重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真
实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司财务会计报告已经厦门华天会计师事务所有限公司审计并出具了有
解释性说明的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称:厦门华侨电子股份有限公司
英文名称:XIAMENOVERSEASCHINESEELECTRONICCO.LTD
英文缩写:XOCECO
(二)公司注册及办公地址:厦门市湖里大道22号
邮政编码:361006
电传:93030XOCECOCN
电挂:7193
电子信箱:[email protected]
国内域名:http://www.xoceco.com.cn
国际域名:http://www.xoceco.com
(三)公司法定代表人:吴小敏
(四)公司董事会秘书:贾华
董事会证券事务代表:林旦旦
联系地址:厦门市湖里大道22号证券管理投资部
邮政编码:361006
电话:(0592)6021091转203
传真:(0592)6021331
电子信箱:[email protected]
(五)公司选定的信息披露报刊:《中国证券报》、《上海证券报》
中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点:公司证券管理投资部
(六)股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:厦华电子
股票代码:600870
二、主要财务数据和指标
(一)主要财务数据和指标(单位:人民币元):
项目2000年1-6月1999年1-6月
净利润28212725.2332979586.37
扣除非经常性损益后的净利润27339930.1530287352.14
每股收益0.090.09
净资产收益率(％)3.02％3.62％
2000年6月30日1999年12月31日
总资产3913313499.153283820058.65
资产负债率75.99％72.21％
股东权益(不含少数股东权益)
933225496.88905560276.28
每股净资产2.912.83调整后的每股净资产
2.882.80
备注1:扣除的非经常性损益项目涉及金额总计872,795.08元,具体项目如下:
(1)营业外收支金额项目:218,795.08元
索赔及罚款收入:633,963.08元
处理固定资产损失:2,019.00元
非常损失:6,200.00元
罚款支出:406,949.00元
(2)补贴收入项目:654,000.00元
拉斯维加斯国际展补贴收入:498,000.00元
省名牌产品奖:50,000.00元
优秀新产品奖:6,000.00元
厦门市政府颁发的开拓海外市场奖:100,000.00元
备注2:主要财务指标的计算公式:
每股收益=净利润÷报告期末普通股股份总数
净资产收益率(％)=净利润÷报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益÷报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办
费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)÷报告期末普通股股份总数
备注3:1999年1-6月利润表指标已按计提四项准备调整。
三、股本变动和主要股东持股情况
(一)股本变动情况:报告期内,公司不存在因发行新股、送股、配股、转增股本、可转换公司债券转股等原因引
起公司股份总数及结构变动的情况。
公司目前的股份总额及股本结构情况如下(数量单位:股)
股份类别期初数本次变动增减(+、-)期末数
1、尚未流通股份
发起人股份219305176219305176
其中:
境内法人持有股份219305176219305176
尚未流通股份合计219305176219305176
2、已流通股份
境内上市人民币普通股
101009026101009026
已流通股份合计101009026101009026
3、股份总数320314202320314202
(二)主要股东持股情况:截止2000年6月30日,本公司股东总数为26363户,其中:法人股东2户,社会公众股东2636
1户。
截止2000年6月30日,公司前10名股东持股情况:
名次股东名称期末持股持股比
数量(股)例(％)
1、厦门华侨电子企业有限公司21606517667.45％
2、华宇轻化73051622.28％
3、华益工贸32400001.01％
4、华夏证券31300000.98％
5、成都卫安23380570.73％
6、顾葆玉16936000.53％
7、黄幼丽11589000.36％
8、黄萍梅9901000.31％
9、路桥基建9819020.31％
10、华证公司9643370.30％
注:前10名股东中,厦门华侨电子企业有限公司持有本公司5％以上股份,所持股份为本公司法人股。报告期内,
无股份增减变动情况。
经厦门市国有资产管理局厦国资产权[2000]026号文批准,公司原法人股东厦门经济特区华夏集团、厦门市电子
器材公司分别将其持有的本公司法人股2227500股、1012500股,以每股2.72元的价格转让给厦门华益工贸有限公司
。该股权转让事宜已报财政部备案,并经厦门市公证处(2000)厦证经字第1016号、1017号《公证书》公证,已于2000
年2月29日完成过户事宜。
(三)报告期内,公司主要股东厦门华侨电子企业有限公司所持本公司股份20670万股的质押、冻结情况没有变动
。
四、经营情况的回顾与展望
(一)报告期内,公司主要经营情况:
1、公司的主营业务范围及其经营状况:
公司所属信息家电行业,主营彩色电视机、移动通信、彩色显示器、计算机等电子产品。年初,针对公司内部存
在的问题和外部环境的变化,公司董事会确立了今年的经营方针为“抓住机遇,开拓进取;深化改革,科学管理;狠抓
效益,增收节支;适度投资,稳健经营”,并将2000年定为公司的“管理年”。报告期内,公司重点抓了以下几方面的
工作:首先,继续加快产品结构和产业结构调整步伐,加大新品开发力度,进一步降低成本;其次,深化内部改革,以建
立电子商务和物流配送系统为龙头,努力降低交易成本,减少库存和应收帐款;第三,根据公司发展的需要,开始进入
资本结构和资产结构的调整。
报告期内,公司销售各种型号的“厦华牌”彩电68.75万台,彩显27.87万台,GSM手机16.97万部以及计算机25.7
万台。报告期内,实现主营业务收入197,145.54万元,比上年同期增长98.28％,主营业务利润17456.29万元,比上
年同期增长7.64％。
2、对公司利润产生较大影响的经营活动:
(1)报告期内,公司产业结构调整取得重大进展,公司的主营业务已发生了本质变化,除传统彩电之外的其他主营
业务增长迅猛,计算机、手机及彩显的销售收入占主营业务收入的比重由去年的16.16％上升为目前的44.09％。公
司已成长为综合性的信息家电企业。但是,由于上述产品的收入尚未达到预定规模,且新产业的前期市场费用支出较
大,故尚未形成规模净利润,因此造成主营业务收入增长98.28％,主营业务利润仅增长7.64％的状况。此状况随着下
半年销售收入的增长,将得到改变。
(2)报告期内,国内市场彩电继续多次降价,与去年同期相比,累计降幅已超过20％,公司为此减少彩电国内销售
毛利超过1.5亿元。由于公司大力减少交易成本和制造成本,且由于其他产业的补充,在一定程度弥补了净利润的大
幅度降低,使得报告期内净利润与上年同期基本持平。
(3)报告期内,公司国际市场的开拓取得重大进展,各类产品的出口均快速增长,上半年出口创汇12112万美元,比
上年同期增长275.5％,其中:计算机出口居全国第一,显示器出口较去年同期增长179.6％,彩电出口较去年同期增长
63.1％,GSM手机也打破我国零的局面,开始小批量出口。
(二)公司投资情况:
1、募集资金使用项目的情况:公司1998年度增资配股资金已于1999年度使用完毕,报告期内,公司无前次募集资
金投资项目资金延续使用情况。现就前次配股募集资金使用项目的进展情况说明如下:
(1)国产GSM手机及配套的移动通信网络设备项目:该项目原承诺投资4,158万元,预计于投产后第三年(即2001年
)实现效益。
公司自去年开始国产GSM数字手机的产业化工作以来,在积极拓展市场网络的同时,注重新品工作的开发,至今已
有4个系列12款机型的产品,其中,自主开发的GSM双频手机在国内同行业中首次获得欧洲权威机构CETECOM的FTA认证
(全型号认证)。GSM手机项目被列入国家科技部“1999年度国家级火炬项目”。上半年,该项目已实现效益。
(2)数字彩电的开发项目:该项目原承诺投资1,000万元,实际投资1,000万元,预计实现HDTV单机性能完全独立演
示。
现已参与完成了我国第一套数字高清晰度功能样机系统,并作为国家信息产业部、国家数字高清晰度电视总体
组和福建省展览馆的展品参加了“建国五十周年成果展”。为加快数字电视的产业化工作,公司与天津大学合资成
立了天大数字技术开发有限公司,并完成了数字电视的工艺准备工作,预计将于今年10月开始数字高清产品的出口,
并批量生产。
(3)彩色显示器扩建技术改造项目:原承诺投资6,508万元,实际投资6,508万元,预计达产后实现年利润3385万元
