上市推荐人:
国泰君安证券股份有限公司
股票简称:景谷林业
股本总额:10,500万股
上市地点:上海证券交易所
股票代码:600265
可流通股:4,000万股
上市日期:2000年8月25日
本次上市流通股本:4,000万股
股票登记机构:上海证券中央登记结算公司
重要提示
本公司董事会保证本上市公告书所载内容不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性
、准确性、完整性负个别的及连带的责任。
上海证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查,均不构成对本公司的任何保证。本公司董事会提醒广大
投资者注意,凡本公告书未涉及的有关内容请投资者查阅招股说明书概要。
云南景谷林业股份有限公司董事会
一、要览
总股本:10,500万股
可流通股本:4,000万股
本次可流通股本:4,000万股
股票简称:景谷林业
股票代码:600265
上市地点:上海证券交易所
上市日期:2000年8月25日
登记机构:上海证券中央登记结算公司
上市推荐人:国泰君安证券股份有限公司
二、绪言
云南景谷林业股份有限公司(以下简称“本公司”)上市公告书是依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民
共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《上海证券交易
所股票上市规则》以及国家其他有关证券管理的规定,按照中国证券监督管理委员会制订的公开发行股票公司信息
披露的内容与格式准则第七号《上市公告书的内容与格式〈试行〉》编制的,旨在向投资者提供有关本公司的基本
情况和股票上市的有关资料。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]99号文批准,2000年7月21日本公司在上海证券交易所以上网定
价方式向社会公众成功发行了每股面值1.00元的人民币普通股(A股)2000万股,2000年7月22日本公司在上海证券交
易所以向二级市场投资者配售方式向社会公众成功发行了每股面值1.00元的人民币普通股(A股)2000万股,每股发行
价人民币5.19元。经上海证券交易所上证上[2000]64号《上市通知书》批准,本公司股票将于2000年8月25日在上
海证券交易所上市挂牌交易。本公司总股本10500万股,可流通股本4000万股,本次上市流通股本为上网定价发行和
向二级市场投资者配售相结合的4000万股。
本公司已于2000年7月19日分别在《中国证券报》、《证券时
报》和《上海证券报》刊登了《招股说明书概要》,距今不足6个月,
故与其相重复的内容在此不再赘述,敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。本公司董事会成员已批准本上
市公告书,确信本公告书不存在任何重大遗漏或者误导及虚假成分,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带
的责任。
三、公司概况
1、概况
公司法定名称:云南景谷林业股份有限公司
英文名称:YUNNANJINGUFORESTRYCO.,LTD
公司注册地点:云南省景谷傣族彝族自治县振兴路83号
公司注册资本:6500万元
公司法定代表人:任向前
公司成立日期:1999年3月9日
董事会秘书:邱海涛
联系电话:(0879)5224480
传真:(0879)5223881
公司所属行业:林业工业
公司经营范围:脂松香、脂松节油、α蒎烯、β蒎烯等林产化工
系列产品及相关技术的出口业务;经营本企业生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的
进口业务,林产化工产品制造(不含管理商品),人造板,森林资源培育,木材采运、加工、林业技术开发研究,畜牧业
。
公司从事的主要业务:本公司实际从事脂松香、脂松节油、α蒎烯、β蒎烯等林产化工系统产品及相关技术的
出口业务,林产化工产品制造(不含管理商品),人造板,森林资源培育,木材采运、加工、林业技术开发研究。
公司营业执照注册号:5300001008162
公司职工人数:职工1747人。
2、历史沿革
本公司是1999年2月经云南省人民政府云政复(1999)10号文批准,由景谷县林业企业总公司、景谷县电力有限责
任公司、景谷县泰裕建材有限责任公司、景谷县林业投资有限责任公司、景谷县糖业企业总公司联合发起设立的股
份有限公司。5景谷县林业企业总公司将其主要经营性资产林化厂、林板厂和木材公司完整地投入股份公司,同时带
入相关负债。经云南省国有资产管理局批准,按1:0.669的折股比例,将其评估后净资产9,166.63万元,折为国家股61
32万股,由国有资产管理部门授权林业总公司持有并经营管理。
景谷县电力公司、泰裕公司、投资公司和糖业公司分别以现金方式出资200万元、200万元、100万元和50万元,
按1:0.669的折股比例,分别折为法人股133.82万股、133.82万股、66.91万股和33.45万股,由四家发起人分别持有
。
经重组后,本公司现下属三个生产部门,分别是林化部及下属十一个松脂站、林板部、林木部及下属八个林场,
一个新产品开发部及下属松脂研究基地。本公司还拥有云南云景林纸股份有限公司2.16%的股权。
林化部主要生产松香和松节油,现拥有年产15000吨松香和4600吨松节油的生产能力。生产规模与效益在国内名列前
茅,松香出口量占云南省出口量60％以上。
林化部主要生产胶合板、刨花板、中密度纤维板、细木工板等各种类型、各种规格的人造板,现拥有年产4万立
方米人造板的生产能力,是我国西南地区规模最大的人造板厂家。
林木部主要从事木材采运,林业资源培育,现年均木材采伐量10万立方米以上,居云南省同行业之首。
公司成立以来,严格按照国家有关法律法规的规定,转换经营机制,进行规范化运作和管理,建立了较为完善的法
人治理结构和管理机制,公司以科技为依托,以优质、高产、高效和可持续发展为目标,初步形成了以森林资源培育
、木材生产、林脂、林化、林板相接合,林产培育与加工并重的工业体系,公司经济效益稳步提高,经济实力不断壮
大,主要产品生产规模和经济效益居全国同行业领先地位。
公司于1999年3月9日在云南省工商行政管理局领取了企业法人营业执照,注册号5300001008162,注册资本为650
0万元。公司主要从事脂松香、脂松节油、α蒎烯、β蒎烯等林产化工系统产品及相关技术的出口业务,林产化工
产品制造(不含管理商品),人造板,森林资源培育,木材采运、加工、林业技术开发研究。
