重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容
的真实性,准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
1、中文名称;四川美亚丝绸(集团)股份有限公司
英文名称:SICHUANMEIYASICK(GROUP)CO.,LTD
缩写:MYGF
2、公司注册地址:四川省南充市顺庆区延安路380号
邮编:637000
办公地址:同上
3、公司法定代表人:彭可云
4、公司董事会秘书:罗雄飞
公司董事会证券事务代表:陈玉春
联系地址:四川省地充市顺庆区延安路380号公司董秘办、证券部。
电话(0817)2602333-82722600868;
传真:(0817)26026532601012
公司授权代表:张裕民
联系地址:公司财务部
电话:(0817)26019632602333-8471
传真:(0817)26026532601012
5、公司信息披露指定报纸《中国证券报》。
中国证监会指定国际互联网网址:http//www.cninfo.com.cn.
公司中期报告备置地点:公司董秘办。
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:美亚股份
股票代码:0803
二、主要财务数据和指标单位:元
项目2000年6月30日1999年6月30日
净利润-5,619,985.80-7,035,767.65
扣除非经营性损益后-5,617,321.06-7,037,227.65
--的净利润
总资产266,835,944.23270,110,267.06
资产负债率(%)49.5148.04
股东权益(不含少数股东权益)
134,721,560.12140,341,545.92
每股收益-0.07-0.09
净资产收益率(%)-4.17-4.63
每股净资产1.731.80
调整后的每股净资产1.311.59
主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-
开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
注:公司中期报告披露数据和指标均系合并报表数额。
非经常性损益指公司正常经营损益之外的一次性或偶发性损益。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
数量单位:股
报告期内,本公司股份总数及结构较上年末无变化
报告日期:2000年6月30日
本次变动增减(+、-)
本次变动前配股送股公积金转股增发其他小计本次变动后
(一)未上市流通股份
1、发起人股份
40,470,00040,470,000
其中:
国家持有股份
33,720,00033,720,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
6,750,0006,750,000
3.内部职工股
4.优先股或其他
43,50043,500
未上市流通股份合计
40,513,50040,513,500
(二)已上市流通股份
1.人民币普通股
37,500,00037,500,000
其中:高管人员股
43,50043,500
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
37,456,50037,456,500
(三)股份总数
77,970,00077,970,000
2、主要股东持股情况
前十名大股东及其年内股份增减变动情况
股东名称期初数期末数比例
1.四川南充市国有资产管理局33,720,00033,720,00043.25%
2.四川南充美亚时装公司3,750,0003,750,0004.81%
3.南充市丝绸加工厂1,500,0001,500,0001.92%
4.邵秋平1,307,4341.67%
5.四川南充美鸿实业公司900,000900,0001.15%
6.海运北京327,0000.41%
7.林玉华326,4000.41%
8.张妙福327,0000.41%
9.广安县缫丝厂300,000300,0000.38%
10.海运天津291,6000.37%
截止2000年6月30日,公司股东总户数7209户。其中流通股股东7202户,高管人员7户。
四、经营情况回顾与展望
1、上半年经营情况
公司主营业务在丝绸行业持续多年疲软之后,今年市场出现了恢复性行情,生产经营形势总体向好的方向转
化。上半年完成工业总产值3836.4万元,销售量完成234.56万米,销售收入达到3,468.7万元,同比分别增长60%,
97.7%和122.84%。
南充西河大桥上半年收费收入461.53万元,利润总额242.32万元。
公司上半年围绕生产经营目标重点抓了以下工作:一是,改革内部经营机制。引入多种经营模式,组建经营
实体,实施分块运行,形成了内部竞争态势,生产效率和产品质量明显提高。二是,改革工资制度。实行岗位考核
工资、全额计件工资和其它工资形式,进一步调动了员工生产经营积极性。三是,新产品开发取得成效。在交织
、混织、色织等方面取得了一些突破,新产品比例逐步提高。四是,加强和调整销售网点,产品市场占有率和资
金回笼率明显提高。五是狠抓内部管理,进一步完善全额成本考核办法,提高了各部门节支降耗积极性,产品成
本和其它费用得到了有效控制。
南充西河大桥通过完善管理,提高服务质量,其收费收入基本保持稳定。
2、投资情况
本报告期内,公司没有新募集资金,也没有报告期前募集资金延续到本报告期内使用的情况。
3、下半年计划
继续按照优化主营业务,交通稳定增收,发展房产开发,引进优势项目的思路开展工作。
抓住中国即将加入WTO的有利时机,采取有力措施发展公司主营业务。一是,进一步加大营销力度,建立多渠
道、多层次营销网络,争占更多的市场份额。在此基础上,扩大生产规模,增加规模效益。二是,进一步加强产品
开发工作,开发更多高附加值产品。三是,积极争取国家政策扶持,完成“双高一优”技改项目,实现产品升级换