。
现已完成彩色显示器3条总装生产线的扩建,并全部投入生产,已具备年产彩色显示器120万台的能力。上半年,
该项目已体现效益,但尚未达到预定目标,主要原因在于:首先,市场竞争加剧,计算机整机利润的降低直接影响彩色
显示器的毛利率;其次,显像管成本的提高也直接影响该项目的利润。
(4)参股厦门信息港建设发展股份有限公司:承诺投资1000万元,实际投资1000万元。该项目为股权投资,因厦门
信息港建设发展股份有限公司处于试营运期,目前尚未体现效益。
2、报告期内,公司的其他投资情况:
(1)设立厦华电子(菲律宾)公司项目:经公司第二届董事会第九次会议审议,决定在菲律宾马尼拉合资设立厦华
电子(菲律宾)公司,该公司注册资本40万美元,本公司拟占40％股份(详见2000年2月29日《中国证券报》第十六版、
《上海证券报》第二十二版)。目前,该项目已经厦门市贸易发展委员会厦贸发外经[2000]073号文立项,尚需国家有
关管理部门批准。
(2)投资厦华电子(香港)有限公司项目:经公司第二届董事会第十一次会议决定,为充分利用香港的区位优势,进
一步提高公司的国际竞争力,公司拟以持有的北京商易在线电子商务有限公司80％股权及所持有的厦门厦华三宝计
算机有限公司25％股权评估作价,控股母公司厦门华侨电子企业有限公司下属的全资子公司厦华电子(香港)有限公
司(详见2000年7月3日《中国证券报》第三版、《上海证券报》第十六版)。目前,该项目正在呈报、审核过程中。
(三)公司财务状况:(单位:元)
1、会计报表主要项目的变动情况:
项目2000年6月30日1999年12月31日增减幅度
(％)
总资产3913313499.153283820058.65+19.17％
应收帐款631472232.69660039869.05-4.33％
其他应收款284298806.03120951345.68+135.05％
存货1138234577.691192088363.54-4.52％
长期投资29376935.6527575463.03+6.53％
固定资产535944518.81516252048.16+3.81％
长期负债472000000.00677000000.00-30.28％
股东权益933225496.88905560276.28+3.06％
2000年1-6月1999年1-6月
主营业务利润174562854.66162174091.89+7.64％
净利润28212725.2332979586.37-14.45％
变动原因说明:
(1)总资产较期初增长19.17％,主要是报告期内,公司经营规模扩大,短期贷款和应付帐款增加较大所致;
(2)应收帐款较期初减少4.33％,主要是报告期内,公司开始进行产销存模式的改革,加大催收力度,减少赊销所
致;
(3)其他应收款较期初增加135.05％,主要是报告期内,公司向厦门华侨电子企业有限公司订购模具款、建造职
工宿舍及预付装修,基建等费用增加所致。
(4)存货较期初减少4.52％,主要是报告期内,公司改革产销存模式,适当压产所致;(5)长期投资较期初增长6.53
％,主要是报告期内,企业增加技术改造所致;(6)固定资产较期初增加3.81％,主要是报告期内,技改项目完工结转所
致;
(7)长期负债较期初减少30.28％,主要是报告期内,公司部分长期负债转为“一年内到期的长期负债”所致;
(8)股东权益较期初增长3.06％,主要是报告期内,公司利润增加所致。
(9)主营业务利润较去年同期增长7.64％,主要是报告期内,公司销售收入增加所致;
(10)净利润较去年同期降低14.45％,主要是报告期内,国内市场彩电降价,毛利率降低及补贴收入减少所致。
2、变动幅度超过30％的其他会计报表项目注释及变动原因:
(1)货币资金较期初增加79.90％,系报告期内,增加计算机加工专项贷款所致。
(2)无形资产较期初增加32.23％,系本公司受让厦门华侨电子企业有限公司移动电话专有技术所致。
(4)短期借款较期初增加57.68％,系增加计算机出口专项贷款及流动资金贷款所致。
(5)主营业务收入较期初增加98.28％,系新兴的计算机、移动通信产业发展较快,销售量增加所致。
(6)未分配利润较期初增加63.48％,系本期利润未进行中期分配,滚存所致。
(四)公司生产经营环境及宏观政策、法规的变化,对公司的财务状况和经营成果将产生以下重要影响:
1、我国加入WTO,将为公司进一步开拓国际市场提供更多的机遇,对公司的经营产生十分积极的作用,因为公司
自成立以来即为出口型、外向型企业,特别是今年以来,随着市场开拓力度的加大,公司彩电、计算机、显示器及移
动通讯等各类产品出口呈全面高速增长的态势,上半年出口创汇近1.2亿美元。但同时由于国内一些宣传媒介的不正
确引导,国内消费者存在入世后,国内家电和通信、计算机产品将大幅度降价的观念而持币待购。这是报告期内,国
内市场销售不旺,厂家一再降价却收效不大的客观原因之一。
2、国家加大打击走私力度,严格审批手机生产企业定点,对彩电、计算机、手机的生产经营产生了积极的影响
。
3、根据国务院国发[2000]2号文“国务院关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知”精神,本公司所得
税先征后退款及新增增值税地方分成部分先征后退财政返还款不采用预提计入本期会计报表。
本公司属于高新技术企业,许多产品被评为国家级、省级新产品,而目前地方政府正依照国家有关规定,修订并
报审有关鼓励高新技术企业及其高新技术产品的政策,故此项政策及相关政策对公司未来经营业绩的影响尚难以判
断。
(五)下半年计划:
1、下半年我国即将正式加入WTO,与此相关的许多政策即将出台,来自国际的竞争将更加激烈,但同时也为企业
提供了更多的发展机遇。为此,在公司总的经营目标基础上,公司拟调整下半年的经营重点:
(1)进一步加大出口力度,特别是增加高附加值的数字电视、手机的出口;
(2)加快新品开发,以技术创新为龙头,继续实施产品结构和产业结构的调整;
(3)实施公司的资本结构和资产结构调整的战略计划,在产业的发展和组织构成上做到有所为和有所不为,引进
风险投资资金,与国际、国内大公司合资、合作,从根本上提高整体竞争力。
2、加快实施2000年度增资配股工作,为公司产业的进一步发展提供资金基础。目前,公司净资产9.35亿元,资产
负债率75.99％,而今年要实现65亿主营收入的目标,资金的需求显得尤为迫切。
3、进一步改革产销体制,减少库存和应收帐款,加快资金周转。
4、从根本上改革产销存管理模式,完成电子商务交易系统和物流配送系统的建设,大幅度降低交易成本,增加利
润。
5、如若国内彩电市场继续恶性降价,公司将以追求效益为中心,适当减少无效益的规格品种的生产和销售,而不
片面追求无效益的市场占有率。同时,通过调整品种结构和加大对效益较好的产业的扶持力度,力争有较好的效益。
五、重要事项
(一)公司中期无利润分配预案及公积金转增股本预案。
(二)经公司1999年度股东大会审议,决定1999年度不分配股利,也不进行资本公积金转增股本。(《股东大会决
议公告》刊登在2000年4月3日《中国证券报》第四版、《上海证券报》第八版)。
报告期内,公司配股方案的实施情况:经公司2000年度临时股东大会审议通过,公司拟实施2000年度增资配股方
案:以公司1999年末总股本32031.4202万股为基数,向全体股东每10股配售5股,配股价为每股11.88元(《股东大会决
议公告》刊登在2000年5月30日《中国证券报》第九版、《上海证券报》第十九版)。目前,该配股项目正在呈报、
审核过程中。
(三)报告期内,公司诉讼、仲裁事项的有关说明:
1、2000年1月24日,在南京市中级人民法院主持下,就南京同创信息产业集团有限公司拖欠公司货款1631.63万
元事宜,达成以下执行协议:该公司承诺所欠本公司货款本息在三年内偿还,并承诺此后三年内向公司购买一定比例
的显示器,本公司有权随时取得该公司所持有的若干资产之一或全部以适当方式所欠的部分或全部债务。天地国际
集团有限公司作为该公司的履约担保人,承担连带责任。
2000年3月21日,根据《股权转让协议》,南京同创信息产业集团有限公司同意将其持有的北京商易在线电子商
务有限公司80％的股权以人民币400万元的价格有偿转让给本公司,转让价格从所欠本公司货款中抵扣。本期已办妥
股权转让手续。
2、报告期内,公司作为老出口商,已向欧盟提出了取得“市场经济地位”的申请,并全权委托比利时律师事务所
负责应诉的相关工作。在国家经贸部和国家机电产品进出口商会的组织和协调下,TCL、创维、海尔、海信、熊猫等
七家家电厂家作为新出口商,加入了欧盟彩电反倾销案的应诉行列,并成立了欧盟反倾销小组,为国内家电产品重新
打入欧盟市场讨个说法。
(四)报告期内,公司无收购资产的情况。
(五)重大关联交易:
1、为严格贯彻“三分开”原则,报告期内,与控股股东厦门华侨电子企业有限公司(以下简称该公司)进一步分
清了彼此应承担的费用:
(1)报告期内,本公司向该公司收取资金占用费14,982,851.16元,占同期利息收入的50.82％。
(2)报告期内,本公司向该公司收取各项非现金资产使用费18,162,080.29元,占同期营业及管理费用总额14.18
％。
(3)报告期内,本公司向该公司支付商标使用费7,071,385.71元,占同期管理费用总额7.39％。
(4)报告期内,本公司向该公司收取广告费4,666,396.11元,占同期营业费用总额0.49％。