6.本次发行前本公司总股本为6500万股。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]99号文批准,2000年7月
21日和2000年7月22日在上海证券交易所分别以上网定价方式和向二级市场投资者配售方式向社会公众成功发行了4
,000万股人民币普通股(A股)股票。本次发行后,本公司总股本为10,500万股。
四、股票发行及承销
1、本次公开发行
发行数量:4,000万股
发行价格:5.19元/股
发行市盈率:25.27倍
发行方式:上网定价和向二级市场投资者配售
发行时间:2000年7月21日和2000年7月22日
中签率:上网定价部分中签率0.15138326％,向二级市场投资者配售部分中签率为:0.06725887%。
有效申购户数:上网定价部分有效申购户数为1069172户,向二级市场投资者配售部分有效申购户数为3848257
户。
持1000股以上(含1000股)的股东数量:37467户
发行费用总额:1,170万元
每股发行费用:0.29元
募集资金总额:20,760万元(已扣除发行费用)
2、股票承销
本次公开发行采用上网定价发行的2,000万股已被社会公众全部认购,向二级市场投资者配售的2,000万股
也已配售完毕。其中向二级市场投资者配售的2,000万股出现余股176,721股,根据有关法律和承销协议的规定,由本
次云南景谷林业股份有限公司4,000万股A股发行的承销团包销。
3、验资报告
接受本公司委托,云南同舟会计师事务所有限公司对云南景谷林业股份有限公司截止2000年7月28日止的实收资
本及相关的资产和负债的真实性和合法性进行了审验。云同会证字(2000)第142号验资报告摘要如下:
云南景谷林业股份有限公司:
我们接受委托,对云南景谷林业股份有限公司截至2000年7月28日的各股东投入资本的真实性和合法性进行了审
验。在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第一号—验资》的要求,实施了必要的审验程序。贵公司的责任是
提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第一号—验资》
的要求,出具真实、合法的验资报告。
贵公司申请的注册资本为10500万元。根据我们的审验,截止至2000年7月28日,贵公司已收到向社会募集的股
款人民币元其中:股本为￥40,000,000.00元,资本公积￥155,900,000.00元。截止至2000年7月28日,贵公司已累
计收到各股东投入的资本人民币贰亿玖仟叁佰零陆万陆仟叁佰肆什贰元陆角五分(￥293,066,342.65元),其中股本
壹亿零伍佰万元(￥105,000,000.00元),资本公积壹亿捌仟捌佰零陆万陆仟叁佰肆什贰元陆角五分(￥188,066,342.
65元)。
附件(一)发行前后注册资本及投入资本明细表
附件(二)验资事项说明
云南同舟会计师事务所有限公司中国注册会计师:孙行军
地址:云南昆明人民东路136号中国注册会计师:黄毅
报告日期:二零零零年八月八日
五、董事、监事和高级管理人员持股情况
(一)公司董事、监事及高级管理人员简历:8任向前先生:汉族,1957年出生,研究生,审计师,中共党员。曾任景
谷县统计局副局长、县物价局局长、县审计局局长、云景林纸股份公司财务处处长、总经理助理、景谷县县长助理
。1998年被评为景谷县劳动模范、优秀共产党员,1999年被评为景谷县林业工作先进个人。现任股份公司董事长、
党委书记。
吴宁先生:汉族,1963年出生,大学文化,经济师,景谷县政协委员。曾在景谷县国税局、县计经委、县体改办工
作,曾任县林业公司副经理、体改委主任。1998年被评为景谷县劳动模范。现任股份公司副董事长、副总经理。
李兴平先生:汉族,1964年生,大学文化,中共党员,县人大代表。曾任县人造板厂办公室副主任,厂长助理,林业
企业总公司办公室主任、团支部书记。1998年被评为优秀党员、劳动模范,1999年被评为景谷县林业工作先进个人
。现任股份公司总经理,董事。
王康先生:汉族,1967年出生,大学文化,会计师,中共党员。曾任林业工业公司财务处长,林业企业总公司总会计
师、财务处副处长。1998年被评为景谷县劳动模范。现任股份公司财务总监兼副总经理,董事。
黄建明先生:回族,1959年出生,大学文化,工程师。曾任松香厂科长、厂长助理,林业企业总公司总经理助理、
生产部经理。1997年获景谷县科技进步一等奖,1999年被评为景谷县林业工作先进个人。现任股份公司总经理助理
、林化部经理,董事。
丘贤德先生:汉族,1952年出生,大学文化,工程师,中共党员。曾任景谷县城乡企业局股长、松香厂副厂长、林
业企业总公司副总经理。多次被评为优秀党员、劳动模范,1994年获思茅地区科技进步二等奖。现任股份公司新产
品开发部经理,董事。
邱海涛先生:汉族,1968年出生,大学文化,审计师,中共党员。曾任景谷县审计局办公室主任、副局长、审计事
务所所长。现任股份公司董事会秘书、证券投资部经理,董事。
袁永祥先生:汉族,1966年出生,大学文化,助理工程师,中共党员。现任股份公司工会主席,董事。诺旭先生:傣
族,1966年出生,政工师,中共党员。曾任勐班林场副场长、林业工业公司团支部书记、汽车修理
厂工会主席、木材公司办公室副主任。现任股份公司林木部副经理、董事。
周兴颜先生:傣族,1966年生,研究生,中共党员。曾任县侨务处外事办主任、县政府办公室副主任。1998年被评
为优秀党务工作者,1999年被评为景谷县林业工作先进个人。现任股份公司党委副书记、监事会召集人。
李家忠先生:汉族,1964年生,大学文化,政工师,中共党员。曾任凤山乡党委办公室主任。1998年被评为优秀党
务工作者。现任股份公司党委办公室主任、监事。
何永玲女士:汉族,1958生,中专文化,会计员。曾任林业企10业总公司会计科副科长,股份公司财务部稽核科科
长。1998年被评为优秀职工。现任股份公司监事。
(二)公司董事、监事及高级管理人员持股情况:
截止本报告期,本公司的董事、监事及高级管理人员均未持有本公司的股份。
六、公司设立
公司于1999年2月28日召开了公司创立大会暨首届股东大会,审议并通过了本公司本次向社会公众公开发行的股
票并上市的议案。2000年7月21日和2000年7月22日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]99号文批准,本
公司成功发行了每股面值1.00元的人民币普通股4,000万股。
公司注册资金:6,500万元
公司注册时间:1999年3月9日
公司注册地址:云南省景谷傣族彝族自治县振兴路83号
公司法定代表人:任向前
工商执照注册号码:5300001008162
