秦皇岛耀华玻璃股份有限公司1999年年度报告摘要
| 作者： 日期：2000.04.13 13:37 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告 (一)公司简介 1、公司名称:秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 英文名称:QINHUANGDAO YAOHUA GLASS CO.,LTD 英文名称缩写:YHGC 2、公司法定代表人:李德芳 3、公司董事会秘书:宋英利 授权代表:陈幸 联系地址:河北省秦皇岛市西港路 联系电话:(0335)3028173 传真:(0335)3028173 电子信箱:[email protected] 4、公司注册、办公地址:河北省秦皇岛市西港路 邮政编码:066013 公司国际互联网网址:http://www.yhgc.com.cn 电子信箱:[email protected] 5、公司信息披露报纸:中国证券报、上海证券报 登载公司年报的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处 6、公司股票上市地:上海证券交易所 股票简称:耀华玻璃 股票代码:600716 (二)会计数据和业务数据摘要 1、本年度会计数据 单位:元 利润总额: 20034124.00 净利润: 17036933.61 扣除非经常性损益后的净利润: 17036933.61 主营业务利润: 66123569.79 其他业务利润: 1072258.02 投资收益: 515099.95 补贴收入: 785695.43 营业外收支净额: -718916.73 经营活动产生的现金流量净额: 36900553.60 现金及现金等价物净增加额: -31473747.51 2、主要会计数据和财务指标 项 目 单位 99年 98年 97年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 万元 29966.5 21429.86 21429.86 16157.26 16257.26 净利润 万元 1703.9 3214.93 2106.56 121.44 -378.70 总资产 万元 80480.52 71105.89 69389.38 56574.91 56084.63 股东权益 万元 52866.30 52883.83 51162.61 51307.10 50816.82 每股收益 元 0.0526 0.0992 0.065 0.0037 -0.0117 扣除非经常性损益后 的每股收益 元 0.0526 -0.0032 -0.0243 0.0037 -0.0117 每股净资产 元 1.63 1.63 1.58 1.58 1.57 调整后每股净资产元 1.49 1.55 1.50 1.53 1.51 每股经营活动产生 的现金流量净额 元 0.11 0.09 0.09 * * 净资产收益率 ％ 3.22 6.08 4.12 0.24 -0.75 注1、财务指标计算公式 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％ 调整后每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 注2、公司报告期内未发行新股,也未进行配股,故每股收益、每股净资产加权数与摊薄数相同。 3、报告期内股东权益变动情况及变动原因(单位:元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 324000000 167759576.81 11500526.60 11500526.60 -3134543.26 511626086.75 本期增加 0 0 1703693.36 1703693.36 17036933.61 20444320.33 本期减少 0 0 0 0 3407386.72 3407386.72 期末数 324000000 167759576.81 13204219.96 13204219.96 10495003.63 528663020.36 变动原因:盈余公积金、公益金增加系按本年度实现净利润计提所致。 (三)股本变动和股东情况 1、股本变动情况 (1)股份变动情况表 数量单位:万股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 24300 24300 其中: 国有法人股 24156 24156 其他法人股 144 144 2、内部职工股 0 0 尚未流通股份合计24300 24300 二、已流通股份 社会公众股 8100 8100 已流通股份合计 8100 8100 三、股份总数 32400 32400 注:年度内公司股本未发生变动。 2、股东情况介绍 (1)年度末公司股东总数为57382户。 (2)前10名股东持股情况 股东名称 持股数 持股比例 (万股) (％) 中国耀华玻璃集团公司 24156 74.56 周梅娥 84 0.28 秦皇岛玻璃工业设计研究院 36 0.11 渤海铝业有限公司 36 0.11 河北省建设投资公司 36 0.11 秦皇岛北山发电股份有限公司 36 0.11 王虎 29.92 0.09 徐仕强 28.45 0.09 基金泰和 25.61 0.08 潘福祥 23.50 0.07 说明:中国耀华玻璃集团公司持有本公司74.56％股份,所持股份性质为国有法人股。该公司所持股份未发生质押、冻结等情况。 (四)股东大会简介 1999年6月23日,公司召开1998年度股东大会。会议审议通过了以下议项: ①1998年度董事会工作报告。 ②1998年度监事会工作报告。 ③1998年度财务决算报告及利润分配方案。 ④关于董事会换届的议案。 ⑤关于监事会换届的议案。 股东大会决议公告刊登在1999年6月24日《中国证券报》、《上海证券报》上。 (五)董事会报告 1、公司经营情况 (1)公司所处行业为玻璃行业。报告期内玻璃市场秩序有所好转,低价倾销的状况也有所改变,但市场有效需求不足,阶段性、低水平的总量过剩仍十分严重,供大于求的态势还未彻底扭转。从同行业交换资料看,本公司主导产品的单位制造成本、总成品率、一级品率等指标均处于行业先进水平,产品有较强的市场竞争能力。 (2)公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为平板玻璃、工业技术玻璃、不饱和聚脂树脂及玻璃钢制品的生产、销售。报告期内公司完成主营业务收入29966.5万元,实现利润2003.41万元.其中,平板玻璃完成销售收入18547万元,实现利润1614万元;工业技术玻璃完成销售收入5648.50万元,实现利润354.4万元;不饱和聚脂树脂及玻璃钢制品完成销售收入5771.32万元,实现利润35.17万元(因生产树脂原材料大幅涨价,导致利润水平偏低,且1999年增提坏帐准备造成利润减少)。 (3)经营困难及解决方案 99年,公司经营发展存在的困难主要来自市场方面。一是尽管下半年平板玻璃市场出现恢复性好转,但全年综合售价仍然偏低;二是部分原燃材料出现了大幅涨价;三是受新增生产能力的影响,深加工、玻璃钢产品市场竞争加剧。面对严峻的市场形势和诸多困难,公司牢牢把握影响经济效益的关键环节,发挥技术优势,加强基础管理,优化产品结构和产业结构,加大市场开拓和促销力度。公司主要抓了以下工作: ①实施成本领先策略,提高经济效益。 公司紧紧围绕降成本、增效益目标,在物资采购管理、生产现场管理、资金管理等重要环节,采取了一系列有针对性的措施,并在工作过程中做到目标明确、责任明确、措施到位、监控到位,狠抓落实,使原燃材料消耗、物资采购成本得到了较好的控制。降成本工作收到了良好效果,公司产品单位制造成本常年稳定在行业先进水平。 ②加强质量管理,推进质量认证。 99年公司在深入贯彻《质量振兴纲要》的基础上,进一步健全完善了质量反馈系统。并在加强生产工序控制上下功夫,开展了以“一查两定三提”为重点的质量攻关活动,使原料质量、成品质量、包装质量有了较大提高。与此同时,平板系统继深加工系统、玻璃钢系统通过认证后,按照ISO9002质量认证标准的具体要求,认真准备,也于年底一次性通过了德国TUV认证。 ③加强营销管理,加大市场开拓力度。 公司进一步加强基础工作,初步形成了用户分析评价体系和价格运行体系;积极稳妥地推行代理制,逐步形成与客户优势互补、长期稳定的合作关系;开展产品破损、质量投保,提高销售服务质量;加强清欠工作,建立清欠责任制,努力压缩应收帐款。促进公司营销工作向有效销售全面发展。 ④调整产品结构,适应市场需求。 针对产品品种规格需求差异较大、短缺品种利润率高的市场特点,公司加大产品结构调整力度,组织生产适销对路的厚利产品,增加高附加值产品产量。平板系统全年共生产3mm薄玻璃、8mm以上厚板玻璃以及大规格玻璃181万重箱,占年总产量的60％以上,既满足了市场需求,又提高了综合售价和经济效益。 ⑤抓好项目建设,完善产业链条。 公司根据98年临时股东大会改变部分募股资金投向的决议,按照“高水平、高质量、高标准”的要求,严格按建设程序办事,在计划时间内完成了“装饰玻璃生产线技改项目”、“节能中空玻璃生产线技改项目”的公用工程设施改造、设备安装调试及试运行工作,创出了工期短、质量好的好成绩。 2、公司财务状况 截止1999年12月31日,本公司资产总额为80481万元,负债总额为26438万元,股东权益52866万元,分别比上年增加16％、55.5％、3.3％。负债增加系新增项目贷款和流动资金贷款增加所致。 3、公司投资情况①截止1999年12月31日,公司长期投资总额为16417万元,与去年同期相比,增长6％。 被投资企业名称 主营业务 占被投资企业权益比例 耀华镀膜玻璃厂 镀膜玻璃 100% 耀华优能镜业有限公司 银镜加工 75％ 耀华兴业镀膜有限公司 镀膜玻璃 79％ 耀华茵莱节能门窗有限公司 节能门窗 75% 耀华玻璃集团财务有限公司 集团金融业务 43.33％ 耀华国投浮法玻璃有限公司 浮法玻璃 19.75％ 北京耀华康业科技发展有限公司 医疗保健器械 30% ②募股资金使用情况a募股资金使用变更情况 本公司招股说明书中披露,拟以募股资金8855万元投资建设“双加”工程配套项目,原计划98年9月份动工。但由于1996年以后,玻璃市场发生了较大变化,根据市场和效益情况,公司按照法定程序变更了“双加”项目的实施计划并调整了部分募股资金2194.35万元的使用方向,投资用于国家产业政策重点鼓励发展的三个玻璃深加工、玻璃钢技改项目。项目情况如下: 装饰玻璃技改项目,总投资2000万元,使用募股资金600万元。报告期内已完成厂房、公用工程设施的改造施工及设备安装调试,并已开始试生产。 节能中空玻璃生产线技改项目:总投资1994.5万元,使用募股资金598.35万元。报告期内已完成厂房、公用工程设施的改造施工及设备安装调试,并已开始试生产。年底已有部分产品投放市场。 玻璃钢节能门窗生产技改项目:为引进国外先进技术,积极利用外资,本公司与外方合资组建了秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司,共同投资兴建该项目。本公司认缴出资1338.39万元,其中996万元为募股资金投入。报告期内因合作方未按规定及时提供境外担保,设备到位比计划推迟二个月,项目未达预期进度。 未投入使用的募股资金主要为货币资金,部分用于流动资金周转。 ③其他投资情况 A、公司出资300万元投资参股北京耀华康业科技发展有限公司。公司出资占该公司注册资本的30％。 报告期内该公司经营状况正常,实现利润15.5万元。 B、因合资组建秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司,公司追加投资342.39万元。 4、宏观政策、法规发生重大变化对公司经营活动的影响 99年5月国务院转发了国家经贸委《关于清理小玻璃小水泥厂的意见的通知》。根据通知精神,国家将依据《中华人民共和国标准化法》、《中华人民共和国质量法》以及国务院批准的《淘汰落后生产能力、工艺和产品的目录(第一批)》(国家经贸委1999年6号令)的有关规定,对“小平拉”玻璃厂实施关闭;对四机以下垂直引上平板玻璃生产线实施淘汰,在1999年、2000年两年内压缩落后的玻璃生产能力3000万重箱。《通知》的颁布施行有助于玻璃行业解决总量过剩、整治市场秩序,为玻璃企业营造良好的市场环境。 5、新年度发展计划 (1)经营措施 新的一年里,公司要充分发挥技术、管理综合优势,产品经营和资本经营并举,力争企业经济效益上新台阶,资本运作实现新的突破,全面提高企业的整体素质和综合实力。公司将重点抓好以下工作: ①实施经营创新,争创竞争新优势。 全方位实施创新战略,增强企业的市场应变能力和竞争能力,巩固和扩大市场竞争优势。一是强化“有效销售”理念,促进销售创新。以企业、用户“双赢”为终极目的,加强营销网络建设,调整和完善营销策略,向市场要效益;二是加强材料采购管理,健全质价评估制度,完善招标采购制度,大力降低物资采购成本;三是实施管理创新,提高管理水平。着力抓好成本管理、资金管理、质量管理,向管理要效益;四是在调整产业结构的同时,继续按照市场需求,在产品结构调整上下功夫,增创效益。 ②加大结构调整力度,增强企业发展后劲。 一是优化资产结构。要按照有进有退的原则,对公司现有项目、产品进行科学评估,合理取舍,逐步退出缺乏竞争优势的领域;二是实现产业升级。通过自主开发、技术引进或投资控股、收购外部优质资产,提高产品科技含量和附加值。 ③开展资产和资本运作,提高资产运行质量和效率。 在努力搞好生产经营的同时,结合企业实际情况,积极探索新形势下优化重组、提高资产质量的有效实现途径,改善经营状况,加快企业发展。 ④深化人事、分配制度改革,调动职工积极性。 要以激发职工的积极性和创造性为目标,全面深化人事、分配制度改革。