重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
上海长江会计师事务所有限公司为本公司出具的审计报告为有解释性说明段无保留意见的报告,本公司董事会
、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
上海胶带股份有限公司董事会
二零零零年八月
一、 公司简介
1、 公司法定中文名称:上海胶带股份有限公司
公司法定英文名称:SHANGHAI RUBBER BELT CO., LTD.
公司英文名称缩写:SRB
2、 公司法定代表人: 张国勋 先生
3、 公司董事会秘书: 洪 波 先生
联系地址:上海市海门路630号
电话:021-65415210-234或235 021 -65123957
传真:02165123671
E-MAIL:[email protected]
4、 公司注册地址:上海浦东东昌路600号
邮 编:200120
公司办公地址:上海市海门路630号
邮编:200086
公司国际互联网网址:http//www.srbsh.com
公司电子信箱:[email protected]
5、 公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《香港商报》。
登载年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6、 公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:胶带股份 胶带B股
股票代码: 600614 900907
二、主要财务数据和指标
1. 资产负债表指标:(单位:元)
2000.6.31 1999.12.31
总资产: 847474116.11 786789747.97
股东权益: 161481557.56 161811539.90
资产负债率: 80.33% 79.43%
每股净资产: 1.4026 1.405
调整后的每股净资产: 0.795 0.757
2.利润指标:(单位:元)
2000.1-6月 1999.1-6月
净利润: 1223592.37 -20824889.30
扣除非经常性损益后的净利润: -15052433.83 -6918657.53
每股收益: 0.0106 0.0086
净资产收益率: 0.76% 0.41%
主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益5100%
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开
办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
期初数 配 送 公积金 增 其 小 期末数
股 股 转股 发 它 计
(一)、尚未流通股份
(1)发起人股份
其中:
国家拥有股份 56690378 56690378
境外法人持有股份
境内法人持有股份 8349000 8349000
其他
(2)募集法人股
(3)内部职工股
(4)优先股或其它
未上市流通股份合计 65039378 65039378
(二)、已流通股份
(1) 人民币普通股 8349000 8349000
(2) 境内上市的外资股 41745000 41745000
(3) 境外上市的外资股
(4) 其他
已上市流通股份合计 50094000 50094000
(三)、股份总数 115133378 115133378
2、主要股东持股情况:
(1)截止报告期末,持有本公司股票的股东总人数为8782名,其中:国有股股东1名,B股股东1443名,A股股东7339
名。
(2)前十名股东持股情况(单位:股)
股东名称 期末持股数 占总股本(%)
①上海华谊(集团)公司 56690378 49.24
(代表国家持有股份)
②上海宝钢(集团)公司 1669800 1.45
③上海国际信托投资公司 1378420 1.20
④郭进明 1105296 0.96
⑤ESAKI RISA 1052203 0.91
⑥上海纺织机械总厂 868296 0.75
⑦鲍世颖 680161 0.60
⑧ASIA GUARANTEE FUNDS.INC 662497 0.58
⑨陈素幸 650000 0.56
⑩沪财闸北 607773 0.53
说明:
①以上列出的股东持股情况中代表国家持有股份的单位是上海华谊(集团)公司。
②截止到报告期末,公司前十名股东所持公司股份无冻结和质押情况。
③本公司前10名股东不存在任何关联关系。
④报告期内无控股股东变更情况。
⑤本公司的第一大股东上海华谊(集团)公司已与上海大众药业有限公司签订股权转让协议, 该事项已于2000年
7月19日刊登在《上海证券报》、《香港商报》。
3、持股10%以上的法人股东情况:
上海华谊(集团)公司为国有独资企业,法定代表人:俞德雄
注册地址:徐家汇路560号
经营范围:授权范围内的国有资产经营与管理,实业投资,化工医药产品及设备的制造,销售和安装。
四、经营状况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
本公司属橡胶管带行业,是国内同行业中唯一一家发行A、B股股票的上市公司。公司的主要产品为输送带、三角带
及其它橡胶制品。其中,输送带、三角带占公司主营业销售收入的80%以上。
报告期内,宏观经济已有复苏迹象,但我公司属于二次配套工业,下游产业如冶金、煤炭等产业效益的好转对我
公司的影响还未立即显现,故经营业绩没有明显改善。截至2000年6月30日,公司实现销售收入10117.29万元,净利润
122.36万元。
2、公司投资状况
①报告期内没有募集资金或募集资金使用延续到报告期内的情况。
②报告期内没有非募集资金投资项目,99年度非募集资金投资项目的进展情况:
为做好三角带产品的升级换代工作,公司结合三角带厂的三废搬迁,加快了产品结构的调整、加速了线绳三角带
的开发进度。该项目于1999年度启动,至报告期末已基本完成。该项目的完成,不仅扩大了线绳三角带的生产规模,
使其生产能力达到1000万AM以上,而且进一步提升了三角带产品的品质。
③报告期内无其他重大投资情况。
3、公司财务状况
比较资产负债表（单位：元）
项目名称 2000.6.30 1999.12.31 增减
总资产 847474116.11 786789747.97 60684368.14
货币资金 17147965.25 3593710.32 13554254.93
应收帐款 298198399.86 271707860.14 26490539.72
存货 76139745.59 61694943.72 14444801.87
长期投资 47216759.24 47851703.40 -634944.16
固定资产 227773757.55 183470775.90 44302981.56
短期借款 297846763.45 289094763.45 8752000.00
长期负债 27207122.30 18804493.14 8402629.16
股东权益 161481557.56 161811539.90 -329982.34
比较利润及利润分配表
项目名称 2000.1-6月 1999.1-6月 增减
主营业务收入 101172876.64 133369592.32 -32196715.68
主营业务利润 13414089.73 33885915.19 -20471825.46
营业费用 7451271.96 8127998.51 -676725.55
财务费用 13418515.61 11989266.72 1429248.89
净利润 1223592.37 -20824889.30 22048491.67
续上表：
项目名称 主要原因
总资产 合并范围增加
货币资金 借款增加
应收帐款 合并范围增加
存货 合并范围增加
长期投资 子公司亏损
固定资产 合并范围增加
短期借款 借款增加
长期负债 借款增加
股东权益 未确认投资损益增加
比较利润及利润分配表
项目名称 主要原因
主营业务收入 收入减少
主营业务利润 收入减少
营业费用 收入减少、控制费用
财务费用 贷款增加
净利润 坏帐收回及投资收益增加
4、下半年计划
① 精简机构,减少冗员,竞聘上岗。
② 继续试行并推广内部风险承包责任制。
③ 加强对外投资管理,理顺管理线条,完善子公司法人治理结构。
④ 抓住西部大开发带来的锲机,充分利用上海申联重庆中南橡胶有限公司的地理优势、规模优势、质量优势,
集中精力开发西部市场。
⑤ 成立供销公司,专门负责公司各类产品的销售、资金回笼、合同管理、市场管理、销售服务、原材料采购、
物资串换等工作,使之集中精力进行市场拓展,提高销售额,成为公司的利润中心。
⑥ 集中技术力量,加强技术开发。重新制订激励制度,鼓励科技人员开发新技术、新产品、新设备,使技术中心
真正成为公司的技术支撑。
五、重要事项
1、 本公司中期不分配,也不进行资本公积金转增股本。
2、 公司上年度不分配,也不进行资本公积金转增股本。
3、 重大仲裁、诉讼事项
① 本报告期内重大诉讼、仲裁事项
为上海莱福(集团)股份有限公司银行贷款担保事宜。
该事项已于2000年3月16日刊登在《上海证券报》和《香港商报》。
② 上一年度报告中披露过的重大诉讼、仲裁事项进展情况。
1999年年度报告补充公告中本公司披露了"上海国际信托投资公司、上海交通银行上海分行虹口支行、上海浦
东发展银行社会保险基金部分别向上海市第二中级人民法院起诉本公司借款人民币2400万、2915万、2220万到期未
归还"等涉及诉讼事项。上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司作为本公司的担保方承担连带担保责任,已代本公司偿还
贷款2004万元。本公司已归还上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司344.40万元。
4、报告期内无重大收购兼并、资产重组事项。
5、报告期内无重大关联交易事项。
6、报告期内公司已做到了人员独立、资产完整和财务独立,实行了与控股股东在人员、资产、财务上的三分开
。
7、报告期内无发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。
8、报告期内无聘任、改聘、解聘会计师-事务所事项。
9、报告期内未发生重大担保事项。
10、公司报告期内没有变更公司名称和股票简称。
11、其它重大事项
① 本公司的第一大股东上海华谊(集团)公司签订股权转让协议事宜。
该事项已于2000年7月19日刊登在《上海证券报》、《香港商报》。
② 截至2000年6月30日止,公司逾期借款共14,865.80万元(其中短期14,250万元、长期127.80万元、一年内到
期488万元
);公司为其他企业及下属公司提供银行借款担保22,253.40万元(其中为其他企业担保18,049.54万元及美元50万元)
。
对于上述有关逾期借款、对外担保及其持续经营能力的问题,公司大股东上海华谊(集团)公司已承诺上海胶带
股份有限公司维持正常经营,并争取在股权转让之时以实际措施解决此种状况。
③ 上海申大供销公司(原为上海联一工贸有限公司的子公司,于1999年撤销后并入上海联一工贸有限公司)因19
96年至1997年期间共为上海皇厨海鲜楼有限公司提供借款担保870.9万元,于1997年至1998年期间支付其借款本金87
0.9万元、利息172.63万元、诉讼费77.71万元、其他支出151.62万元,共计1,272.86万元。1998年3月30日上海皇厨
海鲜楼有限公司以上海华侨商务总汇有限公司的1,777平方米场地经营场所使用权(租赁合同自1998年4月1日至2013
年3月30日)抵还1,272.86万元债务。该
经营权由上海联一工贸有限公司从2000年起分十年摊销。
12、上海长江会计师事务所有限公司为本公司出具的审计报告为有解释性说明段无保留意见的报告。
本公司董事会解释说明如下:
①子公司上海胶带江西中南橡胶公司截至2000年6月30日所有者权益为-2,534,164.21元,由于母公司对其有借
款担保,故将其超额亏损计入母公司投资收益,同时将母公司对其股权投资的差额(贷差)期初摊余额5,562,831.37元
,于本期全部摊销计入母公司投资收益。
②其他应收款中应收上海鸿安实业总公司欠款4,158.95万元,上年末已计提坏帐准备1,664万元。本期公司已获
上海鸿安实业总公司及其下属上海浦泰房地产发展有限公司联合出具的书面还款计划承诺,上海浦泰房地产发展有
限公司以其参建浦东新区陆家嘴金融区住宅的资产抵还欠款。由此,本期公司冲回已计提的坏帐准备1,664万元。
本公司监事会同意董事会的说明意见。
13.本公司董事会对99年审计报告解释性说明段的说明如下:
1999年6月25日,上海华谊(集团)公司与我公司签定协议, 上海华谊(集团)公司委托我公司托管上海中南橡胶厂
,并负责处理该厂的破产事宜,为此上海华谊(集团)公司向我公司支付了3,805万元作为补偿.上海华谊(集团)公司还
以沪华谊资字(1999)第26号文批复,同意以“渡边房产”每月300万元的租金收入用于安置上海中南橡胶厂协议保留