七、关联企业及关联交易
(一)主要关联企业
与本公司现有的关联企业为:
企业名称主营业务与本公司的关系经济性质或类型
景谷林业企业总公司林业资源开发母公司国有
(二)主要关联交易
(1)与林业总公司的关联交易
在股份制改制过程中,林业总公司已将主要生产经营性资产投入了股份公司,股份公司与存续的总公司之间在产
、供、销方面不存在关联交易。总公司主要向本公司提供汽车修理、宾馆服务等综合服务。本公司已于1999年3月1
0日就综合服务事宜与总公司签订了《综合服务协议》,总公司将向本公司提供汽车修理和客房接待及餐饮服务,收
费标准按同类服务的市场公允价格进行结算。
对土地的使用,本公司于1999年3月18日同总公司签定了《土地租赁合同》,本公司租用林业总公司的三块土地
面积总计为132176平方米,租赁期限为45年,租金为每平方米人民币10元,合计每年1,321,760.00元,每年6月30日和
12月31日前分两次支付,土地租金每五年调整一次。
(2)与景谷县林业企业总公司永平木材加工厂的关联交易股份公司给永平木材加工厂提供部分原木,双方已于19
99年3月18日签订了《木材供应合同》,双方约定股份公司给木材加工厂提供一等材以内的原木,销售价格为353元/
立方米(含税价),按实际销售数量每月结算一次。价格标准每三个月按市场价格调整一次。
针对本公司与控股股东林业总公司签署的已生效履行的关联交易协议,林业总公司已于1999年3月18日作出承诺
,有关关联交易协议将提交本公司公开发行4,000万股社会公众股后召开的股东大会表决通过,林业总公司不参与表
决。
八、股本结构及大股东持股情况
1、本公司上市前股本结构:
项目数量(万股)占总股本的比例(％)
一、非流通股份
国家股6,132.0062.87
社会法人股368.000.81
二、流通股份
A股4,000.0030.87
合计10,500.00100.00
2、前十名股东所持有股数及持有比例:
序号股东名称持股数(股)持股比例(%)
1景谷林业企业总公司61,320,00058.40
2景谷县电力公司1,338,2001.27
3景谷县泰裕公司1,338,2001.27
4景谷县投资公司669,1000.64
5景谷县糖业公司334,5000.32
6安顺基金191,0000.18
7安信基金183,0000.17
8君安证券176,7210.17
9裕隆基金169,0000.16
10兴和基金153,0000.15
九、公司财务会计资料
云南同舟会计师事务所
云同会证字(2000)第141号
审计报告
云南景谷林业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司2000年6月31日、1999年12月31日、1998年12月31日、1997年12月31日的资产负债
表和2000年中期、1999年度、1998年度、1997年度的利润表及2000年中期的现金流量表。这些会计报表由贵公司负
责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在
审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反
映了贵公司2000年6月31日、1999年12月31日、1998年12月31日、1997年12月31日的财务状况和2000年中期、1999
年度、1998年度、1997年度的经营成果及2000年中期的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
云南同舟会计师事务所中国注册会计师孙行军
昆明市人民东路19号中国注册会计师黄毅
2000年8月8日
资产负债表(一)
附注一、公司简介
云南景谷林业股份有限公司是1999年3月9日经云南省工商行政管理局批准设立的股份有限公司,公司注册资本
为6500万元,法定代表人任向前,公司位于云南省景谷县振兴路83号,主要经营本企业自产的脂松香、脂松节油、蒎
烯、蒎烯等林产化工系列产品及相关技术的出口业务;林产化工产品制造,人造板,森林资源培育,木材采运、加工等
。
附注二本公司1999年3月9日注册登记。根据评估调整的有关会计处理,本公司以1999年3月31日为基准日,将改
制时确认的需剥离的资产、负债调出,并将评估增、减值调整入账。自1999年4月1日分账日起,本公司开始独立经营
和独立核算,1999年4月至2000年6月期间不再存在剥离情况。
本公司成立于1999年3月9日,至2000年6月30日股份公司运行不足三年。本公司在原公司会计报表基础上,根据
重组方案和主体分账。编制1997年度、1998年度、1999年会计报表的会计主体是以改制方案确定的公司架构为前提
,按照1997、1998、1999年1-3月各年度(期间)实际存在的该公司的架构实体编制的。
附注三主要会计政策
本会计报表所载财务信息是根据下列会计政策编制的,在截止2000年6月30日止的会计期间内,本公司已一致地
采用了这些会计政策。
1.会计期间
本公司采用公历年度为会计年度,即1月1日至12月31日
2.记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
3.本公司执行的会计制度
本公司原执行《企业会计准则》和《工业企业会计制度》,公司前3年会计报表已按《股份有限公司会计制度》
进行了调整,本公司从年月日起执行《股份有限公司会计制度》。
4.记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础,资产的计价遵循历史成本原则。
5.外币业务的换算
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当日外币汇率折合人民币入帐,期末将外币帐户余额按期末外汇市场汇
率进行调整,其差额列入当期损益。
6.坏帐损失的核算方法
本公司每年末按应收账款、其他应收款的余额计提坏帐准备,计提比例为一年以内按应收款项余额的5%计提;一
年至二年按应收款项余额的10%计提;二年至三年按应收款项余额的20%计提;三年以上按应收款项余额的30%计提。
7.存货计价方法
原材料的收入、发出和结余均按实际成本计价;产成品成本包括直接材料、直接人工和制造费用,产成品入库时
按实际成本计价,发出时按移动平均法结转。在产品只包括材料费用。低值易耗品采用一次摊销法摊销。包装物随
产品销售时一次性收取价款。
本公司存货盘点方法为永续盘存制。
8.存货跌价准备
由于存货遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本时,对存货成本不可收回的部份,提取存货跌价准
备。
