重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真
实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本中期报告摘要摘自中期报告,投资者欲了解详细情况,应阅读中期报告
。公司中期财务会计报告未经审计。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:大连冷冻机股份有限公司
公司法定英文名称:DalianRefrigerationCO.,LTD.
公司英文名称缩写:DRC
2、公司法定代表人:张和先生
3、公司董事会秘书:吕连珍女士
授权代表:葛彦女士
联系地址:大连市沙河口区西南路888号
电话:0086-411-6653081-8130
传真:0086-411-6641470
4、公司注册及办公地址:大连市沙河口区西南路888号
邮政编码:116033
互联网网址:http://www.bingshan.com
电子信箱:[email protected]
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《大公报》
中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:大冷股份;大冷B
股票代码:0530;2530
(二)主要财务数据和指标
1、主要财务指标
单位:人民币元
项目2000年1月1日至1999年1月1日至
2000年6月30日1999年6月30日
净利润36316298.5441908428.85
扣除非经常性损益后的净利润36195426.59
每股收益0.100.12
净资产收益率(％)3.313.96
项目2000年6月30日1999年12月31日
总资产1684250535.401615977240.16
资产负债率(％)33.4332.81
股东权益(不含少数股东权益)1095830091.391059513792.85
每股净资产3.133.03
调整后的每股净资产3.113.02
按照中国会计准则,公司2000年度中期实现净利润3,631.6万元;按照国际会计准则,公司2000年度中期实现净利
润3,621.1万元。境内外差异为10.5万元。
按国际会计准则调整对净利润的影响:(单位:千元)
本公司法定帐目金额36316
销售收入截止(638)
权益法核算投资收益293
其他240
根据国际会计准则本公司调整后金额36211
注:(1)以上数据和指标系按合并会计报表数填列或计算。
(2)报告期末至摘要披露日,公司股本未发生变化。
(3)扣除非经常性损益项目和涉及金额:
①收到的质量赔款99,639.95元;
②补贴收入21,232.00元。
(三)股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
报告期内,公司8,935,425股转配股于4月18日上市流通。
数量单位:股
期初数期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份104422500104422500
其中:国家股104422500104422500
2、募集法人股份3222225032222250
3、转配股8935425
未上市流通股份合计145580175136644750
二、已上市流通股份
1、人民币普通股8943480098370225
2、境内上市外资股(B股)115000000115000000
已上市流通股份合计204434800213370225
三、股份总数350014975350014975
2、主要股东持股情况(前10名股东)
股东名称期初(万股)期末(万股)占总股本(%)类别
大连冰山集团有限公司(国家股)
10,442.2510,442.2529.83A
SANYOELECTRICCO.,LTD.3,500.153,500.1510.00B
WISEMAXINTERNATIONALLIMITED
195.01318.010.91B
吉林九州开发公司315.00315.000.90A
太原兆和投资发展公司315.00315.000.90A
申银万国证券股份有限公司283.700.81A
大连第一制冷设备厂194.425194.4250.56A
CHEUNG,KINWA189.93183.000.52B
大连华信信托投资股份有限公司
179.50179.500.51A
大连热电集团股份有限公司175.00175.000.50A
公司前10名股东之间不存在关联关系。持股5％以上的法人股东所持公司股份无质押情况。
根据公司与日本三洋电机株式会社于1997年12月4日签订的股份认购协议,三洋电机以战略投资者的身份所认购
的3,500.15万股B股,自大冷B上市之日(1998年3月20日)起两年内不得转让或出售。
(四)经营情况的回顾与展望
1、公司主要经营情况
公司主要产品有用于国防、科研、石油、化工、纺织、医药、发电、农牧渔和饮食服务等行业的活塞式、螺杆
