重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性，准确性和完整性负个别及连带责任。
（公司中期财务会计报告未经审计）
一、公司简介
1、公司法定中文名称：中兴－沈阳商业大厦（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：CITIC DEVELOPMENT__SHENYANG COMMERCIAL BUILDING（GROUP） COMPANY LIMITED
公司英文名称缩写：CDSCBGCL
2、公司注册地址：辽宁省沈阳市和平区太原北街86号
公司办公地址：辽宁省沈阳市和平区太原北街86号
公司邮政编码：110001
公司国际互联网网址：暂无
公司电子信箱：ZXJTQGC@PUB SY.LN.CN
3、公司法定代表人：张 旭
4、公司董事会秘书：孙国良
联系地址：辽宁省沈阳市和平区太原北街86号
联系电话：024－23838888转3715
传 真：024－23830190
电子信箱：ZXJTQGC@PUB SY.LN.CN
5、公司选定的中国证监会指定报纸名称：
《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称： 中兴商业
股票代码： 0715
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
项 目 2000年1月1日至 1999年1月1日至
2000年6月30日 1999年6月30日
净利润 752,020.91 26,889,640.73
扣除非经常性损益后的净利润 －51,979.09 26,085,640.73
每股收益 0.0035 0.14
净资产收益率（％） 0.13 5.61
2000年6月30日 1999年12月31日
总资产 837,734,133.24 911,769,694.34
资产负债率（％） 30.24 35.99
股东权益（不包含少数股东权益） 584,332,496.09 583,580,475.18
每股净资产 2.72 2.72
调整后的每股净资产 2.64 2.66
说明：扣除非经营性损益项目为摊销无效申购利息金额804,000.00元。
注：每股收益、净资产收益率、每股净资产和调整后的每股净资产等财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产= （报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净
损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况（报告期内公司股本无变动情况） 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转股
一、 未上市流通股份
1、发起人股份 157,620,000 157,620,000
其中：
国家持有股份 78,050,000 78,050,000
境内法人持有股份 79,570,000 79,570,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股(高管) 98,800 98,800
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 157,620,000 157,620,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 57,000,000 57,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 57,000,000 57,000,000
三、股份总数 214,620,000 214,620,000
2、截止2000年 6月30日，公司前10名股东持股情况
股东名称 持股数量（股） 所占比例
1沈阳市商业国有资产经营有限责任公司 78,050,000 36.37％
2中信兴业信托投资公司 78,050,000 36.37％
3中兴_大连商业大厦 760,000 0.35％
4沈阳联营公司 380,000 0.18％
5沈阳五金商业集团股份有限公司 380,000 0.18％
6李宝华 305,626 0.14％
7普丰证券投资基金 168,796 0.08％
8林利锦 145,067 0.07％
9王 昱 103,156 0.05％
10孟庆福 100,480 0.05％
注：公司前十名股东中，沈阳市商业国有资产经营有限责任公司（原沈阳市商业管理局）是沈阳联营公司、沈
阳五金商业集团股份有限公司的控股公司。其中拥有沈阳联营公司100％权益，持有沈阳五金商业集团股份有限公
司51.50％的股份。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况
1、公司主要从事商业零售、批发业务。
经营销售情况：2000年是公司具有特殊意义的一年。针对今年二、三季度歇业进行装修改造的总体形势，公司
及时调整了销售策略，积极组织适销对路商品，抢时间、抢任务，不失时机地开展了灵活多变的促销活动，千方百
计地扩大销售。一季度公司销售总额实现30,257万元，其中零售实现27,471.3万元，同比上升21.3％。进入四月份
，公司歇业，开始内外部装修，进入了非正常经营时期，公司分成两条战线，一条抓基建装修，一条继续抓好销售
工作，歇业不歇人，公司在大厦外围搭设了临时售货档口，还大力开展了无店铺销售，加强社会集团购买销售，组