(5)报告期内,公司向该公司购买技术转让费26,000,000.00元,占同期技术转让费总额94.25％。
2、购销商品的关联交易:
(1)向厦门华侨电子企业有限公司购买彩电零配件,结算金额计15,112,758.43元,占同期应付账款数2.1％。
(2)向厦华电子(香港)有限公司采购原材料,结算金额计5,560,314.61元,占同期应付账款总额0.77％。
(3)向厦华西铝电子有限公司采购原材料,结算金额计7,152,124.62元,占同期应付账款总额1％。
(4)向厦门源发包装工业有限公司采购包装材料,结算金额计20,968,735.25元,占同期采购数2.91％。
(5)向武汉厦华中恒电子有限公司销售彩电套件,结算金额计4,218,876.03元,占同期应收账款金额0.67％;向武
汉厦华中恒电子有限公司采购彩电,结算金额计17,210,804.30元,占同期应付账款2.4％。
(6)向厦门厦华乐穗电子有限公司采购原材料,结算金额计10,011,830.02元,占同期应付帐款数0.14％。
(7)向厦门厦华三宝计算机有限公司销售彩显,结算金额计20,321,447.09元,占同期应收账款金额3.2％。
(六)报告期内,公司根据中国证券监督管理委员会证监公司字〖1999〗22号“关于上市公司总经理及高层管理
人员不得在控股股东单位兼职的通知”精神,进行了对照检查,公司无高级管理人员兼职的问题,已建立人员独立、
资产完整、财务独立的规范运作体制。公司将继续按照《公司法》等法律、法规的规定,严格自律,在发展中不断规
范,在规范中求得更大的发展。
(七)公司无因托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产,为公司带来利润占本期
利润总额10％以上(含10％)的事项。
(八)经公司1999年度股东大会决定:续聘厦门华天会计师事务所有限公司为本公司进行会计报表审计、净资产
验证及其他相关咨询服务等业务,聘期一年。
(九)其他重大合同及其履行情况:
1、1999年4月18日,公司与韩国三宝电脑公司在厦门签订了《计算机出口合同》,向北美出口E-Machines品牌
个人计算机,总金额约4.2亿美元。合同期限24个月,可在到期日的90天前续签。该合同公告在1999年4月21日《中国
证券报》第七版、《上海证券报》第六版。目前,电脑已开始大批量进入美国市场,并以99.2％的开箱合格率赢得了
美国商检机构的认可和用户的信任,被列为“全免检”商品。
2、为促进公司计算机产业的发展,公司于1999年底与厦门华侨电子企业有限公司(本公司控股股东)签订了《厂
房及土地使用权转让合同》,依法受让了厦门华侨电子企业有限公司所有的寨上小区1号工业厂房及其土地使用权,
交易价格以评估净值为依据,总计人民币97,454,384.18元(详见刊登在2000年1月27日《中国证券报》第二版、《上
海证券报》第十一版的《关联交易公告》)。目前,该厂房已投入使用,并成为公司重要的出口计算机生产基地。
(十)公司对外担保的有关情况:
截止2000年6月30日,本公司为以下单位向金融机构的贷款及银行承兑汇票提供担保:
被担保单位担保金额(万元)担保期限
厦门天翰实业有限公司人民币21002000.6.30-2001.6.30
厦新电子股份有限公司人民币204001999.5.11-2003.5.10
厦新电子有限公司人民币68501996.12.24-2001.9.29
厦门市亚大工贸有限公司人民币35002000.1.18-2000.12.30
厦门声星电子有限公司人民币1501999.9.13-2001.2.6
厦门建发集团有限公司人民币60001999.10.20-2001.5.17
厦门建发股份有限公司人民币106132000.5.22-2001.6.1
厦门国贸集团股份有限公司
人民币2629.29
2000.5.22-2001.6.14
厦门宏发电声有限公司人民币30002000.4.24-2005.4.23
续上表：
被担保单位债务种类
厦门天翰实业有限公司贷款
厦新电子股份有限公司贷款
厦新电子有限公司贷款
厦门市亚大工贸有限公司银行承兑汇票
厦门声星电子有限公司贷款
厦门建发集团有限公司贷款
厦门建发股份有限公司贷款
厦门国贸集团股份有限公司贷款
厦门宏发电声有限公司贷款
本公司与厦新电子股份有限公司、宏发电声有限公司为为等额互保关系;与厦国贸集团股份有限公司、建发股
份有限公司为互保关系;与厦门声星电子有限公司是以应付材料款提供及担保;与亚大工贸公司以财产抵押提供反担
保;与天翰实业公司以股权提供反担保。
(十一)公司报告期内,无更改名称或股票简称的情况。
(十二)公司董事会同意厦门华天会计师事务所有限公司在其出具的厦华天股审[2000]030号《审计报告》中所
作的解释性说明,认为与控股股东在彼此之间费用承担方面的进一步划分,将更好地促进公司的规范化运作,为公司
求得更大的发展空间。
(十三)公司监事会认真审查了厦门华天会计师事务所有限公司在其出具的厦华天股审[2000]030号《审计报告
》中所作的解释性说明,认为该说明恰当、真实地反映了公司的经营情况,并肯定了董事会为公司在经营中不断强化
规范工作所做出的努力。
六、财务会计报告
(一)审计报告:本中期财务会计报告已经厦门华天会计师事务所有限公司注册会计师常煊、周洁审计,并出具有
解释性说明的厦华天股审[2000]030号审计报告。
该审计报告全文如下:
审计报告
厦华天股审[2000]030号
厦门华侨电子股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对贵公司2000年6月30日的资产负债表和2000年1-6月利润和利润分配表、现金流量表(包括相关
的会计报表说明)进行了审计。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审
计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审
计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反
映了贵公司2000年6月30日的财务状况和该期间经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用符合一贯性原则。
同时,我们注意到了贵公司为贯彻“三分开”原则,与控股股东进一步分清彼此应承担费用而对公司本报告期经
营成果的影响(如报表附注第六项之5-①款中所述)。
厦门华天会计师事务所有限公司注册会计师:常煊
注册会计师:周洁
地址:中国厦门市美湖路43号四楼2000年7月21日
(二)会计报表:母公司和合并资产负债表、利润表及利润分配表、现金流量表详见附表。
(三)会计报表附注:
1、公司简介:
厦门华侨电子股份有限公司于1995年1月份起正式运行,公司经批准公开发行的A股股票已于1995年2月在上海证
券交易所挂牌上市。此前,公司系厦门华侨电子企业有限公司(以下简称“厦华企业公司”)所属的彩电厂分立进行
股份改制设立的。主要经营视听设备、通信设备、计算机及外形设计、彩色监视器、多媒体计算机、五金注塑模具
等。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
(1)会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:公司的会计年度自公历年的一月一日起至十二月三十一日止。
(3)记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则:本公司会计核算以权责发生制为记账基础;各项资产除按规定进行资产评估计价外,均
按取得时实际成本计价。
(5)外币业务核算方法:公司对发生的所有外币业务均以当月1日人民银行公布的外汇市场汇率折合为人民币记
帐,期末再按当日外汇市场汇率调整折算人民币金额,调整后的人民币余额与原帐面余额之间的差额列入当期的“财
务费用”。
(6)现金等价物的确定标准:自购买日起,三个月内到期的短期债券投资。
(7)坏帐核算方法:
A坏账的确认标准:因债务人破产,在其破产财产清偿后,仍不能收回的;或因债务人死亡,以其遗产偿还后,仍
不能收回的;或因债务人逾期未履行偿债义务,经提起诉讼并经法院执行后,仍不能收回的。
B坏账损失的核算方法:采用备抵法核算,即以应收款项(包括应收账款和其他应收款,剔除正常的关联往来及
信用担保款项)期末余额的帐龄按以下比例计提:帐龄不满二年的提取比例为3％;帐龄在二年以上不满三年的提取比
例为10％;帐龄在三年以上不满四年的提取比例为50％;帐龄在四年以上的提取比例为100％。
(8)存货核算方法:公司的存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包装物等诸大类。原材料成本采用
计划成本核算,并按月结转材料成本差异;在产品、产成品按实际成本计价,发出时采用加权平均法计价。包装物及
低值易耗品领用后一般采用一次摊销,期末存货按成本与可变现净值孰低原则提取存货跌价损失准备。按成本与市
价孰低原则提取存货跌价损失准备。
(9)长期投资核算方法:
长期股权投资核算方法:对股权不足20％的长期股权投资项目采用成本法核算,对股权占20％或20％以上的长期
股权投资项目采用权益法核算,并对股权占50％以上的长期股权投资项目纳入合并会计报表范围。
本报告期内没有发生长期股权投资损失,不计提长期投资减值准备。
