中天财经



(山东省济南市)

人民币币普通股65，000，000股

 主承销机构：    

 上市推荐人：华泰证券有限责任公司

            大鹏证券有限责任公司

 重  要  提  示

    发行人保证本招股说明书概要的内容真实、 准确、

完整。 政府及国家证券管理部门对本次发行所作出的任

何决定， 均不表明其对发行人所发行的股票的价值或者

投资人的收益作出实质性判断或者保证。 任何与之相反

的声明均属虚假不实陈述。

    本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、 迅速地

向公众提供有关本次发行的简要情况。 招股说明书的全

文方为本次发行股票的正式文件。 投资者在作出认购本

股的决定之前，应首先仔细阅读招股说明书全文， 并以

全文作为投资决定的依据。

    特别风险提示：发行人所处电子信息产业是当今世

界上发展最快的产业，发展前景十分广阔， 特别是随着

Internet 等网络技术的迅猛发展和国民经济信息化进程

的加快， 国内对各类信息产品和服务的市场需求日益增

长。但与此同时， 由于国内外同行生产厂家逐渐增多，

行业利润率因产品价格、 市场份额等方面的激烈竞争而

呈现下降的趋势， 特别是在我国加入世界贸易组织后，

发行人在计算机硬件制造业、 软件业和信息服务业等领

域都将面临着国内外更为激烈的同行竞争。 投资者在评

价发行人本次发行的股票时， 应特别认真地考虑发行人

所面临的上述行业竞争风险。

    (单位：人民币元)

    项目         面值         发行价           发行费用            募集资金 

    每股         1.00          7.71              0.212               7.498 

    合计      65,000,000    501,150,000       13,770,000          487,380,000

    发行方式：   上网定价

    发 行 期：   2000年4月24日－5月18日

    拟上市地：   深圳证券交易所

    主承销机构： 大鹏证券有限责任公司

    上市推荐人： 华泰证券有限责任公司

       大鹏证券有限责任公司

    招股说明书签署日期：2000年4月20日

    一、绪    言

    本公司之招股说明书概要是根据《中华人民共和国

公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《股票发行与

交易管理暂行条例》、 《公开发行股票公司信息披露实

施细则（试行）》等国家现行有关证券管理的法律、 法

规编写而成， 旨在向境内投资者提供本公司的基本情况

及本次发行和认购的各项有关资料。 本公司董事会全体

成员已审阅并批准该招股说明书概要， 确信所摘内容与

招股说明书一致，没有遗漏有关本公司的重大事项， 亦

不存在任何误导和虚假成份， 并愿就本招股说明书及资

料的真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。

    本次发行的股票是根据本招股说明书所载明的资料

申请发行的。除本发行人和主承销商外， 没有委托或授

权任何其他人提供未在本招股说明书中列载的信息和对

本招股说明书作任何解释或者说明。

    投资人应自行负担买卖本公司股票所应支付的税款，

发行人、承销商和推荐人对该税款不承担责任。

    本次发行已经中国证券监督管理委员会证监发行字

[2000]43号批准。

    二、释    义

    本招股说明书中，除非另有说明， 下列简称具有如

下意义：

    本公司、公司：指浪潮电子信息产业股份有限公司

    发 行 人: 指浪潮电子信息产业股份有限公司

    主发起人：指浪潮电子信息产业集团公司

    其他发起人或其他五家发起人：指烟台东方电子信

息产业集团有限公司、北京算通科技发展有限公司、 山

东时风集

 团公司、山东金达实业有限公司，全泰电脑（惠阳）有

限公司

    浪潮集团或集团：指浪潮电子信息产业集团公司

    董 事 会：指浪潮电子信息产业股份有限公司董事会

    监 事 会：指浪潮电子信息产业股份有限公司监事会

    证 监 会：指中国证券监督管理委员会

    证 监 办：指中国证监会济南证券监督管理办公室

    省国资局：指山东省国有资产管理局

    省经贸委：指山东省经济贸易委员会

    省体改委：指山东省经济体制改革委员会

    省 政 府：指山东省人民政府

    证 交 所：指深圳证券交易所

          元：指人民币元

    A股或本次发行：指浪潮电子信息产业股份有限公司

本次向境内社会公众发售的6500万股人民币普通股票

    公 司 法：指中华人民共和国公司法

    证 券 法：指中华人民共和国证券法

    主承销商：指大鹏证券有限责任公司

    承 销 团：指以大鹏证券有限责任公司为主承销商组成的承销团

    上市推荐人：指华泰证券有限责任公司、大鹏证券有限责任公司

    三、发售新股的有关当事人

    1、发行人：浪潮电子信息产业股份有限公司

    地址：山东省济南市山大路224号

    法定代表人：王爱先

    电话：(0531)8932888

    传真：(0531)8935880

    联系人：王孝存  白荣

    2、承销商

    (1)主承销商：大鹏证券有限责任公司

    地址：深圳市深南东路5002号信兴广场地王商业中心商业大楼8层

    法定代表人：徐卫国

    电话：(0755)2463388

    传真：(0755)2462021

    联系人：姜杰  张弘

    (2)副主承销商：山东证券有限责任公司

    地址：山东省济南市泉城路180号齐鲁国际大厦

    法定代表人：段虎

    电话：(0531)6019999

    传真：(0531)6019816

    联系人：刘绍福

    (3)分销商

    1联合证券有限责任公司

    地址： 深圳市华强北路盛庭苑酒店B座22层

    法定代表人：党五喜

    电话：（0755）2076688

    传真：（0755）2075602

    联系人：李继军、彭波

    2北京证券有限责任公司

    地址：北京市西城区德胜门东滨河路B11号

    法定代表人：卢克群

    电话：（010）62058007

    传真：（010）68587832

    联系人：刘笑冰、慕丽娜

    3西南证券有限责任公司

    地址：重庆市渝中区临江支路2号合景国际大厦A幢

    法定代表人：张引

    电话：（023）2712587

    传真：（023）2712708

    联系人：张晓梅

    4北京京华信托投资公司

    地址：北京市朝阳区建国门外大街甲1号

    法定代表人：陈宜

    电话：（010）64049961

    传真：（010）64074533

    联系人：罗军

    5山东省国际信托投资公司

    地址：济南市解放路166号

    法定代表人：赵奎

    电话：(0531)8026041

    传真：(0531)8022767

    联系人：黄群、冯壮志

    3、上市推荐人

    (1) 华泰证券有限责任公司 

    地址：南京市中山东路90号华泰证券大厦

    法定代表人：张开辉

    电话：（025）4579965

    传真：（025）4579965

    联系人：姚伟彪

    (2) 大鹏证券有限责任公司

    地址：深圳市深南东路5002号信兴广场地王商业中心商业大楼八层

    法定代表人：徐卫国

    电话：(0755)2463388

    传真：(0755)2462021

    联系人：姜杰  张弘

    4、资产评估机构：山东正源会计师事务所有限公司（原山东会计师事务所）

    地址：山东省泺源大街5号良友富临大洒店四层

    法定代表人：周志济

    经办评估人员：马秀英、王效治

    联系人：王效治

    电话：（0531）6989228

    传真：（0531）6966278

    5、土地评估机构：山东省地产估价事务所

    地址：山东省济南市二环东路中段

    法定代表人：刘占增

    经办评估人员：张锐、李磊

    联系人：张锐

    电话：（0531）8947642

    传真：（0531）8957449

    6、会计师事务所：深圳中审会计师事务所（原深圳市会计师事务所）

    地址：深圳市建设路2022号国际金融大厦28楼

    法定代表人：周可添

    经办注册会计师：赖文建、肖庆华

    联系人：肖庆华

    电话：（0755）2298288

    传真：（0755）2280044

    7、发行人法律顾问：山东明允律师事务所

    地址：山东省济南市经十路十一号

    法定代表人：陶祥英

    经办律师：于新、李庆新

    联系人：李庆新

    电话：（0531）2946824

    传真：（0531）2961942

    8、主承销商法律顾问：中银律师事务所

    地址：北京市西城区金融大街23号平安大厦609室

    法定代表人：唐金龙

    经办律师：唐金龙、张武

    联系人：唐金龙、张武

    电话：（010）66213815

    传真：（010）66213817

    9、资产评估确认机构：中华人民共和国财政部

    地址：北京市三里河西路

    负责人：项怀诚

    电话：（010）68551888  68552220

    传真：（010）68533983

    10、股票登记机构：深圳证券中央登记结算公司

    法定代表人： 黄铁军

    地址：深圳市红岭中路二十五号

    电话：（0755）5567898

    传真：（0755）5571127

    四、发行情况

    1、承销方式：以大鹏证券有限责任公司为主承销商

组成的承销团以余额包销的方式承销本公司本次所发行

的A股。

    2、承销期：  2000年4?月24?日－5月18?日

    3、发行地区：国内与深圳证券交易所股票交易系统

联网的各证券交易网点。

    4、发行对象：持有中华人民共和国居民身份证的公

民、境内法人(法律、法规禁止购买者除外) 及境内证券

投资基金。

    根据中国证监会《关于证券投资基金配售新股有关

问题的补充通知》的有关规定， 本次新股发行向证券投

资基金优先配售后，所余发行量采取上网公开发行。 有

关发行情况请见本公司股票发行公告。

    5、发行方式：利用深圳证券交易所股票交易系统上

网定价发行。

    6、股票种类：人民币普通股。

    7、每股面值：1.00元。

    8、发行数量：65,000,000股。

    9、每股发行价格：  7.71元。

    定价方法：已知1根据深圳中审会计师事务所盈利预

测报告审核结果，本公司2000 年预测税后利润为 5629

.4758万元；2发行前总股本为15000万股；3 本次公开发

行股票为6500万股；4发行月份预计为2000年4月。    

        

    根据中国证监会有关规定计算， 本公司本次发行预

计加权平均每股税后利润计算如下：

    发行当年加权平均每股税后利润=发行当年预测利润

/[发行前总股本＋本次公开发行股本数＊（12 －发行月

份）/12]=5629.4758/[15000＋6500＊（12－4）/12]=0

.2918元

    根据《证券法》第28条有关规定， 主承销商与发行

人商定，并经证监会核准， 发行市盈率按加权平均计算

为26.42倍，则发行价格计算如下:

    发行价格=发行当年加权平均每股税后利润＊市盈率

=0.2918＊26.42=7.71元

    10、预计实收金额：本次发行6500万股， 每股发行

价格为7.71元，募集资金总额为50115万元，扣除发行费

用1377万元，实际募集资金为 48738万元。

    11、承销机构及其承销量

           名     称                       承销份额      比例

    主承销商：  大鹏证券有限责任公司       2,080万股      32％

    副主承销商：山东证券有限责任公司       1,170万股      18％

    分  销  商：联合证券有限责任公司         650万股      10％

    分  销  商：北京证券有限责任公司         650万股      10％

    分  销  商：西南证券有限责任公司         650万股      10％

    分  销  商：山东省国际信托投资公司       650万股      10％

    分  销  商：北京京华信托投资有限公司     650万股      10％

    合      计：                           6,500万股     100％

    12、发行费用：本次发行费用预计为1377万元， 其

中承销团承销费用788万元，注册会计师费用 80 万元，

资产评估费用 49万元，土地评估费用 10万元， 律师费

用 50 万元，上市推荐费用 200 万元，股票登记费用20

万元，上网发行手续费130万元，差旅办公费用50 万元。

    五、风险因素与对策

    投资者在评价本发行人本次发行的股票时， 除本招

股说明书提供的其他资料外， 应特别认真地考虑下述各

项风险因素：

    （一）主要风险因素

    1、 经营风险

    （1）主要原材料供应及对供货渠道依赖的风险

    由于国内电子信息产业尚处发展阶段， 本公司生产

所需的主要元器件、零部件如CPU、内存、硬盘、操作系

统等主要来源于进口，以外币定价， 而且电子信息行业

对其基础元器件、零部件的依赖性较强， 原材料占制造

成本的比例较大，所以，本公司生产所需的元器件、 零

部件在国际范围内的供应价格以及汇率方面的变化或供

货商调整销售渠道或改变销售政策， 将对本公司的效益

造成一定的影响。

    （2）产品价格的风险

    目前国内电子信息类产品的市场竞争日趋激烈， 特

别是计算机硬件销售面临着国外大制造商和国内同行为

开拓市场而纷纷降价销售的压力， 这将对公司相关产品

的销售产生一定的影响， 如果公司在销售中不能加速产

品周转或缩短货运的周期， 产品的销售将受到价格波动

带来的风险。

    （3）生产的风险

    本公司已通过了ISO9001国际质量体系和ISO14001国

际环境体系双项认证， 但今后如果不能继续按国际标准

保持生产过程的科学管理、 严格的质量控制体系及合理

控制生产费用和管理费用， 将对公司的生产经营和产品

质量造成一定的影响。

    （4）融资能力的风险

    电子信息产业属于资金密集型产业， 资金短缺将对

本公司经营造成直接影响。 本公司目前生产经营所需的

资金主要来源于银行贷款和自身积累， 直接融资比例较

小，融资渠道较为单一，如果国家紧缩银根， 本公司的

融资能力将受到一定的限制。

    2、 行业风险

    （1）行业竞争的风险

    电子信息产业属高科技产业， 是当今世界上发展最

快的产业，产品附加值较高， 是国家重点扶持的产业，

行业发展前景十分广阔，产品需求日益增长。 但与此同

时，国内外的同类生产厂家也逐渐增多， 同行竞争更加

激烈，增大了行业内部竞争的风险。

    （2）产品技术进步及更新换代的风险

    本公司是国家重点高新技术企业， 拥有较强的科研

开发实力， 公司生产销售的计算机及软件系列产品系引

进并采用INTEL、MICROSOFT等公司的技术， 属世界先进

水平。 但由于电子信息产品的技术进步和更新换代十分

迅速，如果公司不能及时跟上世界先进技术的发展， 不

能持续开发出新的换代产品， 将面临产品技术落后而产

生的风险。另外，计算机及软件产品还面临2000 年问题

方面的技术风险。

    3、 市场风险

    （1）市场波动的风险

    市场经济条件下， 几乎所有的行业都会不同程度的

受到经济周期和商业周期的影响。 电子信息产业是正在

蓬勃发展的朝阳产业，但由于经济发展的周期性， 电子

信息产品市场也会出现周期性的波动。 市场需求的波动

将影响公司产品的销售并将直接影响公司的经济效益。

    （2）市场销售的风险

    在市场销售过程中，将存在因销售环境的变动、 销

售网络的变化、售后服务质量不理想、 回款周期及库存

价格保护不合理等问题带来的销售风险。

    （3）加入世贸组织的风险

    随着我国加入世贸组织的临近， 国内市场将与国际

市场进一步融合， 国际大公司还将加大其在国内的投资

规模，实行生产销售的本地化，本公司在产品性能、 价

格质量等方面将面临国际、国内两个市场的激烈竞争。

    4、 政策性风险

    电子信息产业是国家重点发展的国民经济支柱产业，

受国家产业政策的重点扶持。 本公司是位于济南市高新

技术开发区的国家重点高新技术企业， 享受国家税收优

惠政策， 这一方面为本公司的发展创造了有利的政策环

境， 另一方面也可能由于国家优惠政策的变动或调整而

对本公司的盈利水平产生一定的影响。

    5、 项目投资风险

    本次募集资金拟投资的项目主要是技改项目， 本公

司已组织有关专家针

    对各投资项目进行了充分的可行性论证， 但是在项

目建设的过程中，仍存在着由于非人为的、 不可预测的

因素而延误工程进度，导致施工成本上升， 影响项目效

益的风险。尤其是“计算机及软件技改项目”， 该项目

的实施将面临市场强大的竞争压力。从1999 年国内市场

情况看，全年台式PC机的销售量为448.7万台，同比增长

了20.1％；销售额为407.5 亿元，同比增长仅4.6％，反

映出该行业市场需求持续增长， 但行业利润率渐为下降

的趋势。目前，本公司的PC产品的国内市场占有率为1.5

％左右，在面临国外品牌如IBM、COMPAQ、NEC 等竞争的

同时，还将面临包括联想、长城、方正、实达、 海信、

TCL等在内的国内知名厂商占有较大的国内市场份额所形

成的竞争压力。此外，在收购浪潮集团机箱厂后， 公司

将组建机箱事业部。机箱产品由于技术含量低、 产品附

加值低、社会专业化生产程度较高的特点， 也将形成一

定的投资风险。

    6、大股东控股风险

    浪潮电子信息产业集团公司作为本公司的主要发起

人，在本次发行后，持有本公司59.86％的股权，是本公

司的控股股东， 通过投票表决等方式能够控控制本公司

的经营决策。

    7、 股市风险

    股票市场是一个高风险的市场， 我国证券市场又尚

处于发展的初级阶段， 影响股票价格的因素除了与企业

的经营业绩密切相关外，同时还受到利率、汇率、 国家

有关政策和国内外经济形势的影响， 投资者在投资本公

司的股票时，应充分考虑涉及股票市场的各种风险。

    （二）针对以上风险，本公司将采取以下对策：

    1、针对经营风险的对策

    （1）针对主要原材料及供货渠道依赖的风险

    在组织元器件、零部件货源时， 本公司将严格按照

多渠道定点择优采购的方式，综合考虑质量、价格、 交

货期、结算方式等因素，在与现有供货商保持长期、 稳

定、良好的合作关系的同时， 积极开辟新的供应渠道，

形成既长期稳定又具有灵活性的供应商网络， 为公司配

套产品提供良好的物资供应保障。除CPU等个别关键的元

器件外，公司将逐步使用优质国产元器件替代进口， 以

降低产品成本，提高自身配套能力， 避免对原材料进口

过份依赖，规避汇率风险和发展民族产业。

    （2）针对产品价格风险的对策

    本公司将采取加强企业内部管理， 改进生产工艺水

平，扩大生产规模，逐步降低生产成本， 实施名牌战略

计划等措施， 以更高的产品质量和更具竞争力的价格确

保公司产品的竞争优势。

    （3）针对生产风险的对策

    公司将坚持不懈地严格按照国际标准组织生产管理，

强化质量控制体系，保证产品质量，优化产品结构， 实

现公司可持续发展的战略目标。

    （4）针对融资风险的对策

    本公司将以本次股票发行上市为契机， 进一步拓宽

公司的融资渠道，在间接融资的基础上， 充分利用资本

市场的多种直接融资功能，增强直接融资的能力， 以满

足公司业务发展对资金的需要。 

    2、 针对行业风险的对策

    （1）针对行业竞争风险的对策

    针对行业竞争日趋激烈的情况， 本公司已制定了一

系列相应对策。 包括但不限于：将充分发挥本公司经过

多年发展而形成的人才和科研开发优势，并加强与山东、

北京等地大专院校和科研机构的合作， 研究开发一批有

自己特色和专利的，有“卖点”且上规模的产品， 提高

产品的高科技含量和附加值， 保证新产品开发生产的效

益，确保公司在行业竞争中的优势和地位。

    （2）针对技术和产品更新换代的风险

    本公司将紧跟国际电子信息产业发展的步伐， 充分

利用与INTEL、MICROSOFT、CASIO等国际大公司结成的战

略合作伙伴关系，更多地采用国际先进技术， 缩短新产

品的研制、投产周期，加速产品的更新换代。此外， 针

对计算机2000年的问题， 本公司成立了专门工作小组，

加强了对有关问题的研究并取得了较好的效果， 如浪潮

国强财务软件已首批通过信息产业部2000 年问题工作小

组组织的严格测试，达到A级标准；公司目前生产的系列

微机和服务器均通过了国家电子计算机质量监督检验中

心的测试认证。

    3、针对市场风险的对策

    （1）针对市场波动的风险

    本公司主导产品在国内工业、商业、金融、 税务、

海关、证券、教育、医疗、 邮电等与国民经济密切相关

的领域内拥有广泛而稳定的客户群和广阔的市场前景。

公司将密切关注市场需求， 适时开发和推出适应市场需

求的新产品，在稳定现有客户的同时， 大力加强市场建

设，并将以此次股票发行上市为契机， 重塑企业形象，

实施名牌企业、名牌产品战略， 进一步扩大品牌效应，

提高市场占有率，减少市场波动带来的风险。

    （2）针对销售风险的对策

    本公司目前已在国内30 多个大中城市设立了办事处

和分公司，建立了包括500多家销售代理商在内的全国性

销售网络，并在全国设立了50多个特约维修站， 形成了

覆盖全国，集销售、维修、服务、 技术支持四位一体的

营销网络。今后公司将进一步加强营销队伍建设， 改革

现有的营销体制，强化营销管理， 加大拓展规模化代理

渠道，逐步向全国区域市场引入“商会联盟”机制， 加

强公司的市场营销网络，巩固和扩大现有市场份额。

    4、针对政策风险的对策

    本公司所属的电子信息行业， 是国家重点扶持和发

展的行业，其发展符合“科教兴国”的方针， 受到各级

政府的高度重视。 本公司将在国家各项经济政策和产业

政策指导下， 适时调整和完善自身的发展目标和经营发

展战略，并充分运用现有的各项优惠政策， 形成高新技

术企业的综合优势，增强本公司的抗风险能力。

    5、针对项目投资风险的对策

    本公司已专门制订了项目投资管理制度和工程监管

制度，以保证投资项目预期利润的实现。 特别是针对“

计算机及软件技改项目”的投资风险， 公司将采取一系

列有效的措施，以确保项目投资效益的实现，主要包括：

1公司利用多年来发展所拥有的技术和人才优势，加大前

瞻性的研究和开发，不断推出附加值高、符合 Internet

等网络技术发展的软硬件产品，如便携式PC机、 具有自

主版权的网络通信软件等， 避免陷入一般传统信息产品

低价竞争的局面；2顺应信息产业发展趋势和人们未来对

健康的需求， 发挥公司质量保证体系和环境保证体系的

功能，在确保产品质量和控制生产成本的同时， 开发生

产满足市场多元化需求的产品， 实现公司可持续发展的

战略目标；3实现公司硬件产品制造的规模效益，增强公

司各类产品和服务相互配套能力， 进而提升公司整体的

竞争能力；4充分发挥硬件产品的品牌载体功能，通过“

软硬结合、以软带硬”的产品发展战略， 进一步提升公

司产品的市场占有率。此外， 针对组建机箱事业部的投

资风险，本公司拟通过在该部门移植ISO9001国际质量标

准和ISO14001国际环境体系标准设计体系， 确保实现机

箱生产的规模效益，增强公司PC 产品的配套能力和价格

竞争能力，同时，进一步盘活原浪潮机箱厂的土地资源，

为公司今后的扩大再生产准备条件。

    6、针对大股东控股风险的对策

    本公司已与控股的浪潮电子信息产业集团公司签定

了《资产重组与投入协议》及其它相关关联协议， 浪潮

电子信息产业集团公司承诺不从事与本公司生产经营业

务存在竞争或可能构成竞争的经济活动。 针对双方之间

存在的关联交易，将严格遵循市场原则进行处理。 股东

大会审议有关关联交易事项时， 将采取关联股东回避制

度，保证本公司的利益不受损害。 在聘用高级管理人员

方面，将避免双重任职问题。总之， 本公司将严格按照

《公司法》、 《证券法》和《公司章程》的有关规定，

完善公司法人治理结构，规范公司行为， 自觉接受证券

管理部门和中小股东的监督，维护全体股东的合法权益。

    7、针对股市风险的对策

    本公司将严格按照《公司法》、《证券法》、 《股

票发行与交易管理暂行条例》等有关法规来规范公司的

经营管理， 及时公开披露公司的经营业绩报告及重大经

营活动信息， 使广大投资者对本公司有更清楚的了解。

同时，公司还将努力提高自身素质， 加强决策的科学性

与预见性，增强公司抗风险能力， 努力以优良的经营业

绩回报投资者，使公司股票的投资价值得到合理体现。

    六、募集资金的运用

    （一）募集资金计划用途

    本公司本次股票发行成功后，扣除发行费用， 公司

将募集资金48738万元，根据公司的发展规划，本次募集

资金将用于以下四个项目：

    （1） 计算机及软件技术改造项目

    （2） 小型机/服务器与系统集成应用软件技术改造

项目

    （3） 国产服务器的推广应用项目

    （4）  收购浪潮电子信息产业集团公司部分国有资

产和权益

    （二）募集资金投入项目介绍

    1、 计算机及软件技术改造项目

    该项目是在原有浪潮系列微机及应用软件开发生产

基础上，通过对微机、应用软件、板卡、 机箱产品的开

发手段、生产规模、营销渠道的投资建设， 一方面通过

扩大生产规模，实现规模经济效益， 提高产品的技术创

新能力和市场开拓能力； 另一方面以应用软件及系统集

成的开发生产来带动硬件的销售， 实现软硬并举和形成

产品互补优势。本项目固定资产投资19020万元，铺底流

动资金13627万元。主要用于新建软件开发和板卡生产大

楼14580平方米，改造现有厂房3000平方米、配套动力厂

房及相应的公用设施； 新增板卡制造生产线和整机装配

线；扩建机箱装配线；引进微机开发、生产销售、 质保

及检测设备仪器和软件开发平台等134台（套），购置国

内配套设备仪器310台（套）。项目改造全部完成后，将

形成年产微机80万台、配套板卡200万块、配套机箱80万

套和商品化软件2万套的生产能力。年新增销售收入 31

.47亿元，利润9589万元，税金1.15亿元，税后静态投资

回收期为6.87年（含建设期）。 该项目已经国家经贸委

国经贸改字[1997]第642号文批准，被国家经贸委列入“

技术改造第一批重点产品结构调整导向性项目计划”。

经国家经贸委国经贸厅改字[1998]15号文授权， 由山东

省经贸委鲁经贸改字[1998]504号文批准实施。

    本次募集资金投入该项目32647万元，项目资金运用

暂时出现闲置时，公司将用于安全、 稳定的一年期以内

的国债、国家重点建设债券等投资。

    2、 小型机/服务器与系统集成应用软件技术改造项

目

    服务器产品和软件及系统集成业务是浪潮股份公司

发展的主导产业，网络建设的发展，Internet 的迅速普

及和广泛应用， 为服务器产品和应用软件的发展提供了

巨大的发展机遇和广阔的市场空间。 本项目将基于浪潮

现有的优势技术产品— 浪潮服务器和应用软件，在充分

利用企业现有条件的基础上进行技术改造。 通过实施技

术改造，完善科研手段，增强技术创新能力， 掌握先进

体系服务器技术和先进软件应用技术， 研制成功浪潮服

务器集群系统、面向Internet应用的IP服务器、 代理服

务器、网络安全服务器、E－mail专用服务器、目录服务

器，增加浪潮主导服务器产品的品种、产能和销量， 开

发推广一批面向行业、先进实用的软件产品， 提供集成

浪潮服务器的应用解决方案，提高产品的市场竞争能力，

进一步扩大浪潮产品的市场占有率。该项目总投资5844

.71万元，其中固定资产投资5003.71万元,铺底流动资金

为841万元。投资主要用于增添小型机/服务器生产、 开

发所需设备仪器共598台(套)，以提高应用软件开发和系

统集成手段，改善实验环境，改造生产工艺和技术条件，

建立用户网络模拟运行环境。同时,利用公司原有厂房按

照工艺要求进行局部改造,改造面积1674平方米。该项目

完成后,预计项目达产年度年新增销售收入可达5.42亿元，

税后利润 2797万元,税金1582万元,项目静态投资回收期

4.06年(含建设期)。 该项目已经山东省经济贸易委员会

鲁经贸改字[1998]321号文批准实施。

    3、 国产服务器的推广应用项目

    本项目为国家级信息技术类课题攻关项目， 主要是

针对工作组级服务器、部门级服务器、 企业级服务器不

同的产品档次和不同的市场特点及用户需求， 采取相应

的市场策略，进行相应的项目开发、 推动国产服务器的

发展。本项目总投资1799万元， 主要用于浪潮服务器开

发平台建立、应用软件开发与移植、 网络软件的开发等

方面的投入。该项目完成后，在硬件开发方面， 将进一

步提高浪潮系列服务器的单机性能， 且通过采取群集技

术，提高群机在运算、交换等各方面的性能； 在推广应

用方面，将发挥公司在金融系统、企业MIS系统、邮电通

讯计费系统及办公自动化等方面的软件开发和系统集成

的能力和优势，带动浪潮服务器的销售和应用， 确保实

现年产销服务器2.5万台以上目标，基本打破进口品牌机

对服务器市场的垄断局面。 该项目已与山东省科学技术

委员会签订了《委托研究与开发合同书》， 并经国家高

技术智能计算机专家组审评， 被国家科学技术委员会批

准列为国家高技术研究发展计划（863计划），课题编号

为863－306－ZD－14－2。

    该项目自实施以来，本公司已投入859万元，加上国

家科学技术委员会的拨款150万元在内，已共投入1009万

元，本次募集资金拟投入剩余的790万元。

    4、收购浪潮电子信息产业集团公司部分国有资产和

权益

    为进一步盘活国有资产， 提高国有资产的运营效率

和促进公司健康发展， 浪潮股份公司拟用本次新股发行

所募集的部分资金收购浪潮电子信息产业集团公司所拥

有的部分国有资产和权益，包括浪潮机箱厂的厂房、 设

备和土地， 青岛浪潮软件大厦及浪潮集团青岛计算机有

限公司中浪潮集团所持有的51％的权益。截止1999年9月

30日， 上述资产和权益经山东烟台乾聚会计师事务所烟

乾会审字[1999]134号报告审计，帐面净值为41,736,559.

14元。 经山东正源会计师事务所有限公司以鲁正会评报

字[1999]第010号评估报告评估并经财政部财评字[1999

]634号文确认，截止评估基准日1999年9月30日，上述资

产和权益评估总值为人民币39,744,282.91元。本公司拟

投资3947.43万元以现金方式收购浪潮集团所属的上述国

有资产和权益。收购完成后， 一方面将以机箱厂为主体

组建股份公司机箱事业部， 增强公司浪潮系列微机的配

套生产能力； 另一方面将通过青岛计算机有限公司完成

公司在青岛的业务布局， 抢占一个具有战略意义的区域

市场。经测算，该收购项目完成后，将在2000 年给公司

带来93.5万元的利润，具有较明显的经济效益。

    (三) 募集资金运用及效益汇总表

                                                              单位:万元

            项目名称    投资总额      投  资  计  划          投资     每年新     项目竣

                                   2000年  2001年  2002年    回收期    增利润     工时间

    1. 计算机及软件技术改  32647    6000    9000    17647    6.87年    9589     2002年4月

        造项目

    2. 小型机/服务器及系  5844.71   4321.71  1523            4.06年    2797    2001年6月

      统集成应用软件技术

      改造项目

    3. 国产服务器推广与      790    790                                        2000年6月

      应用项目

    4. 收购浪潮集团部分  3974.43    3974.43                            93.5    2000年6月

      国有资产和股权项目

          合    计      43256.14   15086.14  10523  17647            12479.5

    本次募集资金投入上述项目后，  预计将剩余资金

5481.86万元。为适应公司近年扩大生产规模对流动资金

的需要， 公司拟将上述剩余资金用于补充生产经营所需

的流动资金。

    七、股利分配政策

    1、 本公司实行同股同利的分配政策， 按股东持有

股份的比例进行分配。 本公司股利采用派发现金或送股

两种形式。本公司在向个人股东分配股利时， 将按国家

有关个人所得税的法律、法规， 代扣代缴个人股利收入

的应交税金。 每年度的具体分配方案由公司董事会根据

该会计年度公司的经营业绩和未来的生产经营计划提出，

经股东大会审议批准后执行。 股利的派发以年终财务决

算为依据，于次年6月底以前派发。

    2、 按本公司章程所规定的利润分配政策， 本公司

税后利润按下列顺序和比例分配：

    （1）弥补以前年度亏损；

    （2）提取法定公积金(10％)；

    （3）提取法定公益金(5％－10％)；

    （4）提取任意公积金；

    （5）支付股东股利。

    公司法定公积金累计额为公司注册资本50 ％以上时

可不再提取，提取法定公积金、公益金后， 是否提取任

意公积金由股东大会决定。 公司在弥补公司亏损和提取

法定公积金、公益金之前不向股东分配利润。 法定公积

金转为股本时， 所留存的该项公积金不得少于注册资本

的25％。

    3、  根据本公司与主发起人签署的《资产重组与投

入协议》的规定， 因自资产评估基准日至本公司成立日

实现的利润全部由主发起人投入的资产运营产生， 故本

公司自1998年2月28日（评估基准日）至1998年10月31日

所形成的利润24,586,093.26元归主发起人所有并已派发。

1999年3月23日召开的公司1998 年度股东大会， 形成了

1998年10月31日以后至1998年12月31 日所实现的利润计

提法定盈余公积金和法定公益金后的未分配利润2, 005

,692.80元（已采取追溯调整后的数据）暂不分配并结转

下一年度的决议。2000年2月13日，公司第一届六次董事

会就1999年度利润分配形成如下预案：1999 年度公司共

计实现净利润4534.996310万元，在提取10％的法定公积

金453.499631万元，提取10％的法定公益金453. 499631

万元后，加上年初未分配利润200.569280万元， 公司剩

余可供股东分配利润为3828.566328万元，拟向现有股东

每10股派1元，共计分配现金1500万元；经上述分配后的

剩余未分配利润2328.566328万元，待公司股票上市后，

由新老股东共享。上述利润分配方案已经公司2000年3月

17日召开的1999年度股东大会审议批准。

    八、验资报告

    本公司发起设立时申请的注册资本为人民币15000万

元， 根据深圳市会计师事务所（现深圳中审会计师事务

所）审验，截止1998年10月23日止， 已收到股东投入的

资本人民币20615.92万元。

    发起人协议规定：浪潮集团以业经山东会计师事务

所[1998]鲁会评字第12 号资产评估报告书评估的且经财

政部财评字[1998]107号文确认的净资产17689.30万元，

出资按1：0.72756折股为12870万股；烟台东方电子信息

产业集团有限公司以现金人民币1374万元出资， 折股为

1000万股；北京算通科技发展有限公司以现金人民币687

万元出资，折股500万股；山东时风集团公司以现金人民

币384.72万元出资，折股280万股；山东金达实业有限公

司以现金人民币274.80万元出资，折股200万股；全泰电

脑（惠阳）有限公司以现金人民币206.10万元出资， 折

股150万股。

    根据深圳市会计师事务所验资[1998]073号验资报告，

上述六家发起人已按协议规定出资， 其出资额超过股本

的差额部分人民币5615.92万元已计入资本公积。

    九、发行人情况

    1、发行人名称：浪潮电子信息产业股份有限公司

    英文名称：LANGCHAO  ELECTRONICS  INFORMATION INDUSTRY  CO.,  LTD.

    2、发行人成立日期:1998年10月28日

    3、发行人注册地址：山东省济南市山大路224号

    4、发行人情况简介：

    本公司是1998年10月23?日经山东省经济体制改革委

员会以鲁体改函字[1998]第96号文批准， 并经山东省人

民政府鲁政字[1999]165号文确认，由浪潮电子信息产业

集团公司作为主发起人， 以其下属的三个分公司（浪潮

计算机事业本部、浪潮齐鲁电脑城、 浪潮办公自动化研

究所）和一个子公司（山东电子研究所）的资产及两个

控股公司（浪潮山东通用软件有限公司、 卡西欧浪潮通

信电子有限公司）和一个参股公司（东港实业有限公司）

的权益折价入股， 联合烟台东方电子信息产业集团有限

公司、北京算通科技发展有限公司、山东时风集团公司、

山东金达实业有限公司、 全泰电脑（惠阳）有限公司等

五家企业在平等互利的基础上， 采取发起设立的方式，

于1998年10月28日成立的股份有限公司。

    根据山东会计师事务所[98]鲁会评字第12 号资产评

估报告及财政部财评字[1998]107号文的确认，浪潮电子

信息产业集团公司投入本公司的净资产为17689. 295278

万元，经山东省国有资产管理局批准，按72.757 ％的比

例折为12870万国家股，烟台东方电子信息产业集团有限

公司投入现金1374万元，山东时风集团公司投入现金384.

72万元，均按72.757％的比例折为国有法人股； 北京算

通科技发展有限公司投入现金687万元，山东金达实业有

限公司投入现金274.8万元，全泰电脑（惠阳）有限公司

投入现金206.1万元，均按72.757％的比例折为法人股，

超过面值部分计入资本公积金。 本次向社会公开发行人

民币普通股6500万股，本次发行后公司总股本为21500万

股。

    本公司本次股票发行后的股权结构如下图：

  

    5、发起人简介

    （1） 主发起人简介：

    浪潮电子信息产业集团公司前身为1960 年成立的“

山东省教学仪器厂”，1974年更名为“山东电子设备厂”

，划归山东省电子工业局；1983年经山东省经委、 编委

批准，以山东电子设备厂为基础， 成立山东计算机服务

公司；1989年经山东省人民政府批准， 由山东计算机服

务公司为主体，联合山东电子设备厂、山东电子研究所、

山东省电子器材公司、 山东电子进出口公司共同组建成

为一家大型高科技企业集团。 系国家大一型国有企业，

是国家重点扶持的512家国有大型企业之一，也是山东省

重点培植的八大企业集团之一。1995 年被国家经贸委评

为“中国工业企业综合评价最优500家企业”，1996年被

列为国家重点支持的300家国有企业之一，1997年入选国

家优选扶持的五大电脑企业， 列全国电子行业百强企业

第22位，1998年上升到全国电子行业百强企业第19 位，

1997年通过了ISO9001国际质量体系认证，1998年又通过

了ISO14001国际环境体系认证， 成为国内首家通过该双

项认证的电脑厂商。现有员工1855人，拥有5个全资分、

子公司和23个控、参股企业，总资产规模达13亿元， 年

销售收入14亿元，是集科研开发、生产加工、经营销售、

信息服务、国际贸易、 教育培训为一体的大型高科技电

子信息产业集团。浪潮集团的组织结构图如下所示：

      

（2）其他发起人简介

    a、烟台东方电子信息产业集团有限公司是全国最大

的电网监控自动化设备厂家，在国内市场稳居领导地位，

并具有明显的竞争优势。 该公司同时是国内键盘生产方

面有较强优势的专业厂家，产品通过了美国FCC标准验证，

出口美国、德国等国家和地区。 该公司也是原邮电部通

讯终端设备定点生产厂家， 主要技术指标及功能达到了

国内先进水平。

    b、北京算通科技发展有限公司是于1997年1 月成立

的一家有限责任公司并被批准为北京市新技术产业开发

试验区的新技术企业。公司的经营范围是技术开发、 咨

询、培训等服务、销售开发通讯产品、 机械电器设备及

办公用品。该公司依靠中科院计算所、 哈尔滨工业大学

在计算机领域的强大技术支持，承担了多项国家“863”

计划重点课题和国家“九五”攻关计划课题。 目前的研

究方向主要集中在多媒体计算与通信和移动计算与通信

两个领域。

    c、山东时风集团公司组建于1993年，是一家以农用

车辆为主导产品，兼营商贸、运输、配件、维修、 餐饮

和石化，集生产、经营、 科研服务于一体的国家大型综

合性企业集团，是目前我国最大的农用三轮车生产企业。

其前身是高唐县工具厂，成立于1958年， 近年来通过收

购、兼并、联合、租赁等优化重组方式， 企业规模不断

扩大，于1996年晋升为国家大型二级企业。

    d、山东金达实业有限公司是1993年5 月成立的一家

以名牌家电销售为主营业务的综合性经济实体。 以山东

金达实业有限公司为核心的金达集团集科、工、 贸于一

体，开拓发展商业贸易、资本运营、保险代理、 地产开

发、服装加工、装饰建材、 餐饮服务等八大经营领域，

并取得了显著的经营业绩。

    e、全泰电脑（惠阳）有限公司为1993年3 月由台湾

陇华电子股份有限公司在广东惠阳注册成立的一家台商

独资企业。全泰电脑公司的主营产品有文字数据处理机、

传输机卡、彩色显示卡、I/Q界面卡、UPS 不断电系统、

AVR稳压器等产品。

    主发起人坚持把建立长期稳定的战略合作伙伴关系

放在首位，力图使其他发起人对浪潮股份有一定的产业/

产品互补性。上述各发起人均与主发起人有良好的合 作

基础， 且都具有良好的经营业绩和在各自市场领域内有

较强的综合实力，将在技术支持、产品配套、 资金融通

等方面对本公司发展起到重要积极的作用。

    6、发行人的组织结构和内部管理图

    公司成立后，根据发展的需要， 先后对主发起人投

入本公司的有关资产和权益进行了重新整合， 包括以山

东电子研究所为主体组建技术中心、 转让卡西欧浪潮通

信电子有限公司股权、置换东港实业有限公司股权、 加

大软件及信息服务业方向的投资力度等。 发行人目前的

组织结构和内部管理情况如下：

      

    7、本公司的职工人数、职工构成：  

    本公司现有在职职工1269人，其构成结构如下：

    1、专业结构

    专业结构           人数(人)     占总人数比例(％)

    生产人员              201           15.84

    销售人员              375           29.55

    行政管理人员          133           10.48

    开发研究人员          560           44.13

    2、学历构成

    学历构成           人数(人)     占总人数比例(％)

    研究生                41            3.23

    本科以上             488           38.46

    大、中专             431           33.96

    其 他                309           24.35

    3  年龄构成

    年龄构成          人数(人)     占总人数比例(％)

    30岁以下             673           53.03

    30－45岁              476           37.51

    45岁以上             120           9. 46

    本公司职工实行劳动合同制， 根据国家和地方政府

的有关规定,参加社会养老保险基金、待业保险基金等社

会统筹,并享有医疗和物价补贴等各方面的福利和劳保待

遇。

    8、业务经营范围

    本公司的业务经营范围是：计算机硬件、 软件及系

统集成的开发、生产、销售， 计算机应用及信息技术服

务，计算机租赁业务。

    9、从事的主要业务

    本公司是我国目前最大的计算机硬件、软件的开发、

设计、生产企业之一，为国家重点高新技术企业， 全国

十大优秀系统集成企业。 本公司主要从事计算机软硬件

产品、系统集成和电子信息类产品的开发、生产、 销售

和服务，计算机租赁业务等。

    10、主要产品品种、产量和市场销售情况

    本公司主要产品有微型计算机、小型机/服务器、应

用软件和系统集成等多种系列产品。

    本公司在进行股份制改组以前，所开发、生产、 销

售的浪潮牌系列计算机， 一直在国内市场具有较高的品

牌知名度和市场占有率。1997年生产销售计算机10万台，

占国内前十二家主要计算机生产企业销售量的7.2％，位

居前五位；1996－1998年小型机/服务器连续三年产销量

居国内第一位；财务软件居同类产品前四位， 浪潮“国

强”财务软件WINDOWS版年销售量超过1万套，累计销售4

万多套，居山东市场占有率第一位， 并已经国家财政部

评审，成为国内首家通过财政部评审的客户机/服务器体

系结构的财务软件；1999 年在中国质协用户委员会举行

的“99年度全国用户满意产品评选”中， 浪潮微机以高

品质的性能、高质量的服务被评为“99 年全国用户满意

产品”，成为国内唯一获奖的PC产品。

    本公司目前拥有400多人的系统集成和应用软件研究

开发人员，多年来在金融、邮电、财务管理、网络管理、

办公自动化等众多应用领域具有明显优势，并有小型机/

服务器及微机等硬件产品的支持， 是国内主要系统集成

供应商之一。

    本公司各类产品近年营业收入构成情况如下所示（

比例为该项所占营业收入总额比例）：

                                      单位:万元

    项目    微机及服务器         软  件           系统集成          物业租赁        通讯产品         信息产品      合计

                                                                                  及商业收款机        及其他

             营业    比例     营业     比例     营业     比例     营业    比例    营业     比例    营业     比例

             收入             收入             收入               收入            收入     收入    

    1999    24753   0.63    3125    0.08    5709    0.14    550    0.01      0    0.00   5304    0.14   39441

    1998    15259    0.35    2329    0.05     951      0.02     456    0.01    17300     0.40    7134    0.16    43429

    1997     13661    0.22    1001     0.02     725      0.01      415    0.01    38396     0.64    5853    0.10    60051