9.长期投资的核算方法
(1)长期股权投资,如持股低于20%按成本法核算,持股20%及以上的按权益法进行核算;股权投资差额借方差额按
不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销;
(2)长期债权投资按取得时的实际成本入帐;溢价或折价按直线法进行摊销;收益的确认根据权责发生制原则,当
期应计的利息,无论是否收到,均计入当期收益;
(3)年度终了,如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值且该降低
价值在可预计的未来期间内不可恢复,本公司以可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
10.固定资产计价及折旧政策
(1)本公司固定资产标准为:使用期限在一年以上,单位价值在20
2000元以上的实物资产。
(2)固定资产按实际成本计价。本公司形成固定资产的渠道主要为外购和自建。
外购的固定资产按实际支付的价款计价;自建的固定资产交付使用时,按工程实际发生的全部支出作为该项固定
资产的原值入帐。
(3)固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净残值(残值率为3%)确定年折旧
率。分类折旧率如下:
类别年限年折旧率
房屋、建筑物8~45年2.16~12.12%
通用设备4~28年3.46~24.25%
专用设备5~35年2.77~19.40%
运输工具6~12年8.08~16.17%
11.无形资产及其摊销
本公司的无形资产为土地使用权,产权有关手续正在办理过程中,待全部手续完成后按该宗土地受益期限分期摊
销。
12.开办费、长期待摊费用摊销政策按受益期限摊销。
13.借款费用的会计处理方法
为正常生产经营活动而借入的款项,其借款费用进入当期损益;为在建工程借入的款项,其借款费用进入工程成
本,工程完工结转后进入当期损益。
14.营业收入确认的方法
(1)商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入
的实现;
(2)提供劳务（不包括长期合同），按照完工百分比法确认相关的芝务收入。如提供的劳务合同在同一年度内
开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。
15.所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
16.现金等价物的确定标准
指企业持有的期限短、流性强、易于转换为已知金融的现金、价值变动风险较小的投资。
17.本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定，从1999年1月1日起改变如下会计政策：
（1）坏账准备原未计提，现改按账龄分析法计提，计提的依据为庆收账款及其他应收款，根据债务单位的财
务状况、现金流量等情况，本公司计提比例为一年以内按应收款项余额的5％计提；一年至二年按应收款项余额的1
0％计提；二年至三年按应收款项余额的20％计提；三年以上按应收款项余额的30％计提。
（2）期末短期投资原按成本计介，现改按成本与市价敦低计价，并按投资单项计提跌价准备。
（3）期末存货原按成本计介，现秘诀为按成本与可变现净值敦低计价。
（4）期末长期投资原不计提减值准备，现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数
栏，已按调整后数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为10530512.01元，其中因坏账准备计提方法变更的累
计影响数为10178565.49元、存货计价方法变更的累计影响数为351946.52元、；由于会计政策变更，调减了2000年
年初留存收益10530512.01元。
（四）会计报表主要项目注释
附注4.1货币资金
类别2000.6.30.
库存现金5040.56
银行存款13520140.36
合计13525180.92
附注4.2
(1)帐龄分析
帐龄2000.6.30比例坏账准备
1年以内11131200.4814.25%
1-2年39114548.9250.45%
2-3年4684324.795.65%
3年以上22951935.4529.58%
合计77582009.64100%6751545.76
(2)持有本公司5％以上表决权股份的股东欠款如下：
单位名称金额
景谷林业总公司254296.84
(3)比上年增加的原因主要是公司赊销货物所致。
附注4.3预付帐款
(1)帐龄分析
帐龄2000.6.30比例
1年以内972000.008.91%
1-2年2751490.8425.23%
2-3年5184957.0947.55%
3年以上1995643.7118.31%
合计10904091.64100%
(2)本项目无持有本公司5％以上表决权股份的股东欠款
(3)以上年增加的原因主要是预付原材料采购款及运费。
附注4.4其它应收款
(1)帐龄分析
帐龄2000.6.30.比例坏账准备
1年以内6264741.0917.45%
1----2年18083309.4550.37%
2----3年7001585.6719.50%
3年以上4552949.9212.68%
合计35902586.13100%1533963.79
(2)本项目中持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款如下:
单位金额
景谷林业总公司1005410.23
(3)比上年减少的原因主要是支付林业总公司股利冲减其他应收款。
(4)大额其他应收款:
单位金额
景谷县林业局5985341.95
各林场、松脂站收购款7177187.17
上市筹备费2294353.62
附注4.5存货
项目2000.6.30
原材料1851130.68
在产品961867.02
低值易耗品179959.00
产成品27885200.87
包装物2494.80
合计30880652.37
注:1.以上项目均为实际成本。
2.比上年减少的原因主要是销售增加导致产量增加减少库存原材料。
附注4.6待摊费用
项目1999.12.31.本期增加本期摊销2000.6.30
保险费526166.90315700.20210466.70
租赁费330440.001321760.00660880.00991320.00
合计856606.901321760.00976580.201201786.70
附注4.7固定资产
类别1999.12.31.本期增加本期减少2000.6.30.