式制冷压缩机、溴化锂吸收式制冷机以及压力容器、组合库、气调保鲜库等,共计5个系列(制冷、冷冻、空调、冷
藏、保鲜)、6大成套(空调成套、土建冷库成套、组合冷库成套、制冰成套、特种工程成套和气调保鲜成套)。
(1)主营业务稳步拓展,发展后劲日益增强。在市场开拓中,公司紧紧围绕国内、国际、合资企业三大市场,以成
套工程为核心,以谷物冷却器、冷风机、铸件等拳头产品为侧重,取得了较好的成绩,主营业务收入同比增长7.3％。
产品结构调整方面,离心式冷水机组、可调容积比螺杆机组、风冷热泵冷热水机组等新产品试制工作进展顺利。
(2)合资企业在加快市场开拓的同时,创新举措层出不穷。报告期内,合资企业市场开拓有了突破性进展,大冷王
、三洋家电销售收入同比增长90％以上,三洋空调机、明华电子、大洋汽车空调同比增长40％以上。三洋制冷创新
步伐大大加快,主导机型已由C型机向具有世界领先水平的G型机转化,超前引入ERP企业资源计划管理系统,并荣获“
大连市高新技术企业”。三洋冷链开展了极具特色的“322”工程,即三创新(管理、技术、制度)、二提高(销售、
效益)、二降低(费用、成本)。三洋饮食NC系列新产品推向全国,并成为美国SCOTSMAN授权代理商。
2、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
公司1998年发行B股所得款项净额为人民币3.6亿元,共有七个投资项目,其中有两个投资项目的资金投入延续到
报告期内。
①大连三洋压缩机有限公司的增资扩建项目,已投入4,720万元,占应投资额的29％。2000年上半年,该公司主营
业务收入同比增长29％。
②开发大型螺杆制冷压缩机项目,已投入1,622万元,占应投资额的27％。目前KA315、KA510等型号已批量投放
市场,其中KA510大型螺杆制冷压缩机为世界最大、国内唯一。
目前,公司已投入募集资金18,162万元,占总应投资额的53.5％。尚未投入使用的募集资金暂存于银行指定的外
汇帐户。(2)非募集资金投资项目说明报告期内,公司以自有资金投入CAD项目200多万元,计量化验室改造100多万元
。
3、公司财务状况
项目2000.06.301999.12.31变动幅度主要原因
总资产1684250535.401615977240.16+4.23％流动资产、长期
投资增加
应收票据14954966.505627000.00+165.77％增加承兑付款
应收款项223163882.21156026619.12+43.03％增加赊销
存货322542353.65348205906.91-7.37％市场开拓良好
长期投资429683337.61395702633.36+8.59％合资企业实现利
润
固定资产290843142.23293442212.01-0.89％计提折旧
流动负债559007598.62525771342.46+6.32％应付、预收款增
加
长期负债4000564.204507548.66-11.25％住房周转金减少
股东权益1095830091.391059513792.85+3.43％
实现利润
项目2000.06.301999.06.30变动幅度主要原因
主营业务利润
70334057.4957641661.15+22.02％主营业务收入增
加、成本下降
净利润36316298.5441908428.85-13.34％投资收益下降、
所得税增加
营业费用21364462.4412430870.43+71.87％市场开拓投入加
大
所得税5017318.961724265.18+190.98％不再享受18％返
还
4、下半年计划
(1)全力以赴抓市场,确保主营业务收入目标的实现。
(2)以合资合作、技术引进为侧重,加快产品结构调整,达到“一强两高”,即极强的竞争能力,高利润、高市场
占有率。
(3)以质量管理为侧重,加强管理,开展“四个全员创效益”活动,即全员销售、全员抓质量、全员降成本、全员
提合理化建议。
(五)重要事项
1、公司中期利润不分配,不以公积金转增股本。
2、公司1999年度利润分配方案,已于2000年7月实施完毕。派息公告详见2000年7月18日
《中国证券报》、《大公报》。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司无重大收购兼并、资产重组事项。
5、重大关联交易事项:详见“会计报表附注”。
6、公司与控股股东冰山集团之间在人员、资产、财务上已基本分开。
公司董事会承诺将于2001年实现三分开。
7、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司
资产的事项。
8、报告期内公司会计师事务所未变更。
9、公司无对外担保事项。
10、报告期内公司未更改名称或股票简称。
11、根据国务院《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》精神,本公司自二000年一月一日起所得税
按应纳税所得额的33％计征。上述政策变化影响本期税后利润274万元。
(六)财务会计报告(未经审计)
1、会计报表(利润及利润分配表):附后。
2、会计报表附注