(10)固定资产计价和折旧方法:公司固定资产以“单价在2000元以上,且使用年限在一年以上”为确认标准,固
定资产除改组及配股时按重估价值计价外均按实际成本计价;固定资产的折旧采用直线法计算,并按固定资产的类别
估计使用年限和预计残值,其分类折旧年限和残值率如下:
估计经济
类别使用年限残值率折旧率
房屋及建筑物20年10％4.5％
机器设备10年10％9％
运输工具5年10％18％
电子设备5年10％18％
(11)在建工程核算方法:在建工程支出包括建筑工程及设备安装工程的直接支出,预付工程价款和工程管理费(
包括完工交付使用前发生的贷款利息),在建工程在完工交付使用后结转为固定资产。
(12)无形资产和长期待摊费用的摊销方法:按受益年限以直线法摊销。
(13)收入确认的原则:
A公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权及实际控制权,与
交易相关的经济利益能够流入公司,并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入。
B他人使用本公司现金资产发生的利息收入,按使用现金的期间和银行同期利率计算确定;他人使用本公司非
现金资产,发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费期间和方法计算确定,上述收入的确定并应同时满足:
a.与交易相关的经济利益能够流入公司;
b.收入的金额能够可靠地计量。
(14)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(15)利润分配:根据公司《章程》按如下顺序进行分配:a.弥补以前年度亏损;b.按当年净利润的10％和5％-10
％分别提取法定盈余公积金和法定公益金;c.按股东大会决议提取任意盈余公积;d.按股东大会决议分配股利。
(16)合并会计报表的编制方法:公司合并会计报表的范围包括母公司的会计报表和母公司拥有50％以上权益性
资本的被投资企业及母公司拥有实际控制权的被投资企业的会计报表。公司合并会计报表是按照财政部《合并会计
报表暂行规定》进行编制。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并报表范围内各公司间
的重大交易和资金往来等,均已在合并时抵销。
合并及母公司利润表上年同期数系在本公司上年度中期会计报表(未经审计)数据的基础上,按财政部“财会字(
1999)35号”等文的规定,追朔调整了资产减值准备的影响后编制。
(17)会计政策、会计估计变更及对本期财务状况和经营成果的影响:
a.本期根据国务院国发(2000)02号文“关于纠正地方自行制定税收先征后退政策的通知”要求,地方自行制定
的税收先征后退政策从2000年1月1日起一律停止执行,故本公司所得税先征后退款,及新增增值税地方分成部分先征
后退财政返还款不采用预提计入本期会计报表(上年度此项退税收入系在年度结算时体现)。
b.经厦门市外商投资工作委员会“厦外资企(1999)395号”文批复,本公司被确认为“外资投资先进技术企业”
。公司本期据此按10％优惠税率计算提取企业所得税(待年终汇算清缴),此项变更减少本期所得税支出184万元。
c.据公司董事会决议,本报告期间不计提应付福利费,有关福利性支出直接计入当期费用及从历年节余中列支。
经测算按原口径应提福利费525万元,本期计入费用的福利性支出有555万元。
3、税项(1)主要税项
a.增值税:按商品销售收入的17％计算当期销项税额,扣除允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
b.基础设施附加费和社会事业发展费:分别按实际应缴纳流转税额的3.5％和3％缴纳。
c.营业税:按营业额的5％缴纳。
d.企业所得税:母公司及设立在厦门地区的子公司享受厦门经济特区15％优惠税率。
(2)税收优惠
纳入合并范围的厦门厦华移动通信设备有限公司,经厦国税外管(1999)160号文批准,获得在其首个获利年度起
享有一年免缴并在其后二年减半计缴所得税之优惠。
4、控股子公司及合营企业
(1)控股子公司及合营公司概况
公司名称注册资本
①厦门中东国际有限公司USD30万
②厦门厦华移动通信设备有限公司RMB2亿
③天津天大厦华数字技术开发RMB328万
④北京厦华远通网络技术有限公司RMB100万
⑤MINCOPRIMAELECTORNICS(PTY)LTD
USD120万
⑥武汉厦华中恒电子有限公司RMB4000万
⑦厦华三宝计算机有限公司USD400万
⑧厦华进出口有限公司USD20万
⑨厦门联创微电子股份有限公司RMB1800万
⑩厦门信息港建设发展股份有限RMB10000万
⑾厦门厦华西铝电子有限公司RMB330万
⑿北京商易在线电子商务有限公司RMB100万
⒀北京中视联数字系统有限公司RMB1020万
续上表：
公司名称
母公司
主营项目母公司投资额持股比例
①厦门中东国际有限公司
中东与周边地区的产品销2483340.00100％
售与市场开发(USD30万)
②厦门厦华移动通信设备有限公司
开发生产销售移动通讯5250万92％
产品技术引进合作转让
③天津天大厦华数字技术开发
开发设计数字式彩电、108.80万85％
有限公司视听产品
④北京厦华远通网络技术有限公司
计算机软硬件、有线电视70万70％
前端、终端网络技术的开
发、生产、销售,技术引
进、合作、转让事宜
⑤MINCOPRIMAELECTORNICS(PTY)LTD
彩色显示器、计算机、5961096.0060％
彩电等产品生产和销售(USD720000)
⑥武汉厦华中恒电子有限公司
生产与销售彩电、彩显、1000万32.5％
音响等产品
⑦厦华三宝计算机有限公司
开发、生产、销售计算机8284160.0025％
(USD100万)
⑧厦华进出口有限公司
进出口贸易420285.0025％
(USD50,000.00)
⑨厦门联创微电子股份有限公司
设计、开发、测试、生产、300万16.67％
销售和技术服务
⑩厦门信息港建设发展股份有限
信息源开发、信息软件产1000万10％
公司品开发、信息技术服
务、信息港建设
⑾厦门厦华西铝电子有限公司
制造、加工、销售电子元33万10％
器件等
⑿北京商易在线电子商务有限公司
电子商务、技术开发、信息80万80％
咨询、计算机软硬件及外围
设备、承接计算机网络工程、
维修计算机等
⒀北京中视联数字系统有限公司
生产销售数字技术产品、数字180万17.65％
技术开发、技术转让、咨询、
培训
(2)合并会计报表范围变更:本报告期内增加占投资比例80％之子公司北京商易在线电子商务有限公司(本年度
新增投资项目)及厦门中东国际有限公司、天津天大厦华数字技术开发有限公司、北京厦华远通网络技术有限公司
、MINCOPRIMAELECTRONICS(PTY)LTD.,本期资产负债表期初数及利润表上年同期数已作相应更改。
5、会计报表主要项目注释A.2000年6月30日合并资产负债表项目
(1)“货币资金”
项目期初数
①现金人民币344509.85
美元63899.83折人民币529045.84
(折算汇率8.2793)
港币1,400折人民币1491.42
(折算汇率1.0653)
现金小计875047.11
②人民币存款503735635.25
③外币存款
美元3988499.66折人民币34677845.28
(折算汇率8.2793)
日元1,408,512折人民币114,143.70
(折算汇率0.0810385)
港币10710.95折人民币11410.38
(折算汇率1.0653)
外币存款小计34803399.36
其他货币资金
货币资金合计539414081.72
续上表：
项目期末数
①现金人民币373977.31
美元4,498.44折人民币37238.08
(折算汇率8.278)
港币1,400折人民币
(折算汇率1.0653)
现金小计411215.39
②人民币存款671570608.03
③外币存款
美元35805130.68折人民币296394871.83
(折算汇率8.278)
日元4,249,188.00人民币333964.93
(折算汇率0.078791)
港币253,860.95折人民币269574.94
(折算汇率1.0624)
外币存款小计296998411.70
其他货币资金1421630.60
货币资金合计970401865.72
货币资金年末余额比年初增长79.9％,主要系本期内计算机加工专项贷款增加。
(2)“应收票据”
到期日期末数
2000.76400000.00
2000.8781500.00
2000.95604500.00
2000.108620430.00
2000.111100000.00
2000.1239250000.00
合计61756430.00
(3)“应收帐款”
a.按帐龄分类
期初数
金额百分比坏账准备
1年以内573508079.6086.89％10582318.18
1—2年64347564.929.76％1930426.95
2—3年21475889.623.25％2147588.96
3—4年618121.490.09％309060.75
4年以上90213.420.01％90213.42
合计660039869.05100％15059608.26
续上表：
期末数
金额百分比坏账准备
1年以内551472097.6987.33％9647044.17
1—2年74792419.3311.84％2243772.58
