重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容
的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经大连信义会计师事务所审计并出具
无保留意见的审计报告。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:中国大连国际合作(集团)股份有限公司公司
法定英文名称:CHINADALIANINTERNATIONAL
COOPERATION(GROUP)HOLDINGSLTD.
公司中、英文名称缩写:大连国际、CDIG
2、公司注册地址:大连市中山区五五路5号公司
办公地址:大连市西岗区黄河路219号外经贸大厦
邮政编码:116011公司国际互联网网址:http://www.china-cdig.com
电子信箱:[email protected]
3、公司法定代表人:朱明义
4、公司董事会秘书:李枫
董事会证券事务代表:韩秀吉
联系地址:大连市西岗区黄河路219号外经贸大厦1009室
电话:0411-3780066,3780139
传真:0411-3780186
电子信箱:[email protected]
5、公司选定的中国证监会指定报纸名称:《中国证券报》中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cn
info.com.cn
公司中期报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:大连国际
股票代码:0881
(二)主要财务数据和指标(合并报表)
1、主要会计数据和财务指标:(单位:人民币元)
项目2000年1月1日至1999年1月1日至
2000年6月30日1999年6月30日
净利润18,269,410.1714,554,064.25
扣除非经常性损益后的净利润15,622,910.6513,005,516.46
每股收益0.190.15
净资产收益率(%)4.233.61
2000年6月30日1999年12月31日
总资产1,035,148,893.79948,207,012.88
股东权益(不包含少数股东权益)432114505.14413,845,165.02
资产负债率(%)55.2855.74
每股净资产4.534.34
调整后的每股净资产4.124.05
注1:扣除的非经常性损益项目和涉及金额如下:
项目金额
新股申购冻结资金利息:1,531,229.53
固定资产处置损益:1,001,730.64
补贴收入:113,539.35
合计:2,646,499.52
注2:主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-
开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
2、2000年7月13日公司在《中国证券报》上刊登了“1999年度利润分配和资本公积金转增股本公告”,即
以1999年年末股份总额9,543万股为基数,每10股送2股,转增6股。股权登记日为2000年7月19日,除权日为2000
年7月20日。
本次实施送红股和资本公积金转增股本后,按股份总额171,774,000股摊薄计算,2000年中期,每股收益为0.
106元,每股净资产为2.52元。
(三)股本变动和主要股东持股情况
1、公司股本变动情况表(数量单位:股)
本次变动前本次变动增减(+、-)本次变动后
配股送股公积金转股增发其他小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份
24,000,00024,000,000
其中:国家持有股份
24,000,00024,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
24,430,00024,430,000
3.内部职工股
12,000,00012,000,000
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
60,430,00060,430,000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
35,000,00035,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他已上市流通股份合计
35,000,00035,000,000
三、股份总数
95,430,00095,430,000
2、报告期末主要股东持股情况(截止2000年6月30日公司前十名股东)
名称持股数(股)占总股本比例(%)
中国大连国际经济技术合作公司24,000,00025.15%
大连轧钢厂3,000,0003.14%
辽宁迈克集团股份有限公司3,000,0003.14%
大连铁道有限责任公司3,000,0003.14%
建行大连信托投资股份有限公司2,000,0002.09%
大连万益股份有限公司2,000,0002.09%
大连市总工会劳动服务公司2,000,0002.09%
大连开发区功盛贸易商行1,630,0001.71%
北京市千里装饰公司1,580,6361.66%
大连开发区中化农资经贸公司1,000,0001.05%
说明:
a、中国大连国际经济技术合作公司是持有公司25.15%的股份,是代表国家持有股份的单位,是公司第一大
股东,法定代表人为朱明义。报告期内所持股份没有变动,也没有所持股份的质押或冻结的情况。
b、前10名股东之间不存在关联关系。
(四)经营情况的回顾与展望
1、报告期内公司主要经营情况
公司主要经营对外工程承包、国际劳务技术合作、远洋运输、远洋捕捞、进出口贸易、国内外投资等业务
。
上半年,公司紧紧抓住宏观经济呈现全面复苏的有利时机,积极开拓国内外两个市场并取得了良好的成绩,
公司的传统主业继续保持良好的发展态势,病毒生物技术国家工程研究中心项目进展顺利。各项经营指标均比
上年同期有较大幅度的提高,为顺利完成全年计划奠定了坚实的基础。
上半年的公司财务会计报告,已经由大连信义会计师事务所审计,并出具了无保留意见的审计报告。上半年
,公司实现主营业务收入28,886.3万元,实现税后利润1,826.9万元,比上年同期分别增长56.41%和25.53%。公司
的实力和优势明显增强,更具有市场竞争力。公司上半年主要经营特点如下:
工程承包业务增幅较大。上半年,世界银行贷款项目———大连春柳河污水厂改造工程3月份开始施工,进