㈠公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.与最近一期年度报告相比,公司会计政策、会计估计未发生变化。
2.与最近一期年度报告相比,公司合并会计报表编制方法、合并范围未发生变化。
㈡会计报表主要项目注释
1.应收账款
年初数期末数
账龄金额比例(%)金额比例(%)
1年以内62527157.0253.44109553199.4262.45
1-2年37244310.7731.8347017000.7826.80
2-3年11789682.3210.0814558238.268.30
3-4年3526502.513.013077246.341.75
4-5年1601061.601.371029825.320.59
5年以上319103.000.27179102.560.11
合计117007817.22100.00175414612.68100.00
⑴应收账款期末数较期初数增长49.92％,主要原因是成套工程尚未到期的质量保证金增长幅度较大。
⑵应收账款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
⑶欠款金额前五名单位列示如下:
单位名称欠款金额欠款时间欠款原因
河南双汇投资发展股份有限公司10181360.001年以内货款
中国电气进出口联营公司7034732.001年以内货款
河北宜化银氮有限公司2468850.001年以内货款
内蒙古蒙牛乳业有限公司2354998.541年以内货款
内蒙古伊利实业股份有限公司2223574.961年以内货款
2.其他应收款
年初数期末数
账龄金额比例(%)金额比例(%)
1年以内38934402.7599.7847670726.2899.84
1-2年5855.900.02
2-3年60000.000.1560000.000.12
3-4年
4-5年18543.250.05
5年以18543.250.04
合计39018801.90100.0047749269.53100.00
⑴其他应收款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
⑵欠款金额前五名单位列示如下:
单位名称欠款金额欠款时间欠款原因
大连第一制冷设备厂6873481.561年以内预支本公司成套工程款
中国工商银行大连沙河口区支行
3845530.991年以内计提外币存款利息
金州重型机器厂1732087.861年以内预支本公司成套工程款
大连保温瓶厂1156231.541年以内预支本公司成套工程款
大连开关总厂1083315.831年以内预支本公司成套工程款
3.长期投资
项目期初数期末数
金额减值准备本期增加本期减少金额减值准备
长期股权投资
395582633.3633980704.25429563337.61
长期债权投资
120000.00120000.00
合计395702633.3633980704.25429683337.61
⑴长期股权投资
①股票投资
占被投资公司
被投资股份股票注册资本投资减值
公司名称类别数量比例金额准备
淄博牵引电机股份有限公司
法人股33万0.7％420000.00
辽宁迈克集团股份有限公司
法人股100万2.0％1020000.00
辽宁海洋渔业股份有限公司
法人股300万1.9％3000000.00
大连经济技术开发信托投资股份有限公司
法人股50万0.3％500000.00
国泰君安证券股份有限公司
法人股3789万1.0％37890000.00
大连冰山橡塑股份有限公司
法人股150万2.1％2307692.31
合计45137692.31
②其他股权投资-投资成本
占被投资单位
被投资公司名称投资期限投资成本注册资本比例
深圳大冷王运输制冷有限公司30年6313174.2525.0％
大洋运输冷冻工程(大连)有限公司30年2871708.0040.0％
大连三洋制冷有限公司50年40606709.2040.0％
大连本庄化学有限公司50年3908911.5030.0％
大连三洋冷链有限公司50年46563464.6740.0％
大洋汽车空调工程(大连)有限公司30年20157584.4030.0％
大连三洋压缩机有限公司50年68898241.8840.0％
大连明华电子有限公司50年7613460.0030.0％
大连三洋空调机有限公司50年40836612.4540.0％
大连三洋饮食设备有限公司50年25893566.1840.0％
大连三洋家用电器有限公司50年16725127.5240.0％
大连冷冻机经销公司上海分公司30年167703.1220.0％
辽宁企联实业公司30年105000.004.2％
合计280661263.17
③其他股权投资-投资差额
被投资公司名称初始金额摊销期限本期摊销累计摊销期末余额
大连三洋空调机有限公司
291,627.5510年14581.3851034.83240592.72
大连三洋饮食设备有限公司
4,440,630.9010年222031.56777110.433663520.47
大连三洋家用电器有限公司
