重要提示:
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
大化集团大连化工股份有限公司董事会
一、公司简介
(一)、公司的法定中文名称:大化集团大连化工股份有限公司
英文名称:DAHUA GROUP DALIAN CHEMICAL INDUSTRY CO.,LIMITED
英文名称缩写:DLHG
(二)、公司法定代表人:顾孔仁
(三)、公司董事会秘书及其授权代表的姓名:李建涛 徐志明
联系地址:大化集团大连化工股份公司证券部
电话:(0411)6672312-4192 、13804087758
(0411)6672312-4036、(0411) 6672312-2815
传真:(0411)6671948
(四)、公司注册地址及办公地址:辽宁省大连市甘井子区工兴路10号
公司电子信箱: [email protected]
邮政编码:116032
公司国际互联网网址:http://www.dahua-gf.com
(五)、公司的信息披露报纸:
境内报刊为:《上海证券报》、《中国证券报》;
境外报刊为:《南华早报》(英文:South China Morning Post)、《香港商报》(中文)
登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:大化集团大连化工股份有限公司证券部
(六)、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:大化B股
股票代码:900951
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、本年度实现的利润总额: -31,466,729.90元
净利润: -31,466,729.90元
扣除非经常性损益后的净利润: -29,331,193.86元
扣除项目涉及的金额:
处理固定资产净收益: 9,211.69元
处理固定资产净损失: 2,144,747.73元
主营业务利润: 35,025,683.55元
其他业务利润: -7,969,951.85元
营业利润:-29,549,250.27元
投资收益: -
补贴收入:
营业外收支净额: -1,917,479.63元
经营活动产生的现金流量净额: -33,513,686.28元
现金及现金的等价物净增加额: -6,658,059.54元
境内外审计差额说明:
按两种不同会计准则、制度计算的净利润的差异为(单位:千元):
按照境内会计师计算的净利润为: -31467
调整对净利润的影响
----(提列)回转坏账损失准备 3621
----提列停用的固定资产折旧 -1030
按国际会计准则重编后的金额 -28876
(二)、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标:(单位:元)
1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入: 807029666.43 849164403.22 849164403.22 922026383.52 922026383.52
净利润: -31466729.90 7292377.55 -3724389.16 82412067.64 70987712.05
总资产: 949919757.56 920741817.85 898300695.55 873594968.57 862170612.98
股东权益: 539483840.83 593391693.03 570950570.73 586099315.48 574674959.89
(不含少数股东权益)
每股收益: -0.114 0.027 -0.014 0.30 0.258
每股净资产: 1.96 2.16 2.08 2.13 2.09
调整后的每股净资产: 1.95 2.14 2.07 2.13 2.09
每股经营活动
产生的现金流量净额: -0.122 -0.349 -0.349
净资产收益率: -0.06 1.23 -0.007 14.06 0.12
计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
(三) 、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 275000000.00 228687247.84 14197542.40 7098771.20 53065780.49 570950570.73
本期增加
本期减少 31466729.9 31466729.9
期末数 275000000.00 228687247.84 14197542.40 7098771.20 21599050.59 539483840.83
增减原因:⑴公司本年度对坏帐准备的会计政策变更已采用追溯调整法,调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。此项会计政策变更的累计影响数为22,441,122.30元,相应调减一九九九年年初盈余公积3,743,346.64元,使盈余公积变为14,197,542.40;调减一九九九年年初未分配利润18,697,775.66元,使未分配利润变为53,065,780.49。
