上海振华港口机械股份有限公司1999年年度报告摘要
| 作者： 日期：2000.04.26 16:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示:本公司董事会保证本报告资料不存在任何虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一、 公司简介: 1、 公司名称 中文:上海振华港口机械股份有限公司 英文:SHANGHAI ZHENHUA PORT MACHINERY CO.,LTD 缩写名:ZPMC 2、 公司法人代表:刘怀远 3、 公司信息披露人员: 董事会秘书:高莉娟 联系地址:上海市浦东南路3470号 联系电话:021-58396666 传真:021-58399555 电子信箱:[email protected] 互联网址:http://WWW.ZPMC.COM 4、 公司注册地址:中国上海浦东南路3470号 邮政编码:200125 国际互联网网址:www.sse.com.cn 选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》《香港南华早报》 登载年报的中国证监会指定互联网网址www.sse.com.cn 5、 公司年度报告备置地点:本公司董事会秘书处 6、 公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:振华B股 股票代码:900947 二、 会计数据和业务数据摘要 1、 1999年会计数据(单位:元) 利润总额: 102,070,644 投资收益: - - 净利润: 90,118,140 补贴收入: 3043079 扣除非经常性损 营业外收支净额: (397,198) 益后的净利润: 90,118,140 经营活动产生的现 主营业务利润: 168,432,156 金流量净额: (95,053,789) 其它业务利润: 4,518,004 现金及现金等价物 营业利润 99,424,763 净增加额 (24,816,744) 2、 前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元) 项目 1999年 1998年 1997年 主营业务收入 1365071618 1082676140 848094268 净利润 90118140 86890716 117211909 总资产 2276416896 1986354441 1828059371 股东权益 (不含少数股东权益) 826605276 791762136 738371420 每股收益(摊薄) 0.244 0.235 0.35 每股净资产 2.24 2.36 2.20 净资产收益率％ 10.90 10.97 16 调整后的每股净资产 2.22 2.31 2.20 每股经营活动生产的 现金流量净额 (0.07) 0.21 注:主要财务指标计算方法 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总额 每股经营活动产生的现金量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总额 净资产收益率=净利润/年度末股本权益＊100% 3、 报告期内股东权益变动情况(单位:元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配利润 股东权益合计 公益金 期初数 335000000 366492961 19414764 14051918 56802492 791762136 本年增加 33,500,000 ____ 29011814 9011814 71523628 本年减少 36680487 36680487 年末数 368500000 366492961 48426578 23063732 20122005 826605276 注1 注2 注3 注4 注1、 1998年实施利润分配10送1股而增加股本。 注2、 按本年度净利润的10%提取盈余公积9,011,814元,提取任意盈余公积20,000,000元 注3、 按本年度净利润的10%提取公益金9,011,814元 注4、 年初未分配利润56,802,492加本年度实现净利润90,118,140元,扣除计提盈余公积9,011,814元,任意盈余公积20,000,000元,公益金9,011,814,转作股本33,500,000,分配红利55,275,000元,年末尚未分配利润20,122,005元。 三、股东情况介绍 (1) 截止1999年12月31日,股东总额2366人数,法人股东为5人数,其余为B股股东。 (2) 公司前十名股东名单如下: 名称 年初持股数量 占总股 本比例 备注 1、 香港振华工程有限公司 96,112,500 26.08% 境外法人股 2、 上海港口机械制造厂 96,112,500 26.08% 国有法人股 3、 中国港湾建设集团总公司 64,075,000 17.39% 国有法人股 4、 TOPLINK ENTERPRISES LTD 18150000 4.93% 5、 SCBHK A/C BROWN BROTHERS HARRIMAN＆CO. 4330700 1.17% 6、 申银万国APS投资管理公司 3553150 0.96% 7、 HKSBCSB S/A HSBC(NOM)S/A ABN AMRO BANK NV 3289000 0.89% 8、 HKSBCSB A/C THE NORTHERN TRUST CO. 2813800 0.76% 9、 APS MANAGEMT PTE LTD 2661690 0.72% 10、CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT FUND/ CHINA EQUITY AC 2037700 0.55% (3) 持有本公司10%以上的法人股东情况介绍: 香港振华工程有限公司持有本公司股份96,112,500股,占总股本26.08%。该公司系在香港注册的有限责任公司(为中国港湾建设集团总公司的全资公司),董事长刘怀远。