织员工深入机关、厂矿、学校、部队及农村，千方百计增收节支。
夯实资产，加大处理有问题商品力度。公司抓住歇业装修的有利契机，夯实资产，加大处理有问题商品。公司
已开业十二个年头，在销售利润增长的同时，也沉淀了一些有问题商品，不同程度的存在着资产质量不实的问题。
公司决定在新中兴开业前甩掉企业开业以来沉淀的所有包袱，轻装上阵，为在下一轮激烈的市场竞争中赢得优势积
蓄力量。为此，公司成立了六个资产清查小组。历时二个多月的时间，对十二个商场的自营库存商品和资金进行了
有史以来最彻底、最严格的一次清查。通过这次清查，对有问题商品清点造册后，加大处理力度。截止6 月末已处
理有问题商品共计1,000多万元，进一步夯实了资产。
招商情况：中兴二期扩建工程竣工后，将新增营业面积5万多平方米， 大大缓解了经营面积紧张的局面。为了
保证新中兴开业后每平方米的单位效益以及有稳固的名优商品货源渠道，进行了积极而有效的全面招商工作，仅在
深圳名品招商会上就达成了招商意向、合同一百二十余个，到6月30日止，公司在原有2000 家供货商的基础上，又
新增供货厂家800余家，累计供货商达2800余家， 为新中兴开业提供了可靠的货源保障。
二期扩建工程情况：
公司对二三季度歇业进行内外部装修问题，邀请了各方面专家进行了反复的论证，如果不全部停下来，一是保
证不了工程质量，二是保证不了工程进度。拿出半年时间，进行新老楼对接和装修是十分必要的。进入四月份，二
期扩建工程主体工程全部完工，开始安装设备和装修工程。公司狠抓工程进度，狠抓工程质量，搞好安全施工，确
保10月份对外营业。通过招标确定施工单位后，先后进行了办公区、商场、宾馆区装修。 4500平方米办公区现已
装修完毕，并投入使用。商场部分，5月份开始施工，目前已开始封棚、封柱、铺设理石地面，计划到8 月末完成
商场部分的装修。宾馆区，计划8月下旬开始施工，预计明年一季度装修完毕并投入使用。外窗安装和外墙砖粘贴
工程现已完成80％工程量，7 月末完成外窗安装和外墙砖粘贴工程。中兴扩建工程建成后，新老楼将连成一体，成
为一个集商贸、住宿、餐饮、娱乐、休闲为一体的大型、多功能的商业服务中心。
2、报告期内，没有对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）、公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司1999年实施增资配股方案，以1998年末公司总股本1.92亿股为基数，每10股配1.875股，配股价格每股6.0
0元人民币，共募集配股现金5,544万元，已全部用于正在建设的中兴_沈阳商业大厦（集团）股份有限公司二期扩
建工程。 预计二期工程将于今年十月份完工。
计划投资1,300万元发展连锁经营项目是公司前次（1997 年上市时）募集资金时承诺的项目，现正在进行之中
，尚未投入使用。
2、其他投资情况
公司报告期内未发生非募集资金投资的项目
（三）、公司财务状况
1、比较资产负债表
项目 2000年6月30日 1999年12月31日 增减幅度（＋、－）
总资产 837,734,133.24 911,769,694.34 －8.12％
应收款项 22,758,270.09 29,675,261.58 －23.31％
存货 69,470,892.37 148,319,042.73 －53.16％
长期投资 268,800.00 268,800.00 0.00％
固定资产 606,467,163.71 478,169,050.26 26.83％
长期负债 59,188,023.10 30,610,063.22 93.36％
股东权益 584,332,496.09 583,580,475.18 0.13％
2、比较损益表
项目 2000年6月30日 1999年6月30日 增减幅度（＋、－）
主营业务利润 32,050,482.66 62,605,584.35 －48.81％
净利润 752,020.91 26,889,640.73 －97.2％
说明：
◆总资产减少8.12％，主要是应收款项、存货减少所致。
◆应收帐款减少23.31％，主要是加强应收帐款清现力度，清现应收帐款6,916,991.49元，应收帐款大幅下降
。
◆存货减少53.16％，主要是公司歇业，先行处理库存商品所致。
◆固定资产增加128,298,113.45元，主要是基建工程投资进度而增加。
◆长期负债增加28,577,959.88元，主要是因基建工程增加银行借款。
◆股东权益增加752,020.91元，主要是1－6月份利润分配所致。
◆主要业务利润减少48.81％，主要是歇业前处理库存商品以及4－6 月份全面歇业所致。
◆净利润减少97.2％，主要是全面歇业装修改造无收入而致。
（四）、生产经营环境以及宏观政策法规变化对公司的影响
1、公司扩建工程于1998年5月动工兴建，主体工程已全部完工，现已进入装修阶段。为保证工程顺利进行，新
老楼顺利对接，公司已于2000年4月起，对现有5.5万平方米营业大楼和宾馆全部停业进行装修和改造，预计今年10
月份开始试营业。由于公司利润90％以上来源于此营业大楼，因此在报告期内已对公司的经济效益造成重大影响，
并对公司下半年的经济效益亦有重大影响。
2、根据国务院国发[2000〗2 号文《国务院关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》规定，各地区自
行制定税收先征后返政策，从2000年1月1日起一律停止执行。这一规定将对公司的税后利润产生影响。