代。四是,加强公司各项管理,促进降低成本增加效益。
发展终端产品,上服装项目,创美亚品牌,使服装开发与面料开发相互促进。
积极对外合作,在上半年取得一些进展的情况下,下半年要进一步加大工作力度,扩大优势项目,为公司增加
新的盈利渠道。
五、重要事项
1、由于公司中期亏损,公司董事会决定2000年中期不分配,不转增。
2、公司1999年度股东大会于2000年6月16日上午召开,大会审议通过了公司1999年度利润分配方案。经四
川君和会计师事务所审计确认,1999年公司全年实现净利润1,428,333.02元,提取10%法定公积金142,833.30元,
提取5%公益金71,416.65元后,未分配利润1,214,083.07元,加上年结转的未分配利润2,325,410.28元,本年度可
供股东分配的利润为3,539,493.35元。为了加快公司发展和保障股东的长远利益,公司本次股东大会决定该年
度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
3、公司将于2000年9月15日召开临时股东大会,审议关于续聘四川君和会计师事务所为公司审计单位等议
案。
4、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
5、本报告期内公司没有签定重大担保、抵押合同。
6、公司与控股股东南充市国有资产管理局在人员、资产、财务“三分开”问题上人员独立、资产完整、
财务独立。
7、中期亏损原因及扭亏措施。今年以来虽然丝绸市场出现恢复性回升,公司产值、销售同比有较大幅度上
升,但产品成本与售价之间空间仍然很窄,产品利润率低,更主要由于提取呆坏帐准备金,致使中期出现亏损。下
半年将在强化开发高附加值产品、降低生产经营成本,加快服装和房地产项目发展,加强外引外联,改善产业结
构等方面加大工作力度,增加经营利润。同时,积极与政府有关部门协商解决南充绸厂对公司的欠款问题。通过
采取一系列措施,力争下半年实现扭亏。
六、财务会计报告(未经审计)附后
七、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
2、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿;
4、公司章程。
四川美亚丝绸(集团)股份有限公司董事会
二○○○年七月二十四日
四川美亚丝绸(集团)股份有限公司
二○○○年中期财务报告
(未经审计)
各位股东:
公司根据深圳证券交易所《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会《公开发行股票公司信息披露的
内容与格式准则第三号〈中期报告的内容与格式〉》等有关规定,编制了2000年6月30日的资产负债表及合并资
产负债表,2000年1-6月利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,2000年6月30日现金流量表及合并现金流量
表,会计报表附注。报表未经审计。这些报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所
有重大方面反映了公司2000年6月30日财务状况及2000年1—6月经营成果。会计处理方法的选用遵循了一惯性
原则。
四川美亚丝绸(集团)股份有限公司董事长:彭可云
二○○○年七月二十日
(1)资产负债表(附后)
(2)利润表及利润分配表(附后)
(3)现金流量表(附后)
(4)会计报表附注(附后)
四川美亚丝绸(集团)股份有限公司会计报表附注
2000年1月1日至2000年6月30日
一、本公司简介
1988年1月29日,四川省南充地区行政公署[南署发(1988)8号文]批准四川省南充绸厂划出部份资产设立四
川美亚丝绸股份有限公司(“本公司”),实行向社会公开发行股票的股份制试点。1989年12月,南充地区行政公
署[南署发(1989)385号文]批准本公司吸收南充县龙门缫丝厂、营山县骆市缫丝厂入股;1990年3月,南充地区行
署[南署发(1990)36号文]批准本公司更名为“四川美亚丝绸(集团)股份有限公司”,同年向南充地区工商行政
管理局办理注册登记,领取注册号为20945091-6的企业法人营业执照。1993年11月13日,国家体改委[体改生(19
93)188号文]批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点。本公司公众股股票经中国证监会批准于1998年3月
3日在深交所上市流通。本公司位于四川省南充市延安路380号,占地面积166.36亩,建筑面积77,870.94平方米,
是国家二级企业,四川省及南充地区最大的丝绸印染联合企业,经营范围是丝织品练、印、染,丝织品制造及自
产丝织品的出口业务和纺机配件的进口业务,缫丝、针纺织品、服装、百货、五金交电、化工、提供对外加工
劳务等。本公司主要产品电力纺、双绉、素绉缎、双宫绸、斜纹绸等远销欧美及东南亚等数十个国家和地区,
曾获得进出口质量管理奖,实施“七五”丝绸科技计划奖,纺织工业部双文明建设优秀企业,全国纺织行业500家
最大工业企业之一。
公司总股本7,797万元,其中国家股3,372万元,占43.25%;法人股675万元,占8.66%;社会公众股3,750万元,
占48.09%。
南充市顺达高等级公路投资开发有限公司向本公司转让西河收费桥经营权,转让价款为人民币3000万元,于
1999年9月10日经四川省人民政府[川府函(1999)199号]批准。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
4、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
5、外币业务核算方法
对发生外币业务,以业务发生时人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐;对各外币帐户的外币
