湖北幸福实业股份有限公司1999年年度报告摘要
| 日期：2000.04.29 17:14 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 湖北立华有限责任会计师事务所为本公司出具了有保留意见带解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。 一、公司简介 1.公司法定中文名称:湖北幸福实业股份有限公司 公司法定英文名称:HUBEIXINGFUINDUSTRYCO.,LTD 英文名称缩写:HBXF 2.公司法定代表人:周国应先生 3.公司董事会秘书:李艳先生授权代表:李军先生 联系地址:湖北省潜江市张金镇幸福北路1号 电话:0728-6641566传真:0728-6641999 4.公司注册地址:湖北省潜江市张金镇幸福北路1号 公司办公地址:湖北省潜江市张金镇幸福北路1号 邮政编码:433140 5.公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》 6.登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:公司证券部 7.公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:幸福实业 股票代码:600743 二、会计数据和业务数据摘要(合并报表) 1.本年度主要利润指标情况(单位:人民币元) 利润总额:-65906010.28 净利润:-65906010.28 扣除非经常性损益后的净利润:-70263662.22 主营业务利润:15890259.71 其它业务利润:297014.87 营业利润:-69997975.97 投资收益:113326.52 补贴收入:- 营业外收支净额:3978639.17 经营活动产生的现金流量净额:-4960908.91 现金及现金等价物净增加额:-6899001.04 注:扣除非经常性损益4,357,651.94元,系①申购未成功资金冻结利息收入4,244,036.00元;②股权投资差额(贷方)摊销113,615.94元。 2.截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标: (单位:人民币元) 追溯调整后: 项目1999年1998年1997年 主营业务收入144899980.24718758437.92558870174.39 净利润-65906010.2837589063.5963549212.47 总资产534087259.31609767471.80522871024.77 股东权益(不含少数股东权益) 456952164.22522858174.50316821564.03 每股收益-0.21070.12020.3972每股收益(按月加权平均)-0.21070.1980.4766 扣除非经常性损益后的每股收益-0.22460.1060.3707 每股净资产1.461.671.98 调整后的每股净资产1.311.661.95 每股经营活动产生的现金流量净额-0.0160.143- 净资产收益率-14.42%7.19%20.06% 追溯调整前: 项目1998年1997年 主营业务收入718758437.92558870174.39 净利润68626292.2466329282.05 总资产646467114.01529402838.85 股东权益(不含少数股东权益)561221499.10323278259.46 每股收益0.2190.4146 每股收益(按月加权平均)0.36220.4975 扣除非经常性损益后的每股收益0.2050.388 每股净资产1.792.02 调整后的每股净资产1.781.995 每股经营活动产生的现金流量净额0.14- 净资产收益率16.55%22.86% 注:(1)主要财务指标计算方法: 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% (2)需要说明的是:由于会计政策变更,根据财政部财会字[1999]35号文、49号文的有关规定,采用了追溯调整法,调整了一九九九年度会计报表相关的"坏帐准备"帐项、"存货跌价准备"帐项。 调整前各年度会计数据如下: 项目1999年1998年1997年 坏帐准备104018633.20604236.58469064.14 存货跌价准备3702657.01-- 未分配利润-64060492.8834288554.3853992617.70 调整后各年度会计数据: 项目1999年1998年1997年 坏帐准备104018633.2038173279.317000878.22 存货跌价准备3702657.01-- 未分配利润-64060492.881845517.4048693227.07 3.报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元) 项目股本资本公积盈余公积法定公益金 未分配利润股东权益合计 期初数312800000.00181118175.7627094481.348659449.47 1845517.40522858174.50 本期增加 本期减少 65906010.2865906010.28 期末数312800000.00181118175.7627094481.348659449.47 -64060492.88456952164.22 变动原因: (1)未分配利润减少是因为本年度经营性亏损和提取四项资产减值准备所致。 (2)股东权益减少也是因为经营性亏损和提取四项减值准备所致。 三、股东情况介绍 (1)报告期末公司股东总数为63952户。 (2)报告期末前十名股东持股情况 股东名称持股数(股)持股比例(%) ①湖北省国际信托投资公司14328693045.808 ②幸福集团公司3935702812.582 ③潜江市农村信用合作社联合社282662009.037 ④上海城市房地产有限公司53140061.698 ⑤国泰兰州43740051.398 ⑥深圳中农信投资实业公司32869291.051 ⑦湖北环保集团股份有限公司32869301.051 ⑧湖北潜江制药股份有限公司32869301.051 ⑨华夏证券31549641.009 ⑩南方振华9860780.315 注:①前十名股东均为公司法人股股东。其中:湖北省国际信托投资公司年初持本公司法人股3,286,930股,报告期内由法院司法裁定受让幸福集团公司140,000,000股,累计持有本公司法人股143,286,930股,占总股份的45.808%,成为本公司第一大股东。幸福集团公司年初持有本公司法人股220,466,203股,占总股份的70.48%,为本公司第一大股东,年末对本公司法人股减持为39,357,028股,合计减少了181,109,175股。主要原因是幸福集团公司与多家单位由于债权债务纠纷,被法院司法裁定转让 给湖北省国际信托投资公司140,000,000股,上海城市房地产有限公司5,314,006股,潜江市农村信用合作联社28,266,200股,国泰兰州4,374,005股,华夏证券3,154,964股。截止目前,幸福集团公司所持有的本公司法人股39,357,028股已被债权人申请司法冻结。湖北省国际信托投资公司所持本公司法人股143,286,930股亦被债权人申请司法冻结。 ②前十名股东之间不存在关联关系。 四、股东大会简介 1.公司股东大会召开情况:报告期内公司共召开了三次股东大会。 (1)1998年度股东大会于1999年5月14日召开。有关决议内容于1999年5月15日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登。 (2)1999年第一次临时股东大会(通讯表决)于1999年9月13日。有关 内容于1999年9月14日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登。 (3)1999年第二次临时股东大会(通讯表决)于2000年1月18日召开，有关决议内容于2000年1月19日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登。 五、董事会报告 1.公司经营情况 (1)公司所处的行业及在本行业中的地位 公司的母公司归属轻工业类服装制造企业,是以生产和销售"palazzo(普拉索)"系列服装产品为主的国家大型二档企业,是湖北省最大的服装生产基地之一,生产的"palazzo(普拉索)"衬衫曾获"中国十大名牌"、"中华精品"等称号。子公司幸福铝材有限公司是湖北省最大的铝型材生产基地,生产的"宫殿"牌铝型材曾荣获"中国建筑装饰材料国际博览会"银奖、金奖,并通过了ISO9002质量体系认证。子公司幸福电力公司主要以电力开发为主业,为荆州电网和华中电网提供送配电服务。子公司幸福汽运有限公司以汽车运输为主业,兼营汽车修理、零配件销售等业务。 (2)公司主营业务及经营情况 本公司实行多元化经营,主营业务为服装、铝合金制品的生产销售,电力开发,汽车运输行业。1999年全年实现主营业务收入14490万元,发生亏损6591万元。 母公司主要生产"Palazzo"服装及对外承接来料加工订单,主营业务收入3393万元,亏损3555万元。主营业务收入较上年下降15310万元,主要原因是母公司本期改变核算方式,外销由全额计收入及相应的成本改变为以收入净额入帐。亏损主要原因: 一是目前服装行业竞争异常激烈,市场疲软,自有品牌衬衣销路不畅,产品积压严重,来料加工订单虽然能实现较饱和生产,但利润微薄,导致本年度经营效益严重滑坡。二是计提四项减值准备的重大影响。 公司子公司幸福铝材有限公司主要进行建筑用铝型材生产与销售,主营业务收入9464万元,亏损1648万元。亏损的主要原因: 一是原材料铝锭的价格大幅上升,大大增加了成本,市场竞争激烈,来自新材料塑钢的冲击较大,市场销售状况不佳,产销量不高,导致主营业务利润大幅度降低。二是计提四项减值准备的重大影响。 公司子公司幸福电力公司,主要进行电力开发,为荆州和华中电网提供送配电服务,主营业务收入为1245万元,本年度亏损1017万元。亏损的直接原因:一是原第一大股东幸福集团公司将电力公司租赁给其他单位使用,只能以1000万元租赁费和10KV线路9-12月收入为基础核算收入。二是计提四项减值准备的重大影响。 公司子公司幸福汽运有限公司,主要以汽车运输为主,主营业务收入584万元,本年度亏损371万元。亏损的原因:一是因为部份营运车辆被原第一大股东幸福集团公司变卖,造成营运能力下降。二是计提四项减值准备的重大影响。 (3)经营中出现的问题与困难及解决方案。 目前在经营活动中主要面临以下几个问题: ①公司管理不够规范,经营不善,市场竞争意识不强,信息渠道不畅通,不能很好地适应市场变化,导致产品积压严重,销售状况不佳。 ②产业结构不合理,服装行业竞争异常激烈,铝型材加工科技含量不高,产品利润日渐微薄,缺乏新的利润增长点,导致99年经营业绩大幅度下滑。 ③技改投入不够,在新技术应用和新产品的开发方面滞后,导致公司核心能力不强,市场竞争力弱。 针对公司面临的严峻现实,2000年公司董事会拟从以下几方面入手,解决公司存在的问题: ①规范管理,建立健全各项管理制度,强化激励约束机制,为企业的生存和发展铸造一个高效灵活、规范严谨的运营机制,真正做到为全体股东谋求利润最大化。 ②加大盘活资产存量力度,增加现金流入,加强技改投入和产品宣传,保证企业再生产的进行和经营效益的提高。 ③加强产业结构调整、资本运营的力度,引入新的利润增长点,脱胎换骨,寻找公司发展的历史转机。 2.公司财务状况 (1)1999年末,公司总资产53,409万元,长期负债424万元,股东权益45,695万元,主营业务利润1,589万元,净利润-6591万元,均比上年减少很多。 ①总资产比上年减少7,394万元,原因:对被原第一大股东幸福集团公司占用的资金提取了50%的坏帐准备以及对存货提取跌价准备。 ②长期负债比上年减少1,714万元,原因:将一年内到期的长期负债转入流动负债,摊销了424万元的申购未成功资金冻结利息。 ③股东权益比上年减少6,591万元,主要是本年度计提四项资产减值准备引起亏损而减少股东权益。 ④主营业务利润比上年减少8,921万元,原因:一是服装业和铝材业经营滑坡;二是主要赢利产业-电力开发被租赁经营,导致该产业全年不仅没有赢利,反而亏损1,017万元。 ⑤净利润比上年减少10,350万元,原因:母公司亏损3,555万元,幸福铝材有限公司亏损1,648万元,幸福电力公司亏损1017万元,幸福汽运公司亏损371万元。 (2)对会计师事务所出具的有保留意见带解释性说明的审计报告所涉及事项的说明本年度,湖北立华有限责任会计师事务所为本公司出具了有保留意见带解释性说明的审计报告,现对有关事项说明如下: ①公司过去实行以原第一大股东幸福集团公司财务科为中心的内部银行结算体制。1999年10月25日公司第一大股东变更后,与幸福集团公司在内部银行的资金往来停止,公司原存于幸福集团公司内部银行存款余额10,490.30万元转为对幸福集团的应收款项,并且幸福集团公司于1998年底承诺将本公司的内部银行存款5650万元交由本公司独立开户,但至今未能履行,故对5650万元进行了追溯调整。 ②1998年12月公司股东大会决议,以自有资金3156.95万元收购长阳材厂。1998年12月19日,公司与长阳铝材厂签订《资产转让合同》,而后又签订了《资产转让合同的补充协议》,在补充协议中,明确说明《资产转让合同》为意向性合同,并确定公司的子公司幸福铝材有限公司与长阳县冶金工业公司签订的关于租赁长阳铝材厂的租赁合同为正式、有效的合同。幸福铝材有限公司为租赁长阳铝材厂发生了少量的设备投入和前期费用,合计51.73万元。后因市场环境变化、设备运行不稳定等因素,1999年11月,终止了该租赁合同。此项收购活动实际并未发生,由于公司通过幸福集团公司内部银行对外结算,幸福集团公司实际未对外支付,此笔款项被幸福集团公司实际占用。 ③由于幸福集团公司受潜江幸福城市信用社金融风波影响,目前经营困难,其持续经营能力、偿债能力受到重大影响,虽公司多次催讨,但由于目前公司与幸福集团"三分开"工作尚未结束,债权债务未清理完毕,未得到对方的确认和偿付,经公司董事会决议通过,对幸福集团公司的应收款项余额按50%比例计提坏帐准备,同时对5650万元进行了追溯调整。董事会认为,此比例较客观、公正地反映了公司对幸福集团应收款项的真实状况。 ④为了化解潜江幸福城市信用社金融风波,幸福集团于1999年度处置公司的子公司幸福汽运有限公司的部分营运车辆,变现收入90万元被幸福集团公司收走,造成公司部分资产流失,公司为此正向幸福集团公司加紧追讨。 ⑤1998年10月,经公司第一大股东幸福集团公司与武汉延华信息产业(集团)有限公司签订租赁协议,将公司的子公司幸福电力公司变电站租赁给后者使用,并收取了98年11月至99年8月租赁费收入833万元(99年1-8月收入为666.40万元),导致电力公司只能以99年租赁费收入为基础来核算收入。另外,电力公司"10KV线路"资产由于"三分开"工作未结束,公司与幸福集团公司对其权属有分歧,且该项资产99年元-8月份收入400多万元被幸福集团公司收取,所以,无法纳入电力公司核算范围,但对幸福集团公司收取的款项,公司正向对方进行追讨。 ⑥公司过去一直由原第一大股东幸福集团公司代为汇总缴纳税费,99年10月25日第一大股东更迭后,由公司自行缴纳税费。由于公司所在地税务部门对99年税收正在进行纳税鉴定,数额尚未能确定。 ⑦公司与原控股股东幸福集团公司过去在人、财、物上一直未分开,从1999年11月底开始,公司着手与幸福集团进行"三分开"工作(已在重要事项及报表注释作了相关的披露)。公司与兰州铝厂的法律诉讼、为幸福集团公司担保360万美元事项在重要事项及注释(九)、注释(七)中均已详述。由于"三分开"工作尚未结束,有关资产权属、债权债务、或有负债等事项方面有待查实,相关法律手续也尚在完善之中。对前述幸福集团所欠我公司款项,公司将采取催讨、诉讼等一切措施,最大限度地维护公司及股东利益。 ⑧现公司第一大股东湖北省国际信托投资公司所持本公司法人股143,286,930股,被广东国投、广东发展银行等多家债权单位申请冻结。本公司董事会已在2000年3月3日的《上海证券报》作了相关的披露。 3.公司投资情况 (1)募集资金使用情况 报告期内,公司没有募集资金,也没有前次募集资金在本年度使用的情况。 (2)其它投资情况 报告期内,公司无其它投资情况发生。 4.中国加入世界贸易组织后对本公司的影响。 中国加入世界贸易组织,与国际经济接轨,参与国际经济大循环,对加速社会主义市场经济发展、提高国民经济整体素质具有重要意义。虽然纺织服装行业是中国加入世界贸易组织后受惠最大的行业,但有利因素转化为现实盈利能力必须靠企业自身的努力,靠企业核心竞争能力的提高。因此,公司将充分利用拥有的自营进出口权的优势和本地区劳动力成本低的优势,承接大量的外销订单,并通过这一过程广泛收集国际市场信息,紧跟国际纺织服装界的新潮流,捕捉世界各国对服装出口的技术 要求,学习吸收国际上先进的工艺技术,以此推出自己高收益、高附加值的产品,参与国际、国内市场竞争,进一步提高公司核心竞争力,提高企业获利能力。 5.新年度业务发展计划 二000年,本公司的指导思想是:以市场为导向,以管理为手段,以效益为中心,以规范运作为基础,以资产重组、资本运营为重点,一举实现扭亏为盈之目标。为此,公司将采取如下措施: (1)加强以规范化为重点的管理工作,建立健全各项管理制度,力争建立高效、严谨的运营机制。 (2)完善以分配体制为主线的激励机制,形成市场竞争与内部竞争有机结合的竞聘机制,推进公司战略调整的步伐。 (3)加大市场开拓的力度,在稳定现有市场的前提下,抓住中国入世的契机,积极开拓国内、国际两个市场,不断寻求新的利润增长点。 (4)加大技术改造投入和产品宣传的力度,不断提高产品质量,开发新产品,实施名牌战略,不断提高"Palazzo(普拉索)"、"宫殿"品牌的含金量,增加企业盈利空间。 (5)加大盘活公司各项资产存量和处理历史问题步伐,强化资本运作力度,注入优质资产,改善公司的资产结构,培育新的利润增长点,力争早日实现公司财务结构及经营状况的改善。 6.董事会日常工作情况 (1)报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了5次董事会会议,具体内容及决议如下: ①公司第一届十次董事会会议于1999年4月8日召开,会议审议并通过了《公司1998年度董事会工作报告》、《公司1998年财务决算和1999年财务预算报告》、《公司1998年度利润分配方案》、《1998年度报告及摘要》、《续聘湖北会计师事务所的议案》、《召开1998年度股东大会的议案》。 有关决议内容于1999年4月10日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 ②公司一届十一次董事会会议于1999年8月8日召开,会议审议并通过了《公司1999年中期报告》、《1999年中期利润不分配、资本公积金不转增的议案》、《公司董事换届选举的议案》、《以通讯方式召开1999年临时股东大会的议案》。 有关决议内容于1999年8月11日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 ③公司第二届一次董事会会议于1999年9月13日下午召开,会议审议并通过了《推选项昌群女士为公司董事长的议案》、《聘任公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的议案》。 有关决议内容于1999年9月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 ④公司第二届二次董事会会议于1999年12月16召开,会议审议并通过了《关于更换公司董事的议案》、《关于公司章程部分条款修改的议案》、《关于聘任张业玉先生为公司常务副总经理的议案》、《关于提请公司于2000年1月18日以通讯方式召开1999年度第二次临时股东大会的议案》。 有关决议内容于1999年12月17日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 ⑤公司第二届三次董事会会议于2000年1月18日下午召开,会议审议并通过了《关于推选周国应先生为公司董事长、免去其总经理职务的议案》、《关于聘任张业玉先生为公司总经理、免去其常务副总经理职务的议案》、《关于聘任李艳先生为公司董事会秘书、免去路明先生董事会秘书职务的议案》、《关于计提各项资产减值准备的内部控制制度》、《公司内部机构设置方案》。 有关决议内容于2000年1月19日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 (2)董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会依法、诚信尽责地执行报告期内股东大会的各项决议。 7.公司管理层及员工情况 (1)现任董事、监事、高级管理人员情况 姓名职务性别年龄任期年初、年末 持股数 周国应董事长男532000.1-2002.90 张业玉董事、 总经理男532000.1-2002.90 周作桃董事、 副总经理男451999.9-2002.90 孙同文董事、 副总经理男471999.9-2002.90 李艳董事、 董秘男252000.1-2002.90 杨琳董事男362000.1-2002.90 田敏董事女292000.1-2002.90 路直义董事男491999.9-2002.90 林支清董事男491999.9-2002.90 刘强董事男411999.9-2002.90 杜文学董事男451999.9-2002.90 林喜强监事 会召 集人男492000.1-2002.90 孙先军监事男261999.9-2002.90 林本国监事男271999.9-2002.90 田应敦监事男331999.9-2002.90 左绪玉监事女331999.9-2002.90 李原财务总监男251999.9-2002.90 注:①上述人员中有田敏、路直义、林支清、刘强、杜文学、林喜强、左绪玉等7人未在公司领取报酬,其余人员年度报酬4-6万元6人,1-2.5万元4人。年度报酬总额约36万元。 ②报告期内,经公司董事周作亮先生、周作才先生、李炜杰先生、田应海先生、余巧荣女士在1999年9月13日临时股东大会通过董事会换届选举后不再担任公司董事职务,会议选举路直义先生、陈春章先生、林支清先生、路明先生、赖新先生、杨义祖先生为二届董事会新增董事,项昌群女士、周作桃先生、孙同文先生、刘强先生、杜文学先生因任期未满三年,继任董事职务。2000年1月18日,公司召开了1999年度第二次临时股东大会,在第一大股东易主后,对董事会进行了改组,同意项昌群女士、路明先生、陈春章先生、赖新先生、杨义祖先生不再担任公司董事职务,改选周国应先生、张业玉先生、田敏女士、杨琳先 生、李艳先生担任公司董事职务。 报告期内,经公司监事钟颜龙先生、林本才先生、黄发喜先生在监事会换届选举后不再担任公司监事职务,经1999年9月13日临时股东大会选举孙先军、刘志宏为公司监事,经公司职代会推举林本国为公司监事。2000年1月18日1999年度第二次临时股东大会同意刘志宏先生由于工作变动原因不再担任公司监事,改选林喜强先生担任公司监事职务。 报告期内,公司第二届一次董事会会议推选项昌群女士为公司董事长,聘任周国应先生为公司总经理,同时免去周作亮先生公司董事长兼总经理职务,聘任周作桃先生、孙同文先生为副总经理,聘任李江先生为公司财务总监、路明先生为董事会秘书,公司第二届二次董事会会议聘任张业玉先生为公司常务副总经理。2000年1月18日,公司第二届三次董事会会议推选周国应先生为公司董事长,免去其总经理职务;聘任张业玉先生为公司总经理,免去其常务副总经理职务;聘任李艳先生为董事会秘 书,免去路明先生董事会秘书职务。公司第二届三次监事会会议同意孙先军先生辞去监事会召集人职务的申请,一致推举林喜强先生为监事会召集人。 (2)公司员工素质与专业素质状况 截止1999年12月31日,公司在册员工(含子公司)为2088人,专业技术人员和管理人员325人,占15.6%,其中,高级职称2人,中级职称58人,初级职称106人,生产人员1733人,占83%,销售人员120人,占5.7%。公司没有在公司领取退休金的退休人员。 8.本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 一九九九年度公司因根据国家财政部财会字[1999]35号、49号文件精神计提了四项资产减值准备,市场疲软严重影响了公司的盈利水平以及本公司优化资产结构、处理历史遗留问题造成损失等因素,导致公司年度内发生重大亏损,年度内共亏损65,906,010.28元,加年初未分配利润1,845,517.40元,年末未分配利润为-64,060,492.88元。因此,本年度不进行利润分配,亦不实施资本公积金转增股本。 该预案须提交99年度股东大会审议。 9.其它报告事项 1999年度,公司指定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。2000年度,公司指定的信息披露报刊为《上海证券报》。 六、监事会报告 报告期内,监事会共召开了5次会议,监事会成员列席了历次董事会会议及股东大会,对公司的规范化运作、股份转让、关联交易、董事和高级管理人员变更及履行职责等事项进行了监督和审查。 1.公司依法运作情况。报告期内,公司决策程序基本合法,但内部控制制度不够完善,公司董事、经理在执行公司职务时,对公司部分资产被原第一大股东占用等事项未能充分履行职责,致使股东及公司利益未能得到切实维护。 2.检查公司财务的情况。湖北立华有限责任会计师事务所出具了有保留意见带解释性说明的审计报告,监事会认为,审计报告是真实可靠的,财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3.报告期内,公司没有募集资金。98年配股募集资金实际投入项目的变更程序合法。 4.公司98年12月对外披露以自有资金3156.95万元收购湖北长阳铝材厂,但实际并未完成收购程序,收购行为不存在。此项资金被原第一大股东幸福集团公司实际占用,为此,监事会督促公司董事会采取一切有效措施对此笔资金进行追讨。 5.报告期内,公司原第一大股东幸福集团有处置本公司资产、占用资金的行为发生,监事会督促董事会采取切实措施,维护公司和股东利益。 6.目前公司与现第一大股东湖北省国际信托投资公司在人、财、物上已实现分开,与原第一大股东幸福集团公司的"三分开"工作正在进行,有关公司资产权属、债权债务、或有事项等方面正在清理之中,监事会将进一步督促董事会及经理切实履行职责,维护公司和股东利益。 7.湖北立华有限责任会计师事务所出具了有保留意见带解释性说明的审计报告,监事会认为董事会对有关事项的说明真实、准确、完整,并同意董事会的有关说明。 二000年,监事会将继续按照《公司法》及《公司章程》诚信尽责地履行职责,定期对公司决策程序、财务状况进行检查,并请董事会向监事会报告情况,督促公司董事会及经理规范运作和及时披露信息,同时,认真总结工作经验和教训,进一步加强自身建设,提高理论水平和工作质量,努力适应公司工作的需要,切实维护股东及公司利益,为公司的发展提供帮助和支持。 8.报告期内,公司召开了五次监事会会议。 1999年4月5日,公司召开了一届七次监事会会议,会议审议并通过了《1999年度监事会工作报告》。1999年8月8日,公司召开了一届八次监事会会议,会议提出了监事换届选举议案,提名刘志宏先生、孙先军先生为第二届监事会监事候选人,通过了原职代会选举产生的林本国先生为第二届监事会监事。1999年9月13日,公司召开了第二届一次监事会会议,会议推选孙先军先生为第二届监事会召集人。1999年12月16日,公司召开了第二届二次监事会会议,会议审议通过了刘志宏先生由于工作变动 原因不再担任本公司监事,增补林喜强先生为公司监事的议案。2000年1月18日,公司召开了第二届三次监事会会议,会议通过了孙先军先生辞去监事会召集人职务的申请,并一致推选林喜强先生担任监事会召集人。 报告期内,历次监事会决议内容刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 七、重要事项 1.重大诉讼、仲裁事项 报告期内,子公司幸福铝材有限公司与兰州铝厂发生债权债务纠纷,经湖北省宜昌市中级人民法院审理,并于1999年10月25日下达[1999]宜中经初字第124号民事判决书,裁定幸福铝材有限公司支付兰州铝厂货款4,795,774.52元,并赔偿违约损失1,240,220.75元。目前,幸福铝材有限公司正积极与兰州铝厂进行协商调解。 2.报告期内,公司、公司现任董事、高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 3.控股股东变更情况。报告期内,经公司控股股东幸福集团公司由于与湖北省国际信托投资公司有债权债务纠纷,其所享有的本公司法人股140,000,000股被法院司法裁定转让给湖北省国际信托投资公司,湖北省国际信托投资公司受让股份后累计持有本公司法人股143,286,930股,占本公司股份总数的45.808%,成为本公司控股股东,幸福集团公司退居于公司第二大股东。 此次股份转让得到了中国证券监督管理委员会的批准。 4.公司董事会换届和改组情况 1999年9月第一届董事会成员任期届满。1999年9月13日,公司以通讯方式召开了1999年临时股东大会,并代潜江市公证处进行了现场公证。会议审议并通过了公司董事换届选举议案。周作亮先生、周作才先生、李炜杰先生、田应海先生、余巧荣女士不再担任公司董事职务、会议一致选举路直义先生、陈春章先生、林支清先生、路明先生、赖新先生、杨义祖先生为第二届董事会新增董事,包括任期未满三年的公司董事杜文学先生、刘强先生、周作桃先生、孙同文先生、项昌群女士,第二届董事会由11名成员组成。 1999年12月,本公司控股股东由幸福集团公司变更为湖北省国际信托投资公司。2000年1月18日,公司以通讯方式召开了1999年度第二次临时股东大会,对第二届董事会进行了改组。会议同意项昌群女士、路明先生、陈春章先生、赖新先生、杨义祖先生不再担任公司董事职务,改选周国应先生、张业玉先生、田敏女士、杨琳先生、李艳先生担任公司董事职务。 5.公司董事长、总经理变更和解聘、新聘董事会秘书情况 1999年9月13日,公司第二届一次董事会会议,推选项昌群女士为公司董事长,聘任周国应先生为公司总经理,免去周作亮先生董事长兼总经理职务。聘任路明先生为董事会秘书。2000年1月18日公司第二届三次董事会会议,推选周国应先生为公司董事长,免去其总经理职务,免去项昌群女士董事长职务,聘任张业玉先生为公司总经理,聘任李艳先生为公司董事会秘书,免去路明先生董事会秘书职务。 6.报告期内,公司无收购及吸收合并事项的情况发生,但有出售资产的情况发生。有关出售资产的事项在其他重大关联交易事项第①项中进行了详细说明。 7.重大关联交易事项 (1)购销商品、提供劳务发生的关联交易 报告期内,公司及子公司幸福铝材有限公司向参股企业幸福包装制品有限公司购买纸箱197,324平方米及包装纸1,304吨,金额227.55万元,按市场价格结算,交易公平,主要用于产品包装。 (2)报告期内,公司无资产、股权转让发生的关联交易。 (3)因债权、债务及担保发生的关联交易。 ①公司过去实行以原第一大股东幸福集团公司财务科为中心的内部银行结算体制,公司对外的经济往来大部分通过内部银行结算。98年底,幸福集团公司承诺于99年7月将公司存于内部银行的存款5650万元独立开户,但至今未履行。1999年10月25日第一大股东变更后,公司与幸福集团在内部银行的资金往来停止,经公司在内部银行存款余额10,490.30万元,转为对幸福集团的应收款项。由于原第一大股东幸福集团受幸福城市信用社金融风波的影响,经营困难,虽公司采取了一定的催讨措施,但因与其"三分开"工作尚未结束等多种原因,幸福集团一直未能偿付。 ②1998年12月公司股东大会决议通过以自有资金3156.95万元收购湖北长阳铝材厂。1998年12月19日,公司与湖北长阳铝材厂签订《资产转让合同》,而后又签订了《资产转让合同的补充协议》,在补充协议中,明确说明《资产转让合同》为意向性合同,不具备法律效力,并确定公司子公司幸福铝材有限公司与长阳土家族自治县冶金工业公司签订的租赁合同为正式有效的合同。后因市场环境发生变化,于1999年11月,幸福铝材有限公司与长阳土家族自治县冶金工业公司中止租赁合同。经对外 披露收购长阳铝材厂的行为不存在,3156.95万元被原第一大股东幸福集团实际占用。对于此笔资金,公司已采取了一定的追讨措施,但由于幸福集团目前经营困难及"三分开"工作尚未结束等多种原因,尚未取得对方确认和偿付。 ③1998年11月3日,幸福集团公司、湖北幸福实业股份有限公司、温州国际信托投资公司、湖北省国际信托投资公司四方签订债权债务转让协议,确认幸福集团公司对温州国投欠款360万美元,幸福实业为幸福集团承担360万美元本金及利息不可撤销的连带保证责任。另外,由于公司与原第一大股东幸福集团的人、财、物"三分开"工作尚未结束,其他抵押担保事项尚在清理之中。 (4)其它重大关联交易 ①1999年上半年,为化解幸福城市信用社金融风波,经公司第一大股东幸福集团处置本公司子公司车辆等资产(见附注(五)—8),此项行为侵害了本公司的利益,本公司正向幸福集团公司进行追索、催讨。 ②1998年10月,经公司第一大股东幸福集团公司与武汉延华信息产业(集团)有限公司签订租赁协议,将本公司的子公司幸福电力公司变电站租赁给后者使用,租赁期为三年,年租赁费用1000万元。并收取了98年11月至99年8月租赁费833万元。此项租赁协议侵犯了本公司的利益,致使电力公司当年销售收入仅1245万元,亏损1017万元。公司在第一大股东变更后,迅速与武汉延华信息产业(集团)有限公司协商,依法终止该项租赁合同,收回了幸福电力公司的经营管理权,并已对集团收取的租赁费 833万元向幸福集团公司进行了追索、催讨,但由于前述幸福集团公司目前的经营困难及"三分开"工作尚未结束等原因,尚未得到幸福集团公司的确认和偿付。 8.公司与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"情况: 目前本公司与控股股东湖北省国际信托投资公司在人员、资产、财务上,已实现了三分开。本公司与原控股股东幸福集团公司过去在人、财、物一直未分开,从1999年11月底开始,公司着手与幸福集团公司进行"三分开"工作,由于"三分开"工作尚未结束,有关资产权属、债权债务、或有负债等事项有待查实,相关法律手续尚在完善之中。对幸福集团公司所欠我公司的款 项,公司将采取催、诉讼等一切措施,最大限度地维护公司及股东利益。 9.报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产的事项,但原第一大股东幸福集团公司将本公司的子公司幸福电力公司租赁给其他单位使用的事项,在其它重大关联交易事项第2点中已详述。 10.报告期内,本公司聘任的会计师事务所未变更,仍为湖北立华有限责任会计师事务所(原名为湖北会计师事务所)。 11.报告期内,由于公司管理层发生变化,并且与原第一大股东"三分开"工作尚在清理之中,截止目前,尚未发现其他重大合同。 12.报告期内,公司无更改名称或股票简称的情况。 13.其它重要事项 (1)1999年10月25日,湖北省高级人民法院以(1999)鄂法立经初字第14号民事裁定书,裁定幸福集团公司将其在本公司所享有的法人股140,000,000股折抵给湖北省国际信托投资公司,并在当日执行了该裁定,裁定转让的股份占公司总股份的44.76%。 裁定转让股份后,湖北省国际信托投资公司持有本公司法人股由3,286,930股上升到143,286,930股,成为本公司第一大股东。 