（五）、下半年计划
从目前商业的形式上看，随着各类轻工集贸市场的不断扩大和连锁、超市等新兴业态的迅速崛起，零售百货业
争夺消费群体，抢占市场份额的新一轮竞争更加激烈。从公司内部情况分析，今年10月间的重新开业同12年前的开
业，在市场形势、消费需求、商品库存以及人员结构等方面都发生了很大变化，存在着诸多不利因素。但同时公司
也充分认识到了自身的优势和巨大发展潜力，那就是经过十二个春秋所形成的金字招牌，太原街和中华路的地利优
势，稳固的名优商品货源渠道，现代化的计算机管理联网，较高素质的干部员工队伍，以及新中兴的购物环境和完
善的服务功能等等。因此，我们既要正视所面临的困难，更要充满必胜的信心，准备迎接各种挑战。结合公司上半
年的实际工作情况，下半年要以党的十五届四中全会精神为指针，继续抓住“五个重点”，实现“五个确保”，即
以促销扩销为重点，以新中兴开业为契机，进行新颖多样的市场营销组合，奋力开拓市场，增收节支，确保歇业期
间公司的损失降到最低；以内外装修为重点，基建、设备部门协同作战，全力推进工程进度，确保营业场所高质量
、按期交付使用；以建立新的经营格局和管理体制为重点，高起点策划、高水准定位、高效益工作，做好各项筹备
工作，确保新中兴如期开业；以“四防安全”为重点，加大防范力度，落实责任制，确保国家财产和员工人身安全
万无一失；以转变领导干部作风为重点，切实加强思想政治工作和精神文明建设，确保企业和员工队伍稳定，以充
满生机活力崭新姿态迎接新的挑战。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
报告期内实现净利润752,020.91元，加上年度末未分配利润36,484,783.91元，实际可供股东分配的利润为37,
086,400.64元，董事会经讨论决定中期利润不分配，也不用公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况
公司1999年共实现利润3,164万元，扣除15％所得税475万元，净利润为2, 689万元（每股税后利润0.12元），
各按10％的比例提取公积金和公益金共 510.5万元。1999年度公司利润没分配，也没有进行用资本公积金转增股本
。报告期内，公司没有实施配股方案。
（三）、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）、公司收购兼并、资产重组事项
报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
（五）、重大关联交易事项
报告期内公司无重大关联交易事项。
（六）、“三分开”情况
公司在改制和设立过程中，按照中国证监会证监发字[1998〗259号文件和证监发[1999〗4号文件的要求，进行
了规范化动作和改进。做到了公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”。一是做到人员独立，建立了独
立的法人治理结构；二是做到了资产完整，建立了独立的供、销系统；三是做到了财务独立，设置了独立的财务部
门，建立了独立的财务核算体系、独立的财务会计制度、内部控制制度，有独立的银行帐户和纳税登记。
（七）、报告期内公司未发生托管、承包、租赁上市公司资产等事项。
（八）、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内没有更换会计师事务所。经1999年度股东大会决议通过，2000年度继续聘任北京京都会计师事务所有
限责任公司为审计单位。
（九）、其他重大合同及其履行情况
报告期内公司未签订其他重大合同。
（十）、报告期内公司作为担保方, 向被担保方沈阳市联营公司担保银行借款48,000,000.00元人民币。 （沈
阳市联营公司是沈阳市最大的三家商业企业之一，公司和该单位实行互相信誉担保）
（十一）、报告期内公司没有更改过公司名称和股票简称。
（十二）、公司中期财务会计报告未经审计。
（十三）、其他重大事项。
2000年4月3日，中兴正式歇业，进行新老营业楼的内外部的装修和改造工作，预计今年10月份试营业。由于公
司利润90％来源于此营业大楼，所以在歇业半年期间，对公司的经济效益产生重大影响。上述重要事项披露在2000
年3月18 日的《证券时报》、《中国证券报》上。
六、财务报告
（一）、会计报表（未经审计）(附后)
（二）、会计报表附注
2000年6月30日 单位人民币元
一、 公司简介
本公司经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体改发（1996）81号批复及辽宁省沈阳市人民政府沈政（1996）
63号批复批准，按照《公司法》采取募集方式设立。
经中国证监会证监发字（1997）第114号批复批准，本公司于1997年4月15日在深圳证券交易所上网定价发行人
民币普通股3,000万股。发行后公司股本为12, 000万元。经沈证监发（1998）31号批复批准，1997年度实施派送红
股、资本公积转增股本方案，增加股本7,200万股，送转后公司股本为19,200万元。根据1998 年股东大会决议及中
国证监会证监公司字（1999）63号批复批准，1999年向全体股东配售2,262万股普通股，配股后公司总股本为21,46
2万元，其中：发起人股份15,762 万股，占总股本的73.44％，社会公众股5,700万股，占总股本的26.56％。 本公
司变更登记已经沈阳市工商行政管理局核准， 并于 1999 年 12 月 29 日领取注册号2101001104213企业法人营业