经营范围:从事海事工程、修造船、土建工程、地产投资、船舶代理、贸易等多种业务,并具有C级牌照(即在香港有资格承包任何工程)。该股东无任何股权质押。 上海港口机械制造厂持有本公司股份96,112,500股,占总股本26.08%。该企业系中国港湾建设集团总公司全资公司,法人代表:潘钟林。经营范围:各类港口起重装卸、散货、集装箱机械、港口工程船(含浮式工程起重机),物料搬运、机械产品及配件出口和内销。该股东无任何股权质押。 中国港湾建设集团总公司持有本公司股份64,075,000股,占总股本17.39%。法人代表:刘怀远。经营范围:国内外港口工程,航道疏竣工程及相应配套工程承包及其它进出口业务等。该股东无任何股权质押。 四、 股东大会简介: 1998年股东年会于1999年5月20日上午召开。到会股东42人,代表公司股份239,621,000股,占公司股本71.53%,本次会议审议并通过如下决议: 1.通过了公司董事会1998年度工作报告(同意占99.99%,弃权占 0.01%) 2.通过了总经理1998年度业务报告(同意占99.99%,弃权占0.01%) 3.通过了监事会1998年度工作报告(同意占99.99%,弃权占0.01%) 4.通过公司1998年度财务决算报告(同意占99.99%,弃权占0.01%) 5.通过公司1998年度利润分配方案(同意占99.99%,弃权占0.01%) 6.通过董事会成员调整议案(同意占99.99%,弃权占0.01%)会议决议公告刊登于1999年5月21日《上海证券报》及《香港南华早报》。 五、 董事会报告 1、 公司经营情况 (1) 公司所处的行业及在本行业中的地位 公司产品为集装箱起重机机械和散货起重机机械。 集装箱起重机机械:主要包括岸边集装箱起重机和轮胎式龙门起重机械,产品主要供集装箱码头装卸集装箱使用,根据英国World Cargo News杂志社统计,公司1999年产品订单排列世界第一,产品水平居国内外领先地位,1999年被上海市科委列入上海市高新技术企业。 散货起重机机械:主要为装船机、卸船机、斗轮堆取料机、门座式起重机等,产品主要系装卸矿石、煤碳等大宗散货,公司已为用户建造2500T/H卸船机和5000/3600T/H斗轮堆取料机,经上海科技情报所检索,我公司生产同类型散货起重机机械相比较达到国际先进水平。 (2) 公司主营业务的范围及其经营状况 ①公司主营业务经营范围从事设计、建造、销售大型集装箱起重机、散货机械、工程船舶及大型金属结构及其相关部件。 ②经营状况 1999年公司主营业务为集装箱起重机机械和散货起重机机械。共完成主营业务收入136,507.16万元,出口产品131,317.78万元,内销产品5,189.42万元,分别为96.2%、3.8%。实现净利润9,011.81万元,分别比上年同期增长26.08%和3.71%。 集装箱起重机产品销售收入 122,178.97万元 散货起重机产品销售收入 10,229.69万元 集装箱起重机改造收入 4,098.49万元 ③公司主要全资子公司及控股公司的经营情况及业绩; 上海振华港口机械浦东有限公司系我公司控股90%的子公司,注册资本500万元,主营业务为集装箱起重机配套部件及其减速箱齿轮加工及销售,报告期内该公司实现净利润105.08万元。 ④在经营中出现的问题与困难及解决方案 A、 集装箱起重机市场在买方手中,激烈市场竞争,导致报告年度内集装箱起重机售价比往年度仍有较大幅度的下降,给生产经营活动带来困难。 对策:公司高级管理层和全体员工策划谋策,齐心协力,利用扩大市场份额,增加产值,降低各类成本,包括降低进口配套件,提高国产化程度,严格控制各类费用的支出,在集装箱起重机售价下跌情况下,保持利润绝对额不变,并在98年的基础上稳步增长。 B、 买方要求延期付款合同增加,公司表内资产负债率偏高,影响公司后期发展。 对策:采用国家对出口机电产品支持和优惠,汇同银行对用户诚信度,项目本身的可行性及后期支付能力进行调研、评估,对风险较小的项目,公司通过向财政部指定的保险公司购置出口收汇保险,组织银行参与合同谈判整个过程,改变原来较为单一的融资方式,把卖方信贷转变为买方信贷,最后由银行直接把贷款放贷给买方,以降低公司资产负债率,给公司扩展增强了后劲。 C、 合同交货时间的不平衡,公司生产计划安排难度高。 对策:挖掘潜力,利用一切可以使用资源,包括提高公司现有固定资产使用效力、合理安排生产计划,在同等成本的情况下,把简单易做的零部件通过外经加工方式解决,而一些技术精度高的部件由公司安排在车间里生产,使生产安排富有弹性,做到生产任务额满时能进,生产任务不足时能退,尽可能减少投资,降低风险,以达到成本最低目标。 2、 公司财务状况 报告期内主要指标比上年相比的变动原则; 指标名称 1999年 1998年 增长比率 %(+、-) 总资产(元) 2276416896 1986354441 +14.60 长期负债 742600000 141320000 +525.47 股东权益 826605276 791762136 +4.40 主营业务利润 168432156 141754408 +18.82 净利润 90118140 86890716 +3.71 报告期内公司总资产为2,276,416,896元,比去年同期增长14.60%,主要是因公司的业务发展,经营规模迅速扩大所致;长期负债为742,600,000元,比去年同期增长525.47%,主要系长期应收款的增加所致;股东权益为826,605,276元,比去年同期增长 4.40%,系本年度提取公积金、公益金所致;主营业务利润168,432,156元,比去年同期增长18.82%,系销售额增长而增加的份额;净利润90,118,140元,比去年同期增长3.71%,系主营业务收入增加而获取利润。 3、 公司投资情况 公司1997年募集资金于1998年底前按计划实施,1999年未募集资金。 非募集资金投资情况: 1999年本公司共投入技改资金9,874万元,其中技术改造5,238万元,添置设备3,216万元,其它项目1,420万元,分别占53%、33%,14%。 4、 经营环境及客观政策影响 我国加入关贸总协定(WTO)对我公司机遇大于挑战,有利于我公司在市场上占有更大的份额,全面享受普惠国优惠待遇,有利于公平竞争,以上乘的产品质量和合理的价格获取定单。 