    11、主要原材料的供应、自然资源的耗用情况

    （1） 主要原材料：显示器、键盘、芯片、 硬盘、

软驱等与主要供货厂商有长期良好的合作关系， 供货质

量和状况较为稳定。

    （2） 电力和水资源消耗情况：年消耗电力120万度，

年消耗水25万吨。

    12、无形资产的有关情况

    （1）土地使用权：本公司生产经营占用的土地包括

位于济南市山大路224号面积为22303.6 平方米的工业用

地一宗及位于济南市历下区舜井街26号面积为1614.5 平

方米的商业用地一宗。 经山东省地价评估事务所评估，

土地评估价分别为1909.1881万元和831.6185万元，已经

山东省土地管理局以鲁土管偿字[1998]10号文予以确认。

根据山东省土地管理局鲁土偿[1998]10号文批复， 土地

使用权处理方式为：主发起人以通过对原国有划拨土地

补办土地出让手续的方式向济南市土地局取得面积总计

为33458.6平方米的工业用地（使用期限50年）和面积总

计为1614.5平方米的商业用地（使用期限40 年）的使用

权，然后由本公司与主发起人签订《土地租赁合同》,由

本公司向主发起人租赁使用本公司应分摊的工业用地面

积22303.6平方米，年租金156.0591万元，租赁期限为50

年，每年的租金以现金方式分两次支付给主发起人。 浪

潮舜井商业大厦所占用的面积为1614.5 平方米的商业用

地，由于大楼购置时为商品楼， 故地价汇总至房屋建筑

物价值中并折股。 本公司已办理完毕该部分土地的使用

权变更手续。

    （2）浪潮牌商标：本公司已与浪潮集团签署了《注

册商标转让及使用许可协议》，协议规定， 浪潮集团将

有关“浪潮”牌图形及标识的14 个注册商标（注册号分

别为574510、950810、977453 、 977770 、 971929 、

971931、977969、977959、995800、995743、963714 、

963701、963536、963537）无偿转让给本公司； 本公司

许可浪潮集团无偿使用上述浪潮牌商标。 关于上述浪潮

牌商标的注册转让申请已获国家工商行政管理局商标局

审核通过，并自1999年9月28起生效。

    13、 新产品、新项目研究开发的有关情况

    本公司是以电子信息产品的生产经营为主业的高新

技术企业，1999年4月6日， 国家科技部火炬高新技术产

业开发中心以国科火字[1999]035号文正式认定本公司为

1999年度国家重点高新技术企业。 新产品、新项目的研

究开发与工艺技术的不断创新是本公司生存与发展的根

本途径。面对国际电子技术与产品更新换代的加快， 本

公司开发的新产品基本上保持着与国际先进水平同步发

展的步伐。近年来，本公司新产品开发和科技攻关项目，

每年不少于20项，其中新设备、 新技术和新工艺技术的

开发攻关及引进吸收新项目，每年不少于5项，形成了研

制一代、试制一代、生产一代的科研开发生产体系。

    本公司小型机/服务器技术居国内领先水平，改制前

的96、97年度及公司成立后的98 年度连续三年产销量居

国内品牌第一位。改制前本公司研制开发的浪潮SMP2000

小型机系列产品获国家级优秀新产品称号， 被国家科委

授予96年度国家科学进步二等奖， 是该年度授予计算机

类科技新产品的最高奖项；浪潮SMP3000和SMP6000 小型

机分别获得98 年度国家科技进步三等奖和山东省科技进

步二等奖。1999年为了适应网络飞速发展的要求， 本公

司推出了面向网络的服务器产品——Tread  Sever 系列

服务器，即 Tread  Sever/Net  Point （工作组级）、

Netline（部门级）、NetCenter （企业级）的标准大批

量服务器，它采用了最具活动的IA架构，与传统RISC 服

务器相比，具备更高性能价格比和巨大的软、 硬件兼容

性和海量I/O吞吐。“九五”期间公司将以系统集成业务

的开展带动小型机/服务器的进一步发展，并通过本次募

集资金使用计划中“国产服务器的推广应用”项目的实

施，参与国家“863”有关信息技术类课题攻关，迅速研

究和发展自己的专有技术，增强自主开发能力， 进一步

提高公司服务器产品的技术含量。

    本公司还积极加强微机产品的策划，以市场为导向，

根据不同行业、不同客户的特定需求， 开展个性化电脑

的开发和研究。目前已形成教育电脑（希望系列）、 办

公金龙电脑（金系列）、家庭电脑（龙系列）、 证券电

脑（股龙系列）银行终端电脑等若干系列。 根据市场的

发展，公司在98年推出了国内首款严格按照ISO9001国际

质量标准和ISO14001 国际环境体系标准设计生产的“神

龙二代”家用电脑，具有“家电化、网络化、 安全化”

三大特色。99年又与 INTEL 同步推出了基于英特尔奔腾

III处理器的最新产品，包括面向商业的浪潮PIII金豹系

列电脑、面向家庭的浪潮PIII家用多媒体电脑， 和“龙

的一族”家用多媒体健康电脑， 并首次将“健康”的概

念引入家用多媒体领域，产品具有能耗少、低污染， 低

电磁辐射的特点，保护了环境和使用者的健康， 为公司

可持续发展战略的实现奠定了良好的基础。

    软件和系统集成方面， 公司正大力提倡走专业化道

路，充分集中公司的人才优势， 加大对客户中的优势部

门和行业的研究， 以浪潮品牌的服务器和微机为载体，

迅速扩占行业市场，形成软件产品的知名品牌。

    14、正在进行或计划进行的投资项目、 技术改造情

况

    （1） 计算机及软件技术改造项目；

    （2） 小型机/服务器及系统集成应用软件技术改造

项目；

    （3） 国产服务器推广应用项目；

    （4） 收购浪潮集团的部分国有资产和权益；

    （5）  其他项目（如投资参股济南广电浪潮网络信

息有限责任公司，投资收购北京佳软信息技术有限公司，

投资组建北京浪潮电脑有限公司，投资建设齐鲁软件园、

计算机金融软件开发与推广、 财务及网管软件开发生产

技术改造等）。

    15、税收政策

    （1） 所得税

    根据济南市高新技术产业开发区管理委员会《关于

转发山东省科委、 山东省地税局“关于公布山东省高新

技术企业复审合格名单的通知”的通知》， 本公司被认

定为国务院批准的高新技术企业开发区内的高新技术企

业。根据财政部、国家税务总局财税字（94）001号文《

关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定， 本公司可

获减按15％的税率征收所得税的优惠。 故本公司的企业

所得税的适用税率为15％。 一九九九年五月二十四日，

经山东省地方税务局以鲁地税函 [1999]132 号文件批复，

本公司符合新办高新技术企业免税条件， 同意本公司免

征一九九八年度企业所得税。

    （2） 增值税

    按照《增值税暂行条例》规定， 本公司销售收入按

照增值税税率17％计征销项税， 符合规定的进项税额从

销项税额中抵扣。

    （3） 营业税

    本公司租赁收入和服务收入按不同类别分别按5％或

3％计征营业税。

    （4） 城市维护建设税

    本公司城市维护建设税按应纳增值税和营业税额的7

％计征。

    16、关联交易

    本公司已与主发起人就双方之间的关联交易分别签

订了协议，这些协议明确规定了双方的权利和义务， 约

定了有关关联交易项目、费用及其支付时间、支付方式、

违约责任等， 保证了双方之间的关联交易按市场原则进

行，这些协议包括：

    （1）《资产重组与投入协议》

    协议规定， 主发起人将其下属的三个分公司（浪潮

计算机事业本部、浪潮齐鲁电脑城、 浪潮办公自动化研

究所）、 一个全资子公司（山东电子研究所）的资产及

两个控股公司（浪潮山东通用软件有限公司、 卡西欧浪

潮通信电子有限公司）和一个参股公司（东港实业有限

公司）的权益以1998年2月28日为基准日经评估的净资产

17689.3万元，投入本公司。与此相关的债务和人员一并

分离。

    （2）《土地租赁协议》

    协议规定，本公司租用主发起人22303.6平方米的土

地使用权，年租金156.0591万元，租赁期限50年。 每年

的租金由本公司分两次以现金方式支付给主发起人。

    （3）《综合服务协议》

    协议规定，主发起人向本公司提供水、电、暖、 通

讯以及少量配套产品供应和计算机产品代理销售等生产

性服务，食堂、托幼、 员工宿舍等本公司职工的后勤服

务，该等服务是独立企业之间的有偿服务， 主发起人将

依据公允的市场价格向本公司收取合理的费用， 本公司

或本公司职工也将定期或即时支付相应的服务费用。

    （4）《注册商标转让及使用许可协议》

    协议规定， 主发起人向本公司无偿转让其拥有的浪

潮牌注册商标， 即包括“浪潮”文字及图形的注册号为

574510、950810、977453、977770、971929、971931 、

977969、977959、995800、995743、963714、963701 、

963536、963537的14个商标。同时， 本公司许可浪潮集

团无偿使用上述浪潮牌商标。

    （5）《收购协议》

    协议规定， 本公司用本次新股发行所募集的部分资

金收购主发起人所拥有的部分国有资产和权益， 包括浪

潮机箱厂的厂房、设备和土地， 青岛软件大厦及浪潮集

团青岛计算机有限公司中主发起人所持有的51％的权益。

收购价格以经国家有权部门确认的评估结果为准， 评估

基准日为99年9月30日。自资产评估基准日起至资产交付

日止所发生的资产（或权益）的增减值由本公司承担相

应的损失和受益。

    本公司成立后， 为进一步提高公司主营业务的技术

含量， 使公司从事的产业更符合信息产业未来的发展方

向，加大公司对资产的管理力度， 增强公司经营的稳定

性，公司适时地调整了对外股权投资的方向和规模：

    （1）《股权置换协议 》

    1999年1月10日，本公司与浪潮集团签定《股权置换

协议》，浪潮集团以其拥有的东港安全印务有限公司 20

％的股权投资3,942,099.23 元，与本公司拥有的东港实

业有限公司18％的股权投资3,492,539.58 元进行置换，

其差额部分449,559.65 元由本公司以现金方式支付给浪

潮集团。上述被置换资产的价值均依据1998年12月31 日

经审计后的净资产为计算基础。 本公司和浪潮集团分别

按所持股权比例享有或承担置换后公司自1999年1月1 日

起所产生的利润或亏损。本次股权置换完成后， 东港安

全印务有限公司所从事的针对特定行业客户的计算机打

印纸生产销售业务， 在很大程度上增强了本公司系统集

成业务配套产品的供应能力， 并为本公司带来较大的投

资收益。

    （2）《股权转让协议》

    1999年8月23日，本公司与浪潮集团签订《关于卡西

欧浪潮通信电子有限公司的股权转让协议》。 本公司将

持有的卡西欧浪潮 50％的股权全部转让予浪潮集团，股

权转让价格的基础为卡西欧浪潮1999年7月31日经审计后

的帐面净资产88,869,160.67元，并考虑因卡西欧浪潮预

计可收回的1998年度增值税返还而补偿的3,900,000元，

双方协定转让股权价格为48,334,580.34元。截止1999年

12月31日， 本公司已收到浪潮集团支付的上述股权转让

款。本次股权转让过程中，本公司获得转让投资收益390

万元并藉此实现了集中公司主营业务和提高资产配置效

率的目的，有利于本公司今后的长远发展。

    （3）《合作协议》

    1999年11月， 本公司与浪潮集团签订《关于组建北

京浪潮电脑有限责任公司的合作协议》。 本公司和浪潮

集团分别以现金出资750万元和250万元， 共同组建北京

浪潮电脑有限责任公司。新公司将利用浪潮在IT 领域中

所拥有的技术、设备、和管理经验， 以浪潮牌家用电脑

为发展重点，争创良好的社会效益和经济效益。

    17、同业竞争

    根据本公司与主发起人签署的《资产重组与投入协

议》中的规定，发起人及其下属企业（包括其分、 子公

司及控股公司）承诺不从事任何与本公司构成或可能构

成同业竞争的业务和活动。由于历史原因， 主发起人目

前尚拥有一定数量的与本公司所从事行业相同或相近的

分支机构及控参股企业。 该等公司由于资产规模偏小、

经营状况欠佳或产品的具体种类不同， 而并未能对本公

司构成实质性的同业竞争。 为保证本公司的健康发展及

主发起人多元经营战略的合理实现， 主发起人承诺在本

公司股票上市后半年内逐步对该等公司进行整顿， 通过

采取收购、兼并、转让、清算等多种方式， 进一步强化

本公司的主营业务和提升本公司的行业竞争能力。

    十、董事、监事及高级管理人员简历

    王爱先  男，54岁，大学本科学历， 高级经济师，

中共党员。毕业于山东大学物理学专业。 曾任山东电子

设备厂生产科长、山东省电子研究所副所长， 浪潮集团

常务副总经理。在电子行业生产、 科研、  管理中积累

了近30年的丰富经验，曾荣获山东省劳动模范荣誉称号。

现任浪潮集团总经理兼党委书记，本公司董事长。

    孙丕恕  男，38岁，大学本科学历， 高级工程师，

中共党员。曾获山东省委、 省政府“重奖科技人员”称

号，山东省拨尖人才，电子部劳动模范， 国家有突出贡

献的中青年专家等荣誉称号，享受国务院特殊津贴。 曾

任山东电子研究所开发室主任、副所长、 常务副所长，

浪潮集团系统公司总经理，浪潮集团总经理助理， 浪潮

集团副总经理、常务副总经理。 现任本公司副董事长，

总经理。

    李中伟  男，57岁，大学本科学历， 高级工程师，

中共党员。毕业于哈尔滨工业大学精密仪器专业。 曾任

中科院长春物理所研究室副主任、山东电子研究所所长、

浪潮集团副总经理、总工程师。 在电子行业有丰富的科

研、生产、管理经验， 特别是有丰富的中外合资企业管

理经验。现任卡西欧浪潮通信电子有限公司总经理， 本

公司董事。

    王  虎  男，50岁，研究生学历，硕士， 本科毕业

于山东大学计算机专业， 后又在清华大学获计算机专业

硕士学位，教授级高级工程师，中共党员。 91年底加入

浪潮，曾任浪潮集团副总经理、总工程师,在IT行业的科

研、开发与管理中积累了丰富的经验。 现任浪潮山东通

用软件有限公司总经理，本公司董事、副总经理。

    丁桂兰  女，60岁，大专毕业，高级会计师， 中共

党员，曾任浪潮集团财务处处长，总会计师， 曾获山东

省先进财会工作者荣誉称号。现任本公司董事、 董事会

秘书。

    辛卫华  男，45岁，大学文化，高级工程师， 中共

党员。曾任山东省电子研究所副所长， 微机事业部副经

理，计算机本部副经理，在电子行业的科研、开发、 管

理中有着23年的丰富经验。曾长期在香港、 新加坡从事

技术研究，多次获省级科技进步一等奖,曾获机电部有突

出贡献专家、 山东省“科教兴鲁”先进工作者称号和金

质奖章，享受国务院特殊津贴。现任本公司董事、 副总

经理。

    韩宗祥  男，56岁，大学本科学历， 高级工程师，

中共党员。曾任浪潮集团企管处处长、计划处处长， 山

东电子研究所所长。现任浪潮集团总经理顾问、 本公司

董事。

    王春生  男，34岁，工商管理硕士， 高级经济师，

中共党员。曾任浪潮集团办公室副主任， 企业管理处处

长。现任浪潮集团投资管理中心主任，本公司董事。

    高  峰  男，33岁，中共党员，经济学硕士， 历任

烟台东方电子信息产业集团有限公司企质处处长， 总经

理助理兼办公室主任等职。 现任烟台东方电子信息产业

集团有限公司董事，烟台东方玉麟电子有限公司总经理，

烟台东方电子信息产业股份有限公司助理总经理、董事、

董事会秘书、证券办主任，本公司董事。

    高  文  男，44岁，博士， 主要研究方向为人工智

能和多媒体技术。1991－1995 年先后在日本东京大学、

美国卡内基梅隆大学、麻省理工学院任客座教授。 现任

北京算通科技发展公司董事长， 中科院计算机所所长，

国家863计划智能计算机主题首席专家，哈工大教授、博

士导师，香港城市大学名誉教授，同时在清华大学、 中

国科技大学、大连理工大学、西安交通大学任兼职教授，

本公司董事。

    刘义发  男，59岁，大专毕业，高级经济师， 中共

党员。曾任高唐县建筑公司副书记， 高唐县时风机器总

厂厂长。现任山东时风集团公司总经理、党委书记， 本

公司董事。

    张世钢  男，42岁，大专毕业，经济师。 曾任山东

省交通厅工程公司政工科干事， 济南新颖服装厂厂长，

济南播惠实业公司总经理。 现任山东金达实业有限公司

董事长兼总经理，本公司董事。

    白玉铮  男，56岁，大专毕业。 曾任美商台湾通用

器材公司工程师。 现任陇华电子股份有限公司董事长兼

总经理，本公司董事。

    王新春  男，47岁，硕士，经济师，中共党员， 曾

任浪潮集团人事处副处长、处长，党委副书记。 现任浪

潮集团工会主席、党群工作部主任，本公司监事会主席。

    孙  云  女,49岁,大专毕业,工程师, 曾任浪潮集团

培训学院院长。 现任技术中心副主任兼山东电子研究所

副所长，本公司监事。

    李光锋  男，37岁，大学文化， 曾任浪潮计算机公

司财务科科长、浪潮集团总会计师办公室副主任。 现任

浪潮集团财务金融中心副主任，本公司监事。

    杜群利  男，55岁，大学本科学历， 高级工程师，

中共党员。曾任浪潮集团软件开发公司经理、 系统公司

副经理、计算机事业本部副经理。现任本公司副总经理。

    王茂昌  男，34岁，大学本科学历， 中国注册会计

师，高级会计师，中共党员。 曾任浪潮集团总会计师办

公室副主任、主任、财务处处长，现任本公司财务总监。

    十一、经营业绩

    1、 生产经营的一般情况

    发起人目前主营产品有微型计算机、服务器、 软件

开发、系统集成及信息产品五大类多种系列产品。 产品

经营方面形成软硬并举，以应用促发展的良好格局。 本

公司在进行股份制改组以前，所开发、 生产的浪潮牌系

列微机一直在国内市场具有较高的品牌知名度和市场占

有率。在各类产品，1997年生产销售计算机10万台， 占

国内前十二家主要计算机生产企业销售量的 7.2％， 位

居前五位；小型机/服务器96－98年连续三年产销量居国

内第一位，财务软件的销量居同类产品前四位。 浪潮“

国强”财务软件WINDOWS版经财政部评审，成为国内首家

通过财政部评审的客户机/服务器体系结构的财务软件，

国强财务软件V5.0 版通过国内权威机构《计算机世界》

评测部的系统测试， 填补了国内财务软件在大型企事业

单位应用的空白， 荣获第八届中国软交会推荐“优秀软

件产品” 称号。改组前本公司的主体——浪潮计算机事

业本部于1997年通过了ISO9001国际质量体系认证，1998

年又通过了ISO14001国际环境体系认证， 成为国内首家

通过国际双项认证的计算机生产企业。1999年3月，经国

家电子计算机质量监督检验中心测试， 浪潮三大系列微

机产品和服务器均不存在计算机2000年问题， 本公司成

为首批通过Y2K问题国家认证的企业。

    本公司现有年产微机8万台，板卡50万块，机箱15万

套的生产能力；计算机及服务器年营业收入2.5亿元，软

件及系统集成业务收入近9000万元；拥有1000 多名各类

专业技术人员，具有强大的科研开发实力， 有遍及全国

的500多个销售网点和50多个特约维修站，已成为一家集

科、工、贸、服务四位一体的综合性高科技企业。

    2、本公司近三年经营业绩

    经深圳中审会计师事务所审计，本公司近三年的经营业绩如下：

    合  并  利  润  表

    编制单位：浪潮电子信息产业股份有限公司                         单位:万元

    项        目         1999年度       1998年度    1997年度

    一、主营业务收入      39441.39      43429.90    60050.69

    二、主营业务利润      12032.44      10436.79    14187.19

    三、利润总额           5442.47       4498.85     7340.44

    四、净利润             4534.99       3344.17     4263.41

    利  润  表

    编制单位：浪潮电子信息产业股份有限公司                         单位:万元

    项        目         1999年度       1998年度     1997年度

    一、主营业务收入      36359.56      23830.30      20674.75

    二、主营业务利润       9545.12       6050.25       4785.21

    三、利润总额           5305.61       3831.06       4599.67

    四、净利润             4534.99       3344.17       4263.41

    本公司各类产品近年营业收入构成情况如下所示（

比例为该项所占营业收入总额比例）：

                                      单位:万元

    项目    微机及服务器        软  件        系统集成        物业租赁       通讯产品      信息产品        合计

                                                                             及商业收款机    及其他

             营业    比例    营业    比例   营业    比例    营业    比例     营业  比例   营业     比例

             收入            收入           收入            收入             收入  收入    

    1999    24753    0.63    3125    0.08    5709    0.14    550    0.01      0    0.00    5304    0.14    39441

    1998    15259    0.35    2329    0.05     951    0.02    456    0.01    17300  0.40    7134    0.16    43429

    1997    13661    0.22    1001    0.02     725    0.01    415    0.01    38396  0.64    5853    0.10    60051