执照，注册资本21,462万元。
公司经营范围以商品零售、批发为主，兼营宾馆、餐饮等业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司会计期间自公历每年一月一日至十二月三十一日。
3、记帐原则及计价基础
本公司采用权责发生制原则，以实际成本为计价基础。
4、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
5、外币业务的核算方法
本公司对于外币业务采用当日中国人民银行公布的基准汇价折合为记帐本位币，期末按中国人民银行公布的基
准汇价，对外币帐户余额进行调整，其差额按用途性质作为汇兑损益记入当期损益或在建工程。
6、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，凡同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现
金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。
7、合并会计报表编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》，以母公司和纳入合并范围子
公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项数据编制而成。合并时公司的内部交易和资金往来相互抵消。
本年度纳入合并会计报表的子公司见[附注四〗。
8、坏帐核算方法
⑴ 本公司坏帐核算采用备抵法， 按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的6％提取坏帐准备。
⑵ 本公司对确有证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、 破产、资不抵债、现金流量严重不
足等足以证明应收款项可能发生损失和逾期5 年以上的应收款项，按照不同的管理权限批准后，作为坏帐损失并冲
销坏帐准备。
9、存货核算方法
⑴ 本公司存货分为：库存商品、材料物资、低值易耗品等。
⑵ 库存商品采用零售价格核算， 当月销售及月末结存调整为实际成本金额，库存材料采用实际价格核算，低
值易耗品领用时采用五五摊销法。
⑶ 本公司年末按存货类别并按成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
⑴ 本公司短期投资按取得时的实际成本计价。 当期的有价证券转让所取得的收入与帐面成本的差额计入当期
损益。
⑵ 短期投资减值准备采用成本与市价孰低法， 按报表日最近一个交易日市价与成本价比较。
11、长期投资核算方法
⑴ 长期债券投资：本公司债权投资按实际成本核算， 实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券
存续期按实际利率法摊销。
⑵ 长期股权投资：本公司股权投资占被投资单位权益性资本20 ％以下的（含20％）采用成本法核算，投资额
占被投资单位权益性资本20％以上的采用权益法核算，投资额占被投资单位权益性资本50％以上的采用权益法核算
，并编制合并会计报表。
⑶ 计提长期投资减值准备：本公司到中期期末或年度终了， 对长期投资中由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期限内不可能恢复，将可
收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
12、固定资产核算方法
⑴ 固定资产标准：本公司固定资产为使用期限超过一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生
产经营有关的设备、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年
的，也作为固定资产。
⑵ 固定资产计价方法：固定资产原值以实际成本计价。
⑶ 固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算。
固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 45年 3％ 2.16％
机器设备 10年 3％ 9.70％
运输设备 8年 3％ 12.13％
13、在建工程核算方法
⑴ 在建工程指兴建中的厂房、待安装或正在安装的机器设备及其他固定资产。
⑵ 本公司按投入或购置价值核算在建工程。 用借款投入或购置在建工程发生的借款利息，属于在建期内的，
利息资本化；属于转固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。工程完工并交付使用时，按实际发生的全部支出
转入固定资产。
14、收入确认原则
本公司按以下规定确认营业收入的实现：
⑴ 商品销售，本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 并不再对该商品实施继续管理权和实
际控制权，相关的收入已经收到或取得收款凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量；
⑵ 提供劳务，按照完工百分比法或在完成劳务时确认收入的实现。
15、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
⑴ 增值税：税率为17％，按销售额计算销项税额抵扣进项税额后计缴。