期末余额,按照期末市场汇价进行调整,差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费;
属购建固定资产发生的汇兑损益,在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本;除上述情况以外发生的汇
兑损益,计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于变现及价值变动
风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
坏帐的确认标准是因债务人(单位)已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无
法收回的应收款项。
采用备抵法核算坏帐损失,坏帐准备按帐龄分析法计提,帐龄在1年以内的应收款项按报告期末余额5%计提,
1至2年按10%计提,2至3年按20%计提,3年以上的按30%计提。根据《企业财务通则》第13条规定确认坏帐,实际
发生坏帐损失时冲减坏帐准备金。
8、存货核算方法
存货包括原料、辅料、在产品、包装物、产成品和低值易耗品。原料、辅料、包装物和低值易耗品购进以
实际成本计价。存货领用、发出均采用加权平均法计价。低值易耗品于领用时一次性摊销。
本公司对存货按帐面成本与可变现净值孰低计价,按类别比较存货的帐面成本与可变现净值,以可变现净值
低于帐面成本差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
短期投资以实际支付的价款计价,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的
债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时,除已记入应收项目的
现金股利或利息外,冲减投资的帐面价值。
本公司持有的短期投资,在报告期末以成本与市价孰低计价,按类别比较成本与市价,市价低于成本的金额
作为短期投资跌价准备,确认为当期损益。
10、长期投资核算方法
(1)长期债券投资:按取得债券的实际成本计价,如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息,作为应
收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息,计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金
额,确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,如实际支付价款中包括已宣
告发放尚未领取的股利,作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本
总额20%以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大
影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动
有实际控制权的采用权益法核算,并《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。
(3)长期股权投资差额:长期股权投资差额,合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的,
借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(4)本公司在报告期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致其可收回金额低于帐面成本,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将可收回金额低
于长期投资帐面成本的差额作为长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法
固定资产以实际成本计价,其标准为单位价值在2000元以上,使用年限1年以上的实物资产。固定资产折旧
采用直线法分类计算,估计残值率3%。固定资产分类年折旧率如下:
类别使用年限年折旧率
房屋及建筑物10-409.7%-2.43%
机器设备10-149.7%-6.93%
运输设备128.08%
其他10-149.7%-6.93%
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折
算差额计入该工程成本。虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程,自交付使用日起按工程预算,造价或工程成
本等资料,估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后,按决算数调整原估价和已计提的折旧。
13、无形资产计价及摊销方法
无形资产包括:(1)土地使用权价值,以确认的评估价值入帐核算,按50年平均摊销;(2)本公司1998年收购的
西河大桥收费经营权按13年又5个月平均摊销。
14、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用(固定资产大修和电话初装费)采用实际成本计价。按3-5年平均摊销。
15、收入确认原则
销售商品:在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,或提
供的劳务于劳务完成时确认收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
对所得税采用应付税款法核算。
17、合并会计报表的编制方法
合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字(1996)2号]文件的有关规定确定合并范围,
