输送的方式供应本公司及其他用户,同时本公司作为大型化肥生产企业,天然气在供应量和价格上均
受国家计划保障。
(2)能源
电力为本公司生产所需的主要能源,根据本公司同集团公司签订的《综合供应及服务协议》,本公司所用的电力
均经过集团公司将地方电网的高压电转化为低压电后再供应给本公司,集团公司向本公司收取的电价与地方电力局
向集团公司收取的相同。本公司的用电纳入地方电网计划调配,用电量得到有关政策的保障,因此本公司在电力供应
量上有充分保障。1997、1998、1999年,本公司年耗电量分别为251,200千度、248,800千度、261,053千度。
12、工业产权及其他无形资产
(1)商标
本公司产品均使用“天府”牌注册商标。" 天府”牌商标原为集团公司所有。在改制设立本公司时,本公司与
集团公司于1997年11月5 日签署了《注册商标使用许可合同》,允许本公司有偿使用“天府”牌注册商标,年使用费
57万元。1999年10月6日,集团公司研究决定,同意将该商标无偿划入本公司, 商标权转移的有关手续正在办理之中
。
(2)土地使用权
本公司现时的土地使用面积共688,658平方米。该土地使用权属集团公司所有。本公司于1997年10月22日同集
团公司签订了《国有土地使用权租赁合同》,租赁期50年,从合同签订起的三个会计年度内年租金为300万元, 从第
四个会计年度起,每年的租金标准按照上一个会计年度的租金标准加计国家统计局公布的当年物价指数变动幅度予
以确定。
13、新产品、新项目的研究开发
本公司拥有自己的设计院和研究院,承担新技术、新工艺、新设备的引进、消化和吸收,并且还具有较强的技术
开发能力。
本公司正在开发的重点科研项目(含国家级及部省级项目):
——重点新工艺项目
1、2,000吨/年过氧化氢水合肼工业实验
2、500吨/年液相法三聚氰酸中间实验
——重点新产品项目
3、200吨/年水泥助剂中间实验
4、天然气制合成气催化剂(同中科院成都有机所、四川大学合作)
5、新型复合肥料及农化中间实验
——重点环保项目
6、硫酸污水达标治理(同四川大学、中科院成都生物所合作)
7、高性能仪器分析与环保监测
——重点现代信息技术应用项目
8、Intranet内部网络技术
14、计划进行的投资和技改项目
本公司本次计划申请发行13,000万股社会公众股,按股票每股发行价6.18元,扣除有关发行费用后,预计可筹集
资金约为人民币77,806万元。 根据国家产业政策和公司经营发展的要求,将所募集资金分别投资于下列项目:大化
肥装置增产节能技术改造项目;年产2万吨(27.5％)过氧化氢装置技改项目;年产1.2万吨三聚氰胺扩建工程项目;年
产2万吨硫酸钾装置项目;日产1,740吨大颗粒尿素装置技改项目;扩建年产20万吨NPK复肥装置项目; 老三聚氰胺装
置节能降耗技术改造项目;补充公司流动资金(项目详细情况见本招股说明书第六部份“募集资金运用”)。
以上项目的实施,对本公司进一步改善产品结构和生产工艺,提高生产装置的稳定运行能力、确保生产装置的长
周期安全连续运转,增加产品产量和提高经济效益,改善公司周围的环境具有十分重要的意义。
除以上项目外,本公司暂无计划投资其他项目。
15、国家政策的影响
本公司作为生产支农产品的大型工业企业之一, 享有一定的政策优惠。 主要包括:
在天然气供应和价格上受国家计划保障;
税收方面本公司尿素产品销售执行化肥行业13％的增值税率,低于其他行业。
由于国家大力支持化肥等支农产业的发展,本公司公开发行股票后,在原材料供应和税收方面享有的政策优惠将
继续存在。随着国家对化肥行业流通体制的改革,化肥价格由国家指令性计划价格改为指导性价格。但在化肥行业
流通体制改革后的一定时期内,本公司的尿素产品销售价格仍将受到一定程度的限制。
16、税收政策
本公司1998年、1999年经国家税务总局(1998)331 号文及四川省人民政府川府函(1999)110号文批准,所得税负
按33％的所得税率缴纳,再由省财政返还18％,实际按15％水平负担。根据国务院国发(2000)2 号《关于纠正地方自
行制定税收先征后返政策的通知》,本公司自2000年度起所的税按33％的税率执行。
17、过去三年发生的重大改组及投资行为
1997年,为筹备发行H股,集团公司曾进行重组,并经国家体改委体改生[1997]157号文批准,由集团公司作为独家
发起人, 以其所拥有的主要化工生产经营性资产498,325,380.31元,折为34,000万股,于1997年10月20日发起设立了
本公司。
1998年本公司和富利(香港)有限公司合资设立了中外合资企业——四川川化青上化工有限公司。公司注册资本
500万美元,其中本公司投资350万美元,持股70％,富利(香港)有限公司投资150万美元,持股30％,该公司于1998年6
月24日在四川省工商行政管理局注册登记设立,主要从事硫酸钾的生产和销售。
18、关联交易
集团公司及其下属企业向本公司提供的主要服务内容如下:
(1)供应生产和生活用的水、电、汽;
(2)提供通讯服务;
(3)提供设备、电器、仪表修理服务;
(4)提供警卫、消防服务;
(5)提供铁路运输、汽车运输服务;
(6)代理进出口业务;
(7)有偿租赁给本公司使用集团公司的土地使用权;
(8)有偿租赁集团公司拥有的二化合成氨一段转化炉余热回收装置;
(9)提供医院、子弟学校、职工大学等文教卫生服务;
(10)集团公司塑料制品厂向本公司供应包装用塑料包装桶;
(11)集团公司望江化工厂向本公司供应包装用塑料编织袋;
(12)其他服务如生活后勤服务等。
同时本公司亦向集团公司的其他子公司销售少量产品及生活用天然气。
上述关联交易均按照本公司与集团公司及其下属企业签定的有关协议进行,有关协议如下:
(1)《综合供应及服务协议》
(2)《进出口代理协议》极其“补充协议”
(3)《产品供应协议》
(4)《国有土地使用权租赁合同》
(5)《二化合成氨一段转化炉余热回收装置设备租赁协议》
关联交易双方所涉及的关联交易,遵照市场定价的一般原则,以公允市价为基础公平交易。关联交易详情如下:
(1)股份公司与集团公司1998年、1999年及2000年1-6 月发生的关联交易金额如下表所示:
单位: 人民币元
交易项目
2000年1-6月 1999年度 1998年度
股份公司向川化集团公司购买
1.电
53,230,288.65 82,528,004.32 93,732,899.09
2.工业蒸汽
13,386,059.62 37,293,473.23 32,900,406.10
3.生产水
24,634,224.38 18,592,800.58 9,313,345.35
4.脱氧、除盐水
11,626,409.55 8,824,291.92
5.材料
3,784,096.38 7,595,389.97 5,865,183.58
6.其他
1,678,131.37 2,480,424.32 310,556.63
7.劳务
4,657,137.64 13,752,355.27 31,991,989.04
8.支付土地租赁费
1,500,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
9.支付进出口代理费
564,911.17 2,885,886.98 2,759,971.26
10支付设备租赁费
1,204,171.92 2,408,933.87
合计
104,639,021.13 182,163,678.09 188,698,642.97
股份公司向川化集团公司销售
2000年1-6月 1999年度 1998年度
1.材料
6,815,060.27 13,484,923.64 13,896,741.63
2.初级蒸汽等副产品
27,272,436.18 46,032,764.10 19,193,870.83
3.天然气
7,955,720.23 11,957,481.91 14,936,137.68
4.其他
545,920.13 979,191.21
合计
42,589,136.81 72,454,360.86 48,026,750.14
(2)股份公司向集团公司下属全资附属企业川化实业开发公司供应尿素、硝铵产品,每年供应量为尿素175吨、
销铵4,376吨,川化实业开发公司每年支付股份公司货款约为399.50万元。
(3)股份公司向集团公司参股企业川化味之素有限公司供应合成氨、 硫酸产品,每年供应量为合成氨3,800吨、
硫酸4,680吨,川化味之素有限公司每年支付股份公司货款金额约为980万元。
(4 )集团公司下属全资附属企业川化成都望江化工厂向股份公司供应塑料编织袋,每年供应量约为1,500万条,
货款金额约为2,100万元。
(5)集团公司下属全资附属企业川化塑料制品厂向股份公司供应塑料包装桶,每年供应量约为3.2万只,货款金额
约为85万元。
19、发起人有关放弃竞争和利益冲突的承诺
本公司独家发起人集团公司已向本公司出具《不竞争承诺书》。在该承诺书中,集团公司承诺:在本公司存续期
间,集团公司及其子公司将不会参与对本公司经营的业务构成或可能构成直接或间接竞争的任何业务或活动;在本公
司存续期间,集团公司及其子公司与本公司发生的任何业务往来,均遵照市场公平交易的原则进行。
九、董事、监事、及高级管理人员
谢木喜先生,55岁,大学学历,高级工程师。历任集团公司硫酸厂、第一化肥厂、第二化肥厂主任、书记,集团公
司副总经理、总经理等多个高级行政职位。曾荣获“四川省优秀企业家”、“全国优秀企业家(金球奖)”、“全国
五一劳动奖章”、“国家企业管理现代化创新成果二等奖”等多种荣誉称号,现为中国企业联合会副会长、四川省
企业家协会副会长、成都企业家协会会长,享受国家专家津贴。现任本公司董事长,兼任集团公司董事长、总经理,
深圳市荣生化工有限公司董事长,四川川化青上化工有限公司董事长。
陶孝伯先生,59岁,大学学历,高级政工师。历任集团公司组织部部长、副总经理、副董事长、党委书记等职,现
任本公司副董事长,兼任集团公司董事、副总经理。
苏重光先生, 50岁,大学文化,高级政工师。历任集团公司催化厂主任、 书记、厂长,集团公司党委副书记等职
,现任本公司董事,兼任集团公司党委书记、董事。
程积恭先生, 52岁,经济师。历任集团公司团委副书记、 第二化肥厂主任、书记,服务公司经理,集团公司党委
副书记、副总经理等职,现任本公司董事,兼任集团公司董事、副总经理。
赵明智先生, 56岁,大学学历,高级工程师。历任集团公司修造厂主任、 厂长,集团公司副总经理等职,现任本
公司董事,兼任集团公司董事、副总经理。
李 俭先生,49岁,大专学历,高级工程师。历任集团公司第二化肥厂主任、副厂长,第一化肥厂厂长,集团公司
董事、副总经理等职,现任本公司董事、总经理。
邹仲平先生, 36岁,研究生学历,高级工程师。 历任集团公司第二化肥厂副主任,四川省西昌市市长助理、市委
副书记,集团公司生产技术能源处副处长、书记等职,现任本公司董事,兼任集团公司董事、副总经理。
朱义兴先生, 54岁,大学学历,高级经济师。 历任集团公司经济计划处副处长、处长,集团公司副总经济师等职
,现任本公司董事,兼任集团公司董事、总经济师。
郑学信先生,45岁,大专学历,政工师。历任集团公司供销公司、运销公司主任、副经理、党委书记等职,现任本
公司董事,兼任集团公司董事、党委副书记、工会主席。
何兴川先生,54岁,大学学历,高级工程师。历任集团公司设计院副院长、院长。现任本公司董事,兼任集团公司
董事、总工程师。
唐谊明先生,54岁,大学学历,高级会计师。历任集团公司教育中心、审计处、财务处副科长、科长、副处长等
职。现任本公司董事,兼任集团公司副总会计师、财务处处长。
王荣华先生,54岁,大学学历,高级工程师。历任集团公司总经理办公室副主任、主任,现任本公司董事、董事会
秘书。
饶忠愚先生, 50岁,大学学历,高级工程师。 历任集团公司第二化肥厂副主任、第一化肥厂副厂长、厂长,现任
本公司董事、第一化肥厂厂长。
谷业康先生, 48岁,大专学历,高级工程师。 历任集团公司第二化肥厂副主任、主任、副厂长、厂长,现任本公
司董事,兼任集团公司副总工程师。
余明功先生,49岁,中专学历,工程师。历任集团公司三聚氰胺厂副主任、副厂长、厂长,现任本公司董事、三聚
氰胺厂厂长。
范正菊女士,54岁,大学学历,高级工程师。历任集团公司干部处副处长、处长,现任本公司董事、人事部部长。
雷长生先生,52岁,高级会计师。历任集团公司硝酸厂副书记、集团公司财务处副处长等职,现任本公司董事、
财务部部长。
吴定明先生,57岁,中专学历,高级工程师。历任集团公司第一化肥厂、第二化肥厂主任、书记、厂长等职。现
任本公司监事会主席,兼任集团公司纪委书记。
张勇方先生,43岁,大学学历,政工师。曾任集团公司纪委办公室副主任,现任本公司监事,兼任集团公司监察处
副处长、纪委办公室主任。
张安娜女士,54岁,高级会计师。历任集团公司服务公司财务科副科长、科长,集团公司财务处副处长等职。现
任本公司监事、财务部副部长。
李承祥先生,55岁,大专学历,会计师。历任集团公司教育中心办公室副主任、主任,审计处副处长、处长等职。
现任本公司监事,兼任集团公司审计处处长。
罗孝奎先生,35岁,大专学历,政工师。曾任硝酸厂工会副主席,现任本公司监事、硝酸厂工会主席。
刘青云先生,47岁,大学学历,高级工程师。历任集团公司计量控制中心计量站长、副主任,机械动力处副处长、
党支部书记。现任本公司副总经理。
十、经营业绩
1、本公司生产经营的一般情况
本公司以生产尿素、硝酸铵等农用化肥为主,同时生产三聚氰胺、硫酸、过氧化氢等化工产品,是我国最大的化
肥、三聚氰胺生产基地之一,工艺技术居国内领先水平。目前本公司合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸铵、硫酸、过
氧化氢产品的年设计生产能力分别为50万吨、62万吨、1.2万吨、24万吨、10万吨、1.4万吨。1998年“天府”尿素
产量634,695吨,在全国排第4名,三聚氰胺产量10,839吨,在全国排第2名,硝酸铵产量180,880吨,在全国排第4名。本
公司产品质量优良, 多次获得省优、部优产品称号,连续两年被四川省政府、四川省经贸委、四川省统计局评为四
川工业企业最佳效益20强。
2、本公司近三年的销售总额、利润总额和净利润额
本公司1997年度、1998年度和1999年度三年的销售总额、利润总额和净利润如下:
单位:人民币千元
项目 1999年度 1998年度 1997年度
销售总额 1,032,797.63 1,084,472.15 988,855.47
利润总额 141,005.65 129,598.36 136,438.09
净利润 100,596.13 92,097.24 113,270.97
本公司1999年度的销售总额由于受销售价格的影响较1998年度下降了4.76％,但由于受国家银行利率大幅下调
的影响,致使本公司1999年财务费用较1998年下降了45％,同时本公司营业外支出1999年也较1998年下降了45％,另
外,本公司1999年比1998年增加投资收益142.70万元。这些都使得本公司1999年净利润较1998年增长了9.23％。
本公司1998年的财政补贴收入额为20,455,149.39元,占当年利润总额的15.78％,1999年的补贴收入额为22,041
,553.04元,占当年利润总额的15.63％.