劳动关系职工等费用。
六、财务会计报告(已经审计,附后)
审 计 报 告
信长会师报字(2000)第10045号
上海胶带股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了 贵公司2000年6月30日母公司及合并的资产负债表,2000年1至6月母公司及合并的利润
及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的
审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计
记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允
地反映了贵公司2000年6月30日的财务状况和2000年1至6月经营成果和现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循
了一贯性原则。
此外,我们还注意到:
一、如 贵公司会计报表附注十三(一)所述:
本期将对上海胶带江西中南橡胶有限公司股权投资差额(贷差)的期初摊余额556.28万元全部摊销计入投资收益
。
二、如 贵公司会计报表附注十三(二)所述:
其他应收款中应收上海鸿安实业总公司欠款4,158.95万元,上年末已计提坏帐准备1,664万元。本期公司已获上
海鸿安实业总公司及其下属上海浦泰房地产发展有限公司联合出具的书面还款计划承诺,上海浦泰房地产发展有限
公司以其参建浦东新区陆家嘴金融区住宅的资产抵还欠款。由此,本期公司冲回已计提的坏帐准备1,664万元。
本报告附送资料:
一、上海胶带股份有限公司2000年6月30日母公司及合并的资产负债表;
二、上海胶带股份有限公司2000年1至6月母公司及合并的利润及利润分配表;
三、上海胶带股份有限公司2000年1至6月母公司及合并的现金流量表;
四、上海胶带股份有限公司会计报表附注。
上海立信长江会计师事务所有限公司
中国注册会计师: 施国梁 康吉言
地址:中国.上海
高安路18弄20号
电话:(021)64375544
传真:(021)64331400
邮编:200030 二OOO年八月二十八日
上海胶带股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介:
上海胶带股份有限公司(以下简称为"公司")的前身系上海胶带总厂,一九九二年四月经批准改制为股份有限公
司,同时发行A股及B股股票,一九九二年四月在上海证券交易所上市,公司为中外合资股份有限公司,所属行业为橡胶
业。公司经营范围为开发生产销售胶带、橡胶制品、胶鞋及化工产品、化工原料及餐馆、百货零售、设备制造,主
要产品为工矿用运输带、传动带、三角带、汽车V带等。公司法定代表人张国勋。截至2000年6月30日,公司股本总
额为115,133,378.00元,其中国有股56,690,378.00元,境内法人持有股份8,349,000.00元,人民币普通股8,349,000.
00元,境内上市的外资股41,745,000.00元。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
(一)会计制度:执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
(二)会计年度:公历1月1日至12月31日止。
(三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
(四)记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
(五)外币业务核算方法:外币业务发生时,按业务发生当日中国人民银行公布的人民币市场汇价(中间价)作为折
算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价(中间价)折合成人民币金额进行调整,发生的
差额除涉及未完工程的外币负债帐户期末折算差额计入在建工程外,其余外币帐户的折算差额均计入当期财务费用
。
(六)外币会计报表的折算方法:按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除
所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的人民币市场汇价折算为人民币外,资产负债、损益类项目均以
合并会计报表决算日的人民币市场汇价折算为人民币。
(七)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、
易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
(八)坏帐核算方法:
1、坏帐的确认标准:
对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义
务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项,由公司经理
提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会或股东大会批准确认为坏帐。
2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,坏帐损失发生时,冲销已提取的坏帐准备。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
(1)应收帐款的坏帐准备按期末应收帐款余额的帐龄计提,对实际发生的单笔应收帐款坏帐足额计提坏帐准备。
一般的计提比例如下:
帐龄 计提比例
一年以下 0.5%
一至二年 1%
二至三年 10%
三年以上 20%
(2)其他应收款母公司按个别确定法计提坏帐准备,对存在坏帐风险的其他应收款逐项分析,确定个别计提比例
。纳入合并范围的子公司的其他应收款按期末余额的帐龄计提坏帐准备,计提比例与应收帐款坏帐准备计提比例相
同。
(九)存货核算方法:
1、存货分类为:原材料、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品、工程施工等。
2、取得和发出的计价方法:
各类存货取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价。
3、低值易耗品摊销方法:
低值易耗品采用一次摊销法。
4、存货跌价准备的确认标准、计提方法:
中期末、年末,对存货进行全面清查后,当存货可变现净值低于其成本 时,由公司经理提交书面材料,按照公司
管理权限,由董事会或股东大会批准后提取存货跌价准备,并视为已实现的损失,计入当期损益。如果以后存货价值
又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
(十)短期投资核算方法:
取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的分
期付息债券利息后计价。取得投资后,实际收到短期投资现金股利或利息时,冲减短期投资的帐面价值;实际收到取
得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时,冲减应收项目。持有的短期投资出售或收回时,按实际成本结转,处
置收入与短期投资帐面价值的差额计入当期的投资收益。
在中期末或期末按成本与市价孰低计价,并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌价损
失的短期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内转回。短期投资按单项投资计算并确定计提跌价损失
准备。
(十一)长期投资核算方法:
1、长期股权投资的计价及收益确认方法:
长期股权投资取得时的成本为:取得长期股权投资时支付的全部价款,或放弃非现金资产的公允价值,或取得长
期股权投资的公允价值,包括税金、手续费等相关费用。
对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;对被投资单位无控制、无共
同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算。
若对被投资单位有其他额外的责任(如提供担保),投资帐面价值不以减记至零为限。
2、股权投资差额的摊销方法:
合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的按10年摊销。
3、长期债权投资的计价及收益确认方法:
长期债权投资取得时的成本,为取得长期债权投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。
4、债券投资溢价和折价的摊销方法:
长期债券投资溢价或折价,在债券购入后至到期前的期间内摊销,摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或折
价的摊销,与确认相关的债券利息收入同时进行。
5、长期投资减值准备的确认标准、计提方法:
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值时,由公司经理
提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会或股东大会批准后,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长
期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复时,在原已确认的投资损失金额内转回。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
(十二)固定资产计价和折旧方法:
1、固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备以及其他与生产、经
营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过二年
的,也作为固定资产。
2、固定资产的分类:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他;
3、固定资产的计价:
按实际成本计价原则计价。
4、固定资产折旧采用直线法:根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资
产的折旧年限和年折旧率如下:
类别 预计经济 预计残值率 年折旧率
使用年限
房屋及建筑物 20年 10% 4.5%
机器设备 10年 10% 9%
运输设备 5年 10% 18%
办公设备及其他 5年 10% 18%
(十三)在建工程核算方法:
以工程实际发生的支出为计价基础,按项目分类核算,并以交付使用作为转入固定资产的时点。为工程借款而发
生的利息支出,在固定资产交付使用之前计入工程成本,交付使用之后计入当期损益。
(十四)无形资产计价和摊销方法:
1、无形资产计价:以取得时的实际成本计价;
2、无形资产摊销方法:合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规
定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超
过10年的期限摊销。其中:
房屋使用权按20年摊销;
土地使用权按 45-50年摊销;
非专利技术、商标使用权按10年摊销。
(十五)开办费、长期待摊费用摊销方法:
1、开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起按五年的期限平均摊销;开办费不大时,在开始生产经营
的当月一次摊销。
2、长期待摊费用按实际发生额核算,在受益期内平均摊销。
(十六)收入确认原则:
1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的
实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按
完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、他人使用本企业资产:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
(十七)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(十八)合并会计报表的编制方法:
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报
表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计
报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收
益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