以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》的有关规
定合并会计报表各项目数额,母公司和子公司采用的主要会计政策一致,相互间重大交易和资金往来均在合并时
抵销。
18、会计政策变更
本公司会计政策与上年相比无重大变化。
三、税项
本公司应缴纳的主要税项如下:
1、增值税:按产品(商品)材料收入及加工收入的17%计算。
2、营业税:运输收入缴纳3%的营业税,通行费收入、服务收入和租金收入缴纳5%的营业税。
3、所得税:四川省人民政府[川府函(1997)197号]批准本公司股票上市后,实际按15%水平负担。
四、本公司控股子公司及合并会计报表
1、本公司控股子公司概况如下:
单位名称注册地成立日法人代表注册资本
四川省南充美华实业公司南充市92.10.30罗俊3,000,000.00南充市华兴综合开发公司南充市
94.03.10杨德顺800,000.00
单位名称股权比例主营业务
四川省南充美华实业公司100%丝织品面料、服装生产、加工,销售
各类丝绸服装
南充市华兴综合开发公司100%建筑、服装等。
2、本公司会计报表由公司本部及附属单位南充贸易公司、美亚丝绸(集团)股份有限公司成都办事处、西
河桥收费分公司,华兴开发公司的会计报表汇总编制。
3、上述两家子公司中四川省南充美华实业公司经董事会同意歇业,本期未纳入合并会计报表范围(年初数
相应科目中未包含四川南充美华实业公司的金额)。
五、合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
货币资金明细项目如下:
项目年初数期末数
现金35,179.2881,978.62
银行存款8,757,750.978,591,001.43
其他货币资金10,000.0010,000.00
合计8,802,930.258,682,980.05
注2、应收帐款
帐龄年初数
金额比例(%)坏帐准备
1年以内10,522,468.6426.87526,123.43
1-2年27,183,239.6869.432,718,323.97
2-3年794,942.702.03158,988.54
3年以上650,466.891.67195,140.07
合计39,151,117.91100.003,598,576.01
帐龄期末数
金额比例(%)坏帐准备
1年以内8,385,677.7022.32419,283.89
1-2年12,679,613.9533.741,267,961.40
2-3年15,158,124.0340.343,031,624.80
3年以上1,354,409.593.60406,322.88
合计37,577,825.27100.005,125,192.97
应收帐款余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
欠款前五名的单位如下:
欠款单位名称金额欠款时间欠款原因
南充绸厂13,852,609.8798年2、10、11月货款
南充丝绸公司6,271,597.6397年8月后陆续发生货款
美鸿公司4,707,581.2398年6月货款
经营部(深圳)3,046,235.2299年陆续发生货款
美亚时装公司2,118,467.0597年陆续发生货款
注3、预付帐款
帐龄年初数期末数
金额比例%坏帐准备金额比例%坏帐准备
1年以内9,582,631.9291.34--9,081,863.0689.82--
1-2年73,947.610.70--121,129.041.20--
2-3年90,025.330.86--73,947.610.73--
3年以上744,599.317.10--834,624.648.25--
合计10,491,204.17100--10,111,564.35100--
预付帐款中无持有本公司5%以上股份单位款项。
欠款金额前五名的单位如下:
欠款单位名称所欠金额欠款时间欠款原因
重庆帛秦工贸有限公司1,491,747.0899年12月预付货款
内江市松林丝厂375,666.5599年12月预付货款
成都污水处理设备厂370,000.0099年9月预付货款
南充嘉盛丝绸纺织品公司342,573.0899年8月预付货款
安岳中伟丝厂336,553.2099年12月预付货款
注4、其他应收款
帐龄年初数
金额比例%坏帐准备
1年以内34,687,656.5538.381,734,382.83
1-2年11,089,175.3312.271,108,917.53
2-3年29,264,323.3032.385,852,864.66
3年以上15,337,477.8116.974,601,243.34
合计90,378,632.99100.0013,297,408.36
帐龄期末数
金额比例%坏帐准备
1年以内18,095,707.6038.38904,785.38
1-2年20,123,786.0112.272,012,378.60
2-3年23,793,385.5632.384,758,677.11
3年以上31,187,747.6716.979,356,324.30
合计93,200,626.84100.0017,032,165.39
其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。
欠款金额前五名的单位如下:
欠款单位名称所欠金额欠款时间欠款原因
南充绸厂*86,934,048.6388年陆续发生代垫支出、借款
及其利息等
地丝绸公司1,739,358.9699年发生借款
美亚房地产公司2,059,037.6099年发生借款
南充北湖宾馆1,950,000.0099年发生往来款
美华公司308,918.1792年陆续发生水电费及工资借
款
*包括自1988年起陆续为南充绸厂代垫的各种支出累计31,109,714.85元,1988年至今向本公司借款累计38,
849,870.08元,累计资金占用费16,974,463.70元。根据1996年10月4日南充市人民政府会议纪要,南充绸厂对本