(1)固定资产原值
房屋、建筑物63365301.881891499.8765265801.75
通用设备8471753.13421440.688893193.81
专用设备53898975.9953898975.99
运输工具10369744.981234374.76120730.0011483389.74
其他
合计136105775.983547315.31120730.00139532361.29
(2)累计折旧
房屋、建筑物10526008.161200169.2311726177.39
通用设备2404897.40262649.732667547.13
专用设备15967330.861329658.9917296989.85
运输工具3329569.4341253.9734384.623696438.78
其他
合计32227805.853193731.9234348.6235387153.15
(3)固定资产净值
103877805.85104145208.14
注:固定资产比上年增加主要是本年购进增加。
附注4.8在建工程
工程期初数本期增加本期转入固其他
项目名称(其中:(其中:定资产数减少数
利息资本利息资本(其中:(其中:
利息资本利息资本化金额)
化金额)化金额)化金额)化金额)
节能降12321176.921344600.00
设备调试综合楼3565654.49482401.56
仓库323374.31
合计16210205.721827001.56
续表：
工程期末数资金进度
项目名称(其中:来源
利息资本
化金额)
节能降13655776.92自筹土建完成耗工程
设备调试综合楼4048056.05自筹土建未完
仓库323374.31自筹土建未完
合计18037207.28
在建工程比上年增加主要原因是工程按计划增加投入。
附注4.9无形资产
种类
取得方式原值本期增加累计摊销期末余额剩余摊销期限
土地使用权
购买299,427.77100,000.00399,427.77*
注:该补宗土地为新购土地,正在办理有关手续,尚未摊销。
附注4.10开办费
项目原值本期摊销额累计摊销额期末余额剩余摊销年限
开办费104201.328683.4526050.3578105.97三年零八个月
合计104201.328683.4526050.3578105.97三年零八个月
附注4.11短期借款
单位金额年利率%期限借款条件
工行景谷支行331,450.005.132000.1.4.—2001.1.4.抵押
农行景谷支行1,800,000.007.021999.12.22—2000.12.21.抵押
建行景谷支行40,060,000.005.851999.8.31—2000.8.29.担保*
建行景谷支行20,000,000.005.851999.11.30.—2000.11.29.担保*
农行景谷支行3,000,000.007.022000.3.20—2001.3.20.抵押
合计65191450.00
注:由景谷林业总公司担保。
附注4.12应付帐款
(1)帐龄分析
帐龄2000.6.30.比例
1年以内1148000.0015.34%
1----2年1129935.1415.10%
2----3年3503271.9846.80%
3年以上1703526.3922.76%
合计7484733.51100%
(2)本项目无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款;
附注4.13其他应付款
(1)帐龄分析
帐龄2000.6.30.比例
1年以内2787414.0412.83%
1----2年9615035.9144.24%
2----3年8158270.5237.54%
3年以上1170328.145.39%
合计21731848.61100%
(2)本项目无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款;
(3)大额其他应付款:
单位金额
节能经费1123288.91
云景林纸股份有限公司1066663.93
各乡造林地成本1514780.57
山本价1860000.00
附注4.14预收账款
(1)账龄分析
帐龄2000.6.30.比例
一年以内12042060.5982.89%
一至二年1308593.989.01%
二至三年169820.221.17%
三年以上1007389.076.93%
合计14527863.86100%
(2)本项目无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款;
(3)比上年增加主要是公司预收货款所致。
附注4.15应交税金
税种税率或税额2000.6.30.
增值税17%368042.03
农特税17.6%、22%2236701.70
城建税5%183302.38
所得税33%1910534.17
营业税5%725.00
税后60%185881.86
合计4885187.14
注:根据景谷县人民政府的批复,农林特产税98、99年度减免,公司已经缴纳,同意将来冲抵。
附注4.16长期借款
单位
金额年利率%期限借款条件
建行景谷支行
60,000,000.005.941999.8.31.—2001.8.29.担保*
注:由景谷林业总公司担保。
附注4.17股本
(1)项目2000.6.30.1999.12.311998.12.31.1997.12.31.
期初数65000000.00
加:本期增加－65000000.00
减;本期减少
期末数65000000.0065000000.00
注:本公司是由原景谷林业总公司与景谷县电力公司、景谷县泰裕建材有限责任公司、景谷县林业投资公司及
景谷县糖业企业总公司发起设立的股份有限公司,1999年3月9日云南省工商行政管理局批准成立,注册资本6500万元
。根据云南省国有资产管理局云国资字[1999]第10号《关于对云南景谷林业股份有限公司(筹)国有股权管理的批复
》、中华人民共和国财政部财评字[1999]38号《对云南景谷县林业总公司组建股份有限公司并发行A种股票资产评
估项目审查确认的批复》和云南会计师事务所(98)云会评字第24号资产评估报告,已经昆明会计师事务所昆会师证
字(99)8号验资报告验证。
附注4.18资本公积
项目2000.6.30.1999.12.31.1998.12.31.1997.12.31
股本溢价*32166342.6532166342.65
注:股本溢价为各发起人投入资本折算差价,已经昆明会计师事务所昆会师证字(99)第8号验资报告验证。
附注4.19盈余公积
项目2000.6.30.1999.12.31.1998.12.31.1997.12.31.
法定盈余公积:
期初数2294484.38
本期增加-2294484.38
本期减少
期末数2294484.382294484.38
任意盈余公积:
期初数
本期增加
本期减少
期末数
公益金:
期初数1147242.19
本期增加-1147242.19
本期减少
期末数1147242.191147242.19
合计3441726.573441726.57
附注4.20未分配利润
增减变动2000.6.30.1999.12.31.1998.12.31.1997.12.31.