该事项于1999年10月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 1999年12月7日,湖北省国际信托投资公司获得中国证监会《关于同意豁免湖北省国际信托投资公司要约收购"幸福实业"股票义务的函》<证监函[1999]276号>,标志省国投司法裁定受让幸福集团公司所持本公司140,000,000股法人股得到中国证监会的批准。1999年12月15日,本公司、幸福集团公司、湖北省国际信托投资公司三方分别在《中国证券报》、《上海证券报》上履行了公告义务。 (2)幸福集团公司由于与潜江市农村信用合作社联合社有债权债务纠纷,1999年11月24日,潜江市人民法院下达了[1999]潜法执裁字第101号《民事裁定书》,将幸福集团在本公司享有的幸福实业法人股28,266,200股抵偿给潜江市农村信用合作社联合社,裁定转让的股份占公司总股份的9.037%。1999年12月28日,本公司、幸福集团公司、潜江市农村信用合作社联合社三方分别在《中国证券报》、《上海证券报》上履行了公告义务。 (3)截止目前,公司第一大股东湖北省国际信托投资公司所持本公司143,286,930股法人股已全部被债权人申请司法冻结,该事项于2000年3月3日刊登在《上海证券报》上。幸福集团公司所持本公司法人股39,357,028股也全部被债权人申请司法冻结。 (4)由于执行国家财政部精神计提四项资产减值准备、市场疲软以及公司优化资产结构、处理历史遗留问题等因素,导致公司99年度可能出现重大亏损,为此,本公司于2000年3月25日在《上海证券报》上刊登了预亏公告。 八、财务会计报告 1.审计报告 审计报告 (2000)鄂立华会师审字第[66]号 湖北幸福实业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日资产负债表和合并资产负债表、1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1999年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司及其子公司负责,我们的责任是对上述会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 经过审计,我们发现: (1)贵公司原第一大股东-幸福集团公司因与多家单位发生债权、债务纠纷,1999年10月25日,贵公司第一大股东发生更迭,与幸福集团公司在集团内部银行的资金往来停止,贵公司将原存于幸福集团公司内部银行存款余额10,490.30万元,转入对幸福集团公司的应收款项,其中对5650万元进行了追溯调整(见报表注释五-1、八-3)。 (2)贵公司1998年12月24日对外公告,用自有资金3,156.95万元收购长阳铝材厂,由幸福集团公司代办前期事宜,并已将此款记录于"预付帐款"科目,拟在完成投资行为后再转入"长期投资"科目。 经审计,贵公司除对长阳铝材厂有少量的设备投出和前期费用发生外,1999年该项投资事实上未发生,3,156.95万元被幸福集团公司实际占用(见报表注释五-3). (3)如报表注释五-4,七-4所述,贵公司将本年度被幸福集团公司实际占用的幸福电力公司1999年1-8月份租赁费666.40万元转入对幸福集团公司应收款项。 由于幸福集团公司受潜江幸福城市信用社金融风波冲击,其持续经营能力、偿债能力受到重大影响。贵公司根据董事会决议,对幸福集团公司的应收款项余额按50%比例计提坏帐准备。 上述对幸福集团公司的应收款项,截止审计外勤完成日,尚未得到幸福集团公司的确认,贵公司与其的"三分开"及往来对帐工作尚在进行之中。我们已执行的审计程序对该等债权的可收回程度无法判断。 (4)幸福集团公司在1999年度处置了贵公司之子公司-幸福汽运公司大量的营运车辆(见附表注释五-8)。这些资产的处置变卖收入被幸福集团公司占用。贵公司已将处置车辆的净值2,792.37万元计入"待处理固定资产净损失"科目,由于幸福集团公司的偿债能力、持续经营能力受到重大影响,我们已执行的审计程序对此项可能造成的损失无法判断。 (5)1998年底,幸福集团公司与武汉延华信息产业(集团)有限公司签定了将贵公司之子公司-幸福电力公司变电站租赁给后者经营管理的协议(见报表注释七-4)。1999年1-8月相关租赁款项未进入幸福电力公司或贵公司的帐户,全年只核算了协议应收的租金收入和相关折旧、税金等;其营业收入较去年下降了24,100万元,使得幸福电力公司1999年度的损益情况同1998年度缺少可比性。 电力公司"10KV线路"1999年1-8月的收入没有纳入电力公司核算范围。(见报表注释七-4) 我们认为,除以上因素造成的影响外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况和1999年度的经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外,我们还注意到: (1)在原税金缴纳体制下,贵公司及子公司的税金由幸福集团公司代为其汇总缴纳。幸福集团公司退为第二大股东后,贵公司及子公司税金按有关规定计提并自行缴纳,应交税金余额待税务部门汇算清缴后确定。 (2)由于贵公司与原第一大股东幸福集团公司"三分开"工作正在进行中,贵公司之子公司部分权证变更未能如期完成;目前已清理出的抵押、担保、诉讼等或有事项见报表注释九、报表注释十一。 (3)现贵公司第一大股东湖北省国际信托投资公司所持有的贵公司法人股143,286,930股,在审计外勤完成日之前已全部被多家单位申请冻结。 湖北立华有限责任会计师事务所中国注册会计师:金鑫 湖北武汉 中北路66号金穗大厦B座11楼中国注册会计师:郑丰 报告日期:二零零零年四月二十三日 合并会计报表附注 一、公司简介 湖北幸福实业股份有限公司(以下简称公司),是1996年8月经湖北省人民政府以鄂政函(84)号文批准,由原幸福服装厂改组成立,以社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发审字(1996)155号文批准发行社会公众股2,000万股。于1996年9月9日在上海证券交易所挂牌交易,注册资本为8,000万元,1997年度公司实施10送4.95转增5.05的利润分配及资本公积转增股本方案,股本增至16,000万元。1998年度公司实施了10配1.5的配股方案和10送3股转增4股的利润分配及资本公积转增股本方案,公司总股本由16,000万元增至31,280万元,并于1998年10月21日变更工商登记,注册号为4200001000 184。由于公司原第一大股东幸福集团公司与原第二大股东湖北省国际信托投资公司之间的债权债务纠纷,幸福集团公司所持本公司1.4亿股法人股被湖北省高级人民法院司法裁定转让给湖北省国际信托投资公司,湖北省国际信托投资公司受让股份后,累计持有本公司法人股143,286,930股,成为本公司第一大股东,此次股份转让受到中国证券监督管理委员会的批准。 本公司以生产"普拉索"(PALAZZO)服装、"宫殿"牌铝型材、电力开发为主业。其中"普拉索"衬衫已被评为全国十大名牌衬衫,"宫殿"牌铝型材荣获中国国际博览会银奖,质量均已达到国标水平。公司实行多元化经营,经营范围为:服装、铝合金制品生产销售、电力开发;车辆运输、维修、纺织品、金属材料、汽车零配件批发兼零售;经营国家批准的三来一补业务等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度为公历年度,即公历1月1日至12月31日止。 3.记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 4.记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。 5.外币核算方法 对发生的外币经济业务,按业务发生时的市场汇率折合人民币记帐,决算日将各外币帐户的外币期末余额按照决算日市场汇率折合为人民币进行调整,由此产生的与原帐面余额的差额作为汇兑损益记入当期财务费用。 6.现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。 7.坏帐核算方法 (1)坏帐的确认标准为: A.因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款; B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然确定不能收回的应收帐款。 (2)坏帐损失核算方法:公司采用备抵法核算坏帐损失。根据财政部财会字(1999)35号文及财会字(1999)49号文要求及董事有关。公司九九年计提坏帐准备的方法由“应收帐款年末余额法“(比例为5‰)改为"应收款项帐龄分析法"。应收款项包括应收帐款、其它应收款(不包括公司与下属控股子公司之间内部往来款项)。 A:计提坏帐准备比例为: 帐龄计提比例(%) 1年以内5% 1-2年10% 2-3年15% 3-4年20% 4-5年50% 5年以上100% B、因公司原第一大股东幸福集团公司受潜江幸福城市信用社金融风波影响,其偿债能力、持续经营能力严重受损,公司与其债权、债务对帐清理工作尚在进行中,故对幸福集团公司应收款项余额不分帐龄,统一按50%计提坏帐准备。 8.存货核算方法 公司存货包括:原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。 存货取得时按实际成本记帐,领用和发出时,采用加权平均法结转成本;低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。 公司存货期末按成本与可变现净值孰低原则计价,按单项比较法计提存货跌价准备,计入当期损益。 9.长期投资核算方法 (1)公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。 公司对拥有20%以下或虽占20%以上,但不具有重大影响的股权的长期投资采用成本法核算,对拥有超过20%但小于50%股权的长期投资采用权益法核算,对拥有50%以上股权的长期投资采用权益法核算并编制合并会计报表。 公司将长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额作为股权投资差额,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。 (2)公司长期债券投资,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入帐。实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3)期末如果由于被投资单位股票持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,则按照可收回金额低于投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备,计入当期损益。 10.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的标准: 使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年以上的物品。 固定资产按实际成本计价。 (2)折旧方法 固定资产折旧采用直线法,根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值确定折旧率,各类固定资产折旧年限和折旧率如下: 固定资产类别估计经济使用年限预计净残年折旧率(%) 值率(%) 房屋建筑物20-4054.75-2.375 机器设备10-1459.50-6.785 运输设备5-14519.00-6.79 变配电设备1835.39 输配电线路3033.23 其他设备5-10519.00-9.50 子公司幸福电力公司根据输变电行业特点,按直线法计提折旧(预计净残值率为3%)。 11.