展顺利,预计年内将顺利完工。公司新开辟的南美道路工程项目进展顺利,该工程的顺利实施将对公司全面进入
南美工程承包市场铺平道路。公司承担的尼日尔住宅工程承包项目按期顺利完工,此项目作为国家援外工程中
第一个贯彻ISO9002质量认证体系的试点项目,被国家外经贸部评为优质工程。其工程质量受到了尼日尔政府的
高度认可,大大提高了公司在非洲建筑市场的知名度。通过上述项目的实施,提高了公司在国内外工程承包行业
中的知名度,也提高了公司在工程承包领域的竞争能力。
国际劳务合作业务持续发展。上半年,外派人数和期末在外人数两项主要指标分别比上年同期增长15.5%和
15.4%。此项业务不仅为公司带来良好的经济效益,而且对于学习国外先进技术和管理经验并缓解国内就业压力
,作出了贡献,具有良好的社会效益,在国内外树立了大连国际的品牌形象。
进出口贸易保持继续平稳发展。面对中国即将加入WTO的新形势,上半年公司巩固传统市场,在做好主导商
品基础上,做出了开发新市场、新品种的积极尝试,并取得了良好的业绩。
远洋渔业发展面临较大压力。受海洋气候和远洋渔场的变化影响,在燃料价格上涨等因素的共同作用下,公
司远洋渔业困难较多,较上年同期比渔品产量减少、利润下降。在较大压力面前,公司正积极采取开辟新渔场及
开发多元化经营等办法,力争保持远洋渔业继续稳步发展。
远洋运输全面回升。上半年,随着世界经济的逐步走强、世界贸易量迅速攀升,船运业正逐步走出谷底,再
加上公司加大了市场开发力度、控制成本措施开始见效,使远洋运输业务初步摆脱了连续几年被动徘徊的局面,
效益明显回升。
2、公司投资情况
(1)募股资金使用情况
a、更新远洋运输船舶项目:该项目已按计划投资完毕。
b、增加远洋捕鱼船舶项目:该项目计划投资总额为9,137万元,截止报告期末实际投资7,459.6万元,项目已
投资完毕。根据1999年12月23日召开的公司临时股东大会决议,终止最后两艘渔船的建造,该项目资金余额1,81
5.5万元投资于病毒生物技术国家工程研究中心。1999年12月24日公司在《中国证券报》上刊登该临时股东大
会决议公告,对上述部分变更事宜进行了披露。
c、带资承包国外工程项目:该项目计划投资总额为3,610万元,根据公司1998年度股东大会决议,终止该项
目。根据1999年12月23日召开的公司临时股东大会决议,把3,610万元投资于病毒生物技术国家工程研究中心。
d、根据1999年12月23日召开的公司临时股东大会决议,5,500万元募集资金投资于病毒生物技术国家工程
研究中心,1999年实际投资3,056万元,2000年4月投资2,444万元。病毒生物技术国家工程研究中心项目已按计
划正在进行土建工程,工程进展顺利,2000年上半年没有收益。
公司认为:本次募集资金已按公司《招股说明书》或股东大会调整后的用途进行了实施,并产生了预期的效
益,公司本次募集资金的使用及效益情况是好的。
大连信义会计师事务所对本次募集资金使用情况出具了肯定性意见的报告,并于2000年5月18日在《中国证
券报》上刊登了《前次募集资金使用情况专项报告》。
(2)其他投资情况
报告期内公司无其他重大投资。
3、公司财务状况(单位:万元)
(1)比较式资产负债表
项目2000.6.301999.12.31增减(%)原因
总资产1035148,893.79948207012.889.17流动资产增加
应收款项169296894.60145420843.6016.42项目垫款增加
存货215,790,403.29174887089.4423.39工程施工项目增加
长期投资18493157.0951853766.38-64.34迈德森合并报表
固定资产367079854.12362745439.231.19购置机器设备
长期负债52286177.0461385060.81-14.82偿还长期借款
股东权益432114505.14413845165.024.41报告期内利润增加
(2)比较式利润及利润分配表
项目2000.6.301999.6.30增减(%)原因
主营业务收入288863371.18184685340.6556.41工程承包收入增幅大
主营业务利润47985374.2934148916.3440.52工程承包毛利增幅大
净利润18269410.1714554064.2525.53工程承包利润增幅大
4、下半年计划
从实现全年的目标来看,更重的任务、更多的工作都在下半年,下半年工作至关重要。下半年要继续千方百
计开拓市场,增强主营业务竞争力,要加快深化经营机制改革,进一步激发和调动员工的主观能动性和创造性。
下半年工作重点如下:
(1)在保质、保量按期完成目前在建项目的基础上,继续加大国内外工程承包市场的综合开发力度,巩固公
司在非洲、南美培育的新市场,力争在下半年承揽几个大的承包项目,扩大规模和效益,提高公司在工程承包市
场上的竞争力。
(2)国际劳务合作业务要在蓬勃发展的基础上,继续抓好管理和培训,发挥大连国际品牌优势,保持效益稳步
增长。
(3)下半年公司将继续做好木材、渔品、纺织品等贸易,重点加大彩电出口、大麦进口等项目的工作力度,
为下半年效益增长以及明年发展打好基础。
(4)随着世界经济的走强,BFI等运价指数连连攀升,世界远洋运输业复苏的势头日渐明显。下半年,公司将
抓住这一有利时机,强化内部管理,加大业务拓展力度,开创远洋运输业务的新局面。
(5)远洋渔业下半年要落实两件事:a、要加强市场调研,通过开发新渔场、加大渔品贸易量等措施确保远洋
渔业稳步发展;b、利用好新建的加蓬冷库,发挥产业链优势,降低成本,增加效益。
(6)推进正在建设中的高科技生物技术项目—病毒生物技术国家工程研究中心项目,确保年内完成土建及设
备采购。
(7)开展企业发展战略研究,制定公司中长期发展计划。积极探索和建立企业内部激励机制,全面执行ISO90
02质量标准体系,稳步推进以高科技为中心的产业结构调整,力求探索出公司在日益激烈的市场竞争中持续发展
的道路。
(五)重要事项
1、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。
根据大连信义会计师事务所审计,公司2000年中期实现主营业务收入28,886.3万元,实现净利润为1,826.9
万元。2000年中期,公司不分配利润、资本公积金不转增股本。
2、公司1999年度利润分配和资本公积金转增股本方案经2000年6月19日召开的公司1999年度股东大会审议
通过。其具体内容为:
以1999年年末股本总额9,543万股为基数,每10股送2股,共计派送股票股利1,908.6万元。实施资本公积金
