重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度
报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
㈠、公司简介
1、公司法定中文名称：重庆百货大楼股份有限公司
英文名称：Chongqing Department Store Co.Ltd
英文简称：CBDL
2、法定代表人：龚小力
3、董事会秘书：张邕
董秘联系地址：重庆市渝中区民权路2号
联系电话：023-63843197
传真：023-63844212
4、公司注册地址：重庆市渝中区民权路2号
办公地址：重庆市渝中区民权路2号
邮政编码：400010
5、公司信息披露报纸：上海证券报
年度报告登载网址：http//www.sse.com.cn
年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：上交所
股票简称：重庆百货
股票代码：600729
㈡、会计数据和业务数据摘要 （单位：元）
1、 会计数据
利润总额 80,908,414.46
净利润 72,913,636.11
扣除非经常性损益后的净利润 75,765,966.77
主营业务利润 202,731,709.25
其他业务利润 2,273,548.29
营业利润 45,954,889.98
投资收益 43,408,206.48
补贴收入 0
营业外收支净额 -8,454.682.00
经营活动产生的现金流量净额 20,843,038.27
现金及现金等价物净增加额 18,287,640.72
注：“扣除非经常性损益后的净利润”指标扣除的项目、涉及金额
项目 1999年度 1998年度 1997年度
处理固定资产净收入 -4,219,580.33元 -763,017.04 40800
违约金收入 1,367,249.67元 0 6800
2、业务数据摘要 单位：元
项目 1999年度 1998追溯调整前 1998调整后 1997追溯调整前 1997追溯调整后
主营业务收入 1730830354.76 1350505460.37 1350505460.37 1142521412.01 1142521412.01
净利润 72913636.11 67388629.08 70926057.52 70852328.86 66834881.07
总资产 801320061.00 949870623.19 943732628.17 886622631.19 881896222.03
股东权益
（不含少数股东权益） 354968370.20 350406769.45 349317598.28 334018141.12 330000693.33
每股收益（摊薄） 0.3574 0.3303 0.3477 0.3473 0.3276
每股收益（加权平均） 0.3574 0.3303 0.3477 0.4025 0.3797
扣除非经常性损益后的每股收益0.3714 0.3341 0.3514 0.3471 0.3274
每股净资产 1.74 1.72 1.71 1.64 1.62
调整后每股净资产 1.61 1.62 1.62 1.54 1.54
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.10 0.54 0.54
净资产收益率 摊薄 20.54 19.23 20.30 21.21 20.25
净资产收益率（加权 20.71 19.69 20.76 21.75 19.68
计算公式：
每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
每股 净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益-三年以上的应收帐款净额-待摊
费用-待处理流动、固定资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余
额）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额/年度
末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/年度末股东权益100%
另外：由于会计政策变更,根据财政部有关规定,采用了追溯调整法,调整
了1999、1998、1997年度报表相关的“坏帐准备”、“存货跌价准备”、“投
资跌价准备”,调整前后数据如下：
项目 1999 1998追溯 1998调整后 1997追溯 1997调整后
调整前 调整前
坏帐准备 5624545.02 6137995.02 4726409.16
存货跌价准备 2153260.10
短期投资跌价准备 8147735.79 4000000.00 4000000.00
长期投资跌价准备 2142307.63
未分配利润 581353.53 7344812.51 6419017.01 -2952969.11
3、股东权益变动情况 单位：万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 20400 7098.57 6791.29 1687.84 641.90 34931.76
本期增加 5.71 1143.13 381.12 565.08
本期减少 583.76
期末数 20400 7104.28 7934.42 2068.96 58.14 35496.84
变动原因：⑴资本公积金的增加是因为公司下属九龙商场执行重庆市九龙
坡区“九委发（1996）27号”文件政策,对所缴税收部分返还。⑵盈余公积、
公益金的增加是因为利润增加,分别按10%、5%的比例计提。⑶未分配利润为本
年实现利润及本次预分配利润相冲所致。
㈢、股东变动及股东情况
⑴、报告期末股东总数：4567户。
⑵、大股东持股情况（单位：股）
持股单位名称 持有数量 持有类别 持有比例
①重庆华贸国有资产经营有限公司 71400000 国家股 35%
②金泰基金 4858104 流通股 2.38%
③重庆农行渝中区支行 3400000 法人股 1.67%
③重庆建行渝中区支行 3400000 法人股 1.67%
⑤重庆银海租赁有限责任公司 3060000 法人股 1.50%
⑥重庆牙膏厂 2975000 法人股 1.46%
⑦重庆有价证券公司 2550000 法人股 1.25%
⑧北京财政 2087000 流通股 1.02%
⑨重庆市商业银行 1700000 法人股 0.83%
⑩太平洋保险公司重庆分公司 1700000 法人股 0.83%
其中：最近重庆华贸国有资产经营有限公司先后发布公告,已签订股权转
让协议将持有公司的国有股份,18%--3672万股国家股以实物出资参与组建重庆
爱普科技有限公司；17%--3468万股国家股作价转让给重庆路桥股份有限公司。
上述协议尚需经有关主管部门批准后生效。据查上交所股东信息,得知截止
1999年12月31日尚未过户。重庆华贸国有资产经营有限公司法定代表人：王学
斯；经营范围：国有资产的投资开发、租赁经营和产权转让；公司未知前10名
股东的关联关系。
㈣、股东大会简介
本年度召开1998年度股东大会,召开公告刊登于1999年4月9日《上海证券
报》。1998年度股东大会于1999年5月28日召开,通过11项决议。此次大会决议
公告刊登于1999年5月29日《上海证券报》。
㈤、董事会报告
1、 公司经营情况
⑴、公司所处商业行业,1999年中,公司完成销售收入20.25 含税 亿元,利
润8090.84万元,在全国重点大型商场中销售额排名第五位。（资料来源：国内
贸易局商业信息中心提供）
⑵、1999年公司共实现销售收入20.25亿元,其中零售13.87亿元,实现毛利
20,463.18万元；批发6.38亿元,实现毛利640.80万元。
⑶、在经营中出现的问题与困难及解决方案
由于公司前身为全民所有制企业,1992年时仅在资本方面进行了改组。几
年来受客观体制的影响,公司内部机制转换工作一直未能正常开展,至今存在思
想解放不够,服务意识不够,职能转换力度不够等问题。公司将结合这次国家股
全部转让后形成的由国家控股公司转为非国家控股公司的契机,争取市有关部
门支持,深入开展职工教育,转变观念,建立起市场竞争型企业经营机制,迎接挑
战。
2、公司财务状况（单位：元）
项目 1999年 1998年 增减情况
总资产 801,320,061.00 943,732,628.17 -15.09%
长期负债 13,094,920.39 71,713,055.70 -81.74%
股东权益 354,968,370.20 349,317,598.28 ＋1.62%
主营业务利润202,731,709.25 150,509,562.20 ＋34.69%
净利润 72,913,636.11 70,926,057.52 ＋2.8%
增减主要原因：资产、长期负债的减少因为公司偿还银行贷款；主营业务
利润的增长，因为沙坪商场的成功投入运营，增加销售3.06亿元，主营利润
3953.75万元。
3、公司投资情况
⑴、募集资金使用情况
本报告期内,公司未募集资金,也无以前年度募集资金使用延续至今。
⑵、非募集资金使用情况
公司主要购买挂牌国债,期末长期债权投资余额1004.68万元。
4、“入世”影响
我国加入WTO,对国内商业的影响是不言而喻的,但是在危机面前,首先应正
视自身的优势,才能更好的参与竞争。
⑴、我公司是一家始建于1950年的老字号企业,在当地已深入民心,拥有一
定的消费群体,具有良好的信誉,熟悉当地的消费习惯。
⑵、我公司在这几年的发展中不断壮大,已拥有6家综合性连锁商场,分布
在重庆各区,不断提高市场占有率。
⑶、加入WTO后,开放市场是一个循序渐进的过程,外商不可能一拥而至。
同时如现在投资建一座几万平米的大商场,不可能在短期内完工见效。
因此,加入WTO后,对公司的发展有影响,但不会在短期内显现。影响的大小
则取决于在这段时期,公司管理手段是否能立即向世界先进水平靠拢。
5、新年度发展计划
⑴、抓住西部大开发、入世机遇,2000年力争实现销售20亿元,利润总额突
破8000万元。
⑵、深入开展品牌经营,组建品牌专业公司,培植支柱性品牌商品,实现购
销分离,确保经营工作更上层楼。
⑶、改革人事用工制度,破除国企观念。
⑷、加快拓展市场步伐,完善子公司经营环境,完成公司本部改造工作。
6、董事会日常工作情况
⑴、董事会会议情况
本年度公司共召开4次董事会会议,第一届第十八次、第二届第一次、第二
次、第二届第三次董事会会议。其中：第一届第十八次董事会决议刊载于1999
年4月9日《上海证券报》、补充决议公告刊载于1999年4月28日《上海证券报》
；第二届第一次董事会会议决议公告刊载于1999年5月29日《上海证券报》；
第二届第二次董事会会议决议公告刊载于1999年7月31日《上海证券报》。
⑵、股东大会决议执行情况
①、利润分配情况
1998年度通过10派2.5元（含税）的分配方案,于1999年7月1日实施。
②、配股方案实施情况
早在1998年度,公司董事会已为配股工作的顺利实施作大量准备：
a、发出配股意见征询表：向188家社会法人股东分别发出配股意见征询表,
逐个征求法人股东意见,取得回函156份,其中明确同意参与配股的股份7838.7
万股,。
b、取得市计委立项批复：本次配股资金投向,按照1997年度股东大会决议,
配股资金主要用于创办重百沙坪商场以及改造兼并的重庆电子器材公司,1998
年重庆市计委以“渝计委市19981710、1711号”二文批复,同意公司对上
述两项目的立项申请。
c、取得财政部配股批复：根据国家“国资企发（1998）24号”文及“渝
国资管（1998）16号”文规定,1998年度得到国家财政部以“财管字（1998）6
号文”批复：《关于重庆百货大楼股份有限公司国有股配股有关问题的批复》。
财政部在文中同意公司实施配股,并明确该批文半年有效。
目前配股工作未能展开主要问题为：
a、 1999年中国证监会颁发了证监发（1999）12号文“关于上市公司配股
工作有关问题的通知”。对上市公司配股要求作出了规定。其中第二条第一款
规定,“不按有关法律、法规的规定履行信息披露义务其配股申请不予核准”。
我公司在1999年度报告披露中,因监事会未提交监事会报告,造成年度报告规定
内容的缺项公告,违反了证监发（1999）12号文规定。
b、 重庆华贸国有资产经营有限公司曾以托管名义将友谊华侨公司资产预
作配股资产用,但后被重庆市商委突然解除。
1999年3月3日本公司与华贸公司签署了《关于委托重庆百货大楼股份有限
公司管理重庆友谊华侨股份有限公司国有资产的协议》。协议明确“用友谊华
侨股份有限公司国有资产进行重庆百货大楼股份有限公司国家股的配股......”