在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价,与在建工程有关之借贷资金的利息支出及汇兑损益在工程交付使用前予以资本化,交付使用后计入当期损益。已完工交付使用的在建工程结转入固定资产核算。 12.无形资产计价和摊销方法 公司的土地使用权和商标使用权按资产评估确认的价值入帐,分别按50年和10年以直线法分期平均摊销。 13.开办费、长期待摊费用摊销方法 公司开办费从开始生产经营当月起,按五年期限以直线法分期平均摊销。 公司的长期待摊费用在项目受益期内分期平均摊销。 14.收入确认的原则 (1)销售商品:以将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。 (2)提供劳务:在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。 (3)他人使用公司资产而发生的收入:他人使用公司资产发生的利息收入,按使用资金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费和方法计算确定。 上述收入的确定并应同时满足: A.与交易相关的经济利益能够流入公司; B.收入的金额能够可靠地计量。 15.所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 16.合并会计报表的编制方法 (1)合并报表范围确定原则:公司对其他单位投资占该单位权益性资本总额50%以上(不含50%),或虽占该单位权益性资本总额不足50%,但拥有实质控制权的,纳入合并报表范围。 (2)合并方法:公司根据《合并会计报表暂行规定》和财会工字(96)2号文《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,将公司间的重大内部交易、内部往来均相互抵销。 17.主要会计政策、会计估计变更事项说明 根据财政部财会字(1999)35号文、财会字(1999)49号文的有关规定,经公司董事会审议通过,自1999年度起改变坏帐准备计提方法,计提存货跌价准备、短期投资跌价准备和长期投资减值准备,具体会计政策见上述附注二(7)、(8)、(9),并已采用追溯调整法,调整99年期初留存收益及相关项目的期初数,利润及利润分配表的上年数据,已按调整后的数据填列。其中:计提坏帐准备变更累计影响数为37,569,042.73元,由于会计政策变更,调减1998年初未分配利润5,299,390.63元,调减1998年度 净利润31,037,228.65元;1999年初未分配利润调减了32,443,036.98元,盈余公积调减了7,050,887.51元。 三、税项 税种税率备注 增值税17％以产品销售、加工收入为计税依据 城建税5％以应缴流转税额为计税依据 教育费附加3％以应缴流转税额为计税依据 营业税3%以货物运输收入为计税依据 所得税15％根据湖北省人民政府鄂政函[1996]42号文按应纳 税所得额的33％计征,由财政返还18％,实际税负 15％ 其他税项按有关规定执行。 四、控股子公司及合营企业 公司名称注册资本所持股份经营范围 注册地址是否合并 幸福电力公司128,000,000100％输变电 幸福集团工业开发区是 湖北幸福铝材有限公司100,000,000100％铝合金材料 幸福集团工业开发区是 潜江幸福汽运有限公司40,000,000100％货物运输 幸福集团工业开发区是 五、合并会计报表主要项目注释(货币单位:人民币元) 1.货币资金 项目期初数期末数 现金2500409.072678760.58 银行存款6004214.0912234311.17 其他货币资金13307449.63- 合计21812072.7914913071.75 注:公司1998年期末其他货币资金余额69,807,449.63元存入经公司第一大股东幸福集团公司内部银行,据核实,其中5650万元内部银行存款1998年实际已被幸福集团公司占用,公司决定对其进行追溯调整,转入对幸福集团公司应收款项,并根据董事会决议,按50%比例计提坏帐准备,调整后公司1998年货币资金期末余额为21,812,072.79元。 2.应收帐款 期初数期末数 帐龄 金额比例(％)坏帐准备金额比例(％)坏帐准备 1年以内 92004853.3076.134600242.6724202034.8130.641210101.74 1-2年 16936265.5714.021693626.5633457679.5942.363345767.96 2-3年 11906196.689.851785929.5013366579.3416.922004996.90 3年以上 ---7950087.3210.081590017.46 合计 120847315.551008079798.7378976381.061008150884.06 注:(1)期末数较期初数减少41,870,934.55元,主要系公司本期加强货款回收力度及本期销售下降所致。 (2)本项目中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)欠款金额前五名的单位情况: 欠款单位名称金额欠款时间欠款原因 美的斯贸易公司9,194,261.821-2年销售欠款 江西欣海公司5,197,748.761年以内销售欠款 北京弘经公司5,031,727.981年以内销售欠款 湖南益鑫泰公司4,960,587.461年以内销售欠款 沙市专卖店951,946.361-2年销售欠款 3.预付帐款 期初数期末数 帐龄金额比例(％)金额比例(％) 1年以内45067446.3595.26535305.7139.34 1-2年2145948.894.54357950.0026.30 2-3年96278.870.20412006.4330.28 3年以上-55559.794.08 合计47309674.111001360821.93100 注:(1)期末数较期初数减少45,948,852.18元,主要系:期初数中包含98年12月公司收购长阳铝材厂的预付款31569528元(由幸福集团公司转款),据核实此笔款项幸福集团公司并未转出,被其占用,公司决定对该笔款项进行调整,转入对幸福集团公司应收款项。 (2)本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)欠款金额前五名的单位情况: 欠款单位名称金额欠款时间欠款原因 无锡第二漂染厂350,000.001年以内面料款 荆州送电分局200,000.001-2年运行费 永嘉卓尔纺织公司100,000.001年以内面料款 广东侨辉液油厂86,505.711年以内备件款 兰州黄河铝业56,478.002-3年材料款 4.其他应收款 期初数期末数 帐龄 金额比例(％)坏帐准备金额比例(％)坏帐准备 1年以内 34691391.8037.671734569.591678853.550.8883942.68 1-2年 492903.930.5449290.39171912.560.0917191.25 2-3年 397470.670.4359620.601047764.230.55157164.66 3年以上 ---172470.610.0934494.13 幸福集团公司 56500000.0061.3628250000.00191149912.9098.3995574956.42 合计 92081766.4010030093480.58194220913.8510095867749.14 注:(1)期末数较期初数增加102,139,147.45元。主要系公司①本期将原存入幸福集团公司内部银行的存款余额48402995.27元;②将预付帐款项目中被幸福集团公司占用的长阳铝材厂收购款31,569,528元(见注释:五-3);③将本期被幸福集团公司实际占有的幸福电力公司1999年1-8月份租赁费6,664,000元等三笔款项转入对幸福集团公司的应收款项。 根据董事会决议,公司对幸福集团公司的应收款项余额按50%比例计提坏帐准备。 (2)本项目中有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款: 单位名称期末余额款项性质 幸福集团公司191,149,912.90占用 详见附注:八-3-B。 (3)欠款金额前五名的单位欠款情况如下: 欠款单位名称所欠金额欠款时间欠款原因 幸福集团公司191149912.901-2年占用 荆州三电办公室354,199.002-3年电费款 谢边梅瑞贸易公司256,411.302-3年备件款 万从坤181,455.582-3年货款 铝材装璜车间153,886.811年以内货款 5.存货 项目期初数期末数 金额跌价准备金额跌价准备 原材料18619286.25--9537819.79 在产品1435244.99--2036963.11 产成品20200354.86--19787672.813702657.01 低值易耗品138611.21--164006.21 合计40393497.31--31526461.923702657.01 注:产成品按单项根据成本与可变现净值差额计提跌价准备 6.待处理流动资产净损失 本项目期末余额16,537,734.14元,系子公司幸福铝材有限公司及潜江幸福汽运有限公司本期对流动资产进行清理,其中幸福铝材有限公司应收款项11,134,642.27元、长阳铝材厂项目前期投入款项517,271.44元,存货中模具待处理4,236,095.58元,幸福汽运有限公司存货中大红岩零配件待处理649,724.85元,因上述资产尚在清理、报批过程中,本期未转入损益。 7.长期投资 (1)项目期初数本期增加本期减少期末数 金额减值准备金额减值准备 长期股权投资16441779.54-260591.12162264.6016540106.06- 长期债权投资17040.00--17040.00-- 合计16458819.54-260591.12179304.6016540106.06- (2)长期股权投资 其他股权投资 A.被投资单位名称投资期限投资金额占被投资单减值准备备注 位注册资本 幸福包装制品有限公司30年360000045%- 幸福大酒店长期1080000040%- 合计- B.股权投资差额: 被投资单位 初始金额摊销期限本期摊销额摊余金额 幸福铝材有限公司 1,136,159.4310年113615.94908927.55 注:公司96年6月,以现金方式(4,300万元)收购幸福铝材有限公司43%股权,收购日该公司帐面净资产为102642231.21元,股权投资差额为1,136,159.43元(贷方)。公司根据《股份有限公司会计制度》及《财政部关于执行具体会计准则和<股份有限公司会计制度有关会计问题解答>》等文件规定,进行了相应会计处理,剩余摊销期8年。 (3)公司目前尚不存在长期股权投资帐面成本低于所拥有净资产份额的情况,故本期未计提长期投资减值准备。 8.固定资产及折旧 (1)固定资产原值 项目 期初数本期增加本年减少期末数 房屋及建筑物 72280037.44908060.87-73188098.31 机器设备 142340288.01546181.6885620.90142800848.79 运输设备 51274928.50-37261155.0014013773.50 其他设备 1300253.62133150.6612000.001421404.28 输变电设备 84533812.52--84533812.52 合计 351729320.091587393.2137358775.90315957937.40 (2)累计折旧 项目 期初数本期增加本年减少期末数 房屋及建筑物 9831847.612940920.86-12772768.47 机器设备 35281454.6311488983.6624208.3046746229.99 运输设备 11002207.74825185.749217275.512610117.97 其他设备 1200809.36134801.3210000.001325610.68 输变电设备 4074831.002728764.00-6803595.00 合计 61391150.3418118655.589251483.8170258322.11 净值 290338169.75245699615.29 注:固定资产原值期末数较期初数减少10.17%,主要系公司下属子公司潜江幸福汽运有限公司营运车辆被公司原第一大股东幸福集团公司变卖所致。