    3、重大项目和科研成果

    本公司坚持“引进技术、消化吸收、 自主创新”的

方针，充分发挥本公司国家级企业技术中心的优势， 引

进当代最先进的EDA（电子设计自动化）系统，组建了国

家“908”工程微电子设计中心，建立了计算机应用研究

开发网络（INTRANET）。公司科研设施完备， 拥有先进

的检测分析仪器，完善的试制手段；技术力量雄厚， 拥

有一支具备系统分析、系统设计、 应用软件开发及网络

规划与实施的专业科研队伍， 通过广泛开展产研联合，

形成了应用研究、 成果转化与推广相结合的技术发展体

系。 公司下属的电子研究所被山东省科委授于“一类科

研院所”称号。目前， 本公司作为国家四大软件基地的

齐鲁软件园的重要建设单位， 已经成为我国最大的计算

机及软件产品开发商之一。

    本公司改组前所研制开发的浪潮SMP2000小型机系列

产品获国家级优秀新产品称号，被国家科委授予96 年度

国家科学进步二等奖， 是该年度授予计算机类科技新产

品的最高奖项；浪潮SMP3000和SMP6000 小型机分别获得

98 年度国家科技进步三等奖和山东省科技进步二等奖；

最新研制推出的新型LC600系列终端机代表了国内终端界

最新的潮流和领先的技术水平。 浪潮山东通用软件有限

公司研究、开发的国强企业资源计划系统（ERP）被选为

国家技术创新项目，并获科技专项费用拨款100万元。

    4、产品的市场和服务情况

    本公司始终以“用户至上，优质服务”为宗旨， 努

力完善市场建设，目前已形成“165”市场销售体系。即

一个销售指挥中心、六个销售大区、五个分公司。 在全

国二十多个省、市自治区都建有办事处，发展了500多家

技术实力强、市场信誉度高的销售代理。 在对原有市场

不断渗透的前提下，不断开发新产品，开拓新市场。 浪

潮产品已广泛应用在教育、税务、证券、邮电、 金融、

卫生、海关、交通、政府办公等系统， 部分面向家用的

产品已成功进入家用市场， 取得了良好的经济效益和社

会效益。

    本公司一直把服务作为重要的工作和任务， 不遗余

力地进行售前、售中、售后的全过程一体化服务。 以建

立快速反应的本地化服务体系为目标， 在国内厂商中独

家实行服务维修代理制， 由遍布全国的浪潮特约维修站

专门负责浪潮电脑的维修服务， 便于浪潮用户能够享受

到便捷、迅速、专一的服务。在扩大技术服务队伍， 规

范服务标准的基础上，将销售体系与维修体系分离， 严

格遵守3＋3＋3服务承诺, 即承诺在3年内保修部分配件、

收到客户故障部件后3日内修复或更换、在全国范围内建

立3层维修体系，以“达到持续的用户满意”为目标，全

方位满足用户的需求，实现了真正的全国联保。另外,本

公司每年都派出公司领导带队,由客户服务中心、市场、

开发、 生产等各主要部门负责人组成的队伍到全国各地

进行优质服务和市场巡展等项活动。浪潮牌微机、 浪潮

牌服务器、国强财务软件荣获山东省名牌产品称号， 浪

潮商标被认定为山东省著名商标。

    5、产品性能与应用

    本公司遵循“质量为本、 科技立业”的发展理念，

按照国际质量保证体系标准， 借鉴国外先进的生产管理

手段，利用计算机辅助制造技术，将采购、生产、质检、

销售等环节紧密地联系起来， 形成了以计算机管理系统

为基础的全新管理体系， 并采用了国际推崇的一人一机

装机模式，增强了员工的责任感。同时， 通过不断强化

全员质量培训和全过程质量管理， 形成了严格的质量保

证体系，原浪潮计算机事业本部1997年通过了ISO9001国

际质量体系标准认证，1998年又通过了ISO14001 国际环

境体系认证， 成为国内首家通过国际双项认证的电脑厂

商；浪潮 SMP2000 小型机系列产品被国家经贸委评定为

1996年度国家级新产品； 浪潮牌系列计算机被原电子部

定为九五期间国家重点支持的四大国产名牌之一， 并获

97年度中国计算机用户协会“信誉最佳产品”称号； 浪

潮国强财务软件95、96、97 年连续三年荣获“中国优秀

软件产品”称号，并终身获得该荣誉，其中V5.0 版通过

了国内权威机构的系统测评， 填补了国内财务软件在大

型企事业单位应用的空白；浪潮国强WINDOWS版财务软件

经财政部评审，成为国内首家通过财政部评审的客户机/

服务器体系结构的财务软件。98年浪潮牌微机、 服务器

产品获济南市技术监督局颁发的《协作城市产品质量互

认证书》，在全国28个大中城市获质量免检认可。 浪潮

i7100E 系列服务器通过了国家有关技术监督部门的电子

兼容性检验，成为国内最先通过国际B级标准的计算机厂

商之一。1999年，在中国质协用户委员会举行的“99 年

度全国用户满意产品评选”中， 浪潮微机以高品质的性

能和高质量的服务荣获“99 年度全国用户满意产品”称

号。 浪潮牌微机和服务器先后入选国家“金税工程”、

“211工程”、“金药工程”等许多国家信息化建设的大

型项目，并发挥出较好的社会效益和经济效益。

    本公司重视计算机软件产品、高科技新产品的开发、

研制和推广应用， 公司的软件开发和系统集成能力已形

成了较大规模，开发推出了一系列大型应用软件， 承接

了国内多家大中型企业的网络系统工程的设计与施工。

    （1） 目前公司已开发成功的应用软件项目主要有：

    a.国强财务管理系统软件

    b.凌迅办公自动化系统软件

    c.凌迅电网调度系统软件

    d.医疗保险管理系统软件

    e.企业信息管理系统软件

    （2） 公司承接的大型系统集成项目主要有：

    a.山东、辽宁、山西、宁夏移动计费系统

    b. 中国人民银行区域网络建设工程系统（山东省、

河北省）

    c. 国家经济信息系统三期日元贷款项目（山东、新

疆）

    d.齐鲁石化综合信息管理系统

    6、筹资与投资

    本公司的资金来源主要是股东投入、银行贷款、 卖

方信用、自有资金积累等， 所筹资金主要用于本公司的

技术改造项目及增补流动资金等。本公司截止1999年 12

月31 日主要对外投资有：投资浪潮山东通用软件有限公

司570.1万元，拥有该公司40.93％的股权； 投资东港安

全印务有限公司840.4万元，拥有该公司20％的股权；投

资北京浪潮电脑有限公司750万元，拥有该公司75％的股

权；投资北京佳软信息技术有限公司765万元，拥有该公

司51％的股权； 投资济南广电浪潮网络信息有限责任公

司4800万元，拥有该公司40％的股权。

    7、生产经营设备、主要固定资产的改进情况

    本公司注重国际先进技术设备的引进和消化吸收，

公司的关键设备和技术均达到了九十年代国际先进水平。

如近年引进当代最先进的EDA（电子设计自动化）系统，

组建了国家“908”工程微电子设计中心，建立了计算机

应用研究开发网络（INTRANET）； 引进“群集技术”，

开发浪潮群集系统（可管理几个多处理器的小型机/服务

器）等。这些关键技术和设备的引进、消化和吸收， 带

来了主导产品在技术和工艺上的创新， 提高了生产效率

和产品质量。

    8、员工数量与业务水平

    本公司现有员工1269人， 其中各类专业技术人员占

60％以上，本科以上学历的占40％。 公司每年还不断接

收新的大中专毕业生以充实公司的技术和管理力量。 目

前公司已形成了精干高效、 数量稳定并且业务水平不断

提高的员工队伍。

    本公司作为成长型的高新技术企业， 始终视人才、

科技为公司的立足之本， 注重培养造就一支锐意改革，

积极进取，团结合作，善经营、会管理、懂技术、 适应

国内外市场竞争的现代化企业经营管理队伍和技术队伍。

通过输送技术骨干去英国、日本、美国等地进修， 去国

内高等院校攻读MBA等多种形式对员工进行培训，使全体

员工不断更新知识，跟上技术日新月异的发展。

    十二、股  本

    1、发起人认购股份情况：根据山东会计师事务所的

评估报告(98)鲁会评字第12号，并经财政部财评字[1998]

107号文确认，浪潮电子信息产业集团公司作为主发起人

将截止1998年2月28 日， 经评估后的主要经营性净资产

17689.3万元投入本公司，烟台东方电子信息产业集团有

限公司等其他五家发起人以现金方式共投入本公司2926

.62万元。经山东省国有资产管理局鲁国资企字[1998]54

号文批复，同意将6家发起人投入本公司的净资产20615

.92万元,，按72.7％的比例折股本15000万股。本公司本

次发行前的股权结构为:浪潮电子信息产业集团公司持有

国家股12870万股;烟台东方电子信息产业集团有限公司、

山东时风集团公司分别持有国有法人股1000万股和280万

股；北京算通科技发展有限公司、 山东金达实业有限公

司、全泰电脑（惠阳）有限公司分别持有法人股500万股、

200万股和150万股。溢价部分5615.92万元计入公司资本

公积金。根据深圳会计师事务所验资[1998]073号验资报

告验证确认，所有发起人认缴股份的出资全部到位。

    2、注册资本：公司注册资本15000万元， 本次发行

社会公众股为6500万股，发行成功后， 本公司注册资本

将增为21500万元。

    3、股本结构：本次发行成功后，本公司将形成如下

股本结构：

    股份种类                               股数(万股)     占总股本比例(％)

    国家股                                      12870           59.86

       其中：浪潮电子信息产业集团公司            12870           59.86

    国有法人股                                   1280            5.95

       其中：烟台东方电子信息产业集团有限公司     1000            4.65

             山东时风集团公司                     280            1.30

    法人股                                        850            3.96

       其中：北京算通科技发展有限公司             500            2.33

            山东金达实业有限公司                  200            0.93

            全泰电脑（惠阳）有限公司              150            0.70

    社会公众股                                   6500           30.23

      股本合计                                  21500             100

    4、超过面值缴入的资金及其用途：由发起人认购的

股份超出面值部分已计入公司的资本公积金； 本次公开

发行后，  超过面值并扣除发行费用后缴入的资金约为

42238万元，将计入本公司的资本公积金，主要用于本说

明书第六节所述的投资项目中。

    5、本次发行前后净资产变动情况：

    本次发行完成后，公司净资产总额、 总股本及每股

净资产变动情况如下：

    项  目    净资产总额      总股本额      每股净资产

                (万元)         (万股)         (元/股)

    发行前      23901          15000          1.593  

    发行后      72639          21500          3.378

    6、公司董事会成员持股情况：

    本公司董事会成员在本次发行前， 均未持有本公司

及其他关联企业的股份。

    7、股票回购：

    《中华人民共和国公司法》明确规定， 公司不得收

购本公司股票， 但为减少公司资本而注销股份或者与持

有本公司股票的其它企业合并时除外。 本公司依照上述

规定收购本公司股票后，必须在十日内注销该部分股票，

依照法律、行政法规办理变更登记并公告。 本公司将严

格按照《公司法》及《公司章程》的规定执行。

    十三、财务会计资料

    一、主要财务会计资料

    以下资料全文引用深圳中审会计师事务所出具的财

审[2000]0115号审计报告：

    财审[2000]0115号

    审 计 报 告

致：浪潮电子信息产业股份有限公司全体股东

    深圳中审会计师事务所（以下简称“我们”）接受

委托， 审计了浪潮电子信息产业股份有限公司（以下简

称“贵公司”）及附属公司（以下统称“贵集团”）一

九九七年十二月三十一日、一九九八年十二月三十一日、

一九九九年十二月三十一日的资产负债表和合并资产负

债表，一九九七年度、一九九八年度、 一九九九年度的

利润表和合并利润表， 一九九九年度的利润分配表和合

并利润分配表， 及一九九九年度的现金流量表和合并现

金流量表。 编制会计报表是贵公司及附属公司管理阶层

的责任， 我们的责任是依据我们的审计对上述会计报表

发表意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审

计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司及附

属公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认

为必要的审计程序。

    我们认为， 上述会计报表符合中华人民共和国《企

业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，

在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团一九九七

年十二月三十一日、一九九八年十二月三十一日、 一九

九九年十二月三十一日的财务状况，一九九七年度、 一

九九八年度、一九九九年度的经营成果， 及一九九九年

度的现金流量。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    深圳中审会计师事务所                                中国注册会计师

          中国·深圳                                         赖文建

                                                        中国注册会计师

                                                             肖庆华

                                                      二零零零年二月十三日

    浪潮电子信息产业股份有限公司及附属公司

    会计报表附注

    (除另有说明外，以人民币元为单位)

    一、公司概况

    浪潮电子信息产业股份有限公司（以下简称“本公

司”）是经山东省经济体制改革委员会鲁体改函字[1998]