⑵ 营业税：以租赁收入、运输收入、餐饮收入及客房收入的5％计缴。
⑶ 城市维护建设税：按应交增值税、营业税、消费税的7％计缴。
⑷ 教育费附加：按应交增值税、营业税、消费税的4％计缴。
⑸ 消费税：以金银首饰收入的5％计缴。
⑹ 所得税：按计税所得额33％计缴。
四、控股子公司及合营企业
本公司纳入合并会计报表的子公司如下：
公司名称 注册资本 实际投资额 权益比例 经营范围
中兴－沈阳商业大厦 15万元 9万元 100％ 广告策划、室内装饰
美术广告公司
沈阳中艺装饰工程公司 20万元 20万元 100％ 室内外装饰
五、利润分配方法
本公司按缴纳所得税后的利润，按下列顺序分配：
⑴ 弥补上一年度的亏损；
⑵ 提取法定盈余公积金10％；
⑶ 提取法定公益金10％；
⑷ 提取任意盈余公积金；
⑸ 支付普通股股利。
提取任意公积金及支付股东股利由股东大会决定。
六、会计报表主要项目注释
1、货币资金
期 末 数 期 初 数
现 金 48,926.48 93,113.96
银行存款 76,628,985.54 199,480,459.36
其他货币资金
合 计 76,677,906.02 199,573,573.32
货币资金期末余额比期初减少的原因是公司上半年把资金投入到二期工程，在建工程增加。
2、应收票据
本公司应收票据期末余额 410万元均无抵押、贴现。
3、应收帐款
⑴ 合并会计报表
a.帐龄分析、百分比及坏帐准备
期 末 数 期 初 数
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备
一年以内 9,576,112.12 42.08 13,089,082.20 44.11
一至二年 4,097,989.25 18.01 11,540,433.06 38.89
二至三年 4,433,699.21 19.48 3,256,208.46 10.97
三年以上 4,650,469.51 20.43 1,789,537.86 6.03
合 计 22,758,270.09 100 1,365,496.20 29,675,261.58 100 1,780,515.69
本公司本年度未核销坏帐。
b.欠款单位前五名
单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
东北稀土总厂 1,875,000.00 1998.1 货款
沈阳唯俏经编厂 1,529,463.21 1997.1 货款
群星通广公司 662,132.53 2000.5 货款
通辽公司 712,012.14 2000.5 货款
梅河公司 786,604.45 2000.5 货款
c.无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款
⑵ 母公司会计报表
帐龄分析、百分比及坏帐准备
期 末 数 期 初 数
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备
一年以内 9,294,387.12 41.35 13,078,082.20 44.71
一至二年 4,097,989.25 18.23 11,260,433.06 38.49
二至三年 4,433,699.21 19.73 3,256,208.46 11.13
三年以上 4,650,469.51 20.69 1,659,153.86 5.67
合 计 22,476,545.09 100 1,348,592.70 29,253,877.58 100 1,755,232.65
本公司本年度未核销坏帐。
母公司应收帐款中属于内部往来的款项不计提坏帐准备。
4、其他应收款
⑴ 帐龄分析、百分比及坏帐准备
期 末 数 期 初 数
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备
一年以内 34,667,289.18 72.96 50,309,731.73 77.47
一至二年 3,842,117.14 8.09 5,595,289.53 8.62
二至三年 3,531,618.50 7.43 3,516,350.06 5.41
三年以上 5,473,111.86 11.52 5,517,763.34 8.5
47,514,136.68 100 2,850,848.20 64,939,134.66 100 3,896,348.08
⑵ 欠款单位前五名
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
中兴_沈阳实业有限公司 23,958,041.36 2000.6 往来款
联片取暖办 4,279,813.34 1986.3 联片取暖工程集资款
妇儿公司 3,300,000.00 1998.5 货款
人寿保险公司 1,000,000.00 1999.12 职工人身意外伤害保险
山东济宁如意毛纺厂 700,000.00 2000.6 工作服布料款
⑶ 无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
⑴ 欠款单位前五名
单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
沈阳老龙口酒厂 1,718,257.00 1997.1 预付货款
⑵ 无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款
6、应收补贴款
期 末 数 批 准 文 件
应收返还所得税 10,155,566.11 沈阳市人民政府沈政（1996）77号