2,941,084.4810年147054.24514689.792426394.69
合计7673342.93383667.181342835.056330507.88
④其他股权投资-损益调整
被投资单位名称年初数本年增加本年减少期末余额
深圳大冷王运输制冷有限公司
8973904.283791335.0012765239.28
大洋运输冷冻工程(大连)有限公司
2122054.93-318250.431803804.50
大连三洋制冷有限公司
44828440.738810804.0353639244.76
大连本庄化学有限公司
3371643.46871986.994243630.45
大连三洋冷链有限公司
13795434.791856919.7115652354.50
大洋汽车空调工程(大连)有限公司
-2437281.18233972.28-2203308.90
大连三洋压缩机有限公司
4760101.923597600.008357701.92
大连明华电子有限公司
4696407.08772974.285469381.36
大连三洋空调机有限公司
5186373.263106189.568292562.82
大连三洋饮食设备有限公司
-5088108.09-1133844.49-6221952.58
大连三洋家用电器有限公司
-4,147,860.36-216,923.50-4,364,783.86
合计76061110.8221372763.4397433874.25
⑵长期债权投资
债券种类面值年利率购入金额期末应收利息
国库券30000.0014.06％30000.0021090.00
电力建设债券90000.0090000.00
合计120000.00120000.0021090.00
4.投资收益
类别本期数上年同期数
股权投资收益1968720.009030000.00
债权投资收益
合资公司分来的利润20989096.2520438098.45
合计22957816.2529468098.45
㈢关联方关系极其交易
1.关联方关系
关联公司名称经济性质注册地址与本公司关系
大连冰山集团有限公司
国有大连沙河口区本公司发起人股东
深圳大冷王运输制冷有限公司
联营深圳车公庙工业区本公司的联营公司
大连三洋制冷有限公司
联营大连开发区本公司的联营公司
大洋运输冷冻工程(大连)有限公司
联营大连市甘井子区本公司的联营公司
大洋汽车空调工程(大连)有限公司
联营大连开发区本公司的联营公司
大连三洋冷链有限公司
联营大连开发区本公司的联营公司
大连三洋空调机有限公司
联营大连开发区本公司的联营公司
大连三洋压缩机有限公司
联营大连开发区本公司的联营公司
大连三洋饮食设备有限公司
联营大连开发区本公司的联营公司
大连本庄化学有限公司
联营大连开发区本公司的联营公司
大连明华电子有限公司
联营大连开发区本公司的联营公司
大连三洋家用电器有限公司
联营大连开发区本公司的联营公司
大连冰山集团冷饮设备有限公司
联营大连旅顺口区冰山集团附属公司
大连冰山集团冷冻设备有限公司
联营大连甘井子区冰山集团附属公司
大连开关总厂国有大连沙河口区冰山集团附属公司
大连第一制冷设备厂
国有大连沙河口区冰山集团附属公司
大连第三制冷设备厂
国有大连甘井子区冰山集团附属公司
大连正兴开关有限公司
联营大连沙河口区冰山集团附属公司
大连斯频德冷却塔有限公司
联营大连甘井子区冰山集团附属公司
大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司
联营大连沙河口区冰山集团附属公司
大连保温瓶厂国有大连甘井子区冰山集团附属公司
大连金州重型机器厂
国有大连金州区冰山集团附属公司
大连冰山橡塑股份有限公司
股份制大连甘井子区冰山集团附属公司
2.关联方交易
⑴本公司本期向关联方采购货物有关明细资料列示如下:
关联公司名称交易金额
大连三洋制冷有限公司31287234.17
大连三洋冷链有限公司20017390.15
大连三洋空调机有限公司29089434.09
大连三洋压缩机有限公司17070333.97
大连三洋饮食设备有限公司36841.03
大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司12235129.04
大连冰山集团冷冻设备有限公司4541011.31
大连第一制冷设备厂4954043.27
大连第三制冷设备厂1265451.48
大连正兴开关有限公司784615.38
大连斯频德冷却塔有限公司7305811.97
大连保温瓶厂1293059.43
大连金州重型机器厂7547179.39
大连开关总厂7714795.19
合计145142329.87
⑵本公司本期向关联方提供劳务有关明细资料列示如下:
关联公司名称交易金额
大连三洋家用电器有限公司60000.00
⑶本公司本期向关联方销售货物有关明细资料列示如下:
关联公司名称交易金额
大连三洋制冷有限公司167041.03
大连三洋压缩机有限公司2881426.08
大连冰山集团冷饮设备有限公司1011602.56
大连冰山集团冷冻设备有限公司2558581.23
大连开关总厂1351764.00