2—3年3068954.660.49％306895.47
3—4年1815939.560.29％907969.78
4年以上322821.450.05％322821.45
合计631472232.69100％13428503.45
坏账准备一年以内的提取基数剔除了关联往来及信用担保款项,其中期初数为220,764,140.26元,期末数为229,
903,958.57元。
b.欠款前五名的单位
单位名称期末数欠款时间及原因
LIANXINGENTERPRISE40,129,330.51
(USD4,847,240)1998年销货款
成都金环物资供应公司33097428.961999-2000年销货款
成都金环物资供应重庆分公司22506669.351999-2000年销货款
上海厦华电子经营部17525335.371999-2000年销货款
厦华贸易公司福州分公司13949994.941999-2000年销货款
c.应收账款中持本公司5％及以上股份的股东单位的欠款有:
“厦华企业公司”-本部3,193,516.49元
-子公司厦华贸易公司13,949,994.94元
-上海分公司17,525,335.37元
(4)“其他应收款”
a.按帐龄分类
期初数
金额百分比坏账准备
1年以内119519056.9998.82％1149738.04
1—2年1095873.740.91％32876.21
2—3年76400.000.06％7640.00
3—4年260014.950.21％130007.48
合计120951345.68100％1320261.73
续上表：
期末数
金额百分比坏账准备
1年以内276656126.8197.347％2987059.63
1—2年7167205.412.488％187348.05
2—3年465473.810.162％46547.38
3—4年10000.000.003％5000.00
合计284298806.03100％3225955.06
坏账准备一年以内的提取基数剔除了关联往来,其中期初数为81,194,455.42元,期末数为176,654,716.87元。
b.欠款前五名的单位
单位名称期末数欠款时间及原因
“厦华企业公司”151761029.14往来款
厦门亚大工贸有限公司57000000.00往来款
中国出国人员服务总公司6845440.84代垫出口手续费
深圳迪科信息技术公司3500000.00往来款
厦门海关430248.67保证金
c.其他应收款中持本公司5％及以上股份的股东单位的欠款有:
“厦华企业公司”—本部151,761,029.14元
其他应收款年末比年初增长135.05％,主要系本公司向厦华电子企业公司订购模具款、建造职工宿舍及预付装
修,基建等费用的增加。
(5)“存货”
期初数期末数
项目金额跌价准备金额跌价准备
在途物资3239955.704305850.01
原材料374596309.307266189.85382683800.137762766.81
委托加工材料671597.53274664.29
库存商品737373053.322349733.82664426413.991885843.00
在产品76207447.6986543849.27
合计1192088363.549615923.671138234577.699648609.81
提取跌价准备所依据的可变现净值系按期末市价确定。
(6)“待摊费用”
类别期初数本期增加本期摊销期末数
运输费8503618.088772097.3510521955.026753760.41
保险费637656.821699020.57909163.641427513.75
搬迁、维护费等23037.701169796.9292156.251100678.37
模具开发费用128827.7617167.05111660.71
其他174517.77174517.77
合计9338830.3711769742.6011714959.739393613.24
(7)长期股权投资
被投资单位名称投资起止期
厦华进出口有限公司99年3月终止经营
厦门信息港建设发展股份有限公司1998.12-2048.12
武汉中恒电子有限公司1999.2-2009.2
厦华三宝计算机有限公司1997.9-2027.9
厦门厦华西铝电子有限公司1999.10-2004.10
厦门联创微电子股份有限公司1999.12-2039.12
北京中视联数字系统有限公司2000.3-2015.31
合并价差
合计
续上表：
被投资单位名称
期末投资金额占注册资本比例本期权益增减额累计权益增减额
厦华进出口有限公司
219864.6825％-200420.32
厦门信息港建设发展股份有限公司
10000000.0010％
武汉中恒电子有限公司
10000000.0032.5％(承包经营)
厦华三宝计算机有限公司
827070.9725％-2498527.38-7461329.03
厦门厦华西铝电子有限公司
330000.0010％
厦门联创微电子股份有限公司
3000000.0016.67％
北京中视联数字系统有限公司
800000.0017.65％
合并价差
3200000.00
合计
29376935.65
本公司于1999年1月与武汉中恒消费电子有限公司签订承包经营合同,在承包经营目标条款中规定武汉中恒消费
电子有限公司在承包期限(1999年1月至2001年1月)内每年支付给厦门华侨电子股份有限公司500万元承包款。本期
收到武汉中恒消费电子有限公司承包款250万元,已在投资收益中体现。
合并价差系北京商易在线电子商务有限公司与母公司合并报表时产生。
(9)“无形资产”:
类别
原始金额期初金额本期增加本期摊销期末数
土地使用权
75357232.8670684512.864672720.00452721.1774904511.69
专有技术
27628043.3527628043.3527468332.1555096375.50
合计
102985276.2198312556.2132141052.15452721.17130000887.19
专有技术中:移动电话技术开发费11,628,043.35元,系从1999年10月起发生,尚未最后结算;技术使用费16,000,
000.00元系广州通信研究所以技术费投入厦华移动通信设备有限公司,该项投资尚未经验证。出自合并报表的需要,
相应暂列其他应付款11,434,783.00元,暂列实收资本4,565,217.00元。
(10)“长期待摊费用”
类别期初数本期增加本期摊销期末数
租入固定资产改良及大修支出
30303.571377510.4130303.571377510.41
其他递延支出555637.43653236.4990904.501117969.42
其中:天桥64717.450.0038830.5625886.89
技术开发费150000.000.000.00150000.00
厂部装修费340919.980.0052073.94288846.04
重型货架0.00225000.000.00225000.00
其他0.00428236.490.00428236.49
合计585941.002030746.90121208.072495479.83
(11)“短期借款”
借款种类币别期初数期末数
备注
质押美元6000000.0010380000.00
质押贷款系厦华企业
公司以其拥有法人股
17675万股作为质押。
折合人民币49,675,800.00折合人民币85925640.00
人民币75000000.0086700000.00
信用人民币80,000,000.00
担保美元7632001.9218208000.00
折合人民币63,187,633.46折合人民币150880644.18
人民币417100000.00550400000.00
合计604963433.46953906284.18
本科目期末余额比期初增长57.68％,系增加计算机专项贷款及流动资金贷款。
B.2000年1-6月利润表项目
(12)“其他业务利润”
类别收入支出利润
销售材料及样机13267017.2011945324.901321692.30
加工维修利润1075755.98601412.95474343.03
房租收入2838774.052838774.05
其他70933.6970933.69
合计17252480.9212546737.854705743.07
(13)“财务费用”
类别本期数上期数
利息支出50130692.7619003275.00
减:利息收入31970991.515576321.98
汇兑损失1496639.342029838.44
减:汇兑收益958109.03539374.73
其他1994190.09626947.28
合计20692421.6515544364.01
(14)“投资收益”
类别本期数上期数
按权益法计算的股权投资收益-2498527.38-637255.41
联营或合营公司分配来的利润2500000.002500000.00
合计1472.621862744.59
联营或合营公司分配来的利润250万元系武汉中恒消费电子有限公司承包厦门华侨电子股份公司之子公司武汉
厦华中恒电子有限公司所支付的承包款。
(15)“营业外收入”
类别或内容本期数
索赔及罚款收入633963.08
其他54620.70
合计688583.78
(16)“营业外支出”
类别或内容本期数