5、 新年度的业务发展计划 在新的一年里,公司将经接许多新的挑战,也面临着许多新的发展机遇,我们总的指导思想进一步推进制度创新,管理创新,强化市场营销和优化产品结构,巩固已取得的市场份额,提高产品科技含量,使公司的业绩稳步向前发展。为实现新经营目标,公司将采取下列措施。 A、 加大科技投入,培养核心竞争力 根据公司发展战略,公司将进一步加大科技投入,依靠科技进步,更新产品技术,掌握起重机行业最前沿的先进技术及高精尖产品,是公司取胜于竞争对手的要领。此外,公司还将广泛招纳高新技术人才,管理人才,搞好人力资源开发,培养核心竞争力。 B、 搞好市场研究,争取产品多元化 进一步跟踪市场需求产品,搞好市场调研,在集装箱起重机制造领域里占有份额要有所提升,扩大区域范围,类似产品包括散货机械、钢构件、修理修配等业务要有新突破,使产品结构更趋于合理化,多元化。 C、 搞好成本控制,提高国产化程度 强化财务管理分析、预测功能,认真研究各成本降低的方法,加快资金周转 ,缩短应收帐款回收周期,提高资金管理运营水平和效率;加大资金筹措力度,包括自筹资金,争取国家技改贴息贷款或其它方式,确保生产和技术改造所需用资金。提高零部件国产化程度是降低成本的重要途径,2000年公司目标把原来进口件的数量有所改进、控制。 D、 加强内部管理、深化改革力度 进一步完善公司内部管理制度建设,加强内部管理包括经营管理、项目管理、资产管理,优化公司资产组合,深化改革力度,以改革推动发展,以改革提高经济效益。 6、 董事会日常工作情况 (1) 报告期内董事会会议的召开时间,重要决议及刊登的信悉披露报纸及披露日期。 A、 1999年4月13日召开第一届董事会第三次会议,会议通过下列决议: 1、《1998年度董事会工作报告》 2、《1998年度总经理业务报告》 3、《1998年度财务审计报告》 4、《1998年度利润分配预案》 5、《董事会人选调整议案》 6、《1998年度报告摘要》 7、《1998年度股东大会召开日期》 以上决议刊登于1999年4月15日《上海证券报》和《香港南华早报》。 B、 1999年5月20日召开第一届董事会第四次会议,会议通过下列决议: 选举刘怀远先生担任公司董事长,补充黄红雨先生为公司副总经理。 以上决议刊登于1999年5月21日《上海证券报》和《香港南华早报》。 C、 1999年8月18日召开第一届董事会第五次会议,会议通过下列决议: 1、通过《1999年中期报告》。 2、通过《1999年中期利润不予分配预案》。 D、 1999年12月21日召开第一届董事会第六次会议,会议通过下列决议: 因生产规模扩大和配套需要,董事会同意2000年增加7000万元技术改造,项目如下: 1、 在江阴三号基地后场增加试车调试场地36亩土地,并建造二跨高架车间和一台大跨距的高架龙门行车,项目需投资2000万元。 2、 建立江阴2号基地3000KVA的调试配电系统和一条3000KVA的交流发电船,项目投资1200万元。 3、 改建二艘大型甲板驳,一艘为水上工作平台,另一艘过驳载运驳船,项目投资1400万元。 4、 建造4台大梁升降装置,项目投资600万元。 5、 常州基地厂房扩建,项目投资500万元。 6、 在张江建造电控组装车间及测试设备,项目需投资1000万元。 上述技术改造项目资金拟向银行贷款解决。 (2) 报告期内公司利润分配情况 1999年5月20日召开1998年度股东大会通过分配方案,每10股派送红股1股,派发现金1元(含税),公告刊登于1999年7月3日《上海证券报》《香港南华早报》,股票最后交易日为1999年7月7日,除权、除息交易日为1999年7月8日,股权登记日为1999年7月12日。本次送股由上海证券交易所通过计算机网络,根据股权登记日登记在册股东股份数,按比例自动计入股东帐户。B股股东现金红利委托上海证券中央登记结算公司发放,发起人股的红利由公司直接向持股单位发放。 7、公司管理层及员工情况 (1)董事、监事、高级管理人员 现任董事、高级管理人员、监事 姓名 职务 性别 年龄 任期 刘怀远 董事长 男 56 1997.8 -2000.7 潘钟林 副董事长 男 59 1997.8 -2000.7 管彤贤 执行董事、 总经理 男 65 1997.8 -2000.7 傅俊元 董事 男 38 1997.8 -2000.7 郑文俊 执行董事、 副总经理 男 50 1997.8 -2000.7 刘启中 执行董事、 副总经理 男 36 1997.8 -2000.7 符敦鉴 执行董事、 副总经理 男 60 1997.8 -2000.7 高莉娟 执行董事、 董事会秘书 女 43 1997.8 -2000.7 姜逢坤 董事 男 58 1997.8 -2000.7 尚世良 董事 男 60 1997.8 -2000.7 陈露琴 董事 女 53 1997.8 -2000.7 李启远 副总经理 男 39 1997.8 -2000.7 黄红雨 副总经理 男 47 1997.8 -2000.7 孙 厉 总经理 助理 男 27 1997.8 -2000.7 戴文凯 总经济师 男 33 1997.8 -2000.7 翟 梁 总工程师 男 54 1997.8 -2000.7 严云福 总工程师 男 41 1997.8 -2000.7 董恒瑞 监事会 负责人 男 53 1997.8 -2000.7 费森林 监事 男 60 1997.8 -2000.7 陈君超 监事 男 45 1997.8 -2000.7 由于工作变动,周志禹董事长、余波董事不再担公司董事长、董事,经第一届股东大会第三次会议通过刘怀远先生、傅俊元先生出任公司董事,刘怀远先生担任公司董事长。 公司董事、高级管理人员、监事均不持有本公司股票。 公司董事、高级管理人员、监事本年度报酬总额(包括工资、奖金等)为122万元,其中4万-9万有9人,9万-12万5人。 不在本公司报酬董事有:刘怀远先生、潘钟林先生、傅俊元先生、姜逢坤先生、尚世良先生、陈露琴女士。 (2) 公司员工情况 报告期末公司正式员工为464人,其中:技术人员275人;销售人员31人;财务人员11人;生产人员121人;其它人员26人;在职人员文化程度:8人为硕士;195人为大学本科,128人为大专。 