重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
马鞍山钢铁股份有限公司
一、公司简介
公司名称:马鞍山钢铁股份有限公司 (简称"马钢")
英文名称:MAANSHAN IRON ＆ STEEL COMPANY LIMITED (MAS C.L.)
公司注册地址:安徽省马鞍山市红旗中路8号
办公地址: 安徽省马鞍山市红旗中路8号
邮政编码: 243003
公司网址:http://www.magang.com.cn
电子信箱:[email protected]
公司法定代表人: 顾建国
公司秘书:苏鉴钢 王大鹏
联系地址:安徽省马鞍山市红旗中路8号
电 话:86-555-2888158
传 真:86-555-2887284
电子信箱:[email protected]
公司信息披露报纸:《上海证券报》、香港《南华早报》、香港《文汇报》
登载公司中期报告的指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点:马鞍山钢铁股份有限公司董事会秘书室
股票上市地:A股 上海证券交易所
股票简称:马钢股份 股票代码:600808
H股 香港联合交易所有限公司
股票简称:马鞍山钢铁 股票代码:323
二、主要财务数据和指标(未经审计)
1、主要财务数据和财务指标(根据中华人民共和国会计准则和制度编制)
指标项目 2000年1-6月 1999年1-6月
净利润/(亏损)(人民币千元) 63474 (59,041)
扣除非经常性损益后的净利润(人民币千元) 63474 (59,041)
每股收益/(亏损)(元/股) 0.0098 (0.0091)
净资产收益/(亏损)率(%) 0.53% (0.50)%
2000年6月30日 1999年12月31日
总资产(人民币千元) 17329116 17299627
资产负债率(%) 31.18% 31.43%
股东权益(不包括少数股东权益)(人民币千元) 11925406 11861932
每股净资产(元/股) 1.85 1.84
调整后每股净资产(元/股) 1.82 1.81
注:本集团 2000年中期按香港会计准则计算之净利润与按中国会计准则和制度计算之净利润并无差异。
主要财务数据的计算公式:
每股收益/(亏损)=净利润/(亏损)/报告期末普通股股份总数
净资产收益/(亏损)率=净利润/(亏损)/报告期末股东权益*100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-
开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
本公司本期未发生非经常性损益。
注:计算上述财务指标时,待转销汇兑差异人民币1,373,630,913元乃计入股东权益。
三、股本变动及主要股东持股情况
1、股本变动情况
报告期内公司股份变动情况
期初数(股) 期末数(股)
一、尚未流通股份
其中:国家拥有股份 4034560000 4034560000
募集法人股 87810000 87810000
尚未流通股份合计 4122370000 4122370000
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 600000000 600000000
境外上市的外资股 1732930000 1732930000
已流通股份合计 2332930000 2332930000
三、股份总数 6455300000 6455300000
本报告期内,本公司股本无任何变化。
2.主要股东持股情况:
(1)于二○○○年六月三十日,本公司股东总数为200872名,其中:A股股东194534名,H股股东6338名。
(2)于二○○○年六月三十日,前10名股东的持股情况:
A.马钢(集团)控股有限公司(原马鞍山马钢总公司)(简称「集团公司」)持有本公司股份总数为407,898万股A股
,其中代表国家持有403,456万股A股(占本公司总股本约62.5%)及法人股A股4442万股。集团公司法定代表人:顾建国
。
经营范围:矿产品采选,建筑工程设计、施工,房地产开发,综合技术服务,国内贸易,饮食,生产服务,制造机电设
备,金属制品.