。在华贸及重庆市商委的催促下,我公司于1999年6 月1日正式派员进入重庆友
谊华侨公司开展托管工作。在人员、资产及管理三个方面作了大量工作,取得
了成效。并据友谊公司资产严重不实的事实向商委、华贸等有关部门进行了情
况反映。2000年1月10日重庆市商委忽然无视企业协议的严肃性,直接以“渝商
委（2000）5号”文,下令解除了我公司与华贸国资经营公司签定的托管协议。
7、 公司管理层及员工情况
⑴、董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 职务 年龄 任期 年初持股量 年末持股量 年度报酬
龚小力 男 董事长、总经理 56 1999-2002 20400股 20400股 25921.50
夏作人 男 副董事长、副总经理 55 1999-2002 17000 17000 64137.00
肖诗新 男 董事、副总经理 45 1999-2002 11900 11900 58574.90
杨 锋 男 董事、子公司经理 54 1999-2002 8500 8500 49564.18
刘全利 男 董事 48 1999-2002 0 0
王定基 男 董事 54 1999-2002 0 0
韩泰军 男 董事 46 1999-2002 0 0
盛明辉 男 董事 45 1999-2002 0 0
艾 新 女 董事 45 1999-2002 0 0 17761.00
张 邕 男 董秘、总会计师 45 1999-2002 6800 6800 62472.50
郭仁模 男 监事会召集人、
副总经理 55 1999-2002 17000 17000 64137.00
王芳琦 女 监事、审计室主任 45 1999-2002 0 0 40119.00
刘忠蓉 女 监事 48 1999-2002 0 0
张雪瑜 女 监事 47 1999-2002 0 0
郑 蓉 女 监事、工会主席 45 1999-2002 11900 11900 22472.50
其中：年度报酬在2万以内的高管人员有1人、在20000-50000元范围内的
高管人员有4人, 50000元以上的高管人员有4人,刘全利、王定基、韩泰军、盛
明辉、刘忠蓉、张雪瑜未在公司领取报酬。公司高级管理人员按第二届第三次
董事会会议决议,决定1999年度开始实行年薪制,因年度审计尚未结束,公司高
管人员采取了预支方式。
本报告期内因董、监事会换届改选,陈安富监事、王敏监事离任,郭仁模副
董事长改选为监事会召集人。
8、利润分配方案
本公司1999年度实现利润总额80,908,414.46元,缴纳所得税5,511,310.63
元,支付少数股东权益2,483,467.72元,实现净利润为72,913,636.11元。根据
《公司法》及《公司章程》规定,按10%提取法定盈余公积金7,291,363.61,按
5%提取法定盈余公益金3,645,681.81,加上年初未分配利润6,419,017.01元,实
际可供股东分配的利润68,395,607.70元。经公司第二届四次董事会研究,1999
年度分配预案拟按公司1999年末总股本204,000,003股,按每10股派发现金红利
2.30元 含税 向全体股东分配,本次不进行公积金转增股本。
㈥、监事会报告
一九九九年公司监事会严格按照《公司法》和公司章程的有关规定,以维
护股东及公司权益为出发点,认真履行职责,完成了本年度监事会工作。
1、监事会年度工作简介
本届监事会在报告期内共召开了四次会议,会议选举出本届监事会召集人
和监事会秘书,讨论通过了监事会职权、职责等有关细则,对监事会的职权、工
作范围,监事的义务、责任、议事方式、表决程序都作了明确规定,并根据第三
次会议决议对公司年终盘点存货进行了抽查,抽查结果基本帐帐相符、帐实相
符、抽查范围内未发现大的潜亏和损失。列席了三次公司董事会听取了公司董
事会工作情况汇报,参与了公司重大问题研究,审议了重庆华源会计师事务所出
具的中期和年度财务《审计报告》。
同时本届监事通过日常工作,对下属分子公司九九年度的经济效益进行了
审计认定。因此监事会认为,九九年度公司董事会积极贯彻股东大会决议,以“
加快发展、强化管理、调整巩固、提高效益”的方针为指导,团结广大干部员
工,奋力拼搏,全年实现销售20.25亿元,利润8090.84万元,九八年末开业的沙坪
商场,开业第一年即取得销售3.06亿元,利润1274万元的业绩,又一次证明了董
事会决策的正确性。
2、根据国家证监会要求,监事会对下列事项的监督发表意见。
⑴、本届董事会按照有关法律、法规和公司章程规定开展工作,决策程序
合法,内控制度较完善,未发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、
法规、公司章程和损害公司利益的行为。
⑵、华源会计师事务所出具的九九年度财务审计报告,真实地反映了公司
的财务状况和经营成果。
⑶、公司96年上市以来未募集资金,故无实际投入项目与承诺投入项目不
一致的情况。
⑷、本年度公司未发生资产收购事项,出售极少部份闲置固定资产系参加
“市闲置设备交易会”通过公开竞价销售,未发现内幕交易和损害股东利益造
成公司资产流失的行为。
⑸、与本公司存在控制关系的关联方,全资和控股子公司已全部纳入合并
会计报表范围,关联往来已全部抵消,无损害上市公司利益的行为。
㈦、重要事项
1、 重大诉讼、仲裁事项
⑴、与重庆渝阳房地产开发有限公司合作经营纠纷案
经重庆市第一中级人民法院（1999）渝一中经初执字第174号裁定书裁定
由渝阳公司将江北区渝北三村面积2738平方米的房屋抵偿本公司,现该案正在
执行中。
⑵、与中国工商银行重庆市璧山县支行存款合同纠纷案
我公司于1996年6月、7月先后将两笔500万元资金存入工行壁山支行,签订
存款协议书。到期后,工行壁山支行拒绝付款,我公司遂于98年7月向重庆市第
一中级人民法院起诉。重庆市第一中级人民法院于1999年7月29日分别以[1998]
渝一中经初字第917,918号民事判决书作出判决。
对于6月存入工行壁山支行的500万资金,公司已追回300万元，法院确定：
“重庆海昌机电公司于判决生效后5日内向重庆百货大楼股份有限公司偿还借
款本金200万元及利息。工行壁山支行对重庆海昌机电公司不能偿还以上款项
部分承担补充赔偿责任”。判决后,工行壁山支行不服，于1999年8月上诉。重
庆市高级人民法院以[1999]渝高法经一终字第131号民事判决书判决：驳回上
诉。现余款正在执行中。
对于7月存入的500万元资金,法院确定“重庆海昌机电公司于判决生效后5
日内向重庆百货大楼股份有限公司偿还借款本金431.9万元及利息。工行壁山
支行对重庆海昌机电公司不能偿还以上款项部分承担补充赔偿责任”。判决后,
工行壁山支行不服,于1999年8月上诉。重庆市高级人民法院以[1999]渝高法经
一终字第132号民事判决书判决：驳回上诉。现余款正在执行中。
⑶、与中国投资银行重庆市分行借款纠纷执行案
该案于1998年12月21日经重庆市高级人民法院两审终审结案。并以[1998]
渝高法经一终字第138号民事判决确定：中国投资银行重庆市分行偿还我公司
本金400万元及利息,并按约承担罚息。
我公司已于1999年3月2日向重庆市第一中级人民法院申请执行。该院在执
行中查明：原中国投资银行的营业网点和相应的资产、负债、人员于1999年3
月10日由中国光大银行接收。1999年5月12日,重庆市第一中级人民法院以
1999渝一中经初执字第92号民事裁定书裁定中国光大银行重庆分行从收到裁
定书之日起10日内付清原中国投资银行重庆分行所欠我公司债务。但1999年7
月23日、2000年1月26日最高人民法院以法明传[1999]291号、[2000]59号明确
要求各省、自治区、直辖市高级人民法院对以原中国投资银行为执行对象的执
行案件中止执行,中止期至2000年6月31日止。
⑷、中国投资银行重庆分行诉重庆大富豪酒楼有限公司及重庆百货大楼股
份有限公司借款纠纷案
该案经一审后,我公司上诉,重庆市高级人民法院开庭审理后认为,该案因
原电子器材公司对外担保引起诉讼,重庆百货大楼股份有限公司虽于1997年11
月14日兼并电子器材公司,但该保证债务属于未纳入兼并范围的帐外债务。现
原电子器材公司的对外债务正在清理之中,故重庆市高级人民法院于1999年5月
17日以[1999]渝高法经一终字第18号民事裁定书裁定暂时中止诉讼。
⑸、重庆市商业银行和平路支行诉重庆渝荣电子有限公司、重庆电子器材
有限公司、重庆百货大楼股份有限公司担保借款合同纠纷案
该案经一审后,我公司上诉,重庆市第一中级人民法院开庭审理认为,该案
因原电子器材公司对外担保引起诉讼,重庆百货大楼股份有限公司虽于1997年
11月14日兼并电子器材公司,但该保证债务属于未纳入兼并范围的帐外债务。
现原电子器材公司的对外债务正在清理之中,重庆市第一中级人民法院对该案
裁定暂时中止诉讼。
⑹、与重庆华蜀光电集团公司房屋租赁合同纠纷案
该案经重庆市第一中级人民法院经审理后认为,该案涉及重庆百货大楼股
份有限公司兼并重庆电子器材公司有关债务的处理问题,于1999年9月1日,以
[1999]渝一中民初字第1058号民事裁定书对该案裁定暂时中止诉讼。
⑺、与重庆新华信托投资股份有限公司存单纠纷案
该案经重庆市第一中级人民法院于1999年3月22日,以[1999]渝一中经初字
第383号民事判决书判决新华信托于判决生效后立即支付我公司存款245.35万
元及逾期付款利息。判决生效后,新华信托已向我司支付了100万元,余款正在
执行过程中。
⑻、重庆市沙坪坝区信用合作社联社诉重庆渝台丽景房地产开发有限公司,
重庆百货大楼股份有限公司借款合同纠纷案
1997年12月,重庆市沙坪坝区信用合作社联社以“借款合同纠纷”为由,向
重庆市高级人民法院提起诉讼,要求我公司对重庆渝台丽景房地产开发有限公
司偿还借款本金973万元及利息72.88万元承担连带保证责任。该院受理后,追
加第三人中国农业银行重庆市沙坪坝区支行、第三人重庆丽川投资有限公司参
与诉讼。我公司答辩认为,该案是主合同债权人勾结犯罪嫌疑人陈国远,采取欺
诈手段骗取我公司担保,以转嫁贷款损失的金融诈骗行为,我公司不应承担担保
责任。1998年6月10日,重庆市高级人民法院以[1998]渝高法经初字第22号民事
判决书判决借款合同及担保合同无效,中国农业银行重庆市沙坪坝支行返还重
庆市沙坪坝区信用合作社联社970万元及利息,驳回沙区信用合作社联社要求我
公司承担连带责任的诉讼请求。1998年7月,中国农业银行重庆市沙坪坝支行对
该判决不服,向最高人民法院提起诉讼。现该案正在二审审理中。