8、 本次利润分配预案 经普华大华会计师事务所按中国会计准则及普华永道中国有限公司按国际会计准则分别进行审计,本公司1999年度净利润为 90,118,140元人民币,按公司章程规定,提取10%的法定公积金9,011,814元,提取10%法定公益金9,011,814元,董事会提议提取任意公积金20,000,000元人民币,当年可供分配利润52,094,512元,加上以往年度未分配利润23,302,493元人民币,累计可分配利润75,397,005元人民币,公司以1999年底总股本368,500,000元为基数,每10股派发现金红利1.50元人民币(含税),剩余利润20,122,005元人民币转入以后年度分配,B股股东和境外发起人的股利折算美元支付,该利润分配方案须经股东大会审议通过后实施。 六、 监事会报告 本届监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定以及监事会工作条例,密切关注公司一年以来的经营运行状况,认真履行监督职责。 监事会认为:一年来,公司董事会及公司高级管理人员认真贯彻股东大会决议精神,在公司的日常经营、管理、投资决策上,既开拓创新,又稳步求实,团结和依靠公司全体职工,不畏困难,顽强拼博,全年生产计划连续第五年保持每年递增30%。并成功的开拓了欧洲市场,为公司进一步拓展世界集装箱市场奠定了基础。 一年来,公司严格依法运行,公司全体董事、经理在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为,也未发现有损害股东权益及造成公司资产流失现象。 本年度普华大华会计师事务所所出具的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果,无保留意见和解释性说明。 本年度公司经营状况良好,实际实现利润达到预期预测利润。 七、 重要事项 1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 2、 报告期内公司,公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚。 3、 报告期内公司控股股东没有变更,公司董事会没有换届,改选或半数以上成员变动,公司总经理及董事会秘书未发生变更。 4、 报告期内没有重大收购资产及出售资产、吸收合并事项。 5、 重大关联交易事项 (1) 本年度公司向关联方上海振华船运有限公司支付运费6043.90万元,公司产品为大型集装箱起重机,运输方式为整机运输,运输船舶为工程特种船,目前拥有特种工程船舶公司仅为荷兰叉车船公司和上海振华船运有限公司,因公司持有振华船运公司 10%股份,并签定长期委托运输合同,运费相比同类交易的价格低20%左右。 (2) 截止1999年12月31日公司为上海振华船运公司提供人民币6000万元短期贷款信用担保。 截止1999年12月31日上海振华船运公司为公司提供人民币8000万元、日元50,000万元流动资金贷款担保。 截止1999年12月31日中国港湾建设集团总公司为公司提供26,000万元短期贷款及86,720万元长期贷款担保。 6、 本公司与控股公司在人员、资产、财务上完全独立完整,董事会成员分为执行董事和董事,执行董事参与公司日常生产经营工作。 7、 公司向江苏省江阴市地方租用土地,面积为250亩,时间为30年。截至1999年12月31日止的未来应支付经营性租金为一年内481.8万元,二至五年内1553.8万元,5年以上13088.1万元。 8、 报告期内公司聘请会计师事务所为普华永道中国有限公司,普华大华会计师事务所。 9、 其它重大合同 (1) 与荷兰阿姆斯特丹签定合同提供九台岸边集装箱起重机,交货时间为2001年7月交货。延期交货每天每台3000美元,最高罚款为合同总金额10%。 (2) 与美国奥克兰港签定四台岸边集装箱起重机,交货时间为2000年12月,延期罚款每天每台8000美元,最高罚款为合同总额100%。 (3) 与德国不莱梅港签定提供八台岸边集装箱起重机,交货时间分别为2000年11月和2001年4月,延期罚款每台每周合同金额 10%,最高罚款为合同金额10%。 10、 公司报告期内没有更改名称和股票简称的情况。 11、 关于四项资产减值准备计提对公司影响 公司根据财政部财会字[1999]35号文《股份有限公司会计制度会计问题补充规定》和中国证监会证监公司字[1999]138号文《关于上市公司做好各项资产减值准备事项的通知》的规定,建立了关于计提坏帐准备,短期投资跌价准备,存货跌价准备和长期投资减值准备的内部管理控制制度,1999年按照此规定做了相应处理。 坏帐准备计提方式:坏帐准备金在对应收帐款的回收可能性作出具体个别评估后计提,本年度共计计提坏帐准备为 7727553元。 存货跌价准备:对部分原材料库存时间超过三年以上按大类分别计提存货跌价准备,本年度计提存货跌价准备为1,815,810元。 短期投资减值准备:公司无短期投资,不存在计提短期投资减值准备。 长期投资减值准备:公司对外长期投资金额较小,且被投资单位经济效益较好,因此没计提长期投资减值准备。 12、 增值税计算方式调整 公司的销售适用17%的增值税的有关规定。因股份公司改制前的振华有限公司为1994年1月1日前成立的老三资企业,经出口产品销售享受不征不退的计税方式,与出口产品相关的进项税额则进入生产成本。按国家税务总局国税发(1999)第189号文件规定,老三资企业自1999年11月1日起出口产品销售可选择不征不退计税方式,也可选择免抵退计税方式。根据公司产品国产化程度较高的情况,从1999.11.1起公司出口产品销售选择了免、抵、退方式,出口产品销售适用零税率。 13、 公司披露信息报纸为《上海证券报》、《香港南华早报》。 八、 财务会计报告(见后) 审计报告 普华审字(00)第421号 上海振华港口机械股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司及贵集团1999年12月31日的资产负债表、1999年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述载于第2页至第37页的贵公司会计报表符合中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团1999年12月31日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 普华大华会计师事务所 注册会计师 注册会计师 中国上海市 周忠惠 江智斌 2000年4月15日 (一)公司简介 上海振华港口机械股份有限公司(以下简称“本公司”或“母公司”)是由上海振华港口机械有限公司(以下简称“振华公司”)改制成立的股份有限公司,于1997年9月8日取得股份有限公司的营业执照。 