重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真
实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经深圳华鹏会计师事务所审计并出具无保留意
见的审计报告。
一、公司简介
1.公司法定名称:
中文:四川第一纺织股份有限公司
英文:SICHUANNO.1TEXTILESTOCKCO.LTD
2.公司注册地址:成都市二环路东三段八号
公司办公地址:成都市二环路东三段八号
邮政编码:610053公司
电子信箱:[email protected]
3.公司法定代表人:杜世弘
4.公司董事会秘书:余武柏
联系地址:成都市二环路东三段八号
联系电话:(028)4333212-2388
传真:(028)4317555
5.公司信息披露报刊选定中国证监会指定的《中国证券报》
登载公司中期报告的国际互联网网址:http//www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点:董事会秘书处
6.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:第一纺织股票代码:0809
二、主要财务数据和指标(单位:元)
项目2000年1月1日至1999年1月1日至
2000年6月30日1999年6月30日
净利润10883259.631784093.51
扣除非经常性损益后的净利润9994515.931576864.88
每股收益0.0950.016
净资产收益率(%)4.50.77
2000年6月30日1999年12月31日
总资产344011196.83413178812.88
资产负债率29.73%44.13%
股东权益(不含少数股东权益)241732762.50230849502.87
每股净资产2.112.01
调整后的每股净资产1.801.71
主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—
开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额:报废固定资产变卖收入888,743.70元。
三、股本变动和主要股东持股情况
1.股本变动情况(数量单位:股)
期初数本次变动增减(+、—)期末数
配股送股公积金转股其他小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份7507000075070000
境内法人持有股份45000004500000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计7957000079570000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股3500000035000000
2.境内上市的外资股
3.境内上市有外资股
4.其他
已流通股份合计3500000035000000
三、股份总数114570000114570000
2.主要股东持股情况
(1)截至2000年6月30日止,公司共有股东19731户,其中:国家股东2户,法人股东6户,社会公众股东19723户。
(2)公司前十名股东
名次股东名称持股数占总股
(万股)本(%)
1成都市国有资产管理局595751.99
2成都市国有资产投资经营公司155013.55
3珠海富华投资公司2001.74
4深圳蛇口社会保险公司1000.87
5深圳宝恒(集团)股份有限公司500.44
6浙江越华轻纺股份有限公司500.44
7马宇35.43150.31
8成都市纺织进出口公司300.26
9成都振益科技发展有限公司200.17
10东方证券有限责任公司遵义路证券交易所营业部200.17
注:
(1)成都市国有资产管理局、成都市国有资产投资经营公司所持股份为国家股;
(2)持有本公司5%(含5%)以上的股东所持股份未发生质押、冻结等情况;
(3)马宇、东方证券有限责任公司遵义路证券交易所营业部所持股份为流通股;
(4)本公司前十名股东之间不存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
1.公司报告期内主要经营情况
公司主营业务为:制造、销售纺织品、针纺工业专用器材;纺织品进出口贸易;批发零售纺织品、原辅材料、化
工原料、日杂用品、中介服务、建筑工程设计施工、房地产综合开发经营;宾馆、饮食服务业、仓储运输。
在报告期内,本公司通过深化内部改革,加强内部管理,挖掘潜力,开展节约降耗,狠抓质量管理,实行质量、成本
与工资挂钩的考核制度,调整产品结构,开发适应市场需要的新产品,拓宽销售渠道,生产经营取得了较好的成效。上
半年公司实现主营业务收入10960.16万元,比去年同期增长26.70%,实现净利润1088.33万元,比去年同期增加510.02