⑼、重庆百货大楼股份有限公司诉重庆嘉德房地产开发有限公司购房合同
纠纷案
1996年11月15日,我司与重庆嘉德房地产开发有限公司（下称嘉德公司）
签订的购房合同约定：我司向嘉德公司购买5003.33平方米的房屋,购房单价为
每平方米1000元,合同总价款为5,003,330元,合同同时约定,嘉德公司若逾期交
房按房价款每日0.05%计付违约金。合同签订后,我司付清了房款,双方并于
1996年11月29日将《商品房预售（购）合同》在重庆市房地产交易所进行了商
品房预售登记。合同约定的交房期界满后,我司多次要求被告履行交房义务,被
告因将该房再次出售,拒绝交房,我司遂起诉至重庆市第一中级人民法院,法院
开庭审理后以（1999）渝一中民初字第582号民事判决书判决：原被告签定《
重庆市商品房预售（购）合同》合法有效,应受法律保护。但嘉德公司另行出
售已不能实际履行,从即日起终止履行；由嘉德公司在判决生效后十日内返还
我司购房款5,003,330元,逾期未履行,按中国人民银行同期商业银行贷款利率
双倍计付利息,由嘉德公司在判决生效后十日内赔偿我司损失费。2000年1月我
司不服该判决向重庆市高级人民法院提起上诉,要求合法有效的合同应受法律
保护,此案目前正在审理过程中。
2、报告期内,公司董事会及高级管理人员未受到监管部门处罚。
3、董事会换届情况
1998年度股东大会上,董事会进行换届选举,产生公司第二届董事会成员。
其中：龚小力为公司第二届董事会董事长,夏作人为副董事长。肖诗新、杨锋、
刘权利、王定基、盛明辉、韩泰军、艾新为第二届董事会董事。 （简历刊登
于1999年5月29日《上海证券报》）董事会秘书仍由张邕担任。
4、报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项
子公司全部纳入公司合并报表范围,关联交易全部抵消；公司与不存在控
制关系的关联方本期无关联往来及关联交易。
6、“三分开”情况说明
本公司与控股股东间在人员、资产完整、财务上是完全独立的。
7、报告期内未解聘、改聘会计师事务所。
㈧、财务会计报告
资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表附后
审 计 报 告
重庆百货大楼股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负
债表,1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,1999年度现金流
量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会
计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进
行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等
我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制
度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务
状况及1999年度的经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原
则。
重庆华源会计师事务所 中国注册会计师：石义杰
有限责任公司 中国注册会计师：刘 云
2000年2月18日
会计报表附注
一、公司概况
重庆百货大楼股份有限公司 以下简称公司 前身为″重庆百货大楼″,成
立于1950年,是西南地区最早的一家国有大型商业企业,地处重庆解放碑商业黄
金地区中心。1992年6月经重庆市体改委批准以定向募集方式设立″重庆百货
大楼股份有限公司″,并于1996年7月2日成为在上海证券交易所挂牌的上市公
司。公司注册资本为人民币20400万元,其中国有法人股7140万元,法人股8160
万元,社会公众股5100万元。公司主要从事商业零售、批发业务,法定地址为重
庆市渝中区民权路2号。
二、主要会计政策和会计估计
1. 会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2. 会计年度
公历1月1日至12月31日。
3. 记账本位币
以人民币为记账本位币。
4. 记账原则和计价基础
以权责发生制为记账原则,以历史成本为计价基础。
5. 外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,采用当日中国人民银行公布的市场基准汇率折合
人民币记账,对各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇率进行调整,发生的
差额与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的,计入有关固定资产的购建
成本；与购建固定资产无关,属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期间的
计入当期财务费用。
6. 外币会计报表的折算方法
公司未发生外币会计报表折算业务。
7. 现金等价物的确定标准
公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。
8. 坏帐损失的核算方法
公司采用备抵法核算坏帐,按应收款项（含应收账款和其他应收款）余额
分帐龄计提坏帐准备,计提比例分别为：
应收款项帐龄 计提比例
1年以内 5%
1--2年 10%
2--3年 30%
3--4年 50%
4--5年 80%
5年以上 100%
坏帐的确认标准为：
（1）债务人破产或死亡,其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；
（2）债务人逾期未履行偿债义务,且有明显特征表明无法收回。
9. 存货核算方法
（1）存货包括库存商品、库存材料、在途商品、低值易耗品等。
（2）存货按实际成本计价。库存商品按售价金额核算,通过商品进销差价
调整为实际成本； 库存材料、在途商品按实际成本核算；材料发出按加权平
均法结转成本,低值易耗品领用时实行″五五摊销″法核算。
（3）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原
因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与市价孰低计价原则,按单个
存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告
发放但尚未领取的现金股利或利息入帐,在出售或处置投资时确认投资收益。
期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按各投资项目计提跌价准备。
11. 长期投资核算方法
1 长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐
A.投资额占被投资企业有表决权资本总额的20%以下,或虽占20%或20%以上,
但不具有重大影响的,按成本法核算；
B.投资额占被投资企业有表决权资本总额的20%或20%以上,或虽投资不足
20%但有重大影响的,采用权益法核算；
C.投资额占被投资企业有表决权资本总额的50%以上,或虽不足50%但具有
实质控制权的,采用权益法核算,并合并会计报表。
2 股权投资差额在合同规定投资期限内平均摊销,合同没有规定投资期
限的,借方差额在10年内平均摊销,贷方差额按不低于10年平均摊销。
3 长期债权投资：
A.长期债券投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加
费用,以及支付的自发行日起至购入债券止的应计利息后的余额记账,溢价或折
价在债券存续期间内按直线法摊销,按权责发生制计提利息,计入投资收益；
B.其他债权投资：按实际支付的价款入帐,应计的当期利息计入当期投资
收益。
4 长期投资减值准备：
期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资
可收回金额低于帐面价值,按可收回金额低于帐面价值的差额提取长期投资减
值准备。
12. 固定资产计价及折旧方法
固定资产按实际成本计价,固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房
屋建筑物、机器设备、器具、工具等生产经营主要设备,以及单位价值在2000
元以上,并且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。
固定资产折旧采用平均年限法计提,固定资产类别、使用年限、年折旧率
及残值率如下：
类 别 使用年限 年折旧率 % 残值率 %
房屋及建筑物 35 2.77 3
运输设备 10 9.7 3
其他设备 5-10 19.4-9.7 3
13. 在建工程核算方法
1 在建工程以各项工程实际发生的支出入帐,按工程项目分类核算；
2 与工程有关的利息支出和外汇折算差额,在固定资产尚未交付使用前
发生的,计入在建工程成本；在交付使用后发生的,计入当期损益；
3 在建工程完工交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。
14. 无形资产计价及摊销方法
按实际发生额入帐,在有效使用年限内平均摊销。
15. 开办费、长期待摊费用的摊销方法
开办费按实际支出入帐,从开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销；
长期待摊费用按实际支出入帐,有受益期限的在受益期限内平均摊销,不能
确定受益期限的,按不超过5年的期限摊销。
16. 收入确认原则
1 销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继
续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售
该商品的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
2 提供劳务
A.劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取
款项的证据时确认劳务收入；
B. 劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的