(十九)会计政策、会计估计的变更及影响:
对本期会计报表中所列示的上年同期数,公司已按现行的会计政策、会计估计进行了相应的调整。
三、税项:
(一)公司主要税种和税率为:
税种 税率 备注
增值税 17％
营业税 5％
所得税 15％-33％ 母公司及下属外商投资企业子公司适用15％
所得税率,内资子公司适用33％所得税率
(二)税负减免:
母公司根据沪税外分(1993)20号文批复同意,所得税减按15％计征,同时执行外商投资企业税收政策。
四、控股子公司及合营企业:
(一)公司所控制的所有子公司情况及其合并范围:
被投资单位名称 注册资本 经营范围 本公司资 是否
(万元) 所占投 合并
比例%
上海福井胶带有限公司 USD95 PVC胶带 74.10 是
上海天纯天然矿泉水有限公司 88.00 矿泉水 100.00 否
上海申一胶带厂 2,073.97 汽车用胶带 100.00 是
上海胶带江西中南橡胶有限公司
1,800.00 胶带、胶管 100.00 是
上海福华胶带有限公司 816.00 V带、风扇带 51.00 是
江苏太仓市申联防水卷材有限公司
576.00 橡胶防水卷材 65.00 是
上海申联江西中南橡胶有限公司
1,000.00 胶带、力车胎 100.00 是
上海联一工贸有限公司 1,000.00 化工原料及产品 100.00 是
上海福田塑料制品有限公司 USD300 塑料桶具 51.00 否
上海精胜劳防器具有限公司 120.00 防毒面具 51.00 否
总厂金驼经营部 5.00 各种胶带 100.00 否
陕西骆驼胶带有限公司 500.00 胶带制品 51.00 否
上海申联建筑设计公司 20.20 建筑装潢设计 69.31 否
上海申联重庆中南橡胶有限公司
2,000.00 三角带输送带 100.00 是
上海申联重庆中南胶管制品有限公司
1,000.00 胶管 100.00 是
上海申联重庆中南橡胶供应有限公司
1,000.00 化工原料 100.00 是
(二)未纳入合并会计报表范围的子公司:
1、上海天纯天然矿泉水有限公司、上海福田塑料制品有限公司、上海精胜劳防器具有限公司、总厂金驼经营
部、陕西骆驼胶带有限公司、上海申联建筑设计公司六个子公司未纳入合并范围,其原因为:规模较小、符合财政部
财会二字(1996)2号文的规定。
2、对财务状况的影响:
未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为29,199,230.36元,占母子公司资产总额的2.76％;销售收入为3
,736,228.80元,占母子公司收入的3.31%;净利润240,777.90元,母公司亏损308.87万元。对未纳入合并会计报表范
围的子公司净利润母公司已按权益法核算,计入投资收益235,139.85元。
(三)本期合并报表范围的变更情况:
与上年相比本期新增合并单位三家,为上海申联重庆中南橡胶有限公司、上海申联重庆中南胶管制品有限公司
及上海申联重庆中南橡胶供应有限公司,原因为:公司对此三家子公司原投资比例均为20%,1999年根据与上海华谊(
集团)有限公司的股权转让协议,公司所占股权比例均变更为100%,1999年12月27日已办理工商变更手续。
与上年相比本期无减少合并单位。
五、会计报表主要项目注释:
(一)货币资金:
项 目 期初数 期末数
现 金 242026.98 343266.40
银行存款 3351683.34 16804698.85
合 计 3593710.32 17147965.25
其中美元:外币金额 33180.47 209819.27
折算汇率 8.2793 8.2780
折合人民币 274711.06 1736883.92
货币资金期末数比期初数增加13,554,254.93元,增加比例为377.17％,主要原因为:公司期内筹资活动现金流入
11,758,064.24元。
(二)应收帐款:
1、帐龄分析:
期初数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 143891915.65 52.96% 1032267.38
1-2年 63793032.94 23.48% 2607668.74
2-3年 30725845.86 11.31% 6931744.91
3年以上 33297065.69 12.25% 13033801.95
合 计 271707860.14 100.00% 23605482.98
续上表：
期末数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 148215743.82 49.71% 738721.09
1-2年 78828723.30 26.43% 2750883.11
2-3年 33853378.49 11.35% 702652124
3年以上 37300554.25 12.51% 16140741.34
合 计 298198399.86 100.00% 26656866.78
2、欠款单位前五名情况:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
(1)上海骆驼输送带厂 59,086,228.37 1-2年 货款
(2)湖北省武汉胶带厂 19,931,297.26 1年以内 货款
(3)天津机械设备进出口公司 3,841,631.57 3年以上 货款
(4)鞍钢集团鞍山矿业公司 3,803,218.41 2-3年 货款
(5)马鞍山众源建材有限公司 2,797,791.40 2-3年 货款
3、应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
4、其他说明:期末余额中有176户历年欠款达1,426.37万元,因各种因素难以收回,已于1999年度作追溯调整全
额计提了坏帐准备。
(三)其他应收款:
1、帐龄分析:
期 初 数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 95082336.38 41.95% 2692664.52
1-2年 49733923.74 21.95% 4783240.39
2-3年 5999442.36 2.65% 45813.63
3年以上 75812658.46 33.45% 24942441.50
合 计 226628360.94 100.00% 32464160.04
续上表：
期 末 数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 38286956.90 28.94% 32814.54
1-2年 26550080.86 20.07% 3322367.69
2-3年 14104190.86 10.66% 5077841.19
3年以上 53359840.60 40.33% 7919213.68
合 计 132301069.22 100.00% 16352237.10
2、欠款单位前五名情况:
单位名称
欠款金额 欠款时间 欠款原因 已提坏帐准备 备注
(1)上海鸿安实业总公司
41,589,500.00 5年以上 资金困难 --- 注1
(2)加拿大杰汉森有限公司
19,349,898.03 2年以上 资金困难,已涉诉讼6,600,630.21 注2
(3)振威房地产公司
9,500,000.00 1年以内 房产置换款
5,500,000.00 1-2年 房产置换款
(4)上海莱福(集团)股份公司
4,992,535.07 2-3年 资金困难,已涉诉讼1,997,014.03 注2
(5)川沙化工厂
2,730,650.60 5年以上 资金困难 2730650.60 - - -
注1:上海鸿安实业总公司欠款4,158.95万元,上年末已计提坏帐准备1,664万元,本期公司冲回已计提的坏帐准
备1,664万元,详见附注十三(二)。
注2:已涉及诉讼详见附注九。
3、其他应收款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款期末数比期初数减少94,327,291.72元,减少比例为41.62％,减少原因为期内部分款项转入应收
帐款及长期投资。
(四)预付帐款:
1、帐龄分析:
期初数 期末数
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 4156240.44 32.04% 16807861.61 86.45%
1-2年 8028214.06 61.88% 1712430.17 8.81%
2-3年 680652.57 5.25% 128279.70 0.66%
3年以上 108232.51 0.83% 793503.51 4.08%
合 计 12973339.58 100.00% 19442074.99 100.00%
2、欠款单位前五名情况:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
(1)上海南翔翔光经济发展有限公司
2,000,000.00 1年以内 订购货物
(2)青岛北海通用设备厂 399,060.60 1年以内 订购货物
(3)上海金星电梯工程公司 103,440.00 1年以内 订购货物
(4)无锡三力工业布厂 216,000.00 1年以内 订购货物
(5)上海创丰建设公司 204,762.48 1年以内 订购货物
3、预付帐款中无预付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
4、预付帐款期末数比期初数增加6,468,735.41元,增加比例为 49.86％,增加原因为:预付材料款、设备维修款
及合并范围增加。
(五)存货及存货跌价准备:
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在产品 30049653.14 14288208.63 48628.56
原材料 13078946.99 390147.95 17571454.04 979998.32
产成品 17270151.86 13388105.76 42521966.86 13579626.83
低值易耗品 1296191.73 1515773.73
工程施工 242342.33
合计 61694943.72 13778253.71 76139745.59 14608253.71
存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。
(六)待摊费用:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险费 33.065.65 434081.46 338540.95 128606.16
模具费 17053.98 17053.98
修理费 156665.29 32389.37 124275.92
其他 156050.20 3055936.02 3190660.83 21325.39
合计 206169.83 3646682.77 3578645.13 274207.47
期末数比期初数增加68,037.64元,增加比例为33％,主要原因为:财产保险费、修理费增加。
(七)长期投资:
1、项目 期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
47513773.40 10472712.66 46878629.23 10472712.66
长期债权投资 337930.00 338130.00
合计 47851703.40 10472712.66 47216759.23 10472712.66
2、长期股权投资:
(1)股票投资:
被投资公司名称
股份性质 股票数 占被投资 投资金额 期末市
量(股) 公司股权 (元) 价总值
的比例
嘉宝实业 法人股 93,600 5%以下 225200.00 913536.00
永生股份 法人股 182,505 5%以下 720000.00 2938330.50
轮胎橡胶 法人股 143,000 5%以下 680000.00 1687400.00
申达股份 法人股 145,200 5%以下 300000.00 1771440.00
氯碱化工 法人股 169,400 5%以下 620000.00 2166626.00
东海股份 法人股 153,600 5%以下 224000.00 1681920.00
凤凰股份 法人股 50,000 5%以下 95000.00 746000.00
合 计 2864200.00 11905252.50
(2)其他股权投资:
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 期初数 期末数
上海天纯天然1996 -2015 880000.00 1143392.94 1320324.34
料制品公司
上海福田塑
矿泉水公司 1995.1-2025 12910494.00 12910494.00 12910494.00
无锡龙山橡胶
1985.5-004.5 6000000.00 6845809.58 6987308.94
上海立鹤胶鞋厂
1986.3-995.3 626922.33 28185.59 28185.59