⑵本年度未分配利润减少31,466,729.9是由于本年度公司亏损所致。
(二)、股东情况介绍:
1、报告期末股东总数;1722户。
2、本公司无持有5%以上股份的股东。
本公司前十名股东的持股情况:
股东名称 持股 占总股
数量 本的比
(万股) 例(%)
(1) 大化集团有限责任公司 17500 63.64
(国有法人股)
(2) SEAPOWER SECURITIES LIMITED 643.31 2.34
(3) 招银证券公司 500 1.82
(4) SINO CHANNEL INVESTMENTS LIMITED COMPANY 250 0.91
(5) PACIFIC SOURCE DEVELOPMENT LIMITED COMPANY 230 0.84
(6) 光大证券有限公司 191 0.69
(7) 迪信化工公司 183.9 0.67
(8) PACIFIC EXPRESS INVESTEMENTS LIMITED COMPANY 180 0.65
(9) ASIA ONE DEVELOPMENT LIMITED 140 0.51
(10) 谢仁国 136.7 0.49
前十名股东之间不存在关联关系。
3、本公司持股10%以上的法人股东:大化集团有限责任公司所持股份数为17500万股,占总股本63.64%。
法人代表:张积泮。
经营范围:生产与销售复合肥料、硫酸、硝酸、硝酸铵、硝酸钠、煤焦油、液氨等。
大化集团有限责任公司所持本公司国有法人股无质押、冻结情况。
4、报告期内控股股东没有变更。
四、股东大会简介
(一)、1999年4月10日,《上海证券报》、《中国证券报》和《南华早报》、《香港商报》刊登了公司第一届董事会第四次会议关于召开1998年度股东大会的公告。1999年6月16日,公司1998年度股东大会如期召开。出席股东大会的股东及授权代表18人,代表有效表决权股份17579万股,占总股本的63.89%。
(二)、经大会审议表决,通过了
1、1998年度董事会工作报告。
2、1998年度监事会工作报告。
3、1998年度财务决算报告。
4、1998年度利润分配预案及资本公积转增股本的预案等决议。此次股东大会决议公告刊登于1999年6月17日的《上海证券报》、《中国证券报》和《南华早报》、《香港商报》。
(三) 、报告期内公司无更换董事、监事。
五、董事会报告
(一)、公司经营情况
1、 公司所处的行业及在行业中地位:
公司属于基础化工产业行业,以纯碱和氯化铵为主导产品,是一个生产纯碱80万吨,氯化铵为50万吨的综合制碱企业。中国纯碱行业协会统计资料显示,报告期内,公司生产完成纯碱72.1万吨,其中重质纯碱13万吨;氯化铵41万吨,其中工业氯化铵4万吨。按综合生产能力计公司在同行业中列第一位,其纯碱生产能力在同行业中排第四位。
2、公司经营业务的范围及其经营情况
公司经营碱产品及副产品的生产及销售、技术开发、售后服务、境内外企业的合作与投资。
(1) 本年度主营业务收入和主营业务利润构成情况
产 品 主营业务收入(元) 主营业务利润(元)
纯 碱 593949239.58 84585049.29
氯 化 铵 184506389.75 -43045766.18
工业氯化铵 16543176.13 -1208660.38
碳酸氢铵 7791502.58 -221565.26
(2) 主要产品介绍:
本公司的产品属于基础无机盐化工产品行业,主要产品有纯碱、氯化铵、碳酸氢铵等。其中纯碱是多种工业用作原料的最重要和基本化学品之一,主要用于冶金、玻璃、医药等方面;氯化铵是基本农业氮肥,碳酸氢铵主要用于食品添加剂。
3、在经营中出现的问题及解决方案
(1)、在经营中出现的问题
由于公司的产品的销售价格持续不好,并且帐款回拢率不高,资金周转困难,影响了公司的效益和经营运转。
(2) 、解决方案
对于产品价格的下滑影响销售收入,一是通过行业限产保价,二是公司内部挖掘潜力,节能降耗,降低成本,增加效益。
对于应收帐款回收,一是通过销售部门根据具体情况进行抹帐处理;二是加大清欠力度,扩充清欠队伍,尽可能降低应收帐款。
(二)、公司财务状况
1、项目 报告期末数(元) 较上年增减
增减额(元) 增减%
总资产 949919757.56 51619062.01 5.75
长期负债 100163077.16 46683369.06 87.29
股东权益 539483840.83 -31466729.90 -5.51
主营业务利润 35025683.55 -24496167.89 -41.15
净利润 -31466729.90 -27742340.74 -745
增减原因说明:由于本公司1999年度会计政策变更而进行的追溯调整,使得98、99年度净利润比未调整前大幅度的减少。再加上99年度产品价格大幅度下滑,致使99年度本公司亏损。
2、 本公司境内审计会计师-大连正元会计师事务所,境外审计会计师-安达信公司出具的会计审计报告无解释性说明及保留意见。
(三)、公司投资情况
截止1999年12月31日,公司没有对外投资。
1、 在报告期内没有募集资金。