完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完
成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认劳务收入；
C.长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时,营业收入按结帐时已完
成工程进度的百分比计算；营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
17. 所得税的会计处理
公司所得税会计处理采用应付税款法。
18、利润分配：公司税后利润按下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）按税后利润的10%提取法定盈余公积金；
（3）按税后利润的5%提取公益金；
（4）按股东大会决议提取任意盈余公积金；
（5）按股东大会决议分配普通股股利。
19、合并会计报表的编制方法
按财政部《合并会计报表暂行规定》和《关于合并报表合并范围请示的复
函》等文件的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表和其他有关资
料为依据,合并各项数据编制而成,合并时对集团内公司间的重大交易、资金往
来等进行抵销。
20、本年度会计政策、会计估计的变更情况
1 公司按照财政部财会字（1999）35号、49号文件的要求,本年度会计
政策作了如下变更：
A. 坏帐准备原按应收账款余额的5‰计提,现改按帐龄分析法计提,变更后
的计提比例见会计政策8所列示。
B. 期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按单项投
资项目计提跌价准备。
C. 期末存货原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价。
D. 期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,会计政策变动对各年留存收益的累
计影响数和净利润影响数列示如下：
1999年 1998年
会计政策变更对留存收益的累计影响数 -6,137,995.02 -4,626,599.61
其中：盈余公积 -920,699.25 -693,989.94
未分配利润 -5,217,295.77 -3,932,609.67
会计政策变更对净利润的影响数 -7,894,040.64 -1,511,395.41
其中：坏帐准备 549,262.88 -1,511,395.41
短期投资跌价准备 -4,147,735.79
存货跌价准备 -2,153,260.10
长期投资减值准备 -2,142,307.63
2 公司1999年改变了房屋及建筑物折旧年限,由原20年调整为35年,主
要原因是原折旧年限明显偏低。
三、税 项
公司主要承担以下税项：
1、所得税
根据重庆市人民政府重府发[1993]83号文件,公司企业所得税从上市之日
起减按15%税率缴纳,执行单位包括所属各子公司。
另外,子公司重百沙坪商场因属新办商业企业,99年度免缴所得税,重百九
龙商场,双桥商场因安置了达到免税比例的待业人员,99年度免征所得税。
2、增值税
按销售收入的17%或13%计算销项税额,按销项税额扣除进项税额后的差额
缴纳。
3、城建税
按流转税额的7%计缴。
4、教育费附加
按流转税额的3%计缴。
5、交通重点建设附加
按流转税税额的5%计缴。
6、消费税
按应税消费品销售收入的5%计缴。
四、 控股子公司及合营企业
1. 控股子公司及合营企业名单
子公司全称 注册地 持股 法定
比例 代表人
重庆百货大楼股份有限公司 重庆市北碚区中山路66号 100% 杨 锋
北碚商场
重庆江北区重百阳光商场 重庆市江北区渝北三村6号 100% 师小平
重庆重百九龙百货有限公司 重庆市杨家坪正街20号 56% 夏作人
重庆百货大楼股份有限公司 重庆市渝中区民权路2号12楼 100% 刘嗣民
百佳艺术广告公司
重庆百货大楼劳动保护用品公司 重庆市渝中区西来寺36号 100% 李运杨
重庆百货大楼股份有限公司沙坪商场 重庆市沙坪坝区小新街83-18号100% 肖诗新
重庆百汇食品超级市场 重庆市渝中区新华路222号 100% 张晓晖
重庆百发房地产开发公司 重庆市渝中区民权路2号10楼 100% 郭仁模
重庆百货大楼股份有限公司南丰商场 重庆南坪惠工路1号 100% 赵 济
重庆百货大楼股份有限公司双桥商场 双桥区双龙西路8号 98% 朱光浩
重庆电子器材有限公司 渝中区中山三路86号 70% 张潮生
子公司全称 注册资本 人民币 经营范围 是否合并
重庆百货大楼股份有限公司 800万元 商业批发、零售 是
北碚商场
重庆江北区重百阳光商场 500万元 商业批发、零售 是
重庆重百九龙百货有限公司 4107万元 商业批发、零售 是
重庆百货大楼股份有限公司 150万元 广告设计、制作、服务 是
百佳艺术广告公司
重庆百货大楼劳动保护用品公司 100万元 劳保用品及用具批发、零售 是
重庆百货大楼股份有限公司沙坪商场 3000万元 百货批发及零售 是
重庆百汇食品超级市场 500万元 各类食品及药品零售兼批发 是
重庆百发房地产开发公司 500万元 城市建设开发（二级） 是
重庆百货大楼股份有限公司南丰商场 300万元 各类商品零售兼批发 是
重庆百货大楼股份有限公司双桥商场 50万元 各类商品零售兼批发 是
重庆电子器材有限公司 200万元 电器、电子元件等销售 是
注： 公司全资子公司“重庆百汇食品超级市场”截止1999年12月31日股
东权益为-9,762,354.36元,其中本期亏损增加3,942,158.84元。因未准备结束
其经营,仍将其纳入合并报表范围,其股东权益-9,762,354.36元作为母公司对
百汇的负债处理。
2. 合并范围
本年合并范围较98年度未发生变化。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
1999年12月31日余额为46,096,687.91元,列示如下：
项 目 期初数 期末数
现 金 220,154.03 228,092.73
银行存款 27,388,893.16 45,868,595.18
其他货币资金 200,000.00
合 计 27,809,047.19 46,096,687.91
注： 货币资金期末余额较期初余额增加65.76%,主要系收回部分应收款
项所致。
2、短期投资
1 1999年12月31日余额为131,661,632.86元,列示如下：
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 4,221,146.00
债券投资 5,014,676.25 104,940,486.86 697,735.79
其他投资 25,000,000.00 4,000,000.00 22,500,000.00 7,450,000.00
合 计 30,014,676.25 4,000,000.00 131,661,632.86 8,147,735.79
⑴股票投资系申购的首钢股份819640股,按99年12月30日二级市场收盘价
5.15元/股,市价为4,221,146元。
⑵债券投资系购入的97 3 国债82030手,按99年12月30日二级市场收盘价
1270元/手,市价为104,178,100元计提跌价准备697,735.79元
⑶其他投资中金融机构委托贷款1250万元全部涉及诉讼,具体如下：
A.工商银行壁山支行700万元 96年发生 ,经重庆市高级人民法院[1999]渝
高法经一终字第131、132号判决书判决公司胜诉,由重庆海昌机电公司偿付公
司700万元借款本金及银行同期存款利息,由壁山支行承担连带责任；
B.中国投资银行重庆分行400万元95年发生,经重庆市高级人民法院[1998]
渝高法经一终字第138号判决书判决公司胜诉,由投资银行重庆分行偿还公司
400万元本金及相应利息,由于投资银行重庆分行于1999年3月10日整体转让给
中国光大银行,该项债务由中国光大银行重庆分行清偿；
C.重庆新华信托投资股份有限公司150万元,于98年发生,经重庆市第一中
级人民法院[1999]渝一中经初字第383号判决书判决公司胜诉,由新华信托公司
偿付公司150万元本金及相应利息；
5 短期投资期末余额较期初增加338.66%,主要原因是：
A、增加国债投资9993万元；
B、年末申购首钢股份819640股,占用资金422万元。
3、应收账款
1 帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例 % 坏帐准备 金 额 比例 % 坏帐准备
1年以内 8998401.49 48.62 449920.07 4259989.67 59.48 212999.48
1-2年 6495534.84 35.10 649553.48 455531.53 6.36 45553.15
2-3年 1462955.74 7.90 438886.72 51428.87 0.72 15428.66
3-4年 994548.73 5.37 497274.37 1167635.69 16.30 583817.85
4-5年 556441.22 3.01 445152.98 944626.91 13.18 755701.53
5年以上 283364.23 3.96 283364.23
合 计 18507882.02 100.00 2480787.62 7162576.90 100.00 1896864.90
注： 应收账款期末余额较期初余额减少61.3%,主要系分公司收回部分货
款所致。
⑵ 期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况如下
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
河南新飞电器有限公司 142,803.96 1年以内 货款
上海上菱电器股份公司 134,626.78 1年以内 货款
重庆无线电三厂 179,948.96 4-5年 货款
重庆工业管理学院 143,184.41 4-5年 货款
四川万源糖酒公司 87,113.00 4-5年 货款
合 计 687,677.11
3 应收账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款.