B:香港HKSCC NOMINEES LIMITED持有本公司股份总数为152,498万股H股,占本公司总股本约23.62%。
其余于二○○○年六月三十日名列本公司前十名最大股东如下:
股东名称 持股量(股) 占总股本(%)
HSBC NOMINEES LIMITED 26450000 0.410
上海全隆实业有限公司 9800000 0.152
CHAN CHIU CHI 4000000 0.062
兴和基金 3846121 0.060
中国人民保险公司安徽省分公司 3000000 0.046
航空公司 3000000 0.046
沪财金山 2460513 0.038
陈殿新 1780800 0.028
前十名股东之间不存在关联关系。
持有本公司5%(含5%)以上股份的股东所持股份没有质押或冻结的情况
3、董事、监事与高级管理人员持股情况
各位董事、监事及其他高级管理人员持有本公司股份情况与1999年12月31日相同,并无变化。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
本公司主营业务为钢铁产品的生产和销售。生产过程主要有焦化、烧结、炼铁、炼钢、轧钢等。本公司的钢铁
产品主要是钢材,大致可分为线材、型钢、中厚板及火车车轮轮箍四大类,品种繁多,规格齐全,适用于多种用途。其
中大部分在国内市场销售,一部分出口国际市场。本公司亦有少部分生铁、焦化副产品等销售。
截至2000年6月30日止上半年度,本公司及附属公司(统称"本集团")生产生铁198万吨,钢192万吨,钢材176万吨,
分别比上年同期增长8.5%、增长8.1%和增长13.2%。根据中国会计准则和制度及香港会计准则计算,本集团上半年销
售额为人民币373,262万元,比上年同期增加76,686万元,增长26%;本期未经审计净利润人民币6,347万元,比上年同
期增加12,252万元。
今年上半年,受扩大内需政策和出口增长的?动,中国经济增长速度回升,消费增幅提高,投资平稳增长,钢材需求
增加,加上国家继续控制钢铁生产总量,钢材市场的供需矛盾趋于缓和,钢材价格出现回升。在此形势下,本集团一是
根据国家控制总量和鼓励出口的宏观调控政策,把增加出口放在突出的地位上,以出口增量带动规模效益的实现。上
半年本集团钢铁产品出口量比去年同期增长166%,出口额比去年同期增长177%。二是以改善品种质量为中心,开展以
"管理创新、质量创优"为主题的质量创优活动,使产品质量和服务质量明显提高,并积极推进技术创新,大力开发新
产品,满足用户需要,扩大市场份额。
三是尽力发挥新投产设备的作用。上半年万能型钢生产线生产H型钢13万吨,其中出口达4.5万吨,占本集团钢材
出口总量的32.7%;棒材生产线生产螺纹钢及圆钢32.6万吨。四是继续改善技术经济指标,进一步降低成本。上半年
本集团加大力度狠抓成本管理,把增效的立足点放在抓内部管理上,坚持向管理要效益,向科技要效益,向指标要效益
。与去年相比,上半年炼铁焦比降低19 kg/t,炼钢钢铁料消耗下降12 kg/t,连铸比提高11.72个百分点,综合成材率
提高2.23个百分点;产品制造成本降低5.73％。
2、公司投资情况
(1)募股资金使用情况
募集资金截至1999年12月31日共支出人民币649,757万元,资金按A股及H股招股说明书所载计划已经使用完毕。
(2)其他投资情况
上半年完成投资人民币17,817万元,主要用于一钢平炉改转炉、四铁高炉余压发电、三钢铁水预处理、三钢煤
气回收、热电厂全烧高炉煤气锅炉等技术改造项目。
3、公司财务情况（单位：人民币元）
项目 2000年6月30日 99年12月31日 增减 变动主要原因
总资产 17329116 17299627 增加 流动资产增加
应收款项净额 1113042 1020731 增加 销售额增加及其他应收款增加
存货净额 2120125 2097566 增加 库存储备增加
长期投资净额 35923 35923 无变化
固定资产净值 10115848 10453940 减少 提取折旧
长期负债 1303127 1386113 减少 偿还长期借款
股东权益 11925406 11861932 增加 报告期净利润转入
2000年1-6月 99年1-6月 增减 变动主要原因
主营业务利润 552718 265982 增加 销售额增加及销售
成本减少
净利润/(亏损) 63474 -59041 增加 主营业务利润大幅增加
本集团比较式会计报表中相同报表项目之间变化幅度超过30％的其他会计报表项目注释及变动原因：
⑴待摊费用增加是由于期末的待摊费用尚未摊销完毕所致。
⑵在建工程增加33％主要是由于新工程项目兴建所致。
⑶应付福利费增加83％主要是由于支付福利费减少所致。
⑷预提费用增加101％主要是由于经营性开支增加所致。
⑸其他业务利润增加691％主要是由于次材销售增加所致。
⑹存货跌价损失增加是由于存货储备增加所致。
⑺营业费用增加273％主要是由于销售收入及销售佣金增加所致。
⑻管理费用增加56％主要是由于计提应收帐款、应收票据和预付帐款坏帐准备及业务费用等增加所致。
4、生产经营环境变化及其对公司的影响
当前国内经济形势发生了积极的变化,但是钢材产品供大于需的总体格局仍未改变,经济结构方面的一些矛盾依
然存在。
从下半年情况看,公司生产经营依然面临较大压力。一是钢材市场价格回升后缺少有力的支撑,今年4月上旬钢
材价格上扬后,至年中又有一定幅度的回落。二是上游产品价格上涨将增加公司的成本负担。今年成品油价格持续
大幅上涨,从而导致进口矿海运费上升,上半年进口矿石采购成本比去年上升人民币3737万元。