3、主营业务收入构成:
本公司1997年度、1998年度、1999年度主营业务收入构成如下:
单位:人民币千元
产品名称 1999年度 1998年度 1997年度
金 额 比例(％) 金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
尿素 635,763 65.57 660,901 62.61 559,226 56.55
三聚氰胺 78,039 8.05 126,449 11.90 137,795 13.94
硝酸铵 206,052 21.25 165,282 15.56 144,538 14.62
硫酸 40,732 4.20 48,295 4.55 48,236 4.88
过氧化氢 9,047 0.93 6,144 0.58 7,329 0.74
4、前三年完成的主要工作
(1)主要产品三年累计产量、完成的技改项目
本公司1997年至1999年累计生产合成氨150万吨、尿素191万吨、三聚氰胺 3.4万吨、硝酸铵60万吨、硫酸36万
吨、过氧化氢1.3万吨等, 有力地支持了国家的经济建设。另外除了每年例行停车大修,本公司累计投资约5,000万
元, 对现有生产装置进行了7项技术改造,主要包括:1结晶硝铵搬迁改造;235T/H中压锅炉改造;3液体二氧化碳增产
改造;4过氧化氢一期工程;5二化改造部分外围工程;6硫酸污水处理装置技术改造;7硫酸干吸装置改造。
(2)重大科研项目及科研成果
本公司已完成了如下一些重大项目和重大科研成果:
本公司内部完成或实施了5项重大项目:1多用酸洗缓蚀剂的研制及工业应用;2尿素高压系统化学清洗技术;3SM-
T5高效泵送剂;4 节水与循环水水质稳定技术及工业应用;5项目集成化工程设计与管理等。
另外,目前正在申报的专利项目有4项:
1、一种硫酸生产用钒催化剂及其制备方法 申请号:96117480.3
2、一种部分酸化磷矿粉复肥的制备方法 申请号:97107557.3
3、高温下保持高比表面氧化铝的制备方法及过程
申请号:98112279.5
4、甲烷部分氧化制合成气的催化剂 申请号:98112280.9
(注:3、4是与川大联合申请)
5、产品市场情况
本公司一向注重产品销售,主导产品“天府牌”尿素、“天府牌”硝酸铵和“天府牌”三聚氰胺历年来产销率
保持在99.89％、99.25％和99.46％以上, 同时,本公公司还是目前我国最大的三聚氰胺出口商,1997年三聚氰胺的
出口量占全国三聚氰胺出口量的28.5％,在国内外市场享有较高的声誉。
6.产品性能与质量
本公司严格执行国家、行业及企业制定的每一种质量标准,始终坚持了“质量第一、 用户至上”的质量方针,
推行全面质量管理,建立健全了从原料采购、 生产、检验、出厂、售后服务全过程的质量保证体系,不断强化质量
管理, 有效地保证了产品质量在全国同行业中所处的质量优势地位。其中,本公司主导产品尿素的技术指标系等效
采用国外先进标准ГOCT2081—75(85)的国家标准GB2440—91组织生产经营,先后于1988年、1992年、1996年和1998
年荣获“采用国际标准产品认证合格证书”,其杂质缩二脲含量低于国家标准,是国家优质银奖产品,多次荣获省优
、部优称号,1998年在国家统计局、中国商品学会和国家技术监督局、中国消费者协会主办的用户调查活动中,被评
为“全国同行业十佳品牌”和“全国用户满意度较高产品”和四川省质量信得过的免检产品。
7、筹资与对外投资
1997、1998、1999年末及2000年中期本公司短期借款分别为22,898万元、 25,328万元、9,646万元、12,000万
元,长期借款分别为11,500万元、16,600 万元、34,282万元、34,928万元。
1998年至1999年本公司出资350万美元与富利(香港) 有限公司合资设立中外合资企业四川川化青上化工有限公
司,本公司持有其70％的股权比例。
8、职工数量与素质
本公司现有职工5,455人。经过多年化肥化工项目的建设和产品生产, 本公司培养了大批具有丰富经验、一流
水平和专业配套的技术管理人才,约有40名生产人员受过国外专家的系统培训。同时本公司每年都开展以班组和车
间为单位的岗位培训和业务考核,职工培训每年进行123期,每期40-50人, 全公司职工几乎每人每年进行一次培训,
经常性的培训和考核使员工素质不断提高,从而促进了本公司管理水平和技术水平的进步。
十一、股本
1、注册资本
本次发行前,本公司注册资本为34,000万元。本次计划向社会公众发行13,000万股A股后(每股面值人民币1元),
如果本次发行成功,本公司注册资本将为47,000万元。
2、股本形成过程
1997年9月26日,国家体改委以体改生[1997]157号文批准,在对集团公司进行改组的基础上,由集团公司作为唯
一发起人发起设立本公司。截止1997年4月30日,经原四川省资产评估事务所川资评(1997)22号文评估和中天信会计
师事务所中信审会字(1997)第063号文审计,并经原国家国有资产管理局国资评(1997)805号文审核确认,集团公司投
入到本公司的净资产为498,325,380.31元。经原国家国有资产管理局国资企发(1997)171号文批准,集团公司作为独
家发起人以其所拥有的净资产498,325,380.31元按68.23％的比例折价入股,计向本公司入股34,000万股。本次发行
前本公司总股本为34,000万股。
3、本次发行前后,本公司的股本结构变化情况
(1) 本次发行前股本结构
项 目 数量(万股) 占总股本的比例(％)
发起人股 34,000 100.00
其中:国有法人股 34,000 100.00
合 计 34,000 100.00
(2)本次发行后股本结构
项 目 数量(万股) 占总股本的比例(％)
发起人股 34,000 72.34
其中:国有法人股 34,000 72.34
社会公众股A股 13,000 27.66
合计 47,000 100.00
本公司本次发行前未曾向社会公开发行过股票。
4、本次公开发行前后本公司净资产总额、股本及每股净资产
发行前净资产总额: 52,429万元
发行前总股数: 34,000万股
发行前每股净资产: 1.54元
新股发行预计实收金额: 77,806万元
发行后净资产总额预计为: 130,235万元
发行后总股数: 47,000万股
发行后每股净资产预计为: 2.77元
5、超过面值缴入的股本及其用途
本次发行超过面值部分在扣除募股费用后列入资本公积金。所募集资金按本说明书第六章所载用途使用。
6、本次发行前主要股东持股情况
本次发行前集团公司为本公司的唯一股东,持有本公司国有法人股34,000万股。
7、董事、监事、高级管理人员持股情况
本公司所有董事、监事、高级管理人员均不持有本公司股份。
8、公司股份回购
根据《公司法》规定,本公司不得收购本公司股票。但在下列情况下,经报有关审批机构批准,可以回购本公司
发行在外的股份:
●为减少本公司注册资本而注销股份;
●与持有本公司股票的其它公司合并;
●法律、法规许可的其它情况。
本公司回购股票后,必须在10日内注销该部分股份,并依照规定办理变更登记,并公告。
十二、债项
根据中天信会计师事务所中天信会审字(2000)第051号审计报告,截止2000年6月30日,本公司负债总计为748,66
5,668.46元,其中短期借款120,000,000元,长期借款349,280,000元,主要贷款项目情况如下:
1、短期借款
截止2000年6月30日短期借款余额为120,000,000元,明细如下:
单位:人民币元
序号 借款银行
借款金额 月利率 借款起止日期 借款条件
1 建行青白江区支行
20,000,000.00 0.4875％ 2000.06.23 -2001.06.15 担保贷款
2 建行青白江区支行
20,000,000.00 0.5363％ 1999.11.23-2000.11.21 担保贷款
3 中行青白江区分理处
20,000,000.00 0.5363％ 1999.10.14-2000.10.13 担保贷款
4 中行青白江区办事处
10,000,000.00 0.5363％ 1999.12.08-2000.12.07 担保贷款
5 工行青白江区支行
20,000,000.00 0.4587％ 1999.11.12-2000.11.14 担保贷款
6 工行青白江区支行
30,000,000.00 0.4875％ 2000.03.08-2001.03.07 担保贷款
合计
120,000,000.00
上述贷款全部由集团公司为本公司提供担保。
2、长期借款
截止2000年6月30日长期借款余额为349,280,000.00元,明细如下:
单位:人民币元
序号 借款银行
2000.6.30 年利率 借款起止日期 借款条件
1 建行青白江区支行
166,000,000.00 7.11％ 1998.08.18-2001.08.17 担保贷款
2 工行青白江区支行
20,000,000.00 6.66％ 1999.02.11-2000.08.10 担保贷款
3 工行青白江区支行
2,000,000.00 6.66％ 1999.03.11-2000.09.10 担保贷款
4 工行青白江区支行
20,000,000.00 6.66％ 1999.03.31-2000.09.30 担保贷款
5 工行青白江区支行
2,000,000.00 6.66％ 1999.04.13-2000.10.12 担保贷款
6 工行青白江区支行
3,000,000.00 6.66％ 1999.04.14-2000.10.13 担保贷款
7 工行青白江区支行
3,000,000.00 6.66％ 1999.04.15-2000.10.14 担保贷款
8 工行青白江区支行
3,000,000.00 6.66％ 1999.05.04-2000.11.03 担保贷款
9 工行青白江区支行
3,000,000.00 6.66％ 1999.05.04-2000.11.03 担保贷款
10 工行青白江区支行
1,380,000.00 6.66％ 1999.05.07-2000.11.06 担保贷款
11 工行青白江区支行
20,000,000.00 6.66％ 1999.05.12-2000.11.10 担保贷款
12 工行青白江区支行
20,000,000.00 6.66％ 1999.05.18-2000.11.16 担保贷款
13 工行青白江区支行
6,440,000.00 6.66％ 1999.06.02-2000.12.01 担保贷款
14 工行青白江区支行
20,000,000.00 5.94％ 1999.07.19-2001.01.18 担保贷款
15 工行青白江区支行
20,000,000.00 5.94％ 1999.07.14-2001.01.13 担保贷款
16 工行青白江区支行
3,000,000.00 5.94％ 1999.07.19-2001.01.18 担保贷款
17 工行青白江区支行
6,460,000.00 4.95％ 2000.01.20-2001.07.19 担保贷款
18 工行青白江区支行
30,000,000.00 5.94％ 1999.12.02-2001.06,01 担保贷款
合计
349,280,000.00
上述贷款中的担保贷款全部由集团公司为本公司提供担保。一年内到期的长期借款将办理展期手续。
截止2000年6月30日,本公司没有其它或有负债和任何合同承诺。
十三、主要固定资产
根据中天信会计师事务所中天信会审字(2000)第051号审计报告,截止 2000年6月30日固定资产余额为2,088,49
0,459.06元, 累计折旧余额为1,540,084, 393.01元,固定资产净值为548,406,066.05元。
(一)主要固定资产情况
单位:人民币元
固定资产原值
1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.6.30
房屋建筑物
150,448,609.90 150,448,609.90
通用设备
38,251,416.63 799,636.71 39,051,053.34
专用设备
1,872,559,721.84 590,251.86 1,873,149,973.70
其他设备
25,772,422.12 68,400.00 25,840,822.12
合计
2,087,032,170.49 1,458,288.57 0.00 2,088,490,459.06
累计折旧
1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.6.30
房屋建筑物
98,897,757.99 1,912,359.06 100,810,117.05
通用设备
28,265,859.30 1,262,296.74 29,528,156.04
专用设备
1,362,685,174.06 33,784,086.02 1,396,469,260.08
其他设备
12,956,439.44 320,420.40 13,276,859.84
合计
1,502,805,230.79 37,279,162.22 0.00 1,540,084,393.01
净值
584,226,939.70 548,406,066.05
以上固定资产均在本公司注册地。
固定资产的折旧采用直线法平均计算,按固定资产原值和估计使用年限扣除残值(原值的3％)制定折旧率。
本公司的主要关键设备一直处于良好的运行状态,1997年至1999年主要设备完好率达98.85％,全部设备完好率
年均达98.28％,主要产品的产量和质量均达到较高的水平。
四川华衡资产评估有限公司(原四川资产评估事务所)接受本公司委托,先后于1999年10月8日、2000年4月17日
对本公司的主要关键设备和建筑物目前的状况进行了评估,并出具了专业意见,认为“公司的设备现在的运行状况是
好的、可靠的。同时也为今后能安全、稳定、长周期、满负荷、优质低耗地生产运行提供了有力的保证。”,“除
发生不可抗力因素及意外事故外,主要设备在有效使用年限(即川资评〔1997〕22号《评估报告书》的预计使用年限
)内甚至超过一两年也能正常运行,不会出现重大质量事故。”,“现有建筑物在公司足够的重视以及同时进行必要
的维护、保养、更新、改造前提条件下,除发生不可抗力因素外,主要现有建筑物在有效使用年限(同前)内甚至超过
三至五年都能正常使用,不会出现重大质量事故。”
(二)房屋及建筑物
股份公司拥有的房产建筑面积为162,564.69平方米,原值148,516,500.00元,截止1999年12月31日,净值为51,55
0,851.91元。 该等房产均系发起人集团公司折股投入股份公司,股份公司现已获得成都市青白江区房地产管理办公
室颁发的青权字21956号、21957号、21959号、21960号、21961号、21962号及21963 号《房屋所有权证》。
(三)非经营性资产
集团公司在改组设立本公司时,其非经营性资产包括学校、医院、住房等全部保留在集团公司内,由集团公司经
营管理。本公司根据与集团公司签署的“综合供应与服务协议”使用这些非经营性资产。
(四)土地使用权
股份公司以租赁的方式使用集团公司依出让方式取得的土地使用权。股份公司租赁使用集团公司拥有土地使用
权的国有土地共8宗,计 668,658平方米。 该等土地业经四川省地产评估中心评估,其评估结果和土地使用权处置方
案业经原国家土地局国土批[1997]88号文《关于川化集团有限责任公司股份制改造地价评估结果确认和土地使用权
处置的批复》予以批准同意。集团公司与股份公司已签订《国有土地使用权租赁合同》,租赁期限为五十年,租赁费
为每年300万元。
(五)历年资产评估情况
本公司的前身及控股公司-集团公司1992年6月经四川省国资局、 省财政厅、省经委批准,由四川省资产评估事
务所对公司的固定资产进行了评估,评估结果为:被评估固定资产帐面原值为39,561万元,评估值为87,286万元,被评