张家港联营厂
1986.7-000.7 114527.07 114527.07 114527.07
总厂金驼经营部 无约定 50000.00 510551.25 565548.95
上海精胜劳防
器具公司 1997.3-006.3 612000.00 526404.75 528768.19
上海申联建筑设计公司
无约定 140000.00 161355.46 162202.77
杰汉森装饰工程公司
无约定 2000000.00 2155483.78 2085217.94
陕西骆驼胶带 无约定 31766.96 31766.96
崇明县螯山1992.7-2001.7 2560000.00 2621422.10
帆布厂*
华联橡塑经营部**
无约定 30000.00 30000.00 30000.00
华联饮食店 无约定 23000.00 23000.00 23000.00
上海劳伦茨胶
带有限公司
1996.3-2040.3 24322181.00 25691427.20 26359175.48
天津自行车集团
无约定 200,000.00 200,000.00 200,000.00
合计 50469124.40 52993820.68 51346520.23 续上表：
被投资单位名称 占被投资单位 权益增减额
注册资本比例 本期增减额 累计增减额
上海天纯天然 100.00% 176931.40 440324.34
料制品公司
上海福田塑
矿泉水公司 51.00%
无锡龙山橡胶 40.00% 141499.36 987308.94
上海立鹤胶鞋厂 50.00% -598736.74
张家港联营厂 22.00%
总厂金驼经营部 100.00% 54997.70 515548.95
上海精胜劳防 51.00% 2363.44 -8321.81
器具公司
上海申联建筑设计公司 69.31% 847.31 22202.77
杰汉森装饰工程公司 40.00% -70265.84 85217.94
陕西骆驼胶带 51.00% 31766.96
崇明县螯山 30.00% 241577.90
帆布厂*
华联橡塑经营部** 60.00%
华联饮食店 46.00%
上海劳伦茨胶 49.00% 667748.28 2036994.48
带有限公司
天津自行车集团 〈5%
合计 1215699.55 3437395.83
*:对崇明县鳌山帆布厂的投资已于本期内收回。
**:华联橡塑经营部为公司下属子公司上海福华胶带有限公司的控股子公司。
(3)股权投资差额:
项目
初始金额 形成原因 摊销 期初数 本期 本期 期末数
年限 增加 摊销
天华橡胶服务部
-263,989.53 兼并 10年 -211191.63 -211191.63 - - -
天华橡胶厂
-6,918,334.42 兼并 10年 -5534667.67 -5534667.67
合计
-7182323.95 -5745859.30 -5745859.30
(4)构成合并价差的股权投资差额:
被投资单位名称
初始金额 摊销 形成
期限 原因
上海申联重庆中南橡胶有限公司 -5,590,872.33 10年 收购
上海申联重庆橡胶供应有限公司 2,596,251.55 10年 收购
上海申联重庆胶管制品有限公司 -4,723,369.75 10年 收购
上海胶带江西中南橡胶公司* -6,953,539.21 10年 兼并
合计 -14671529.74
续上表：
期初数 本期增加 本期摊销额 期末数
上海申联重庆中南橡胶有限公司
-5590872.33 -279543.62 -5311328.71
上海申联重庆橡胶供应有限公司
2596251.55 129812.58 2466438.97
上海申联重庆胶管制品有限公司
-4723369.75 -236168.49 -4487201.26
上海胶带江西中南橡胶公司*
-5562831.37 -5562831.37
合计 -5562831.37 -7717990.53 -5948730.90 -7332091.00
*本期公司以对上海胶带江西中南橡胶有限公司的股权投资贷方差额556.28万元,弥补该子公司资不抵债部分。
(详见附注十三(一))。
3、长期债权投资(均为债券投资)明细如下:
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
A、电力建设债券 334680.00 - - - 334680.00 2000-2002.7
B、95国库券 200.00 - - - 200.00
C、住宅债券 3,250.00 3.6% 3,250.00 未定
合计 338130.00 338130.00
4、长期投资减值准备10,472,712.66元。
项 目 金额 备注
张家港联营厂 114,527.07 该厂联营关系已中止
立鹤胶鞋厂 28,185.59 该厂长期停产待清算
福田塑料制品有限公司 10,330,000.00 该公司长期未能正常运作
合计 10472712.66
(八)固定资产及累计折旧:
1、固定资产:
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
134857272.86 53620788.24 71273.34 188406787.76
机器设备 139631157.69 50631888.30 30600.00 190232445.99
运输设备 10060589.93 2600669.03 695493.79 11965765.17
办公设备及其他
5969682.71 126496.71 6096179.42
合计 290518703.19 106979842.28 797367.13 396701178.34
其中:在建工程转入固定资产金额为881,555.32元。
出售固定资产金额为320,000.00元。
已用作抵押的固定资产金额为1,003.49万元,其中母公司772万元,抵押物为龙口路29弄7号面积8,337平方米的
房产,该房产从1999年8月2日起抵押给上海国际信托投资公司,现已被上海市第二中级人民法院查封,子公司太仓市
申联防水卷材实业有限公司231万元。
2、累计折旧:
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
28897904.76 18610994.42 9329.60 47499569.58
机器设备 67434433.15 41251445.35 14459.50 108671419.00
运输设备 6407429.22 2254322.34 389789.11 8271962.45
办公设备及其他
4308160.16 176309.60 4484469.76
合计 107047927.29 62293071.71 413578.21 168927420.79
3、固定资产净值:
期初价值 期末价值
183470775.90 227773757.55
4、固定资产价值期末数比期初数增加106,182,475.15元,增加比例为36.55%,主要原因为合并范围增加。
5、累计折旧期末数比期初数增加61,879,493.50元,增加比例为57.81％,主要原因为合并范围增加。
(九)在建工程:
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
炼胶中心设备配置工程
528,550.51 759,586.04
招待所迁建项目
3,568,199.99 1,875,714.17
四棍压延机
1,940,920.36 54,658.56
制二三废征地
4,854,451.54 103,463.06
三角带厂搬迁
120,796.62 983,354.03
线绳三角带项目
1,026,434.41 728,822.45
炼胶中心土建工程
1,173,190.09 1,783,821.57
其他 2,583,073.17 3,677,889.00 881,555.32 329,028.38
合计 15795616.69 9967308.88 881555.32 329028.38
续上表：
工程项目名称 期末数 资金来源 项目进度
炼胶中心设备配置工程 1,288,136.55 自筹 90%
招待所迁建项目 5,443,914.16 自筹 65%
四棍压延机 1,995,578.92 自筹 10%
制二三废征地 4,957,914.60 自筹 95%
三角带厂搬迁 1,104,150.65 自筹 95%
线绳三角带项目 1,755,256.86 自筹 70%
炼胶中心土建工程 2,957,011.66 自筹 92%
其他 5,050,378.47 自筹
合计 24552341.87
其中无利息资本化金额。
在建工程期末数比期初数增加8,756,725.18元,增加比例为55.43％,增加原因为:对若干设备进行了改造,并建
造了配套设施。
(十)无形资产:
类别 原始金额 期初数 本期增加
(1)职工住房使用权 10,451,186.50 4,894,263.81 ---
(2)土地使用权 65,068,930.60 26,140,352.71 13,980,088.24
(3)经营场所使用权12,328,237.97 --- 12,328,237.97
(4)非专利技术 1,152,000.00 806,400.00
(5)商标使用权 4,746,000.00 4,442,161.21
(6)与建筑物 9,148,576.94 2,127,737.92 583779.86
相关的无形资产
合计 - - - 38410915.65 32146106.07
续上表：
类别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
(1)职工住房使用权 325,176.76 4,569,087.05 4-9年
(2)土地使用权 584,954.65 39,535,486.30 4-46年
(3)经营场所使用权 616,411.92 11,711,826.05 10年
(4)非专利技术 57,600.00 748,800.00 9年
(5)商标使用权 13,766.64 4,428,394.57 9年
(6)与建筑物 5,209.74 7,960,308.04 4-5年
相关的无形资产
合计 1603119.71 68953902.01
无形资产期末数比期初数增加30,542,986.36元,增加比例为79.52％,增加原因为:期内新增合并单位的无形资
产为20,034,718.22元,上海联一工贸有限公司新增经营场所使用权12,328,237.97元(详见附注十三(五))。
(十一)开办费:
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1508885.99 - - - 1257530.04 251355.95
(十二)长期待摊费用:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地租赁费 458640.00 4.68 0.00 453960.00
固定资产大修理费 987177.47 42007.17 444889.14 584295.50
固定资产改良支出 53804.46 1385693.47 75899.96 1363597.97
其他 21576.38 21576.38
合计 1521198.31 1427700.64 547045.48 2401853.47
长期待摊费用期末数比期初数增加880,655.16元,增加57.89%,主要原因为增加固定资产的改良支出。
(十三)短期借款、一年内到期的长期负债:
1、短期借款:
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 397,000.00 850,000.00 以房产抵押,详见附注
五(八)
担保借款 278157000.00 292090113.45
信用借款 540763.45 8026650.00
其他单位借款 10,000,000.00 其他单位借款
1000000000
本期转入长期借款
合 计 289094763.45 300966763.45
2、一年内到期的长期负债:
借款类别 期初数 期末数
担保借款 86748000.00 81470000.00
合 计 86748000.00 81470000.00
其中期末外币借款的外币金额为美元50万元,按汇率8.2780,折合人民币4,139,000.00元。
3、短期借款及一年内到期的长期负债中逾期借款的情况:
借款行 金额
太仓浮桥农村合作信用社 616000.00
农业银行奉贤支行 1200000.00
工商银行江汉支行 6070000.00
工商银行南昌县支行 18630000.00
中国银行南昌县南莲支行 4150000.00
南昌县人行城社 14000.00
建设银行南昌县支行 120000.00
农业银行莲西处 200113.45
建设银行第四支行 4720000.00
工商银行长宁区办 280000.00
浦东发展银行社保部 30000000.00
上海华工控股公司 600000.00
光大银行委托贷款 500000.00