重点是建立起符合现代企业制度和市场经济要求的人事管理制度和以岗位要素为主的岗效工资制,以适应企业发展需要。 ⑤规范运作,促进企业稳健发展。 进一步树立“以规范求发展”的观念,认真学习新的法律、法规,严格要求,严格管理,严格执行各项规章制度。同时从维护投资者利益出发,进一步健全信息披露体系和咨询服务体系。 (2)新建项目预期进度 玻璃钢节能门窗项目:预计2000年一季度完成设备安装调试,二季度试生产。 6、董事会日常工作情况 (1)董事会会议情况 1999年4月12日,公司董事会召开会议,全体董事出席了会议。会议通过了如下决议: ①审议通过了1998年度总经理工作报告; ②审议通过了1998年度董事会工作报告; ③审议通过了1998年年度报告; ④审议通过了1998年财务决算报告及利润分配预案。 决议公告刊登在1999年4月14日《中国证券报》、《上海证券报》上。 1999年5月20日,公司董事会召开会议,会议审议通过了关于董事会换届的议案。决议公告刊登在1999年5月21日《中国证券报》、《上海证券报》上。 1999年6月23日,公司董事会召开第二届第一次会议,会议选举李德芳女士为公司董事长,张景焘先生为副董事长,聘任宋英利先生为董事会 秘书。决议公告刊登在1999年6月24日《中国证券报》、《上海证券报》上。 1999年8月23日,公司董事会召开第二届第二次会议。会议审议通过了公司99年中期报告、公司中期利润分配方案、关于投资参股北京耀华康业科技发展有限公司的的议案。决议公告刊登在1999年8月25日《中国证券报》、《上海证券报》上。 (2)报告期内公司利润分配方案执行执行情况 公司根据98年度股东大会决议,于99年8月26日组织实施了98年度利润分配方案,即以公司98年末总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.50元(含税)。 7、公司管理层及员工情况 (1)董事、监事、高级管理人员 姓名 职务 年龄 性别 任期 年初持股 年末持股 数(股) 数(股) 李德芳 董事长 58 女 99.6.23-2002.6.23 3600 3600 张景焘 副董事长 59 男 99.6.23-2002.6.23 3600 3600 齐海旭 董事 53 女 99.6.23-2002.6.23 3600 3600 李锡华 董事 60 男 99.6.23-2002.6.23 3600 3600 刘世宏 董事 57 男 99.6.23-2002.6.23 3600 3600 计 峰 董事、总经理 42 男 99.6.23-2002.6.23 3600 3600 韩瑞明 董事 36 男 99.6.23-2002.6.23 3600 3600 李守滨 董事 50 男 99.6.23-2002.6.23 3600 3600 陈学东 监事会召集人 51 男 99.6.23-2002.6.23 3600 3600 李玉华 监事 50 女 99.6.23-2002.6.23 0 0 温 江 监事 38 女 99.6.23-2002.6.23 0 0 宋英利 董事会秘书 38 男 99.6.23-2002.6.23 0 0 李西平 副总经理 36 男 99.6.23-2002.6.23 0 0 王长文 副总经理 34 男 99.6.23-2002.6.23 0 0 上述人员中,董事李德芳、张景焘、齐海旭、李锡华、刘世宏、韩瑞明、李守滨,监事李玉华未在公司领薪。在公司领取报酬的人员中,年度报酬总额在1万元至1.5万元之间的有4人,1.5万元至2.0万元之间的有2人。 报告期内,公司经理、董事会秘书未做变动。 8、本次利润分配预案: 经中洲会计师事务所审计,1999年公司实现净利润17036933.61元,提取10％盈余公积金1703693.36元和10％公益金1703693.36元,加上上年度未分配利润-3134543.26元,可分配利润为10495003.63元。根据公司发展需要,公司本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。 9、公司的信息披露报刊为中国证券报、上海证券报。 (六)监事会报告 监事会会议情况 1999年4月12日,公司监事会召开会议,全体监事出席了会议。会议审议了公司1998年年度报告、1998年度财务决算报告、利润分配方案和拟提交股东年会审议的监事会工作报告。 1999年5月20日,公司监事会召开会议,会议审议通过了关于监事会换届的议案。决议公告刊登在1999年5月21日《中国证券报》、《上海证券报》上。 1999年6月23日,公司监事会召开第二届第一次会议,会议选举陈学东先生为监事会召集人。决议公告刊登在1999年6月24日《中国证券报》、《上海证券报》上。 (七)重要事项 1、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内,公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 3、报告期内,公司控股股东无变更。1999年6月23日,98年度股东大会选举产生了公司第二届董事会。董事会成员与上届相同。 报告期内,公司总经理、董事会秘书未作变更。 4、报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 5、重大关联交易事项 (1)提供劳务发生的关联交易。 本公司原燃材料由中国耀华玻璃集团公司代购,运输、通讯、消防等项服务由中国耀华玻璃集团公司提供。本公司按《综合服务协议》支付费用。报告期内共支付费用482.9万元。 (2)公司与关联方的担保事项。 ①根据工商银行货款条例规定,自98年8月起,不再以信用方式向企业发放贷款。在这种情况下,本公司与控股股东中国耀华玻璃集团公司建立了互保关系,截止99年12月31日,为集团公司10171万元贷款提供了信用担保。同期集团公司为本公司17687万元贷款提供了担保。 ②因子公司─秦皇岛耀华优能镜业有限公司缺乏信用贷款资格,公司为其在中国银行秦皇岛分行营业部的900万元贷款提供了信用担保。 ③其他关联事项。 A、报告期内,本公司将净值451.6万元的辅助资产租赁给中国耀华玻璃集团公司,租赁期自1999年2月1日起至2000年1月31日,租赁费为每年82.53万元。 B、本公司投资的秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司,除各方股东注入资本金外,还有较大的投资资金缺口,因该公司目前尚未正常运转,缺乏必要的贷款资格,项目建设资金不能及时到位,本公司通过耀华玻璃集团财务有限公司为其提供委托贷款776.85万元,委托期限为12个月,自1999年12月30日起至2000年12月30日止。 C、为了提高资金使用效益,利用好流动资金贷款时间差,本公司为中国耀华玻璃集团公司提供委托贷款13000万元。委托期限为4个月,自1999年12月24日起至2000年4月24日止。根据集团公司目前资产状况,此项贷款能如期收回,公司没有资金风险。 