估固定资产帐面净值为8,659万元,评估值为23,536万元。 该评估结果经四川省国资局以国资评川字[1993]142文确
认。1995年集团公司被国家财政部列为清产核资企业, 由于集团公司已于1993年进行过评估,经四川省清产核资办
公室同意,只对集团公司的下属子公司的资产和土地进行重估和估价,该次评估结果为:被重估固定资产的帐面原值
为7,243万元,重估后原值为10,912万元,被重估固定资产帐面净值为5,512万元,重估后净值为8,020万元。1997年为
改制设立本公司, 集团公司曾进行评估,评估情况详见本说明书概要中的“资产评估”。本公司自1997年10月成立
以来,尚未进行过资产评估和清产核资。
十四、财务会计资料
1、中天信会计师事务所对本公司1997年度、1998年度、1999年度、2000 年度中期的损益情况及期末资产负债
情况进行审计后,出具了中天信会审字(2000)第051号审计报告,全文如下:
审 计 报 告
中天信会审字(2000)第051号
川化股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月31日、2000年6月30日的资产负债
表和1997年度、1998年度、1999年度、2000年1-6月的利润及利润分配表以及1999年度、2000年1-6月的现金流量表
。 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师
独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审
计程序。
我们认为,贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有
重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月31日、2000年6月30日的财务状况和1
997年度、 1998年度、1999年度、2000年1-6月的经营成果以及1999年度、2000年1-6月的现金流量情况,会计处理
方法的选用遵循了一贯性原则。
中天信会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:程建
地址:北京市西城区金融大街35 中国注册会计师:高鹏
号国际企业大厦A座1202
邮编:100032 二OOO年七月十一日
二、会计报表附注
(一)公司的基本情况
川化股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系于1997年9 月经国家经济体制改革委员会“体改生[199
7]157号”文件批准, 根据《中华人民共和国公司法》等有关法规,由川化集团有限责任公司(以下简称“川化集团
公司”)作为独家发起人,以川化集团公司下属的第一化肥厂、第二化肥厂、三聚氰胺厂、硫酸厂、硝酸厂、催化剂
厂、气体厂、供应公司、销售公司及相关部门经评估确认的净资产折股,发起设立的股份有限公司;公司于1997年10
月20日经四川省工商行政管理局核准登记注册成立。
公司注册资本为人民币3.4亿元,分为等额股份3.4亿股,每股面值人民币1 元。该等额股份为国有法人股,由川
化集团公司持有并行使股权。
公司法定地址:四川省成都市青白江区团结路311号; 法定代表人:谢木喜; 公司主要经营范围:化学肥料、基本
化学原料、有机化学产品的生产、销售; 化学工业方面的科技开发与技术服务。
(二)公司会计报表编制的基准
1、公司会计报表是假设股份公司于1997年1月1 日已按重组后的架构存在而编制的,该架构在报告期内无重大
变化。
2、本公司成立之前的会计报表是以川化集团公司报表为基础,按照重组方案经剥离而编制的;公司成立后的会
计报表是以公司会计记录为基础进行编制的。
(三)公司采用的主要会计政策
1、会计年度
公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
2、记帐本位币
公司以人民币作为记帐本位币。
3、会计制度
公司成立前执行《工业企业会计制度》;1997年10月20 日股份公司成立后执行《股份制试点企业会计制度》;1
998年1月1 日起执行《股份有限公司会计制度》。本次会计报表编制时,对1998年1月1 日前的会计报表统一按照《
股份有限公司会计制度》进行了调整。
4、记帐基础和计价原则
公司的记帐基础为权责发生制,资产的计价除川化集团公司投入的资产按评估结果调整记帐外均遵循历史成本
原则。
5、外币业务的折算
公司会计年度内涉及外币的经济业务,按业务发生时外汇市场中间汇价折合记帐本位币入帐,期末将货币性项目
外币帐户余额按照期末外汇市场中间汇价折合为本位币,调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额,作为汇
兑损益列入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
公司将期限在3个月内、流动性强、变现风险小、 易于转变为确定金额现金的短期投资作为现金等价物。
7、坏帐损失的核算方法
本公司根据财政部“财会字(1999)35号”制定下述坏帐损失核算方法,并进行了追溯调整。公司采用备抵法核
算坏帐损失,按照应收款项(包括应收帐款、其他应收款)年末余额(不包括对川化集团公司的应收款项)的5％计提坏
帐准备。
公司的坏帐确认标准为:
(1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后, 仍然不能收回的应收帐款;
(2)债务人逾期未履行偿债义务且有明显迹象无法收回, 经本公司董事会决议认可的应收款项。
8、存货计价方法
公司存货分为原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等大类,存货盘存制度采用永
续盘存制。并且本公司根据财政部“财会字(1999)35号”制定下述存货跌价准备核算方法,并进行了追溯调整。
(1)原材料、委托加工材料采用计划成本计价, 发出后按期结转材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;
(2)公司的在产品、库存商品按实际成本计价, 库存商品发出时按加权平均法计价;
(3)低值易耗品、包装物按实际成本计价,领用时采用一次摊销法核算。
(4 )存货跌价准备按期末单个存货项目的帐面成本高于其可变现净值的差额提取,帐面成本低于其可变现净值
的存货不计提跌价准备,预计的存货跌价准备计入当期损益。
单个存货项目的可变现净值由公司市场营销部门及物价监管部门根据市场公允价扣除变现费用后确定。
9、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的核算方法
公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。计价按投资时实际支付的金额或评估、协议确定的价值记帐
。公司对其他单位的投资,占被投资企业有表决权资本总额20％以下的,采用成本法核算;占被投资企业有表决权资
本总额20％(含20％)以上的采用权益法核算;占被投资企业有表决权资本总额50％(不含50％)以上按照权益法核算,
并根据“财会字(1995)11号-关于印发合并会计报表暂行规定”及“财会二字(1996)2 号-关于合并会计报表合并范
围请示的复函”确定合并会计报表的范围,编制合并会计报表。
(2)长期债券投资
公司长期债券投资按实际支付的款项扣除支付的自发行日起至购入债券日止已到期尚未领取的利息后的余额作
为实际成本记帐。实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,
摊销方法采用直线法。投资收益按当期应计利息和应分摊的溢价或折价计算。
公司对单项投资根据被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于长期股权投资
的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可回收金低于预计可回收金额的差额计提
长期投资减值准备计入当期损益。
10、固定资产计价与折旧政策
公司拥有的使用期限在一年以上、单位价值在人民币2,000元以上的房屋、 建筑物、机器、设备、器具、工具
等生产经营性资产作为固定资产;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年
的,也作为固定资产。
固定资产按实际成本计价。川化集团公司投入本公司的固定资产,于1997年10月21日按国家国有资产管理局“
国资评[1997]805 号”文件确认的结果进行了帐务调整。
根据四川省化工厅批准并抄送四川省财政厅备案的“川化财(1997)第328号”文件,本公司成立后按重置固定资
产价值扣除净残值后(残值率为3％), 采用平均年限法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、估计经济使用
年限、预计残值确定的折旧率如下:
固定资产类别 折旧率
房屋建筑物 2.4238％-2.7564％
化工通用设备 6.6040％
化工专用设备 3.3858％
其他设备 3.5520％-4.4633％
11、无形资产计价及摊销政策
公司股东投入的无形资产,按评估确认的价值入帐;购入的无形资产,按实际支付的价款入帐。无形资产摊销,合
同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法
律规定的有效年限摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过十年的期限摊销。
12、长期待摊费用的摊销政策
公司的长期待摊费用按照实际发生数入帐,按照受益期限平均摊销。
13、借款费用的会计处理方法
属于流动负债性质的借款费用或者虽然是长期借款性质但不是用于购建固定资产的借款费用,直接计入当期损
益。
为购建固定资产而发生的长期借款费用,在固定资产尚未交付使用前所发生的,予以资本化,计入所建造的固定
资产价值;在固定资产交付使用后所发生的,直接计入当期损益。
14、收入的确认方法
(1)、销售商品的收入,满足下列条件时确认收入:
1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施控制;
3)与交易相关的经济利益能够流入企业;
4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)、劳务收入,按下列原则确认收入:
参照销售商品确认收入的原则,在同一年度开始并完成的劳务,确认收入参照销售商品确认收入的原则;劳务的
开始和完成分属不同的会计年度,且满足下述条件,按照完工百分比法确认收入。
1)劳务的总收入和总成本能够可靠的计量;
2)与交易相关的经济利益能够流入企业;
3)劳务的完成程度能够可靠的确定。
15、税项
(1)企业所得税
根据“国税函[1998]331号”文,国家税务总局同意川化股份有限公司, 按照33％的税率交纳所得税后,地方财
政返还问题应由地方政府确定。同时四川省地税局同意按“国税局[1998]331号”办理该项工作。
公司1998、1999年度依据下述精神处理所得税,1、根据“川财税政(1999 )11号”文件,按33％税率缴纳企业19
98年度所得税,所得税足额入库后,由财政返还18％,实际税赋为15％;2、依据“川府函(1999)110号”文件,公司A
股上市后,企业所得税按33％缴纳,省财政返还18％,企业所得税实际税赋为15％;3 、经四川省地方税务局与四川省
财政厅商定,川化股份有限公司设立后到上市前享受33％的所得税率,由省财政返还18％。
公司从2000年开始按照国务院“国发(2000)2号”按33 ％交纳企业所得税;根据四川省人民政府“川办函[2000
]78号”关于川化股份有限公司财政补贴的函,同意省财政厅对川化股份有限公司设立农业生产资料专项资金,并按
该公司上交所得税的18％比例确定专项补贴资金;根据财政部“财会函[2000]30号”的精神,公司收到财政补贴后才
能计入补贴收入。
公司采用应付税款法核算所得税。
(2)增值税
公司为增值税一般纳税人,按产品类型分别按17％、13％税率计算增值税-销项税,其中:尿素、结晶硝铵、造粒
硝铵、工业氨水销项税按13％计算,其他产品销项税按17％计算,符合规定的进项税额从销项税额中抵扣;出口产品
按零税率计算增值税-销项税,并根据国家规定退税率享受出口退税,出口退税率为9％。
(3)营业税
公司其他业务收入分别按3％或5％税率计算缴纳营业税。
(4)城市维护建设税
公司按增值税和营业税应纳税额的7％计算缴纳城市维护建设税。
(5)教育费附加
公司按增值税和营业税应纳税额的3％计算缴纳教育费附加。
(6)交通建设附加费
根据四川省人民政府《关于开征交通建设附加费的通知》(川办发[1992]70号),公司按增值税和营业税应纳税
额的4％计算缴纳交通建设附加费。
(7)其他税项按国家有关规定计算缴纳。
16、利润分配
公司的利润总额扣除按规定缴纳的所得税后的余额为税后利润。公司税后利润按照以下顺序分配:
(1)弥补亏损;
(2)提取10％法定盈余公积金;
(3)提取10％法定公益金;
(4)经股东大会决议提取任意盈余公积金;
(5)支付普通股股利。
17、成本核算方法
川化股份有限公司主要产品为尿素、三聚氰铵、硝酸、硫酸、结晶硝氨、造粒硝氨等,产品的成本核算主要采
用分步结转法中逐步结转成本的方法核算成本。
(四)会计报表主要项目附注
1、货币资金
单位:人民币元
项 目 外 币 汇 率 2000.6.30
现金 13,742.90
银行存款 116,973,549.81
其中:美元 48,160.72 8.277 398,645.54
其中:港币 1,543,471.43 1.062 1,639,166.66
合 计 116,987,292.71
2、应收票据
截止2000年6月30日应收票据余额为4,142,000.00元,明细如下:
单位:人民币元
出票单位 出票日 到期日 2000.6.30
1. 四川农贸化肥有限责任公司 2000.6.29 2000.9.25 2,000,000.00
2. 四川农贸化肥有限责任公司 2000.6.29 2000.9.23 500,000.00
3. 四川农贸化肥有限责任公司 2000.6.29 2000.9.24 1,000,000.00
4. 国营九八一五厂 2000.6.29 2000.8.14 642,000.00
合 计 4,142,000.00
应收票据均为无息承兑票据,且无任何贴现、抵押。
3、应收帐款
截止2000年6月30日应收帐款余额为124,699,190.30元,帐龄如下:
单位:人民币元
帐 龄 2000.6.30
金额 比例
1年以内 69,344,078.68 55.61％
1-2年 13,594,926.38 10.90％
2-3年 12,288,026.11 9.85％
3年以上 29,472,159.13 23.64％
合 计 124,699,190.30 100.00％
应收帐款中无持本公司5％以上股份股东的往来款。 公司无大额的超过三年的应收款项。
4、其他应收款
截止2000年6月30日其他应收款余额为27,187,479.73元,帐龄如下:
单位:人民币元
帐 龄 2000.6.30
金额 比例
1年以内 20,082,479.73 73.87％
1-2年 7,105,000.00 26.13％
2-3年
3年以上
合 计 27,187,479.73 100％
其他应收款中应收川化集团公司(本公司发起人)17,936,750.24元, 占其他应收款余额的65.97％,其中16,937,