上海国际信托投资公司浦西 22800000.00
浦发银行第一经营部 5800000.00
上海国际信托投资公司浦东 17650000.00
交通银行虹口支行 29150000.00
建设银行第四支行 500000.00
桑塔那国产化办公室 4000000.00
工商银行长宁区办 250000.00
更新电梯改造款 130000.00
合计 147380113.45
以上借款逾期的原因均为资金困难。
(十四)应付帐款、应付票据、预收帐款、其他应付款:
1、应付帐款:
期初余额 期末余额
79510733.96 64766871.92
期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
2、应付票据:
期初余额 期末余额
24207546.62 26197076.73
期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
3、预收帐款:
期初余额 期末余额
29525014.67 23281206.43
期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
4、其他应付款:
期初余额 期末余额
60304656.16 117822474.12
期末余额中欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款为3,329,464.19元。详见附注(八)
期末数比期初数增加57,517,817.96元,增加比例为95.38%,主要原因为合并范围增加。
(十五)应付股利:
投资者名称或类别
期初数 期末数 原因
国家股 1,730,726.40 1,730,726.40 1995年现金股利
法人股 39,996.00 39,996.00 1995年现金股利
合计 1770722.40 1770722.40
(十六)应交税金:
税种 期初数 期末数
增值税 7588174.31 9063355.68
营业税 949523.31 1380031.62
城建税 83022.24
企业所得税 2186067.63 3885982.14
土地增值税 53621.90
印花税 10740.17 9873.95
房产税 154976.43
城市土地使用税 27501.75
合 计 10788127.32 14604743.81
本期增加3,816,616.49元,增加比例为35.38%,主要原因为增值税和企业所得税期末欠交数增加。
(十七)预提费用:
类别 期初数 期末数 结存原因
借款利息 13,721,270.42 15,361,575.29 按借款合同预提利息
加工费 126920.43
水电费 39682.47
租赁费 20,000,00 9,300.00 尚未支付
养路费 156,914.18 尚未支付
保险费 350481.76
合计 13907873.32 15878271.23
(十八)长期应付款
期初余额 期末余额
-5438747.75 -5603029.68
期末余额中:公司改制上市时遗留的不实资产为-1,256.8万元,上海华谊(集团)公司承诺该资产不会发生坏帐。
(十九)长期借款:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
上海华谊(集团)有限公司
10,000,000.00 无限期 无
建行武汉江汉支行
878,000.00 84年4月至92年11月 14.4% 信用担保
建行武汉信托投资公司
400,000.00 92年4月至94年4月 14.4% 信用担保
工行南昌县支行
17,900,000.00 98年10月至2004年11月 7.56% 信用担保
合计 29178000.00
长期借款期末数比期初数增加7,978,000.00元,增加比例为 37.63％,增加原因为:上海华谊(集团)公司的借款
由短期借款转入。
其中逾期的长期借款为:
借款行 金额 逾期原因
建设银行江汉支行 878,000.00 资金困难
建设银行江汉信托投资公司 400,000.00 资金困难
合计 1278000.00
(二十)股本:
期初数 比例 期末数 比例
(％) (％)
1、尚未流通股份
发起人股份 65039378.00 56.49 65039378.00 56.49
其中:国家拥有股份 56690378.00 49.24 56690378.00 49.24
境内法人持有股份 8349000.00 7.25 8349000.00 7.25
尚未流通股份合计 65039378.00 56.49 65039378.00 56.49
2、已流通股份
(1)境内上市的人民币普通股
8349000.00 7.25 8349000.00 7.25
(2)境内上市的外资股 41745000.00 36.26 41745000.00 36.26
已流通股份合计 50094000.00 43.51 50094000.00 43.51
3、股份总数 115133378.00 100.00 115133378.00 100.00
(二十一)资本公积:
项目 期初数 期末数
股本溢价 54770734.42 54770734.42
资产评估增值准备 19447260.52 19447260.52
被投资单位评估增值准备 1681803.37 1681803.37
被投资单位外币资本折算差额 -22684.68 -22684.68
其他资本公积转入 9738943.85 9738943.85
合 计 85616057.48 85616057.48
(二十二)未确认的投资损失:
期初数 期末数
-3556902.37 -4189239.37
系子公司上海福井胶带公司所有者权益负数中母公司未确认的投资亏损额。
(二十三)未分配利润:
项目 金额
期初未分配利润 -36302230.92
加:本期净利润 1223592.36
期末未分配利润 -35078638.56
(二十四)其他业务利润:
本期发生数 上年同期发生数
16470184.10 8104211.32
本期发生数明细:
明细项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
土地置换收入 9500000.00 475000.00 9025000.00
租赁收入 3068354.69 1034205.24 2034149.45
材料销售 7022208.23 6971375.67 50832.56
四技收入 6414826.39 1184857.06 5229969.33
劳务、加工等 276738.45 146505.69 130232.76
合计 26282127.76 9811943.66 16470184.10
其他业务利润本期发生数比上年同期发生数增加8,365,972.78元,增加比例103.23%,主要原因为土地置换收入
和四技收入增加。
(二十五)管理费用:
本期发生数 上年同期发生数
20425622.90 43403211.89
管理费用本期发生数比上年同期发生数减少22,977,588.99元,减少52.94%主要原因为本期冲回以前年度计提的
坏帐准备1,664万元(详见附注十三(二))以及公司精减人员支出。
(二十六)财务费用:
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 13826249.11 12327788.45
减:利息收入 429484.54 345803.10
汇兑损失 31957.20 549264.98
减:汇兑收益 85375.66 546875.64
其他 75169.50 4892.03
合计 13418515.61 11989266.72
(二十七)投资收益:
1、本期发生数:
类别
股票 债权 成本法下 权益法下确认 股权投资 合计
投资 投资 的投资收益 的投资收益 差额摊销
收益 收益
长期股权投资 1215699.55 11694590.20 12910289.75
长期债权投资
合计 1215699.55 11694590.20 12910289.75
2、上年同期发生数:
类别
股票 债权 成本法下 权益法下确认 股权投资 合计
投资 投资 的投资收益 的投资收益 差额摊销
收益 收益
长期股权投资 295738.46 117798.85 413537.31
长期债权投资
13640.25 13640.25
合计 13640.25 295738.46 117798.85 427117.56
投资收益本期发生数比上年同期发生数增加12,483,172.19元,增加比例为2,922.65%。主要原因为股权投资差
额(贷差)摊销增加,其中对上海胶带江西中南橡胶有限公司的股权投资差额(贷差)期初摊余额为5,562,831.37元,本
期全部转入投资收益(详见附注十三(一))。
(二十八)营业外收入:
类别 本期发生数 上年同期发生数
处理固定资产净收益 87162.50 27897.34
无法支付的应付款项 5.30 504896.42
赔偿及罚款收入 9466.60
其他 31795.02 33345.98
合计 128429.42 566139.74
营业外收入本期发生数比上年同期发生数减少437,710.32元,减少比例为77.31%,主要原因系无法支付的应付帐
款比上年同期减少。
(二十九)营业外支出:
类别 本期发生数 上年同期发生数
处理固定资产净损失 48666.29 93164.13
罚款支出 141700.16 87801.91
其他 9293.75 28837.31
合计 199660.20 209803.35
(三十)所得税:
本期发生数 上年同期发生数
1953086.88 300367.03
所得税本期发生数比上年同期发生数增加1,652,719.85元,增加比例为5.5倍,原因主要为本期的利润总额比上
年同期有所增加,从而增加本期应纳所得税。
(三十一)支付的其他与经营活动有关的现金17,918,291.12元。
主要是支付各项管理费用和营业费用。
(三十二)母公司会计报表主要项目注释:
1、应收帐款:
(1)帐龄分析:
期 初 数
帐 龄 金额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 118707868.14 54.79% 902136.17
1-2年 45440875.09 20.97% 2424147.18
2-3年 26925098.37 12.43% 6551670.15
3年以上 25593618.51 11.81% 11493112.52
合 计 216667460.11 100.00% 21371066.02
续上表：
期 末 数
帐 龄 金额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 123106940.18 56.62% 615534.70
1-2年 43650684.46 20.08% 2404918.01
2-3年 21477279.91 9.88% 5850831.63
3年以上 29172659.84 13.42% 14548392.60
合 计 217407564.39 100.00% 23419676.94
(2)欠款单位前五名情况:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
a、上海骆驼输送带厂 59,086,228.37 1-2年 货款
b、湖北省武汉胶带厂 19,931,297.26 1年以内 货款
c、天津机械设备进出口公司 841,631.57 3年以上 货款
d、鞍钢集团鞍山矿业公司 3,803,218.41 2-3年 货款
e、马鞍山众源建材有限公司 279,7791.40 2-3年 货款
(3)应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
2、长期投资:
(1)项目 期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
65226433.32 10472712.66 87273874.77 10472712.66
长期债权投资
100380.00 100380.00
合计 65326813.32 10472712.66 87374254.77 10472712.66
(2)长期股票投资:
被投资单位名称
股份 股票 占被投资 投资金额 期末市价总值
性质 数量 单位注册
资本比例
嘉宝实业 法人股 93,600 5%以下 225200.00 913536.00
轮胎橡胶 法人股 143,000 5%以下 680000.00 1687400.00
永生制笔 法人股 182,505 5%以下 720000.00 2938330.50
申达股份 法人股 132,000 5%以下 300000.00 1610400.00
氯碱股份 法人股 154,000 5%以下 620000.00 1969660.00
东海股份 法人股 153,600 5%以下 224000.00 1681920.00
合计 2769200.00 10801246.50
(3)其他股权投资:
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 期初数 期末数