转增股本,向全体股东每10股转增6股,共计转增股本5,725.8万元。实施利润分配和资本公积金转增股本后,公
司股本总数将达到17,177.4万股,未分配利润余额为1,933.3万元,资本公积金余额为16,215.59万元。报告期内
还没有实施。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5、重大关联交易事项报告期内未发生发生重大关联交易事项。
6、公司已做到了与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”,即公司相对于控股股东,人员独立、资
产完整、财务独立。
7、报告期内,未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司的事项。
8、报告期内,公司继续聘用大连信义会计师事务所负责公司审计工作。有关内容刊登在2000年6月20日《
中国证券报》上。
9、其他重大合同及其履行情况。
(1)2000年4月15日公司与病毒生物技术国家工程研究中心签订了《中国大连国际合作(集团)股份有限公
司与北京迈德森生物工程有限公司(病毒生物技术国家工程研究中心)关于共同设立大连乾海生物技术有限责任
公司合资合同》。
(2)2000年4月10日公司与大连庄河市观驾山水产养殖公司、养殖技术提供人吕永军先生三方签订了《大
连海鑫水产养殖有限公司合资合同》。
(3)2000年5月9日公司与大连东北房屋开发公司签定了《建设工程施工合同》,取得了大连纺织厂搬迁改造
工程建设施工部分的总承包权。(大连市城乡建设委员会已审核批准该合同)。
(4)2000年1月20日公司与招商银行签订不可撤销担保书,为大连天百集团有限公司的人民币壹仟万元贷款
及利息提供担保,担保期限自2000年1月20日至2001年1月20日。
(5)1999年7月22日公司与中国工商银行大连市中山广场支行签订保证合同,为大连天百集团有限公司的人
民币叁仟万元贷款及利息提供担保,担保期限自1999年7月22日至2001年7月18日。
报告期内未发生其他担保事项。
10、报告期内公司名称和股票简称没有变更。
11、2000年6月19日召开公司1999年度股东大会,审议通过了2000年配股议案等报告和议案,该股东大会决
议公告刊登在2000年6月20日《中国证券报》上。
12、报告期内公司未发生《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条及《信息细则》第十七条所列举
的重大事件,以及公司董事会判断为重大事件的事项。
(六)财务会计报告
1、大连信义会计师事务所有限公司于2000年7月21日(注册会计师刘其东、高影签名并签字)出具了无保留
意见的审计报告[大信会审字[2000]第138号]。
2、会计报表
(1)资产负债表(附后)
(2)利润表及利润分配表(附后)
(3)现金流量表(附后)
3、会计报表附注
(一)公司简介
中国大连国际合作(集团)股份有限公司是经大连市体改委1993年3月16日大体改发(1993)48号文件批准由
中国大连国际经济技术合作公司独家发起,以发起人的主体经营性资产折合2,732万股并向社会法人募集2,443
万股,向内部职工定向募集3,025万股设立的股份有限公司,于1993年4月17日在大连市工商局登记注册,当时定
名为中国大连经济技术合作股份有限公司,1994年10月改为现名。公司原设立时注册资本8,200万元,1996年11
月26日经大连市体改委(1996)84号文件批准,总股本由8,200万股规范调整为6,043万股,经中国证券监督管理委
员会证监发字(1998)153号文批准,公司于1998年6月15日向社会公众公开发行人民币普通股3,500万股。发行后
总股本为9,543万股。其中:国家股2,400万股,社会法人股2,443万股,内部职工股1,200万股,社会公众股3,500
万股。公司经营范围:国际工程承包、远洋运输、远洋捕鱼、国际劳务合作、进出口贸易、国内外投资等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1、会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度:
采用公历年制,即从每年的1月1日至12月31日
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币
4、记帐基础和计价原则:
公司核算以权责发生制为记帐基础,会计计价以历史成本为计价原则
5、外币业务核算方法:
公司涉及外币业务时,采用业务发生时的市场汇价折算为记帐本位币,期末对帐户余额按期末市场汇价调整
,差额计入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法:按财政部《合并会计报表暂行规定》财会字(1995)11号文中第八条具体规定
对境外外币会计报表各项目的数额折算为母公司记帐本位币,编制合并报表。
7、现金等价物的确定标准:
公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资视同现金等价物,具体包
括从购买日起三个月内到期的有价证券。
8、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准:因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收帐款,因债务人
逾期未履行偿债义务,超过三年确定不能收回的应收帐款。
(2)坏帐损失的核算:采用备抵法,以年末应收帐款余额为依据,按帐龄分析法计提坏帐准备,具体计提比例
如下:
帐龄计提比例
一年以内5%
一至二年10%
二至三年20%
三年以上30%
9、存货核算方法:
(1)公司存货主要包括:库存商品、产成品、在产品、低值易耗品、燃油料。
(2)存货计价方法:存货按取得时的历史成本核算,存货发出时采用先进先出法,船用油料按月摊销。
(3)存货跌价准备按会计期末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
10、长期投资核算方法:
(1)长期债权投资,包括债券投资和其他债权投资,长期债券按购入时的实际成本入帐,债券的溢价或折价在
其存续期内按直线法摊销。于每期结帐时,按应计利息和应分摊的溢价或折价金额计算投资收益。
(2)长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资单位有表决权资本总额20