期初数-264885.85
本期增加9751438.9119503117.19-264885.85
本期减少-19238231.34
期末数9751438.91-264885.85
股利分配政策
1.弥补以前年度亏损
2.提取法定盈余公积10%
3.提取法定公益金5%
4.提取任意盈余公积26
5.分配普通股股利
6.剩余未分配利润转作下年度分配
注:经公司股东大会决议通过,本公司1999年度以前滚存的未分配利润由老股东共享,2000年度以后利润由新老
股东共享。
附注4.21主营业务收入
项目2000年1-6月1999年度1998年度1997年度
松香15525585.4657097385.7862866274.2957426013.41
松节油4520383.777245293.949620201.1012158871.69
原木32297268.3036800591.4244188081.1143506266.79
胶合板22691335.9260470129.5958022030.6357011107.44
合计75034573.45161613400.73174696587.13170102259.33
附注4.22主营业务税金及附加
项目2000年1-6月1999年度1998年度1997年度
农特税3135778.186987529.048292325.5412580745.22
城建税93035.55561033.40397884.93622036.69
教育费附加55821.33336620.04223193.60373222.02
合计3284635.067795182.488913404.0713576003.93
附注4.23其他业务利润
项目2000年1-6月1999年度1998年度1997年度
其他业务收入:
木芯9880.3325149.11221918.12617464.57
其他795.0019851.79134293.1032117.43
合计10675.3345000.00356211.22649582.00
其他业务支出:
木芯32117.43
其他-3203.95151994.084281.22
合计-3203.95151994.0836398.65
其他业务利润
10675.3341796.95204217.14613183.35
附注4.24财务费用
项目2000年1-6月1999年度1998年度1997年度
利息支出3712820.017315607.778216204.985297719.83
减:利息收入31245.17297755.241027412.03778040.33
利息净支出3681574.847017852.537188792.954519679.50
其他7178.6612362.3447671.483668.52
合计3688753.507030214.877236464.434523348.02
附注4.25补贴收入
项目2000年1-6月1999年度1998年度1997年度
增值税返还*-5454808.624734870.521000572.58
注:根据财政部、国家税务总局财税字[1995]3号文及财政部、国家税务总局财税字[1998]33号文的有关
规定“……对国有森工企业以林区三物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品增值税实行即征即退……”此项
政策执行至2000年12月31日。
附注4.26所得税
项目2000年1-6月1999年度1998年度1997年度
所得税4859875.6011907899.2713373621.549891412.81
1.会计利润14611314.5135219157.6831721920.8125766723.41
2.应纳税所得额
14726895.7536084543.2440526125.8829973978.21
注:公司所得税税率按33%计算。
附注4.27支付的其他与经营活动有关的现金
项目金额
支付林业总公司股利11537565.70
支付经营费用4052848.90
支付差旅费483698.13
附注五关联交易
(八)关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称注册地址
景谷傣族彝族自冶县电力有限责任公司景谷威远街39号
景谷傣族彝族自冶县泰裕建材有限责任公司景谷县正兴乡
景谷傣族彝族自冶县糖业企业总公司景谷县威远65号
景谷傣族彝族自冶县林业投资有限责任公司景谷县威远镇振兴路82号
景谷傣族彝族自冶县林业总公司景谷县振兴路83号
续表：
企业名称
主营业务与本公司关系经济性质法定代表人
景谷傣族彝族自冶县电力有限责任公司
水力发电、供电及销售等股东有限责任公司刘应祥
景谷傣族彝族自冶县泰裕建材有限责任公司
原木、锯材、水泥生产销售股东有限责任公司徐啶高
景谷傣族彝族自冶县糖业企业总公司
甘蔗糖业、加工糖业、糖业产品资料股东国有李启平
景谷傣族彝族自冶县林业投资有限责任公司
林业项目投资、植树造林、森林抚育股东有限责任公司李其能
景谷傣族彝族自冶县林业总公司
林化产品制造业、木材等股东国有罗永明
2.存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称
1999.12.31.本期增加数本期减少数2000.6.30.
景谷傣族彝族自冶县电力有限责任公司
19671967
景谷傣族彝族自冶县泰裕建材有限责任公司
775.3775.3
景谷傣族彝族自冶县糖业企业总公司
30893089
景谷傣族彝族自冶县林业投资有限责任公司
318318
景谷傣族彝族自冶县林业总公司
25062506
3.存在控制关系关联方所持股份及其变化(单位:元)
企业名称
1999.12.31.本期增加本期减少2000.6.30.
金额所占金额所占金额所占金额所占
比例%比例%比例%比例%
景谷傣族彝族自冶县泰裕建材有限责任公司
13382002.0613382002.06
景谷傣族彝族自冶县糖业企业总公司
3345000.513345000.51
景谷傣族彝族自冶县林业投资有限责任公司
6691001.036691001.03
景谷傣族彝族自冶县林业总公司
6132000094.346132000094.34
景谷傣族彝族自冶县电力有限责任公司
13382002.0613382002.06
4.不存在控制关系的关联方
企业名称与本企业关系
云南云景林纸股份有限公司参股公司
5.采购货物
本公司本年度未向关联方采购货物。
6.销售货物
本公司本年度向景谷县林业总公司销售胶合板5,103,140.50元,销售价格公允。
7.综合服务
根据本公司与景谷林业总公司签订的综合服务协议,本公司本年度向景谷林业总公司支付土地租赁费132万元;
支付修理厂修理费117,999.61元;支付绿海宾馆住宿费6840元。
8.本公司与关联方的应收应付款项金额
名称期末余额占全部应收应备注
付款项的比例
傣裕公司正兴水泥厂15378275.0019.82%应收账款
景谷林业总公司1005410.232.80%其他应收款
景谷林业总公司254296.840.33%应收账款
合计16637982.07
9.其他应披露的事项
本公司无其他应披露的事项。
附注六或有事项及财务承诺
本公司无重要的或有事项及财务承诺需要披露。
附注七期后事项
本公司于2000年7月28日成功发行社会公众股4000万股,每股5.19元(其中含发行费用0.29元),共募集资金195,9
00,000.00元,除此以外无其他重大期后事项需要披露。
附注八其他重要事项
本公司以1999年3月31日为基准日,将改制时确认和需剥离的资产、负债调出,并将评估增、减值调整入账。除
调账日比较资产负债表外,本公司无需披露的其他重要事项。
调账日比较资产负债表(一)
编制单位:云南景谷林业股份有限公司1999.3.31.单位:人民币元
资产调账前.调账后.