应收出口退税 377,138.99
7、存货
期 末 数 期 初 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
低值易耗品 3,701,323.27 3,797,559.70
商品采购 10,231,333.57 34,388,793.25
库存商品 46,507,333.57 1,583,566.74 101,955,758.60 23,213,122.00
材料物资 1,303,943.55 1,604,966.69
受托代销商品 7,726,959.41 6,547,066.69
包装物 24,897.80
合 计 69,470,893.37 1,583,566.74 148,319,042.73 23,213,122.00
存货期末余额比期初减少的主要原因是公司进行扩建工程，积极压缩库存, 减少新的进货。
8、待摊费用
期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
期初进项税 1,000,000.00 1,000,000.00
租赁费 274,554.37 264,621.37 9,933.00
待抵扣进项税 1,094,345.39 537,109.65 1,631,455.04
开办费 1,371,661.86 1,371,661.86
其 他 312,451.69 299,588.69 12,863.00
合 计 2,681,351.45 1,908,771.51 564,210.06 4,025,912.90
9、长期投资
⑴ 合并会计报表
长期股权投资增减变动
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期债券投资 268,800.00 268,800.00
长期股权投资
合 计 268,800.00 268,800.00
⑵ 母公司会计报表
a.长期股权投资增减变动
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资 1,371,861.31 1,148,997.85 222,863.46
b.长期股权投资明细
被投资公司名称 起 止 期 投资金额 占被投资公司 减值
注册资本的比例 准备
中兴－沈阳商业大厦
美术广告公司 90,000.00 60％ －
沈阳中艺装饰工程公司 1993.3.15－ 200,000.00 100％ －
截止2000年6月30日本公司对中兴－沈阳商业大厦美术广告公司的投资尚未投足。
权益法核算:
被投资公司名称 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额
中兴－沈阳商业大厦美术广告公司 90,000.00 17,648.33 30,170.33
沈阳中艺装饰工程公司 200,000.00 －71,966.37 －97,414.87
合 计 290,000.00 －54,318.04 －67,244.54
10、固定资产及累计折旧
⑴ 固定资产原值
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
房屋建筑物 225,723,645.22 392,400.00 706,075.80 225,409,969.42
机器设备 29,955,736.32 110,330.80 110,800.00 29,955,267.12
运输工具 13,086,973.01 2,062,800.00 11,024,173.01
合 计 268,766,354.55 502,730.80 2,879,675.80 266,389,409.55
⑵ 累计折旧
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
房屋建筑物 46,739,036.86 30,439.66 46,708,597.20
机器设备 12,724,047.45 73,947.80 70,345.35 12,727,649.90
运输工具 8,611,974.12 8,730.00 1,206,199.26 7,414,504.86
合 计 68,075,058.43 82,677.80 1,306,984.27 66,850,751.96
⑶ 净值
期 初 数 期 末 数
房屋建筑物 178,984,608.36 178,701,372.22
机器设备 17,231,688.87 17,227,617.22
运输工具 4,474,998.89 3,609,668.15
合 计 200,691,296.12 199,538,657.59
11、在建工程
工程名称 期 初 数 本期增加 本期 其他 期 末 数 资金来源
转固 减少
中兴大厦扩建工程 271,025,537.14 128,724,968.98 399,750,506.12 募股资金、金融
机构贷款及自筹
其中：利息资本化 2,862,020.00 5,687,772.70 8,549,792.70
盖州北海员工培训中心 6,452,217.00 1,387,783.00 7,840,000.00 自筹
合 计 277,477,754.14 130,112,751.98 407,590,506.12
其中：利息资本化 2,862,020.00 5,687,772.70 8,549,792.70
12、短期借款
期 末 数 期 初 数
抵押借款 － －
担保借款 105,000,000.00 113,000,000.00