%以下的,或占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算,投资额占被
投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。长期股权投资
取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额,在十年内分期平均摊销。
(3)按长期投资帐面成本与预计可收回金额的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入
当年损益。
11、固定资产计价和折旧方法
公司固定资产标准为使用年限一年以上,且单位价值在2,000元以上,境外在1,000美元以上的房屋建筑物、
机器设备、运输设备、管理工具等,固定资产按实际成本记帐,固定资产折旧根据固定资产原值和预计使用年限
并扣除5%-10%的残值,采用直线法分类计提,各类固定资产的年折旧率列示如下:
资产类别使用年限残值率年折旧率
房屋建筑物25年5%3.8%
机器设备10年5%9.5%
生活及管理设备5年5%19%
运输设备5-6年5%15.8-19%
船舶10年10%9%
12、在建工程核算方法:
在建工程按实际发生支出入帐,按工程项目分类核算并在工程完工交付使用时按工程实际成本结转固定资
产。用借款进行的工程发生的借款利息在固定资产交付使用前予以资本化,交付使用后计入当期财务费用。
13、无形资产计价和摊销方法:
(1)购入职工住宅使用权采用直线法,根据大连市地方税务局大地税发(1997)69号文,按20年摊销。
(2)公司控股子公司大连豪华轿车租赁有限公司购入的出租汽车专用营运号牌使用权,按规定有效期10年摊
销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法:
(1)租入固定资产改良支出:采用直线法分5年摊销。
(2)干坞费用:为维持船舶正常航运,根据中国船级社《钢质海船入级及建造规范》中船舶检验规定,船舶在
运行2.5年后要强制在修船厂干坞进行检验(大修理),发生的船舶大修理费用,按直线法分30个月摊销。
(3)开办费:按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起按不超过5年的期限平均摊销。
(4)其他长期待摊费用:按实际支出入帐,在受益期限内平均摊销。
15、收入确认原则
(1)商品销售收入:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,
确认营业收入的实现。
(2)提供劳务,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)房地产开发企业、建筑施工企业按照“企业会计准则———建造合同”的规定,按照完工百分比法确认
合同收入和费用。
16、所得税的会计处理方法公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按财政部《合并
会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额,对相互间重大交易和资金往来、相互间债权债务等相关项目抵
销后编制而成。母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
(三)税项
(1)企业所得税:适用33%税率,境外所得按财政部、国家税务总局财税字(1997)116号文件《境外所得计征
所得税暂行办法》规定执行。大连经济技术开发区企业执行15%税率。
(2)增值税:国内一般商品销售税率17%,出口商品零税率,免税商品销售按6%计税,水产品销售税率13%。
(3)营业税:分别按3%和5%缴纳。
(4)城建税和教育费附加:按流转税额的7%和3%计缴。
(5)其他税项:按规定缴纳。
(四)控股子公司及合营企业
公司名称注册资本(万元)经营范围
大连远东国际船务有限责任公司800海上运输
大新船务有限公司31万美元海上运输
联亚船务有限公司31万美元海上运输
大连中服出国人员服务中心500经销出国人员
免税商品
大连经济技术开发区国合水产有限公司300水产品
大连豪华轿车租赁有限公司50轿车租赁
大连国际合作远洋渔业有限公司300远洋渔业捕捞
大连保税区三佳国际贸易有限公司100国际贸易
大连三晃空调工程技术服务有限公司
68万美元空调安装维修
大连泰达房地产开发有限公司500万美元住宅开发物业管理
大连国际海事技术服务有限公司18万美元海员技术培训、
海商海事咨询、船
舶管理大连
保税区国合贸易有限公司200国际贸易
北京迈德森生物工程有限公司10000生物技术制品
俄罗斯中大远东公司169.3承包工程
巴布亚新几内亚餐馆205餐馆业
中加渔业公司919捕捞业
续上表：
公司称公司投资款(万元)投资比例(%)
大连远东国际船务有限责任公司76095
大新船务有限公司30.7万美元99.04
联亚船务有限公司30.7万美元99.04
大连中服出国人员服务中心500100
大连经济技术开发区国合水产有限公司27090
大连豪华轿车租赁有限公司50100
大连国际合作远洋渔业有限公司27090
大连保税区三佳国际贸易有限公司8080
大连三晃空调工程技术服务有限公司34万美元50
大连泰达房地产开发有限公司350万美元70
大连国际海事技术服务有限公司8.82万美元49
大连保税区国合贸易有限公司18090
北京迈德森生物工程有限公司550055
俄罗斯中大远东公司169.3100
巴布亚新几内亚餐馆205100
中加渔业公司91966
本期合并报表范围新增加北京迈德森生物工程有限公司,该公司成立于1999年末,当年未纳入合并报表范围
。
本期未纳入合并报表范围的子公司未合并原因为巴布亚新几内亚餐馆、中加渔业公司、俄罗斯中大远东公
司受所在国外汇管制,资金调度受限制。
(五)会计报表主要项目注释
1、应收帐款:截止2000年6月30日,余额为39,633,863.97元。
帐龄期初数
金额比例(%)坏帐准备
一年以内27,278,756.5866.881,363,937.83
1-2年3,822,886.769.37382,288.68
2-3年3,133,429.547.68626,685.91
3年以上6,553,535.5916.071,966,060.68
合计40,788,608.471004,338,973.10
续上表：
帐龄期末数
金额比例(%)坏帐准备
一年以内24,199,388.8061.061,209,969.44
1-2年3,552,021.898.96355,202.11