此行为涉及固定资产原值37,140,955元,累计折旧9,217,275.31元,净值27,923,679.69元,因公司与幸福集团公司的债权、债务尚在清理之中,暂将27,923,679.69元列入"待处理固定资产净损失"科目,其损失尚无法确定。 9.在建工程 工程名称期初数本期增加转入固其他减少数期末数 定资产数 资金来源项目进度 职工食堂435791.21157674.13593465.34-- 自筹完工 职工住宿楼342864.57---342864.57 自筹99% 零星基建9381.52-9381.52-- 自筹完工 合计788037.30157674.13602846.86-342864.57 注:在建工程项目无利息资本化金额。 10.无形资产 种类原始金额期初数本期增加本期转出 本期摊销期末数 土地使用权12521848.007669405.74-- 163569.007505836.74 商标所有权6391711.004847055.00-- 639168.004207887.00 合计18913559.0012516460.74-- 802737.0011713723.74 11.开办费、长期待摊费用 种类 期初数本期增加本期摊销期末数 (1)电力公司开办费 2298217.88-643098.001655119.88 (2)专卖店费用 202943.3423000.00169307.9056635.44 (3)电话线路安装费 7371.23-7371.23- (4)电力公司系统设备整定值 491921.00-150500.80341420.20 合计 3000453.4523000.00970277.932053175.52 12.短期借款 借款类别期初数期末数 信用借款2380000.002000000.00 合计2380000.002000000.00 13.应交税金 项目期初数期末数 增值税5910767.6911221568.09 企业所得税6191057.424446484.96 城建税1204805.151444738.03 房产税-74928.00 营业税599956.141065268.12 车船使用税-33480.00 合计13906586.4018286467.20 14.其他应付款 期初数期末数 9796370.5812071780.49 注:本项目中有欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项 单位名称期末余额款项性质 幸福集团公司2,090,714.42往来款 详见注释:八-3 15.一年内到期的长期负债 借款类别期初数期末数 信用借款-14357516.39 合计-14357516.39 注:此款项为子公司幸福电力公司向公司原第一大股东幸福集团公司的借款,1999年5月到期。由于公司与幸福集团公司的债权、债务尚在清理中,故未偿还。 16.其他长期负债 项目期初数期末数 申购未成功资金冻结利息8488072.694244036.69 注:公司股票96年上市发行时申购未成功资金冻结利息收入21,220,180.86元,根据财政部财工字[1996]434号文规定,按五年期限平均摊销,本年摊销4,244,036.00元,转列营业外收入。 17.股本 公司股本变动情况表 数量单位:股 本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后 配股送股公积金增发其它小计 转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 233613922-181109175-18110917552504747 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 233613922-181109175-18110917552504747 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 986078181109175181109175182095253 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 234600000234600000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 7820000078200000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 7820000078200000 三、股份总数 312800000312800000 18.资本公积 项目期初数本期增加数本期减少数期末数 股本溢价145774646.34--145774646.34 资产评估增值准备30963097.00--30963097.00 被投资单位评估增值准备4065432.42--4065432.42 其他资本公积转入315000.00--315000.00 合计181118175.76--181118175.76 19.盈余公积 项目期初数本期增加本期减少期末数 法定盈余公积18435031.87--18435031.87 公益金8659449.47--8659449.47 任意盈余公积金---- 合计27094481.3427094481.34 20.未分配利润 项目金额 合并年初未分配利润1845517.40 加:本年度合并净利润-65906010.28 减:提取法定盈余公积金- 提取法定公益金- 子公司提取的盈余公积母公司享有的份额- 减:分配的普通股股利- 转作股本的普通股股利- 年末合并未分配利润-64060492.88 注:调整后未分配利润年初数较上年末审定数减少32,443,036.98元,其中四项准备追溯调整影响数为:30,443,036.98元,其它调整影响数为200万元。 21.其他业务利润 项目本年发生数上年发生数 销售材料129096.18240758.30 安装收入89011.67- 其他收入17166.52- 租赁收入61740.50- 合计297014.87240758.30 22.财务费用 类别本年发生数上年发生数 利息支出899230.653917488.33 减:利息收入63268.83178343.83 汇兑损失-- 减:汇兑收益-- 其他2846.0211929.88 合计838807.843751074.38 23.投资收益 项目本年发生数 (1)年末调整的被投资公司-289.42 所有者权益净增金额 (2)股权转让收益- (3)股权投资差额摊销113615.94 合计113326.52 注.(1)系公司本期按权益法核算下属联营公司幸福大酒店、幸福包装制品有限公司本年实现的净利润中,公司按持股比例享有金额。 (2)股权投资差额本期摊销收益113,615.94元详见注释五-7-(2)-B。 24.营业外收入 项目本年数上年数 废品废料50897.65106170.10 固定资产清理收入58500.0012000.00 罚款收入260511.15637721.51 其他收入235964.66262157.50 无法支付应付款项275230.661280306.82 申购未成功资金冻结利息收入4244036.004244036.00 合计5125140.126542391.93 25.营业外支出 项目本年数上年数 材料盘亏607714.83- 罚款支出6870.0022116.00 固定资产清理净损失59262.60456547.59 其他支出472653.52830142.81 合计1146500.951308806.40 26、支付的其他与经营活动有关的现金,金额较大明细: (1)幸福集团公司占用款48,402,995.27元。 (2)管理费用、销售费用4,780,253.99元。 六.母公司会计报表主要项目注释 27.应收帐款 期初数期末数 帐龄 金额比例(％)坏账准备金额比例(％)坏账准备 1年以内 32561279.5654.931628063.9813583517.4025.70679175.87 1-2年 15205466.8225.651520546.6818154636.1534.221815463.62 2-3年 11505634.0519.421725845.1113359359.3425.182003913.90 3-4年 --7950087.3214.901590017.46 合计 59272380.431004874455.7753047600.211006088570.85 注:(1)本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (2)欠款金额前五名单位情况: 单位名称欠款金额欠款时间欠款原因 美的斯贸易公司9,194,261.821-2年销售欠款 欣海公司5,197,748.761年以内销售欠款 弘经公司5,031,727.981年以内销售欠款 湖南益鑫泰公司4,960,587.461年以内销售欠款 沙市专卖店951,946.361-2年销售欠款 28.长期投资 (1)项目 期初数本期增加本期减少期末数 金额减值准备金额减值 准备 长期股权投资 332375456.88-260591.1230525752.09302110295.91- 长期债权投资 17040.00--17040.00-- 合计 332392496.88260591.1230542792.09302110295.91 (2)长期股权投资A、其他股权投资 被投资单位名称投资起止期投资金额占被投资单位减值准备 注册资本比例 湖北幸福铝材有限公司长期100000000100%- 幸福电力公司长期128000000100%- 幸福汽运有限公司长期40000000100%- 幸福包装制品有限公司30年360000045%- 幸福大酒店长期1080000040%- 合计-282400000-- B.股权投资差额: 被投资单位初始金额摊销期限本期摊销额摊余金额 幸福铝材有限公司1,136,159.4310年113615.94908927.55 注:股权投资差额摊销详见注释五-7-(2)-B。 (3)公司目前尚不存在长期股权投资帐面成本低于所拥有净资产份额的情况,故本期未计提长期投资减值准备。 29.主营业务收入和主营业务成本 项目本年数上年数 主营业务收入33932504.72187032593.13 主营业务成本20811957.34148095190.15 注:本期销售收入较上年下降81.86%,主营业务成本较上年下降85.95%,详见注释:七。 30.投资收益 项目本年发生数 (1)年末调整的被投资公司-30363776.91 所有者权益净增金额 (2)股权转让收益- (3)股权投资差额摊销113615.94 合计-30250160.97 注:(1)系公司本期按权益法核算全资子公司及联营公司幸福大酒店、幸福包装制品有限公司本年实现的净利润中,公司按持股比例享有的金额。 (2)股权投资差额本期摊销收益113,615.94元详见注释五-7-(2)-B。 