流动资产:
货币资金25355284.2625355284.26
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款34134980.6334134980.63
其他应收款34226586.9534260003.40
减:坏帐准备
应收款项净额68361567.5868394984.03
预付帐款2513399.262513399.26
应收补贴款
存货21310199.7425492090.75
减:存货跌价准备
存货净额
待摊费用983255.15745488.84
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计118523705.99122501247.14
长期投资:
长期股权投资27427055.1610107055.16
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额27427055.1610107055.16
合并价差:
合并价差
固定资产:
固定资产原价147955154.95128053811.24
减:累计折旧31488563.8326113747.65
固定资产净值116466591.12101940063.59
工程物资
在建工程3423681.311643681.31
固定资产清理324220.21324220.21
待处理固定资产净损失
固定资产合计120214492.64103907965.11
无形资产及递延资产:
无形资产1125318.44
开办费
长期待摊费用1162823.79533091.13
其他长期资产562349.10
无形资产及其他资产合计
2850491.33
递延税项:
递延税款借项
资产总计269015745.12237049358.54
调账日比较资产负债表(二)
编制单位:云南景谷林业股份有限公司1999.3.31.单位:人民币元
负债及权益调账前调账后
流动负债:
短期借款59636850.0059636850.00
应付票据
应付帐款23454572.0523454572.05
预收帐款-49213591.74-49213591.74
代销商品款
应付工资1598705.251598705.25
应付福利费1930959.871930959.87
应付股利
应交税金7145582.797145582.79
其他应交款1826083.781809487.78
其他应付款22448922.9716960458.97
预提费用3694184.483694184.48
一年内到期的长期负债
其他流动负债768789.71768789.71
专项应付款1034096.331034096.33
流动负债合计
74325155.4968820095.49
长期负债:50000000.0050000000.00
长期借款
应付债券
长期应付款7300.007300.00
住房周转金6175376.436175376.43
其他长期负债
长期负债合计
56182676.4356182676.43
递延税项:
递延税款贷项
负债合计130507831.92125002771.92
少数股东权益:
少数股东权益
股东权益:
股本41253161.4865000000.00
资本公积1911474.5032166342.65
盈余公积71282146.22
其中:公益金9796574.78
未分配利润24061131.0014880243.97
股东权益合计
138507913.20112046586.62
负债及股东权益合计
269015745.12237049358.54
4.主要财务指标:
项目指标2000年6月31日1999年1998年1997年
1.资产负债率(%)62.7265.0169.7169.17
2.流动比率1.361.291.230.83
3.速动比率1.100.981.090.58
4.存货周转率2.213.664.322.75
5.应收帐款周转率0.751.732.513.56
6.净资产收益率(%)8.8422.8024.823.82
7.每股净收益(元)0.150.350.280.23
十、董事会上市承诺本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公
开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《上海证券交易所交易上市规则
》和有关法律、法规的规定,并自股票上市之日起向全体股东作出如下承诺:
(1)严格按照法律、法规的规定程序和要求披露本公司重大信息,自觉接受证券主管机关、上海证券交易所的监
督管理,认真听取政府、股东、证券管理及经营部门和社会公众的意见、建议和批评。
(2)及时、准确、真实地公布本公司中期报告、年度报告,并备置于规定场所供投资者公众查阅。
(3)本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动,或前述人持有本公司股份数量发生变化时,在及时通报
证券主管机关、上海证券交易所的同时向投资者公布。
(4)在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性的影响时,本公司知悉后将及时
对该消息予以公开澄清。
(5)本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的建议和批评,自觉抵制不正之风,不利用已获得的
内幕消息和不正当32手段直接或间接从事股票买卖活动。
(6)本公司董事会及各位董事保证不就任何未经主管机关审阅的可能影响股份变动的重大信息私自公告或发表
意见。
(7)本公司没有无记录负债。
十一、重要事项揭示
(一)经上海证券交易所批准,本公司通过上海证券交易所上网定价发行的4000万股社会公众股将于2000年8月25
日在上海证券交易所上市交易。
(二)本公司自2000年1月1日以来形成的利润未曾进行分红派息。本公司利润分配以会计期间实际实现的可分配
利润为依据。本公司本次公开发行股票后,社会公众股股东与发行前原有股东同股同权,共享本公司自2000年1月1日
起产生的利润。本公司预计公开发行股票后的首次股利分配的日期在2001年第二季度。具体分配时间由股东大会决
定。
(三)根据云南同舟会计师事务所出具的盈利预测审核报告,本公司2000年的净利润按33%的所得税负计算预计为
22,944,843.75元,全面摊薄每股盈利为0.2185元。
(四)截止本上市公告书刊登之日,本公司和本公司董事、监事及高级管理人员并无涉嫌任何未了结或可能发生
的诉讼。
十二、备查文件目录
1、上海证券交易所上市通知书;
2、招股说明书;
3、中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]99号文;
4、公司创立大会决议、董事会决议;
5、公司营业执照;
6、公司章程;
7、法律意见书
8、审计报告;
9、验资报告;
10、资产评估报告;
11、其他备查文件。
十三、咨询机构
1、上市公司:云南景谷林业股份有限公司
办公地址:云南省景谷县威远镇振兴路83号
咨询电话:0879-5224480
传真:0879-5223881
联系人:邱海涛
2、上市推荐人:国泰君安证券股份有限公司
注册地址:上海市浦东新区商城路618号
法定代表人:金建栋
办公地址:上海市春风路2008号
电话:0755-2175560
传真:0755-2296188
联系人:杨健、魏安胜
3、股票登记机构:上海证券中央登记结算公司
地址:上海市浦东新区浦建路727号
电话:021-58708888
云南景谷林业股份有限公司
2000年8月19日
资产负债表
2000年6月30日
编制单位:云南景谷林业股份有限公司单位:人民币元
资产1998.12.311997.12.31
流动资产：
货币资金20817021.6320584311.25
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款83093376.2731925644.24
其他应收款18110532.1820943465.52
减：坏帐准备9882116.255108357.42
应收帐款净额91321792.2047760752.34
预付帐款6998783.976937198.74
应收补贴款
存货15858649.6433397849.14
减：存货跌价准备233843.78125122.24
存货净额15624805.8633272726.90
待摊费用983255.15497839.54
待处理流动资产净损失--38838.84
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产-455.00
流动资产合计135745658.81109014444.93
长期投资：
长期股权投资12107055.1611707655.16
长期债权投资
长期投资合计12107055.1611707655.16
减：长期投资减值准备
长期投资净额12107055.1611707655.16
固定资产：
固定资产原价112569288.75101502113.51
减：累计折旧24748611.1320262513.73
固定资产净值87820677.6281239599.78
工程物资
在建工程1510851.552278258.01
固定资产清理437568.6617034.26
待处理固定资产损失
固定资产合计89769097.8383534892.05
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用533846.39772239.24
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
533846.39772239.24
递延税项：
递延税款借项
资产总计238155658.19205029231.38
负债及股东权益
流动负债：
短期借款39144150.0063940000.00
应付票据
应付帐款13313791.876061985.20
预收帐款13342114.944942557.32
代销商品款
应付工资1691945.25
应付福利费2009138.672817852.27
应付股利-1985525.71
应交税金9072185.8910740664.28
其他应交款1734199.871189880.79
其他应付款19082601.7527433872.20
预提费用4219037.86
一年内到期的长期负债
其他流动负债6341529.2311880165.95
流动负债合计109950695.33130992503.72
长期负债：
长期借款50000000.007000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金6055842.053823421.72
其他长期负债
长期负债合计56055842.0510823421.72
递延税项：
递延税款贷项
负债合计166006537.38141815925.44
少数股东权益
股东权益
股本72149120.8163213305.94