公司的欠款本息以国家股分红资金和弥补南充绸厂亏损的地方税费逐步偿还。
注5、存货
存货明细项目列示如下:
项目年初数期末数
金额跌价准备金额跌价准备
原材料520,164.947,195.891,022,073.705,545.43
在产品4,161,250.9629,445.478,148,828.4955,974.45
产成品22,007,574.683,834,088.8321,432,202.363232848.12
低值易耗品6,715.84--2,638.00--
委托加工物资资
12341.54--24,509.70--
合计26,708,047.963,870,730.1930,630,252.253294368.00
存货本期末余额比上年度期末增加14.69%,主要是本年生产规模增大。
存货期末以成本与可变现净值孰低计价,按存货品种计算并确定计提存货跌价准备,存货的可变现净值是根
据期末库存商品实际可以执行的售价、原材料的期末市场采购价确定的。
注6、待摊费用
项目原始金额年初数本期增加本期摊销期末数
大修理费6,836.41--6,836.41855.005981.41
财产保险费240,143.44182252.00115564.52191124.00106692.52
票据工本费127,600.00127,600.0063,798.0063,802.00
租金25,000.006,250.03--6,250.03--
断路费120,000.00120,000.0020,000.00100000.00
合计519,579.85316,102.03242400.93282027.03276475.93
注7、一年内到期的长期债权投资
债券种类面值年利率购入金额到期日本期利息累计应收
或应收利息
水利电力债券
22,000.00未标明88,000.002000年3月31日
水利电力债券
50,000.00未标明150,000.002000年10月31日
合计72,000.00238,000.00
注8、长期投资
(一)长期投资明细项目如下:
项目年初数本期增加
金额减值准备
长期股权投资2,857,994.411,368,997.21--
长期债权投资------
合计2,857,994.411,368,997.21--
项目本期减少*期末数
金额减值准备
长期股权投资--2,857,994.411,368,997.21
长期债权投资------
合计--2,857,994.411,368,997.21
*长期债权投资本年减少数22,000.00元,为到期兑付的金额。
(二)长期股权投资
被投资公司名称投资期限投资金额占被投资单位减值准备*备注
注册资本比例
南充工业开发公司10120,000.000.02%
金丰实业公司400,000.001.40%200,000.00
美华实业公司2,337,994.41100%1,168,997.21
合计2,857,994.411,368,997.21
美华实业公司本期未纳入合并报表范围,故长期投资未予以抵销。
注9、固定资产及累计折旧
原值年初价值本期增加本期减少期末价值
房屋建筑物62,430996.5662,430,996.56
机器设备57,446007.3720,856.0024,717.0057,442,146.37
运输设备1,858738.00109120.001,749,618.00
其他设备1,281653.1943,100.0042,460.001,282,293.19
合计123,017395.1263,956.00176297.00122,905054.12
累计折旧
房屋及建筑物27868566.48750940.4428619506.92
机器设备34,486374.19962807.3924,717.0035,424,464.58
运输设备1,274612.6767,465.73109120.001,232,958.40
其他设备604469.2346,257.0935,854.98614,871.34
合计64,234022.571827470.65169691.9865,891,801.24
净值58,783,372.5557,013,252.88
截止2000年6月30日,本公司为向银行借款共计以房屋原值45,659,941.97元,机器设备原值47,894,087.82
元作抵押;此外,本公司未用固定资产向其他单位提供任何担保和抵押。
注10、在建工程
工程名称年初数本期增加本期其他期末数资金项目进度
转固数减少数来源
染丝机96,380.00----96,380.00其他
其中:利息资本化金额
----------
合计96,380.00--96,380.00
注11、无形资产
种类原始金额年初数本期增加本期转出
土地使用权30,204,700.0027,485,111.78----
大桥经营权30,000,000.0026,832,307.00----
合计60,204,700.0054,317,418.78----
种类本期摊销期末数
土地使用权301,966.0227,183,145.76
大桥经营权1,118,010.0025,714,297.00
合计1,419,976.0252,897,442.76
注12、长期待摊费用
种类年初数本期增加本期摊销期末数
大修费71,582.84--17,936.4053,646.44
电话初装费4,694.94--2,212.022,482.92
房屋租赁费28,500.00--1,500.0027,000.00
开办费--25,487.4012743.7012,743.70
合计104,777.7825487.4034392.1295,873.06
注13、短期借款
借款类别年初数期末数备注
抵押贷款40,350,000.0049,730.000.00以房屋、设备抵押
担保贷款----
信用贷款1,250,000.001,250,000.00
合计41,600,000.0050,980,000.00
短期借款余额比上年末增加22.55%,是因为2000年上半年增加短期借款所致。