七、分行业资料 行业营业收入营业成本 上年数本年数上年数本年数 营业毛利 上年数本年数 服装187032593.1333932504.72148095190.1520811957.34 38937402.9813120547.38 输变电253886723.3412454199.69227122344.219725804.26 26764379.132728395.43 铝材279437032.7994635273.66241827310.6297169400.29 37609722.17-2534126.63 运输11165467.665835952.177273174.961685275.97 3892292.704150676.20 服装-827512.00-233204.00 公司内行业输变电 -12763379.00-1957950.00 间相互抵消铝材-11216690.00-1721460.00 运输-719177.00-3286.00 合计718758437.92144899980.24611554640.94127434487.86 107203796.9817465492.38 注:公司本期营业收入、营业成本、营业毛利分别比上年同期下降79.84%、79.16%、83.71%,其主要原因有: ①母公司本期改变核算方式,外销由全额计收入及相应的成本改变为以收入净额入帐。 ②湖北幸福铝材有限公司年产能力为15000吨,由于市场疲软,产销量大幅度滑坡,99年仅生产铝型材5900吨,营业毛利出现亏损。 ③幸福汽运有限公司营运车辆被公司原第一大股东幸福集团公司变卖,营运能力被大幅度削减。 ④幸福电力公司1998年度自主购电、售电经营,本期因公司原第一大股东幸福集团将电力公司租赁给武汉延华信息产业(集团)有限公司经营,年租金1000万元,租期三年,1999年1-8月份,租赁收入6,664,000元,被幸福集团公司收取,电力公司全年只核算了租赁协议应收的租金收入和相关折旧、税金等;另外,电力公司"10KV线路"的1999年1-8月份的电费收入实际被幸福集团公司收取,未纳入电力公司核算范围,上述原因使得电力公司营业收入本期较上年减少2.41亿元。 八、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方情况: A.存在控制关系的关联方 企业名称注册地址主营业务 与本公司关系经济性质法定代表人 湖北省国际信托投资公司武汉汉口南京路2号信托存款、投资业务; 委托存贷款、投资业务; 房地产投资业务、有价 证券业务;金融租赁业务 、代理财产保管与处理 业务、代理收付业务等。 第一大股东国有王炳南 幸福集团公司湖北省潜江市张金镇铝锭、服装、运输 幸福大道一号 原第一大股东集体周作亮 现第二大股东 幸福电力公司幸福集团工业开发区输变电 子公司有限责任王书龙 湖北幸福铝材有限公司幸福集团工业开发区铝合金材料 子公司有限责任孙同文 幸福汽运有限公司幸福集团工业开发区货物运输 子公司有限责任樊友新 B.存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称年初数本年增加数本年减少数年末数 湖北省国际信托投资公司1500000000--1500000000 幸福集团公司1160000000--1160000000 幸福电力公司128000000--128000000 湖北幸福铝材有限公司100000000--100000000 幸福汽运有限公司40000000--40000000 C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数本年增加数本年减少数年末数 金额%金额%金额%金额% 湖北省国际信托投资公司 32869301.0514000000044.76--14328693045.81 幸福集团公司 22046620370.48--18110917557.903935702812.58 幸福电力公司 128000000100----128000000100 湖北幸福铝材有限公司 100000000100----100000000100 幸福汽运有限公司 40000000100----40000000100 注:因公司原第一大股东幸福集团公司与多家单位有债权、债务纠纷,其所持有的公司法人股中181,109,175股被法院司法裁定转让给债权人,截止1999年末尚持有公司法人股39,357,028股,占公司总股本的12.58%。 经公司第二大股东湖北省国际信托投资公司原持有公司法人股3,286,930股,经湖北省人民政府"鄂政函[1999]145号"文《省人民政府关于省国际信托投资公司受让湖北幸福实业股份有限公司法人股请示的批复》批准(1999.9.7),湖北省高级人民法院"(1999)鄂法立经初字第14号"《民事裁定书》裁定(1999.10.25),受让幸福集团公司持有的公司法人股140,000,000股,并经中经と喽焦芾砦被嶂ぜ嗪?[1999]276号文《关于同意豁免湖北省国际信托投资公司要约收购"幸福实业"股票义务的函》批准豁免省国投全面收购义务。此次转让行为,幸福集团公司、省国投、公司亦在1999年12月14日《中国证券报》上披露,省国投累计持有公司法人股143,286,930股,占公司总股份的45.808%,成为公司第一大股东。 2、不存在控制关系的关联方的情况 企业名称与本企业关系 湖北幸福包装制品有限公司联营公司 潜江市幸福大酒店联营公司 3、关联交易 A.采购货物: 公司1999年度向关联方采购货物有关明细资料如下: 企业名称1999年度占1998年度占 湖北幸福包装制品有限公司本期购货(%)同期购货(%) 100.00100.00 注:(1)系本年度公司及子公司幸福铝材有限公司购买纸箱197,324平方米及包装纸1,304吨,金额227.55万元,按市场价格结算。 B:关联方应收应付款项余额明细资料如下: 项目期末余额占全部应收(付) 款项余额比重(%) 1999.12.311998.12.311999.12.31 1998.12.31 (1)其他应收款 幸福集团公司191149912.9086500000.0098.4293.94 (2)应付帐款 幸福包装制品有限公司158901.40252854.170.080.27 (3)其他应付款 幸福集团公司2090714.42-17.31- (4)一年内到期的长期负债 幸福集团公司14357516.39-100%- 注:(1)其他应收款项系公司原第一大股东幸福集团公司占用的公司及下属三家全资子公司的款项,其中: a.原存入幸福集团公司内部银行资金104,902,995.27元,因被该公司实际占用,公司将此笔款项转入对幸福集团公司的应收款项,详见注释:五-1,五-4。 b.1998年12月,公司与幸福集团公司签订3000万元借款协议,期限1998年12月至1999年7月,年利率3.33%,幸福集团公司逾期未偿还,本期此款项仍记录在应收款项之中。 c.幸福集团公司占用的公司收购长阳铝材厂款项31,569,528元,详见注释:五-3。 d.公司子公司幸福铝材有限公司本期与幸福集团公司往来款项14,073,083.51元。 e.幸福集团公司占用的公司子公司幸福电力公司1999年1-8月份租赁费6,664,000.00元,详见注释:七-4。 f.公司子公司幸福汽运有限公司本期与幸福集团公司往来款项3,940,306.12元。 上述应收幸福集团公司款项因该公司受潜江幸福城市信用社金融风波影响,其偿债能力、持续经营能力严重受损,根据董事经峋鲆椋景－0%计提坏帐准备。 (2)应付款项系湖北幸福实业股份有限公司及幸福铝材有限公司应付幸福包装制品有限公司的购纸箱款。 (3)此款项系公司与幸福集团公司往来款项2,090,714.42元。 (4)此款项系公司子公司幸福电力公司向幸福集团公司的借款,详见注释:五-15。 九、或有事项、承诺事项 1998年11月3日,幸福集团公司、湖北幸福实业股份有限公司、温州国际信托投资公司、湖北省国际信托投资公司四方签订债权债务转让协议,确认幸福集团公司对温州国投欠款360万美元,幸福实业为幸福集团承担360万美元本金及利息不可撤销的连带保证责任,现温州国投已致函我公司要求履行保证义务。另外,由于公司与原第一大股东幸福集团的人、财、物"三分开"工作尚未结束,其他抵押担保事项尚在清理、法律认定之中。 十、资产负债表日后事项 1.根据公司二届四次董事会决议,本次不进行利润分配和资本公积转增股本,此方案需提交99年度股东大会审议。 2.二届四次董事会审议通过关于《计提和核销各项资产减值准备的报告》。 十一、其他有必要披露的重要事项: 1999年10月25日,兰州铝厂诉本公司的子公司湖北幸福铝材公司购销合同货款纠纷一案,经宜昌市中级人民法院[1999]宜中经初字第124号民事判决书判决,公司应向兰州铝厂支付货款4,795,774.52元,并赔偿违约损失1,240,220.75元,诉讼费60825元。目前,湖北幸福铝材公司正积极与兰州铝厂进行协商调解。 九、公司的其他有关资料 1.公司首次注册登记日期:1996年9月3日 公司首次注册登记地址:潜江市张金镇幸福北路1号 2.公司最新注册登记日期:2000年1月27日 公司最新注册登记地址:潜江市张金镇幸福北路1号 3.企业法人营业执照注册号:4200001000184 4.税务登记号码:42900518367213-2 5.公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司 6.公司聘请的会计师事务所名称:湖北立华有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址:武汉市武昌区中北路66号金穗 大厦B座11楼 十、备查文件目录 1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并 盖章的会计报表; 2.载有会计师事务所盖章,中国注册会计师签名并盖章的审计报告 原件; 3.报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有 公司文件的正本及公告的原稿。 湖北幸福实业股份有限公司 二000年四月二十七日 资产负债表 会股:01表 1999-12-31 编制单位：湖北幸福实业股份有限公司单位：元 项目期末数期初数 合并母公司合并母公司 流动资产: 货币资金 14913071.752304039.5921812072.799182343.08 短期投资 减:短期投资跌价准备 短期投资净额 应收票据 应收股利 3933366.423933366.42 应收利息 应收帐款 78976381.0653047600.21120847315.5559272380.43 其他应收款 194220913.85120665478.0692081766.4065356698.54 减:坏帐准备 104018633.2059327570.0238173279.3116829823.41 应收款项净额 169178661.71114385508.25174755802.64107799255.56 预付帐款 1360821.93849723.2447309674.1137086890.56 应收补贴款 存货 31526461.9218905453.5740393497.3120250093.31 减:存货跌价准备 3702657.013702657.01 存货净额 27823804.9115202796.5640393497.3120250093.31 待摊费用655683.1381500.00 待处理流动资产净损失 16537734.14 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 229814094.44136675434.06284926729.98178333448.93 长期投资: 长期股权投资 16540106.06302110295.9116441779.54332375456.88 长期债权投资17040.0017040.00 长期投资合计 16540106.06302110295.9116458819.54332392496.88 其中:合并价差 -908927.55-908927.55-1022543.49-1022543.49 减:长期投资减值准备 长期投资净额 16540106.06302110295.9116458819.54332392496.88 固定资产: 固定资产原价 315957937.4058540236.10351729320.0957611239.77 减:累计折旧 