6、公司资产完整、财务独立,但存在人员兼职情况。2000年4月11日,公司董事会重新聘任了总经理,符合了上市公司总经理必须专职的要求。 7、报告期内公司资产出租情况详见关联交易部分。 报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的情况。 8、报告期内无改聘会计师事务所情况。 9、重大合同 报告期内公司与北京德智园科技公司、北京中财国企投资公司签署了合资组建北京耀华康业科技发展有限公司的协议。北京耀华康业科技发展有限公司已在报告期内在北京新技术产业开发试验区登记注册。 10、报告期内未更改公司名称或股票简称。 (八)财务会计报告 审计报告 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了秦皇岛耀华玻璃股份有限公司1999年12月31日的合并资产负债表、1999年合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表及会计报表附注符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了秦皇岛耀华玻璃股份有限公司1999年12月31日的财务状况以及1999年度的经营成果和该年度的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 。 北京中洲会计师事务所有限公司 中国注册会计师:温秋菊 中国.北京西城区金融街35号 中国注册会计师:杨艳波 2000年4月9日 会计报表附注公司简介 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司(以下简称公司)系经河北省人民政府冀股办[1995]9号文批准,由中国耀华玻璃集团公司作为主发起人,与河北省建设投资公司、国家建材局秦皇岛玻璃研究设计院、渤海铝业有限公司、秦皇岛北山发电股份有限公司共同发起并采用社会募集方式设立的股份有限公司,公司总股本32400万元。 公司经营范围:玻璃及其制品的生产、销售;玻璃机器制造、加工、修理;技术咨询、服务;开展国内、国外、合资经营、合作经营;工业技术玻璃及其制品、不饱和聚脂树脂及玻璃钢制品的生产、销售截止1999年12月31日,公司拥有: ●耀华工业技术玻璃厂和耀华玻璃钢厂二家分厂; ●全资子公司耀华镀膜玻璃厂; ●控股79％的耀华兴业镀膜玻璃有限公司和控股75％的耀华优能镜业有限公司、秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司三个控股子公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 ●公司执行中华人民共和国财政部制定的《股份有限公司会计制度》,耀华兴业镀膜玻璃有限公司、耀华优能镜业有限公司、秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司三个控股子公司执行《外商投资企业会计制度》。 2.会计年度 ●公司采用公历制,自每年公历1月1日至12月31日止。本报告所载财务信息为1999年1月1日至12月31日止。 3.记帐本位币 ●公司以人民币为记帐本位币。 4.记帐基础和计价原则 ●公司以权责发生制为记帐基础;以历史成本为计价原则。 5.现金等价物的确定标准 ●现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6.坏帐核算方法 ●坏帐的确认标准: ①因债务人破产或死亡,以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项; ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回,经公司董事会批准的款项。 ●坏帐核算采用备抵法,计提方法为按帐龄分析法并结合实际情况计提,具体比例如下: 1年以内 5％ 1—2年 10％ 2—3年 30％ 3年以上 50％ 7.存货核算方法 ●存货分类为:原材料、库存商品、低值易耗品等; ●存货取得时以实际成本计价,发出时采用加权平均法核算。低值易耗品和包装物于领用时采用一次摊销法摊销。 ●存货跌价准备的确认标准是:存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分。 ●存货跌价准备的计提方法是: 按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取。8.短期投资核算方法: ●短期投资按取得时的实际成本计价,投资收益按当期实际收到的利息或分回的利润确认。 ●短期投资跌价准备的确认标准是:市价低于成本的部分。 ●短期投资跌价准备的计提方法是:按单个投资项目的成本低于其市价的差额提取。 9.长期投资的核算方法 (1)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本成本法核算。 (2)股权投资差额的摊销期限:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额一般按不超过10年的期限摊销,贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债务利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。 (4)长期债权投资溢价和折价的摊销方法:在每期计提利息进行分期摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准是:由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复。 (6)长期投资减值准备的计提方法是:按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取。 10.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准为:使用期限在一年以上,单位价值在2,000.00元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;单位价值在2,000.00元以上,并且使用年限超过两年的,不属于生产经营主要设备的物品; (2)固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、运输设备和办公设备; (3)固定资产计价:按实际成本计价; (4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值,制定其折旧率如下: 指标项目 母公司、耀华镀膜玻璃厂 耀华优能镜业有限公司 残值率 使用年限 年折旧率％ 残值率 使用年限 年折旧率％ 房屋及建筑物 5% 25-45 2.11-3.80 10% 25-45 2.00-3.60 通用设备 5% 14-28 3.39-6.78 10% 14-28 3.21-6.43 运输设备 5% 12 7.92 10% 12 7.50 专用设备 5% 12 7.92 10% 12 7.50 子公司—耀华兴业镀膜有限公司,除房屋建筑物外的固定资产,采取按实际产量法计提折旧。