4、其他应收款
1 帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例 % 坏帐准备 金 额 比例 % 坏帐准备
1年以内 27130519.87 71.20 1356525.99 21751247.05 71.58 1087562.35
1-2年 8759064.61 22.99 875906.46 2523828.10 8.30 252382.81
2-3年 439697.41 1.15 131909.22 5043721.05 16.60 1513116.32
3-4年 324088.03 0.85 162044.02 392601.55 1.29 196300.78
4-5年 1141293.27 3.00 913034.62
5年以上 310326.50 0.81 310326.50 678317.86 2.23 678317.86
合计 38104989.69 100.00 3749746.81 30389715.61 100.00 3727680.12
2 期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
重庆元征物业发展有限公司 13,000,000.00 1年以内 借款
重庆嘉德房地产开发有限公司 5,003,330.00 2-3年 购房预付款
重庆市渝阳房地产公司 1,500,000.00 1年以内 暂付租金
万县三峡商场 659,267.86 5年以上 借款
华蜀光电集团 303,400.90 3-4年 代垫水电费
合 计 20,965,998.76
3 其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款.
5、预付账款
1 帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比 例 % 金 额 比 例 %
1年以内 7,661,434.13 90.86 24,355,352.90 99.98
1-2年 770,484.33 9.14 850.91 0.00
2-3年 4,735.85 0.02
3年以上
合 计 8,431,918.46 100.00 24,360,939.66 100.00
注： 预付账款期末余额较期初余额增加188.91%,系电器商品减少使用承
兑汇票改为采用预付款所致。
2 期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
格力电器股份有限公司 5,993,425.00 1年以内 购货款
小天鹅洗衣机股份有限公司 4,317,895.17 1年以内 购货款
重庆外贸畜产羽毛厂 3,500,000.00 1年以内 购货款
乐金电子电器有限公司 2,859,713.50 1年以内 购货款
江西博西家电销售有限公司 1,904,414.01 1年以内 购货款
合 计 18,575,447.68
3 预付账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款.
6、存货
1999年12月31日余额为167,452,865.80元,列示如下：
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 152,289,395.78 93,845,920.24 2,153,260.10
库存材料 1,206,224.51 1,530,037.14
在途商品 38,140,731.88 33,279,871.38
低值易耗品 4,351,096.11 4,671,495.49
受托代销商品 34,125,541.55
合 计 195,987,448.28 167,452,865.80 2,153,260.10
7、待摊费用
1999年12月31日余额为385,544,43元,列示如下：
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 896,549.04 680,761.30 215,787.74
租赁费 949,960.67 324,036.00 1,216,376.67 57,620.00
修理费 123,605.58 205,394.16 328,999.74 0.00
其 他 7,431.68 801,547.90 696,842.89 112,136.69
合 计 1,977,546.97 1,330,978.06 2,922,980.60 385,544.43
注：期初进项税因98年7月-11月暂停抵扣致使年末有余额已经税务局确认
留待2000年抵扣.
8、待处理流动资产净损失
1999年12月31日余额为-10,541.61元,全部系存货盘盈净额。
9、长期投资
1 1999年12月31日余额为16,940,018.14,列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 6893234.26 6893234.26 2110000.00
长期债权投资 232658522.41 323627739.83 546239478.36 10046783.88 32307.63
合 计 239551756.67 323627739.83 546239478.36 16940018.14 2142307.63
注：长期投资期末余额较期初余额减少92.93%,主要系年末收回部分债券
投资所致。
2 长期股权投资
其他股权投资
被投资公司名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 减值准备 备注
注册资本比例
中贸联公司 3,000,000.00 3.9% 1,800,000.00
重庆华夏证券公司 1,000,000.00 0.67% 200,000.00
上海华联商厦 928,000.00 0.093%
成都电热器厂 500,000.00 0.99%
重庆产权转让中心 300,000.00 6%
常州自行车厂 100,000.00 0.98% 50,000.00
扬子机电公司 65,234.26 低于5%
重庆吉川汽修厂 600,000.00 30%
重庆新东方服饰有限公司 400,000.00 40% 60,000.00
合 计 6,893,234.26 2,110,000.00
3 长期债权投资
债券 面 值 年利率 购入金额 到期日 期初 本期期末 减值准备
利息 利息 利息
四川省府债券 32000.00 32000.00 32000.00
97（3）国债 7950000.00 9.18% 10014476.25 2000年5月1日
电力债券 307.63 307.63 307.63
合计 7982307.63 10046783.88 0.00 0.00 0.00 32307.63
10、固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 备注
原值
房屋及建筑物 166745019.15 103329607.50 61123.28 270013503.37
运输工具 15941791.53 2417384.60 2182886.30 16176289.83
其他设备 50161573.43 19173975.19 7993749.92 61341798.70
合 计 232848384.11 124920967.29 10237759.50 347531591.90
累计折旧
房屋及建筑物 27344088.28 6548631.69 24385.16 33868334.81
运输工具 4546610.88 2340075.28 1021398.99 5865287.17
其他设备 25464287.49 7131792.26 4367348.05 28228731.70
合 计 57354986.65 16020499.23 5413132.20 67962353.68
净 值 175493397.46 279569238.22
注：1. 固定资产期末余额较期初余额增加49.25%,主要系公司下属子公司沙
坪商场、重百大酒店房产及设备转固所致.
2. 固定资产中有原值为1040万元的房屋已作为借款抵押物。
11、在建工程
1 1999年12月31日余额为53,636,409.67元,列示如下：
项目名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资金 工程
固定资产数 来源 进度
江北龙溪镇基地工程 60221775.63 548522.73 17017760.82 43752537.54 其他 70%
沙坪商场建设项目 87600242.98 4502315.71 92102558.69 0.00 其他
江北仓库 343604.71 343604.71 0.00 其他
新重庆大厦 5830115.20 17401617.07 23231732.27 0.00 其他
地下车库 249755.00 9115044.13 9364799.13 其他 70%
都市广场 8458294.00 8458294.00 0.00 其他
大楼改造 519073.00 519073.00 其他 1%
合计 162703787.52 32086572.64 123792584.96 17361365.53 53636409.67
注：1.在建工程期末余额较期初余额减少67%,系沙坪商场、重百大酒店房
产及设备转固所致
2. 江北龙溪镇基地工程本年减少数系公司修建的职工住宅全部产权出售
给职工,该房产的修建及出售经重庆市住房制度改革办公室以渝住改办发
1994 311号、 1999 180号文批准
3. 大楼改造工程经重庆市计划委员会渝计委市 1999 1652号文批准,99年
发生额系前期费用支出。
2 在建工程全部以自有资金承建,无利息资本化金额。
12、 无形资产
1999年12月31日余额为37,561,504.50元,列示如下：
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
大楼本部土地使用权 8500000.00 7862500.00
黄泥磅土地使用权 968000.00 895402.67
电子大厦土地使用权21740600.00 21305788.00
商誉 9185810.62 8267229.56
双桥商场土地使用权 800000.00 789333.33
合计 41194410.62 39120253.56 0.00 0.00
类别 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
大楼本部土地使用权 170000.70 7692499.30 45年3个月
黄泥磅土地使用权 19361.97 876040.70 45年3个月
电子大厦土地使用权 434812.00 20870976.00 48年
商誉 918581.06 7348648.50 8年
双桥商场土地使用权 15993.33 773340.00 48年4个月
合计 1558749.06 37561504.50
13、开办费
1999年12月31日余额为6,976,652.83元,列示如下：
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
北碚商场开办费 268931.72 268931.72 0.00
重百九龙商场开办费 1625534.86 541845.00 1083689.86
阳光商场开办费 4724640.19 3209688.24 1514951.95
百汇食品超市商场开办费 86375.45 41460.60 44914.85
重百双桥商场开办费 408043.53 102010.92 306032.61
沙坪商场开办费 545998.70 1726700.89 454539.92 1818159.67
重百大酒店开办费 2338839.41 129935.52 2208903.89
合 计 7659524.45 4065540.30 4748411.92 6976652.83
14、长期待摊费用
1999年12月31日余额为16,342,734.62元,列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
北碚商场租赁费 8146346.72 407317.32 7739029.40
劳保公司租赁费 49052.30 49052.30
儿童分公司装修费 451548.00 81317.50 370230.50
重百大酒店低耗品 1369915.52 114419.87 1255495.65
沙坪商场装修费 8722473.84 1744494.77 6977979.07
合 计 8646947.02 10092389.36 2396601.76 16342734.62
注：1.长期待摊费用期末余额较期初余额增加89%,主要系新开业的沙坪商
场装修费增加所致,自99年1月开始按5年平均摊销
2. 重百大酒店低易品系开业购入餐饮和客房用品,从99年10月1日起按2
年平均摊销。
15、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
信用借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 10,000,000.00 10,000,000.00
16、应付票据
1999年12月31日余额为62,379,361.69元,均系银行承兑汇票,期末余额中
无欠持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。
17、应付账款
1999年12月31日余额为47,076,501.03元,期末余额中无欠持有本公司5%以
上股份的股东单位款项。
18、预收账款
1999年12月31日余额为4,956,290.74元,期末余额中无预收持有公司5%以
上股份的股东单位款项。
19、应付股利
1999年12月31日余额为73,420,214.47元。
20、未交税金
项 目 期初数 期末数
增值税 -1,445,103.73 -5,866,017.50
营业税 894,670.38 214,534.45
城市维护建设税 614,337.24 312,612.69
房产税 488,850.73 488,850.73
所得税 1,201,899.47 928,068.18
消费税 120,727.55 93,510.03
个人所得税 1,473.66
合 计 1,876,855.30 -3,828,441.42
注： 1. 应交税金期末余额较期初余额减少303.98%,主要系年末未抵扣进
项税增加所致。
2. 应交税金98年报表数为3,410,615.75元,99年由于税局汇算对税金期初
余额的调整金额为-1,533,760.45元,其中调减所得税1,670,,170.86元,调增流
转税136,410.41元.