2-3年3,842,957.629.70768,591.52
3年以上8,039,495.6620.282,411,848.70
合计39,633,863.97100.004,745,611.77
其中金额前5名列示如下:
单位名称金额时间内容
泰达应收购房款11,167,489.12一年以内购房款
阿根廷信元渔业公司7,368,846.93一年以内项目款
大连制药厂2,000,000.00一年以内工程款
沈阳康桥龙氏公司1,765,750.00三年以上贸易款
苏星木材贸易有限公司1,474,491.17二至三年滞期费
应收帐款中无持有本公司5%以上股份(含5%)的股东欠款。
母公司应收帐款:
帐龄期初数
金额比例%坏帐准备
一年以内4,430,488.7638.38221,524.44
一至二年3,193,730.2227.67319,373.10
二至三年1,318,785.0111.43263,757.00
三年以上2,598,984.6622.52779,695.40
合计11,541,988.65100.001,584,349.94
续上表：
帐龄期末数
金额比例%坏帐准备
一年以内10,284,126.1458.22514,206.27
一至二年000
二至三年331,416.271.8866,283.25
三年以上7,048,485.7639.902,114,545.73
合计17,664,028.171002,695,035.25
其中金额前五名列示如下:
单位名称金额时间内容
阿根廷信元渔业公司7,368,846.93一年以内贸易款
大连制药厂2,000,000.00一年以内工程款
沈阳康桥龙氏公司1,765,750.00三年以上贸易款
大连华侨商社470,000.00三年以上贸易款
大连信诚工具公司452,000.00三年以上贸易款
2、其他应收款:截止2000年6月30日,余额为129,663,030.71元。
帐龄期初数
金额比例(%)坏帐准备
1年以内58,470,085.0855.88999,382.84
1-2年28,597,402.1327.332,859,740.21
2-3年6,651,171.746.361,330,234.35
3年以上10,913,576.3310.433,274,072.90
合计104,632,235.281008,463,430.30
续上表：
帐龄期末数
金额比例(%)坏帐准备
1年以内94,589,850.4772.955,428,005.54
1-2年14,748,843.5211.371,474,884.35
2-3年9,623,363.727.421,924,672.74
3年以上10,700,973.008.253,210,291.90
合计129,663,030.7110012037854.53
其中金额前5名列示如下:
单位名称
金额时间内容
中加渔业公司14,675,711.54一至二年占用款
大连富谷水产公司8,294,546.50一年以内项目款
珠海购地6,534,632.07三年以上购地款
中国大连国际经济技术合作公司2,900,605.17一年以内往来款大连恒盛房地产公司2,000
,000.00一年以内往来款
其他应收款中应收持有本公司5%以上股份(含5%)的股东欠款。
单位名称性质金额
中国大连国际经济技术合作公司往来款项2,900,605.17
3、存货及存货跌价准备:
项目期初数
金额跌价准备
原材料
库存商品112,105,182.205,074,171.39
在产品7,914,577.56
工程施工48,337,585.34
低值易耗品1,424,145.59
燃油5,105,598.75
合计174,887,089.445,074,171.39
续上表：
项目期末数
金额跌价准备
原材料164,709.56
库存商品120,219,178.50427,500.00
在产品8,612,815.14
工程施工80,749,606.66
低值易耗品1,094,730.04
燃油4,949,363.39
合计215,790,403.29427,500.00
4、待摊费用:
类别期初数本期增加
船上费用3,768,856.009,640,766.40
保险费0591,475.43
其他0150,000.00
合计3,768,856.0010,382,241.83
续上表：
类别本期摊销期末数
船上费用10,702,631.172,706,991.23
保险费328,155.64263,319.79
其他37,500.00112,500.00
合计11,068,286.813,082,811.02
5、长期投资:
项目期初数本期增加
金额减值准备
长期股权投资51,853,766.381,758,076.46
长期债权投资
合计51,853,766.381,758,076.46
续上表：
项目本期减少期末数
投资金额减值准备
长期股权投资33,474,200.8418,493,157.091,533,076.46
长期债权投资
合计33,474,200.8418,493,157.091,533,076.46
长期股权投资明细
(1)股票投资
被投资公司名称股份性质股票数量占被投资公司
注册资本比例
辽宁迈克集团股份有限公司法人股2,500,000股5%
大连冷冻机股份有限公司法人股64,500股0.03%
小计
续上表：
(1)股票投资
被投资公司名称投资金额减值准备备注
辽宁迈克集团股份有限公司2,500,000.00
大连冷冻机股份有限公司150,500.00
小计2,650,500.00
(2)其他股权投资
被投资单位名称投资期限投资金额占被投资单位
注册资本比例
中大远东公司20年1,693,185.43100%
巴布亚新几内亚餐馆2,050,241.67100%
中加渔业公司20年9,189,538.4466%
上海洲际发展公司50年2,496,100.006.67%
远兴船务公司200,000.00100%
大连东方工程建设监理有限公司20年100,000.0017.01%
小计15,729,065.54
续上表：
被投资单位名称减值准备备注
中大远东公司507,955.63
巴布亚新几内亚餐馆1,025,120.83
中加渔业公司
上海洲际发展公司
远兴船务公司
大连东方工程建设监理有限公司
小计1,533,076.46
(3)合并价差113,591.55元。
长期投资期末比期初减少64.34%,原因是北京迈德森生物工程有限公司本期纳入合并报表范围所致。
6、固定资产及累计折旧:
原值:期初余额本期增加
房屋及建筑物64,683,583.8313,447,533.66