96号文批准，并经山东省人民政府鲁政字[1999]165号文

同意成立的股份有限公司。 由浪潮电子信息产业集团公

司、烟台东方电子信息产业集团有限公司、 北京算通科

技发展有限公司、山东时风集团公司、 山东金达实业有

限公司、全泰电脑（惠阳）有限公司发起设立。

    浪潮电子信息产业集团公司（以下简称“母公司”）

之前身为一九六零年成立的山东省教学仪器厂， 该厂一

九七四年更名为山东电子设备厂， 一九八三年成立山东

计算机服务公司。 一九八九年经山东省人民政府批准，

由山东计算机服务公司为主 体，联合山东电子设备厂、

山东电子研究所、 山东电子器材公司和中国电子进出口

公司山东分公司等共同组建浪潮电子信息产业集团公司，

成为一家大型高科技企业集团，    现持有注册号为

3700001801974之企业法人营业执照。主营计算机及软件、

电子设备等生产和销售、计算机应用信息技术服务等。

    本公司于一九九八年十月二十八日成立， 持有注册

号为3700001801789之企业法人营业执照，本公司及附属

公司（以下统称“本集团”）经营范围包括计算机硬件、

软件及系统集成的开发、生产和销售， 计算机应用及信

息技术服务。

    二、会计报表的编制基准与方法

    根据浪潮电子信息产业股份有限公司筹备委员会与

母公司于一九九八年八月三日所签订的重组及资产投入

协议， 母公司同意于本公司设立之日起（即一九九八年

十月二十八日）将其于一九九八年二月二十八日[即资产

评估基准日，见附注七21]拥有的与计算机硬件及系统集

成生产经营相关的资产及负债与其对卡西欧浪潮通信电

子有限公司（以下简称“卡西欧浪潮”）和浪潮集团山

东通用软件有限公司（以下简称“通用软件公司”）的

权益以及对东港实业有限公司的投资折股注入本公司。

母公司保留了未注入本集团的资产、负债及业务。

    因此， 本公司和本集团于一九九七年度和一九九八

年度（以下简称“有关期间”）的会计报表包含了本公

司所接收的计算机硬件及系统集成生产经营相关的业务

与卡西欧浪潮和通用软件公司于上述期间的经营业绩，

编制设立以前年份会计报表的会计主体是以改制方案确

定的本集团架构为前提， 按报告期各年实际存在的本集

团架构各构成实体进行编制。 有关公司设立后本集团的

架构变动见附注六2(2)。

    本公司重组前，母公司系按照《工业企业会计制度》

及有关规定编制会计报表， 基于编制会计报表的目的和

用途，在编制本会计报表时， 已按《股份有限公司会计

制度》及有关规定进行了调整。

    三、主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编

制方法

    (1) 会计制度

    本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《

股份有限公司会计制度》。在编制合并会计报表时， 各

附属公司的会计报表已按《股份有限公司会计制 度》进

行了调整。

    (2) 会计年度

    本集团的会计年度自公历一月一日起至十二月三十

一日止。

    (3) 记帐本位币

    本集团以人民币为记帐本位币。

    (4) 记帐原则和计价基础

    本集团的会计核算以权责发生制为记帐基础。 除按

规定进行资产评估的资产以重估的价值入帐外， 各项资

产均以取得或购建时发生的实际成本入帐。

    (5) 外币业务核算方法

    以非记帐本位币计价的经济业务， 按每月一日中国

人民银行公布的汇率折合为本位币记帐。决算日， 对货

币性项目的非本位币余额按当日的中国人民银行公布的

汇率进行调整， 由此产生的折算差额除筹建期间及固定

资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外， 作为

汇兑损益计入当年财务费用。

    (6) 合并会计报表的编制方法

    本集团对拥有控制权的子公司或拥有共同控制权的

合营企业，除已关停并转、 已按破产程序宣告清理或破

产、准备近期售出而短期持有、 非持续经营而股东权益

为负、处在境外而资金调度受外汇管制等限制、 属于特

殊行业以及对本集团并不重大者外， 在编制合并会计报

表时纳入合并范围。 合并会计报表系以本公司及纳入合

并范围的各附属公司的会计报表以及其他资料为依据，

合并各项目数额编制。合并时， 将各公司相互之间的投

资、往来、 资产购销和其他重大交易及结余和各项交易

中未实现的利润抵销后， 计算少数股东权益和少数股东

损益。

    与本公司会计年度和会计政策不一致的附属公司的

会计报表， 在编制合并会计报表时已作出适当的调整以

保持一致。

    (7) 现金等价物的确认标准

    现金等价物是指本集团持有的期限短， 流动性强，

易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

    (8) 短期投资核算方法

    本集团的短期投资按成本与市价孰低者计价， 于决

算日按其市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，

并计入当年度损益类帐项。 短期股票投资收益于被投资

单位宣派现金股利时计提， 短期债权投资利息于决算日

按应计利息的金额预提。 出售投资的损益于出售日按投

资帐面值与收入的差额确认。

    (9) 坏帐核算方法

    本集团对坏帐核算采用备抵法。 对于预计不能收回

或不能全额收回的应收帐款和其他应收款等， 本集团根

据实际情况作出估计后提取专项坏帐准备或核销； 就其

余应收帐款和其他应收款等， 本集团于决算日按照其余

额的一定比例（其中帐龄在一年以内的，按5％的比例提

取；帐龄在一年以上两年以内的，按20 ％的比例提取；

帐龄在二年以上三年以内的，按50％的比例提取； 帐龄

在三年以上的，按80％的比例提取。 ）提取一般性坏帐

准 备；确认坏帐损失的标准是：债务人破产或死亡，以

其破产财产或遗产清偿 后，仍不能收回的应收帐款和其

他应收款等； 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，

且经确认确实无法收回的应收帐款和其他应收款等， 确

认为坏帐损失。 坏帐准备或应收款项的核销均计入当年

度管理费用。

    注：上述对帐龄在一年以内的应收款项，按5％的比

例提取坏帐准备， 是管理层基于本集团一年以内的应收

款项大部分处于信用期这一状况而确定的。

    (10) 存货核算方法

    本集团的存货分为原材料、在产品、产成品、 外购

商品、低值易耗品等。 购入或自制的存货以实际成本入

帐，而存货的领用或发出按加权平均法计算确定。 在产

品及产成品的成本包括直接材料、 直接人工及应占的制

造费用。低值易耗品和包装物在领用时一次摊销。

    本集团于决算日根据各项存货的可变现净值与帐面

成本的差额提取存货跌价准备； 对于长期积压或借出及

发出后无法收回的存货， 本集团根据实际情况作出估计

后提取专项跌价准备或核销； 跌价准备或核销均计入当

年度损益类帐项。

    (11) 长期投资核算方法

    长期股权投资

    本集团对被投资单位无控制、 无共同控制且无重大

影响（即持股比例不足 20％，或虽占20％或20％以上，

但不具有重大影响的）的按成本法核算， 投资收益于被

投资单位宣派现金股利时计提， 而该等现金股利超出投

资日以后累计未分配利润的部分作为收回投资冲减投资

成本。

    对被投资单位有控制、 共同控制或重大影响（即持

股比例在20％或20％以上，或虽不足20％， 但具有重大

影响的）的按权益法核算， 以计入投资日后本集团应占

的权益变动及损益； 对于已资不抵债且本集团将不继续

向其提供财务支持的附属公司， 分担权益减少以投资帐

面价值减至零为限， 有关的投资损失于决算日同时调整

利润表及股东权益。

    股权投资差额按投资期限平均摊销。

    长期债权投资

    本集团的长期债权投资以成本入帐， 并于决算日按

应计利息及投资折价或溢价摊销的金额确认投资收益。

投资折价或溢价按投资期限平均摊销。

    长期投资减值准备

    对于预计不能收回或发生重大贬值的长期投资， 本

集团根据实际情况作出估计后按可收回金额低于投资帐

面价值的差额提取长期投资减值准备， 并计入当年度损

益类帐项。

    (12) 固定资产

    本集团的固定资产标准为使用年限在一年以上的房

屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产经

营有关的设备、器具、工具等， 以及使用年限超过两年

并且单位价值在2000 元以上但不属于生产经营主要设备

的物品。

    固定资产以成本或重估价值为原价入帐。 固定资产

的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、 估

计经济使用年限和预计残值（原值的3％）确定其折旧率

如下：

    类    别                预计经济使用年限          年折旧率

    房屋及建筑物                20－40年              2.425－4.85％

    机器设备                      5－8年              12.125－19.4％

    电子设备                      3－5年              19.4－32.33％

    运输工具                      5－10年              9.7－19.4％

    其他设备                      4－8年              12.125－24.25％

    (13) 无形资产计价和摊销方法

    本集团对购入的无形资产按成本入帐。 对自行开发

并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的

注册费及律师费等入帐， 而开发过程中发生的费用计入

当年度损益类帐项。 对接受投资转入的无形资产按合同

约定及评估确认的价值入帐。 无形资产按平均年限法摊

销。

    (14) 开办费及长期待摊费用摊销方法

    本集团的开办费及长期待摊费用按实际发生额入帐。

开办费从开始生产经营的当月起按5年平均摊销。固定资

产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销； 租入固定资

产改良支出在租赁期限内平均摊销； 其他的长期待摊费

用在受益期限内平均摊销。

    (15) 收入确认原则

    商品销售

    本集团在已将商品所有权的主要风险和报酬转移给

买方， 不再保留对该商品的继续管理权亦不再对商品实

施控制，相关的经济收益可以收到， 且相关的收入和成

本能够可靠地计量时，确认收入的实现。

    提供劳务

    本集团在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收

入及总成本能够可靠地计 量，劳务的完成程度能够可靠

地确定，相关的经效收益可以收到）时， 于决算日按完

工百分比法确认收入的实现。

    当交易的结果不能可靠地估计时， 本集团于决算日

按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，

并将已经发生的成本计入当年度损益类帐项。

    (16) 所得税的会计处理方法

    本公司及附属公司根据会计报表所列的税前利润或

亏损金额， 经就不须缴纳或不得用以扣减所得税的收入

及支出项目作出调整后，计算应纳税所得额。

    本公司的所得税会计处理采用应付税款法。

    (17) 利润分配方法

    (1) 提取盈余公积金

    根据《中华人民共和国公司法》， 本公司根据中国

会计准则确定的净利润的10 ％分别提取法定盈余公积金

（当该项公积金已达本公司注册股本金额的50 ％以上时

可不再提取）和法定公益金。经股东大会批准， 本公司

可从净利润中提取任意盈余公积金。

    (2) 股利分配

    股利分配方案须经董事会决议并经股东大会批准。

    四、会计政策的变更

    1. 变更内容

    根据财政部财会字[1999]35 号文关于《股份有限公

司会计制度有关会计处理问题补充规定》， 本集团于一

九九九年度变更了有关会计政策：

    (1) 坏帐准备的计提方法，由原按应收帐款余额的5‰

计提坏帐准备变更为：

    对于预计不能收回或不能全额收回的应收帐款和其

他应收款等， 本集团根据实际情况作出估计后提取专项

坏帐准备或核销；就其余应收帐款和其他应收款等， 本

集团于决算日按照其余额的一定比例（其中帐龄在一年

以内的，按5％的比例提取；帐龄在一年以上两年以内的，

按20％的比例提取；帐龄在二年以上三年以内的，按 50

％的比例提取；帐龄在三年以上的，按80％的比例提取。

）提取一般性坏帐准备。

    (2) 存货核算方法， 由原不计提存货跌价准备变更

为：

    本集团于决算日根据各项存货的可变现净值与帐面

成本的差额提取存货跌价准备； 对于长期积压或借出及

发出后无法收回的存货， 本集团根据实际情况作出估计

后提取专项跌价准备或核销。

    (3) 短期投资核算方法， 由原不计提短期投资跌价

准备变更为：

    本集团的短期投资按成本与市价孰低者计价， 于决

算日按其市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，

并计入当年度损益类帐项。

    (4) 长期投资核算方法， 由原不计提长期投资减值

准备变更为：

    对于预计不能收回或发生重大贬值的长期投资， 本

集团根据实际情况作出估计后按可收回金额低于投资帐

面价值的差额提取长期投资减值准备， 并计入当年度损

益类帐项。

    本集团对上述会计政策的变更采用了追溯调整法，

并在报告期内的会计报表中反映了上述会计政策的变更。

    2. 变更影响

    会计政策变更对报告期净利润及利润分配的影响列

示如下：

        项    目        一九九九年度    一九九八年度       一九九七年度    一九九七

                                                                            年度以前

    对净利润的影响：

    坏帐准备政策      －2,279,769.32    －136,294.65      －323,655.62  －2,741,583.15

    存货跌价准备政策                   －437,873.90                      

    长期投资减值准备政策－100,000.00                                     

                      －2,379,769.32    －574,168.55      －323,655.62  －2,741,583.15

    对利润分配的影响：

    提取法定盈余公积    －237,976.93    －363,940.73

    提取法定公益金      －237,976.93    －363,940.73

                        －475,953.86    －727,881.46

                      －1,903,815.46      153,712.91

    会计政策变更对报告期期初未分配利润的影响：

                                     一九九九年度           一九九八年

                                                          十一月至十二月

    追溯调整前会计报表所列数据        4,917,218.66            

    追溯调整                        －2,911,525.86        －4,148,889.79

    追溯调整后会计报表所列数据        2,005,692.80        －4,148,889.79

    注：   一九九八年十一月至十二月期间即本公司设

立日（一九九八年十月二十 八日）至一九九八年十二月

三十一日期间的简写， 该期间的期初数专指设立日的期

初数，下同。

    因为公司设立日前股东权益项目统称为净资产， 所

以没有列示会计政策变更对设立日前相关年度期初未分

配利润的影响。

    因为本集团近年来没有短期投资， 所以短期投资跌

价准备政策的变更对本集团在报告期内的会计报表数据

没有影响。

    五、税项

    税  种                        计税依据                税率

    增值税              销售收入以及进口货物金额          17％

    营业税              租赁收入、服务收入              5％、3％

    城市维护建设税      应纳增值税及营业税额              7％

    企业所得税          应纳税所得额                      15％

    (1)  根据济南市高新技术产业开发区管理委员会《

关于转发山东省科委、 山东省地税局“关于公布山东省

高新技术企业复审合格名单的通知”的通知》， 本公司、

通用软件公司及卡西欧浪潮被认定为国务院批准的高新

技术产业开发区内的高新技术企业。根据财政部、 国家

税务总局财税字(94)001号文《关于企业所得税若干优惠

政策的通知》规定，减按15 ％的税率征收企业所得税。

所以本公司及通用软件公司企业所得税的适用税率为 15

％。而卡西欧浪潮的适用税率见附注五（3）。

    (2) 财政部、国家税务总局财税字(94)001号文同时

规定， 经国务院批准的高新技术产业开发区内新办的高

新技术企业，经自投产年度起免征所得税两年。 一九九

九年五月二十四日， 经山东省地方税务局以鲁地税函

[1999]132号文件批复，本公司符合新办高新技术企业免

税条件，同意免征本公司一九九八年度企业所得税。 但

由于本公司尚未取得一九九九年度企业所得税免征的批

文，所以一九九九年度的所得税仍按应纳税所得额的 15

％来计算。

    (3)  卡西欧浪潮经山东省国家税务局涉外征收分局

鲁国税外[1996]31号文批准， 从一九九四年起享受二年

免缴、三年减半缴纳企业所得税的优惠待遇。 卡西欧浪

潮于一九九七年度和一九九八年度的企业所得税率为7.5

％。 又因卡西欧被山东省对外经济贸易委员会鲁外经贸

外资字 （1997）第757 号文确认为先进技术企业可以延

长三年减半缴纳企业所得税， 但因减半后企业所得税税

率低于10％， 根据财政部《 贯彻国务院 < 关于鼓励外

商投资的规定>中税收优惠条款的实施方法  》有关的规

定，按10％缴纳企业所得税。 所以卡西欧浪潮一九九九

年一月至七月期间的企业所得税的适用税率为10％。

    六、控股子公司及合营企业

    1. 本公司拥有的控股子公司及合营企业

                公司名称         注册地  注册资本  本公司投资额  本公司所占   经营范围

                                            权益比例

    浪潮集团山东通用软件有限公司  济南  410.10万元  5,700,933.30   40.93％   计算机软件

    上海浪潮电脑经营部            上海      60万元    300,000.00     50％    计算机及配件

    (1) 根据财政部《合并会计报表暂行规定》， 通过

与该被投资公司的其他投资者之间的协议， 持有该被投

资公司半数以上表决权， 应当将该被投资公司作为子公

司，纳入合并会计报表的合并范围。 本公司通过与通用

软件公司的个人股东王兴山、 蔺国强和王治略的协议，

负责管理该三位股东所拥有该公司的10.63％的股权，加

上本公司拥有该公司的40.93％的股权，本公司共持有该

公司超过半数的表决权。因此， 将通用软件公司会计报

表予以合并。在编制合并会计报表时， 本公司对通用软

件公司的投资按实际拥有的40.93％的股权比例来计算。

    (2)  本集团没有将上海浪潮电脑经营部纳入合并会

计报表范围的原因是合资对方属金融企业， 不允许投资

办企业而中止合资， 目前上海浪潮电脑经营部已转入清

算， 本公司已估计了因上海浪潮电脑经营部清算而导致

的投资损失，并计提了长期投资减值准备。

    2. 报告期内合并会计报表范围的变化

    (1) 本集团截至一九九八年十二月三十一日止二个年度纳入合并会计报表范围的子公司情况：

              公司名称           注册地    注册资本  本公司所占    主要业务

                                                      权益比例

    卡西欧浪潮通信电子有限公司    济南    750万美元      50％      通信电子产品

    浪潮集团山东通用软件有限公司  济南   410.10万元    40.93％     计算机软件

    (2) 一九九九年度合并会计报表范围的变化

    本公司于一九九九年八月二十三日将持有卡西欧浪

潮50％的股权全部转让予母公司， 股权转让基准日为一

九九九年七月三十一日[详见附注十(二)6 (4)]。在编制

一九九九年度的合并会计报表时， 没有合并卡西欧浪潮

一九九九年一月至七月期间的利润表。

    本公司在编制一九九九年度的合并会计报表时， 不

再将卡西欧浪潮纳入合并会计报表范围的理由是：《合

并会计报表暂行规定》二3(4)规定， 准备近期售出而短

期持有其半数以上的权益性资本的子公司， 可以不纳入

合并会计报表范围。根据此规定推理， 卡西欧浪潮已经

售出，更可以不纳入合并会计报表范围；此外， 本公司

在编制一九九九年度的合并会计报表时， 不合并卡西欧

浪潮一月至七月期间的利润表， 更有利于向报表阅读者

披露本集团在售出卡西欧浪潮以后的经营规模和经营成

果。如果合并卡西欧浪潮一月至七月期间的利润表， 本

集团一九九九年度的主营业务收入将增加60,449,008.92

元、主营业务利润将减少868,964.81元、 营业利润将减

少10,860,557.56元、利润总额将减少5,423,949.62元。

    卡西欧浪潮于一九九八年十二月三十一日及一九九

九年七月三十一日的财务状况简要列示如下：

        项    目          一九九九年        一九九八年

                        七月三十一日＊      十二月三十一日

    总资产              232,482,389.03      252,894,703.43

    其中：流动资产      186,380,070.13      202,930,184.68

    固定资产净值        37,655,771.17        41,417,685.68

    无形资产              8,359,277.00        8,464,445.00

    负债总额            143,613,228.36      153,177,643.51

    其中：流动负债      143,613,228.36      152,327,745.17

    净资产              88,869,160.67        99,717,059.92

    卡西欧浪潮于一九九八年度及一九九九年一月至七

月期间的经营数据简要列示如下：

      项    目          一九九九年        一九九八年度

                        一月至七月

    主营业务收入        60,449,008.92      173,004,264.80

    主营业务成本        61,317,973.73      145,827,857.07

    营业利润          －10,860,557.56    －15,753,678.40

    补贴收入－增值税返还      －            23,436,997.77

    净利润            －10,847,899.25        6,671,233.87

    ＊     因为卡西欧浪潮股权转让基准日为一九九九

年七月三十一日，见附注十(二)6(4)， 所以在此列示的

卡西欧浪潮的期末数据的日期是一九九九年七月三十一

日。

    于股权转让基准日，本公司拥有卡西欧浪潮50 ％股

权的净值为 44,434,580.34元，  考虑到本公司应享有的

卡西欧浪潮预计可收回的一九九八年度增值税返还款3

,900,000元，本公司与母公司协定股权转让价格为  48

,334,580.34元，体现于本期本公司对卡西欧浪潮的投资

损失为 1,523,949.63元，其中，由于对卡西欧浪潮一九

九九年一月至七月期间亏损进行权益法核算而产生投资

损失5,423,949.63元； 由于转让卡西欧浪潮股权而产生

的股权转让收益3,900,000元。

    七、合并会计报表主要项目注释

    1. 货币资金

    项    目              币  种                一九九九年

                                              十二月三十一日

    现金                  人民币                412,471.89

    银行存款              人民币              59,648,105.17

    其他货币资金          人民币                  82,953.20

                                              60,143,530.26

    2. 应收票据

      票据种类                出票日                  到期日                金额

    银行承兑汇票      一九九九年十二月十五日    二零零零年四月五日      200,000.00

    银行承兑汇票      一九九九年十月十一日      二零零零年一月十一日    100,000.00

    银行承兑汇票      一九九九年十二月十七日    二零零零年六月十三日    300,000.00

    银行承兑汇票      一九九九年十月一日        二零零零年一月十一日    200,000.00

    银行承兑汇票      一九九九年十二月三十日    二零零零年三月三十一日  200,000.00

                                                                      1,000,000.00

    应收票据中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。

    截至本报告日止，到期的300,000元银行承兑汇票已

全部兑现。而未到期的银行承兑汇票均未贴现。

    3. 应收帐款

                          一九九九年十二月三十一日

    帐  龄            金额        占总额比例      坏帐准备

    一年以内      67,255,816.45      89.18％    3,362,790.82

    一至二年      7,315,500.58        9.70％    1,463,100.12

    二至三年        219,380.00        0.29％      109,690.00

    三年以上        627,959.30        0.83％      502,367.43

                  75,418,656.33      100.00％  5,437,948.37

    应收帐款中持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款见附注十(二)5。

    应收帐款一九九九年十二月三十一日余额比一九九

八年十二月三十一日余额下降了33％， 主要原因是本年

度卡西欧浪潮股权转让。

    4. 其他应收款

                        一九九九年十二月三十一日

    帐  龄            金额        占总额比例      坏帐准备

    一年以内      18,490,156.28      96.33％      924,507.81

    一至二年        662,017.33        3.45％      132,403.47

    二至年            26,127.01      0.14％        13,063.51

    三年以上          16,001.65      0.08％        12,801.32

                  19,194,302.27        100％    1,082,776.11

    其他应收款中持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款见附注十(二)5。

    其他应收款一九九九年十二月三十一日余额中较大金额的欠款明细列示如下：

              欠款单位                  金额            性质内容

    浪潮电子(香港)有限公司        4,012,100.19    代收的Intel补偿款、往来款等

    浪潮电子信息产业集团公司      2,121,220.95    应收的房屋租赁费、往来款等

    中国工商银行济南市分行        1,570,000.00    项目履约保证金

    中国国际工程咨询公司          1,060,000.00    投标押金

    山东新闻大厦                    550,000.00    投标押金

    5. 预付帐款

                      一九九九年十二月三十一日

      帐  龄          金  额          占总额比例

    一年以内      14,632,597.91          100％

    预付帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。

    预付帐款中帐龄在一年以上的款项在应收帐款中列

示，并计提了相应的坏帐准备。

    6. 存货

        类  别          一九九九年十二月三十一日

                            金  额          跌价准备

    原材料              31,252,936.56      270,131.02

    在产品              19,114,727.07          －

    产成品                4,593,011.39    167,742.88

    外购商品              4,726,708.55          －

    低值易耗品              661,313.69          －

    委托加工材料          3,119,934.26          －

                        63,468,631.52    437,873.90

    存货一九九九年十二月三十一日余额比一九九八年

十二月三十一日余额下降了 60％，主要原因是本年度卡

西欧浪潮股权转让。

    7. 待摊费用

                                一九九八年                                    一九九九年

    项  目      原始金额      十二月三十一日    本年增加        本年减少    十二月三十一日

    广告费    3,248,870.69    1,595,914.85    1,652,955.84    3,037,674.69    211,196.00

    租赁费      965,477.84      394,460.03      571,017.81      574,927.66    390,550.18

    培训费      684,125.00      390,725.00      293,400.00      684,125.00          －

    其他      1,372,520.02      661,295.45      711,224.57      603,821.18    768,698.84

              6,270,993.55    3,042,395.33    3,228,598.22    4,900,548.53  1,370,445.02

    8. 长期股权投资

      类    别            一九九八年                                        一九九九年

                        十二月三十一日      本年增加        本年减少      十二月三十一日

    长期股权投资          4,375,936.59    71,553,655.86    3,909,060.58    72,020,531.87

    减：长期投资减值准备                  100,000.00                      100,000.00

    长期投资净值          4,375,936.59    71,453,655.86    3,909,060.58    71,920,531.87

    其他长期股权投资    

                                          占被投资

                                          单位注册     一九九九年十二月三十一日            其中：采用权益法核算的投资

      被投资单位名称                期限  资本比例       余额          减值准备        初始投资额    年初余额  本年权益调整

    北京浪潮电脑有限公司＊          20年    75％    7,500,000.00                  7,500,000.00                

    北京佳软信息技术有限公司＊＊    无期限   51％     7,650,000.00                  7,650,000.00                

    济南广电浪潮网络信息有

    限责任公司＊＊＊                无期限    40％    48,000,000.00                48,000,000.00                

    东港安全印务有限公司            30年     20％     8,403,655.86                 3,942,099.23              4,451,566.63

    通用软件公司烟台分公司          无期限    10％      166,876.01                                          

    上海浪潮电脑经营部              无期限    50％      300,000.00    100,000.00                              

                                                     72,020,531.87    100,000.00     4,461,556.63              4,451,566.63

    ＊     北京浪潮电脑有限公司（以下简称“北京浪

潮”）为本公司与母公司共同 投资组建的有限公司，主

要经营电子计算机等。 北京浪潮截至一九九九年十二月

三十一日止尚处于筹办期。

    ＊＊     本公司于一九九九年十二月投资收购了北

京佳软信息技术有限公司（以下 简称“北京佳软”）的

部分股权，并对其独家增资520万元，北京佳软主营业务

是从事中小企业管理软件的开发。 北京佳软有关工商登

记的法律手续正在办理。

    ＊＊＊   济南广电浪潮网络信息有限责任公司（以

下简称“济南广电浪潮”）是由 本公司投入4800万元现

金与济南广播电视信息网络中心及其内部职工投入的部

分生产经营性资产共同组建的有限公司， 主要经营宽带

综合业务信息网络，目前济南广电浪潮正在筹建过程中。

    上海浪潮电脑经营部的说明见附注六1(2)。

    9. 固定资产

                                                            一九九九年度                                                    一九九八年度

                  房屋及建筑物          机器设备        电子设备        运输工具          其他设备            合计               合计

    原价/评估价值

    期初余额      98,607,063.43    17,078,918.48    23,015,480.54    7,156,979.87    6,442,447.09    152,300,889.41    136,880,651.90

    本期增加                        299,532.00    8,885,512.39      268,414.35        509,751.59      9,963,210.33     20,652,816.19

    本期减少      23,836,705.66    16,234,626.00    6,885,075.30    3,088,037.58      5,126,725.64    55,171,170.18      5,232,578.68

    期末余额      74,770,357.77      1,143,824.48  25,015,917.63    4,337,356.64      1,825,473.04    107,092,929.56    152,300,889.41

    累计折旧

    期初余额      12,280,646.46      3,519,789.73  10,762,031.28    3,866,967.91      2,587,119.06    33,016,554.44      25,975,517.88

    本期增加      2,082,999.37        299,086.52    3,163,109.45      478,648.05        160,254.91    6,184,098.30        9,455,783.35

    本期减少      1,243,603.46      3,380,833.58    4,624,794.25    2,321,234.79      2,061,953.46    13,632,419.54       2,414,746.79

    期末余额      13,120,042.37      438,042.67    9,300,346.48    2,024,381.17        685,420.51    25,568,233.20       33,016,554.44

    净值

    期初余额      86,326,416.97    13,559,128.75    12,253,449.26  3,290,011.96      3,855,328.03  119,284,334.97       110,905,134.02

    期末余额      61,650,315.40      705,781.81    15,715,571.15  2,312,975.47        1,140,052.53    81,524,696.36     119,284,334.97

    固定资产一九九九年十二月三十一日余额比一九九

八年十二月三十一日余额下降了30％， 主要原因是本年

度卡西欧浪潮股权转让。

    10. 无形资产

                                          一九九八年                            一九九九年

    项  目      取得方式    原始金额    十二月三十一日  本年增加     本年减少  十二月三十一日

    土地使用权    购入    9,014,445.00    8,464,445.00          8,464,445.00      

    无形资产一九九九年十二月三十一日余额为零的原

因是本年度卡西欧浪潮股权转让。

    11. 开办费

    项  目    原始发生额    一九九八年      本年摊销额    累计摊销额    一九九九年    剩余摊销年限

                           十二月三十一日                              十二月三十一日

    开办费    403,610.23    312,206.24    118,804.93    210,208.92    193,401.31    三年

    12. 长期待摊费用

        项    目      原始发生额    一九九八年    本年摊销额    累计摊销额     一九九九年  剩余摊销年限

                                  十二月三十一日                             十二月三十一日

    房屋装修费        323,647.62    271,816.14    64,729.52    64,729.52    258,918.10    四年

    房屋长期租赁费  1,152,000.00    562,750.00    57,600.00    646,850.00    505,150.00   九年