%。2.公司投资情况报告期内没有募集资金。公司在2000年6月30日召开的一九九九年度股东大会审议通过了《关于
收购四川蜀联股份有限公司绵阳银峰棉纺织厂的议案》,用自有资金2148.29万元收购四川蜀联股份有限公司绵阳银
峰棉纺织厂,有关手续正在办理之中。
3.公司财务状况(单位:元)
项目2000.6.311999.12.31增减幅度%主要变动原因
总资产344011196.83413178812.88-16.74应收款项减少
应收账款33673698.7638096773.68-11.61收回货款
存货59916249.7334306022.8674.65原料库存增加
长期投资15318377.0815318377.08
固定资产153368700.15159859289.19-4.06设备报废长期负
债
股东权益241732762.50230849502.874.71
利润增加2000.6.301999.6.30
主营业务利润21135953.338786344.48140.55主营收入增加
净利润10883259.631784093.51510.02主营收入增加
4.生产经营环境以及宏观政策、法规变化情况对公司的影响
报告期内,全国纺织行业受东南亚经济复苏和国内控制棉纺锭及1999年下半年推出的提高纺织品出口退税率等
利好因素的影响,生产经营环境明显改善,国内外纺织品市场供需矛盾得到缓解,对本公司的产品销售和经济效益增
长产生了积极作用。2000年初,根据国务院的有关文件规定,本公司所得税税率由15%
调整为33%,使税负有一定程度的增加,但报告期内公司实现净利润仍达到1088.33万元,比去年同期增长510.02%
。
5.下半年计划
(1)公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求要着重进行的工作
①深化改革,促进企业发展。公司抓住中国即将加入WTO和西部大开发的机遇,积极采取措施,实施资产重组、减
员、增效等工作,经努力减轻企业负担,促进企业良性发展。
②强化营销管理,不断开拓国内外市场。进一步调整经营策略,优化营销激励机制,建立营销人员优胜劣汰制度
,促使销售人员进一步拓宽国内市场与国外市场的销售渠道,不断拓展市场深度与广度。收集分析市场信息,及时调
整产品结构,生产适销对路产品,以高档次、多品种、优质名牌产品扩大内外销市场,扩大产品的市场占有份额。
③依靠技术进步,加大新产品开发力度。根据市场需求,公司将进一步加大对新产品开发费用的投入,集中人力
和财力,努力开发适应市场需要的高支高密及精梳系列产品,提高产品档次,促进产品的升级换代,在新产品开发、储
备、推广生产、引导消费上有新的突破。
④强化管理、提高质量,努力降低成本。一是公司与英国AOQC摩迪国际有限公司成都摩迪质量认证中心、中国
进出口商品质量认证中心(CQC)正式签订了ISO9002质量保证体系审核/认证合同,努力做好ISO9002质量体系认证工
作。二是进一步完善质量管理体系,对生产过程实行严格控制,加大质量、成本与工资挂钩考核力度,努力提高产品
质量。三是严格成本管理制度,层层分解落实成本指标考核责任制,降低采购和配棉成本,增强产品的市场竞争能力,
提高经济效益。
⑤全面完成股东大会及董事会制定的本年度各项经营目标,力争本年度取得较好的经营业绩。
(2)公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策上半年,公司生产经营中遇到的主要问题是
品种结构调整迟缓,销售渠道不畅,人员偏多。对此,公司下半年采取的措施和对策如下:
①广泛收集纺织品市场信息,根据市场需求,及时调整品种结构,以多品种、高档次和高质量占领市场,努力提高
经济效益。
②深化用工制度改革,严格按部颁用工标准及市场成本,精减人员,努力降低工费成本,提高劳动生产率。
五、重要事项
1.公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司2000年1—6月实现净利润10883259.63元,提取10%法定盈余公积金1088325.96元,提取5%法定公益金544162
.98元。加上上年未分配利润56820897.98元,截止到本期末公司累计未分配利润66071668.67元。公司董事会决定中
期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
2.公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案、配股方案及执行情况,报告期内配股方案的实施情况公司
上年度未进行利润分配和公积金转增股本,也未进行配股。
3.重大诉讼、仲裁事项本报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