注14、应付票据
应付票据比1999年末降低100%,为应付票据到期承付。
注15、应付帐款
应付帐款本期末余额7,089,108.05元,1999年12月31日余额6,468,504.26元。
应付帐款中无欠持本公司5%以上股份单位款项。
注16、预收货款
预收货款本期末余额5,583,906.51元;1999年12月31日余额3,514,689.05元。
预收货款中无预收持本公司5%以上股份单位款项。
注17、应付股利
主要股东单位年初数期末数
龙门丝厂550,000.00550,000.00
营山县骆市丝厂440,000.00440,000.00
社会公众股利211,116.32211,116.32
合计1,201,116.321201116.32
注18、应交税金
项目年初数期末数
增值税3,000,834.613,005,850.67
营业税137,781.4891,980.48
土地使用税110,291.33-29,708.67
城建税-19,914.6424,390.29
房产税-434,547.95-462,525.95
所得税1,486,303.741,486,303.74
合计4,280,748.574,116,290.56
注19、其他应付款
其他应付款本期末余额1,124,017.45元;1999年末余额5,778,834.49元。
其他应付款余额比上年底减少4,654,817.04元,下降80.55%,主要是本年支付收购南充西河大桥经营权款项
500万元所致。
其他应付款中无应付持本公司5%以上股份单位款项。
注20、预提费用
类别年初数期末数备注
借款利息3,488,155.663,595,658.69
合计3,488,155.663,595,658.69
注21、一年内到期的长期负债
借款类别年初数期末数备注
抵押贷款49,526,131.1430,182,996.38以房屋、机器抵押
合计49,526,131.1430,182,996.38
抵押借款中含1995年8月10日向中国农村信托投资公司借入的美元2,000,000.00元,按2000年6月30日美元
市场汇价1:8.2793折合人民币16,558,600.00元,该项借款已于1998年8月10日到期,因中国农村信托投资公司机
构解散,其业务移交给中国农业银行南充市分行营业部,尚未办理此项贷款和利息的转贷手续。期末减少原因为
归还了部份贷款。
注22、长期借款
借款单位金额借款期限年利率借款条件
工行南充市分行延安路分理处
16,121,045.591999.6.24-2002.6.246.35%抵押
长期借款本期末余额较上年末大幅增加,主要是新增借款。
注23、股本
项目年初数本次变动增减(+、-)期末数
配股送股*公积金转股其他小计
一、未上市流通股份
40,470,000.00----------40,470,000.00
1、发起人股份
33,720,000.00----------33,720,000.00
其中:国家持有股份
33,720,000.00----------33,720,000.00
境内法人持有股份
--------------
境外法人持有股份
--------------
其他--------------
2、募集法人股
6,750,000.006,750,000.00
3、内部职工股
--------------
4、优先股或其他
--------------
其中:转配股
--------------
未上市流通股份合计
40,470,000.00----------40,470,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
37,500,000.0037,500,000.00
2、境内上市的外资股
--------------
3、境外上市的外资股
--------------
4、其他--------------
已上市流通股份合计
37,500,000.00----------37,500,000.00
三、股份总数
77,970,000.00----------77,970,000.00
注24、资本公积
项目年初数本期增加本期减少期末数
股本溢价--------
接收捐赠资产准备--------
住房周转金转入--------
资产评估增值准备25,058,913.1225,058,913.12
股权投资准备--------
被投资单位接收捐赠准备--------
被投资单位评估增值准备--------
被投资单位股权投资准备--------
被投资单位外币折算差额--------
其他资本公积转入3,169,219.22----3,169,219.22
合计28,228,132.34----28,228,132.34
注25、盈余公积
项目年初数本期增加本期减少期末数
法定盈余公积26,109,025.53--26,109,025.53
公益金3,065,149.20--3,065,149.20
任意盈余公积1,429,745.50----1,429,745.50
合计30,603,920.23--30,603,920.23
----注26、主营业务收入
类别本期发生数上期发生数
真丝双绉4,567,442.624,655,684.84
真丝电力纺25,254,281.415,960,325.24
真丝素绉缎3,295,572.244,198,724.24
化纤绸18,553.9638,648.65
交织绸958,144.31378,637.21
其他592,599.60333,523.37
合计34,686,594.1415,565,543.55
注27、主营业务成本
类别本期发生数上期发生数
真丝双绉4,941,075.266,517,428.71
真丝电力纺24,461,623.516,892,298.31
真丝素绉缎3,223,539.615,810,676.66
化纤绸42,746.1343,770.48
交织绸825,153.17376,820.21
其他986,092.29123,939.36