本公司及主要子公司(以下简称“本集团”)主要从事设计、建造和销售大型集装箱起重机、散货机件装置、工程船舶以及大型金属结构及其相关部件。 (二)主要会计政策 (1)会计制度 本集团执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。 (2)会计年度 本集团的会计年度为1月1日至12月31日。 (3)记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 (4)计价原则和记帐基础 会计核算以权责发生制为记帐基础。除了于本公司改制时将部份资产按原国有资产管理局确认的重估后的原值建帐外,计价原则为历史成本法。 (5)外币业务核算方法 外币业务按业务发生当月第一天中国人民银行公布的市场汇价折算为人 民币。于资产负债表结算日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的当日市场汇价折算为人民币,所产生的汇兑损益直接记入利润表。 (6)坏帐核算方法 因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款,或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款确认为坏帐损失,计入当期费用或冲减坏帐准备金。 坏帐准备金在对应收帐款的回收可能性作出具体个别评估后计提。 (7)存货核算方法 存货包括原材料、外购零部件、在制起重机。存货按实际成本入帐。原材料及外购零部件发出时的成本采用加权平均法计算,在制起重机包括原材料、加工费和按适当百分比分摊之所有间接生产费用。 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,对其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取。 (8)长期股权投资核算方法 长期股权投资的成本按投资时实际支付或协议确定的价款或改制时确定的价值入帐。 本公司对被投资企业财务和经营决策有重大影响的,采用权益法核算。本公司对被投资 企业财务和经营决策不具有重大影响的,采用成本法核算。 长期投资由于被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,该可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计入长期投资减值准备。 (9)固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备,以及单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。 固定资产包括房屋、建筑物、设备和运输工具等。 固定资产按购置或新建时的原始成本计价。对本公司在改制时评估增值的固定资产,按其评估确认后的价值入帐。 固定资产折旧采用直线法并按其原值减去估计的10％残值在估计经济使用年限内平均计提。 （二）主要会计政策（续） (9)固定资产计价和折旧方法（续） 固定资产的估计经济使用年限列示如下: 房屋及建筑物 20年 生产设备 10年 办公设备 5年 运输工具 5年 其他设备 5年 (10)在建工程核算方法 在建工程为正在兴建中或安装中的资本性资产,以成本入帐。成本的计价包括机器设备原价、安装费用、建筑费用及其他直接费用,还包括在兴建期间为项目筹借资金所发生的利息费用。在建工程在实质上已经完成,并实际投入使用时转入固定资产。 (11)无形资产计价和摊销方法 无形资产包括土地使用权、工业产权及专有技术和职工住房使用权,按实际支付的价款或本公司改制时确认的价值入帐,并采用直线法按下列年限摊销: 土地使用权 30年 工业产权及专有技术 10年 职工住房使用权 11年 (12)长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用采用直线法按5年摊销。 (13)收入确认原则 本公司依据销售合同于产品组装完成准备发运时,予以确认销售收入,并同时将已发生的制造成本和按企业成本制度预计将发生的保险费用、运输成本、安装成本以及售后服务成本等转列销售成本。 (14)所得税会计处理方法 本公司的所得税会计处理方法采用纳税影响会计法原债务法。 （二）主要会计政策（续） (15)合并会计报表的编制方法 合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字[1995]11号文《关于印发"合并会计报表暂行规定"》编制。 合并会计报表包括本公司与子公司截至12月31日止的会计报表。 子公司指本公司拥有其50%以上的表决权资本,具有决定其财务和经营政策权力,并能据此从其经营活动中获利的企业。 在合并会计报表中,少数股东权益指子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部份。 本公司和子公司之间所有重大内部交易及往来余额已在编制合并会计报表时予以抵销。 (三)税项 本公司适用的主要税种和税率列示如下: (i)增值税 本公司的销售适用17%的增值税的有关规定(此税项不计入销售额)。因经振华公司为1994年1月1日前成立的外商投资企业,本公司出口产品部分免征增值税,但与出口产品相关的进项税额则不可抵扣或退还,而计入产品成本。根据国家税务总局国税发(1999)189号文,本公司自1999年11月1日起出口产品销售适用零税率。 (ii)企业所得税 根据中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法规定,经振华公司适用的企业所得税税率为15%,并享受两免三减半的企业所得税税务优惠,即1993年和1994年为二年免税优惠期间,1995年至1997年三年适用的企业所得税税率为7.5%。 