5、下半年计划
根据面临形势和自身特点,下半年公司将着重做好以下几方面工作:
(1)继续贯彻国家控制钢铁生产总量的方针和鼓励增加出口的政策,下半年计划生产生铁203万吨,钢196万吨,钢
材178万吨。
(2)继续降低消耗、降低成本。努力改善技术经济指标,降低生产成本,控制原材料采购等环节的管理,完善采购
代理制,降低采购成本。
(3)加强公司产、供、销之间的协调与配合,不断提高适应市场竞争和快速反应能力。把握好内贸和外贸的关系
,合理配置钢材资源,实现最佳效益。
五、重要事项
1、董事会建议不派发2000年中期股利,利润用于公司发展;也不进行资本公积金转增股本。
2、公司上年度没有派发股利,利润用于公司发展;也没进行资本公积金转增股本。
3、重大诉讼事项
本公司共有三起未结案的重大诉讼,详细情况已在1999年年报中作了披露.截至目前为止,进展情况如下:
(1)中国国际信托投资公司宁波公司对浙江省高级人民法院判决其支付本公司存款本金及赔偿利息表示不服,向
中华人民共和国最高人民法院提起上诉,最高法院于2000年6月19日作出终审判决,中国国际信托投资公司宁波公司
应支付本公司存款本金及截至支付之日的按法定利率计算的利息。
(2)深圳金融租赁有限公司(原深圳租赁有限公司)与本公司双方于2000年3月16日签订《和解协议》,协议主要
内容为:新公司于协议生效后60日内偿还本公司本金港币1000万元,其余港币7000万元和利息从2003年起分二年半还
清。目前该公司已如期偿还了本公司港币1000万元。
(3)海南赛格国际信托投资公司被海口市中级人民法院判决支付本公司存款本金及赔偿利息损失,判决生效后本
公司向法院申请执行。海口市中级人民法院于2000年4月26日下达裁定:"本案在执行过程中,最高人民法院于1999年
10月20日通知,被执行人赛格国际信托投资公司已经中国人民银行批准为涉及重组、合并、撤销政策的信托投资公
司。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十四条第一款第(五)项之规定,裁定如下:本院的(1999)海中法经
初字第27号民事判决书中止执行。
如本案中止执行的情形已经消失,权利人可向本院申请重新执行。"
4、其它逾期未收回存款情况
(1)中国新技术创业投资公司仍在接受中国人民银行的清算。1999年10月29日清算组确认本公司的债权为:扣除
本公司已收到的部分款项,该公司尚欠本公司存款本金港币713.6万元及相关利息。
(2)广东国际信托投资公司深圳公司也在接受清算。1999年11月5日清算组确认本公司的债权为:该公司尚欠本
公司存款本金港币3000万元及相关利息。
5、报告期内本公司并无收购及出售资产、吸收合并事项;本公司及其任何附属公司并无购回、出售及赎回本公
司任何上市股份。公司董事会曾于2000年5月8日在《上海证券报》、香港《南华早报》及香港《文汇报》上公告,
声明本公司资产重组及股份回购仍处研究阶段,还有法律障?有待解决,方案尚未获得批准。截至本报告发布日,该方
案仍然未被有关部门批准。
6、关连交易
(1)本公司自二○○○年一月一日起至二○○○年六月三十日止与集团公司之间就[服务协议]所收取及支付之
款项详情如下:
集团公司提供予本公司的
服务主要项目 定价基准 总值
人民币千元
中小学及幼儿教育 实际成本 15566
食堂、浴室、托儿所 实际成本 31208
员工住房租用 实际成本 16841
厂区绿化、卫生、道路养护 国家价 7902
其他 市场价 6039
总计 77556
本公司提供予集团公司的
服务主要项目 定价基准 总值
人民币千元
供水 市场价 264
供电 市场价 2925
供氧气 市场价 30
电话 市场价 3323
其他
总计 6542
董事认为,本公司就上述以市场价为定价基准之服务所支付或收取之金额与订立二○○○年补充服务协议时之
市场价并无重大差异。
(2)本公司自二○○○年一月一日起至二○○○年六月三十日止就[矿石购销协议]所支付给集团公司之金额如
下:
支付金额
人民币千元
购买铁矿石及石灰石 335983
董事认为,上述就[矿石购销协议]所支付之金额与订立二○○○年补充协议时之市场价并无重大差异。
(3)除以上根据[服务协议]和[矿石购销协议]达成的关连交易外,其他与集团公司构成的关连交易情况为:
金额
人民币千元
集团公司购买本公司钢材 (45,077)
集团公司购买本公司其他服务 (14,864)
本公司支付固定资产及建筑服务 3645
本公司支付集团公司其他服务费用 6621
(4) 与控股股东所订立的重大合约:
除上述所披露的重大关联交易之外,截至二○○○年六月三十日止期间内任何时间,本公司或其任何附属公司概
无与控股股东签订任何重大合约。
7、本公司相对于控股股东完全人员独立、资产完整、财务独立。
8、本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
9、本公司续聘安永华明会计师事务所及安永会计师事务所为本公司中国及国际核算师。
10、本公司严格遵照执行中国证监会《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》(证监公司字[2000]61
号)文件,并无对外担保事项。
11、本公司于报告期内并无更改公司名称或股票简称。
12、董事最佳应用守则
董事认为本公司在本报告期内已遵守了香港联合交易所有限公司制定的上市规则附录14--[最佳应用守则]的要
求。
13、统一所得税率及取消地方政府退税优惠