信用借款 － －
合 计 105,000,000.00 113,000,000.00
短期借款本期增加的原因是扩建工程的需要，向银行贷款所致。
13、应付帐款
本科目余额中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
14、预收帐款
本科目余额中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
15、应交税金
期 末 数
增 值 税 －5,666,287.61
营 业 税 28,557.35
城 建 税 1,475,985.95
所 得 税 4,679,212.13
其 他 443,094.27
合 计 960,562.09
16、其他应付款
欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项见[附注九、1[4〗〗
17、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
农行沈阳中街支行 30,000,000.00 1999.10.27－2001.10.27 6.534％ 担保
建行太原办 30,000,000.00 2000.1.21－2002.1.19 6.534％ 担保
18、其他长期负债
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
递延收益 4,995,876.62 1,200,000.00 3,795,876.62
此项目系本公司发行人民币普通股收到的无效申购资金冻结利息，按5年转销，每年应摊销2,400,000.00元。
19、资本公积
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
股本溢价 315,121,492.33 315,121,492.33
20、盈余公积
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积 9,092,298.28 75,202.09 9,167,500.37
法定公益金 8,261,900.66 75,202.09 8,337,102.75
合 计 17,354,198.94 150,404.18 17,504,603.12
21、未分配利润
项 目 分配比例 2000年1－6月
年初未分配利润 36,484,783.91
加：本年净利润 752,020.91
减：提取法定盈余公积 净利润10％ 75,202.09
提取法定公益金 75,202.09
年末未分配利润 37,086,400.64
根据董事会利润分配预案对本年中期未分配利润不进行分配，也不用资本公积转增股本。
22、主营业务收入
种 类 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
商品销售收入
302,139,795.48 550,389,032.29 269,685,881.41 486,619,155.40 32,453,914.07 63,469,876.89
其它收入
428,972.50 1,241,643.04 200,818.20 707,713.90 228,154.30 533,929.14
合 计
302,568,767.98 551,630,675.33 269,886,699.61 487,626,869.30 32,682,068.37 64,003,806.03
23、其他业务利润
项 目 收入金额 成本金额 其他业务利润
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
租赁收入 156,475.70 584,118.51 39,959.99 102,512.80 116,515.71 481,605.71
人体称收入 8,800.00 16,540.00 488.40 919.00 8,311.60 15,621.00
服装加工费 63,466.91 －63,466.91
合 计 165,275.70 600,658.51 103,915.30 103,431.80 61,360.40 497,226.71
24、财务费用
本年发生数 上年发生数
利息支出
减：利息收入 －1,066,566.39 3,819,565.94
汇兑损失
减：汇兑收益
其 他 322,897.47 365,734.20
合 计 －743,668.92 －3,453,831.74
25、营业外收入
本年发生数 上年发生数
摊销无效申购利息 1,200,000.00 1,200,000.00
固定资产清理收益 190,608.90
其 他 104,769.43 4,703.00
合 计 1,495,378.33 1,204,703.00
26、营业外支出
本年发生数 上年发生数
捐增支出 3,557.00 271,963.00
罚款支出 18.30 135.00
其 他 183,841.86 449,592.74
合 计 187,417.16 721,690.74
27、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
运杂费 974,901.08
保管费 391,091.00
广告费 1,700,222.77
差旅费 678,177.02
业务招待费 254,546.14
修理费 572,734.97
水电费 65,506.39
邮电费 136,124.21
印刷费 527,061.68