4.报告期内公司收购兼并、资产重组事项简介本报告期内,公司用自有资金收购四川蜀联股份有限公司银峰棉
纺厂。
5.重大关联交易事项
1)资产抵债和资产收购
(1)概要
根据本公司2000年6月30日召开1999年度股东大会审议通过的《关于用四川省纺织集团有限责任公司的全资子
公司仁寿棉纺织厂的经营性资产抵减成都九星纺织集团公司对四川第一纺织股份有限公司欠款的议案》和《关于收
购四川蜀联股份有限公司绵阳银峰棉纺织厂的议案》。四川省纺织集团有限责任公司、成都九星纺织集团公司和四
川蜀联股份有限公司为本公司的关联公司,上述交易为关联交易。根据深圳证券交易所《股票上市规则》的有关规
定,与该关联交易有利害关系的关联人已放弃在本次关联交易的表决权。
(2)关联各方介绍
四川省纺织集团有限责任公司(以下简称:川纺集团)是经四川省人民政府批准组建的国有大一型企业,成立于19
97年7月,注册资本6800万元,法定代表人:杜世弘,注册地址:成都市东华正街40号,企业类型:国有独资有限责任公司
。公司经营范围:工业原辅材料制成品的生产经营;组织省内外棉花的收购、加工、经营及进口计划棉的落实;纺织
、化工、建材、服装服饰的生产销售;纺织成套设备及配件和机电产品的销售等。
成都九星纺织集团公司(以下简称:九星纺织)是1989年12月经成都市人民政府批准成立的国有独资企业,1999年
4月由川纺集团承债兼并。注册资本13000万元,注册地址:成都市二环路东三段八号。公司经营范围为:资产及资本
经营;纺织工业原辅材料及制成品的生产经营;纺织、化工(不含危险品)、建材、服装服饰、纺织成套设备及配件和
机电产品(不含汽车)的生产销售等。
四川蜀联股份有限公司(以下简称:蜀联股份)成立于1988年7月,是经四川省计经委以川计(1988)企706号文批复
进行股份制试点的企业。注册资本8112万元,公司法定代表人:唐桥星,注册地址:成都市西二路27号。公司经营范围
:纺织工业原辅材料及制成品、化工、建材、服装及服饰的生产、销售;组织省内外计划棉花的供应;纺织方面的科
技开发及技术服务;纺织工程设计、安装;物业管理,仓储;销售普通机械,电子设备;百货,五金,交电;副食品的加工
、销售;自营和代理内销商品范围内商品的进出口;进料加工和“三来一补”。
本公司与川纺集团、九星纺织和蜀联股份的关联关系如下:关联公司名称与本公司关系川纺集团本公司间接第
一大股东,全资拥有九星纺织九星纺织本公司第一大股东,持有本公司5007万股,占43.70%股权(注)蜀联股份同一母
公司(川纺集团)的控股95.86%子公司
注:根据成都市人民政府成府函[1999]119号文批复同意,成都市国有资产管理局将其所持本公司5957万股国家
股的5007万股(占本公司总股本的43.70%)划转成都九星纺织集团公司持有。本公司已于2000年1月11日在《中国证
券报》上刊登了提示性公告。上述股份划转事项已报国家财政部,有关手续正在办理之中。
(3)交易的主要内容
合约一
①合约各方
甲方:四川第一纺织股份有限公司
乙方:四川省纺织集团有限责任公司
②协议签署日期:2000年6月30日
③资产抵债总金额以评估基准日2000年3月31日经评估净资产为753.59万元。
④资产抵债的结算期限,双方商定资产抵债的基准日为2000年3月31日,即本议案获得股东大会批准后,以资产抵
债基准日为双方债权债务转移基准日,完善有关资产抵债的法律手续。
⑤交易标的基本情况
四川省纺织集团有限责任公司仁寿棉纺织厂(以下简称:仁寿棉纺厂)的前身是四川省仁寿棉纺织厂,为1983年经
国家纺织部纺计字[83]342号文、四川省计经委川计字[83]065号文批准成立的国有中型棉纺织企业。1998年由四川
省纺织集团有限责任公司兼并,并更名为四川省纺织集团有限责任公司仁寿棉纺织厂。注册资本:4200万元,法定代
表人:毛自雍,注册地址:四川省仁寿县文林陵州路117号,经济性质:全民所有制。经营范围:棉纺、棉织、棉混纺织;
兼营棉花收购、棉布服装制造、棉纺织机械配件器材加工、销售。该厂现有纱锭4万枚,线锭4000枚,气流纺400头,
布机936台的生产规模。年产各类纱7600吨,坯布2600万米。
⑥资产抵债的审计、评估情况
经深圳华鹏会计师事务所对仁寿棉纺厂的财务进行审计,并出具了《审计报告》(华鹏专审[2000]第051号),在
剥离了非生产经营性资产、三年及三年以上应收帐款和其他不良资产及负债后,截止2000年3月31日,该厂帐面总资
产14348.70万元、总负债12986.95万元、净资产1366.75万元,2000年1—3月实现主营业务收入3335.93万元,净利润
60.1万元。
经四川华衡资产评估有限公司对仁寿棉纺厂基准日的资产进行评估,并出具了《资产评估报告书》(川华资评报
字[2000]第39号),经财政部财企[2000]80号文批准,评估结果如下(单位:万元):
项目帐面净值调整后净值评估值增值率%
流动资产3173.303173.302982.81-6.00