21、其他应付款
1999年12月31日余额为113,440,673.41元,期末余额中无欠持有本公司5%
以上股份的股东单位款项。
22、预提费用
费用类别 期初数 期末数 结存原因
维修费 5,934,577.40 10,000,000.00 系预提的大楼维修费,已经重庆市
地税局核准
租赁费 31,500.00 27,580.00
其他 338,982.00 191,530.40
合 计 6,305,059.40 10,219,110.40
注：预提费用期末余额较期初余额增加62%,主要系预提大楼改造费。
23、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
建设银行渝中支行 9,400,000.00 1998.12.10--2004.12.10 抵押
工行上清寺分理处 150,000.00 1999.11--2003.11 信用
工行大坪分理处 480,000.00 1998.12--2002.12 信用
新华信托投资公司 1,700,000.00 信用
合 计 11,730,000.00
注：公司长期借款系兼并的重庆电子器材公司借入款项,根据重庆市破产
兼并优惠政策,对原借款停息,本金自1998年1月起5---7年内偿付。
24、少数股东权益
少数股东名称 期初余额 期末余额
重庆市九龙坡网点办 4,995,360.90 5,480,482.16
重庆市杨家坪百货公司 14,474,207.80 15,020,358.79
朱光浩 10,450.63 10,110.20
电子器材有限公司21名自然人 581,366.80 499,001.88
合计 20,061,386.13 21,009,953.03
注：少数股东权益98年报表数为20,216,449.53元,99年对报表期初数的调
整金额为-155,063.40元,系重庆市杨家坪百货公司转让其持有的九龙商场200
万股份给公司,相应减少权益155,063.40元.
25、股本 数量单位：股
项 目 期初数 本期变动增减 ＋- 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 71400000.00 71400000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他 国家股转配
2、募集法人股 81600000.00 81600000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 153000000.00 153000000.00
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 51000000.00 51000000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 51000000.00 51000000.00
三、股份合计 204000000.00 204000000.00
26、 资本公积
项 目 期初数 本期 本期 期末数
增加数 减少数
股本溢价 50079142.57 50079142.57
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值 20906543.90 20906543.90
股权投资增值准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其他资本公积转入
其他 57136.80 57136.80
合 计 70985686.47 57136.80 71042823.27
注：本期资本公积增加系按重庆市九龙坡区财政局九财政[1999]63号文享
受税金减免产生
27、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 51,034,457.12 7,620,129.69 58,654,586.81
公 益 金 16,878,437.68 3,811,168.91 20,689,606.59
任意盈余公积
合 计 67,912,894.80 11,431,298.60 79,344,193.40
注： 98年度期末余额为68,076,270.47元,99年对期初盈余公积的调整
金额为-163,375.67元,
其中：1.因计提“四项准备”对期初盈余公积的调整金额为-920,699.25
元；
2. 因98年所得税汇算对期初盈余公积的调整金额为734,064.07元；
3. 因改变对重百九龙商场投资比例而增大公司期初权益155,063.40元,相
应调整期初盈余公积23,259.51元.
28、未分配利润
1 利润分配比例：
按本年净利润的10%、5%分别计提法定盈余公积和公益金。
2 本年未分配利润变动情况：
年初未分配利润 6,419,017.01
加：本年度净利润 72,913,636.11
盈余公积转入
减：提取法定盈余公积 7,620,129.69
提取法定公益金 3,811,168.91
减：分配的普通股股利 67,320,000.99
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 581,353.53
29、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 4,486,502.67 8,195,811.68
减：利息收入 2,912,816.64 6,976,934.46
其 他 1,513,721.74 918,332.40
合 计 3,087,407.77 2,137,209.62
30、投资收益
项 目 金 额 备 注
股票投资收益 136,085.00 买卖价差收入
债券投资收益 32,859,891.79 买卖价差收入
委托贷款收益 16,702,273.11
非控股子公司分配来的利润
年末调整被投资公司所有者权益净增减
减：投资准备 6,290,043.42
合 计 43,408,206.48
31、营业外支出
本年发生额11,105,761.50元,主要项目列示如下：
类别 金额
电子器材留守组费用 5,644,990.10元
处理固定资产净损失＊ 4,219,580.33元
救灾捐赠支出 801,150.00元
注＊：公司兼并重庆电子器材公司,器材公司留守组发生的除折旧外的费
用5,644,990.10元计入本项目.