上海天纯天然矿泉水公司
1996-2015 880000.00 1143392.94 1320324.34
上海福田料制品公司
1995.1-2025 12910494.00 12910494.00 12910494.00
无锡龙山橡胶厂
1985.5-2004.5 6000000.00 6845809.58 6987308.94
上海立鹤胶鞋厂
1986.3-1995.3 626922.33 28185.59 28185.59
张家港联营厂
1986.7-2000.7 114527.07 114527.07 114527.07
总厂金驼经营部
无约定 50000.00 510551.25 565548.95
上海精胜劳防器具公司
1997.3-2006.3 612000.00 526404.75 528768.19
上海申联建筑设计公司
无约定 140000.00 161355.46 162202.77
杰汉森装饰工程公司
无约定 2000000.00 2155483.78 2085217.94
陕西骆驼胶带厂
无约定 - - - 31766.96 31766.96
崇明县螯山帆布厂*
1992.7-2001.7 2560000.00 2621422.10
上海联一工贸有限公司
1995.5-2014.5 3481763.01 8623717.19 5280680.68
上海申一胶带厂
1993.3-2040.3 20739765.00 23645140.20 24312888.48
上海胶带江西中南橡胶有限公司
无约定 10360356.62 3497922.70 -2534164.21
上海申联江西中南橡胶有限公司
无约定 2500000.00 495816.58 -566470.40
上海福华胶带有限公司
1996.9-2025.9 4161600.00 3207970.50 2706668.62
江苏太仓市申联防水卷材有限公司
1996.11-2025.11 3744000.00 4302419.95 3813381.44
上海申联重庆中南橡胶有限公司
无约定 18000000.00 4322681.28 17035925.14
上海申联重庆中南橡胶供应有限公司
无约定 9000000.00 -1388807.75 8738170.12
上海申联重庆中南胶管制品有限公司
无约定 9000000.00 9669.86 8315341.15
上海福井胶带有限公司
1992.4-2006.2 2936194.00
合计 109817622.03 73765923.99 91836765.77
续上表：
被投资单位名称
占被投资 权益增减额
单位注册 本期增 累计增 减值
资本比例 减额 减额 准备
上海天纯天然矿泉水公司
100.00% 176931.40 440324.34
上海福田料制品公司
51.00% 10330000.00
无锡龙山橡胶厂
40.00% 141499.36 987308.94
上海立鹤胶鞋厂
50.00% -598736.74 28185.59
张家港联营厂
22.00% 114527.07
总厂金驼经营部
100.00% 54997.70 515548.95
上海精胜劳防器具公司
51.00% 2363.44 -83231.81
上海申联建筑设计公司
69.31% 847.31 22202.77
杰汉森装饰工程公司
40.00% -70265.84 85217.94
陕西骆驼胶带厂
51.00% 31766.96
崇明县螯山帆布厂*
30.00% 241577.90
上海联一工贸有限公司
90.00% -3343036.51 1798917.67
上海申一胶带厂
100.00% 667748.28 3573123.48
上海胶带江西中南橡胶有限公司
99.00% -6032086.91 -12894520.83
上海申联江西中南橡胶有限公司
100.00% -1062286.98 -3066470.40
上海福华胶带有限公司
51.00% -501301.88 -1454931.38
江苏太仓市申联防水卷材有限公司
65.00% -489038.51 69381.44
上海申联重庆中南橡胶有限公司
90.00% -964074.86 -964074.86
上海申联重庆中南橡胶供应有限公司
90.00% -261829.88 -261829.88
上海申联重庆中南胶管制品有限公司
90.00% -684658.85 -684658.85
上海福井胶带有限公司
74.10% 2936194.00
合计 -12122614.83 -15420856.26 10472712.66
*:对崇明县鳌山帆布厂的投资已于本期内收回。
(4)股权投资差额:
被投资单位名称
初始金额 形成 摊销
原因 期限
上海申联重庆中南橡胶有限公司 -5,590,872.33 收购 10年
上海申联重庆中南橡胶供应有限公司 2,596,251.55 收购 10年
上海申联重庆中南胶管制品有限公司 -4,723,369.75 收购 10年
上海胶带江西中南橡胶公司* -6,953,539.21 兼并 10年
天华橡胶服务部 -263,989.53 兼并 10年
天华橡胶厂 -6,918,334.42 兼并 10年
合计 -21853853.69
续上表：
期初数 本期增加 本期摊销额 期末数
上海申联重庆中南橡胶有限公司
-5590872.33 -279543.62 -5311328.71
上海申联重庆中南橡胶供应有限公司
2596251.55 129812.58 2466438.97
上海申联重庆中南胶管制品有限公司
-4723369.75 -236168.49 -4487201.26
上海胶带江西中南橡胶公司*
-5562831.37 -5562831.37
天华橡胶服务部
-211191.63 -211191.63
天华橡胶厂
-5534667.67 -5534667.67
合计 -11308690.67 -7717990.53 -11694590.20 -7332091.00
*本期公司以对上海胶带江西中南橡胶有限公司的股权投资贷方差额556.28万元,弥补该子公司资不抵债部分。
(详见附注十三(一))。
(5)长期债券投资:
债券名称 原值 年利率 购入金额 到期日
电力债券 100380.00 0.00 100380.00 2000.7--2002.7
(6)长期投资减值准备计提:
长期投资减值准备10,472,712.66元。
项目 金额 备 注
张家港联营厂 114,527.07 该厂联营关系已中止
立鹤胶鞋厂 28,185.59 该厂长期停产待清算
福田塑料制品有限公司 10,330,000.00 该公司长期未能正常运作
合计 10472712.66
3、投资收益:
(1)本期发生数:
类别 权益法下 股权投资差额摊销 合计
确认的投资收益 确认的投资收益
长期股权投资 -12122614.83 11694590.20 -428024.63
长期债权投资 - - -
合计 -12122614.83 11694590.20 -428024.63
*其中对上海胶带江西中南橡胶有限公司的股权投资差额(贷差)期初摊余额5,562,831.37元,本期全部转入投资
收益(详见附注十三(一))。
(2)上年同期发生数:
类别 债权投资收益 权益法下 股权投资差额摊销 合计
确认的投资收益 确认的投资收益
长期股权投资 -526370.96 117798.85 -408572.11
长期债权投资
13640.25 13640.25
合计 13640.25 -526370.96 117798.85 -394931.86
4、主营业务收入、成本:
业务种类 本期发生数 上年同期发生数
主营业务收入 成本 主营业务收入 成本
工业 57442624.41 53376145.00 88346103.40 64370394.26
主营业务收入本期发生数比上年同期数减少34.98%%,主要原因系销售滑坡.
六、其他报表项目:
期初数 期末数
递延税款 1713159.70 1713159.70
余额系以前年度按财政部财会函字(1998)25号复函转入。
七、分行业资料:
行 营业收入 营业成本
业 上期数 本期数 上期数
工业 121852073.84 100591674.49 90287817.85
商业 11517518.48 8551686.91 8943701.56
行业间相互抵销 - - -
合计 133369592.32 101172876.64 99231519.41
续上表：
行 营业成本 营业毛利
业 本期数 上期数 本期数
工业 88495137.42 31564255.99 12096537.17
商业 6861467.87 2573816.92 1690219.04
行业间相互抵销 7970484.76 7970484.76
合计 87386120.53 34138072.91 13786756.11
八、关联方关系及其交易:
(一)存在控制关系的关联方情况:
1、控制本公司的关联方:
企业名称：上海华谊(集团)公司
注册地址：南码头路200号
主营业务：授权范围内国有资产经营和管理,实业投资等
与本企业关系：母公司
经济性质或类型：国有企业
法定代表人：俞德雄
2、受本公司控制的关联方:
详见附注四。
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:(万元)
企业名称 期初数 本期增 本期 期末数
加数 减少数
上海华谊(集团)公司 406624 - - - 406624
福田塑料制品有限公司 USD300 USD300
上海精胜劳防器具有限公司 120 - - - 120
陕西骆驼胶带有限公司 500 - - - 500
总厂金驼经营部 5 - - - 5
上海天纯天然矿泉水有限公司 88 - - - 88
上海申联建筑设计公司 20.2 - - - 20.2
上海福井胶带有限公司 USD95 USD95
上海申一胶带厂 2073.97 - - - 2073.97
上海胶带江西中南橡胶有限公司 1800 - - - 1800
上海福华胶带有限公司 816 - - - 816
江苏太仓市申联防水卷材有限公司 576 - - - 576
上海申联江西中南橡胶有限公司 1000 - - - 1000
联一工贸有限公司 1000 - - - 1000
上海申联重庆中南橡胶有限公司 2000 - - - 2000
上海申联重庆中南胶管制品有限公司 1000 - - 1000
上海申联重庆中南橡胶供应有限公司 1000 - - - 1000
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:(万元)
企业名称 期初数 本期增 本期 期末数
金额 % 加数 减少数 金额 %
上海华谊(集团)公司 5669 49.2 - - - 5669 49.2
福田塑料制品有限公司 1291 51 - - - 1291 51
上海精胜芳防器具有限公司
61.2 51 - - - 61.2 51
陕西骆驼胶带有限公司 51 - - 51
上海天纯天然矿泉水有限公司
88 100 - - - 88 100
上海申联建筑设计公司 14 69.31 - - - 14 69.31
上海福井胶带有限公司
293.62 74.1 - - - 293.62 74.1
上海申一胶带厂 2073.97 100 - - - 2073.97 100
上海胶带江西中南橡胶有限公司
1036.04 100 - - - 1036.04 100
上海福华胶带有限公司 416.16 51 - - - 416.16 51
江苏太仓市申联防水卷材有限公司
374.40 65 - - - 374.40 65
上海申联江西中南橡胶有限公司
250 100 - - - 250 100
联一工贸有限公司 348.18 100 - - - 348.18 100
上海申联重庆中南橡胶有限公司
1800 100 - - - 1800 100
上海申联重庆中南胶管制品有限公司
900 100 - - - 900 100
上海申联重庆中南橡胶供应有限公司
900 100 - - - 900 100
(四)存在控制关系的关联方交易:
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 与本公司关系
上海劳伦茨胶带有限公司 联营企业
江苏省无锡市龙山橡胶厂 联营企业
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 受同一母公司控制
(五)关联方交易:
1、关联方应收应付款项余额:
项目 金额(万元)
1999年12月31日 2000年6月30日
其他应付款:
上海华谊(集团)公司 452.73 332.94
上海轮胎橡胶(集团)有限公司 2004
上海福田塑料制品公司 15 14.70
短期借款:
上海华谊(集团)公司 1000
长期借款:
上海华谊(集团)公司 1000
长期应付款:
上海华谊(集团)公司 -1256 -1256
应付股利:
上海华谊(集团)公司 173 173
2、为关联方提供担保情况:
详见附注九。
九、或有事项:
(一)截至2000年6月30日公司涉及诉讼的情况:
1、公司为被告的诉讼情况:
(1)由于公司下属上海胶带总厂鳌山帆布厂向中国农业银行上海市崇明支行借款100万元未能按时偿还,由于公
司为其借款提供担保,因此中国农业银行上海市崇明支行提起诉讼。根据上海市崇明县人民法院(2000)崇经初字第2
17号民事判决书,公司为上海胶带总厂鳌山帆布厂借款本金100万元及利息3.55万元承担连带责任,并与上海胶带总
厂鳌山帆布厂共同承担1.5万元之诉讼费。
(2)由于公司下属上海胶带总厂鳌山帆布厂向中国农业银行上海市崇明支行借款50万元未能按时偿还,由于公司
为其借款提供担保,因此上海市崇明支行提起诉讼。根据上海市崇明县人民法院(2000)崇经初字第101号民事判决书
,公司为上海胶带总厂鳌山帆布厂借款本金50万元及相关的逾期利息承担连带责任,并与上海胶带总厂鳌山帆布厂共
同承担1.3万元之诉讼费及财产保全费。
(3)由于公司向交通银行上海分行虹口支行借款325万元未能按时偿还,该项借款由上海轮胎橡胶(集团)股份有
限公司作担保,因此交通银行上海分行虹口支行提起诉讼。根据上海市崇明县人民法院(1999)沪二中经初字第736号
民事判决书,公司应归还借款本金325万元及利息4.89万元,上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司承担连带清偿责任共
同承担4.38万元之诉讼及财产保全费。
(4)由于公司向交通银行上海分行虹口支行借款490万元未能按时偿还,该项借款由上海轮胎橡胶(集团)股份有
限公司作担保,因此交通银行上海分行虹口支行提起诉讼。根据上海市崇明县人民法院(1999)沪二中经初字第737号
民事判决书,公司应归还借款本金490万元、应计利息5.61万元及相关的逾期利息,上海轮胎橡胶(集团)股份有限公
司承担连带清偿责任并与公司共同承担6.06万元之诉讼及财产保全费。
(5)由于公司向交通银行上海分行虹口支行借款490万元未能按时偿还,该项借款由上海轮胎橡胶(集团)股份有
限公司作担保,因此交通银行上海分行虹口支行提起诉讼。根据上海市崇明县人民法院(1999)沪二中经初字第738号
民事判决书,公司应归还借款本金490万元、应计利息6.98万元及相关的逾期利息,上海轮胎橡胶(集团)股份有限公
司承担连带清偿责任并与公司共同承担6.06万元之诉讼及财产保全费。
(6)由于公司向交通银行上海分行虹口支行借款425万元未能按时偿还,该项借款由上海轮胎橡胶(集团)股份有
限公司作担保,因此交通银行上海分行虹口支行提起诉讼。根据上海市崇明县人民法院(1999)沪二中经初字第739号
民事判决书,公司应归还借款本金425万元、应计利息4.65万元及相关的逾期利息,上海轮胎橡胶(集团)股份有限公
司承担连带清偿责任并与公司共同承担5.41万元之诉讼及财产保全费。
(7)由于公司向交通银行上海分行虹口支行借款490万元未能按时偿还,该项借款由上海轮胎橡胶(集团)股份有
限公司作担保,因此交通银行上海分行虹口支行提起诉讼。根据上海市崇明县人民法院(1999)沪二中经初字第740号
民事判决书,公司应归还借款本金490万元、应计利息2.30万元及相关的逾期利息,上海轮胎橡胶(集团)股份有限公
司承担连带清偿责任并与公司共同承担6.08万元之诉讼及财产保全费。
(8)由于公司向交通银行上海分行虹口支行借款695万元未能按时偿还,该项借款由上海轮胎橡胶(集团)股份有
限公司作担保,因此交通银行上海分行虹口支行提起诉讼。根据上海市崇明县人民法院(1999)沪二中经初字第741号
民事判决书,公司应归还借款本金695万元、应计利息3.26万元及相关的逾期利息,上海轮胎橡胶(集团)股份有限公
司承担连带清偿责任并与公司共同承担8.18万元之诉讼及财产保全费。
(9)由于公司向上海市浦东发展银行社会保险基金部借款1000万元, 其中220万元未能按时偿还,该项借款由上
海轮胎橡胶(集团)股份有限公司、上海正兴房地产有限公司及上海轮胎橡胶(集团)公司房地产开发经营公司作担保
,因此上海市浦东发展银行社会保险基金部提起诉讼。根据上海市崇明县人民法院(1999)沪二中经初字第865号民事
调解书,公司应归还借款本金220万元、利息12.63万元及其他相关的逾期利息并承担3.06万元受理费。上海轮胎橡
胶(集团)股份有限公司对上述本金、利息及相关费用负连带责任;上海正兴房地产有限公司及上海轮胎橡胶(集团)
公司房地产开发经营公司在320万元范围内承担连带清偿责任。
(10)由于公司向上海市浦东发展银行社会保险基金部借款1,000万元未能按时偿还,该项借款由上海轮胎橡胶(
集团)股份有限公司、上海正兴房地产有限公司及上海轮胎橡胶(集团)公司房地产开发经营公司作担保,因此上海市
浦东发展银行社会保险基金部提起诉讼。根据上海市崇明县人民法院(1999)沪二中经初字第866号民事调解书,公司
应归还借款本金1,000万元、利息134.93万元及相关的逾期利息并承担12.40万元受理及财产保全费;上海轮胎橡胶(
集团)股份有限公司对上述本金、利
息及相关费用负连带责任,上海正兴房地产有限公司及上海轮胎橡胶(集团)公司房地产开发经营公司在1,100万元范
围内承担连带清偿责任。
(11)由于公司向上海市浦东发展银行社会保险基金部借款1,000万元,其中740万元未能按时偿还,该项借款由上
海轮胎橡胶(集团)股份有限公司、上海正兴房地产有限公司及上海轮胎橡胶(集团)公司房地产开发经营公司作担保
,因此上海市浦东发展银行社会保险基金部向。根据上海市(1999)沪二中经初字第867号民事调解书,公司应归还借
款本金740万元、利息40.07万元及相关的逾期利息并承担10.66万元受理及财产保全费;上海轮胎橡胶(集团)股份有
限公司对上述本金、利息及相关费用负连带责任;上海正兴房地产有限公司及上海轮胎橡胶(集团)公司房地产开发
经营公司在800万元范围内承担连带清偿责任。
(12)由于公司向上海市浦东发展银行股份有限公司借款300万元,其中280万元未能按时偿还,该项借款由上海轮
胎橡胶(集团)股份有限公司作担保,因此上海市浦东发展银行股份有限公司提起诉讼。根据上海市崇明县人民法院(
2000)沪二中经初字第519号民事调解书,公司应归还借款本金280万元、利息2.70万元,并承担2.56万元受理费;上海
轮胎橡胶(集团)股份有限公司对上述本金、利息及相关费用负连带责任。
(13)由于公司向上海市浦东发展银行股份有限公司借款300万元未能按时偿还,该项借款由上海轮胎橡胶(集团)
股份有限公司作担保,因此上海市浦东发展银行股份有限公司提起诉讼,根据上海市第二中级人民法院(2000)沪二中
经初字第520号民事调解书,公司应归还借款本金300万元、利息41.06万元,并承担2.71万元受理费;上海轮胎橡胶(
集团)股份有限公司对上述本金、利息及相关费用负连带责任。
(14)由于公司向上海国际信托投资公司借款1,000万元未能按时偿还,该项借款由上海轮胎橡胶(集团)股份有限
公司作担保,上海国际信托投资公司向上海市第二中级人民法院提起诉讼,根据上海市(1999)沪二中经初字第759号
民事调解书,公司应归还借款本金1,000万元、利息16.28万元,并承担11.13万元受理及财产保全费。上海轮胎橡胶(
集团)股份有限公司对上述本金、利息及相关费用负连带责任。
(15)由于公司向上海国际信托投资公司借款500万元未能按时偿还,该项借款由上海轮胎橡胶(集团)股份有限公
司作担保,因此上海国际信托投资公司提起诉讼。根据上海市第二中级人民法院(1999)沪二中经初字第771号民事调
解书,公司应归还借款本金500万元、利息47.45万元,并承担6.53万元受理及财产保全费;上海轮胎橡胶(集团)股份
有限公司对上述本金、利息及相关费用负连带责任。
(16)由于公司向上海国际信托投资公司借款900万元未能按时偿还,该项借款由上海轮胎橡胶(集团)股份有限公
司作担保,因此上海国际信托投资公司提起诉讼。根据上海市第二中级人民法院(1999)沪二中经初字第233号民事调
解书,公司应归还借款本金900万元、利息27.53万元,并承担5.66万元受理及财产保全费;上海轮胎橡胶(集团)股份
有限公司对上述本金、利息及相关费用负连带责任。
2、公司为原告的诉讼情况:
(1)加拿大杰汉森有限公司于1994年前欠公司美元263万元及利息且不能按时归还,公司就此上诉至上海市高级
人民法院。上海市高级法院(1995)沪高民初字第12号民事调解书约定的还款协议。1997年2月及1999年8月,公司两
度向上海市高级法院执行厅提出申请执行请求,并于2000年6月前执行到还款标的约美元93万元。至此,加拿大杰汉
森尚欠公司人民币1,935万元,同时被上海市高级人民法院查封并可执行的财产有:
A、加拿大杰汉森有限公司对江苏省太仓长青乡村俱乐部有限公司(注册资本2,500万美元)的49%的股权;
B、加拿大杰汉森有限公司对江苏省南通康拜房地产开发有限公司42万美元的股权投资;
C、加拿大杰汉森有限公司对江苏省东台富杰丝绸制品有限公司12.5万美元的股权投资;
D、加拿大杰汉森有限公司对浙江省杰汉森轴承有限公司的20万美元的股权投资;
E、上海商业网点发展实业股份有限公司对天安保险公司500万元人民币的股权投资。
(2)公司于1997年6月为上海莱福集团有限公司提供了450万元的借款担保,1997年11月借款到期后,上海莱福集
团有限公司无力偿还,1998年4月公司履行担保义务,为其偿还了借款本息为499万元及5.5万元。就上海莱福集团有
限公司欠款事项,公司连同上海莱福集团有限公司的主要债权人于2000年1月25日联合向上海市第二中级人民法院提
起诉讼。上海市第二中级人民法院受理了此案,并冻结了上海莱福制约厂价值约2,500万元的股权。此案已审理结束
等待判决。
(3)公司于1997年10月至1999年1月间向福州宝丰橡胶制品供应站提供了284万元的货物,福州宝丰橡胶制品供应
站共支付了33万元。为此公司上诉至上海市虹口区人民法院,并经(2000)虹经初字第484号民事判决书判决胜诉。此
安正在执行之中。
(4)公司于1998年底共向福建博元工贸有限公司销售货物107万元,福建博元工贸有限公司至今未付款。为此公
司已于2000年3月21日向上海市虹口区人民法院提起诉讼,此案正在审理中。
(5)至1999年11月12日止,公司向吉林省梨树县孤家子站前农机商店销售货物13万元,但多次催讨未着。为此公
司已于2000年4月15日向上海市虹口区人民法院提起诉讼,此案正在审理中。
(6)至1999年9月17日止,公司向吉林省德惠市春凯机动车配件商店销售货物97万元,经多次催讨收回3万元。为
此公司已于2000年4月15日向上海市虹口区人民法院提起诉讼,此案正在审理中。
(7)至1999年9月30日止,公司向吉林省四平市铁西区发达轴承橡胶经营部销售货物112万元,但多次催讨未着。
为此公司已于2000年4月15日向上海市虹口区人民法院提起诉讼,此案正在审理中。
(8)至1997年12月31日止,公司共向天津机械进出口公司销售货物296万元,但多次催讨未着。为此公司已向上海
市虹口区人民法院提起诉讼,此案已经审理,正待判决。
(二)截至2000年6月30日公司为关联方及其他单位提供担保情况:
1、为关联方提供担保的情况:
被担保单位名称 担保金额
上海申联重庆中南橡胶有限公司 1,000万元
上海武汉胶带公司 607万元
上海江西中南橡胶有限公司 5,366.86万元
上海福华胶带有限公司 420万元
上海联一工贸有限公司 80万元
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 11,820.80万元
合计 19,294.66万元
2、为非关联方提供担保的情况:
被担保单位名称 担保金额
崇明县鳌山帆布厂 240万元
宁波三联帆布厂 321.74万元
繁泰物资实业有限公司 200万元
鹏举金属制品公司 840万元
鹏举金属制品公司 50万美元
新光内衣厂 160万元
上海化工厂有限公司 295万元
上海人中实业有限公司 72万元
繁泰物资实业有限公司 1,100万元
合计 3,228.74万元
50万美元
十、承诺事项:
公司有以固定资产抵押担保的情况,详见附注五(九)。
十一、资产负债表日后非调整事项:
2000年8月25日,上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司又为本公司代偿付银行贷款312万元。
十二、债务重组事项:
本期内公司未发生债务重组事项。
十三、其他需要说明的重要事项:
(一)子公司上海胶带江西中南橡胶公司截至2000年6月30日所有者权益为-2,534,164.21元,由于母公司对其有
借款担保,故将其超额亏损计入母公司投资收益,同时将母公司对其股权投资的差额(贷差)期初摊余额5,562,831.37
元,于本期全部摊销计入母公司投资收益。
(二)上海鸿安实业总公司欠款4,158.95万元,上年末已计提坏帐准备1,664万元。本期内鸿安公司下属上海浦泰
房地产发展有限公司(甲方)与上海仁恒房地产有限公司(乙方)签订参建协议书:原甲方批租的浦东新区227号街坊地
块上鸿安广场项目因各种原因建至+00线后停止建设,该土地现由政府收回后批租给乙方作为《仁恒滨江园》三期园
地的部分。甲方原土地使用权作为参建额度参建该项目工程。