长期投资13.0013.0013.000.00
固定资产8664.878664.878515.76-1.72
其中:建筑物3422.473422.473669.307.21
机器设备5069.945069.944805.64-5.21
在建工程139.91139.9134.85-75.09
土地使用权2497.532497.532231.0610.67
资产总计14348.7014348.7013742.63-4.22
流动负债8152.958152.958155.040.03
长期负债4834.004834.004834.000.00
负债总计12986.9512986.9512986.040.03
净资产1361.751361.75753.59-44.66
合约二
①合约各方
甲方:四川第一纺织股份有限公司
乙方:四川蜀联股份有限公司
②协议签署日期2000年6月30日
③资产收购总金额以评估基准日2000年4月30日经评估的净资产为2148.29万元。
④资产收购的结算期限
双方商定的资产收购基准日为2000年4月30日,即本议案获得股东大会通过后,以资产收购基准日为双方产权转
移基准日,完善有关收购资产的法律手续。
⑤交易标的基本情况
四川蜀联股份有限公司绵阳银峰棉纺织厂(以下简称:银峰棉纺厂)的前身是绵阳市第二纺织厂,为1986年经原
纺织工业部批准成立的国营小型纺织企业。1998年10月由四川蜀联股份有限公司兼并,并更名为四川蜀联股份有限
公司绵阳银峰棉纺织厂。注册地址:四川省绵阳市绵山路34号;法定代表人:张文生,注册资本:1199万元,经济性质:
全民所有制,经营范围:纺纱,兼营化纤纱。该厂现有纱锭35000枚,年生产棉纱6000吨。占地201.3亩,建筑面积3万平
方米。
⑥资产收购的审计、评估情况
经深圳华鹏会计师事务所对银峰棉纺厂基准日的财务进行审计,并出具了《审计报告》(华鹏审字[2000]第268
号),在剥离了非生产经营性资产、三年及三年以上应收帐款和其他不良资产及负债后,截止2000年4月30日,该厂
帐面总资产8226.18万元、总负债6540.49万元、净资产1194.69万元,2000年1-4月实现销售收入2677.23万元,净利
润148.16万元。经四川华衡资产评估有限公司对银峰棉纺厂基准日的资产进行评估,并出具了《资产评估报告书》(
川华资评报字[2000]第41号),经财政部财企[2000]79号文批准,评估结果如下(单位:万元):
项目帐面价值调整后净值评估价值增值率%
流动资产2875.152875.152889.390.50
固定资产2958.362958.363766.0827.30
其中:在建工程34.2234.2234.220.00
建筑物1826.521826.522035.8411.46
设备1097.611097.611696.0254.52
无形资产2392.772392.772524.315.50
资产总计8226.288226.289179.7911.59
流动负债4146.174146.174146.170.00
长期负债2885.322885.322885.320.00
负债总计7031.497031.497031.490.00
净资产1194.791194.792148.2979.81
(4)该项关联交易的目的及对本公司的影响
①提高资产质量,改善财务结构
本次关联交易前,本公司的流动资产大量占用在应收款项上,资金流动性受到较大制约。本次资产抵债行为将增
强本公司的资产流动性,提高运营效率。资产抵债和资产收购的是经过剥离了非生产经营性资产、三年及三年以上
的应收帐款和其他不良资产及负债后的棉纺织经营性资产,经营包袱较少,经营状况比较理想,资产抵债和收购后,有
利于改善本公司的资产质量和财务状况,提高净资产收益率,资产结构更趋合理。
②实现规模经营,提高竞争实力
通过本次关联交易,注入本公司的仁寿棉纺厂和银峰棉纺厂具有一定的地域优势、管理优势和产品优势,生产成
本比较低廉,生产设备比较先进,经营管理完善,产品市场竞争力比较强。有利于加强规模经济效应,本公司的棉纺织
生产能力和产品产量将超过50%的增长,每股收益也会有相应提高。
(5)交易定价政策
经与交易各方商定,本次交易价格以经确认的资产评估净值进行等价交易。即:川纺集团以所属仁寿棉纺厂经评
估确认后的净资产753.59万元抵付九星纺织对第一纺织的欠款;第一纺织以现金收购蜀联股份所属银峰棉纺厂经评
估确认后的净资产2148.29万元。
支付方式:合约一在合同生效后,用成都九星纺织集团公司欠本公司其他应收款抵减;合约二在合同生效后至200
0年12月30日期间,用本公司的自有资金支付。
上述关联交易的有关情况,分别于2000年3月20日、2000年5月19日在《中国证券报》上刊登了公告。
2)存在控制关系的关联方
企业名称注册地主营业务
成都九星纺织集团公司成都市纯棉花、涤棉纱、纯绵布、自