合计34,480,229.9719,764,933.73
注28、管理费用
类别本期发生数上期发生数
工资及福利225,975.58220,183.19
工会经费63,052.6550,866.59
物料消耗69.9041,372.84
折旧及修理费440,353.87434,364.10
低易品摊销1,000.00614,425.04
水电费12,678.2016,939.92
保险费150,000.0091,666.67
无形及递延资产摊销
317,191.74301,966.02
统筹退休保险金767,294.42
办公费40,541.3628,518.85
交际应酬费225,012.4694,192.90
差旅费45,458.8555,560.85
税金8,354.69115,688.88
提取的坏帐准备5,269,045.11243,445.80
其他561,452.14208,857.98
存货盘盈----
合计8,127,480.972,518,049.63
----本期管理费用比上年同期增加5,609,431.34元,主要是由于本期计提的坏帐准备较上年同期增加5,025
,599.31元和计提的统筹退休保险金增加767,294.42所致。
注29、财务费用
类别本期发生数上期发生数
利息支出2,758,058.303,271,444.95
减:利息收入2,488,224.682,398,296.70
汇兑损失----
减:汇兑收益----
其他5,528.801,599.50
合计275,362.42874,747.75
注30、其他业务利润
项目收入成本利润
材料销售28,512.772,346.5026,166.27
租赁收入49,118.007,697.4641,420.54
路桥收费收入4,615,255.002,192,613.582,422,641.42
其他收入381,757.98268,092.65113,665.33
合计5,074,643.752,470,750.192,603,893.56
注31营业外收入
项目本期发生数上期发生数
罚款收入1,460.00
无法支付的应付帐款--
赔款收入1,524.00--
其他21,422.08
合计1,524.0022,882.08
注32、营业外支出
项目本期发生数上期发生数
处理固定资产损失2,045.025,542.77
赔偿支出1,012.20
罚款1000.00
其他1,131.521,453,765.97
合计5,188.741,459,308.74
注33、支付的其他与经营活动有关的现金
本期本公司支付的其他与经营活动有关的现金为2,188,469.33元,主要项目如下:
1、工会经费49,196.00
2、修理费用146,741.25
3、机物料127,694.83
4、水电费226,650.53
5、中介机构费用307,348.80
6、仓储费28,144.00
7、办公费230,541.36
8、广告宣传费21,375.00
9、劳动保护费39,391.30
10、运杂费126,326.16
11、差旅费128,228.75
12、业务招待费225,012.46
13、保险费115,564.52
14、其他416,254.37
注35、支付的其他与筹资活动有关的现金
本期本公司支付的其他与筹资活动有关的现金为3,185,528.75元,是为南充绸厂垫付的各项款项。
注36、支付的其他与投资活动有关的现金
1999年度本公司无支付的其他与投资活动有关的现金。
六、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方关系及性质
企业名称注册地址主营业务
四川省南充市华兴综合开发公司南充市建筑、服装等。
四川省南充美华实业公司南充市丝织品面料、服装
生产、加工,销售
各类丝绸服装
企业名称与本企业关系经济性质或类型法定代表人
四川省南充市华兴综合开发公司子公司股份制杨德顺
四川省南充美华实业公司子公司股份制罗俊
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称年初数本年增加数本年减少数年末数
四川省南充市华兴综合开发公司
800,000.00----800,000.00
四川省南充美华实业公司
3,000,000.00----3,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称年初数本年增加数本年减少数年末数
金额%金额%金额%金额%
四川省南充市华兴综合开发公司
800,000.00100--------800,000.00100
四川省南充美华实业公司
3,000,000.00100--------3,000,000.00100
(二)不存在控制关系的关联方
1、不存在控制关系的关联方的性质
企业名称与本公司关系备注
四川省南充绸厂同一法人代表
美亚时装公司法人股股东股份公司监事会主席任该公司董事长
2、价格政策
本公司与美亚时装公司、南充绸厂的商品交易均执行市场购销价格。
3、关联交易
(1)销售货物
关联方名称交易内容金额
本期数上年同期数
四川省南充绸厂销售材料、产品84,930.51
美亚时装公司销售产品11,800.00
(2)关联方应收应付款项
项目期末数年初数
应收帐款:
南充绸厂13,852,609.8713,937,540.38
美亚时装公司2,118,467.052,118,467.05
其他应收款:
南充绸厂86,934,048.6384,836,456.72
美亚时装公司41,736.8441,613.84
七、或有事项及承诺事项
截至报告之日,本公司无未决诉讼事项及重大经济纠份,无对外提供重大担保事项。
八、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止报告之日,本公司无重大的需要披露的会计报表日后事项。
九、其他重要事项
1998年6月28日,本公司向南充顺达高等级公路投资开发有限公司收购南充西河大桥收费站经营权,期限13.