(残值率按10％,产量单位折旧率按正常年份15年的产量确定) 11.收入确认原则 (1)商品销售业务:公司已将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现; (2)运输、仓储业务:在劳务已提供,收讫价款或取得收取价款的凭证后确认为营业收入的实现。 12.所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 13.合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》及相关的规定编制合并会计报表。对其他单位的投资占被投资单位注册资本50％以上,或虽不足50％,但对被投资企业具有控制关系的,纳入合并范围,相互抵消股权投资及相应权益、往来款项、营业收入等。 14.会计政策、会计估计或合并报表范围的变更 公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,从1999年1月1起改变如下会计政策: (1)坏帐准备原按应收帐款年末余额的5‰计提,现改按对应收款项(应收帐款加其他应收款)进行帐龄分析后计提坏帐准备。 (2)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为23,516,473.96元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为23,359,366.06元,存货计提跌价准备157,107.90元,由于上述会计政策变更,调减了1998年度的净利润11,036,638.04元;调减了1999年度留存收益17,212,182.31元,其中,未分配利润调减了13,779,161.11元,盈余公积调减了3,433,021.20元;利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了4,902,774.38元。 三、控股子公司及合营企业 1.控股公司及合营企业情况 公司名称 注册资本 经营范围 对其投资额 所占权益比例 秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 608万美元 镀膜玻璃 3775.74万元人民币 79% 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 280万美元 镀银镜片玻璃 1700万元人民币 75% 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 829万元 镀膜玻璃 829万元人民币 100% 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 215万美元 玻璃钢节能门窗 161.25万美元 75% 本年合并报表范围增加了秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司。 四、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 中国耀华玻璃集团公司 西港路 玻璃及其制品 母公司 国有 李德芳 秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 西港路 镀膜玻璃 控股子公司 中外合作 李锡华 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 开发区 镀银镜片玻璃 控股子公司 中外合作 邵鹤鹏 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 开发区 镀膜玻璃 子公司 有限责任 孙玉林 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 开发区 玻璃钢节能门窗 控股子公司 有限责任 苑同锁 (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国耀华玻璃集团公司 40257万元 40257万元 秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 608万美元 608万美元 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 280万美元 280万美元 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 829万元 829万元 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 215万美元 (三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国耀华玻璃集团公司 24256 74.56 24156 74.56 (四)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 耀华玻璃集团财务有限公司 同一母公司,本公司参股企业(第二大股东) 耀华国投浮法玻璃有限公司 同一母公司,本公司参股企业(第三大股东) 耀华新业开发总公司 同一母公司 耀华装饰玻璃厂 同一母公司 耀威玻璃有限公司 同一母公司 耀华三荣玻璃钢有限公司 同一母公司 秦皇岛市?编厂 同一母公司 耀华包装材料有限公司 同一母公司 (五)关联方交易 1.采购货物 公司名称 1999年度 1998年度 中国耀华玻璃集团公司 83371565.06 109498118.73 2.公司向关联企业销售货物 单位名称 1999年度 1998年度 金额(元) 金额(元) 中国耀华玻璃集团公司 1985187.84 合计 1985187.84 3. 公司本年度收取关联企业资金占用费 单位名称 金额 中国耀华玻璃集团公司 6816520.83 合计 6816520.83 4.公司与集团公司签订的房屋及机械设备租赁?议 交易项目 交易金额 固定资产租赁 825354.09 根据本公司与中国耀华玻璃集团公司签订的固定资产租赁合同,公司将部分固定资产出租给集团公司,收取租赁费825,354.09元。 5.