营业口业务等
四川省纺织集团有限责
任公司成都市纺织品及原料
四川蜀联股份有限公司纺成都市纺织工业原辅料、其法人代股
份有限公司唐桥星化工、建材等
续上表：
企业名称与本企业关系经济性质法定代表人
成都九星纺织集团公司控股公司全民毛志刚
四川省纺织集团有限责
任公司同一法人代表国有独资公司杜世弘
四川蜀联股份有限公司其法人代股份有限公司唐桥星
表与公司
副董事长
为同一人
3)存在控制关系的关联方所持比例及其变化
(1)存在控制关系的关联方所持比例及其变化情况
企业名称年初数本年增加数本年减少数年末数
股份比例%股份比例%股份比例%股份比例%
成都九星纺织集团公司
7507000065.527507000065.52
说明:根据成都市国有资产管理局成国资工[1997]86号文批复授权成都九星纺织集团公司持有和管理本公司国
家股。1999年根据成都市国有资产管理局成国资工[1999]85号文“关于转让和划转四川第一纺织股份有限公司国家
股股权的请示”经成都市人民政府成府函[1999]119号文批复同意将四川第一纺织股份有限公司国家股7507万股中
的1725万股转让给海口新创基实业有限公司,将775万股转让给海口新能基实业有限公司,余5007万股划转成都九星
纺织集团公司,有关手续尚在办理。
(2)存在控制关系的关联方重大变动
根椐成都市人民政府成府函[1999]44号文批复,四川省纺织集团有限责任公司和成都九星纺织集团公司双方已
于1999年4月7日签订企业兼并协议书。
4)不存在控制关系的关联方企业名称经济性质与本公司关系鑫兴印染厂有限公司中外合资同一母公司
5)销售货物
企业名称产品名称单位单价数量金额占同类结算方式
交易金
额的比例
四川蜀联股份有限公司
坯布百米862.438399.49597284005.206.67%现款
现款鑫兴印染厂有限公司
坯布百米416.848016.96363341822.343.06%现款
现款合计16419.459510625827.54
6)购买货物
企业名称产品名称单位单价数量金额占同类结算
交易金方式
额的比例
成都九星纺织集团公司
棉花吨9046.602238.137920247537.2930.73%现款
涤纶吨8742.801320.805511547538.5884.11%现款
粘胶吨8311.6434.457286394.34现款
四川省纺织集团有限责任公司
棉花吨7454.952121.045415812285.2824.00%现款合计4
7893755.49
7)关联交易其他项目公司将生产设备等出租给鑫兴印染厂有限公司,取得租赁收入4,097,381.64元。
8)关联方应收应付款项
企业名称科目名称期初余额期末余额
成都九星纺织集团公司其他应收款94665100.58305980.67
其他应付款300000.00
应付帐款1436,706.35
鑫兴印染厂有限公司其他应收款79573780112394501.21
预收帐款120034.13
应付帐款90421.5190421.51
四川蜀联股份有限公司预付帐款10000000.00
应收帐款69596.18
四川省纺织集团有限责任公司预付帐款13571400.00
9)价格制定政策
(1)本期公司购进原料价格根据购销双方签订的合同和协议,按市场价确认。
(2)本期公司销售商品根据购销双方签订的合同和协议,在依据市场定价的一般原则基础上,结合订货的数量、
质量、交货期、结算方式等因素综合确定。
产品品种关联方交易综合销售毛利率非关联方交易综合销售毛利率
坯布51.62%17.38%
6.上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况上市公司与控股股东人员独立、资产完整、财
务独立。
7.托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项报告期内,本公司未托管
、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产事项。公司将生产设备等租赁给鑫兴印染厂有限公司
,取得租赁收入4097381.64元。
8.聘任、改聘、解聘会计师事务所情况报告期内,公司聘任的深圳华鹏会计师事务所未发生变更。
9.其他重大合同及其履行情况报告期内,公司无重大合同及其履行情况。
10.公司对外担保事项报告期内,公司无对外担保事项。
11.公司报告期内更改名称或股票简称的情况报告期内,公司无更改名称或股票简称的情况。
12.中期审计报告所涉及事项报告期内,深圳华鹏会计师事务所为本公司出具了无保留意见的中期审计报告。
13.其他重大事件
1、根据成都市国有资产管理局《关于转让和划转四川第一纺织股份有限公司国家股股权的请示》(成国资工[1
999]85号),经成都市政府成府函[1999]119号文批复,同意将四川第一纺织股份有限公司国家股7507万股中的1725万