根据中华人民共和国税法规定,在享受两免三减半的企业所得税优惠期满后,若当年出口产品产值达到当年企业产品产值70%以上,适用10%的企业所得税税率。 （三）税项 (iii)企业所得税（续） 本公司1999年出口产品产值超过70%的全年企业产品产值,故适用10%的企业所得税税率。 (四)控股子公司 注册及 实收资本 控股子公司 人民币元 经营范围 投资额 持股比例(%) 备注 上海振华港口机械 5,000,000 从事大型集装箱起 浦东有限公司 重机及其减速箱齿 轮之加工及销售 4,500,000 90 纳入合并 会计报表 的合并范围 加拿大振华港机 加元 无营业活动 公司 1 加元 100 纳入合并 1 会计报表 的合并范围 (五)或有事项 1999年12月31日 人民币元 本公司为以下企业的贷款提供担保 上海振华船运公司 31459060 已签订销售合同若延迟 交货之可能罚款总额 154485076 (六)承诺事项 (1)租约 截至1999年12月31日止的未来应支付经营性租金列示如下: 人民币元 一年内支付 4818480 二至五年内支付 15537753 五年以上支付 130880836 合计 151237069 (3)本公司为购买进口部件开立若干信用证。截至1999年12月31日止,该等信用证项下尚未付款之金额分别约为人民币63,393,058元。 九、 公司的其他有关资料 1、 公司注册登记日为1997年9月8日。 2、 公司注册地址:中国上海浦东南路3470号 3、 企业法人营业执照号:企股沪总字第023817号 4、 税务登记号: 310046607206953 5、 公司聘请会计师事务所名称、办公地址 普华大华会计师事务所、普华永道中国有限公司 办公地址:中国上海市淮海中路333号瑞安广场十二楼 十、 备查文件 1、 载有法人代表、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章审计报告原件 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 上述备查文件在中国证监会证券交易所要求提供时和股东依据法律、法规或公司章程要求查阅时,公司将及时提供。 上海振华港口机械股份有限公司 二OOO年四月二十六日 资产负债表 1999年12月31日 会股01表 编制单位：上海振华港口机械股份有限公司 单位：人民币元 项目 1999 1998 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 228747446.00 225082099.00 253564190.00 253285534.00 短期投资 减:短期投资跌价准备 短期投资净额 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 613467333.00 585683836.00 381290980.00 381290980.00 其他应收款 33771202.00 343698617.00 163656356.00 162290532.00 减:坏帐准备 －7727553.00 －7727553.00 应收款项净额 639510982.00 921654900.00 544947336.00 543581512.00 预付帐款 35508060.00 35061769.00 30675865.00 30675865.00 应收补贴款 存货 249174168.00 149458844.00 244883268.00 238767803.00 减:存货跌价准备 －1815810.00 －1815810.00 存货净额 247358358.00 147643034.00 244883268.00 238767803.00 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 1151124846.00 1329441802.00 1074070659.00 1066310714.00 长期投资: 长期股权投资 2540000.00 10089035.00 2540000.00 9081354.00 长期债权投资 长期投资合计 2540000.00 10089035.00 2540000.00 9081354.00 其中:合并价差 其中：股权投资差额 减:长期投资减值准备 长期投资净额 2540000.00 10089035.00 2540000.00 9081354.00 固定资产: 固定资产原价 743391814.00 718666155.00 530159910.00 529589410.00 减:累计折旧 145033922.00 142924844.00 100452225.00 100329202.00 固定资产净值 598357892.00 575741311.00 429707685.00 429260208.00 工程物资 在建工程 38866813.00 38866813.00 153358401.00 153358401.00 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 637224705.00 614608124.00 583066086.00 582618609.00 无形资产及其他资产: 无形资产 72465071.00 46407852.00 73648762.00 73648762.00 开办费 长期待摊费用 420000.00 420000.00 375000.00 375000.00 其他长期资产 411003892.00 300702396.00 252653934.00 252653934.00 无形资产及其他资产合计 483888963.00 347530248.00 326677696.00 326677696.00 递延税项: 递延税款借项 1638382.00 资产总计 2276416896.00 2301669209.00 1986354441.00 1984688373.00 流动负债: 短期借款 390466500.00 390466500.00 