上海浦泰房地产发展有限公司承诺用参建"仁恒滨江花园"三期住宅的资产与上海鸿安实业总公司共同偿还该笔
欠款。公司已获上海鸿安实业总公司和上海浦泰房地产发展有限公司联合出具的书面还款计划承诺,所欠款项将分5
期于2002年12月底前归还。由此本期公司冲回已计提的坏帐准备1,664万元。
(三)本公司的第一大股东上海华谊(集团)公司已与上海大众药业有限公司签订股权转让协议,上海华谊(集团)
公司将其持有的本公司国有股中的33,964,340股有偿转让给上海大众药业有限公司,转让后该部分股权将变更为社
会法人股。根据上述协议的约定,每股转让价格为2000年中期经审计的本公司每股净资产值。如上述股份转让后,大
众药业将持有本公司股份33,964,340股,占总股本的29.5%,为本公司第一大股东。上海华谊集团公司将持有本公司
国有股22,726,038股,占总股本的19.74%,为本公司第二大股东。该股份转让协议尚需国家国有资产管理部门批准。
该重要事项已于2000年7月19日在上海证券报公告
。
(四)截至2000年6月30日止,公司逾期借款共14,865.80万元(其中短期14,250万元、长期127.80万元、一年内到
期488万元);公司为下属公司及企业提供银行借款担保22,523.40万元及50万美元(其中为其他企业担保3,228.74万
元及美元50万元)。
对于上述有关逾期借款、对外担保及其持续经营能力的问题,公司大股东上海华谊(集团)公司已于2000年8月18
日书面承诺上海胶带股份有限公司维持正常经营,并争取在股权转让之时以实际措施解决此种状况。
(五)上海申大供销公司(原为上海联一工贸有限公司的子公司,于1999年撤销后并入上海联一工贸有限公司)因1
996年至1997年期间共为上海皇厨海鲜楼有限公司提供借款担保870.9万元,于1997年至1998年期间支付其借款本金8
70.9万元、利息172.63万元、诉讼费77.71万元、其他支出151.62万元,共计1,272.86万元。1998年3月30日上海皇
厨海鲜楼有限公司以上海华侨商务总汇有限公司的1,777平方米场地的经营场所使用权(租赁合同自1998年4月1日至
2013年3月30日)抵还1,272.86万元债
务。该经营权由上海联一工贸有限公司从2000年起分十年摊销。
上海胶带股份有限公司董事会
2000年8月30日
上海市股份有限公司二000年中期会计报表
资产负债表
编制单位：上海胶带股份有限公司合并报表
2000年6月30日 会股地年01表
金额单位：元
项 目 期末数 年初数
流动资产：
货币资金 17147965.25 3593710.32
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 200000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 298198399.86 271707860.14
其他应收款 132301069.22 226628360.94
减：坏帐准备 43009103.88 56069643.02
应收帐款净额 387490365.20 442266578.06
预付货款 19442074.99 12973339.58
应收补贴款
存货 76139745.59 61694943.72
减：存货变现损失 14608253.71 13778253.71
存货净额 61531491.88 47916690.01
待摊费用 274207.47 206169.83
待处理流动资产净损失 327051.36 256876.89
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产 1200000.00
流动资产合计 486413156.15 508413364.69
长期投资：
长期股权投资 46878629.23 47513773.40
长期债权投资 338130.00 337930.00
长期投资合计 47216759.23 47851703.40
减：减值准备 10472712.66 10472712.66
长期投资净额 36744046.57 37378990.74
固定资产：
固定资产原价 396701178.34 290518703.19
减：累计折旧 168927420.79 107047927.29
固定资产净值 227773757.55 183470775.90
工程物资
在建工程 24552341.87 15795616.69
固定资产清理 316182.53 290000.00
待处理固定资产损失 67520.00
固定资产合计 252709801.95 199556392.59
无形及其他资产
无形资产 68953902.01 38410915.65
开办费 251355.95 1508885.99
长期待摊费用 2401853.47 1521198.31
其他长期资产
无形及其他资产合计 71607111.43 41440999.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计 847474116.10 786789747.97
流动负债：
短期借款 300966763.45 289094763.45
应付票据 26197076.73 24207546.62
应付帐款 64766871.92 79510733.96
预收帐款 23281206.43 29525014.67
代销商品款
应付工资 1377794.46 446032.78
应付福利费 2874562.04 1754643.54
应付股利 1770722.40 1770722.40
应交税金 14604743.81 10788127.32
其他应交款 821163.68 966632.54
其他应付款 117822474.12 60304656.16
预提费用 15878271.23 13907873.32
一年内到期的长期负债 81470000.00 86748000.00
其他流动负债
流动负债合计 651831650.27 599024746.76
长期负债：
长期借款 29178000.00 21200000.00
应付债券
长期应付款 -5603029.68 -5438747.75
住房周转金 3570226.76 2919390.45
其他长期负债 61925.22 123850.44
长期负债合计 27207122.30 18804493.14
递延税项：
递延税款贷项 1713159.70 1713159.70
负债合计 680751932.27 619542399.60
少数股权及权益 5240626.28 6357046.18
股东权益：
股本 115133378.00 115133378.00
资本公积金 85616057.48 85616057.48
盈余公积金
其中：公益金
未分配利润 -35078638.56 -36302230.92
股东权益合计 161481557.55 160890302.19
负债及股东权益合计 847474116.10 786789747.97
上海市股份有限公司二000年中期会计报表
利润及利润分配表
编制单位：上海胶带股份有限公司合并报表
2000年1-6月 会股地年02表
金额单位：元
项 目 本期发生数 上年同期发生数
一、主营业务收入 101172876.64 133369592.32
减：折扣与折让
主营业务收入净额 101172876.64 133369592.32
减：主营业务成本 87386120.53 99231519.41
营业税金及附加 372666.38 252157.72
二、主营业务利润 13414089.73 33885915.19
加：其他业务利润 16470184.10 8104211.32
减：存货跌价损失
营业费用(销售费用) 7451271.96 8127998.51
管理费用 20425622.90 43403211.89
财务费用 13418515.61 11989266.72
三、营业利润 -11411136.64 -21530350.61
加：投资收益 12910289.75 427177.56
补贴收入 11422.00
营业外收入 128429.42 566139.74
减：营业外支出 199660.20 209803.35
四、利润总额 1427922.33 -20735414.66
减：应交所得税 1953086.88 300367.03
少数股权 -1116419.91 -210882.39
五、净利润 1223592.36 -20824899.30
加：年初未分配利润 -36302230.92 -48929733.02
盈余公积转入
六、可分配利润 -35078638.56 -69754632.32
减：提取法定盈余公积
提取公益金
七、可供股东分配的利润 -35078638.56 -69754632.32
减：已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -35078638.56 -69754632.32
上海市股份有限公司二000年中期会计报表
现金流量表
编制单位：上海胶带股份有限公司合并报表
2000年1-6月 会股地年03表
金额单位：元
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 144432480.46
收取的租金 639854.05
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以上的其他税费返还 33540.53
收到的其他与经营活动有关的现金 3668699.77
现金流入小计 148774574.81
购买商品、接受劳务支付的现金 111489143.53
经营租赁所支付的现金 418169.85
支付给职工以及为职工支付的现金 17971561.06
支付的增值税款 6188709.41
支付的所得税款 282751.01
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1000168.36
支付的其他与经营活动有关的现金 6935404.52
现金流出小计 144285907.74
经营活动产生的现金流量净额 4488667.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 396102.60
收到的其他与投资活动有关的现金 1139931.78
现金流入小计 1536034.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 4251878.99
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4251878.99
投资活动产生的现金流量净额 -2715844.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 116974624.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 321099.48
现金流入小计 117295723.48
偿还债务所支付的现金 93335000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 12202659.24
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 105537659.24
筹资活动产生的现金流量净额 11758064.24
四、汇率变动对现金的影响 23368.23
五、现金及现金等价物净增加额 13554254.93
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1223592.36
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -14106761.19
固定资产折旧 10231411.39
无形资产及其他资产摊销 3407695.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -38496.21
固定资产报废损失
财务费用 13802880.88
投资损失（减收益） -12910289.75
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -6825339.59
经营性应收项目的减少（减增加） 49026345.80
经营性应付项目的增加（减减少） -37616052.49
增值税增加净额（减减少）
其他 -632337.00
经营活动产生的现金流量净额 4488667.07
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 17147965.25
减：货币资金的期初余额 3593710.32
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13554254.93