处理固定资产损失2019.00
非常损失6200.00
罚款支出406949.94
其他32620.87
合计447789.81
6、关联事项
(1)存在控制关系的关联方
企业名称注册地点主营业务
厦门华侨电子企业有限公司厦门电器制造
天津天大厦华数字技术开发公司天津开发、设计数字式彩电投资
厦门中东国际有限公司中东开发中东地区市场投资
北京厦华远通网络技术有限公司北京计算机软硬件开发网络投资
技术开发、生产、销售
MINCOPRIMAELECTORNICS
(PTY)LTD南非生产、销售彩电、投资
显示器、计算机
北京商易在线电子商务有限公司北京电子商务、技术开发、投资
信息咨询、计算机软硬件及
外围设备、承接计算机网络
工程、维修计算机等
续上表：
企业名称与本企经济性质或类型法人代表
业的关系
厦门华侨电子企业有限公司母公司有限责任公司王宪榕
天津天大厦华数字技术开发公司子公司有限责任公司苏钟人
厦门中东国际有限公司子公司有限责任公司李永
北京厦华远通网络技术有限公司子公司有限责任公司苏钟人
MINCOPRIMAELECTORNICS(PTY)LTD子公司有限责任公司李永
北京商易在线电子商务有限公司子公司有限责任公司郭则理
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数(万元)本期增加数(万元)本期减少数期末数(万元)
厦门华侨电子企业有限公司
人民币13998.00人民币12002.00人民币26000.00
天津天大厦华数字技术开发公司
人民币328.00人民币328.00
厦门中东国际有限公司
美元30.00美元30.00
北京厦华远通网络技术有限公司
人民币100.00人民币100.00
MINCOPRIMAELECTORNICS(PTY)LTD
美元120.00美元120.00
北京商易在线电子商务有限公司
人民币100.00人民币100.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数本期增加数期末数
企业名称
金额％金额％金额％
厦门华侨电子企业有限公司
216065176.0067.45216065176.0067.45
厦华移动通讯设备有限公司
52500000.009252500000.0092
天津天大厦华数字技术开发公司
1088000.00851088000.0085
厦门中东国际有限公司
2483340.001002483340.00100
(USD30万)(USD30万)
北京厦华远通网络技术有限公司
700000.0070700000.0070
MINCOPRIMAELECTORNICS(PTY)LTD
3200766.28603200766.2860
北京商易在线电子商务有限公司
800000.0080800000.0080
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称企业类型与本企业的关系
厦华进出口有限公司有限责任公司投资公司
厦华三宝计算机有限公司有限责任公司投资公司
武汉厦华中恒电子有限公司有限责任公司投资公司
厦门联创微电子股份有限公司有限责任公司投资公司
厦门信息港建设发展股份有限公司有限责任公司投资公司
厦门厦华西铝电子有限公司有限责任公司投资公司
厦门建发集团有限公司有限责任公司控股厦华企业公司
北京中视联数字系统有限公司有限责任公司投资公司
厦门源发包装工业有限公司有限责任公司同一控股公司
厦门厦华贸易公司有限责任公司同一控股公司
厦门厦华达宇电脑有限公司有限责任公司同一控股公司
厦华电子(香港)有限公司有限责任公司同一控股公司
厦华恒达数据通讯有限公司有限责任公司同一控股公司
厦华乐穗电子有限公司有限责任公司同一控股公司
即由厦门华侨电子企业有限公司控股。
(5)存在交易的关联方
a.厦门华侨电子企业有限公司
关联交易事项之一:收取资金占用费
关联交易发生额2000年1-6月1999年1-6月
实际结算金额(元)14982851.163487164.13
占同期利息收入总额(％)50.82％62.53％
关联交易事项之二:购买彩电零配件
关联交易发生额2000年1-6月1999年1-6月
实际结算金额(元)15112758.4323506036.69
占同期应付账款数(％)2.1％6.33％
关联交易事项之三:收取各项非现金资产使用费
关联交易发生额2000年1-6月1999年1-6月
实际结算金额(元)18162080.29无交易事项
占同期营业及管理费用总额(％)14.62％
本期期初公司已根据《公司法》和中国证监会的各项规定,与“厦华企业公司”在人员、财务、物资实行了“
三分开”。对仍合并使用的非现金资产,经2000年6月与“厦华企业公司”签定的协议书,进一步分清了各自应承担
的费用责任,此项费用划分协议本公司向“厦华企业公司”结算了各项代垫费用计1,800来万元。在人员、财务、物
资实行了“三分开”。对仍合并使用的非现金资产,经2000年6月与“厦华企业公司”签定的协议书,进一步分清了
各自应承担的费用责任,此项费用划分协议本公司向“厦华企业公司”结算了各项代垫费用计1,800来万元。
关联交易事项之四:支付商标使用费
关联交易发生额2000年1-6月1999年1-6月
实际结算金额(元)5524875.002722440.05
占同期营业费用总额(％)17.10％11.87％
根据1999年5月公司股东大会通过的与厦门华侨电子有限公司签定的《注册商标使用许可合同》,本公司应有偿
使用“厦华企业公司”商标,并按实际销售彩电的数量按如下标准支付,即25寸以下彩电每台应支付10元,29寸(含29
寸)以上彩电每台应支付15元。
关联交易事项之五:收取广告费
关联交易发生额2000年1-6月1999年1-6月
实际结算金额(元)4666396.11695233.25
占同期营业费用总额(％)0.49％0.77％
根据1999年5月公司股东大会通过的与厦门华侨电子企业有限公司签定的《注册商标使用许可证合同》,本公司
在支付商品使用费的同时,由本公司支付的广告费按下列比例分摊:“厦门华侨电子企业有限公司”承担30％,本公
司承担70％。
关联交易事项之六:购买专有技术
关联交易发生额2000年1-6月1999年1-6月
实际结算金额(元)26000000.00无交易事项
占同期技术转让费总额(％)94.25％
本公司于2000年5月与厦华电子企业有限公司签定了“GSM双频手机SG-189、1688、1689、168型”技术转让合
同。该项手机技术转让价格经专家评审认定为人民币3750万元,本公司已于2000年5月支付2600万元。
b.厦华电子(香港)有限公司
关联交易事项:采购原材料
关联交易发生额2000年1-6月1999年1-6月
实际结算金额(元)5560314.6110345574.66
占同期应付账款总额(％)0.77％2.79％
c.厦华西铝电子有限公司
关联交易事项:采购原材料
关联交易发生额2000年1-6月1999年1-6月
实际结算金额(元)7152124.62无交易事项
占同期应付账款总额(％)1％
d.厦门源发包装工业有限公司
关联交易事项:采购包装材料
关联交易发生额2000年1-6月1999年1-6月
实际结算金额(元)20968735.2516836693.36
占同期采购数(％)2.91％4.53％
e.武汉厦华中恒电子有限公司
关联交易事项之一:销售彩电套件
关联交易发生额2000年1-6月1999年1-6月
实际结算金额(元)4218876.0345371995.59
占同期应收账款金额(％)0.67％10.04％
关联交易事项之二:采购彩电
关联交易发生额2000年1-6月1999年1-6月
实际结算金额(元)17210804.3031347355.00
占同期应付账款金额(％)2.4％8.44％
f.厦门厦华乐穗电子有限公司
关联交易事项:采购原材料
关联交易发生额2000年1-6月1999年1-6月
实际结算金额(元)10011830.02无交易事项
占同期应付帐款数(％)0.14％
g.厦门厦华三宝计算机有限公司
关联交易事项之一:销售彩显
关联交易发生额2000年1-6月1999年1-6月
实际结算金额(元)20321447.094866541.00
占同期应收账款金额(％)3.2％1.08％
关联交易事项之二:为该公司贷款提供担保
关联交易发生额2000年1-6月1999年度
实际担保金额(人民币元)27000000.0015000000.00
(美元)1600000.00
h.厦门厦华移动通信有限公司
关联交易事项之一:为该公司贷款提供担保
关联交易发生额2000年1-6月1999年度
实际担保金额(人民币元)35,000,000.00无交易事项
(6)应收、应付关联方款项余额
a.应收账款
关联单位2000年6月占该1999年12占该
30日余额科目月31日科目
余额％余额余额％
厦门华侨电子企业有限公司3193516.490.51355244.510.054
厦门厦华贸易公司15611605.842.473350751.230.51
厦华三宝计算机公司8268983.811.3113072712.731.98
武汉厦华中恒电子有限公司14040084.752.223101456.710.47
MINCOPRIMAELECTORNICS10,635,777.301.61
(PTY)LTD
厦华企业上海分公司17525335.372.7822197109.333.36
b.其他应收款