539.93元为预付川化集团公司三胺扩建工程进口设备款,999,210.31元为其他往来款。可参见“(五)关联方关系及
其交易5”
其他应收款主要明细如下:
单位:人民币元
明 细 金 额
川化集团公司-三胺进口设备款 16,937,539.93
川化集团公司-其他往来款 999,210.31
川化青上化工有限公司 7,105,000.00
备用金 1,682,886.40
合 计 26,724,636.64
其他应收款中应收川化青上公司的7,105,000元, 为该公司在设立川化青上公司过程中,实际投资超过注册资本
部分形成的与青上公司的往来款。
5、预付帐款
截止2000年6月30日预付帐款余额为9,127,561.03元,帐龄如下:
单位:人民币元
帐 龄 2000.6.30
金额 比例
1年以内 1,927,561.03 21.12％
1-2年 0.00
2-3年 0.00
3年以上 7,200,000.00 78.88％
合 计 9,127,561.03 100％
预付帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位往来款。 三年以上预付帐款720万元为预付天然气公司的天
然气押金。
6、应收补贴款
单位:人民币元
项 目 2000.6.30 1999.12.31 1998.12.31
应收返还的所得税 0.00 42,496,702.43 20,455,149.39
1998年依据“川财税政(1999)11号”文件,按33％税率缴纳企业所得税,所得税足额入库后,由财政返还18％,实
际税赋为15％,故1998年公司应收所得税返还款20,455,149.39元;经四川省地方税务局与四川省财政厅商定, 川化
股份有限公司设立后到上市前享受33％的所得税率,由省财政返还18％,1999年应收所得税返还款22,041,553.04元;
1998年和1999年共计应收所得税返还款42,496,702.43元,2000年5月上述补贴款已经收回。根据财政部“财会函[20
00]30号”的精神, 公司收到财政补贴时才能计入补贴收入,2000年1-6月未计提应收补贴款和补贴收入。
7、存货
截止2000年6月30日存货余额为101,229,320.53元,明细如下:
单位:人民币元
项目 2000.6.30
金额 跌价准备
原材料 60,988,845.23 4,007,320.58
物资采购 8,071,604.67
包装物 2,142,693.44
产成品 24,761,662.01 5,424,040.71
自制半成品 2,903,507.36
委托加工物资 588,259.48
低值易耗 品 400,713.63
发出产品 952,823.40
材料成本差异 419,211.31
合计 101,229,320.53 9,431,361.29
8、待摊费用
截止2000年6月30日待摊费用余额为2,049,935.71元,明细如下:
单位:人民币元
类 别 1999.12.31 本期增加 本期摊销 2000.6.30
财产保险费用 388,586.16 1,953,774.51 1,074,705.19 1,267,655.48
二合氧化锌触媒 492,586.34 0.00 492,586.34 0.00
一合氧化锌触媒 494,469.52 534,237.10 246,426.39 782,280.23
人身保险 45,675.00 0.00 45,675.00 0.00
合 计 1,421,317.02 2,488,011.61 1,859,392.92 2,049,935.71
9、长期股权投资
截止2000年6月30日长期股权投资余额为30,948,963.83元,明细如下:
单位:人民币元
被投资公司名称
投资期限 2000.6.30 占该公司注册资本比例
川化青上化工有限公司
30年 30,948,963.83 70％
固定资产 净资产 资产总额 主营收入 净利润40108625.96 44212805.46 59054784.08 17
019773.08 2508906.61
其中投资成本为29,050,000.00元,投资损益调整(当期投资收益)为1,670,597.12元,公司期末不对该项长期
投资计提减值准备,根据“财会二字(1996)2号-关于合并会计报表合并范围请示的复函” ,当子公司资产总额、销
售收入、及当期净利润额按规定的公式计算得出的比率在10％以下时,根据重要性原则,该子公司可以不纳入合并范
围,因川化青上化工有限公司上述指标按公式计算均在5％以下,固未将其纳入合并报表范围。
10、固定资产及累计折旧
截止2000年6月30日固定资产余额为2,088,490,459.06元, 累计折旧余额为1,540,084,393.01元,明细如下:
单位:人民币元
固定资产原值 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.6.30
房屋建筑物 150,448,609.90 150,448,609.90
通用设备 38,251,416.63 799,636.71 39,051,053.34
专用设备 1,872,559,721.84 590,251.86 1,873,149,973.70
其他设备 25,772,422.12 68,400.00 25,840,822.12
合计 2,087,032,170.49 1,458,288.57 0.00 2,088,490,459.06
累计折旧 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.6.30
房屋建筑物 98,897,757.99 1,912,359.06 100,810,117.05
通用设备 28,265,859.30 1,262,296.74 29,528,156.04
专用设备 1,362,685,174.06 33,784,086.02 1,396,469,260.08
其他设备 12,956,439.44 320,420.40 13,276,859.84
合计 1,502,805,230.79 37,279,162.22 0.00 1,540,084,393.01
净值 584,226,939.70 548,406,066.05
11、工程物资
截止2000年6月30日工程物资余额为3,122,737.98元,明细如下:
单位:人民币元
类 别 2000.6.30
设备 858,077.64
低值易耗品 2,538.58
建筑材料 1,793,290.91
机电仪材料 463,244.85
小五金材料 5,586.00
合 计 3,122,737.98
12、在建工程
截止2000年6月30日在建工程余额为303,721,345.45元,明细如下:
单位:人民币元
工程名称 批准文号
三胺扩建* 国家计委计原材(1991)658号
45万吨合成氨
30万吨复合肥
103行车改造
硫酸污水处理装置
二化改造 国家计委计原材(1991)967号
三胺反应器膨胀节
定量包装产品喷印
食品液体二氧化碳
财务处二千年问题费
新旧氧化炉工程
一化检修班搬迁工程
一化厂二千年问题
三胺厂粉碎机
大颗粒尿素装置 四川经贸委(1999)计改417号
总调二千年问题
颗粒尿素运输机
氨水罐装运站
一氨甲烷化改造
二化成品除湿工程
其他零星工程
合 计
续表：
工程名称
预算数 1999.12.31 本期增加 本期转入
固定资产
三胺扩建*
250,000,000.00 205,762,503.43 49,077,421.76
45万吨合成氨
31,205,100.00 170,269.50
30万吨复合肥
402,000.00 78,286.30
103行车改造
320,000.00 160,000.00 160,000.00
硫酸污水处理装置
1,931,600.00 1,021,467.55
二化改造
271,505,200.00 30,513,300.60 3,140,903.33
三胺反应器膨胀节
140,000.00 50,200.00
定量包装产品喷印
120,000.00 87,440.00
食品液体二氧化碳
2,916,000.00 2,717,590.43
财务处二千年问题费
148,000.00 119,701.00 3,000.00
新旧氧化炉工程
480,000.00 120,000.00
一化检修班搬迁工程
104,700.00 104,708.00
一化厂二千年问题
120,000.00 77,000.00
三胺厂粉碎机
94,600.00 83,600.00
大颗粒尿素装置
49,925,000.00 27,830.00 1,179,310.10
总调二千年问题
12,000.00 11,880.00
颗粒尿素运输机
140,000.00 70,000.00
氨水罐装运站
817,600.00 159,992.00 4,857.00
一氨甲烷化改造
1,200,000.00 562,454.45
二化成品除湿工程
1,131,000.00 1,080,178.00
其他零星工程
913,005.10 6,264,446.90
合 计
242,248,773.91 61,472,571.54 0.00
续表：
工程名称
2000.6.30 资金来源 工程进度
三胺扩建*
254,839,925.19 贷款 100％
45万吨合成氨
170,269.50 自筹 前期
30万吨复合肥
78,286.30 自筹 前期
103行车改造
320,000.00 自筹 100％
硫酸污水处理装置
1,021,467.55 自筹 53％
二化改造
33,654,203.93 自筹 13％
三胺反应器膨胀节
50,200.00 自筹 36％
定量包装产品喷印
87,440.00 自筹 73％
食品液体二氧化碳
2,717,590.43 自筹 99％
财务处二千年问题费
122,701.00 自筹 83％
新旧氧化炉工程
120,000.00 自筹 25％
一化检修班搬迁工程
104,708.00 自筹 100％
一化厂二千年问题
77,000.00 自筹 64％
三胺厂粉碎机
83,600.00 自筹 88％
大颗粒尿素装置
1,207,140.10 自筹 前期
总调二千年问题
11,880.00 自筹 99％
颗粒尿素运输机
70,000.00 自筹 50％
氨水罐装运站
164,849.00 自筹 100％
一氨甲烷化改造
562,454.45 自筹 47％
二化成品除湿工程
1,080,178.00 自筹 100％
其他零星工程
7,177,452.00 自筹
合 计
303,721,345.45
*三胺扩建项目其中利息资本化18,521,034.63元。
13、长期待摊费用
截止2000年6月30日长期待摊费用余额为17,460,425.71元,明细如下:
单位:人民币元
类 别
原始金额 1999.12.31 本期增加 本期摊销 2000.6.30
一硝触媒
472816.44 139115.44 31188.42 107927.02
一硝铂网
长期滚动 10129305.83 71574.93 10057730.90
二硝触媒
长期滚动 4878319.70 36371.34 4841948.36
特气钢瓶
359039.33 263899.15 14959.98 248939.17
一合触媒
475477.00 885461.89 97898.16 787563.73
浓硝氧化镁
长期滚动 281305.55 16555.73 264749.82
二合中温变换触媒
2245200.00 748399.92 374200.02 374199.90
一合高铝瓷球
97809.97 4075.42 93734.55
一合纯白钢玉球
669506.60 27896.08 641610.52
二合氧化锌触媒
108075.00 60037.22 18015.48 42021.74
合 计
17385844.70 767316.57 692735.56 17460425.71
14、短期借款
截止2000年6月30日短期借款余额为120,000,000元,明细如下:
单位:人民币元
序号 借款银行 借款金额 月利率 借款起止日期 借款条件
1 建行青白江区支行 20,000,000.00 0.4875％ 2000.06.23-2001.06.15 担保贷款
2 建行青白江区支行 20,000,000.00 0.5363％ 1999.11.23-2000.11.21 担保贷款
3 中行青白江区分理处 20,000,000.00 0.5363％ 1999.10.14-2000.10.13 担保贷款
4 中行青白江区办事处 10,000,000.00 0.5363％ 1999.12.08-2000.12.07 担保贷款
5 工行青白江区支行 20,000,000.00 0.4587％ 1999.11.12-2000.11.14 担保贷款
6 工行青白江区支行 30,000,000.00 0.4875％ 2000.03.08-2001.03.07 担保贷款
合计 120,000,000.00
上述贷款全部由川化集团公司为本公司提供担保。
15、应付帐款
截止2000年6月30日应付帐款余额为12,825,070.45元,明细如下:
单位:人民币元
帐 龄 2000.6.30
金 额 比 例
1年以内 12,424,952.19 96.88％
1-2年 400,118.26 3.12％
2-3年
3年以上
合 计 12,825,070.45 100％
应付帐款中无持本公司5％以上股份股东的往来款。
16、预收帐款
截止2000年6月30日预收帐款余额为12,388,410.73元,明细如下:
单位:人民币元
帐 龄 2000.6.30
金 额 比 例
1年以内 12,272,042.75 99.06％
1-2年 69,171.58 0.56％
2-3年 47,196.40 0.38％
3年以上
合 计 12,388,410.73 100％
预收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
17、应付股利
应付股利2000年6月30日余额为43,007,642.03元,是根据1999年5月28 日“川化股字[1999]1号”《川化股份有
限公司1999年临时股东大会决议》中“三、 同意公司董事会关于本次A股发行当月前公司利润由原股东享有的议案
”, 及“川化股董字[2000]1号”,已向股东分配的尚未支付的股利。
18、应交税金
截止2000年6月30日应交税金余额为27,053,811.61元,明细如下:
单位:人民币元
税 种 2000.6.30
增值税 9,715,755.55
营业税 3,107.10
城市维护建设税 908,438.58
所得税 16,276,608.94
房产税 149,901.44
合 计 27,053,811.61
19、其他应交款
截止2000年6月30日其他应交款余额为1,179,380.93元,明细如下:
单位:人民币元
类 别 计 缴 标 准 2000.6.30
教育费附加 应交流转税的3％ 585,102.98
交通建设费附加 应交流转税的4％ 594,277.95
合 计 1,179,380.93
20、其他应付款
截止2000年6月30日其他应付款余额为8,145,848.64元,明细如下:
单位:人民币元
帐 龄 2000.6.30
金 额 比 例
1年以内 8,145,848.64 100％
1-2年
2-3年
3年以上
合 计 8,145,848.64 100％
其他应付款中有应付川化集团公司(发起人)103,662. 22元往来款,可参见“(五)关联方关系及其交易5”。其
他应付款中主要为4,302,324.22元教育经费,不存在对债权人金额较大的欠款。
21、预提费用
截止2000年6月30日预提费用余额为33,175,789.85元,明细如下