船舶269,960,196.556,388,223.87
运输设备17,935,557.76914,739.04
机器设备2,402,190.443,026,205.25
生活及管理设备7,763,910.651,861,516.95
合计362,745,439.2319,249,994.90
累计折旧:
房屋及建筑物1,407,527.53812,322.70
船舶75,202,001.7510,530,399.18
运输设备12,316,434.71955,776.34
机器设备1,797,017.981,366,278.98
生活及管理设备4,681,630.77221,113.92
合计95,404,612.7413,885,891.12
净值:
267,340,826.49
续上表：
原值:本期减少期末余额
房屋及建筑物64,683,583.83
船舶6,388,223.87263,571,972.68
运输设备7,212,119.0411,638,177.76
机器设备5,428,395.69
生活及管理设备1,315,237.108,310,190.50
合计14,915,580.01367,079,854.12
累计折旧:
房屋及建筑物2,219,850.23
船舶408,356.6085,324,044.33
运输设备6,245,451.247,026,759.81
机器设备3,163,296.96
生活及管理设备1,124,125.973,778,618.72
合计7,777,933.81101,512,570.05
净值:
265,567,284.07
7、在建工程:截止2000年6月30日余额为16,270,252.04元。
工程项目期初数本期增加本期转入其他减少数
固定资产数
加蓬冷库11726,966.891,704,462.60
迈德森中心工程土建2,832,641.33
其他6,181.16
合计11,726,966.894,543,285.09
续上表：
工程项目期末数资金来源进度
加蓬冷库13,431,429.55募股资金100%
迈德森中心工程土建2,832,641.33募股资金6%
其他6,181.16
合计16,270,252.04
在建工程期末比期初增加38.74%,主要由于新增北京迈德森公司的中心工程土建2,832,641.33元;加蓬冷库
继续在建,本年增加1,704,462.60元。
8、长期待摊费用:
类别期初数本期增加本期摊销期末数
租入固定资产改良支出
2,062,581.17556,627.50442,559.402,176,649.27
干坞大修支出
7,444,331.274778138.851092906.2411129563.78
合计9,506,912.445334766.351535465.7413306213.05
长期待摊费用期末比期初增加39.96%,主要由于干坞大修支出增加。
9、财务费用:
项目本期发生数上年同期发生数
利息支出8,647,703.967,161,382.49
减:利息收入4,801,479.014,736,372.28
汇兑损失143,543.42314,129.12
减:汇兑收益344,649.55275,914.59
其他316,948.23171,776.77
合计3,962,067.052,635,001.51
财务费用本期比上年同期增长50.4%,主要是由于贷款增加。
(七)备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
5、公司章程。
中国大连国际合作(集团)股份有限公司董事会
2000年7月25日
资产负债表
2000年6月30日
会股01
表编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司单位:元
期末余额 期初余额
资产母公司 合并数 母公司合并数
流动资产:
货币资金
75,266,434.07139,576,962.22131,412,452.57147,542,932.02
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
17,664,028.1739,633,863.97 11,541,988.65 40,788,608.47
其他应收款
325,783,314.54129,663,030.71 280,997,131.48104,632,235.28
减:坏帐准备
14,747,176.1916,783,466.30 12,802,403.40 12,802,403.40
应收帐款净额
328,700,166.52152513428.38 279,736,716.73132,618,440.35
预付帐款
153,668,174.11187,397,701.28 107,621,291.26132,218,909.95
应收补贴款
存货
104,646,898.65215,790,403.29 83,178,962.29174,887,089.44
减:存货跌价准备
427,500.00 427,500.00 2,286,217.39 5,074,171.39
存货净额
104,219,398.65215362903.29 80892744.90 169812918.05
待摊费用
3,082,811.023,768,856.00
待处理流动资产净损失
166,912.20
一年内到期的长期债权
其他流动资产
流动资产合计
661,854,173.35698100718.39599663205.46585962056.37
长期投资:
长期股权投资
135,705,696.0118,493,157.09109556973.41 51853766.38
长期债权投资
长期投资合计
135,705,696.0118,493,157.09109,556,973.41 51,853,766.38
减:长期投资减值准备
1,533,076.46 1,533,076.461,758,076.46 1,758,076.46
长期投资净额
134172619.55 6960080.63107798896.95 50,095,689.92
固定资产:
固定资产原价
77374855.55 367079854.1264083150.61362,745,439.23
减:累计折旧
9,127,386.23 101,512,570.057,838,132.60 95,404,612.74
固定资产净值
68,247,469.32 265,567,284.0756,245,018.01267340826.49