大连第一制冷设备厂1504044.60
大连第三制冷设备厂2637504.79
大连正兴开关有限公司144471.80
大连斯频德冷却塔有限公司134444.20
大连金州重型机器厂1042743.59
大连冰山橡塑股份有限公司150577.78
合计13584201.66
3.关联方往来⑴应收股利
关联公司名称金额
大连三洋制冷有限公司3200000.00
大连三洋冷链有限公司4600000.00
大洋运输冷冻工程(大连)有限公司1936551.76
⑵预付帐款
关联公司名称金额
大洋汽车空调工程(大连有限公司)4197580.00
大连三洋饮食设备有限公司260997.40
⑶其他应收款
关联公司名称金额
大连冰山橡塑股份有限公司368776.50
金州重型机器厂1732087.86
大连第一制冷设备厂6873481.56
大连开关总厂1083315.83
大连保温瓶厂1156231.54
⑷应付票据
关联公司名称金额
大连冰山集团冷冻设备有限公司2800000.00
⑸应付帐款
关联公司名称金额
大连三洋制冷设备有限公司4008681.02
大连三洋冷链有限公司2922923.85
大连三洋空调机有限公司2353440.55
大连三洋压缩机有限公司4585026.08
大连冰山集团冷饮设备有限公司367257.62
大连冰山集团冷冻设备有限公司1030944.60
大连正兴开关有限公司443194.48
大连斯频德冷却塔有限公司214477.00
大连冰山巴尔的摩空气盘管有限公司7715469.40
大连保温瓶厂208555.15
⑹其他应付款
关联公司名称金额
大连冰山集团有限公司13298524.22
⑺应付股利
关联公司名称金额
大连冰山集团有限公司10442250.00
大连第一制冷设备厂1090502.50
大连冰山橡塑股份有限公司165375.00
(七)备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名盖章的会计报表;
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
4、公司章程。
大连冷冻机股份有限公司董事会
2000年8月19日
利润及利润分配表
2000年1月-6月
编制单位:大连冷冻机股份有限公司单位:元
项目本期合并本期母公司上期合并上期母公司
一主营业务收入
412703980.94346418886.36384707014.81337796722.75
减:折扣与折让
主营业务收入净额
412703980.94346418886.36384707014.81337796722.75
减:主营业务成本
340669415.65287477384.04325870991.97288643627.51
主营业务税金及附加
1700507.801646017.611194361.691085562.03
二主营业务利润
70334057.4957295484.7157641661.1548067533.21
加:其他业务利润
167921.59-13982.59827219.45469355.87
减:存货跌价损失
营业费用
21364462.4417520693.0012430870.4310138276.60
管理费用
27323766.3924145829.1528155992.0324672188.82
财务费用
2013435.571810161.562619627.672688422.31
三营业利润
19800314.6813804818.4115262390.4711038001.35
加:投资收益
22957816.2527062913.7129468098.4532549668.81
补贴收入
21232.0016841.00
营业外收入
99639.956174.18131484.23104482.81
减:营业外支出
57672.66132178.54132178.23
加:以前年度损益调整
四利润总额
42821330.2240873906.3044746635.6143559974.74
减:所得税
5017318.964557607.761724265.181651545.89
减:少数股东损益
1487712.721113941.58
五净利润
36316298.5436316298.5441908428.8541908428.85
加:年初未分配利润
19290790.2519874182.255131139.605131139.60
盈余公积转入
六可供分配的利润
55607088.7956190480.7947039568.4547039568.45
减:提取法定盈余公积
1506658.48
提取法定公益金
七可供股东分配的利润
54100430.3156190480.7947039568.4547039568.45
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的股利
八未分配利润
54100430.3156190480.7947039568.4547039568.45