股转让给海口新创基实业有限公司,将775万股转让给海口新能基实业有限公司,余5007万股划转成都九星纺织集团
公司。有关手续正在办理之中。
2、本期本公司根据成都市国有资产重组工作领导小组成国重组[2000]07号文“关于四川第一纺织股份有限公
司与成都九星纺织集团公司相关资产、债权债务划转的批复”,经四川省成都市国家税务局直属第二管理分局审核
确定将欠交增值税61,828,189.55元划转成都九星纺织集团公司,经成都市地方税务局第二分局审核确定将欠交城市
建设维护税6,349,291.40元、欠交教育费附加2,828,322.75元划转成都九星集纺织集团公司,上述划转相应调减其
他应收款及应交税金。
六、财务报告
(一)、审计报告
公司财务报表经深圳华鹏会计师事务所中国注册会计师张黔城、周珊珊审计,出具了无保留意见的审计报告(华
鹏股上字[2000]第030号)。四川第一纺织股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司2000年6月30日的资产负债表、2000年1～6月的利润表及利润分配表、现金流量表
。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师
独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计
程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允
地反映了贵公司2000年6月30日的财务状况及2000年1月1日至2000年6月30日的经营成果和现金流动情况,会计处理
方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳华鹏会计师事务所中国注册会计师张黔城
中国.深圳中国注册会计师周珊珊
2000年7月27日
(二)、会计报表(附后)
(三)、会计报表附注
1.会计制度:
执行财政部制定的《股份有限公司会计制度》。
2.公司主要会计政策、会计估计、会计报表的编制方法
根据成都市人民政府成府函[1997]63号文,本公司所得税从国家确认为公众公司的当年起按33%的税率交纳企业
所得税后,由市政府列支返还18%,实际税率为15%。
报告期内,根据国务院《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》(国发[2000]2号)文,所得税按33%的
税率计提。
除上述主要会计政策发生变化外,报告期内本公司会计政策、会计估计、会计报表的编制方法与最近一期年度
相比未发生变化。
七、备查文件目录
包括下列文件:
1.载有公司董事长亲笔签名的中期报告文本;
2.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
5.公司章程。
四川第一纺织股份有限公司
二000年八月七日
利润及利润分配表
2000年06月30日
编制单位:四川第一纺织股份有限公司单位:人民币元
项目 本年数 上年同期数
一.主营业务收入 109,601,629.63 86509569.88
减:折扣与折让
主营业务收入净额 109,601,629.63 86509569.88
减:主营业务成本 87,676,859.06 77117740.31
主营业务税金及附加 788,817.24 605455.09
二.主营业务利润 21,135,953.33 8786344.48
加:其他业务利润 2,872,379.74 2448381.16
减:存货跌价损失 -777,807.28
营业费用 1,120,724.65 1245823.34
管理费用 7,582,726.70 7480662.94
财务费用 1,165,501.04 628310.33
三.营业利润 14,917,187.96 1879929.03
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 1,326,483.13 243798.39
减:营业外支出 24793.88
四.利润总额 16,243,671.09 2098933.54
减:所得税 5,360,411.46 314840.03
五.净利润 10,883,259.63 1784093.51
加:年初未分配利润 56,820,897.98 55853919.49
盈余公积转入
六.可分配的利润 67,704,157.61 57638013.00
减:提取法定盈余公积 1,088,325.96 178409.35
提取法定公益金 544,162.98 89204.68
七.可供股东分配利润 66,071,668.67 57370398.97
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 66,071,668.67 57370398.97