工程物资
在建工程
13,431,429.55 16,270,252.0411,726,966.8911726966.89
固定资产清理
5,544.06 343,084.06
待处理固定资产净损失
固定资产合计
81684442.93 282180620.1767971984.90279067793.38
无形资产及其他资产:
无形资产
14,027,713.7121,358,271.1014,410,333.4021975916.41
开办费
294,900.00 3,242,990.45 1,598,644.36
长期待摊费用
977,093.5013,306,213.051,127,871.189,506,912.44
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
15,299,707.2137,907,474.6015,538,204.5833081,473.21
递延税款:
递延税款借项
资产总计
893,010,943.041035148,893.79790972291.89948207012.88
续上表:
负债及所有者权益
流动负债：
短期借款
216500000.00278384389.85177300000.00235954935.00
应付票据
应付帐款
14098493.7029993344.159390721.3829376414.08
预收帐款
79297268.2379801404.7163798403.2876966904.18
代销商品款
应付工资
3636634.873715599.237652468.878099868.87
应付福利费
4351048.234777246.845100636.925554647.86
应付股利
3428640.203633130.234078640.204283130.23
应交税金
-851534.852058002.56-4189287.76-2036269.47
其他应交款
82662.7988776.2371736.14100820.87
其他应付款
114939437.42110449359.8490194553.82103664445.12
预提费用
4566669.695321311.16-8937.50
一年内到期长期负债
-1738653.00-5215959.00
其他流动负债
流动负债合计
440049320.28519961217.80353397872.85467189793.24
长期负债：
长期借款
19890000.0051144357.5022730000.0060193832.50
应付债券
长期应付款
住房周转金
959356.221141819.541001562.671191228.31
其他长期负债
长期负债合计
20849356.2252286177.0423731562.6761385060.81
递延税款：
递延税款贷项
负债合计
460898676.50572247394.84377129435.52528574854.05
少数股东权益
-30786993.81-5786993.81
股东权益：
股本
95430000.0095430000.0095430000.0095430000.00
资本公积
219413912.50219413912.50219413912.50219413912.50
盈余公积
60579191.5260579191.5260579191.5260579191.52
其中：公益金
18492886.0518492886.0518492886.0518492886.05
未分配利润
56689162.5256689162.5238419752.3538419752.35
外币报表折算差额
-2238.60-2308.65
股东权益合计
432112266.54432114505.14413842856.37413845165.02
负债及股东权益总计
893010943.041035148893.79790972291.89948207012.88
利润及利润分配表
2000年6月30日
会股02表单位:元
表编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司
项目 本期数 上期数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入
174,387,330.46288,863,371.1886,567,723.84184,685,340.65
减:折扣与折让
主营业务收入净额
174,387,330.46288,863,371.1886,567,723.84 184,685,340.65
减:主营业务成本
139,694,955.42237,491,147.1668,017,903.15 149,503,340.17
主营业务税金及附加
711,810.583,386,849.73 839,147.86 1,033,084.14
二、主营业务利润
33,980,564.4647,985,374.2917,710,672.83 34,148,916.34
加:其他业务利润
减:存货跌价损失
-1,858,717.39-4,646,671.39
营业费用
3,119,306.823,815,164.30 653,377.311,707,854.98
管理费用
17,197,287.0823,863,137.399,939,385.54 15,795,539.63
财务费用
507,860.313,962,067.05-881,143.74 2,635,001.51
三、营业利润
15,014,827.6420,991,676.947,999,053.72 14,010,520.22
加:投资收益
4,685,078.47 583,535.225,972,158.55
加:补贴收入
113,539.35 419,074.38 419,074.38
营业外收入
2,480,392.903,482,123.541,576,229.53 2,061,322.08
减:营业外支出
426,000.00 527,658.08 78,984.64 231,125.23
四、利润总额
21,754,299.0124,643,216.9715,887,531.54 16,259,791.45
减:所得税
3,484,888.845,214,432.101,333,467.291,831,075.94