5年(1998.8.1—2011.12.31),转让费3,000万元。1998年8月双方正式办理了财产交接手续,截止2000年6月30日
共支付转让费3,000万元,四川省人民政府[川府函(1999)199号]批准了该转让事项。
四川美亚丝绸(集团)股份有限公司
2000年7月18日
提示:本公司资产负债表7月26日在《中国证券报》上刊登,敬请投资者留意。
利润表
编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司2000年6月30日
单位;元(会股02表)
项目2000年6月30日1999年6月30日
合并数母公司合并数母公司
一、主营业务收入
34686594.1434686594.1415565543.5515565543.55
减：折扣与折让
主营业务收入净额
34686594.1434686594.1415565543.5515565543.55
减：主营业务成本
34480229.9735487782.7419764933.7319764933.73
主营业务税金及附加
89757.4089757.40130854.13130854.13
二、主营业务利润
116606.77109054.00-4330244.314330244.31
加：其他业务利润
2603893.562644882.872570887.472589472.87
减：存货跌价损失
-574711.73-574711.73
营业费用508689.73508689.73447186.77447186.77
管理费用8127480.978127480.972518049.632518049.63
财务费用275362.42275362.42874747.75874747.75
三、营业利润-5616321.06-5582884.52-5599340.99-5580755.59
加：投资收益-34436.54682.68
补贴收入
营业外收入1524.001524.0022882.083614.00
减：营业外支出5188.744188.741459308.741459308.74
四、利润总额-5619985.80-5619985.80-7035767.65-7035767.65
减：所得税
减:少数股东权益
五、净利润-5619985.80-5619985.80-7035767.65-7035767.65
附注:
非常项目:上年实际数本年累计数
1、出售、处置部门或投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更
4、其它
利润分配表
编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司2000年6月30日
单位;元(会股02表)
项目2000年6月30日1999年6月30日
合并数母公司合并数母公司
一、净利润-5619985.80-5619985.80-7035767.65-7035767.65
加：年初未分配利润
3539493.353539493.352325410.282325410.28
盈余公积转入
二、可供分配的利润
-2080492.45-2080492.45-4710357.37-4710357.37
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润
-2080492.45-2080492.45-4710357.37-4710357.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
-2080492.45-2080492.45-4710357.37-4710357.37
现金流量表
编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司2000年6月30日
单位;元(会股02表)
项目合并数母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金49784539.6649651172.69
收取的租金444221.07437221.07
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金3269681.502571578.59
现金流入小计53498442.2352659972.35
购买商品、接受劳务支付的现金38804663.4238474294.94
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金4335215.234287457.23
实际交纳的增值税款645858.51645794.35
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
506929.42484981.44
支付的其他与经营活动有关的现金2188469.332372102.35
现金流出小计46499135.9146264630.31
经营活动产生的现金流量净额6999306.326395342.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金22000.0042000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
600.006000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计22600.0042600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
5041340.005041340.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计5041340.005041340.00
投资活动产生的现金流量净额-5018740.00-4998740.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金52220000.0052220000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金65646.7964646.79
现金流入小计52284646.7952284646.79
偿还债务所支付的现金48890622.7946535622.79
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金2309011.772309011.77
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金3185528.753185528.75
现金流出小计54385163.3154030163.31
筹资活动产生的现金流量净额-2100516.52-1745516.52
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额-119950.20-348914.48
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润-5619985.80-5619985.80
计提的坏帐准备或转销的坏帐5261373.995269045.11
固定资产折旧1827470.651813749.25
无形资产及开办费摊销1419976.021419976.02
待摊费用的减少48530.8261274.52
预提费用的增加107503.03107503.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
2049.022049.02
固定资产报废损失
财务费用275362.42275362.42
投资损失(减收益)34436.54
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)-4498566.48-4132907.15
经营性应收项目的减少(减增加)5385225.075198597.19
经营性应付项目的增加(减减少)2790367.581966241.89
其他
经营活动产生的现金流量净额6999306.326395342.04
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额8682970.058256348.11
减:货币资金的期初余额8802930.258605262.59
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-119950.20-348914.48