报告期之前募集资金使用情况:
项 目 计划投入(万元) 实际投入(万元)
收购母公司二十万联碱工程 17500 17500
20万吨重质纯碱达产改造 1000 685
由于重质纯碱达产工程已进入了考核期,因此报告期内该项目未再投入资金,尚有315万元,用于公司的营运资金。
2、报告期内无非募集资金的重大项目。
(四)、中国加入世界贸易组织将对公司未来经营产生的重大影响:
本公司作为我国基础无机盐化工生产骨干企业,是目前我国最大的联合制碱生产企业,加入世贸后,对于公司面临着巨大的挑战与机遇。
中国加入世贸后,公司产品出口至中国以外地区及国家的关税税率将会降低,有助于扩大其他外销业务,同时也面临着诸如美国等主要国外同行业的竞争,其纯碱虽然制造成本较低,但运到东南亚市场到岸家较高,总成本与本公司不差上下,因此我们仍具有较强的竞争力。
由于公司的产品质量严格执行国家质量标准,并且通过了ISO9002国际认证,故公司完全有能力经接挑战。
(五)、新年度的业务发展计划
1、公司在新年度的业务发展指导思想
以经济效益为中心,转变观念,严格管理,降低生产成本和各项费用,增加产量,实现规模效益,提高质量,增强公司的综合竞争力。
2、公司将在新的年度里采取如下措施,增创效益
(1)强化管理,严抓生产工艺纪律,严格控制节能降耗指标,稳定安全生产,全面增创效益。
(2)继续实行竞争上岗机制,激发员工的创造性和责任感,提高工作效率,同时要加强员工的思想教育工作,提高员工的爱厂、爱岗的敬业精神,增强企业的凝聚力和战斗力。
(3)加强产品质量管理,严格贯彻执行ISO9002质量标准体系,严格控制质量标准,保持良好的产品信誉,增强公司产品在国内外的竞争实力。
(4)盘活现有资产,充分利用一些关停产产品的设备,生产一些短平快,适销对路的产品,提高机器设备的利用率和增强企业竞争力。
(六)、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1) 公司一届董事会于1999年4月8日召开四次会议,会议审议通过了
"1998年董事会报告"
"1998年度报告及摘要"
"1998年总经理业务工作报告"
"1998年度财务决算报告及利润分配预案"
"关于召开1998年度股东大会的议案"
此决议公告刊登在1999年4月10日《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》、《南华早报》(英文)。
(2) 公司一届董事会于1999年9月10日召开五次会议,会议审议通过了
"1999年度中期报告"
"1999年中期利润分配预案"
"审议公司的机构及高级管理人员变动问题"
此决议公告刊登在1999年9月11日《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》、《南华早报》(英文)。
2、报告期内公司没有实施利润分配、配股及增发新股的情况
(七)、公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员
序号 姓名性别 年龄 职务 任期起止日期
1 顾孔仁 男 56 董事长 1997.10.17-2000.10.17
2 宋孚成 男 52 副董事长 1997.10.17-2000.10.17
3 韩世奇 男 54 董事 1997.10.17-2000.10.17
4 宋砚敏 男 38 董事 1997.10.17-2000.10.17
5 姜树林 男 48 董事 1997.10.17-2000.10.17
6 傅世宁 男 45 董事 1997.10.17-2000.10.17
7 戚树智 男 49 董事兼总经理 1997.10.17-2000.10.17
8 王兆波 男 46 董事 1997.10.17-2000.10.17
9 王玉琨 男 53 董事 1997.10.17-2000.10.17
10 徐志明 男 53 董事兼副总经理 1997.10.17-2000.10.17
11 赵 杰 男 52 董事 1997.10.17-2000.10.17
12 高云生 男 51 监事会主席 1997.10.17-2000.10.17
13 梁英群 男 52 监事 1997.10.17-2000.10.17
14 毕重新 男 48 监事 1998.06.18-2000.10.17
15 张为钢 男 39 监事 1997.10.17-2000.10.17
16 葛义芳 男 52 监事 1997.10.17-2000.10.17
17 李建涛 男 35 董事会秘书 1997.10.17-2000.10.17
18 张 伟 男 41 副总经理 1997.10.17-2000.10.17
19 肖正吉 男 47 副总经理 1997.10.17-2000.10.17
20 姜生国 男 41 财务总监 1999.08.09-2000.10.17
说明:
(1)以上董事、监事及高级管理人员都没持有本公司的股票
(2)在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的报酬总额约为18万元,其中在1万元至2万元年度报酬数额区间内,领取报酬的为4人;其中在2万元至3万元年度报酬数额区间内,领取报酬的为4人,不在公司领取报酬的有顾孔仁、宋孚成、韩世奇、傅世宁、宋砚敏、姜树林、王兆波、王玉琨、赵杰、高云生、梁英群、毕重新。