32、所得税
项目 金额
会计利润 80,908,414.46元
纳税调整＊ 44,166,343.59元
应纳税所得额 36,742,070.87元
所得税税率 15%
所得税 5,511,310.63元
＊ 纳税调整事项主要包括：
1 公司99年取得上网国债利息收入37,687,726.70元,减少应纳税所得
额；
2 双桥、九龙、沙坪商场99年度免所得税,减少应纳税所得额
18,572,724.51元；
3 99年电子器材、百汇超市亏损共计4,202,330.76元,未予计税；
4 年末计提工资基金785万元,增加应纳税所得额；
33、 支付的其他与经营活动有关的现金76,124,934.23元,主要系公司销
售费用、管理费用支出。
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例 % 坏帐准备 金 额 比例 % 坏帐准备
1年以内 8433320.62 48.50 398460.79 4439152.08 62.44 160245.16
1-2年 5968322.49 34.32 596832.25 353413.30 4.97 35341.33
2-3年 1460009.75 8.40 438002.92 16964.35 0.24 5089.30
3-4年 970167.08 5.58 485083.54 1072303.32 15.08 536151.66
4-5年 556441.22 3.20 445152.98 944626.91 13.29 755701.53
5年以上 0.00 0.00 0.00 283364.23 3.98 283364.23
合计 17388261.16 100.00 2363532.48 7109824.19 100.00 1775893.21
注：母公司应收账款中内部应收款不计提坏帐准备,应收账款期初、期末
余额中内部应收款分别为464,104.76元、1,234,248.83元,帐龄均在一年以内。
2、长期投资
1 1999年12月31日余额为128,361,116.33,列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 106005870.92 26076847.12 13768385.59 118314332.45 2110000.00
长期债权投资 232658522.41 323627739.83 546239478.36 10046783.88 32307.63
合 计 338664393.33 349704586.95 560007863.95 128361116.33 2142307.63
注： 1.长期投资期末余额较期初余额减少62.1%,主要系收回部分债券投
资所致；
2.长期投资98年度报表金额为338,694,386.35元,99年对期初金额的调整
为-29,993.02元,系子公司四项准备计提相应调整母公司权益。
2 长期股权投资
A、其他股权投资
被投资公司名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 减值准备 本期权益 累计权益 备注
注册资本比例 增减额 增减额
中贸联公司 3000000.00 3.9% 1800000
重庆华夏证券公司 1000000.00 0.67% 200000
上海华联商厦 928000.00 0.093%
成都电热器厂 500000.00 0.99%
重庆产权转让中心 300000.00 6%
常州自行车厂 100000.00 0.98% 50000
扬子机电公司 65234.26 低于5%
重庆吉川汽修厂 98.1 600000.00 30%
重庆新东方服饰
有限公司 98.7-2003.7 400000.00 40% 60000
北碚商场 8000000.00 100% 5954739.28 5954739.28
阳光商场 10000000.00 100% 3213216.78 3213216.78
九龙百货有限公司 23000000.00 56% 3265579.64 1234668.12
百佳艺术广告公司 1612058.00 100% 687181.08 687181.08
劳动保护用品公司 1000000.00 100% 337134.29 337134.29
沙坪商场 30000000.00 100% 12740328.60 12740328.60
百汇食品超级市场 5000000.00 100% 3942158.84 5000000.00
百发房地产开发公司 5000000.00 100%
南丰商场 3000000.00 100% 3982034.46 3982034.46
双桥商场 490000.00 98% 983.63 5399.86
重庆电子器材有限公司 1400000.00 70% 192184.82 235662.28
合 计 95395292.26 2110000 26046854.10 22919040.19
（3）长期债权投资
债 券 面 值 年利率 购入金额 到期日 期初 本期 期末 减值准备
利息 利息 利息
四川省府债券 32000.00 32000.00 32000.00
97 3 国债 7950000.00 9.18% 10014476.25 2000.5.1
电力债券 307.63 307.63 307.63
合 计 7982307.63 10046783.88 32307.63
3、投资收益
项 目 金 额
股票投资收益 136,085.00
债券投资收益 32,859,891.79
委托贷款收益 16,702,273.11
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者权益净增减 26,046,854.10
减：投资准备 6,290,043.42
合 计 69,455,060.58
4、主营业务收入
种 类 本年数 上年数
商品销售收入 1,003,779,433.83 920,372,882.60
酒店服务收入 1,770,830.43
合 计 1,005,550,264.26 920,372,882.60
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
重庆华贸国有资产经营有限公司 重庆市渝中区下罗家湾16号 国有资产投资开发、
租赁经营及产权转让
重百大楼北碚商场 重庆市北碚区中山路66号 商业批发零售
重庆江北区重百阳光商场 重庆市江北区渝北三村6号 商业批发零售
重庆重百九龙百货有限公司 重庆市杨家坪正街20号 商业批发零售
重百大楼百佳艺术广告公司 重庆市中区民权路2号12楼 广告设计制作服务
重庆百货大楼劳动保护用品公司 重庆市渝中区西来寺36号 劳动用品及用具批发零售
重百大楼沙坪商场 重庆市沙坪坝区小新街83--18号 商业批发零售
重百大楼百汇食品超级市场 重庆市渝中区新华路222号 各类食品及药品零售兼批发
重百大楼百发房地产开发公司 重庆市渝中区民权路2号10楼 城市建设综合开发（二极）
重庆百货大楼股份-双桥商场 双桥区双龙西路8号 各类商品零售兼批发
重庆百货大楼股份-南丰商场 重庆南坪惠工路1号 各类商品零售兼批发
重庆电子器材有限公司 渝中区中山三路86号 电子元器件、仪器仪表销售
企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人
重庆华贸国有资产经营有限公司 母公司 有限责任公司 王学斯
重百大楼北碚商场 子公司 独资 杨 锋
重庆江北区重百阳光商场 子公司 独资 师小平
重庆重百九龙百货有限公司 控股子公司 有限责任公司 夏作人
重百大楼百佳艺术广告公司 子公司 独资 刘嗣民
重庆百货大楼劳动保护用品公司 子公司 独资 李运杨
重百大楼沙坪商场 子公司 独资 肖诗新
重百大楼百汇食品超级市场 子公司 独资 张晓晖
重百大楼百发房地产开发公司 子公司 独资 郭仁模
重庆百货大楼股份-双桥商场 控股子公司 有限责任公司 朱光浩
重庆百货大楼股份-南丰商场 子公司 独资 赵 济
重庆电子器材有限公司 控股子公司 有限责任公司 张潮生
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本期 本期 期末数
增加 减少
重庆华贸国有资产经营有限公司 30471 30471
重庆百货大楼股份有限公司北碚商场 800 800
重庆江北区重百阳光商场 500 500
重庆重百九龙百货有限公司 4107 4107
重庆百货大楼股份有限公司百佳艺术广告公司 150 150
重庆百货大楼劳动保护用品公司 100 100
重庆百汇食品超级市场 500 500
重庆百发房地产开发公司 500 500
重庆百货大楼股份有限公司双桥商场 50 50
重庆百货大楼股份有限公司南丰商场 200 100 300
重庆百货大楼股份有限公司沙坪商场 3000 3000
重庆电子器材有限公司 200 200
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份数 比例 股份数 比例 股份数 比例 股份数 比例
重庆华贸国有资产经营有限公司 7140 35% 7140 35%
重庆百货大楼股份有限公司北碚商场 800 100% 800 100%
重庆江北区重百阳光商场 1000 100% 100 100%
重庆重百九龙百货有限公司 2300 56% 2300 56%
重庆百货大楼股份有限公司 150 100% 150 100%
百佳艺术广告公司
重庆百货大楼劳动保护用品公司 100 100% 100 100%
重庆百汇食品超级市场 500 100% 500 100%
重庆百发房地产开发公司 500 100% 500 100%
重庆百货大楼股份有限公司双桥商场 49 98% 49 98%
重庆百货大楼股份有限公司南丰商场 200 100% 100 300 100%
重庆百货大楼股份有限公司沙坪商场 3000 100% 3000 100%
重庆电子器材有限公司 140 70% 140 70%
4、不存在控制关系的关联方（人民币：万元）
关联企业名称 注册地址 主营业务范围 投资 注册 法定
比例 资本 代表人
重庆市吉川汽车修理厂 重庆市渝北区龙溪镇松树桥 汽车修理维修 30% 200 刘晓容
重庆新东方服饰有限公司 重庆市南岸区化园八村七栋 服装加工销售 40% 100 刘庆利
5、本公司对关联公司往来款项余额
子公司已全部纳入公司合并报表范围,关联往来已全部抵销；
公司与不存在控制关系的关联方本期无关联往来及关联交易。
八、或有事项
1、公司诉重庆嘉德房地产开发有限公司购房合同纠纷案,合同约定公司购
买嘉德大厦5003.33平米的房屋,但该公司已将房屋出售他人,经重庆市第一中
级人民法院以（1999）渝一中民初字第582号判决书判决由于房屋预售合同无
法履行,由嘉德公司返还公司原购房款5,003,330元及利息,公司已向重庆市高
级人民法院上诉,该案正在审理中；
2、重庆市沙坪坝区信用合作联社诉公司借款纠纷案,要求公司对重庆渝台
丽景房地产开发有限公司偿还借款973万元及72.88万元利息承担连带赔偿责任,
经重庆市高级人民法院判决借款合同及担保合同无效,公司对该借款免除连带
责任,现该案已向最高人民法院上诉,并正在审理中；
3、以公司兼并的重庆电子器材公司为被告的借款纠纷案件涉及12万美元、
57.22万人民币及利息,经重庆市高级人民法院审理裁定,由于原器材公司担保
债务属于未纳入兼并范围的帐外债务,且对外债务正在清理中,暂终止诉讼。
4、重庆渝阳房地产开发有限公司诉本公司合作纠纷案,经重庆市第一中级
人民法院（1999）渝一中经初执字第174号裁定书裁定由渝阳公司将江北区渝
北三村面积为2738平方米的房屋抵偿本公司,现该案正在执行中；
5、本公司诉中国工商银行壁山支行存款合同纠纷案,经重庆市高级人民法
院以（1999）渝高法经一终字第131、132号判决书判决由重庆海昌机电公司偿
付公司631.9万元存款本金及利息,并由工商银行壁山支行承担连带责任,现该
案正在执行中；
6、本公司诉中国投资银行重庆分行借款纠纷案,由于投资银行于1999年3
月10日由中国光大银行接收,经重庆市第一中级人民法院以（1999）渝一中经
初执字第92号裁定书裁定由中国光大银行重庆分行承担原投资银行该项债务,
偿付公司400万本金及利息,1999年7月最高人民法院（1999）291号要求中止以
原投资银行为执行对象的执行案件,中止期间至1999年12月31日,公司已于2000
年1月3日申请对该案恢复执行；
7、公司诉重庆新华信托投资股份有限公司存款纠纷案,经重庆市第一中级
人民法院以（1999）渝一中经初字第383号判决书判决由新华信托公司偿付公
司245.35万元本金及利息,截止1999年12月31日,该公司已偿付100万元,余款正
在执行中；
九、承诺事项
本报告期内,公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的承诺事项
十、债务重组事项
本报告期内,公司不存在需要披露的重大债务重组事项.