单位:人民币元
项 目 2000.6.30
天然气款 18,127,046.19
大修费 14,771,199.66
其他 277,544.00
合 计 33,175,789.85
22、长期借款
截止2000年6月30日长期借款余额为349,280,000.00元,明细如下:
单位:人民币元
序号 借款银行 2000.6.30 年利率 借款起止日期 借款条件
1 建行青白江区支行 166,000,000.00 7.11％ 1998.08.18-2001.08.17 担保贷款
2 工行青白江区支行 20,000,000.00 6.66％ 1999.02.11-2000.08.10 担保贷款
3 工行青白江区支行 2,000,000.00 6.66％ 1999.03.11-2000.09.10 担保贷款
4 工行青白江区支行 20,000,000.00 6.66％ 1999.03.31-2000.09.30 担保贷款
5 工行青白江区支行 2,000,000.00 6.66％ 1999.04.13-2000.10.12 担保贷款
6 工行青白江区支行 3,000,000.00 6.66％ 1999.04.14-2000.10.13 担保贷款
7 工行青白江区支行 3,000,000.00 6.66％ 1999.04.15-2000.10.14 担保贷款
8 工行青白江区支行 3,000,000.00 6.66％ 1999.05.04-2000.11.03 担保贷款
9 工行青白江区支行 3,000,000.00 6.66％ 1999.05.04-2000.11.03 担保贷款
10 工行青白江区支行 1,380,000.00 6.66％ 1999.05.07-2000.11.06 担保贷款
11 工行青白江区支行 20,000,000.00 6.66％ 1999.05.12-2000.11.10 担保贷款
12 工行青白江区支行 20,000,000.00 6.66％ 1999.05.18-2000.11.16 担保贷款
13 工行青白江区支行 6,440,000.00 6.66％ 1999.06.02-2000.12.01 担保贷款
14 工行青白江区支行 20,000,000.00 5.94％ 1999.07.19-2001.01.18 担保贷款
15 工行青白江区支行 20,000,000.00 5.94％ 1999.07.14-2001.01.13 担保贷款
16 工行青白江区支行 3,000,000.00 5.94％ 1999.07.19-2001.01.18 担保贷款
17 工行青白江区支行 6,460,000.00 4.95％ 2000.01.20-2001.07.19 担保贷款
18 工行青白江区支行 30,000,000.00 5.94％ 1999.12.02-2001.06,01 担保贷款
合计 349,280,000.00
上述贷款中的担保贷款全部由川化集团公司为本公司提供担保。一年内到期的长期借款将办理展期手续。
23、长期应付款
单位:人民币元
项 目 2000.6.30 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31
川化集团公司 55,271,436.92 57,197,811.41 167,116,861.82 184,039,708.67
其他 2,149,795.21 1,872,194.19 1,584,153.19 585,708.59
合 计 57,421,232.13 59,070,005.60 168,701,015.01 184,625,417.26
长期应付款主要是应付川化集团的款项。川化集团1996年被确定为第四批境外上市的预选企业,本公司于1997
年10月20日成立,在改制设立本公司而进行资产重组时,由于股本设置的原因,形成该笔与集团公司往来款即本公司
应付川化集团的负债。公司已分别用现金1998年偿还16,922,846.85元、1999年偿还109,919, 050.41元、2000年1-
6月偿还1,926,374.49元。 根据本公司与川化集团公司签订的协议,剩余款项预计两年内偿还。
24、递延税款
截止2000年6月30日递延税款贷项余额为53,001,285元,系1998 年根据财政部“财会字[1998]66号”文件,将“
国资企发[1997]171号”文件批准确认的资产评估增值额353,341,900元,按15％的所得税税赋,调减资本公积-股本
溢价53,001, 285元,同时调增递延税款贷项-所得税53,001,285元而形成。
25、股本
单位:人民币元
项 目 2000.6.30 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31
国有法人股 340,000,000 340,000,000 340,000,000 340,000,000
合 计 340,000,000 340,000,000 340,000,000 340,000,000
截止2000年6月30日股本为340,000,000元, 为川化集团公司持有本公司的340,000,000股每股面值1元的国有法
人股, 有关股本之投入业经中信会计师事务所验证并出具“中信会资字(1997)第011号”验资报告。
26、资本公积
单位:人民币元
项 目
2000.6.30 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31
股本溢价
105,324,095.31 105,324,095.31 105,324,095.31 158,325,380.31
1997年,公司根据国有资产管理局“国资企发[1997]171号”文件批准,将1997年4月30日经评估确认后的净资产
498,325,380.31元,按1:0.6823的折股比例, 共折股本340,000,000元,余款158,325,380.31元,计入当年资本公积;1
998年, 根据财政部“财会字[1998]66号”文件,将“国资企发[1997]171号”文件批准确认的资产评估增值额353,3
41,900元,按15％的所得税税赋,调减资本公积-股本溢价
53,001,285元,调整后资本公积-股本溢价计105,324,095.31元, 同时调增递延税款-所得税53,001,285元。
27、盈余公积
单位:人民币元
项 目 2000.6.30 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31
法定盈余公积 22,879,589.19 18,729,024.24 9,952,325.67 742,600.77
法定公益金 22,879,589.19 18,729,024.24 9,952,325.67 742,600.77
合 计 45,759,178.38 37,458,048.48 19,904,651.34 1,485,201.54
28、主营业务收入
单位:人民币元
类 别 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度
尿素 331,487,747.20 635,763,279.32 660,901,261.47 573,651,064.50
结晶及造粒硝胺 115,387,199.63 206,051,895.67 165,282,111.53 102,606,350.41
内销三聚氰胺 37,835,987.37 53,246,591.93 76,939,388.91 83,746,364.80
出口三聚氰胺 10,434,615.29 24,792,736.16 49,519,413.00 54,840,979.43
其他产品 53,173,495.78 112,943,130.52 131,829,977.85 174,010,713.57
合 计 548,319,045.27 1,032,797,633.60 1,084,472,152.76 988,855,472.71
29、其他业务利润
单位:人民币元
项 目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度
装卸费 412,444.89 793,584.62 666,153.81 773,496.36
材料销售 -1,896,726.00 354,095.43 1,476,054.47 -86,002.85
副产品回收 -88,790.78 -154,412.39 -122,399.52 249,320.33
汽车运输 2,605.98 14,379.29 113,094.68 13,635.33
包装物出租 4,225.23 119,906.44 154,708.26 249,010.81
其他 203,949.66 1,475,514.46 -356,354.50 -206,669.53
合 计 -1,362,291.02 2,603,067.85 1,931,257.20 992,790.45
30、管理费用
2000年1-6月管理费用较1999年同期增长20％,主要是因为工资及附加2000年1-6月较1999年同期增长400万元、
材料盘亏发生207万元、停工损失发生191万元。
31、财务费用
单位:人民币元
项 目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度
利息支出 10,826,428.32 18,831,178.27 33,730,020.31 33,726,071.48
减:利息收入 452,274.60 1,111,508.68 1,685,304.33 1,192,278.24
利息净收支 10,374,153.72 17,719,669.59 32,044,715.98 32,533,793.24
加:汇兑损益 19,640.76 -24,837.25 224,597.02 8,397.53
其他 7,175.12 87,068.82 197,301.15 2,102.97
合 计 10,400,969.60 17,781,901.16 32,466,614.15 32,544,293.74
因为1999年人民银行多次降低银行存贷款利率,川化股份有限公司在1999年对有关贷款进行了改贷,故在1999年
贷款总体规模没有发生较大变化的情况下利息支出明显减少,财务费用快速下降。
32、投资收益
单位:人民币元
项 目
长期股权投资 长期股权投资 债券投资
2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度
短期投资 0.00 42,000.00
长期投资
1,670,597.12 1,427,291.97
合 计
1,670,597.12 1,427,291.97 0.00 42,000.00
33、补贴收入
单位:人民币元
项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度
所得税返还 0.00 22,041,553.04 20,455,149.39
(1)1998年依据“川财税政(1999)11号”文件,按33 ％税率缴纳企业所得税,所得税足额入库后,由财政返还18
％,实际税赋为15％;故1998年所得税应返20,455,149.39元;
(2)经四川省地方税务局与四川省财政厅商定, 川化股份有限公司设立后到上市前享受33％的所得税率,由省财
政返还18％,1999年应收返还所得税22,041,553.04元。
公司于2000年5月收到两年的补贴款项。
(3)根据财政部“财会函[2000]30号”的精神, 公司收到财政补贴时才能计入补贴收入,2000年1-6月未计提应
收补贴款和补贴收入。
34、营业外收入
单位:人民币元
项 目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度
罚款收入 0.00 17,462.30 350,405.03 336,960.22
借调管理费 31,427.09 84,929.37 115,287.49 0.00
处置固定资产收入 0.00 624,260.00 0.00 0.00
其他收入 0.00 203,406.00 4,371.26 14,905.73
合 计 31,427.09 930,057.67 470,063.78 351,865.95
35、营业外支出
单位:人民币元
项 目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度
违约金 100.00 7,350.00 42,290.00
排污费 282,353.00 2,039,444.00 1,922,382.00 1,127,619.00
处理固定资产损失 4,277,760.20 6,269,872.47
烟熏赔偿 223,000.00 345,094.27 154,324.38 389,356.84
罚款支出 1,001,250.00
学校支出 1,219,143.00
捐赠支出 3,244,972.61
非常损失 10,442.21 139,432.36 115,662.30
其他支出 1,140,880.04 2,566,627.03 4,053.98
合 计 505,353.00 7,813,720.72 14,304,958.55 3,899,375.12
1998年324万元捐赠支出为向当年水灾灾区捐赠的化肥和包装物。
36、所得税
单位:人民币元
项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度
利润总额 61,125,899.13 141,005,645.33 129,598,356.16 136,438,092.20
纳税调整数 1,670,597.12 3,488,980.12 4,496,512.05 18,009,407.73
应纳所得税额 19,620,249.66 40,409,513.90 37,501,107.21 23,167,124.99
1998、1999年除上述纳税调整因素还应当扣除补贴收入金额。
37、未分配利润
根据1999年4月26日“川化股董字[1999]2号”《川化股份公司第一届董事会第五次会议纪要》中“(六)关于本
次A股发行前的公司利润由原股东享有的议案”,经出席会议的董事讨论审议,一致同意本次A 股发行当月前公司滚
存利润由原股东享有。
根据1999年5月28日“川化股字[1999]1号”《川化股份有限公司1999年临时股东大会决议》中“三、同意公司
董事会关于本次A 股发行前公司利润由原股东享有的议案”,“1999年同意向川化集团有限责任公司分配92,447,75
1.03利润。 ”根据“川化股董字[2000]1号”,审议通过公司向川化集团有限责任公司分配70,213,588.60元利润。
截止2000年6月30日未分配利润余额为33,204,519.57。
(五)关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务
川化集团有限责任公司
四川省成都市青白江区团结路311号 化学肥料、无机化学、催化剂
等生产,销售及出口贸易
川化青上化工有限公司
四川省成都市青白江区 生产、销售硫酸钾、盐酸及
相关化肥、化工产品
续表：
企业名称
与本企业关系 经济性质或企业类型 法定代表人
川化集团有限责任公司
母公司 国 有 谢木喜
川化青上化工有限公司
子公司 中外合资 谢木喜
2、存在控制关系的企业注册资本的变动额
企业名称
1998.12.31 本期增加 本期减少 1999.12.31
川化集团有限责任公司
人民币361,800,000 人民币361,800,000
川化青上化工有限公司
美元3,500,000 美元1,500,000 美元5,000,000