(3)报告期内,因落实证监公司字[1999]22号文件精神,经董事兼财务总监王兆波不再担任财务总监,改聘姜生国为公司财务总监。赵国伦先生因工作变动,不再担任公司的副总经理。
(4)报告期内,无聘任或改聘公司经理、董事会秘书情况。
(八)、本次利润分配和资本公积转增预案:
按照国内会计师-大连正元会计师事物所审计结果,报告期内,公司实现净利润-3146.7万元,加上上年度结转未分配利润5306.6万元,弥补当期亏损,本次可供股东分配利润为2159.9万元。
而依照国际会计师--安达信公司审计结果,报告期内公司实现净利润-2,887.6万元,加上上年度结转未分配利润6961.6万元,弥补当期亏损,本次可供股东分配利润为4074.0万元。
按照《公司章程》一百五十一条规定,可供股东分配的利润应以按照中国会计规定与按国际会计准则编制的未分配利润孰低为准,1999年度可供股东分配的利润为2159.9万元。
鉴于公司主要产品纯碱行业销售竞争激烈,销售货款回笼不好,而为了确保公司产品的市场份额,需要充足的营运资金以保证公司生产经营正常运转。因此,公司董事会决定本次利润不进行分配,亦不进行资本公积转增股本,可分配利润结转至下一年度。
(九)、其他报告事项:
本公司继续选定下列报刊为公司信息披露报刊:
境内:《上海证券报》、《中国证券报》
境外:《香港商报》(中文)、《南华早报》(英文)
六、监事会报告
公司一届监事会经过认真审慎考察,认为公司在1999年经营活动中严格遵守国家法律、法规,依法开展经营活动,按照法律、法规要求建立了较为完善的内部控制制度,并按《上市规则》要求及时、准确、完整地进行了定期报告、临时报告及各种信息披露,公司董事及高级管理人员在执行公司职务时能认真履行职责,决策程序合法,无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为;大连正元会计师事务所、安达信公司出具的无保留意见的审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况;公司在本年度内无收购、出售资产情况,无内幕交易现象发生,公司的关联交易严格按双方签定的协议进行,公平合理,无损害上市公司利益的情况。
七、重要事项
(一)、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
(三)、报告期内公司控股股东无变更、公司董事会会无换届、改选或半数以上成员变动情况;公司无总经理变更、解聘或新聘董事会秘书情况。
(四)、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)、重大关联交易事项。重大关联交易事项:
1、购销商品提供劳务发生的关联交易
公司关联交易关联方是控股股东大化集团有限责任公司、交易内容是生产所需原材料供应及提供劳务、交易价格依据市场规则,公平合理,无损害公司利润情况,期内无大额销售退回情况,此项关联交易因公司生产的特殊性及联系的紧密性,将持续下去。
2、报告期内无资产,股权转让发生的关联交易。
3、公司与关联方存在的债权债务往来与购销货物形成,本期应收集团公司帐款增中近1.4亿元,额度较大,原因是集团公司资金紧张、借用公司资金所致,由此计提坏帐影响公司利润近800万元。
(六)、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况公司与法人控股股东在人员、资产、财务上与公司完全分开,各自独立。
(七)报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
(八)报告期内,公司继续聘用大连正元会计师事务所(境内会计师事务所)、安达信公司(境外会计师事务所)为公司财务的审计机构。
(九)公司在报告期内无签定重大合同、无重大担保事项。
(十)公司报告期内无更改名称或股票简称的情况
八、财务会计报告
审计报告大化集团大连化工股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表、1999年度的利润及利润分配表和1999年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等有关财务会计法规的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
大连正元会计师事务所 中国注册会计师:
中国.大连 中国注册会计师:
二○○○年三月二十八日
会计报表附注:
一、公司概况
大化集团大连化工股份有限公司是1997年经大连市人民政府批准,以大化集团有限责任公司为发起人,以其下属碱厂为主体重组并发行境内上市外资股(B股)的股份有限公司。
本公司是中国最大的综合性纯碱生产企业,其重组主体—原大化集团有限责任公司碱厂具有60年的生产历史,生产的产品为纯碱、粗铵(农业氯化铵)、烧碱、精铵及碳酸氢铵。其主要产品纯碱产量在我国居于举足轻重的地位,为广泛应用于多种工业领域的基本化学原料,年生产能力约为75万吨,产品质量卓越,曾荣获国家经济委员会颁发的国家质量奖金奖。公司生产的粗铵年生产能力约为45万吨,也曾荣获该奖项的银奖。