鉴于本公司为首批在境外上市的九家股份制规范化试点企业之一,根据财政部和国家税务总局1997年3月10日财
税字(1997)38号文件规定,本公司继续按15%的税率计缴所得税,与纠正地方自定税收先征后返政策无关,至本报告发
布日亦未收悉国家调整本公司所得税的文件。
14、近期经济发展
董事会认为,世界经济形势趋好,特别是东南亚金融危机逐步消除,钢材需求增加,钢材价格回升,有利于本集团
出口业务的扩展。上半年出口钢铁产品约16万吨,出口总额3861万美元,分别比去年同期增加166%和177%。预计全年
将比1999年有较大幅度的增长。
在国内,随着国家西部大开发战略的逐步实施和国家对钢铁产业总量控制的落实到位,中国钢铁市场的供求矛盾
会逐步缓和,钢材的价格也会止跌企稳甚至出现小幅回升。当然,由于钢铁供大于求的基本格局近期没有根本改变,
钢材的销售及价格表现仍然受到制约。因此,对2000年的经营形势的估计,仍不能过于乐观。
15、出售职工宿舍
一九九四年至一九九七年止 ,本公司支付了约人民币1.9亿元的资金为本公司职工购买职工住房,并从一九九七
年一月开始按政府有关规定出售该等住房予职工。因出售职工住房而导致的亏损以递延职工成本形式入帐,分10年
摊销。于2000年6月30日,本集团共录得递延职工成本约人民币1.64亿元,相关的累计摊销约人民币4999万元,其中本
报告期内摊销入损益表约人民币819万元(1999年同期:人民币819万元),递延职工成本净额约为人民币1.14亿元 。
六、财务会计报告(未经审计)
（一）会计报表（按中华人民共和国会计准则和制度编制）（见附表）
（二）会计报表附注
本公司执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定（以下
简称“中国会计准则”），并按《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第三号“中期报告的内容与格式”
（2000年修订稿）》的要求作有关的信息披露。于本期间，本公司和本集团按照中国会计准则和制度编制的会计报
表所采用的主要会计政策及核算方法与最近一期公布的年度会计报表比较均无改变。
与最近一期公布的年度会计报表相比，本公司之会计报表合并范围并未发生变化。
七. 备查文件目录
1.载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3.报告期在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4.公司章程。
该等备查文件均存放于中国安徽省马鞍山市红旗中路8号马鞍山钢铁股份有限公司。
未经审计合并利润及利润分配表
(按中华人民共和国会计准则和制度编制)
截至6月30日
金额单位: 人民币元
附注 2000年度 1999年度
主营业务收入 3732615859 2965751869
减:主营业务成本 -3147887037 -2673559202
主营业务税金及附加 -32010802 -26210725
主营业务利润 552718020 265981942
加:其他业务利润/-亏损 19579466 2476510
减:存货跌价损失 -15000000 -
营业费用 -103436237 -27704277
管理费用 -273101256 -174889848
财务费用 -94520263 -112853147
营业-亏损 /利润 86239730 -46988820
加:投资收益 - 2999871
补贴收入 232475 -
营业外收入 2569144 246542
减:营业外支出 -14921187 -15290039
利润/-亏损 总额 74120162 -59032446
减:所得税 -10646593 -8987
净利润/-亏损 63473569 -59041433
加:期初未分配利润 196591475 185813281
可供分配的利润 260065044 126771848
减:提取法定公积金
提取法定公益金
可供股东分配的
利润及期末未分配 260065044 126771848
所附附注为本会计报表的组成部分
未经审计利润及利润分配表
按中华人民共和国会计准则和制度编制
截至6月30日
金额单位: 人民币元
2000年度 1999年度
主营业务收入 3219425463 2734969767
减:主营业务成本 -2659983351 -2457506559
主营业务税金及附加 -30068893 -24251829
主营业务利润 529373219 253211379
加:其他业务-亏损 /利润 17856266 -52404
减:存货跌价损失 -15000000 -
营业费用 -84331985 -15797597
管理费用 -269178600 -171482899
财务费用 -94228444 -113665172
营业-亏损 /利润 84490456 -47786693
加:投资收益 - 2999871
补贴收入
营业外收入 1408100 194891
减:营业外支出 -14921088 -15289474
利润/-亏损 总额 70977468 -59881405
减:所得税 -10646593 -
净利润/-亏损 60330875 -59881405
加:期初未分配利润 188421233 179086975
可供分配的利润 248752108 119205570
减:提取法定公积金
提取法定公益金
可供股东分配的利润
及期末未分配利润 248752108 119205570