资本公积
盈余公积
其中：公益金
未分配利润
股东权益合计72149120.8163213305.94
负债及股东权益总计
238155658.19205029231.38
利润及利润分配表
2000年1-6月
编制单位:云南景谷林业股份有限公司金额单位:元
项目1998年度1997年度
一、主营业务收入174696587.13170102259.33
减：折扣与折让
主营业务收入净额174696587.13170102259.33
减：主营业务成本105531255.4091613008.97
主营业务税金及附加8913404.0713576003.93
二、主营业务利润60251927.6664913246.43
加：其他业务利润204217.14613183.35
减：存货跌价损失108721.54125122.24
营业费用11890093.0517844339.41
管理费用15750708.6118290163.30
财务费用7236464.434523348.02
三、营业利润25470157.1724743456.81
加：投资收益9360.0048525.92
补贴收入4734870.521000572.58
营业外收入4305236.141281680.50
减：营业外支出3248565.282124005.81
四、利润总额31271058.5524950230.00
减：所得税13373621.549891412.81
减:少数股东权益
五、净利润17897437.0115058817.19
加：年初未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润17897437.0115058817.19
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润17897437.0115058817.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润17897437.0115058817.19
资产负债表
编制单位：云南景谷林业股份有限公司2000年6月30日单位:人民币元
项目2000/06/301999/12/31
流动资产：
货币资金13525180.9215244327.88
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款77582009.6467988747.10
其他应收款35902586.1338057876.93
减：坏帐准备8285509.5910178565.49
应收帐款净额105199086.1895868058.54
预付货款10904091.646405952.28
应收补贴款
存货30880652.3737615810.46
减：存货变现损失351946.52351946.52
存货净额30528705.8537263863.94
待摊费用1201786.70856606.90
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计161358851.29155638809.54
长期投资：
长期股权投资10107055.1610107055.16
长期债权投资
长期投资合计10107055.1610107055.16
减：减值准备
长期投资净额10107055.1610107055.16
固定资产：
固定资产原价139532361.29136105775.98
减：累计折旧35387153.1532227805.85
固定资产净值104145208.14103877970.13
工程物资
在建工程18037207.2816210205.72
固定资产清理481156.05
待处理固定资产损失
固定资产合计122182415.42120569331.90
无形及其他资产
无形资产399427.77299427.77
开办费78150.9786834.42
长期待摊费用
其他长期资产1919299.58861448.10
无形及其他资产合计2396878.321247710.29
递延税项：
递延税款借项
资产总计296045200.19287562906.89
流动负债：
短期借款65191450.0062191450.00
应付票据
应付帐款7484733.5113569881.03
预收帐款14527863.864276192.64
代销商品款
应付工资2492426.042698984.54
应付福利费954043.001748078.48
应付股利1088883.8919238231.34
应交税金4885187.14-3970676.80
其他应交款-53487.02-109308.35
其他应付款21731848.6119214710.57
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债646232.001703219.96
流动负债合计118949181.03120560763.41
长期负债：
长期借款60000000.0060000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金6736511.036394074.26
其他长期负债
长期负债合计66736511.0366394074.26
递延税项：
递延税款贷项
负债合计185685692.06186954837.67
少数股权及权益
股东权益：
股本65000000.0065000000.00
资本公积金32166342.6532166342.65
盈余公积金3441726.573441726.57
其中：公益金1147242.191147242.19
未分配利润9751438.91
股东权益合计110359508.13100608069.22
负债及股东权益合计296045200.19287562906.89
利润及利润分配表
编制单位：云南景谷林业股份有限公司2000年1-6月单位：人民币元
项目2000年1-6月1999年度
一、主营业务收入75034573.45161613400.73
减：折扣与折让
主营业务收入净额75034573.45161613400.73
减：主营业务成本44312725.8697358498.08
营业税金及附加3284635.067795182.48
二、主营业务利润27437212.5356459720.17
加：其他业务利润10675.3341796.95
减：存货跌价损失118102.74
营业费用(销售费用)4050290.4010162769.30
管理费用4436999.459838973.80
财务费用3688753.507030214.87
三、营业利润15271844.5129351456.41
加：投资收益
补贴收入5454808.62
营业外收入135222.64271005.35
减：营业外支出795752.64224527.36
四、利润总额14611314.5134852743.02
减：应交所得税4859875.6011907899.27
少数股权
五、净利润9751438.9122944843.75
加：年初未分配利润-264885.85
盈余公积转入
六、可分配利润9751438.9122679957.90
减：提取法定盈余公积2294484.38
提取公益金1147242.18
七、可供股东分配的利润19238231.3419238231.34
减：已分配优先股股利
提取任意公积
应付普通股股利19238231.34
转作股本的普通股股利
八、未分配利润19238231.3419238231.34
现金流量表
2000年1-6月
单位：人民币元
项目金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金62561986.39
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以上的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金14557729.03
现金流入小计77119715.42
购买商品、接受劳务支付的现金25618759.34
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金7206941.48
支付的增值税款5196003.52
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费1800000.00
支付的其他与经营活动有关的现金32803209.61
现金流出小计72624913.95
经营活动产生的现金流量净额4494801.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付5458303.27
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计5458303.27
投资活动产生的现金流量净额-5458303.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金3000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金31492.16
现金流入小计3031492.16
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金3712573.02
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金74564.30
现金流出小计3787137.32
筹资活动产生的现金流量净额-755645.16
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额-1719146.96
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润9751438.91
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐1893055.90
固定资产折旧3159347.30
无形资产及其他资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
固定资产报废损失
财务费用3688753.50
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加）6735158.09
经营性应收项目的减少（减增加）-30181622.99?
经营性应付项目的增加（减减少）6683661.74?
增值税增加净额（减减少）?
其他2765009.02
经营活动产生的现金流量净额4494801.47
３、现金及现金等价物净增加情况：?
货币资金的期末余额13525180.92
减：货币资金的期初余额15244327.88
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1719146.96