    其他长期待摊费用  238,888.92                 10,000.00     10,000.00    228,888.92    四年

                    1,714,536.54    834,566.14   132,329.52     721,579.52    992,957.02

    13. 短期借款

    (1) 按借款条件分类

    借款类别                        一九九九年

                                  十二月三十一日

    担保借款＊                    39,720,000.00

    ＊该等借款由本公司的母公司提供信用担保，详见附注十(二)6(1)。

    (2) 按到期月份分类

      到期月份                              一九九九年

                                          十二月三十一日

    二零零零年一月                          1,220,000.00

    二零零零年五月                          5,000,000.00

    二零零零年三月                          5,000,000.00

    二零零零年七月                          2,000,000.00

    二零零零年八月                          4,500,000.00

    二零零零年十月                          2,000,000.00

    二零零零年十二月                       20,000,000.00

                                           39,720,000.00

    短期借款一九九九年十二月三十一日余额比一九九

八年十二月三十一日余额下降了75％， 主要原因是本年

度卡西欧浪潮股权转让。

    14. 应付票据

      到期月份                              一九九九年

                                          十二月三十一日

    二零零零年一月                          5,158,842.30

    二零零零年二月                          6,133,803.00

    二零零零年三月                          1,447,395.00

    二零零零年四月                          4,862,131.00

    二零零零年五月                          2,235,934.00

                                           19,838,105.30

    上列应付票据均为银行承兑汇票。

    应付票据中无应付持本公司5％以上股份的股东单位的款项。

    应付票据一九九九年十二月三十一日余额比一九九

八年十二月三十一日余额增长了46％， 主要原因是一九

九九年因业务发展增加采购量， 并且更多地采用票据结

算方式来支付货款。

    15. 应付帐款

                                    一九九九年十二月三十一日

    帐  龄                        金额              占总额比例

    一年以内                  19,852,381.35            85.17％

    一至二年                    346,356.17              1.49％

    二至三年                  3,110,017.15             13.34％

                              23,308,754.67           100.00％

    应付帐款中无应付持本公司5％以上股份的股东单位的款项。

    应付帐款一九九八年十二月三十一日余额比一九九

七年十二月三十一日余额下降了89.68％，主要原因是卡

西欧浪潮一九九八年度清还了大部分进口货物的货款；

而一九九九年十二月三十一日余额比一九九八年十二月

三十一日余额增长了36％， 主要是一九九九年度本公司

因业务发展需要增加了向供应商采购原材料， 因而增加

了应付货款。

    16. 预收帐款

                                    一九九九年十二月三十一日

    帐  龄                        金额                占总额比例

    一年以内                  10,327,195.64            86.94％

    一至二年                  1,085,209.92              9.14％

    二至三年                      50,309.00            0.42％

    三年以上                    415,386.00              3.50％

                              11,878,100.56          100.00％

    预收帐款中无预收持本公司5％以上股份的股东单位的款项。

    17. 应交税金

    税    种                                    一九九九年

                                              十二月三十一日

    增值税                                      6,549,739.58

    营业税                                      1,145,669.02

    企业所得税                                  7,648,396.41

    代扣代缴个人所得税                            69,611.18

    房产税                                        946,152.93

                                              16,359,569.12

    应交税金一九九九年十二月三十一日余额比一九九

八年十二月三十一日余额增加了2054万元， 主要是一九

九八年十二月三十一日卡西欧浪潮应交税金余额为－569

万元， 本年度卡西欧浪潮股权转让而减少了年末的应交

税金负数余额,导致余额反比年初增加；以及本年计提的

所得税尚未缴付，导致年末余额比年初增加。

    应交税金一九九七年十二月三十一日及一九九八年

十二月三十一日余额为负数的主要原因是卡西欧浪潮的

增值税进项税大于销项税， 导致本集团一九九七年十二

月三十一日及一九九八年十二月三十一日应交增值税的

余额分别为－278万 元和－624万元。

    企业所得税因尚未取得一九九九年度的免税批文仍

按应纳税所得额的15％计 提，但因实际上并没有支付而

形成较大的欠付金额。 其他欠付的税款均因发生在年末

等原因而未能及时支付，属正常情况。

    18. 其他应付款

                                    一九九九年十二月三十一日

    帐龄                            金额              占总额比例

    一年以内                      6,922,085.59          90.80％

    一至二年                                            

    二至三年                        663,977.01          8.71％

    三年以上                        37,196.03            0.49％

                                  7,623,258.63        100.00％

    其他应付款中应付持本公司5％以上股份的股东单位的款项见附注十(二)5。

    其他应付款一九九八年十二月三十一日余额比一九

九七年十二月三十一日余额增长了160％，主要原因是增

加了应付母公司款。

    其他应付款一九九九年十二月三十一日余额比一九

九八年十二月三十一日余额下降了83％， 主要原因是减

少了应付母公司款。

    其他应付款一九九九年十二月三十一日余额中无较

大金额的款项。

    其他应付款一九九八年十二月三十一日余额中较大

金额的款项明细列示如下：

            单位名称              金    额            性质、内容

    浪潮电子信息产业集团公司    12,531,067.98    改制期间资产剥离形成的

                                                 往来款及其他资金往来

    19. 预提费用

    项    目                    一九九九年

                              十二月三十一日

    房屋租赁费                    15,832.00

    利息                        100,923.99

                                116,755.99

    预提费用一九九九年十二月三十一日余额比一九九

八年十二月三十一日余额大幅度下降的主要原因是本年

度卡西欧股权转让。

    20. 股本

    根据发起人协议， 浪潮电子信息产业集团公司以业

经山东会计师事务所[1998]鲁会评字第12 号资产评估报

告书评估的，且经财政部财评字[1998]107号文及山东省

国有资产管理局鲁国资企字[1998]第154号文确认的根据

股份制改组方案确定的净资产17689.3万元出资，按1:0

.72756折股为12870万股；烟台东方电子信息产业集团有

限公司以现金1374万元出资，折股1000万股； 北京算通

科技发展有限公司以现金687万元出资，折股500 万股；

山东时风集团以现金384.72万元出资，折股280万股；山

东金达实业有限公司以现金274.8万元出资，折股200 万

股；金泰电脑（惠阳）有限公司以现金206.1万元出资，

折股150万股。

    本公司年末股份总数 15000万股，每股面值人民币1

元，折合股本总额15000万元，业经深圳市会计师事务所

(现改制并更名为深圳中审会计师事务所)以验资 [1998

]073号验资报告验证。

    21. 资本公积

    根据发起人协议和财政部财评字[1998]107号及山东

省国有资产管理局鲁国资企字[1998]第154号文规定，浪

潮电子信息产业集团公司等五家发起人以净资产和现金

出资共计206,159,152.78元折成股本150,000,000元，差

额部分 56,159,152.78元转入资本公积。

    22. 盈余公积

    项  目                  一九九九年度          一九九八年

                                                十一月至十二月

    期初余额                  501,423.20              

    加：本期提取            9,069,992.62          501,423.20

    期末余额                9,571,415.82          501,423.20

    其中：公益金            4,785,707.91          250,711.60

    23. 未分配利润  

        项    目            一九九九年度          一九九八年

                                                十一月至十二月

    净利润                  45,349,963.10        6,656,005.79

    加：期初未分配利润      2,005,692.80         －4,148,889.79

    减：提取法定盈余公积    4,534,996.31            250,711.60

    提取公益金              4,534,996.31           250,711.60

    应付普通股股利          15,000,000.00            

    期末未分配利润          23,285,663.28        2,005,692.80

    本公司于一九九八年十月二十八日成立， 一九九八

年十一月至十二月期间的 净利润6,656,005.79元，根据

董事会决议，按扣除因追溯调整产生的期初未弥补亏损4,

148,889.79元后的余额2,507,116元的 10％分别提取法定

盈余公积和法定公益金，一九九八年末未分配利润为2

,005,692.80元。

    一九九九年度的净利润为45,349,963.10元，根据董

事会一届六次会议决议，按本年度净利润的10 ％分别提

取法定盈余公积和法定公益金， 并向全体股东分配 15

,000,000元现金股利，年末未分配利润23,285,663.28元，

由新老股东共享。

    24. 股东权益

    项    目                  一九九九年度          一九九八年度

    净利润                    45,349,963.10        33,441,688.11

    加：年初净资产            208,666,268.78      163,828,874.34

    股东追加投入                                  30,384,893.29

    法定资产评估增值                              20,220,163.21

    减：向股东分利            15,000,000.00          39,209,350.17

    年末净资产                239,016,231.88      208,666,268.78

    一九九八年初净资产数是以改制方案确定的本集团

架构实际形成， 并考虑了因会计政策变更及追溯调整的

影响编制而成的。

    25. 主营业务收入

    项    目                  一九九九年度      一九九八年度        一九九七年度

    微型计算机及服务器      247,526,588.92      152,595,696.01      136,607,757.66

    软件                      31,256,553.10      23,287,552.46      10,007,202.40

    系统集成                  57,091,765.10      9,509,000.00        7,248,000.00

    物业租赁                  5,503,083.73        4,558,293.66        4,149,513.52

    通讯产品及商业收款机                      173,004,264.80      383,958,811.83

    信息产品及其他            53,035,977.26      71,344,216.17      58,535,650.00

                              394,413,968.11    434,299,023.10      600,506,935.41

    本集团主营业务收入一九九八年度比一九九七年度

下降28％， 主要是一九九八年卡西欧浪潮的主导产品数

字传呼机因竞争激烈及市场趋于饱和导致销售量及销售

价格均大幅度下降而减少合并的主营业务收入。

    本集团主营业务收入一九九九年度比一九九八年度

下降9％，主要是本年度卡西欧浪潮股权转让而减少了的

通讯产品及商业收款机业务的收入。

    信息产品及其他类中包括信息产品和计算机散件等。

    26. 主营业务税金及附加

    项    目                  一九九九年度        一九九八年度        一九九七年度

    营业税                    2,862,329.98        2,065,469.05        1,077,881.76

    城市维护建设税              259,507.33          253,560.05          202,213.64

    教育费附加                  115,293.53          108,668.61            86,984.60

    其他                          7,773.26                                

                              3,244,904.10        2,427,697.71        1,367,080.00

    27. 其他业务利润

    项  目                    一九九九年度        一九九八年度        一九九七年度

    散件销售                  1,342,217.88          631,880.54        1,482,099.41

    维修收入                      6,094.02                              

                              1,348,311.90          631,880.54        1,482,099.41

    28. 营业费用

    营业费用一九九八年度比一九九七年度增长了30％，

主要是销售人员的人均工资费用大幅度增长导致工资费

用大幅度增长， 以及为加强产品宣传而增加了广告费支

出。

    29. 管理费用

    管理费用一九九九年度比一九九八年度减少14 ％，

主要原因是本年度卡西欧浪潮股权转让。

    30. 财务费用

    项    目                  一九九九年度        一九九八年度        一九九七年度

    利息支出                  1,618,254.49        14,594,776.95      16,979,833.52

    减：利息收入                350,006.06          1,262,013.87      2,663,369.72

    汇兑损失                                        279,407.86        268,253.39

    减：汇兑收益                                    339,843.45        83,754.06

    银行手续费                  195,278.77            254,459.23        449,237.23

                              1,463,527.20        13,526,786.72      14,950,200.36

    财务费用一九九九年度比一九九八年度下降了89％，

主要原因是本年度卡西欧浪潮股权转让。

    31. 投资收益

    项  目                    一九九九年度        一九九八年度        一九九七年度

    其他股权投资

    按成本法核算股权投资收益  3,937,386.28＊        1,800,000.00      1,102,733.84

    按权益法核算股权投资收益  －962,393.00＊＊                              

    计提长期投资减值准备      －100,000.00                                  

                              2,874,993.28          1,800,000.00      1,102,733.84

    ＊     其中转让卡西欧浪潮股权而产生的股权转让收益3,900,000元；

    ＊＊     包括对已出售的卡西欧浪潮一九九九年一

月至七月期间亏损按中国有关规 定进行权益法核算而产

生的投资损失5,423,949. 63 元和对本年度新收购的东港

安全印务有限公司进行权益法核算而产生的投资收益4

,461,556.63元。

    32. 补贴收入

    项    目                  一九九九年度          一九九八年度      一九九七年度

    免征以前年度所得税＊        813,296.13                                  

    退还的超工商统一税的增值税＊＊                  23,436,997.77      8,200,000.00

                                  813,296.13          23,436,997.77      8,200,000.00

    ＊     根据山东省地方税务局鲁地税函[1999] 132

号文件批复，本公司符合新办高 新技术企业免税条件，

同意给予本公司免征一九九八年度企业所得税的税收优

惠。

    ＊＊    卡西欧浪潮属外商投资企业， 自一九九四

年一月一日起，连续五年享受按 工商统一税为实际税赋，

超过部分返还的优惠政策。 上述所列是各年度实际收到

的超税赋返还金额。

    33. 营业外收入及支出

    营业外收入项目            一九九九年度          一九九八年度      一九九七年度

    罚款收入                          50.00            25,900.50        4,300.00

    处理固定资产净收益                                  97.35           6,293.34

    无法支付的应付款            629,904.22                            456,086.47

    其他                        431,183.12              69,603.46      223,539.74

                              1,061,137.34              95,601.31      690,219.55

    营业外支出项目            一九九九年度          一九九八年度         一九九七年度

    罚款支出                      8,438.01              37,449.82        27,772.67

    捐赠支出                    514,309.04              27,563.61        16,975.00

    固定资产盘亏                                       35,264.19          

    清理固定资产净损失                               472,894.25          3,703.87

    其他                        222,487.66              70,691.67        251,910.06

                                745,234.71              643,863.54       300,361.60

    34. 支付的其他与经营活动有关的现金

    本集团一九九九年支付的其他与经营活动有关的现

金46,133,638.17元，主要包括实际支付的除人工及税款

以外的营业费用和管理费用。

    八、本公司会计报表主要项目注释

    1. 货币资金

    项    目              币  种              一九九九年

                                            十二月三十一日

    现金                  人民币              377,400.74

    银行存款              人民币            53,829,266.01

    其他货币资金          人民币                82,953.20

                                            54,289,619.95

    货币资金一九九九年十二月三十一日余额比一九九

八年十二月三十一日余额增长了55％， 为增加短期银行

借款，出售卡西欧浪潮， 增加对外投资以及因经营活动

而增加或减少货币资金等多方面因素所致， 详见本公司

现金流量表。

    2. 应收帐款

                          一九九九年十二月三十一日

    帐  龄                  金额      占总额比例        坏帐准备

    一年以内          62,945,887.45      91.68％      3,147,294.37

    一至二年            5,502,382.58      8.01％      1,100,476.52

    二至三年              54,212.00        0.08％        27,106.00

    三年以上              153,418.10      0.23％        122,734.48

                        68,655,900.13    100.00％    4,397,611.37

    应收帐款一九九九年十二月三十一日余额比一九九

八年十二月三十一日余额增长了79％， 主要原因是本年

业务发展而增加了赊销的货款。

    3. 其他应收款

                          一九九九年十二月三十一日

    帐  龄                    金额      占总额比例      坏帐准备

    一年以内            16,662,188.60      96.53％      833,109.43

    一至二年              573,376.43        3.32％      114,675.29

    二至三年                18,075.45        0.10％      9,037.72

    三年以上                8,000.00        0.05％        6,400.00

                        17,261,640.48      100.00％    963,222.44

    其他应收款一九九九年十二月三十一日余额比一九

九八年十二月三十一日余额增长了97％， 主要是本年增

加了项目投标押金161万元和项目履约保证金157 万元及

应收母公司款项212万元。

    4. 长期股权投资

                                          占被投资

                                          单位注册    一九九九年十二月三十一日              其中：采用权益法核算的投资

        被投资单位名称              期限  资本比例    余额            减值准备      初始投资额        年初余额     本年权益调整

    北京浪潮电脑有限公司            20年    75％    7,500,000.00                7,500,000.00                      

    北京佳软信息技术有限公司        无期限  51％      7,650,000.00                7,650,000.00                      

    济南广电浪潮网络信息有限责任公司无期限    40％    48,000,000.00              48,000,000.00                       

    东港安全印务有限公司            30年      20％    8,403,655.86              3,942,099.23                  4,451,566.63

    上海浪潮电脑经营部              无期限    10％      300,000.00    100,000.00                                   

    浪潮集团山东通用软件有限公司    10年    40.93％    5,700,933.30              1,678,394.59    3,481,893.91    684,818.98

                                                    77,554,589.16    100,000.00  68,770,493.82     3,481,893.91  5,136,385.61

    长期投资一九九九年十二月三十一日余额比一九九

八年十二月三十一日余额增长了36％， 本年度新增加的

投资有北京浪潮、北京佳软和济南广电浪潮， 三项投资

共计6315万元。

    5. 固定资产

                                                          一九九九年度                                                 一九九八年度

                  房屋及建筑物      机器设备        电子设备        运输设备              其他            合计              合计

    原值/评估价值

    期初余额      74,770,357.77    888,150.62    13,879,471.34    3,494,448.29    1,033,407.45    94,065,835.47    81,055,182.94

    本期增加                    299,532.00      7,248,192.39      268,414.35      228,106.52      8,044,245.26    14,151,763.98

    本期减少                      43,858.14                                       69,315.00      113,173.14      1,141,111.45

    期末余额      74,770,357.77  1,143,824.48    21,127,663.73    3,762,862.64    1,192,198.97  101,996,907.59      94,065,835.47

    累计折旧

    期初余额      11,037,043.00    175,098.20    5,642,253.25    1,472,844.10      414,793.60    18,742,032.15      14,889,076.64

    本期增加        2,082,999.37    299,086.52    2,260,746.06      387,689.61      160,254.91    5,190,776.47      4,582,544.63

    本期减少                        36,142.05                                    55,063.78        91,205.83        729,589.12

    期末余额      13,120,042.37      438,042.67    7,902,999.31    1,860,533.71    519,984.73    23,841,602.79      18,742,032.15

    净值

    期初余额      63,733,314.77      713,052.42    8,237,218.09    2,021,604.19    618,613.85    75,323,803.32      66,166,106.30

    期末余额      61,650,315.40      705,781.81  13,224,664.42    1,902,328.93    672,214.24    78,155,304.80      75,323,803.32

    6. 应付帐款

                              一九九九年十二月三十一日

    帐  龄                    金额          占总额比例

    一年以内            19,545,525.14          85.00％

    一至二年              343,828.17            1.50％

    二至三年            3,104,468.29            13.50％

                        22,993,821.60          100.00％

    应付帐款一九九九年十二月三十一日余额比一九九

八年十二月三十一日余额增长了39％， 主要是本年因业

务发展需要增加了向供应商采购原材料， 从而增加了应

付货款。

    7. 主营业务收入

      项      目            一九九九年度        一九九八年度        一九九七年度

    微型计算机及服务器      247,526,588.92      152,595,696.01    136,607,757.66

    系统集成                57,091,765.10        9,509,000.00      7,248,000.00

    物业租赁                5,941,279.12          4,854,133.96      4,356,123.24

    信息产品及其他          53,035,977.26        71,344,216.17    58,535,650.00

                          363,595,610.40        238,303,046.14    206,747,530.90

    主要业务收入一九九九年度比一九九八年度增长了

53％， 主要原因是微型计算机和服务器的销售量大幅度

增长以及系统集成方面完成了几项大的电信工程项目而

增加了微型计算机及服务器和系统集成方面的收入。

    8. 投资收益

    项      目              一九九九年度          一九九八年度      一九九七年度

    其他股权投资

    按成本法核算股权投资收益  3,900,000.00＊      1,800,000.00      1,102,733.84

    按权益法核算股权投资收益  －277,574.02＊＊    4,589,069.98    22,691,425.68

    计提长期投资减值准备      －100,000.00                            

                            3,522,425.98        6,389,069.98      23,794,159.52

    ＊     其中转让卡西欧浪潮股权而产生的股权转让

收益3,900,000元；

    ＊＊     包括对已出售的卡西欧浪潮一九九九年一

月至七月期间亏损按中国有关 规定进行权益法核算而产

生的投资损失5,423,949.63 元和对本年新收购的东港安

全印务有限公司进行权益法核算而产生的投资收益4,461,

556.63 元，以及对通用软件公司进行权益法核算而产生

的投资收益684,818.98 元。

    9. 所得税

    项    目                一九九九年度        一九九八年度        一九九七年度

    利润总额                53,051,745.41      38,884,803.06        46,320,397.05

    应纳税所得额调整        －1,677,585.21    －6,425,160.36      －23,903,110.54

    应纳税所得额            51,374,160.20      32,459,642.70        22,417,286.51

    所得税实际税负                15％                15％                  15％

    应纳所得税              7,706,124.03        4,868,946.40        3,362,592.98

    九、分行业资料

    项  目            微型计算机                                                             通讯产品及        信息产品     公司与行业间          合计

                      及服务器               软件          系统集成          物业租赁        商业收款机        及其他＊        相互抵减

    营业收入

    一九九九年度    247,526,588.92    31,256,553.10    57,091,765.10    5,941,279.12                    53,035,977.26    438,195.39    394,413,968.11

    一九九八年度    152,595,696.01    23,287,552.46    9,509,000.00    4,854,133.96    173,004,264.80    71,344,216.17    295,840.30    434,299,023.10

    一九九七年度    136,607,757.66    10,007,202.40    7,248,000.00    4,356,123.24    383,958,811.83    58,535,650.00    206,609.72    600,506,935.41

    营业成本

    一九九九年度    193,015,394.39    4,403,912.73    35,479,147.43    1,766,322.14                    36,179,880.16                270,844,656.85

    一九九八年度    127,479,390.79    5,246,036.34      532,000.00    1,815,835.97      145,827,857.07    46,602,269.70                327,503,389.87

    一九九七年度    112,509,875.77    2,371,285.42    2,662,000.00    1,550,338.09      296,818,804.56    41,355,558.77                457,267,862.61

    营业毛利＊＊

    一九九九年度    54,511,194.53    26,852,640.37    21,612,617.67    4,174,956.98                    16,856,097.10    438,195.39    123,569,311.26

    一九九八年度    25,116,305.22    18,041,516.12    8,977,000.00    3,038,297.99        27,176,407.73  24,741,946.47    295,840.30    106,795,633.23

    一九九七年度    24,097,881.89    7,635,916.98      4,586,000.00    2,805,785.15      87,140,007.27  17,180,091.23    206,609.72    143,239,072.80

    ＊     信息产品及其他类中包括信息产品和计算机散件等。

    ＊＊    未扣除主营业务税金及附加。

    十、关联方关系及其交易

    (一)  关联方关系

    1. 存在控制关系的关联方的基本资料及与本公司的关系

    与本集团存在控制关系的关联方， 包括已于附注六

列示的子公司及合营企业和如下所示本公司的母公司：

      企业名称    注册地          主营业务            注册资本  占本公司  经济性质  法定代表人

                                                                股权比例

    浪潮电子信息   济南   计算机硬件、软件、系统集成及    1.8亿元    85.8％    全民      王爱先

    产业集团公司          应用信息技术服务、电子设备等

    2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    存在控制关系的关联方的注册资本见附注六及附注

十 (一)1。上述注册资 本于一九九九年度无变动。

    3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:

                                          一九九八年                                             一九九九年

          企业名称                      十二月三十一日            本年增加    本年减少           十二月三十一日

                                    金    额         比  例        金    额    金    额     金    额         比 例

    浪潮电子信息产业集团公司      179,035,658.61    85.80％    26,040,268.34     －    205,075,926.95    85.80％

    浪潮集团山东通用软件有限公司    3,481,893.91    40.93％    2,219,039.39      －      5,700,933.30    40.93％

    4. 不存在控制关系但与本集团有交易往来的关联方

              关联方名称            与本公司的关系

    浪潮电子（香港）有限公司      与本公司同受母公司控制

    (二)  关联方交易

    1. 本集团报告期内与关联公司进行的交易中无任何

高于或低于正常售价及买价的情况。

    2. 采购货物

    本集团报告期内分别向关联方采购货物的有关资料如下：

            企 业 名 称        一九九九年度      一九九八年度    一九九七年度

    浪潮电子信息产业集团公司    22,750,205.00    12,173,756.00    2,842,841.24

    3. 销售货物

    本集团报告期内分别向关联方销售货物的有关资料如下：

              企业名称          一九九九年度      一九九八年度    一九九七年度

    浪潮电子信息产业集团公司    22,120,895.00    15,763,155.00    3,828,175.50

    4. 代收款项

    本集团报告期各年度末分别委托关联方代收款项的余额列示如下：

                企业名称        一九九九年        一九九八年        一九九七年

                              十二月三十一日    十二月三十一日    十二月三十一日

    浪潮电子（香港）有限公司    4,012,100.19      4,026,150.33          

    该款项是本公司临时委托浪潮电子（香港）有限公

司代收的Intel Inside基  金， Intel  Inside 基金是

Intel Semiconductor Limted（以下简称“Intel公 司”