公司与集团公司签订的综合服务协议 交易内容 1999年交易价格 1999年交易金额 1998年交易价格 1998年交易金额 材料代购费 原材料供货价的1.02% 1,609,420.36 原材料到货价的 2% 1587332.10 土地租赁费 680,000元/年 680,000.00 341,000元/月 4092000.00 通讯服务费 20,000元/月 240,000.00 20,000元/月 240000.00 房屋租赁费 12,300元/月 147,600.00 12,300元/月 147600.00 计量检定费 12,500元/月 1500000.00 1500000.00 治安消防费 1400000.00 1400000.00 合计 5577020.36 8966932.10 根据公司与集团公司修改后的《综合服务协议》,集团公司降低了土地租赁费,1999年度支付680,000元,1998年度支付4,092,000元,1999年度比1998年度少支付综合服务费3,389,911.74元。 (六) 关联方应收应付款项余额 项目 1999年12月31日 1998年12月31日 金额(元) 金额(元) 应收帐款: 耀威玻璃有限公司 327762.73 370283.21 耀华新业开发总公司 - 64547.92 耀华进出口公司 127857.40 耀华集团上海双菱销售部 233991.71 小计 689611.84 439120.03 预付帐款 秦皇岛市经编厂 - 240000.00 耀华三荣玻璃钢有限公司 150000.00 耀华集团进出口公司 1617977.50 小计 1767977.50 240000.00 应付帐款 秦皇岛市经编厂 - 35568.00 耀华国投浮法玻璃有限公司3164103.32 1799295.66 耀威玻璃有限公司 - 39600.77 耀华装饰玻璃厂 - 4288.01 耀华集团实验基地 188920.64 耀华集团经营部 103856.08 耀华进出口公司 927930.00 耀华集团工程处 700000.00 小计 5084810.04 1878752.44 预收货款 耀华集团上海双菱销售部 580656.75 小计 580656.75 其他应收款 中国耀华玻璃集团公司 1819004.04 耀华国投浮法玻璃有限公司 106200.00 小计 1925204.04 其他应付款 中国耀华玻璃集团公司 4556163.73 126434.05 耀华国投浮法玻璃有限公司 - 52200.00 耀华新业开发总公司 - 48894.30 秦皇岛市经编厂 - 36652.00 耀华三荣玻璃钢有限公司 - 326180.00 耀华装饰玻璃厂 - 1050000.00 耀华集团运输公司 100000.00 耀华集团建筑公司 190000.00 小计 4846163.73 1640360.35 委托贷款 中国耀华集团财务有限公司 130000000.00 小计 130000000.00 合计 144894423.90 4198232.82 五、 或有事项 1.本公司控股子公司兴业镀膜玻璃有限公司正起诉?南德清塑料化工厂,索偿所欠货款2,090,961.84元。 六、 承诺事项 1.本公司控股子公司兴业镀膜玻璃有限公司以价值47,856,196.22元的机器设备作抵押,向中国银行秦皇岛分行海滨路办事处借款人民币2,100,000,00元。 2.秦皇岛耀华股份有限公司本部为集团公司10,171万元银行贷款提供了担保,耀华兴业镀膜玻璃有限公司为集团公司30万元银行贷款提供了担保 七、 其他重要事项 无其他重要事项。 八、日后事项 公司无重大日后事项 (九)公司的其他有关资料 1、公司注册登记日期、地点: 公司于1996年6月24日在河北省工商行政管理局注册登记。报告期内未发生变更。 2、工商登记号码:10436303-3-1 3、税务登记号码:国税冀字130302100013968 4、公司未上市股票的托管机构:河北省证券登记公司 5、会计师事务所:中洲会计师事务所 办公地址:北京市西城区金融街35号 (十)备查文件 1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 3、公司1999年度报告正本。 4、报告期内在中国证监会指定指刊公开披露过的公司文件正本和公告原稿。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2000年4月11日 资产负债表 1999年12月31日 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 金额单位：人民币元 年末数 年初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 46268791.87 34288477.07 77742539.38 72730302.02 短期投资 130000000.00 140368548.29 减:短期投资跌价准备 短期投资净额 130000000.00 140368548.29 应收票据 6833018.15 6725278.15 2530000.00 2530000.00 应收股利 2222364.37 2222364.37 1854139.62 1854139.62 应收利息 应收帐款 90568355.42 80545680.95 89141531.53 84824168.19 其他应收款 13986922.39 16899167.29 10771989.00 11374520.51 减:坏帐准备 23812207.84 19610191.04 17610813.68 14759224.16 应收款项净额80743069.97 77834657.20 82302706.85 81439464.54 预付帐款 6271364.13 5128688.47 4493975.75 6116938.21 应收补贴款 存货 50302942.65 41831468.78 58847733.52 50875944.38 减:存货跌价准备 157107.90 存货净额 50145834.75 41831468.78 58847733.52 50875944.38 待摊费用 1464053.07 1414605.07 1108499.85 1108499.85 待处理流动资产净损失 95624.89 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 34052.57 流动资产合计 324044121.20 309814087.40 228913647.54 216655288.62 长期投资: 长期股权投资90926980.15 164173618.95 87775104.95 152109135.05 长期债权投资 长期投资合计90926980.15 164173618.95 87775104.95 152109135.05 其中:合并价差 减:长期投资减值准备 长期投资净额90926980.15 164173618.95 87775104.95 152109135.05 