3、存在控制关系的关联方所持企业股份或权益及其变化
单位:人民币元
企业名称
1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.6.30
持股数 持股比例 持股数 持股比例
川化集团有限责任公司
340000000 100％ 340000000 100％
川化青上化工有限公司
30477291.97 70％ 1756234.63 1284562.77 30948963.83 70％
4、公司与川化集团公司发生下列重要的关联交易
单位:人民币元
交易项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度
股份公司向川化集团公司购买
1.电 53,230,288.65 82,528,004.32 93,732,899.09
2.工业蒸汽 13,386,059.62 37,293,473.23 32,900,406.10
3.生产水 9,906,123.60 18,592,800.58 9,313,345.35
4.脱氧、除盐水 14,728,100.78 11,626,409.55 8,824,291.92
5.材料 3,784,096.38 7,595,389.97 5,865,183.58
6.其他 1,678,131.37 2,480,424.32 310,556.63
7.劳务 4,657,137.64 13,752,355.27 31,991,989.04
8.支付土地租赁费 1,500,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
9.支付进出口代理费 564,911.17 2,885,886.98 2,759,971.26
10支付设备租赁费 1,204,171.92 2,408,933.87
合计 104,639,021.13 182,163,678.09 188,698,642.97
股份公司向川化集团公司销售 2000年1-6月 1999年度 1998年度
1.材料 6,815,060.27 13,484,923.64 13,896,741.63
2.初级蒸汽等副产品 27,272,436.18 46,032,764.10 19,193,870.83
3.天然气 7,955,720.23 11,957,481.91 14,936,137.68
4.其他 545,920.13 979,191.21
合计 42,589,136.81 72,454,360.86 48,026,750.14
5、公司与关联单位往来款余额
单位:人民币元
项目
关联单位名称 关系 2000.6.30 1999.12.31
应收帐款
川化集团公司 母公司 0.00 18,137,625.18
川化服务公司 同一母公司 12,157.14 -393.61
川化建筑安装公司 同一母公司 418.80 420.80
川化荣生公司 同一母公司 1,778,140.26 1,778,140.26
川化实业开发公司 同一母公司 3,887,605.65 3,958,971.79
川化味之素有限公司 同一母公司 866,012.94 1,967,796.19
川化中兴实业公司 同一母公司 109,641.23 76,943.53
项目
关联单位名称 关系 2000.6.30 1999.12.31
应收帐款
川化青上化工有限公司 子公司 444,612.79 620,540.65
川化集团公司北京分公司
同一母公司 0.00 196,964.62
合 计 7,098,588.81 26,737,009.41
其他应收款
川化集团公司 母公司 999,210.31 6,079,475.55
川化集团公司-三胺进口设备母公司 16,937,539.93 30,635,877.95
川化青上化工有限责任公司 子公司 7,105,000.00 7,105,000.00
小 计 25,041,750.24 43,820,353.50
川化建筑安装公司 同一母公司 585.00 585.00
合 计 25,042,335.24 43,820,938.50
应付帐款
川化集团公司 母公司 0.00 24,405,949.64
进出口公司 同一母公司 400,188.26 400,188.26
合 计 400,188.26 24,806,137.90
其他应付款
川化集团公司 母公司 103,662.22 -22,890.06
预收帐款
川化荣利公司 同一母公司 40,707.11 40,707.11
川化商贸公司 同一母公司 830.67 71,672.62
合 计 41,537.78 112,379.73
长期应付款
川化集团公司 母公司 55,271,436.92 57,197,811.41
(六)会计政策变更的影响
公司根据财政部“财会字(1999)35号”文的要求,将坏帐准备的计提比例由原来的0.5％改变为5％,而且根据帐
面成本与可变现净值孰低的原则计提了存货跌价准备,并且采用追溯法进行了相应的调整,调整后对1999年期初未分
配利润影响-12,829,145.67元。
(七)或有事项
本公司无需要说明的重大或有事项。公司不存在担保、抵押和票据贴现的情况。
(八)承诺事项
本公司无需要说明的重大承诺事项。
(九)期后事项
本公司无需要说明的重大资产负债表日后事项。
(十)其他重要事项说明
1、关于补贴收入
项目 1999年度 1998年度
含补贴收入的净利润 100,596,131.43 92,097,248.95
不含补贴收入的净利润 78,554,578.39 71,642,099.56
根据财政部“财会函[2000]30号”的精神,公司收到财政补贴时才能计入补贴收入。2000年1-6月公司按照33％
的所得税率计算扣除所得税,未计提补贴收入,税后利润为41,505,649.47元。
2、关于关联交易
公司向川化集团公司提供的原材料及初级蒸汽等,1999年比1998年增加24,427,610.72元。
川化股份有限公司
二0OO年七月三日
3、本公司主要财务指标
2000年6月30日 1999年 1998年 1997年
流动比率 1.28 1.44 1.22 1.32
速动比率 0.93 1.07 0.96 0.83
资产负债率(％) 58.81 57.49 62.28 54.07
应收帐款周转率(次) 3.75 9.73 8.41 6.79
存货周转率(次) 4.04 8.69 7.95 8.33
净资产收益率(％) 7.92 18.19 20.35 22.40
每股净利润(元) 0.12 0.30 0.27 0.33
4、重大资本支出的财务影响及资金来源
本公司本次募集资金计划用于下列资本支出项目:1.大化肥装置增产节能技术改造项目;2.年产2万吨(27.5％)
过氧化氢装置技改项目;3.年产1.2万吨三聚氰胺扩建工程项目;4.年产2万吨硫酸钾装置项目;5.日产1,740吨大颗粒
尿素装置技改项目;6.扩建年产20万吨NPK复肥装置项目;7.老三聚氰胺装置节能降耗技术改造项目;8.补充公司流动
资金。这些项目的建成投产将大大提高本公司的盈利能力, 同时对资产的流动性产生影响。
5、本公司最近三年资产流动性的情况及变化趋势
1999年度 1998年度 1997年度
流动资产(万元) 42,103 60,957 39,087
流动比率 1.44 1.22 1.32
速动比率 1.07 0.96 0.83
说明:
(1)本公司1997年至1999年三年的流动比率比较平稳且较高, 主要原因是公司生产经营比较平稳,同时也说明公
司的短期偿债能力较强。
(2)本公司1999年、1998年、1997年速动比率分别为1.07、0.96、0.83, 说明本公司短期偿债能力逐年提高,流
动资产的流动性较强。
6、本公司最近三年利润构成,盈利水平变化趋势及原因
本公司最近三年利润构成,盈利水平如下:
(单位:人民币万元)
利润构成 1999年度 1998年度 1997年度
主营业务利润 22,182.14 22,517.07 28,475.70
其它业务利润 260.30 193.13 99.28
投资收益 142.73 0.00 4.20
补贴收入 2,204.16 2045.51 0.00
营业外收支净额 -688.37 -1,383.50 -354.75
利润总额 14,100.56 12,959.84 13,643.81
本公司近三年的盈利水平比较稳定,主要原因是产品销售价格比较平稳。1998年的实现利润比1997年实现利润
略有下降,主要原因是三聚氰胺的产品售价比1997年售价有所降低。
十五、资产评估
1、资产评估情况
本公司于1997年4月因发行H股需要聘请了原四川省资产评估事务所进行以股份制改造为目的的资产评估,评估
范围为本公司发起人集团公司投入到本公司的实物经营性资产和负债,评估基准日定于1997年4月30日。本次所用A
股发行的评估资料均为1997年原四川省资产评估事务所的评估报告。评估方法主要为重置成本法。
根据原四川省资产评估事务所川资评[1997]22号资产评估报告,以1997年4 月30日为基准日,集团公司投入本公
司的资产帐面净值为67,634.44万元, 负债总额为53,136.09万元,净资产为14,498.35万元;评估后资产总值为102,9
68.63万元,负债为53,136.09万元,净资产为49,832.54万元。具体项目如下表:资产评估汇总表
单位:万元人民币
资产项目 帐面原值 帐面净值 调整后净值
流动资产 31194.75 31194.75 31194.75
长期投资
在建工程 3913.26 3913.26 3913.26
建筑物 6950.23 2604.41 2604.41
机器设 备 107429.19 26919.26 26919.26
固定资产清理 114.36 114.36 114.36
无形资产
其它资产 2888.4 2888.4 2888.4
资产总计 152490.19 67634.44 67634.44
流动负债 27740.46 27740.46
长期负债 25395.63 25395.63
负债总计 53136.09 53136.09
净资产 14498.35 14498.35
续表：
资产项目
重置价值 评估值 增加值 增加率(％)
流动资产
30641.32 30641.32 -553.43 -1.77
长期投资
在建工程
3827.45 3827.45 -85.81 -2.19
建筑物
14640.3 6848.35 4243.94 162.95
机器设 备
188035.7 60062.51 33143.25 123.12
固定资产清理
8.63 8.63 -105.7 -92.45
无形资产
其它资产
1580.37 1580.37 -1308.03 -45.29
资产总计
238733.77 102968.63 35334.19 52.24
流动负债
27740.46
长期负债
25395.63
负债总计
53136.09
净资产
49832.54 35334.19 243.71
本次评估的主要方法主要采用重置成本法,并用收益现值法进行验证。该资产评估结果已经获国家国有资产管
理局国资评[1997]805号文确认。
2、资产评估增值说明
总资产评估增值额为35,334.19万元,增值率为52.24％,其中增值较大的为房屋建筑物(增值率162.95％)、机器
设备增值(增值率123.12％),主要原因如下:
(1)房屋建筑物:集团公司投入到本公司的房屋建筑物多数系六十至七十年代建造,当时的工程造价较低,由于使
用中不断进行更新改造及大修,且维护保养较好,现房屋建筑物的外观及使用效果仍很好,按现行造价计算其重置全
价,扣除房屋建筑物的实体贬值和功能性贬值因素后,评估值比原帐面净值增值较大。
(2)机器设备:本次评估的机器设备大多数购建年代较早, 购建成本较低,由于设备动力管理制度较为健全,定期
对设备进行大修且技术改造投入较多,较好地维护了设备的功能及使用状况,故按重置成本法评估设备增值较大。
3.土地评估
本公司于1997年4月聘请了四川省地产评估中心对本公司占用的8宗土地进行了评估,面积总计为668,658平方米
,使用年限为50年,土地估价总值为147,662,053元,集团公司已取得上述土地的土地使用证,并出租给本公司。该项
评估结果及土地使用权处置方式已经国家土地管理局国土批[1997]88号文确认和批复,土地租赁的有关手续已办理
完毕。
十六、盈利预测
本公司提醒投资者:鉴于盈利预测所依据的种种假设的不确定性,投资者在进行本公司股票投资判断时,不应过
分依赖盈利预测结果。
中天信会计师事务所对本公司出具的2000年度及2001年度的盈利预测进行了审核,并出具了中天信会审字(2000
)第052号审核报告。该报告正文如下:
盈利预测审核报告
中天信会审字(2000)第052号
川化股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对贵公司2000年度及2001年度的盈利预测所依据的基本假设、选用的会计政策及其编制基础进
行了审核。贵公司董事会对盈利预测的基本假设、选用的会计政策及其编制基础须承担全部责任。我们的责任是对
它们发表审核意见。我们的审核是根据《独立审计实务公告第4号-盈利预测审核》进行的, 并实施了必要的审核程
序。
我们认为,贵公司上述盈利预测所依据的基本假设已充分披露,没有证据表明这些假设是不合理的;盈利预测已
按照确定的编制基础编制,所选用的会计政策与贵公司实际采用的相关会计政策一致。
中天信会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:程建
地址:北京市西城区金融大街35号 中国注册会计师:高鹏
国际企业大厦A座1202室
邮政编码:100032 二○○○年七月十二日
川化股份有限公司2000年度、2001年度盈利预测书
一、编制基础
川化股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)参照1999年度、 2000年1-6月业经中国注册会计师审定的
会计报表,及本公司2000年度、2001 年度的生产经营计划、投资计划等,编制了本公司2000年度、2001年度的盈利
预测;编制该盈利预测所依据的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的会计政策一致。
二、基本假设
1. 国家现行的方针、政策无重大改变;
2. 国家现行的利率、汇率等无重大改变;
3. 公司所在地区的社会经济环境无重大改变;
4. 公司目前执行的税赋、税率政策不变;
5. 公司计划的投资项目能如期完成,投入生产;
6. 公司所消耗的主要能源和原材料的供应和价格无重大改变;
7. 公司的主要产品价格无重大变化;
8. 无其他人力不可抗拒和不可预见因素造成重大不利影响。
公司盈利预测的编制遵循谨慎性原则,但由于盈利预测所依据的各种假设具有不确定性,因此投资者进行投资决
策时不应过分依赖该资料。
三、盈利预测表
公司盈利预测表(附后)
四、盈利预测说明
(一)公司的基本情况
本公司系经中华人民共和国体改委《关于同意设立川化股份有限公司的批复》(体改生[1997]157号)批准,为在
香港公开发行H股,根据《中华人民共和国公司法》等有关法规,由川化集团有限责任公司(以下简称川化集团公司)
作为独家发起人,以川化集团公司下属第一化肥厂、第二化肥厂、三聚氰胺厂、硫酸厂、催化剂厂、气体厂、供应
公司、销售公司及相关部门的净资产作为投资,于1997年10月20日正式工商登记注册成立股份有限公司。
由于东南亚金融危机的影响,香港股市低迷,公司H股发行上市工作难以实施,根据公司1999年临时股东大会决议
公司拟发行A股, 经中国证券监督管理委员会“证监发行字[1999]50号”文批准,将原分配给国家石油和化学工业局
的1997年度股票发行计划指标下达给本公司。