70258322.1121013891.8161391150.3418184145.77 固定资产净值 245699615.2937526344.29290338169.7539427094.00 工程物资 在建工程 342864.57788037.30435791.21 固定资产清理 待处理固定资产净损失 27923679.69 固定资产合计 273966159.5537526344.29291126207.0539862885.21 无形资产及其他资产: 无形资产 11713723.747522777.9212516460.748237284.44 开办费 1655119.882298217.88 长期待摊费用 398055.6456635.44702235.57210314.97 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13766899.267579413.3615516914.198447599.41 递延税项: 递延税款借项 资产总计 534087259.31483891487.62608028670.76559036430.43 项目期末数期初数 合并母公司合并母公司 流动负债: 短期借款 2000000.002000000.002380000.002380000.00 应付票据 应付帐款 7380269.591503244.0116322974.616942692.49 预收帐款 代销商品款 应付工资 4045499.332370118.096876914.774503914.44 应付福利费 8401603.985061121.577476220.344423809.95 应付股利 应交税金 18286467.206677998.1113906586.405695217.58 其他应交款 1640729.80709645.251368473.96551545.52 其他应付款 12071780.494232092.189796370.581875548.06 预提费用 4707191.62141067.505667480.521317455.20 一年内到期的长期负债 14357516.39 其他流动负债 流动负债合计 72891058.4022695286.7163795021.1827690183.24 长期负债: 长期借款 12887402.39 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 4244036.694244036.698488072.698488072.69 长期负债合计 4244036.694244036.6921375475.088488072.69 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 77135095.0926939323.4085170496.2636178255.93 少数股东权益 股东权益: 股本 312800000.00312800000.00312800000.00312800000.00 资本公积 181118175.76181118175.76181118175.76181118175.76 盈余公积 27094481.3421620999.8227094481.3421620999.82 其中:公益金 8659449.477206999.948659449.477206999.94 未分配利润 -64060492.88-58587011.361845517.407318998.92 外币报表折算差额 股东权益合计 456952164.22456952164.22522858174.50522858174.50 负债和股东权益总计 534087259.31483891487.62608028670.76559036430.43 利润及利润分配表 会股:02表 编制单位：湖北幸福实业股份有限公司单位：元 项目本年累计发生数去年累计发生数 合并母公司合并母公司 一、主营业务收入 144899980.2433932504.72718758437.92187032593.13 减:折扣与折让 主营业务收入净额 144899980.2433932504.72718758437.92187032593.13 减:主营业务成本 127434487.8620811957.34611554640.94148095190.15 主营业务税金及附加 1575232.67421599.302098974.53537990.46 二、主营业务利润 15890259.7112698948.08105104822.4538399412.52 加:其他业务利润 297014.87240758.30 减:存货跌价损失 3702657.013702657.01 营业费用 8404171.693034505.069304801.194191088.74 管理费用 73239614.0145861259.0842413480.4518564512.43 财务费用 838807.84222716.533751074.382030702.19 三、营业利润 -69997975.97-40122189.6049876224.7313613109.16 加:投资收益 113326.52-30250160.979067232.3023861002.73 补贴收入 营业外收入 5125140.124546786.986542391.936328419.96 减:营业外支出 1146500.9580446.691308806.40912815.16 四、利润总额 -65906010.28-65906010.2864177042.5642889716.69 减:所得税13518600.225300653.10 减:少数股东损益11810695.15 职工奖励基金和福利基金1258683.60 五、净利润 -65906010.28-65906010.2837589063.5937589063.59 加:年初未分配利润 1845517.407318998.9248693227.0750968294.87 盈余公积转入 六、可供分配的利润 -64060492.88-58587011.3686282290.6688557358.46 减:提取法定盈余公积金6300251.343758906.36 减:提取法定公益金2536521.921879453.18 七、可供股东分配的利润 -64060492.88-58587011.3677445517.4082918998.92 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利75600000.0075600000.00 八、未分配利润 -64060492.88-58587011.361845517.407318998.92 现金流量表会股:03表 编制单位：湖北幸福实业股份有限公司单位：元 项目合并母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金147656456.9741626609.62 收取的租金66490.00 收到的除增值税以外的其他税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金2126846.9562523.83 经营活动现金流入小计149849793.9241689133.45 购买商品、接收劳务所支付的现金85289986.3111335753.11 经营租赁所支付的现金28600.0013600.00 支付给职工以及为职工支付的现金14456407.267856526.47 支付的增值税款850000.00300000.00 支付的所得税款400000.00400000.00 支付的除增值税、所得税以外的其他税费602460.00100000.00 支付的其他与经营活动有关的现金53183249.2627707512.65 经营活动现金流出小计154810702.8347713392.23 经营活动产生的现金流量净额-4960908.91-6024258.78 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2150.002150.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计2150.002150.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 908434.04341658.06 权益性投资所支付的现金 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金517271.44 投资活动现金流出小计1425705.48341658.06 投资活动产生的现金流量净额-1423555.48-339508.06 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金20000.0020000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计20000.0020000.00 偿还债务所支付的现金400000.00400000.00 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 其中:子公司支付少数股东的股利 偿付利息所支付的现金134536.65134536.65 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计534536.65534536.65 筹资活动产生的现金流量净额-514536.65-514536.65 四、汇率变动对现金流量的影响 汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额-6899001.04-6878303.49 六、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 七、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润-65906010.28-65906010.28 加:少数股东损益 计提的坏帐准备或转销的坏帐65845353.8942679786.61 固定资产折旧18213055.382853954.34 无形资产摊销1773014.95891186.07 待摊费用减少 预提费用增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 59262.6059262.60 固定资产报废损失 财务费用899230.65100696.71 投资损失(减:收益)-113326.5230250160.97 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加)3981214.961344639.74 经营性应收项目的减少(减:增加)-20662607.29-13145154.64 经营性应付项目的增加(减:减少)-8512212.88-4614896.53 增值税增加净额(减:减少) 其他-537884.37-537884.37 经营活动产生的现金流量净额-4960908.91-6024258.78 八、现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额14913071.752304039.59 减:货币资金的期初余额21812072.799182343.08 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-6899001.04-6878303.49 |
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