减:少数股东损益
1,159,374.70 -125,348.74
五、净利润
18,269,410.1718,269,410.1714,554,064.25 14,554,064.25
加:年初未分配利润
38,419,752.3538,419,752.3518,248,176.91 18,248,176.91
盈余公积转入
六、可供分配的利润
56,689,162.5256,689,162.5232,802,241.16 32,802,241.16
减:提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
56,689,162.5256,689,162.5232,802,241.16 32,802,241.16
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
56,689,162.5256,689,162.5232,802,241.1632,802,241.16
现金流量表
2000年6月30日
会股03表单位:元
表编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司
项目 母公司数 合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金183,764,155.89292,852,616.21
收到的租金
收到的税费返还 165,676.48 165,676.48
收到的其他与经营活动有关的现金 4,077,205.85 6,672,108.43
现金流入小计 188,007,038.22 299,690,401.12
购买商品、接受劳务支付的现金 161,162,891.78 278,394,461.01
经营租赁所支付的现金 155,721.50 566,967.50
支付给职工以及为职工支付的现金 10,069,962.7912,485,159.83
实际交纳的增值税款 5,011,903.71 5,011,903.71
支付的所得税款 103,643.24
支付的除增值税、所得税以外的其他税1226345.953,796,420.33
支付的其他与经营活动有关的现金 62,776,777.91 42,815,999.78
现金流出小计 240,403,603.64 343,174,555.40
经营活动产生的现金流量净额 -52,396,565.42-43,484,154.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额1242230.64
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 - 1,242,230.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
12,011,592.776,130,495.06
权益性投资所支付的现金 26940000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 38,951,592.7716,130,495.06
投资活动产生的现金流量净额 -38,951,592.77-14888264.42
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益收到的现金 25000000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 236,390,000.00310390000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 66819.62 4,801,479.01
现金流入小计 236,456,819.62340191479.01
偿还债务所支付的现金 200030000.00280487326.15
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 650,000.00650,000.00
子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 574,679.938,647,703.96
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 201,254,679.93289785030.11
筹资活动产生的现金流量净额 35,202,139.6950406448.90
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -56,146,018.50-7965969.80
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润18269410.1718269410.17
加：少数股东权益-1159674.70
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐3803490.184646671.39
固定资产折旧1514793.0413885891.12
无形资产摊销654513.372475317.46
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用507860.313962067.05
投资损失（减：收益）-4685078.47-5835335.22
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-21467936.36-40903313.85
经营性应收项目的减少（减：增加）-108577218.06-90157822.11
经营性应付项目的增加（减：减少）57583600.4043761785.01
增值税增加净额（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额-52396565.42-43484154.28
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额75266434.07139576942.22
减：货币资金的期初余额131412452.57147542932.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-56146018.50-7965969.80