本公司经营范围主要包括:化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产、销售;化学工业方面的科技开发与
技术服务。
(二)主要会计政策
1、执行的会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、坏帐核算方法
本公司根据财政部“财会字(1999)35号”制定下述坏帐损失核算方法,并进行了追溯调整。公司采用备抵法核
算坏帐损失,按照应收款项(包括应收帐款、其他应收款)年末余额(不包括对川化集团公司的应收款项)的5％计提坏
帐准备。
公司的坏帐确认标准为:
(1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后, 仍然不能收回的应收帐款;
(2)债务人逾期未履行偿债义务且有明显迹象无法收回, 经本公司董事会决议认可的应收款项。
3、存货核算方法
公司存货分为原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等大类,存货盘存制度采用永
续盘存制。并且本公司根据财政部“财会字(1999)35号”制定下述存货跌价准备核算方法,并进行了追溯调整。
(1)原材料、委托加工材料采用计划成本计价, 发出后按期结转材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;
(2)公司的在产品、库存商品按实际成本计价, 库存商品发出时按加权平均法计价;
(3)低值易耗品、包装物按实际成本计价,领用时采用一次摊销法核算。
(4 )存货跌价准备按期末单个存货项目的帐面成本高于其可变现净值的差额提取,帐面成本低于其可变现净值
的存货不计提跌价准备,预计的存货跌价准备计入当期损益。
单个存货项目的可变现净值由公司市场营销部门及物价监管部门根据市场公允价扣除变现费用后确定。
4、长期投资核算方法
公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。计价按投资时实际支付的金额或评估、协议确定的价值记帐
。公司对其他单位的投资,占被投资企业有表决权资本总额20％以下的,采用成本法核算;占被投资企业有表决权资
本总额20％(含20％)以上的采用权益法核算;占被投资企业有表决权资本总额50％(不含50％)以上按照权益法核算
并根据“财会字(1995)11号-关于印发合并会计报表暂行规定”及“财会二字(1996)2号-关于合并会计报表合并范
围请示的复函”确定合并会计报表的范围,编制合并会计报表。
公司长期债券投资按实际支付的款项扣除支付的自发行日起至购入债券日止已到期尚未领取的利息后的余额作
为实际成本记帐。实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,
摊销方法采用直线法。投资收益按当期应计利息和应分摊的溢价或折价计算。
公司对单项投资根据被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于长期股权投资
的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可回收金额低于预计可回收金额的差额计
提长期投资减值准备计入当期损益。
5、固定资产折旧方法
固定资产按实际成本计价。本公司截止1997年4月30 日的固定资产已经四川省资产评估事务所评估,并经国家
国有资产管理局“国资评[1997]805号”文确认。1997年10月21日的固定资产价值已按评估结果调整。
本公司拥有的使用期限在一年以上,单位价值在2,000元以上的生产经营资产作为固定资产。对于不属于生产经
营主要设备的物品,单位价值在人民币2,000元以上 ,且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
根据四川省化工厅批准并抄送四川省财政厅备案的“川化财(1997)第328 号”文本7公司成立后,按重置固定资
产价值扣除净残值后(残值率3％),采用平均年限法进行分类折旧。固定资产分类折旧率如下:
固定资产类别 年折旧率
房屋及建筑物 2.4238％-2.7564％
化工通用设备 6.6040％
化工专用设备 3.3858％
其他设备 3.5520-4.4633％
6、开办费摊销方法
开办费从开始生产、经营月份的次月起摊销,摊销期限为5年。
7、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际成本计价,按规定的期限平均摊销。
8、收入确认原则
公司在产品上的风险和报酬已经转移、不再享有对产品的所有权及实质控制权、与交易相关的经济利益能够流
入企业、收入和成本的金额能够可靠的计量时确认收入。
(三)公司盈利预测表编制说明
主营业务收入预测
公司的主营业务收入主要是尿素、结晶硝铵、造粒硝铵、三聚氰胺和硫酸等的销售收入,因为化肥市场的氮肥
供应充足,三聚氰胺在国际市场上的价格大幅度下降,所以公司根据以往各种产品的销售情况对2000年、2001年的销
售收入参照预计的销售量和1999年、2000年1-6月各类产品的平均销售价格进行了预测。
2000年预计销售收入1,042,779,952.00元,比1999年的销售收入1, 032,797,633.60元上升了0.97％。其中尿素
销售收入635,220,010.00、 结晶硝铵销售收入106,676,400.00、造粒硝铵销售收入72,166,400.00、三聚氰胺销售
收入96,197,620.00、硫酸销售收入43,432,800.00和其他收入89,086,722.00元。
2001年预计销售收入1,100,348,000.00元,较2000年预计销售收入增长了5.5％,主要是因为三聚氰胺扩建工程
投入使用,产量增加,预计销售增长。其中尿素销售收入621,450,760.00元、结晶硝铵销售收入102,788,150.00元、
造粒硝铵销售收入95,708,550.00元、三聚氰胺销售收入181,962,716.00、硫酸销售收入36,717,600.00元、其他收
入61,720,224.00元。
1. 主营业务成本预测
公司的主营业务成本是尿素、结晶硝铵、造粒硝铵、三聚氰胺和硫酸等的销售成本。2000年由于三聚氰胺开动
尿素回收装置利用生产过程中回收的尿素,所以三聚氰胺的尿素单耗下降,使成本降低。2001年三胺扩建新装置投入
使用,单位成本有所上升,其他产品生产成本比较稳定。
2.营业税金及附加预测
公司营业税金及附加1999年实际数为6,160,196.48元,根据2000年预测的收入情况,预计2000年营业税金及附加
为7,632,500.00元;根据2001年预测的收入情况,预计2001年营业税金及附加为7,400,000.00元。
3.所得税预测
公司从2000年开始按照33％的所得税率交纳所得税。根据2000年、2001年预计的利润总额,2000年预计所得税4
,097万元,2001年预计所得税为4,354万元。
4.补贴收入预测
根据四川省人民政府“川办函[2000]78号”关于川化股份有限公司财政补贴的函的精神,同意2000年省财政厅
对川化股份有限公司设立农业生产资料专项资金,并按本公司税前利润的的18％确定专项补贴资金;根据“川办函[2
000]99号”的精神,四川省政府同意川化股份有限公司2001至2005年继续按照“川办函[2000]78号”的规定享受财
政补贴;四川省财政厅同意该项财政补贴的会计处理作公司的“补贴收入”。根据财政部“财会函[2000]30号”文
关于财政补贴的处理意见,公司在实际收到财政补贴时作为补贴收入处理。若国家对于财政补贴有关政策发生重大
变化,公司将按国家有关政策办理。
(四)盈利预测结果、存在的问题及对策
公司2000年度利润总额预计为12,605万元,按照33％的所得税率扣除所得税后净利润预计为8,508万元,若当年
收到财政补贴税后净利润为10,743万元。 公司2001年度利润总额预计为13,384万元,按照33％的所得税率扣除所得
税后净利润预计为9,030万元,若当年收到财政补贴税后净利润为11,405万元。
综上所述,公司2000年度预测的利润总额12,605万元比1999年度实现的利润总额11,896万元增加了709万元,增
长5.96％。2000年利润总额比1999年增长5.96％的主要原因如下:
由于在三聚氰胺生产中开动尿素回收装置利用生产过程中回收的尿素,所以三聚氰胺的尿素单耗下降成本降低;
尿素的销售价格比1999年略有回升。所以利润比1999年有所增加。
综合以上分析,公司董事会认为,公司全体员工通过齐心协力、实干拼搏,完全有信心完成公司盈利预测中2000
年的各项经济目标。
2001年由于三聚氰胺扩建新装置投入生产,使得三聚氰胺产量增加,三聚氰胺销量可以增加,2001年的利润较200
0年有所增加。
川化股份有限公司董事会
二000年七月四日
十七、公司发展规划
1、本公司的生产经营发展战略
本公司坚持以市场为导向,以效益为中心的经营指导思想,以发展高品质,多品种的化肥为基础,建设以资源丰富
、保障有力、具有市场竞争力的天然气为原料,以尿素、硝酸铵、复合肥料为主要产品的特大型化肥产业;适度发展
三聚氰胺及后续产品,建设采用世界先进生产技术的我国最大的三聚氰胺及后续加工产业;逐步推进生物化工,重点
发展大型高技术发酵产业;不断推进技术创新,大力发展精细化工;抓住机遇,积极发展天然气化工。通过5-10年努力
, 使本公司成为我国化肥、树脂、塑料、氨基酸、精细化工和天然气加工的重要生产基地。
2、本公司的发展目标和规模
充分发挥本公司在化肥、三聚氰胺及其他化工产品生产经营方面的优势和经验,建设集尿素、硝铵、复肥为一
体,年产量达200万吨的特大型化肥生产基地; 建设年产4万吨三聚氰胺及年产1.2万吨后加工产品的我国最大的三聚
氰胺生产和出口基地;建设以年产3万吨柠檬酸为主的大型发酵法有机酸生产和出口基地; 建设采用以高技术生产的
催化剂、过氧化氢、高纯食品二氧化碳、高纯气体及皮革化学品为基础的大型精细化工生产基地。
3、市场发展计划
在化肥市场方面,本公司将在继续保持与各级农资公司、农业“三站”的良好合作关系的基础上,建立自销网点
,同时与农科院所共建高水平农化服务中心,不断开发新产品,加强售前售后服务,巩固四川市场,积极开拓省外市场,
不断提高本公司产品的市场占有率。在化工产品特别是三聚氰胺市场方面,本公司在保持该产品在国内、外市场占
有率的同时,将努力拓展国外市场,以优良的产品质量、合理的产品售价和良好的产品信誉同国外的同类产品进行竞
争,提高该产品在国外的市场占有率和产品知名度。
4、销售计划
本公司产品销售将随产品结构调整而进行适当的调整,在新产品未面市前,产品销售基本保持原有的销售水平,
但随着本次投资计划的实施完成,产品产量和结构都有一定程度的变化,到时本公司的销售有一个较大的增长,本公
司将对此预先制定严密的销售计划,以保证销售收入的实现。
5、生产经营计划
本公司将充分利用发行股票所筹集的资金用于现有装置的增产节能技术改造,提高产品的开发能力,实现产品和
产业的结构调整,以满足社会经济发展的需要。同时,为了增强本公司产品的竞争力,扩大生产、销售数量,本公司将
紧紧围绕“制度创新转机制、管理创新稳生产、市场创新增效益、科技创新促发展”的方针,通过坚持不懈地实施
“成本、质量、安全三要素管理法”和“购销比价管理法”,提高产品质量,减少成本,降低消耗,向市场提供用户满
意的优质产品。在降耗节能方面,将着重强化财务、能耗、销售费用的管理,提高生产效率。
6、固定资产投资计划
本公司近期内计划投资70,395万元用于七个项目的扩建和技术改造( 详见第六章“募集资金运用”)。项目完
成后,一方面将增加新的产品品种, 进一步改善本公司的产品结构,另一方面通过对原有装置的节能降耗技术改造和
对环境污染的治理,使本公司在没有增加新装置的情况下,主要产品的产量得到较大的提高,公用工程的总体布局和
综合配套能力得到进一步增加,为实现本公司今后的发展规划和发展战略,创造必要的技术条件和物质基础。
7、人员培训计划
截止1999年12月31日,本公司拥有员工5,455人,其中, 中高级专业技术人员600名,占总人数的11.00％,为认真
贯彻科技是第一生产力的方针,在注意发挥调动现有专业技术人员和管理人员的积极性和创造性的同时,最近三年内
本公司将积极引进对口的大专院校毕业生,特别是重点院校、重点专业的本科生、研究生和高层次的技术人才,搞好
各类人员的继续教育和培训工作。
8、资金筹措和运用计划
本公司将以直接融资和间接融资相结合的方式,通过证券市场和银行信贷资金,保证生产经营与投资发展的需要
。
十八、重要合同及重大诉讼事项
1、本公司尚未履行完毕的重大合同有:
(1)1997年8月29日,集团公司与本公司签署《重组协议》,该协议就集团公司重组设立本公司所涉及到的资产、
负债、权利、义务的划分及承担作出了明确规定。该协议符合中国法律、法规之规定,对双方具有约束力;
(2)1997年8月29日,集团公司与本公司签订《综合供应及服务协议》,该协议就集团公司向本公司提供水、电、
蒸汽、设备维修、保卫消防、医疗保健等生产生活后勤服务及本公司向集团公司提供天然气供应涉及的权利义务作
出了明确规定。
(3)1997年8月29日,集团公司与本公司签订《国有土地使用权租赁合同》,该合同就本公司租赁使用集团公司以
出让方式获得的土地使用权及双方的权利义务作出了明确规定。
(4)1998年4月27日,集团公司与本公司签订《进出口代理协议》,并于2000年4月14日签定了“补充协议”, 该
协议就本公司委托集团公司代为进出口其产品及双方的权利义务作了明确规定。
(5)1999年6月9日, 本公司与川化集团望江化工厂签订《产品供应协议》,该协议就该厂向本公司供应塑料编织
袋及双方的权利义务作出明确的规定。
(6)1999年6月9日,本公司与四川川化味之素有限公司签订《产品供应协议》,该协议就本公司向该公司供应合
成氨、硫酸等产品及双方的权利义务作出明确的规定。
(7)1999年6月9日, 本公司与川化集团有限责任公司塑料制品厂签订《产品供应协议》,该协议就该厂向本公司
供应塑料包装桶及双方的权利义务作出了明确的规定。
(8)1999年6月9日, 本公司与川化集团有限责任公司实业开发公司签订《产品供应协议》,该协议就本公司向该
公司供应尿素、硝铵等产品及双方的权利义务作出明确的规定。
(9)1998年8月18日,本公司与中国建设银行成都市分行青白江支行签订建青(98)430字36号《人民币资金借款合
同》。合同约定,本公司借款16,600 万元用于流动资金周转,借款期限至2001年8月17日,年利率7.11％, 集团公司
为此贷款提供担保。
(10)2000年5月,本公司与四川省农业生产资料总公司签订《产品购销合同》,约定2000年度由本公司按月均衡
向该公司提供总计20万吨“天府”牌尿素,合同规定本公司可在国家指导价许可范围内,调整每次供货的单价。
(11)2000年5月,本公司与中国农业生产资料成都公司签订《产品购销合同》,约定2000年度5月至12月由本公司
向该公司提供6730吨的“天府”牌尿素, 合同规定本公司可在国家指导价许可范围内,调整每次供货的单价。
(12)1999年12月,本公司与中国石油西南油气田公司签订《天然气供用合同》,约定由该局按合同规定的地点、
用气性质及范围、用气的指标等向本公司供应天然气,2000年度供应量为5.3亿立方米。
(13)2000年4月, 本公司与成都华川石油天然气勘探开发总公司签订《天然气供用合同》,约定由该公司向本公
司供应天然气,2000年度的供应量为2.5 亿立方米。
(14)1999年10月,本公司与集团公司签定了二化合成氨一段转化炉余热回收装置的“设备租赁协议”,约定由本
公司向集团公司租赁该装置,期限16年,年租赁费2,408,933.87元人民币.