固定资产: 固定资产原价 509144281.70 403182784.01 482510701.55 399313640.34 减:累计折旧 174703369.73 159436586.45 153905437.09 140800468.24 固定资产净值 334440911.97 243746197.56 328605264.46 258513172.10 工程物资 109545.18 109545.18 在建工程 40738498.81 27429319.80 32453691.23 10454732.57 固定资产清理 48893.19 48893.19 待处理固定资产净损失 固定资产合计 375179410.78 271175517.36 361217394.06 269126343.04 无形资产及其他资产: 无形资产 2303497.90 103113.90 2474050.00 114571.00 开办费 2375140.50 2494060.52 长期待摊费用 9976067.58 8831844.29 11019535.97 10909535.97 其他长期资产 无形资产及 其他资产合计14654705.98 8934958.19 15987646.49 11024106.97 递延税项: 递延税款借项 资产总计 804805218.11 754098181.90 693893793.04 648914873.68 流动负债: 短期借款 152710000.00 125600000.00 97060000.00 66200000.00 应付票据 应付帐款 13843930.32 8428201.95 8146970.66 9146336.07 预收帐款 6794175.33 5727756.28 15493242.02 14297362.97 代销商品款 应付工资 492117.14 492117.14 应付福利费 2278538.78 1680463.28 2737864.66 2111916.89 应付股利 16293600.00 16293600.00 应交税金 -57834.96 -174912.35 -2238391.75 -2505913.66 其他应交款 59588.98 58688.13 -22671.36 -23402.72 其他应付款 12108610.21 11971311.97 13469438.56 16054667.96 预提费用 2301767.40 70335.52 3456519.75 118785.52 一年内到期的长期负债 2271836.33 其他流动负债 流动负债合计 192310612.39 153361844.78 154888689.68 122185470.17 长期负债: 长期借款 72073316.76 72073316.76 15103316.76 15103316.76 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计72073316.76 72073316.76 15103316.76 15103316.76 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 264383929.15 225435161.54 169992006.44 137288786.93 少数股东权益11758268.60 12275699.85 股东权益: 股本 324000000.00 324000000.00 324000000.00 324000000.00 资本公积 167759576.81 167759576.81 167759576.81 167759576.81 盈余公积 26408439.92 26408439.92 23001053.20 23001053.20 其中:公益金 13204219.46 13204219.46 11500526.60 11500526.60 未分配利润 10495003.63 10495003.63 -3134543.26 -3134543.26 外币报表折算差额 股东权益合计 528663020.36 528663020.36 511626086.75 511626086.75 负债和股东权益总计 804805218.11 754098181.90 693893793.04 648914873.68 利润及利润分配表 1999年度 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 金额单位：人民币元 本年数 上年数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 299665460.92 286572635.30 214298615.44 200986559.19 减:折扣与折让 1161783.65 1161783.65 主营业务收入净额 298503677.27 285410851.65 214298615.44 200986559.19 减:主营业务成本 229883477.82 218930588.49 184224746.94 174080623.79 主营业务税金及附加 2496629.66 2488969.87 1304252.48 1289468.62 二、主营业务利润 66123569.79 63991293.29 28769616.02 25616466.78 加:其他业务利润 1072258.02 947701.99 1570138.56 1415286.45 减:存货跌价损失 157107.90 营业费用 6091650.29 5507134.45 4357672.87 4021908.76 管理费用 38805956.17 34819797.40 38163758.00 33643713.01 财务费用 2688868.10 597078.74 -497040.87 -2269174.05 三、营业利润 19452245.35 24014984.69 -11684635.42 -8364694.49 加:投资收益 515099.95 -3951041.35 29326288.72 24587000.74 补贴收入 785695.43 689695.43 662161.87 662161.87 营业外收入 163572.02 95894.35 7934617.73 9447694.68 减:营业外支出 882488.75 882480.11 934872.15 596451.50 四、利润总额 20034124.00 19967053.01 25303560.75 25735711.30 减:所得税 2997190.39 2930119.40 4846090.83 4670085.78 减:少数股东损益 -608155.60 五、净利润 17036933.61 17036933.61 21065625.52 