关联单位2000年6月占该1999年12占该
30日余额科目月31日科目
余额％余额余额％
厦门华侨电子企业有限公司151761029.1453.3859139592.6948.90
厦华三宝计算机公司406045.070.14
c.应付账款
关联单位2000年6月占该1999年12占该
30日余额科目月31日科目
余额％余额余额％
厦门厦华源发包装工业有限公司2575285.510.36908212.850.18
厦华乐穗电子有限公司483126.180.072235621.930.44
厦门西铝电子有限公司1085071.040.151224748.040.24
厦华电子(香港)有限公司252219.830.04564078.810.11
d.其他应付款
关联单位2000年6月占该1999年12占该
30日余额科目月31日科目
余额％余额余额％
厦门建设发展集团股份有限公司
30144950.0031.4161550000.0056.42
武汉厦华中恒电子有限公司2500000.002.65000000.004.58
厦华三宝计算机有限公司577748.000.6580048.000.53
厦门厦华电子企业有限公司2730992.102.85
7、或有事项
(1)截止2000年6月30日本公司为以下单位向金融机构的贷款及银行承兑汇票提供担保:
被担保单位担保金额(万元)担保期限
厦门天翰实业有限公司人民币21002000.6.30-2001.6.30
厦新电子股份有限公司人民币204001999.5.11-2003.5.10
厦新电子有限公司人民币68501996.12.24-2001.9.29
厦门市亚大工贸有限公司
人民币35002000.1.18-2000.12.30
厦门声星电子有限公司人民币1501999.9.13-2001.2.6
厦门建发集团有限公司人民币60001999.10.20-2001.5.17
厦门建发股份有限公司人民币106132000.5.22-2001.6.1
厦门国贸集团股份有限公司
人民币2629.292000.5.22-2001.6.14
厦门宏发电声有限公司人民币30002000.4.24-2005.4.23
续上表：
被担保单位债务种类
厦门天翰实业有限公司贷款
厦新电子股份有限公司贷款
厦新电子有限公司贷款
厦门市亚大工贸有限公司
银行承兑汇票
厦门声星电子有限公司贷款
厦门建发集团有限公司贷款
厦门建发股份有限公司贷款
厦门国贸集团股份有限公司
贷款
厦门宏发电声有限公司贷款
本公司与厦新电子股份有限公司、宏发电声有限公司为为等额互保关系;与厦门国贸集团股份有限公司、建发
股份有限公司为互保关系;与厦门声星电子有限公司是以应付材料款提供及担保;与亚大工贸公司以财产抵押提供反
担保;与天翰实业公司以股权提供反担保。
(2)截止2000年6月30日止,本公司将未到期应收票据贴现或转让金额计212,224,010.00元。
(3)公司本年度应收款项涉及诉讼案件金额计350.33万元(涉案债务主要有北京大华无线电仪器厂120.25万元,
沈阳商业城经贸股份公司162.87万元,北京攀帝经济发展公司55.87万元,常德中心百货大楼有限公司11.34万元),该
等诉讼案正在审理调解之中。
(4)本年度公司对欧盟彩电反倾销案已全权委托比利时律师事务所应诉,该案目前尚在审理之中。
8、承诺事项:本期无承诺事项。
9、资产负债表日后事项:自报告截止日至2000年7月底,本公司与控股股东厦华电子企业有限公司继续发生往来
款结算,截止2000年7月31日,本公司应收厦华电子企业有限公司往来款余额为1031万元。
七、备查文件目录
公司为全体股东提供完整的备查文件,包括:
(一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
(二)载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本
(四)报告期内在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告原稿;
(五)公司章程
厦门华侨电子股份有限公司
2000年8月1日
合并资产负债表
编制单位:厦门华侨电子股份有限公司2000年6月30日单位:元
资产
期末数合并期末数母公司期初数合并期初数母公司
货币资金
970401865.72937160723.56539414081.72532396380.26
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
61756430.0053856430.0024326745.6722726745.67
应收股利
应收利息
应收帐款
631472232.69654189333.30660039869.05675460435.65
减:坏帐准备
16654458.5115250359.4416379869.9915599005.33
应收款项净额
899116580.21955852170.94764611344.74758389382.87
预付帐款
132514133.19107283351.96106103520.4577027113.67
应收补贴款
13727087.4313727087.4314827087.4314827087.43
其他应收款
284298806.03316913197.08120951345.6898527952.55
存货
1138234577.691037639608.411192088363.541150665893.63
减:存货跌价准备
9648609.819573039.199615923.678868206.89
存货净额
1128585967.881028066569.221182472439.871141797686.74
待摊费用
9393613.247858237.899338830.379164312.60
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
3215495677.673103804571.002641094050.252556328709.24
长期股权投资
29376935.6573642347.6927575463.0371074347.86
长期债权投资
长期投资合计
29376935.6573642347.6927575463.0371074347.86
减:长期投资减值准备
长期投资净额
29376935.6573642347.6927575463.0371074347.86
固定资产原价
666280394.84650904638.22630100560.12618640155.21
减:累计折旧
194392809.33193400549.35172927870.41172772178.06
固定资产净值
471887585.51457504088.87457172689.71445867977.15
工程物资
在建工程
64056933.3054660976.0259079358.4551580458.85
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
535944518.81512165064.89516252048.16497448436.00
无形资产
130000887.19101404511.6998312556.2170684512.86
开办费
长期待摊费用
2495479.831628397.30585941.0095021.02
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
132496367.02103032908.9998898497.2170779533.88
递延税款借项
资产总计
3913313499.153792644892.573283820058.653195631026.98
负债及股东权益
期末数合并期末数母公司期初数合并期初数母公司
短期借款
953906284.18923751464.00604963433.46561790794.20
应付票据
426259037.60426259037.60386979684.00386979684.00
应付帐款
718290394.10655259389.35509816955.37504643123.27
预收帐款
114457024.28108803337.57114894640.13105945028.11
代销商品款
应付工资
658371.72658371.722248388.382248388.38
应付福利费
1972038.441764922.489154601.929081277.46
应付股利
应交税金
-100653363.98-100791755.01-79857859.93-76315384.16
其他应交款
45218.2745218.2727943.5627943.56
其他应付款
95980861.94101220881.93109100174.66102387772.17
预提费用
4690231.263306954.006133052.934779269.42
一年内到期的长期负债
286000000.00286000000.0031000000.0031000000.00
其他流动负债
流动负债合计