十一、资产负债表日后事项
根据2000年4月13日公司董事会决议形成的利润分配方案,调整了1999年度会计报表,除此之外,公司无其他重大的资产负债表日后事项。
十二、其他事项
公司将兼并的重庆电子器材有限公司改建为重百大酒店,并于1999年10月开始试营业,将酒店委托西安丝绸之路(喜来登)大酒店有限公司进行管理。
重庆百货大楼股份有限公司
2000年4月15日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 单位：人民币元
资产 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 46096687.91 30225423.54 27809047.19 18143400.65
短期投资 131661632.86 131661632.86 30014676.25 30014676.25
减:短期投资跌价准备
8147735.79 8147735.79 4000000.00 4000000.00
短期投资净额
123513897.07 123513897.07 26014676.25 26014676.25
应收票据 861930.00
应收股利
应收利息
应收帐款 7162576.90 7109824.19 18507882.02 17388261.16
其他应收款 30389715.61 50111048.16 38104989.69 58779150.49
减:坏帐准备 5624545.02 5541530.61 6230534.43 6039879.92
应收款项净额31927747.49 51679341.74 50382337.28 70127531.73
预付帐款 24360939.66 3947405.69 8431918.46 5065390.06
应收补贴款
存货 167452865.80 158582585.64 195987448.28 147641955.38
减:存货跌价准备
2153260.10 1467346.00
存货净额 165299605.70 157115239.64 195987448.28 147641955.38
待摊费用 385544.43 343329.37 1977546.97 989978.55
待处理流动资产净损失
-10541.61 -575714.96 -118863.56 -745761.96
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
392435810.65 366248922.09 310484110.87 267237170.66
长期投资:
长期股权投资
6893234.26 118314332.45 6893234.26 106005870.92
长期债权投资
10046783.88 10046783.88 232658522.41 232658522.41
长期投资合计
16940018.14 128361116.33 239551756.67 338664393.33
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
2142307.63 2142307.63
长期投资净额
14797710.51 126218808.70 239551756.67 338664393.33
固定资产:
固定资产原价
347531591.90 277649510.46 232848384.11 181728151.93
减:累计折旧
67962353.68 56200729.34 57354986.65 51375714.13
固定资产净值
279569238.22 221448781.12 175493397.46 130352437.80
工程物资
在建工程
53636409.67 53636409.67 162703787.52 162703787.52
固定资产清理 3000.00 72850.62 72850.62
待处理固定资产净损失
固定资产合计
333205647.89 275088190.79 338270035.60 293129075.94
无形资产及其他资产:
无形资产 37561504.50 37561504.50 39120253.56 39120253.56
开办费 6976652.83 2208903.89 7659524.45
长期待摊费用16342734.62 9364755.55 8646947.02 8597894.72
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
60880891.95 49135163.94 55426725.03 47718148.28
递延税项:
递延税款借项
资产总计 801320061.00 816691085.52 943732628.17 946748788.21
流动负债:
短期借款 10000000.00 10000000.00 10000000.00 10000000.00
应付票据 62379361.69 56579361.69 94938593.00 94938593.00
应付帐款 47076501.03 62445222.67 125897282.67 100720498.95
预收帐款 4956290.74 5151006.77 2543875.55 917272.54
代销商品款 59529604.47 28964080.39 64228514.59 38303587.95
应付工资 25294519.23 25254280.76 20675410.95 20615916.76
应付福利费 9357958.21 3626732.80 5720347.44 2392471.12
应付股利 73420214.47 73420214.47 77244974.86 77244974.86
应交税金 -3828441.42 -7151410.61 1876855.30 -156813.00
其他应交款 401025.15 111171.44 695246.58 608730.70
其他应付款 113440673.41 180588255.92 92514427.72 174550323.95
预提费用 10219110.40 9651430.40 6305059.40 5582577.40
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
412246817.38 448640346.70 502640588.06 525718134.23
长期负债:
长期借款 11730000.00 11730000.00 58930000.00 58930000.00
应付债券
长期应付款 3723441.25 3723441.25 9352870.56 9352870.56
住房周转金 -2358520.86 -2371072.63 3430185.14 3430185.14
其他长期负债
长期负债合计13094920.39 13082368.62 71713055.70 71713055.70
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 425341737.77 461722715.32 574353643.76 597431189.93
少数股东权益21009953.03 20061386.13
股东权益:
股本 204000000.00 204000000.00 204000000.00 204000000.00
资本公积 71042823.27 71042823.27 70985686.47 70985686.47
盈余公积 79344193.40 78849940.22 67912894.80 67912894.80
其中:公益金 20689606.59 20524119.49 16878437.68 16878437.68
未分配利润 581353.53 1075606.71 6419017.01 6419017.01
外币报表折算差额
股东权益合计
354968370.20 354968370.20 349317598.28 349317598.28
负债和股东权益总计
801320061.00 816691085.52 943732628.17 946748788.21
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 单位：人民币元
资产 本年累计数 上年累计数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
1730830354.76 1005550264.26 1350505460.37 920372882.60
减:折扣与折让
746242.62 232874.12 6342821.35 6232879.31
主营业务收入净额
1730084112.14 1005317390.14 1344162639.02 914140003.29
减:主营业务成本
1519044286.80 911923642.45 1185573600.27 826588222.63
主营业务税金及附加
8308116.09 3410477.79 8079476.55 4866947.77
二、主营业务利润
202731709.25 89983269.90 150509562.20 82684832.89
加:其他业务利润
2273548.29 1791567.78 2992992.40 2946857.11
减:存货跌价损失
2153260.10 1467346.00
营业费用 89759345.11 41106009.12 73646365.78 35775276.59
管理费用 64050354.58 29489214.80 35427735.37 18234273.38
财务费用 3087407.77 5161051.90 2137209.62 3626020.63
三、营业利润
45954889.98 14551215.86 42291243.83 27996119.40 加:投资收益
43408206.48 69455060.58 46122875.04 57195052.81
补贴收入
营业外收入
2651079.50 2550659.50 4426956.62 4374334.66
减:营业外支出
11105761.50 10634050.84 10545542.01 10203268.71
四、利润总额
80908414.46 75922885.10 82295533.48 79362238.16
减:所得税
5511310.63 3009248.99 9341496.87 8436180.64
减:少数股东损益
2483467.72 2027979.09
五、净利润
72913636.11 72913636.11 70926057.52 70926057.52
加:年初未分配利润
6419017.01 6419017.01 -2868130.99 -2868130.99
六、可供分配的利润
79332653.12 79332653.12 68057926.53 68057926.53
减:提取法定盈余公积金
7620129.69 7291363.61 7092605.85 7092605.85
减:提取法定公益金
3811168.91 3645681.81 3546302.92 3546302.92
七、可供股东分配的利润
67901354.52 68395607.70 57419017.76 57419017.76
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
67320000.99 67320000.99 51000000.75 51000000.75
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
581353.53 1075606.71 6419017.01 6419017.01
现金流量表
1999年度
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 单位：人民币元
资产 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2043411955.77 1147189228.41
收取的租金 5899437.68 5446306.73
收到的除增值税以外的其他税费返还 3770171.59 3102404.44
收到的其他与经营活动有关的现金 9766560.88 3447341.58
经营活动现金流入小计 2062848125.92 1159185281.16
购买商品、接收劳务所支付的现金 1831404317.58 1067072238.79
经营租赁所支付的现金 7229557.52 293058.60
支付给职工以及为职工支付的现金 68133870.73 36109458.18
支付的增值税款 40187118.19 21038513.53
支付的所得税款 7899000.03 5420861.86
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 11026289.37 6235615.12
支付的其他与经营活动有关的现金 76124934.23 39504604.22
经营活动现金流出小计 2042005087.65 1175674350.30
经营活动产生的现金流量净额 20843038.27 -16489069.14
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 337951622.36 337951622.36
分得股利或利润所收到的现金 136085.00 136085.00
取得债券利息收入所收到的现金 37687726.70 37687726.70
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 1995722.83 1574666.83
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 377771156.89 377350100.89
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 51962175.16 20414629.58
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 208920000.00 208920000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 260882175.16 229334629.58
投资活动产生的现金流量净额 116888981.73 148015471.31
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 288020000.00 288020000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 288020000.00 288020000.00
偿还债务所支付的现金 335220000.00 335220000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 66648078.00 66648078.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 5596301.28 5596301.28
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 407464379.28 407464379.28
筹资活动产生的现金流量净额 -119444379.28 -119444379.28
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 18287640.72 12082022.89
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 72913636.11 72913636.11
加:少数股东损益 2483467.72
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -605989.41 -683405.73
固定资产折旧 15887787.77 9944239.82
无形资产摊销 1558749.06 1558749.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 4215613.61 4071115.49
财务费用 3087407.77 5161051.90
投资损失(减:收益) -43408206.48 -69455060.58
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 30687842.58 -9473284.26
经营性应收项目的减少(减:增加) -365991.11 -316921.49
经营性应付项目的增加(减:减少) -79720988.77 -37516040.32
经营活动产生的现金流量净额 20843038.27 -16489069.14
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 46096687.91 30225423.54
减:货币资金的期初余额 27809047.19 18143400.65
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 18287640.72 12082022.89