2、截止目前为止,本公司目前没有尚未了结的重大诉讼、 仲裁或行政案件,也不存在可预见的重大诉讼、仲裁
案件或被行政处罚的情形。公司董事、监事及高级管理人员目前也无受到刑事起诉的情形。
十九、其他重要事项
除本招股说明书概要前述已披露的事项外,本公司再无其他重要事项。
二十、董事会成员及中介机构签署意见
(一)本公司董事会声明
本公司全体董事已仔细阅读本公司招股说明书全文及概要,确信概要摘录的内容与全文一致,且无任何虚假、严
重误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性及完整性负个别的和连带的责任。
公司董事:
谢木喜 陶孝伯 苏重光 程积恭 赵明智 李 俭 邹仲平
朱义兴 郑学信 何兴川 唐谊明 王荣华 饶忠愚 谷业康
余明功 范正菊 雷长生
(二)中介机构签署意见
国信证券有限责任公司(以下简称“本公司”)作为川化股份有限公司本次A股发行主承销商,已仔细阅读了川化
股份有限公司招股说明书全文及概要,对招股说明书的真实性、 准确性及完整性进行了核查,未发现虚假记载、 误
导性陈述或者重大遗漏,本公司对此承担相应的法律责任。
主承销商:国信证券有限责任公司
项目负责人:廖家东、刘小舟
中银律师事务所作为川化股份有限公司本次A股发行律师。 本律师已仔细阅读了川化股份有限公司的招股说明
书及概要, 保证招股说明书及概要中应由本律师确认的相关内容的真实性和准确性,并依法对此承担相应的法律责
任。
公司律师:中银律师事务所
律 师:朱玉栓 林静
中天信会计师事务所作为川化股份有限公司本次A股发行审计机构。 本所已仔细阅读了川化股份有限公司的招
股说明书及概要, 保证招股说明书及概要中引用的会计报表已经本所审计, 盈利预测已经本所审阅, 对由本所出
具的审计报告和盈利预测审核报告依法承担相应的法律责任。
审计机构:中天信会计师事务所
审 计 师:程建 高鹏
四川华衡资产评估有限公司(原四川省资产评估事务所)作为川化股份有限公司资产评估机构。本所已仔细阅读
了川化股份有限公司的招股说明书及概要, 保证招股说明书及概要中引用的资产评估报告的真实性和准确性, 并
对此依法承担相应的法律责任。
资产评估机构:四川华衡资产评估有限公司
评 估 师:郑旭 吴健萱
四川省地产评估中心作为川化股份有限公司本次A股发行土地评估机构。 本中心已仔细阅读了川化股份有限公
司的招股说明书及概要,保证招股说明书及概要中引用的土地评估报告的真实性和准确性,并对此依法承担相应的法
律责任。
土地评估机构:四川省地产评估中心
评 估 师:隋太明 廖平
二十一、备查文件及查阅地点
投资者在阅读本招股说明书概要时,可在发行期间于下列地点查询下列文件:
(一)查阅地点
1、川化股份有限公司
住 所: 四川省成都市青白江区大弯镇
联 系 人: 程积恭、王荣华
电 话: 028—3308291、3302000-3777
传 真: 028—3308290
2、国信证券有限责任公司
住 所: 深圳市红岭中路1012号国信证券大厦
联 系 人: 廖家东、刘小舟
电 话: 0755—2130833-2018、2017
传 真: 0755—2130620
(二)备查文件
1、审计报告、财务报表附注
2、公司成立的注册登记文件
3、主管部门和证券交易所批准发行上市的文件
4、承销协议
5、国有资产管理部门关于资产评估的确认报告
6、公司改组的其他有关资料
7、重要合同
8、中国证监会要求的其他文件
资产负债表
编制单位：川化股份有限公司 单位：人民币元
资产
2000.6.30 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31
流动资产：
货币资金
116987292.71 10751158.13 282028369.36 53967064.67
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
4142000.00 14530000.00 9020000.00 12725000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
124699190.30 109661381.32 102680057.77 155206843.23
其他应收款
27187479.73 45090679.82 69143925.91 18696165.42
减：坏帐准备
6697496.02 7737603.07 8591199.18 8695150.44
应收帐款净额
145189174.01 147014458.07 163232784.50 165207858.21
预付帐款
9127561.03 8529092.78 11548878.21 12662709.03
应收补贴款
0.00 42496702.43 20445149.39
存货
101229320.53 108955762.83 128533351.42 144353200.87
减：存货跌价准备
9431361.29 9431361.29 7958633.18 4171250.25
存货净额
91797959.24 99524401.54 120574718.24 140181950.62
待摊费用
2049935.71 1421317.02 2714111.35 6127454.11
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
369293922.70 421027129.97 609574011.05 390872036.64
长期投资：
长期股权投资
30948963.83 30477291.97 23835000.00
长期债权投资
长期投资合计
30948963.83 30477291.97 23835000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
30948963.83 30477291.97 23835000.00
固定资产：
固定资产原价
2088490459.06 2087032170.49 2048803825.01 2058565714.91
减：累计折旧
1540084393.01 1502805230.79 1445202617.83 1395374847.62
固定资产净值
548406066.05 584226939.70 603601207.18 663190867.29
工程物资
3122737.98 5452915.78 4269437.97 12494367.27
在建工程
303721345.45 242248773.91 85030348.36 18378317.01
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
855250149.48 831928629.39 692900993.51 694063551.57
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
17460425.71 17385844.70 15303835.06 16173892.02
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
17460425.71 17385844.70 15303835.06 16173892.02
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1272953461.72 1300818896.03 1341613839.62 1101109480.23
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
120000000.00 96460000.00 253280000.00 228980000.00
应付票据
应付帐款
12825070.45 48528451.78 31838449.73 24288038.33
预收帐款
12388410.73 19311382.19 22924285.58 5554021.84
代销商品款
应付工资
12781744.21 11935074.30 11935074.30 11935074.30
应付福利费
18405452.88 14996853.95 11060337.53 5672100.83
应付股利
43007642.03 52873189.19 92447751.03
应交税金
27053811.61 41915560.01 51853245.41 12454970.03
其他应交款
1179380.93 884270.30 1364600.20 485251.23
其他应付款
8145848.64 6027091.32 24808194.86 3863218.37
预提费用
33175789.85
一年内到期的长期负债
0.00 0.00 0.00 2500000.00
其他流动负债
流动负债合计
288963151.33 292931873.04 501511938.64 295732674.93
长期负债：
长期借款
349280000.00 342820000.00 166000000.00 115000000.00
应付债券
长期应付款
57421232.13 59070005.60 168701015.01 184625417.26
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
406701232.13 401890005.60 334701015.01 299625417.26
递延税项：
递延税款贷项
53001285.00 53001285.00 53001285.00
负债合计
748665668.46 747823163.64 889214238.65 595358092.19
少数股东权益
股东权益
股本
340000000.00 340000000.00 340000000.00 340000000.00
资本公积
105324095.31 105324095.31 105324095.31 158325380.31
盈余公积
45759178.38 37458048.48 19904651.34 1485201.54
其中：公益金
22879589.19 18729024.24 9952325.67 742600.77
未分配利润
33204519.57 70213588.60 -12829145.67 5940806.20
外币报表折算差额
股东权益合计
524287793.26 552995732.39 452399600.98 505751388.05
负债及股东权益总计
1272953461.72 1300818896.03 1341613839.63 1101109480.24
利润及利润分配表
编制单位：川化股份有限公司 单位：人民币元
2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度
一、主营业务收入
548319045.27 1032797633.60 1084472152.76 988855472.71
减：折扣与折让
主营业务收入净额
548319045.27 1032797633.60 1084472152.76 988855472.71
减：主营业务成本
424928100.54 804816024.27 851238988.70 698484381.60
主营业务税金及附加
4071663.17 6160196.48 8062466.33 5614128.37
二、主营业务利润
119319281.56 221821412.85 225170697.73 284756962.74
加：其他业务利润
-1362291.02 2603067.85 1931257.20 992790.45
减：存货跌价损失
0.00 1472728.11 3787382.93 4171250.25
营业费用
1310490.95 3943272.19 5385946.91 4311253.53
管理费用
46316302.07 76806115.87 62483909.40 104779354.30
财务费用
10400969.60 17781901.16 32466614.15 32544293.74
三、营业利润
59929227.92 124420463.37 122978101.54 139943601.37
加：投资收益
1670597.12 1427291.97 0.00 42000.00
补贴收入
0.00 22041553.04 20455149.39
营业外收入
31427.09 930057.67 470063.78 351865.95
减：营业外支出
505353.00 7813720.72 14304958.55 3899375.12
四、利润总额
61125899.13 141005645.33 129598356.16 136438092.20
减：所得税
19620249.66 40409513.90 37501107.21 23167124.99
减:少数股东权益
五、净利润
41505649.47 100596131.43 92097248.95 113270967.21
加：年初未分配利润
70213588.60 -12829145.67 5940806.20 96614879.18
盈余公积转入
六、可供分配的利润
111719238.07 87766985.76 98038055.15 209885846.39
减：提取法定盈余公积
4150564.95 8776698.58 9209724.89 742600.77
提取法定公益金
4150564.95 8776698.58 9209724.89 742600.77
七、可供股东分配的利润
103418108.17 70213588.60 79618605.36 208400644.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
70213588.60 0.00 92447751.03 202459838.65
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
33204519.57 70213588.60 -12829145.67 5940806.20
公司盈利预测表(一)
预测期间:2000年度
公司名称：川化股份有限公司 单位：人民币元
上年已审数 2000年1-6月 2000年7-12月 本年预测数
预测数
一、主营业务收入
1032797633.60 548319045.27 494460906.73 1042779952.00
减：主营业务成本
804816024.27 424928100.54 373829959.46 798758060.00
主营业务税金及附加
6160196.48 4071663.17 3560836.83 7632500.00
二、主营业务利润
221821412.85 119319281.56 117070110.44 236389392.00
加：其他业务利润
2603067.85 -1362291.02 1762291.02 400000.00
减：存货跌价损失
1472728.11 0.00 1620000.00 1620000.00
营业费用
3943272.19 1310490.95 3509509.05 4820000.00
管理费用
76806115.87 46316302.07 32503697.93 78820000.00
财务费用
17781901.16 10400969.60 11972030.40 22373000.00
三、营业利润
124420463.37 59929227.92 69227164.08 129156392.00
加：投资收益
1427291.97 1670597.12 229402.88 1900000.00
补贴收入
2204155.04 0.00 0.00 22690150.56
其中：返还所得税
2204155.04 0.00 0.00 22690150.56
营业外收入
930057.67 31427.09 -31427.09
减：营业外支出
7813720.72 505353.00 4494647.00 5000000.00
四、利润总额
118964092.92 61125899.13 64930492.87 126056392.00
减：所得税
40409513.90 19620249.66 21351359.70 40971609.36
五、净利润
A.按33%税率不包括补贴收入
78554578.39 41505649.47 43579133.17 85084782.64
B.按33%税率包括补贴收入
100596131.43 52207603.83 55225329.37 107432933.20
其中：补贴收入
22041553.04 10701954.36 11646196.20 22348150.56
公司盈利预测表(二)
预测期间:2001年度
公司名称：川化股份有限公司 单位：人民币元
上年预测数 本年预测数
一、主营业务收入 1042779952.00 1100348000.00
减：主营业务成本 798758060.00 862030000.00
主营业务税金及附加 7632500.00 7400000.00
二、主营业务利润 236389392.00 230918000.00
加：其他业务利润 400000.00 300000.00
减：存货跌价损失 1620000.00
营业费用 4820000.00 5270000.00
管理费用 78820000.00 80000000.00
财务费用 22373000.00 8000000.00
三、营业利润 129156392.00 137948000.00
加：投资收益 1900000.00 1900000.00
补贴收入 - -
其中：财政补贴 - -
营业外收入 - -
减：营业外支出 5000000.00 6000000.00
四、利润总额 126056392.00 133848000.00
减：所得税 40971609.36 43542840.00
五、净利润 - -
A.按33%税率计算（不包括补贴收入） 85084782.64 90305160.00
B.按33%税率计算（包括补贴收入） 107432933.20 114055800.00
其中：补贴收入 22348150.56 23750640.00
现金流量表
公司名称：川化股份有限公司 单位：人民币元
金额
1999年 2000年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1213131834.03 568192891.38
收取的租金
收到的税费返还 0.00 42127000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 63760963.56 10965832.08
现金流入小计 1276892797.59 621285723.46
购买商品、接受劳务支付的现金 830574771.17 357475674.96
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 75893215.91 42597374.00
实际交纳的增值税款 60463053.21 20313546.73
支付的所得税款 26166131.89 44920190.44
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 25122667.52 5178858.81
支付的其他与经营活动有关的现金 162330830.44 38824706.63
现金流出小计 1180550670.14 509310351.57
经营活动产生的现金流量净额 96342127.45 111975371.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00 1198925.26
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位所收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 0.00 1198925.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
245417435.82 48573933.43
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 5215000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1180550670.14 509310351.57
投资活动产生的现金流量净额 -250632435.82 -47375008.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 273280000.00 30000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 273280000.00 30000000.00
偿还债务所支付的现金 253280000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 21420561.84 77200000.00
偿付利息所支支付的现金 18831178.27 7919525.72
融资租赁所支付的现金 18831178.27 7919525.72
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 293531740.11 85119525.72
筹资活动产生的现金流量净额 -20251740.11 -55119525.72
四、汇率变动对现金的影响 24837.25 -4703.42
五、现金及现金等价物净增加额 -174517211.23 9476134.58
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 100596131.43 41505649.47
加：少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 68250.13 -1040107.05
固定资产折旧 71090171.35 37279162.22
无形资产摊销、长期待摊费用摊销 0.00 692735.56
待摊费用摊销 -789215.31 1859392.92
预提费用增加
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
4277760.20
固定资产报废损失 -624260.00
财务费用 18831178.27 10826428.32
投资损失(减收益) -6427291.97
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 15343988.59 11696674.42
经营性应收项目的减少(减增加) 22926531.09 41986847.15
经营性应付项目的增加(减减少) -135423844.43 -32831411.12
其他 1472728.10
经营活动产生的现金流量净额 96342127.45 111975371.89
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 107511158.13 116987292.71
减:货币资金的期初余额 282028369.36 107511158.13
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -174517211.23 9476134.58