2501606097.812406277821.911694461014.481632567896.41
长期借款
472000000.00452000000.00677000000.00657000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
472000000.00452000000.00677000000.00657000000.00
递延税款贷项
负债合计
2973606097.812858277821.912371461014.482289567896.41
少数股东权益
6481904.460.006798767.890.00
股本
320314202.00320314202.00320314202.00320314202.00
资本公积
393240801.67393240801.67393788306.30393788306.30
盈余公积
74800537.0574800537.0574800537.0574800537.05
其中:公益金
20934789.8620934789.8620934789.8620934789.86
未分配利润
144869956.16146011529.94116657230.93117160085.22
外币报表折算差额
股东权益合计
933225496.88934367070.66905560276.28906063130.57
负债和股东权益总计
3913313499.153792644892.573283820058.653195631026.98
合并利润及利润分配表
编制单位:厦门华侨电子股份有限公司2000年1-6月单位:元
项目
期末数合并期末数母公司期初数合并期初数母公司
一、主营业务收入
1971455396.811897397650.86994277297.43968999075.48
减:折扣与折让
115861.2497296.350.000.00
主营业务收入净额
1971339535.571897300354.51994277297.43968999075.48
减:主营业务成本
1796497700.031738070588.45831168728.61806811167.02
主营业务税金及附加
278980.8860021.52934476.93934476.93
二、主营业务利润
174562854.66159169744.54162174091.89161253431.53
加:其他业务利润
4705743.074286853.55678655.40678089.22
减:存货跌价损失
32686.14704832.30800637.27800637.27
营业费用
95712100.4785313257.1089912801.4889179250.66
管理费用
32313425.4026174684.7322823683.0322511803.06
财务费用
20692421.6519444797.0115544364.0115549469.66
三、营业利润
30517964.0731819026.9533771261.5033890360.10
加:投资收益
1472.62-184495.541862744.591770881.85
补贴收入
654000.00654000.002386765.272386765.27
营业外收入
688583.78651508.00732946.14732946.14
减:营业外支出
447789.81434884.07427477.18427477.18
四、利润总额
31414230.6632505155.3438326240.3238353476.18
减:所得税
3653710.623653710.625354642.015354642.01
减:少数股东损益
-452205.190.00-7988.060.00
五、净利润
28212725.2328851444.7232979586.3732998834.17
加:年初未分配利润
116657230.93117160085.2255638229.2055638229.20
盈余公积转入
六、可供分配的利润
144869956.16146011529.9488617815.5788637063.37
减:提取法定盈余公积金
减:提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
144869956.16146011529.9488617815.5788637063.37
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
144869956.16146011529.9488617815.5788637063.37
现金流量表
编制单位:厦门华侨电子股份有限公司2000年1-6月单位:元
项目期末数合并期末数母公司
销售商品、提供劳务收到的现金2022183665.171950042423.17
收取的租金2838774.052838774.05
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还1754000.001754000.00
收到的其他与经营活动有关的现金575847449.16574480043.37
经营活动现金流入小计2602623888.382529115240.59
购买商品、接收劳务所支付的现金1562107029.041518600471.10
经营租赁所支付的现金12006609.9111603219.31
支付给职工以及为职工支付的现金52855271.8850121229.61
支付的增值税款17942363.8616237460.76
支付的所得税款15258598.4415258598.44
支付的除增值税、所得税以外的其他税费430201.75417578.92
支付的其他与经营活动有关的现金851767459.67880203131.58
经营活动现金流出小计2512367534.552492441689.72
经营活动产生的现金流量净额90256353.8336673550.87
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
34449614.7920967859.12
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计34449614.7920967859.12
投资活动产生的现金流量净额-34449614.79-20967859.12
吸收权益性投资所收到的现金50000
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
50000
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金398942850.72411960669.80
收到的其他与筹资活动有关的现金31970991.5124068266.62
筹资活动现金流入小计431413842.23436028936.42
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金52787914.0044424278.45
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金1994190.091991372.89
筹资活动现金流出小计54782104.0946415651.34
筹资活动产生的现金流量净额376631738.14389613285.08
汇率变动对现金流量的影响-1450693.18-554633.53
现金及现金等价物净增加额430987784.00404764343.30
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
净利润28212725.2328851444.72
加:少数股东损益-452205.190.00
计提的坏帐准备或转销的坏帐274588.52-348645.89
固定资产折旧21466736.1620628371.29
无形资产摊销573929.24521855.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
2019.000.00
固定资产报废损失
财务费用20692421.6519444797.01
投资损失(减:收益)-1472.62184495.54
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)53853785.85113026285.22
经营性应收项目的减少(减:增加)-198620121.06-259200064.80
经营性应付项目的增加(减:减少)165718865.45113026420.89
增值税增加净额(减:减少)
其他-1464918.40538591.59
经营活动产生的现金流量净额90256353.8336673550.87
货币资金的期末余额970401865.72937160723.56
减:货币资金的期初余额539414081.72532396380.26
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额430987784.00404764343.30