21065625.52 加:年初未分配利润 -3134543.26 -3134543.26 -3787043.66 -3787043.66 盈余公积转入 六、可供分配的利润 13902390.35 13902390.35 17278581.86 17278581.86 减:提取法定盈余公积金 1703693.36 1703693.36 2106562.56 2106562.56 减:提取法定公益金 1703693.36 1703693.36 2106562.56 2106562.56 七、可供股东分配的利润 10495003.63 10495003.63 13065456.74 13065456.74 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16200000.00 16200000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 10495003.63 10495003.63 -3134543.26 -3134543.26 现金流量表 1999年度 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 金额单位：人民币元 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 329191814.84 316257445.84 收取的租金 825354.09 825354.09 收到的除增值税以外的其他税费返还 6822568.87 6822568.87 收到的其他与经营活动有关的现金 7620346.71 91862.05 经营活动现金流入小计 344460084.51 323997230.85 购买商品、接收劳务所支付的现金 222512038.19 213945688.38 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 20061560.74 18866153.06 支付的增值税款 21239153.41 19863740.36 支付的所得税款 9191107.20 9156527.33 支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1630664.32 1583081.52 支付的其他与经营活动有关的现金 32925007.05 43729849.56 经营活动现金流出小计 307559530.91 307145040.21 经营活动产生的现金流量净额 36900553.60 16852190.64 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 现金流量表 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 36796921.42 20968287.92 权益性投资所支付的现金 20083044.88 债权性投资所支付的现金 130000000.00 130000000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 913046.48 投资活动现金流出小计 167709967.90 171051332.80 投资活动产生的现金流量净额 -167709967.90 -171051332.80 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东 权益性投资收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 233331836.33 227670000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 36709.99 筹资活动现金流入小计 233368546.32 227670000.00 偿还债务所支付的现金 111810000.00 95000000.00 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 17996653.81 15800292.04 其中:子公司支付少数股东的股利 2196361.77 偿付利息所支付的现金 3113834.97 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 1112390.75 1112390.75 筹资活动现金流出小计 134032879.53 111912682.79 筹资活动产生的现金流量净额 99335666.79 115757317.21 四、汇率变动对现金流量的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -31473747.51 -38441824.95 六、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 七、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 17036933.61 17036933.61 加:少数股东损益 计提的坏帐准备或转销的坏帐 6201394.16 4850966.88 固定资产折旧 21086716.72 18918639.81 无形资产摊销 822374.03 227416.03 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 2688868.10 597078.74 投资损失(减:收益) -515099.95 3951041.35 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 8701898.77 9044475.60 经营性应收项目的减少(减:增加) -5244547.62 1945813.33 经营性应付项目的增加(减:减少) -18228077.29 -28223625.39 预提费用的增加 -1154752.35 -48450.00 其他 5860398.64 -11141994.10 经营活动产生的现金流量净额 36900553.60 16852190.64 八、现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 46268791.87 34288477.07 减:货币资金的期初余额 77742539.38 72730302.02 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -31473747.51 -38441824.95 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】