）为鼓励计算机生产厂商使用Intel公司的CPU 而开展的

购买补偿活动。

    5. 关联方应收应付款余额

    项    目                      一九九九年        一九九八年        一九九七年

                                十二月三十一日    十二月三十一日    十二月三十一日

    应收帐款

    浪潮电子信息产业集团公司      5,553,273.03      4,152,909.94          

    其他应收款

    浪潮电子（香港）有限公司        4,012,100.19      4,026,150.33          

    浪潮电子信息产业集团公司      2,121,220.95                          634,601.40

    短期借款

    浪潮电子信息产业集团公司                      1,433,000.00          

    其他应付款

    浪潮电子信息产业集团公司                      12,531,067.98          

    上述应收关联方款项将于近期内逐步结清。

    6. 其他关联交易事项

    (1) 如附注七13所示， 于一九九九年十二月三十一

日，本公司的母公司为本集团39,720,000 元的短期银行

借款提供了信用担保。

    (2) 一九九九年一月十日， 本公司与母公司签定股

权置换协议， 母公司以其拥有的东港安全印务有限公司

20％的股权投资3,942,099.23元，与 本公司拥有的东港

实业有限公司18％的股权投资3,492,539.58元进行置换，

其差额部分449,559.65 元由本公司以现金方式支付给母

公司。 上述被置换资产的价值均依据一九九八年十二月

三十一日经审计后的净资产为计算基础。 本公司和母公

司分别按所持股权比例享有或承担置换后公司自一九九

九年一月一日起所产生的利润或亏损。

    (3) 一九九八年十二月三十一日， 本公司与母公司

及下属公司签订委托经营合同， 本公司将对本集团以外

出租的房产委托母公司及下属公司经营管理， 并约定本

公司本年度向母公司及下属公司收取的房屋租赁收益为5,

550,000元。该等房产期末原值50,619,071.33元，净值

 41,962,252.67元。 由于该等房产逐步将转为本公司经

营自用，双方同意自一九九九年九月一日起， 原签署的

委托经营合同停止生效。  本公司一九九九年一月至八月

期间共向母公司及下属公司收取该等房屋的租赁收益3

,700,000元。

    (4) 一九九九年八月二十三日， 本公司与母公司签

订《关于卡西欧浪潮通信电子有限公司的股权转让协议》

，本公司将持有的卡西欧浪潮50％ 的股权全部转让予母

公司， 股权转让价格的基础为卡西欧浪潮一九九九年七

月三十一日经审计后的帐面净资产， 并考虑卡西欧浪潮

预计可收回的一九九八年度增值税返还因素， 协定转让

股权价格为 48,334,580.34元。 截至一九九九年十二月

三十一日止，本公司已收到母公司上述转让股权价款。

    (5) 一九九八年八月三日， 当时的本公司筹备委员

会与母公司签定《土地租赁协议》， 母公司以山东省地

产估价事务所出具的鲁地价[98]第008号《土地估价报告》

所列示的土地范围，总面积22,303.6 平方米的土地使用

权租赁给本公司，每年向本公司收取租赁费1,560,591元，

租赁期限自母公司取得该等土地的土地使用权证后次月

一日起至母公司与土地管理部门签署的土地出让合同终

止之日止。

    母公司于一九九九年六月四日取得该等土地的《国

有土地使用证》，使用期限50年， 本公司一九九九年七

月至十二月期间向母公司支付租赁费780,295.50元。

    (6) 一九九九年十一月， 本公司与母公司共同投资

组建北京浪潮。本公司出资7,500,000元，占北京浪潮75

％的股权，母公司出资2,500,000元，占北京浪潮25％的

股权。 北京浪潮于一九九九年十一月二十五日正式成立

并取得注册号为1100001096268(1－1)号之企业法人营业

执照。截 至一九九九年十二月三十一日止，北京浪潮尚

处于筹办期。

    十一、承诺事项及或有事项

    截至本报告日止， 本集团无重大需要披露之承诺及

或有事项。

    十二、期后事项

    截至本报告日止， 本集团未有发生对本报告有重大

影响的事项。

    十三、其他重要事项

    1. 本集团于一九九八年十月二十八日已按资产评估

结果进行了调帐， 调帐日调帐前后比较资产负债表和比

较合并资产负债表（未对会计政策变更进行追溯调整的

数据）列示如下：

    说明：调帐日调帐前后比较资产负债表和比较合并

资产负债表中“评估基准日至调帐日已减少资产的调整”

数， 是指本集团在评估基准日评估增值或减值的资产在

调帐日已部分或全部销售、摊销而减少， 由于本公司在

编制调帐日的合并资产负债表时， 已将所有的评估增（

减）值入帐， 而在计算评估基准日至调整日期间的损益

时均按原始成本入帐， 所以需要调整相关资产和评估基

准日至调帐日的损益及调帐日未分配利润的金额。

    2. 土地使用权费对报告期各期利润的影响

    如附注十(二)6(5)所述， 本公司自一九九九年七月

一日起需向母公司每年支付土地使用权费1,560,591元，

如果本公司在一九九九年七月一日前有偿使用母公司的

该等土地使用权，对报告期各期利润的影响如下：

                                一九九九年度    一九九八年度    一九九七年度

    减少利润总额                780,295.50      1,560,591.00    1,560,591.00

    减少净利润                  663,251.18      1,326,502.35    1,326,502.35

    二、其他财务会计资料

    1、 公司主要财务指标分析

    公司主要财务指标如下表所示：

        项         目          99          98          97

    资产负债率（100％）       0.35        0.46        0.56

    流动比率                  1.68        1.58        1.36

    速动比率                  1.22        0.88        0.79

    应收帐款周转率（次）      4.20        3.61        4.71

    存货周转率（次）          2.43        2.00        2.72

    净资产收益率（100％）     0.19        0.16        0.26

    每股盈利（元）            0.30        0.22        0.28

    每股净资产（元）          1.59        1.39        1.09

    从上述财务指标可知：（1）负债比、流动比、速动

比指标综合反映出公司偿债能力的逐年增强和作为一家

高科技企业所表现出来的较高的资产流动性；（2）应收

帐款回笼情况和存货周转速度呈正常状态。 上述指标在

98年呈较低水平， 主要系当时下属控股公司卡西欧浪潮

通信电子有限公司库存加大及收入锐减的缘故。 在向浪

潮集团转让该公司股权后，本公司上述指标在1999 年得

以明显改善；（3）公司保持较好的盈利能力，尽管公司

总股本相对较大， 每股盈利指标仍能保持较好的水平，

公司所有者权益呈逐年稳步增长态势。

    2、 公司业务收入构成及经营状况分析

    本公司各类产品近年营业收入构成情况如下所示（

比例为该项所占营业收入总额比例）：

                                      单位:万元

    项目    微机及服务器       软  件          系统集成       物业租赁      通讯产品      信息产品        合计

                                                                           及商业收款机    及其他

             营业    比例   营业    比例    营业    比例    营业   比例   营业    比例    营业   比例

             收入            收入           收入             收入         收入    收入    

    1999    24753    0.63    3125    0.08    5709    0.14    550    0.01    0     0.00    5304    0.14    39441

    1998    15259    0.35    2329    0.05     951    0.02    456    0.01  17300   0.40    7134    0.16    43429

    1997    13661    0.22    1001    0.02     725    0.01    415    0.01  38396   0.64    5853    0.10    60051

    从上表数据中可看出：（1）公司目前主导产品微型

计算机、服务器、软件、 系统集成在营业收入总额中所

占比例高达85％，主业较为突出；（2）微型计算机及服

务器类硬件产品稳步发展，是公司利润的主要来源； 软

件及系统集成业务近年来发展迅速，97—99 年平均增长

率分别为83.1％、266.1％，特别是近期系统集成业务发

展更为突出；（3）总的主营业务收入一九九九年度比一

九九八年度下降9％，主要是一九九八年在转让卡西欧浪

潮通信电子有限公司股权后， 因减少合并该公司的主营

业务收入所致。 公司以传呼机为主的通讯产品和商业收

款机的收入出现跳跃性的下降， 使公司主营业务集中趋

势更为明显。

    综上所述， 公司各项指标反映出公司财务状况较为

良好，经营稳定，发展方面明确， 特别是在经过转让卡

西欧浪潮通信电子有限公司股权的战略性调整后， 公司

的主营业务得到进一步集中， 公司的资产配置和运营效

率得到了进一步提高；同时， 避免了公司在作上述战略

性调整前因对外投资较大而带来的盈利的不稳定性， 有

利公司今后的健康发展。

    十四、资产评估

    （一） 资产评估

    1、 资产评估情况

    本公司委托山东会计师事务所(现山东正源有限责任

会计师事务所)对发起人截止1998年2月28 日投入本公司

的各类资产进行了评估。山东会计师事务所以鲁会评字

[98]第12号文出具了资产评估报告， 评估结果经国家财

政部财评字[1998]107号文予以确认。

    2、 资产评估结果汇总及帐务处理

                                                           单位：人民币万元

    资产类别      帐面原值    帐面净值    调整后净值  重置价值      评估值        增 值    增值率％

    流动资产     12459.42    12459.42     12470.37    12470.75    12470.75      0.38     0.003

    长期投资       5053.43     5053.43      5053.43     6023.11     6023.11     969.68    19.19

    房屋建筑物     6457.74     5604.71      5604.71     7487.00     6405.04     800.33    14.28

    机器设备       1647.09      953.02       953.02     1887.47     1210.74     257.72    27.04

    递延资产         89.30       89.30        89.30       72.27       72.27    －17.03  －19.07

    资产总计      25704.98    24159.88     24170.83    27940.60    26181.91    2011.08     8.32

    流动负债                    8492.61      8492.61                 8492.61

    负债合计                    8492.61      8492.61                 8492.61

    净 资 产                   15667.27     15678.22                17689.30    2011.08    12.83