565859500.00 565859500.00 应付票据 应付帐款 59089639.00 41809299.00 35143079.00 35071767.00 预收帐款 28579768.00 28579768.00 62513466.00 62513466.00 代销商品款 应付工资 应付福利费 31768921.00 30727390.00 24745146.00 23834942.00 应付股利 119570522.00 119570522.00 89058022.00 89058022.00 应交税金 -44107834.00 -7722258.00 4218677.00 11872222.00 其他应交款 其他应付款 35543368.00 34206864.00 11525342.00 10414062.00 预提费用 58041954.00 52660409.00 52982256.00 52982256.00 一年内到期的长期负债 27420000.00 27420000.00206500000.00 200000000.00 其他流动负债 流动负债合计 706372838.00 717718494.00 1052545488.00 1051606237.00 长期负债: 长期借款 742600000.00 742600000.00 141320000.00 141320000.00 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 742600000.00 742600000.00 141320000.00 141320000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1448972838.00 1460318494.00 1193865488.00 1192926237.00 少数股东权益 838782.00 726817.00 股东权益: 股本 368500000.00 368500000.00 335000000.00 335000000.00 资本公积 366492961.00 366492961.00 366492961.00 366492961.00 盈余公积 71490310.00 71490310.00 33466682.00 33466682.00 其中:公益金 23063732.00 23063732.00 14051918.00 14051918.00 未分配利润 20122005.00 34867444.00 56802493.00 56802493.00 外币报表折算差额 股东权益合计 826605276.00 841350715.00 791762136.00 791762136.00 负债和股东权益总计 2276416896.00 2301669209.00 1986354441.00 1984688373.00 利润及利润分配表 1999年度 会股02表 编制单位：上海振华港口机械股份有限公司 单位：人民币元 项目 1999 1998 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1365071618.00 1284897769.00 1082676140.00 1082676140.00 减:折扣与折让 主营业务收入净额 1365071618.00 1284897769.00 1082676140.00 1082676140.00 减:主营业务成本 -1195688159.00 -1102661836.00 -940367278.00 -943666546.00 主营业务税金及附加 -951303.00 -938439.00 -554454.00 -346730.00 二、主营业务利润 168432156.00 181297494.00 141754408.00 138662864.00 加:其他业务利润 4518004.00 4518004.00 9267897.00 9267897.00 减:存货跌价损失 -1815810.00 -1815810.00 营业费用 -3111374.00 -3111374.00 -3668486.00 -3668486.00 管理费用 -53444976.00 -51235837.00 -49293116.00 -47145134.00 财务费用 -15153237.00 -15081905.00 -28129001.00 -26916549.00 三、营业利润 99424763.00 114570572.00 69931702.00 70200592.00 加:投资收益 1007681.00 -242654.00 补贴收入 3043079.00 3037188.00 28149852.00 28149852.00 营业外收入 364129.00 364129.00 1448066.00 1448066.00 减:营业外支出 -761327.00 -760821.00 -2537372.00 -2536647.00 四、利润总额 102070644.00 118218749.00 96992248.00 97019209.00 减:所得税 -11840539.00 -13355170.00 -10128493.00 -10128493.00 减:少数股东损益 -111965.00 -26961.00 五、净利润 90118140.00 104863579.00 86890716.00 86890716.00 加:年初未分配利润 56802493.00 56802493.00 20789921.00 20789921.00 盈余公积转入 六、可供分配的利润 146920633.00 161666072.00 107680637.00 107680637.00 减:提取法定盈余公积金 -9011814.00 -9011814.00 -8689072.00 -8689072.00 减:提取法定公益金 -9011814.00 -9011814.00 -8689072.00 -8689072.00 七、可供股东分配的利润 128897005.00 143642444.00 90302493.00 