办公费 26,600.11
会议费 2,720.00
保险费 392,989.00
公用暖气费 1,886,709.22
包装费 64,788.40
卫生保洁费 55,747.62
其他 490,501.58
合 计 8,220,421.19
七、分行业资料
行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
商业
302,139,795.48 550,389,032.29 269,685,881.41 486,919,155.40 32,453,914.07 63,469,876.89
服务业
134,421.00 168,146.00 71,952.50 134,421.00 96,193.50
建筑安装业
223,926.50 793,595.00 196,818.20 569,391.60 27,108.30 224,203.40
广告业
70,625.00 279,902.04 4,000.00 66,369.80 66,625.00 213,532.24
合 计
302,568,767.98 551,630,675.33 269,886,699.61 487,626,869.30 32,682,068.37 64,003,806.03
八、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及其关系
[1〗 存在控制关系的关联方
关联公司名称 与本公司关系
中信兴业信托投资公司 本公司股东(持股36.37％)
沈阳市商业国有资产经营有限责任公司 本公司股东(持股36.37％)
沈阳中艺装饰工程公司 本公司之全资子公司
中兴－沈阳商业大厦美术广告公司 本公司之全资子公司
[2〗 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期 初 数 本年增加数 本年减少数 期 末 数
中信兴业信托投资公司 463,450,000.00 － － 463,450,000.00
沈阳市商业国有资产经
营有限责任公司 519,610,000.00 － － 519,610,000.00
沈阳中艺装饰工程公司 200,000.00 － － 200,000.00
中兴－沈阳商业大厦美
术广告公司 150,000.00 － － 150,000.00
深圳市侨兴实业发展公司 2,000,000.00 － － 2,000,000.00
沈阳开泰比萨饼食品
有限公司 1,150,000.00 － 1,150,000.00 －
沈阳开泰比萨饼食品有限公司在1999年度已清算；深圳市侨兴实业发展公司正在清算中。
[3〗 存在控制关系的关联方所持股份或拥有权益及其变化
企业名称 期 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数
金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例
中信兴业信托
投资公司 78，050，000．00 36．37％ 78，050，000．00 36．37％
沈阳市商业国
有资产经营有
限责任公司 78，050，000．00 36．37％ 78，050，000．00 36．37％
沈阳中艺装饰
工程公司 174，551．50 100％ 71，966．37 102，585．13 100％
中兴－沈阳商业
大厦美术广告
公司 102，522．00 100％ 17，648．33 120，170．33 100％
[4〗关联方往来余额
项 目 关联单位名称 期 末 数 内容性质 期 初 数 内容性质
其他应付款 中信兴业信托投资公司 1,668,950.46 借款利息、 1,668,950.46 借款利息、
配股余款 配股余款
其他应付款 沈阳市商业国有资产经
营有限责任公司 725,360.00 配股余款 725,360.00 配股余款
2、不存在控制关系的关联方及其关系
[1〗 不存在控制关系的关联方
关联公司名称 与本公司关系
沈阳中兴实业有限责任公司 控股股东之子公司
沈阳市联营公司 股东(持股0.18％)
沈阳五金股份有限公司 股东(持股0.18％)
中兴－大连商业大厦 股东(持股0.35％)
[2〗关联方往来余额
项 目 关联单位名称 期 末 数 内容性质 期 初 数 内容性质
其他应收款 沈阳中兴实业有限责任公司 23,958,041.36 往来款 22,742,138.77 往来款
其他应收款 沈阳市联营公司 360,000.00 360,000.00
其他应收款 沈阳五金股份有限公司 659,800.00 往来款 659,800.00 往来款
其他应收款 中兴－大连商业大厦 720,000.00 往来款 720,000.00
[3〗 担保
关联方关系 被担保方 担保内容 本年发生数
沈阳市联营公司 本公司 银行借款 36,400,000.00
[4〗 被担保
关联方关系 担保方 担保内容 本年发生数
沈阳市联营公司 本公司 银行借款 48,000,000.00
九、或有事项
截止2000年6月30日，本公司无报表使用者判断的重大或有事项。
十、承诺事项
截止2000年6月30日，本公司无报表使用者判断的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截止2000年6月30日，本公司无报表使用者判断的重大期后事项。
中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司
二000年八月五日