    根据《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》

等规定， 公司已对上述评估增值所引起的资产变化及自

评估基准日至调整日发生的资产变化， 进行了相应的帐

务处理，参见《审计报告》附注中的“十三、 其他重要

事项（1）”。

    3、 评估标准及方法

    针对各类资产的不同情况， 分别采用了重置成本法

等不同方法进行评估。对流动资产， 采用成本法评估；

对长期投资中的控股公司采取重置成本法进行了整体资

产评估，对长期投资中的参股公司， 以调整或核实后的

帐面值作为评估值； 对房屋建筑物和机器设备采用重置

成本法；对递延资产，以其摊销余额作为帐面值， 并核

销设备大修费；对流动负债的评估， 主要是以核实后的

帐面净值，按照现行财务会计制度予以确认。

    4、 资产评估增减原因

    （1） 流动资产评估增值，系产成品评估增值；

    （2） 长期投资评估增值， 系对控股公司采用整体

资产评估时，主要由于其房屋建筑物、 土地使用权评估

增值；

    （3） 房屋建筑物评估增值，系钢材、木林、 建材

价格上升和人工费价格上调；

    （4） 机器设备评估增值， 系现行购置设备成本上

升；

    （5） 递延资产评估减埴， 系设备大修费在评估设

备重置价值与成新率时已作考虑而冲销所致；

    （6） 流动负债评估值未增减， 系以核实后的帐面

净值为评估值一致而形成。 

    （二） 土地评估

    本公司已委托山东省地产估价事务所对本公司所占

用的22303.6平方米工业用地及1614.5平方米的商业用地

进行了评估， 评估过程中采用成本逼近法和基准地价系

数修正法，并作了年期修正。 根据山东省地产估价事务

所鲁地价[98]第008号土地估价报告，本公司占用的上述

土地评估值分别为1909.1881万元和831.6185万元，已经

山东省土地管理局以鲁土偿字[1998]10号文予以确认。

    十五、盈利预测

    投资者在评价发行人本次发售的股票时， 应认真考

虑下述盈利预测所依据种种假设的不确定性， 在进行投

资决策时不应过于依赖该项资料。

    以下内容摘自深圳中审会计师事务所《盈利预测审

核报告》：

    专审[2000]0023号

    盈利预测审核报告

致：浪潮电子信息产业股份有限公司全体股东

    深圳中审会计师事务所（以下简称“我们”）接受

委托， 对浪潮电子信息产业股份有限公司（以下简称“

贵公司”）及附属公司（以下统称“贵集团”）二零零

零年度的盈利预测所依据的基本假设、 采用的会计政策

及其编制基础进行了审核。 贵公司及附属公司对盈利预

测的基本假设、 选用的会计政策及其编制基础须承担全

部责任。我们的责任是对它们发表审核意见。 我们的审

核是根据中国注册会计师《独立审计实务公告第4号－盈

利预测审核》进行的， 并实施了我们认为必要的审核程

序。

    我们认为， 上述二零零零年度盈利预测依据的基本

假设已充分披露， 没有证据表明这些假设是不合理的；

盈利预测已按照确定的编制基础编制， 所采用的会计政

策与贵公司及贵集团一贯采用的相关会计政策一致。

    深圳中审会计师事务所                            中国注册会计师

          中国·深圳                                      赖文建

                                                    中国注册会计师

    二零零零年二月十三日                                  肖庆华

    浪潮电子信息产业股份有限公司及附属公司

    盈利预测基准和基本假设

    二零零零年度

    一、编制基准

    本盈利预测是在经深圳中审会计师事务所审计的浪

潮电子信息产业股份有限公司 （以下简称“本公司”）

及附属公司（以下统称“本集团”）截至一九九九年十

二月三十一日止三个年度的经营成果基础上， 结合本集

团二零零零年度的生产经营计划， 以及现时各项生产、

技术条件，考虑市场和业务拓展计划而编制的。 本盈利

预测所依据的会计原则在所有重大方面遵循了中国现行

法律、法规和财务会计制度的有关规定， 并且与本公司

及本集团一贯采用的会计政策及编制基础一致。

    二、基本假设

    1. 本集团所遵循的中国现行法律、法规、政策及本

集团所处地区性社会环境将无重大变化；

    2. 本集团经营业务所涉及的国家或地区现行有关政

治、经济、法律、法规、政策及其经济环境无重大改变；

    3. 预测期内税率、汇率、信贷利率及市场行情无重

大变化；

    4. 本集团的主要原材料、能源及商品销售市场没有

不可预见的重大变动；

    5. 本集团的业务及业绩将不会受到政府行为、行业

或劳资纠纷的不利影响；

    6. 无其他人力不可抗拒和不可预见因素所造成的重

大不利影响。

    浪潮电子信息产业股份有限公司合并盈利预测表

    预测期间：二零零零年度

    公司名称：浪潮电子信息产业股份有限公司    单位：元

        项      目              上年已审数        2000年预测数

    一、主营业务收入            394,413,968        543,062,700

    减：主营业务成本            270,844,657        365,672,802

    主营业务税金及附加            3,244,904          6,625,496

    二、主营业务利润            120,324,407        170,764,402

    加：其他业务利润              1,348,312            

    减：存货跌价损失                                500,000

    营业费用                    39,812,619          61,838,540

    管理费用                    29,976,091          38,546,852

    财务费用                      1,463,527          2,636,129

    三、营业利润                50,420,482          67,242,881

    加：投资收益                  2,874,993          3,300,000

    补贴收入                        813,296              

    营业外收支净额                  315,903              

    四、利润总额                  54,424,674        70,542,881

    减：所得税                    8,086,383          11,121,732

    少数股东损益                    988,328          3,126,391

    五、净利润                    45,349,963        56,294,758

    注：   本公司属国务院批准的高新技术产业开发区

内的高新技术企业，根据财政部、 国家税务总局财税字

[94]001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规

定，减按15％的税率征收企业所得税。

    浪潮电子信息产业股份有限公司盈利预测表

    预测期间：二零零零年度

    公司名称：浪潮电子信息产业股份有限公司    单位：元

        项    目                  上年已审数        2000年预测数

    一、主营业务收入              363,595,610        470,612,700

    减：主营业务成本              266,440,744        354,332,802

    主营业务税金及附加              1,703,627          3,462,996

    二、主营业务利润                95,451,239        112,816,902

    加：其他业务利润                1,348,312            

    减：存货跌价损失                                    300,000

    营业费用                        24,032,966        26,000,540

    管理费用                        23,256,998        26,069,852

    财务费用                        1,179,047          1,206,129

    三、营业利润                    48,330,540        59,240,381

    加：投资收益                      3,522,426        6,285,434

    补贴收入                            813,296            

    营业外收支净额                      389,825            

    四、利润总额                    53,056,087        65,525,815

    减：所得税                        7,706,124        9,231,057

    五、净利润                      45,349,963        56,294,758

    注：   本公司属国务院批准的高新技术产业开发区

内的高新技术企业，根据财政部、 国家税务总局财税字

[94]001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规

定，减按15％的税率征收企业所得税。

    浪潮电子信息产业股份有限公司及附属公司

    盈利预测说明

    二零零零年度

    一、公司概况

    本公司为经山东省经济体制改革委员会鲁体改函字

[1998]96号文批准，并经山东省人民政府鲁政字[ 1999

]165号文同意成立的股份有限公司。 由浪潮电子信息产

业集团公司（以下简称“母公司”）、 烟台东方电子信

息产业集团有限公司、北京算通科技发展有限公司、 山

东时风集团公司、山东金达实业有限公司、 全泰电脑（

惠阳）有限公司发起设立。

    本公司于一九九八年十月二十八日成立， 持有注册

号为3700001801789之企业法人营业执照，本集团经营范

围包括计算机硬件及系统集成的开发、生产、销售， 商

业机具的开发、生产和销售， 计算机应用及信息技术服

务。

    本公司于一九九九年八月将持有的卡西欧浪潮通信

电子有限公司50％的股权全部转让予母公司。

    本公司于一九九九年十二月投资765万元收购了北京

佳软信息技术有限公司（以下简称“北京佳软”）51 ％

的股权， 北京佳软的主要业务是从事中小企业管理软件

的开发。

    本公司于一九九九年十二月与母公司共同出资， 组

建了北京浪潮电脑有限公司（以下简称“北京浪潮”），

本公司拥有北京浪潮75％的股份。 北京浪潮在二零零零

年的主要业务是为本公司开拓微型计算机的销售市场。

    二、主要会计政策

    (1) 会计制度

    本集团执行中华人民共和国《企业会计准则》和《

股份有限公司会计制度》。

    (2) 会计年度

    本集团的会计年度自公历一月一日起至十二月三十

一日止。

    (3) 记帐本位币

    本集团以人民币为记帐本位币。

    (4) 记帐原则和计价基础

    本集团的会计核算以权责发生制为记帐基础。 除按

规定进行资产评估的资产以重估的价值入帐外， 各项资

产均以取得或购建时发生的实际成本入帐。

    (5) 外币业务核算方法

    以非记帐本位币计价的经济业务， 按每月一日中国

人民银行公布的汇率折合为本位币记帐。决算日， 对货

币性项目的非本位币余额按当日的中国人民银行公布的

汇率进行调整， 由此产生的折算差额除筹建期间及固定

资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外， 作为

汇兑损益计入当年财务费用。

    (6) 坏帐核算方法

    本集团对坏帐核算采用备抵法。 对于预计不能收回

或不能全额收回的应收帐款和其他应收款等， 本集团根

据实际情况作出估计后提取专项坏帐准备或核销； 就其

余应收帐款和其他应收款等， 本集团于决算日按照其余

额的一定比例（其中帐龄在一年以内的，按5％的比例提

取；帐龄在一年以上两年以内的，按20 ％的比例提取；

帐龄在二年以上三年以内的，按50％的比例提取； 帐龄

三年以上的，按80％的比例提取。 ）提取一般性坏帐准

备；确认坏帐损失的标准是：债务人破产或死亡， 以其

破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收帐款； 因债

务人逾期未履行偿债义务超过三年， 且经确认确实无法

收回的应收帐款，确认为坏帐损失。 坏帐准备或应收款

项的核销均计入当年度管理费用。

    (7) 存货核算方法

    本集团的存货分为原材料、在产品、产成品、 外购

商品、低值易耗品等。 购入或自制的存货以实际成本入

帐，而存货的领用或发出按加权平均法计算确定。 在产

品及产成品的成本包括直接材料、 直接人工及应占的制

造费用。低值易耗品和包装物在领用时一次摊销。

    本集团于决算日根据各项存货的可变现净值与帐面

成本的差额提取存货跌价准备； 对于长期积压或借出及

发出后无法收回的存货， 本集团根据实际情况作出估计

后提取专项跌价准备或核销； 跌价准备或核销均计入当

年度损益类帐项。

    (8) 长期投资核算方法

    长期股权投资

    本集团对被投资单位无控制、 无共同控制且无重大

影响的按成本法核算。

    对被投资单位有控制、 共同控制或重大影响的按权

益法核算， 以计入投资日后本集团应占的权益变动及损

益； 对于已资不抵债且本集团将不继续向其提供财务支

持的附属公司， 分担权益减少以投资帐面价值减至零为

限， 有关的投资损失在决算日同时调整利润表及股东权

益。

    股权投资差额按投资期限平均摊销。

    长期债权投资

    本集团的长期债权投资以成本入帐， 并于决算日按

应计利息及投资折价或溢价摊销的金额确认投资收益。

投资折价或溢价按投资期限平均摊销。

    长期投资减值准备

    对于预计不能收回或发生重大贬值的长期投资， 本

集团根据实际情况作出估计后按可收回金额低于投资帐

面价值的差额提取长期投资减值准备， 并计入当年度损

益类帐项。

    (9) 固定资产

    固定资产以成本或重估价值为原价入帐。 固定资产

的折旧采用平均年限法计 算，并按固定资产的类别、估

计经济使用年限和预计残值（原值的3％）确定其折旧率

如下：

        类  别            预计经济使用年限        年折旧率

    房屋及建筑物              20－40年            2.425－4.85％

    机器设备                    5－8年            12.125－19.4％

    电子设备                    3－5年            19.4－32.33％

    运输工具                    5－10年            9.7－19.4％

    其他设备                    4－8年            12.125－24.25％

    (10) 开办费及长期待摊费用摊销方法

    本集团的开办费及长期待摊费用按实际发生额入帐。

开办费从开始生产经营的当月起按5年平均摊销。固定资

产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销； 租入固定资

产改良支出在租赁期限内平均摊销； 其他的长期待摊费

用在受益期限内平均摊销。

    (11) 收入确认原则

    商品销售

    本集团在已将商品所有权的主要风险和报酬转移给

买方， 不再保留对该商品的继续管理权亦不再对商品实

施控制，相关的经济收益可以收到， 且相关的收入和成

本能够可靠地计量时，确认收入的实现。

    提供劳务

    本集团在交易的结果能够可靠地估计时， 于决算日

按完工百分比法确认收入的实现。

    当交易的结果不能可靠地估计时， 本集团于决算日

按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，

并将已经发生的成本计入当年度损益类帐项。

    (12) 所得税的会计处理方法

    本公司及附属公司根据会计报表所列的税前利润或

亏损金额， 经就不须缴纳或不得用以扣减所得税的收入

及支出项目作出调整后，计算应纳税所得额。

    本公司及附属公司的所得税会计处理采用应付税款

法。

    三、合并盈利预测项目说明

    近年来， 本集团根据国内外电子信息产业发展的形

势，不断调整和完善产品结构， 以求达到提高产品竞争

能力和盈利能力之目的。 公司由原来产品单一的微型计

算机生产厂商逐渐发展为计算机软件、硬件、 系统集成

及信息产品等多元化经营的电子信息产业公司。 公司的

知名度和信誉亦不断提高。

    由于近年来本集团主导产业的稳步发展以及股份公

司成立等积极因素， 使本集团二零零零年度各项财务指

标较一九九九年度有较大提高。

    1. 主营业务收入

    本集团主营业务收入包括销售服务器、微型计算机、

软件、系统集成、信息产品等， 预测二零零零年的主营

业务收入是依据截至一九九九年十二月三十一日止三个

年度的实际销售收入和变动趋势、 微型计算机和服务器

销售定单以及已签约的系统集成合同于预测期间可完成

进度， 结合预测期间经营计划及各类产品的市场需求进

行预测。

    二零零零年度预测主营业务收入为54306万元，比一

九九九年度预测增加14865万元，增长率为38％，主要是

调整产品结构和开拓市场所致，具体情况说明如下：

    (1) 由于增加北京浪潮新开拓的市场， 及本集团原

有业务的发展， 微型计算机二零零零年度预计因销量比

一九九九年度增加17660台而增加收入8225万元，因市场

竞争激烈售价下降而减少收入757万元，净增加收入7468

万元。

    (2)  服务器产品二零零零年度预计因销量比一九九

九年度增加785台而增加收入2081万元，因提高产品档次

但市场竞争激烈，预计售价略为下降而减少收入39万元，

净增加收入2042万元。

    (3) 因新增北京佳软的软件业务， 同时本集团原有

的软件、系统集成和信息产品等， 因开拓市场业务量增

加，预计二零零零年度比一九九九年度增加收入5782 万

元。

    (4) 物业租赁因大部分对外出租房产逐步改为自用，

预计二零零零年度比一九九九年度减少收入427万元。

    2. 主营业务成本

    二零零零年的主营业务成本预测是根据各类产品的

单位成本和预测销售量确 定，预测单位成本是根据历史

成本及预测期间变动趋势测定。

    二零零零年度预测主营业务成本为36567万元，比一

九九九年度增加9483万 元，增长率为35％，具体情况说

明如下：

    (1)  微型计算机二零零零年度预计因销量比一九九

九年度增加而增加成本 6897万元，因材料成本下降而减

少成本608万元，净增加成本6289万元。

    (2)  服务器产品二零零零年度预计因销量比一九九

九年度增加而增加成本 1079万元，因提高产品档次导致

材料成本上升而增加成本1053万元，共增加成本2132 万

元。

    (3) 因新增北京佳软的软件业务， 及本集团原有的

软件、系统集成和信息产品等因业务量增加， 预计二零

零零年度比一九九九年度增加成本1176万元。

    (4) 因大部分对外出租房产改为自用， 物业租赁业

务减少而预计二零零零年度比一九九九年度减少成本114

万元。

    3. 营业税金及附加

    根据预测的主营业务收入、 预计应交增值税和税法

规定的税率进行预测。

    4. 营业费用

    营业费用的预测是根据营业费用历史资料及预测期

间变动趋势，结合销售计划进行预测。

    二零零零年度预测营业费用为6184万元， 比一九九

九年度增加2203万元，增长率为55％， 主要是预测二零

零零年度新增北京佳软的营业费用818万元，新增北京浪

潮的营业费用590万元，并预计为加强产品广告宣传而使

广告费增加 925万元。

    5. 管理费用

    管理费用预测是根据管理费用的历史资料及预测期

间的变动趋势，结合经营管理的要求进行预测。

    二零零零年度预测管理费用3855万元， 比一九九九

年度增加857万元，增长率为29％，主要是预测二零零零

年度新增北京佳软的管理费用328万元及新增北京浪潮的

管理费用265万元。

    6. 财务费用

    财务费用预测主要是对利息支出进行预测， 利息支

出是根据预测期间预计占用银行借款资金、 借款利率及

时间计算。

    二零零零年度预测财务费用为264万元，比一九九九

年度增加117万元，增长率为80％。主要是预测二零零零

年度新增北京浪潮的财务费用78万元。

    7. 投资收益

    投资收益预测是以长期投资为依据， 根据被投资单

位的盈利预测资料，按投资比例确认投资收益。

    二零零零年度预测投资收益330万元，比一九九九年

度增加42万元， 主要是不再持有卡西欧浪潮股权而比一

九九九年减少投资亏损152万元，以及预测二零零零年度

对东港安全印务有限公司的投资减少投资收益116万元。

    8. 所得税税率

    （1）  根据济南市高新技术产业开发区管理委员会

《关于转发山东省科委、 山东省地税局“关于公布山东

省高新技术企业复审合格名单的通知”的通知》， 本公

司及通用软件公司被认定为国务院批准的高新技术产业

开发区内的高新技术企业。根据财政部、 国家税务总局

财税字(94)001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通

知》规定，减按15％的税率征收企业所得税。 所以本公

司及通用软件公司企业所得税的适用税率为15％。

    （2）  北京佳软属国务院批准的高新技术产业开发

区内的高新技术企业。根据财政部、 国家税务总局财税

（94）001号文规定， 减按15％的税率征收企业所得税。

    （3）  北京浪潮的企业所得税按法定税率33％征收。

    9. 关于收购国有资产的考虑

    本公司拟用新股发行所募集的部分资金收购母公司

所拥有的部分国有资产和权益， 包括母公司下属的浪潮

机箱厂的厂房、设备和土地， 青岛浪潮软件大厦以及浪

潮集团青岛计算机有限公司中母公司所持有的51 ％的权

益。经测算该收购项目完成后， 本集团可每年增加利润

总额约200万元，增加净利润约95万元。但由于存在市场、

收购日等诸多不确定因素， 根据稳健性原则和重要性原

则，本次盈利预测没有考虑收购国有资产带来的影响。

    10.  报告使用者需关注本资料所依据的种种假设的

不确定性，决策时不应过于依赖。

    四、公司盈利预测项目说明

    1. 主营业务收入

    本公司主营业务收入包括销售服务器、微型计算机、

软件、系统集成、信息产品等， 预测二零零零年的主营

业务收入是依据截至一九九九年十二月三十一日止三个

年度的实际销售收入、 微型计算机和服务器销售定单以

及已签约的系统集成合同于预测期间可完成进度， 结合

预测期间经营计划及各类产品的市场需求进行预测。

    二零零零年度预测主营业务收入为47061万元，比一

九九九年度增加10702万 元，增长率为30％， 主要是调

整产品结构和开拓市场所致，具体情况说明如下：

    (1)  微型计算机二零零零年度预计因销量比一九九

九年度增加17660台而增加收入8225万元，因市场竞争激

烈售价下降而减少收入1871万元，净增加收入6354万元。

    (2)  服务器产品二零零零年度预计因销量比一九九

九年度增加785台而增加收入2081万元，因提高产品档次

但市场竞争激烈，预计售价略为下降而减少收入 39万元，

共计增加收入2042万元。

    (3) 软件、 系统集成和信息产品等因业务量增加预

计二零零零年度比一九九九年度增加收入2778万元。

    (4) 因大部分对外出租房产改为自用， 预计二零零

零年度物业租赁比一九九九年度减少收入472万元。

    2. 主营业务成本

    二零零零年度的主营业务成本预测是根据各类产品

的单位成本和预测销售量确 定，预测单位成本是根据历

史成本及预测期间变动趋势测定。

    二零零零年度预测主营业务成本为35433万元，比一

九九九年度增加8789万 元，增长率为33％，具体情况说

明如下：

    (1)  微型计算机二零零零年度预计因销量比一九九

九年度增加而增加成本 6897万元，因原材料成本下降而

减少成本608万元，净增加成本6289万 元。

    (2)  服务器产品二零零零年度预计因销量比一九九

九年度增加而增加成本 1079万元，因提高产品档次导致

材料成本上升而增加成本1053万元，净增加成本2132 万

元。

    (3) 软件、 系统集成和信息产品等因业务量增加而

预计二零零零年度比一九九九年度增加成本482万元。

    (4) 因大部分对外出租房产逐步改为自用， 物业租

赁业务减少而预计二零零零年度比一九九九年度减少成

本114万元。

    3. 营业税金及附加

    根据预测的主营业务收入、 预计应交增值税和税法

规定的税率进行预测。

    4. 营业费用

    营业费用的预测是根据营业费用历史资料及预测期

间变动趋势，结合销售计划进行预测。

    二零零零年度预测营业费用为2600万元， 比一九九

九年度增加197万元，增长率为8％。

    5. 管理费用

    管理费用预测是根据管理费用的历史资料及预测期

间的变动趋势，结合经营管理的要求进行预测。

    二零零零年度预测管理费用2607万元， 比一九九九

年度增加281万元，增长率为12％。

    6. 财务费用

    财务费用预测主要是对利息支出进行预测， 利息支

出是根据预测期间预计占用银行借款资金、 借款利率及

时间计算。

    二零零零年度预测财务费用为121万元，比一九九九

年度增加3万元。

    7. 投资收益

    投资收益预测是以长期投资为依据， 根据被投资单

位的盈利预测资料，按投资比例确认投资收益。

    二零零零年度预测投资收益629万元，比一九九九年

度增加276万元，增长率为78％，主要是因为不再持有卡

西欧浪潮股权而比一九九九年度减少投资亏损152万元，

并预测对东港安全印务有限公司的投资收益减少116万元

和对浪潮集团通用软件有限公司的投资收益增加77万元，

及由于一九九九年末新增北京浪潮和北京佳软两项投资，

预计二零零零年度对北京浪潮的投资收益为 70万元，对

北京佳软的投资收益为83万元。

    十六、公司发展规划

    （一） 公司的生产经营发展战略

    在国家产业政策指导下， 公司将以发展民族电子信

息产业为己任，紧紧围绕社会主义市场经济新体制， 以

市场需求为牵引，以科研开发为主导， 以规模经济为方

向，以提高经济效益为目标， 以“浪潮”牌系列计算机

以及与计算机相结合的各种应用产品为主导产业， 以通

信、“金”系列工程、工业自动化、 办公自动化和各种

信息处理系统集成为推动主业发展的手段， 争取在五年

时间内使浪潮股份成为一个拥有计算机、 软件和系统集

成、通信三大类产业鼎立支撑的现代化大型股份制企业，

迎接知识经济的挑战，服务国民经济的发展。

    （二） 公司的发展目标和规模

    公司将通过强化质量管理，实施名牌战略计划， 加

大科技投入的力度，大力开发新产品， 提高规模经济效

益等措施， 建立一个以先进的计算机系列产品为基础，

以多个支柱产品为辅助的，集科研、生产、 销售为一体

的，在国际国内有相当竞争力的企业。到2005年， 公司

力争实现销售收入128亿元，利润总额8.96亿元。

    1、 强化质量管理，实施名牌战略计划

    强化质量管理，实施名牌战略是公司2000—2005 年

发展战略中采取的重点措施之一。 公司将认真建立全面

质量管理体系，积极贯彻执行ISO9001和ISO14001标准，

按国际标准或国外先进标准组织生产。 通过与各大计算

机配套厂商建立直接关系，减少中间环节， 建立采购供

应主渠道，稳定采购质量。强化入厂检测手段， 严格生

产线的质量控制，形成规范化的售后服务网络， 并从入

厂检测、生产过程控制， 成品检验出入库至产品销售全

过程实行计算机网络管理和条形码管理。 通过产品负责

人制度，明确新产品开发、配套、生产、 检验的关系，

不断进行产品质量改进， 从而以优质的产品和服务推动

主导产品尽快上规模，不断扩大浪潮产品的市场占有率，

使浪潮品牌成为国内国际市场上的知名品牌。到2001年，

形成浪潮牌系列微机20万台、小型机/服务器1.5 万台的

生产能力、应用软件及系统集成销售收入达到3亿元。

    2、 加大科技投入，大力开发新产品

    本公司将加大科研投入的力度， 充分发挥公司下属

的山东电子研究所作为国家级企业技术中心的优势， 加

强新产品开发，努力开发一批有自己特色和专利的， 有

“卖点”且上规模的产品。在开发方式上， 公司首先在

跟踪消化国际先进技术的基础上增强创新能力， 以自主

开发为主，博采众长， 研究开发专利技术和专利产品，

设计具有自己独特技术的专用集成电路， 加强企业知识

产权保护，降低成本，形成规模批量， 提高竞争能力。

其次要继续坚持与国外大公司和国内大专院校、 科研单

位密切的技术合作关系，提高产品的科技含量和附加值，

不断推出适应国内外市场需求的新技术和新产品。

    3、扩大生产规模、提高经济效益

    本公司将充分利用改制上市带来的前所未有的发展

机遇，通过扩大生产规模， 加强技术更新和设备改造，

集中人力、物力和财力完成国家重点工程项目建设， 努

力降低产品成本，提高公司的规模经济效益。

    （三）公司的市场发展计划

    本公司产品目前在商业、金融、教育、邮电、 海关

等国民经济信息化领域拥有广阔的市场基础。 公司将大

力加强市场建设，坚持以巩固扩大国内市场为主， 以国

际市场为辅的市场发展方向。 国内市场以重点工程为突

破点，以工程带产品，以名牌促市场， 实行应用与产品

并重的方针，重点发展规模大、技术水平高、 市场带动

力强的产品。不断开拓新的市场领域， 稳定和扩大现有

市场占有率。

    （四）公司的销售计划

    根据公司产品市场的需求与变化， 公司将积极把握

销售市场的主动权。建立健全包括销售渠道、促销手段、

价格体系在内的一整套科学、规范、 高效的市场销售体

系。加大拓展规模化代理渠道， 逐步向全国区域市场引

入“商会联盟”机制，巩固和加强公司的市场营销网络。

着力加强营销队伍的建设， 通过培训全面提高营销人员

的综合素质，并建立高度激励和有效约束相结合的机制，

激发全体营销人员的潜力。

    （五）公司的生产经营计划。

    根据本公司的生产经营战略， 结合市场需求的变化

和行业竞争的需要，公司将以科技进步为先导， 以科学

管理、资本运营的手段，加强基础管理，谋求管理效益，

调整产品结构，提高产品质量， 坚持市场开拓与新产品

开发同步。通过“计算机及软件技术改造项目”的实施，

进一步优化公司产品结构，提高制造技术、 工艺水平、

生产规模和质量保证能力，力争到2005年末， 使公司在

企业管理、科技开发、质量控制、制造水平、生产规模、

生产能力、 综合经济技术指标等方面达到国内同行业领

先水平。

    （ 六）公司的固定资产投资计划及设备更新计划

    公司将利用本次向社会公开发行股票所募集的资金，

按照政府有关部门关于固定资产投资立项的批复， 积极

稳妥地推进技术改造的步伐， 以提高公司的综合竞争能

力和风险能力。公司近期主要的固定资产投资项目是：

    （1）计算机及软件技术改造项目，总投资32647 万

元。

    [经国经贸经贸厅改字（1998）15号文授权，山东省

经贸委鲁经贸字（1998）504号文批准实施]。

    （2）小型机/ 服务器及系统集成应用软件技术改造

项目，总投资5844.71万元。   [经山东省经贸委鲁经贸

改字[1998]321号文批准实施]

    （3）国产服务器推广应用项目，补充投资790万元。

    [已被国家科委列为国家高技术研究发展计划（ 863

计划）]

    以上固定资产投资主要是为提高产品品质和综合生

产能力、新产品开发实力、 管理水平及优化产品结构。

以上投资计划预计在2000—2002年期内全面完成。 

    （七） 公司的人员扩充计划

    根据1999年公司“发展三大产业， 扩大生产规模，

完善经营机制， 扩张兼并联合”的发展方针并结合公司

生产经营发展需要及人员构成情况， 公司将着力培养和

造就一大批能够适应社会主义市场经济要求的高素质的

企业管理和市场经营人才。 公司将根据国家和省有关文

件的精神，结合公司的实际情况，采取各种形式， 对全

公司的管理人员、科技人员和生产工人进行培训， 全面

提高员工素质，造就一支管理科学，业务精湛， 能适应

21世纪公司发展需要的过硬的员工队伍。

    根据公司生产经营发展的需要，2000 年计划吸收、

引进高级技术人员和管理人员及接收大中专毕业生500人，

2001年500人。到2002年末，公司各类专业技术人员将达

到2600多人。

    （八）公司的资金筹措和运用计划

    公司本次向社会公开发行人民币普通股6500 万股，

如获成功，预计实际可募集资金48738万元( 已扣除发行

费用)。同时，公司经过近年的高速发展，生产规模进一

步扩大， 公司拟将本次募集资金剩余部分用于补充公司

生产经营所需的流动资金。近期募集资金运用计划如下：

                                                      单位:万元

              项目名称                  投资总额          投  资  计  划

                                                      2000年  2001年  2002年

    1、 计算机及软件技术改造项目        32647        6000      9000    17647

    2、 小型机/服务器及系统集成          5844.71     4321.71    1523

        应用软件技术改造项目

    3、 国产服务器推广与应用项目        790            790

    4、 收购浪潮集团部分国有资产        3974.43      3974.43

        和股权项目

          合    计                      43256.14    15086.14  10523    17647

    除本次发行募集资金外， 公司还将积极开拓各种融

资渠道，利用银行贷款、企业债券、 企业借款等多种方

式，充分利用财务杠杆， 解决生产经营中的资金问题，

并大力提高资金的使用效率。

    十七、重要合同及重大诉讼事项

    （一）重要合同

    截止本招股说明书签署之日， 本公司已签署或正在

履行的重要合同如下：

    1、《资产重组与投入协议》

    协议规定，主发起人将其下属的三个分公司、 一个

全资子公司的生产经营性资产， 两个控股公司以及一个

参股公司的权益投入本公司。 与此相关的债务和人员一

并分离，非经营性资产仍由主发起人保留。

    2、《土地租赁协议》

    协议规定，本公司租用主发起人22303.6平方米的土

地使用权，年租金156.0591万元，租赁期限50年。 每年

的租金由本公司分两次以现金方式支付给主发起人。

    3、《综合服务协议》

    协议规定：主发起人向本公司提供水、电、暖、 通

讯以及少量配套产品供应和计算机产品代理销售等生产

性服务和食堂、托幼、 员工宿舍等本公司职工的后勤服

务，该等服务是独立企业之间的有偿服务， 主发起人将

依据公允的市场价格向本公司收取合理的费用， 本公司

或本公司职工也将定期或即时支付相应的服务费用。

    4、《注册商标转让及使用许可协议》

    本公司已与主发起人签署了《注册商标转让及使用

许可协议》，协议规定， 浪潮集团将有关“浪潮”牌图

形及标识的14个注册商标无偿转让给本公司； 本公司许

可主发起人无偿使用上述浪潮牌商标， 协议有效期至有

关注册商标有效期届满为止。

    5、《股票发行主承销协议》

    1999年6月28日，本公司与大鹏证券有限责任公司签

订了《股票发行主承销协议》。协议规定， 本公司聘请

大鹏证券有限责任公司作为本次6500万股A股发行的主承

销商， 由其组织承销团以包销方式承销本次拟发行的股

票。本次发行承销费用按发行总市值的1.5％计付。

    6、《收购协议》

    协议规定， 本公司用本次新股发行所募集的部分资

金收购主发起人所拥有的部分国有资产和权益， 包括浪

潮机箱厂的厂房、设备和土地， 青岛软件大厦及浪潮集

团青岛计算机有限公司中主发起人所持有的51％的权益。

收购价格以经国家有权部门确认的评估结果为准， 评估

基准日为1999年9月30日。自资产评估基准日起至资产交

付日止所发生的资产（或权益）增减值由本公司承担相

应的损失和受益。

    7、《合营协议》

    协议规定，本公司以自有资金4800 万元参股济南广

电浪潮网络信息有限责任公司并占40％的股份， 藉此使

本公司参与济南有线广播电视网络扩展业务和增值业务

的建设和经营。

    8 、《合作协议书》

    协议规定， 本公司投资收购北京佳软信息技术有限

公司25％的股权，并以增资方式持有该公司26％的股权，

两项共计51％。 北京佳软信息技术有限公司是国内较早

从事中小企业管理软件开发应用的公司， 其发展的业务

领域符合本公司的整体发展规划，双方在技术、 市场有

较好的互补优势。

    （二）重大诉讼事项

    截止本招股说明书签署之日， 本公司没有尚未了结

的重大诉讼、仲裁案件或受到行政处罚的事件。 公司董

事会和监事会成员没有受刑事追究或涉及重大经济、 民

事、行政案件的情况。 本公司也没有可以预见的重大的

法律诉讼、仲裁案件或者行政处罚的事件。

    十八、其他重要事项

    本着强化资本运作，发展规模经营的需要， 为进一

步盘活国有资产，提高国有资产的运营效率， 本公司董

事会经过慎重研究，并经1999 年第二次临时股东大会审

议通过， 决定在公司本次股票发行成功后收购主发起人

部分国有资产和权益。有关基本情况如下：

    1、 被收购国有资产和权益基本情况

    （1）浪潮机箱厂

    浪潮机箱厂位于济南国际机场附近， 为主发起人下

属生产单位。 该厂主要为浪潮牌系列微机生产配套机箱

等产品，拥有工业用地84985平方米，厂房建筑面积7547.

63平方米,机器设备帐面净值6,774,973.38元，现已形成

20万台/年的生产能力。

    （2）青岛浪潮软件大厦

    青岛浪潮软件大厦位于青岛市延安路， 地理位置优

越，其综合楼及辅助楼的建筑面积共计4668.32平方米。

该大厦是主发起人拟在青岛设立的软件进出口基地和配

套元器件进出口集散地。

    (3)浪潮集团青岛计算机有限公司

    浪潮集团青岛计算机有限公司是主发起人在青岛市

投资设立的一家拥有51 ％股权的专门从事计算机软件开

发及应用的高科技企业。 该企业已成功开发出适用于邮

电、医院、工商、银行等行业的多种系统集成软件。 该

企业现有帐面净资产3,788，041.19元。

    2、 收购方案及效益测算

    经山东正源会计师事务所有限公司以鲁正会评报字

（1999）第010号评估报告对上述国有资产和权益评估并

经财政部财评字[1999]634号文确认，上述国有资产和权

益以1999年9月30日为基准日的评估价值总计39,744,282.

91元。本公司本次拟投资3974.43万元并以现金方式收购

主发起人所拥有的上述资产和权益。 双方已就本次收购

签订了《收购协议》， 收购所需资金全部来源于本次新

股发行所募集的资金。

    本公司通过收购上述资产和权益， 一方面将以机箱

厂为主体组建公司机箱事业部， 增强公司微机的配套生

产能力； 另一方面将通过青岛计算机有限公司完成公司

在青岛的业务布局， 抢占一个具有一定战略意义的区域

市场。经测算，该收购项目完成后，将在2000 年给本公

司带来93.5万元的利润，具有较明显的经济效益。

    十九、备查文件及查阅地点

    （一）备查文件

    1、 主管机关批准本公司发行股票的文件；

    2、 招股说明书；

    3、 营业执照；

    4、 《公司章程》；

    5、 审计报告、财务报表附注；

    6、 发起人协议；

    7、 山东省国资局关于国有股权管理方案的批复；

    8、 承销协议；

    9、 深圳证券交易所出具的上市承诺书；

    10、证监会要求的其它文件。

    （二）查阅地点

    1、 浪潮电子信息产业股份有限公司

    地  址：山东省济南市山大路224号

    电  话：（0531）8932888

    联系人：王孝存  白  荣  

    2、 大鹏证券有限责任公司

    地  址：深圳市深南东路5002号地王商业中心商业大楼8层

    电  话：（0755）2462024

    联系人：姜  杰   张  弘

    3、查阅时间：2000年4月24日－5月18日

    浪潮电子信息产业股份有限公司

    2000年4月20日