90302493.00 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 -20000000.00 -20000000.00 应付普通股股利 -55275000.00 -55275000.00 -33500000.00 -33500000.00 转作股本的普通股股利 -33500000.00 -33500000.00 八、未分配利润 20122005.00 -1813.044 56802493.00 56802493.00 现金流量表 1999年度 会股03表 编制单位：上海振华港口机械股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1062448949.00 991879948.00 收取的租金 收到的增值税销项税和退回的增值税款 3043079.00 3037188.00 收到的除增值税以外的其他税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 91668643.00 91668643.00 收到的与经营活动有关的利息收入 25404674.00 25389594.00 经营活动现金流入小计 1182565345.00 1111975373.00 购买商品、接收劳务所支付的现金 -1162185873.00 -933656195.00 经营租赁所支付的现金 -8450900.00 -8450900.00 支付给职工以及为职工支付的现金 -60575640.00 -57861355.00 支付的增值税款 -6001378.00 -6001378.00 支付的所得税款 -7976164.00 -7852413.00 支付的除增值税、所得税以外的其他税费 -880254.00 -867391.00 支付的其他与经营活动有关的现金 -31548925.00 -202241169.00 经营活动现金流出小计 -1277619134.00 -1216930801.00 经营活动产生的现金流量净额 -95053789.00 -104955428.00 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 814923.00 814923.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 814923.00 814923.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 -100471598.00 -100456650.00 权益性投资所支付的现金 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 -100471598.00 -100456650.00 投资活动产生的现金流量净额 -99656675.00 -99641727.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 650000000.00 650000000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 650000000.00 650000000.00 偿还债务所支付的现金 -403193000.00 -396693000.00 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 -24762500.00 -24762500.00 其中:子公司支付少数股东的股利 偿付利息所支付的现金 -52150780.00 -52150780.00 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 -480106280.00 -473606280.00 筹资活动产生的现金流量净额 169893720.00 176393720.00 四、汇率变动对现金流量的影响 汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 -24816744.00 -28203435.00 六、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 七、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 90118140.00 104863579.00 加:少数股东损益 111965.00 计提的坏帐准备或转销的坏帐 7727553.00 7727553.00 固定资产折旧 46343131.00 45932073.00 无形资产摊销 3351735.00 2923525.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 264798.00 264798.00 固定资产报废损失 财务费用 47827863.00 47827863.00 投资收益 -1007681 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) -1638382.00 存货的减少(减:增加) -4290900.00 89308959.00 经营性应收项目的减少(减:增加) -264473352.00 -388184664.00 经营性应付项目的增加(减:减少) -22212150.00 -16427243.00 经营活动产生的现金流量净额 -95053789.00 -104955428.00 八、现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 228747446.00 225082099.00 减:货币资金的期初余额 253564190.00 253285534.00 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -24816744.00 -28203435.00 |
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