二、主要会计政策
1.会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计期间:公司采用公历年度从1月1日至12月31日为一个完整会计期间。
3.记帐方法:公司采用借贷记帐法。
4.记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
5.记帐原则及计价基础:本公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资以取得时的实际成本计价。
6.外币业务核算方法:公司发生的外币业务,以当月1日外汇市场中间汇率折合人民币记帐;月份终了,将外币帐户的外币余额,按月末外汇市场中间汇率折合为人民币余额,因汇率不同而产生的折合本位币差额记入“财务费用”。
7.现金等价物的确定标准:为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
8.坏帐核算方法:坏帐损失采用备抵法核算。对应收款项(包括应收帐款和其他应收款),根据债务单位的财务状况、现金流量情况等,按不同帐龄分析后计提坏帐准备,并计入当期损益。坏帐准备计提比例列示如下:
帐龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三年以上 50%
坏帐的确认标准:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;
(2)因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征或依据表明无法收回的应收款项。
9.存货核算方法:公司存货主要包括原材料、包装物、在产品、产成品等。原材料中修理用备件和包装物因采购和领用频繁,按计划成本计价,其他大宗存货因采购和领用次数少、耗量大,按实际成本计价,发出计价采用加权平均法。低值易耗品按一次摊销法摊销。在产品按主要材料成本计价。
存货跌价准备的计提方法:年度终了,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。由于本公司自上市起一直对存货计提跌价准备,故本年度对财政部要求计提存货跌价准备的会计政策勿需做追溯调整。10.固定资产及其折旧:固定资产为使用期限在一年以上,单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机械设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法计提,按原值的3%预留残值,按各类固定资产的原值扣除预留残值后分类提折旧。
各类固定资产折旧年限及年折旧率列示如下:
类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 8—45 12.12—2.15
机械设备 9—22 10.78—4.41
运输工具 6—12 16.17—8.08
其他设备 9—14 10.78—6.93
11.在建工程核算方法:在建工程按实际成本核算。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用前,计入该项资产的成本。在完工并交付使用时,按实际发生的全部工程支出结转固定资产。
12.商品销售收入确认原则:本公司系以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认为商品销售收入实现。
13.所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
14.会计政策变更:公司董事会根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》的有关规定,决定自一九九九年一月一日起变更如下会计政策:
坏帐准备原按资产负债表日应收账款余额的5‰计提,现改按根据债务单位的财务状况、现金流量情况等,按不同帐龄分析后计提坏帐准备。
公司本年度对坏帐准备的会计政策变更已采用追溯调整法,调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。此项会计政策变更的累计影响数为22,441,122.30元,相应调减一九九九年年初盈余公积3,743,346.64元,调减一九九九年年初未分配利润18,697,775.66元。由于会计政策变更调减一九九八年度的净润计11,016,766.71元,使本公司一九九八年度由盈利729万元变为亏损372万元。
三、税项
公司适用的主要税种和税率如下:
1.增值税:增值税税率为17%(纯碱、烧碱、碳铵、精铵)和13%(粗铵)。
2.城市建设维护税:税率为应缴增值税和营业税的7%。
3.教育费附加:费率为应缴增值税和营业税的3%。
4.地方教育费:费率为应缴增值税和营业税的1%。
5.所得税:企业所得税税率为33%。根据大连市财政局“大财指工字[1998]377号”及“[1999]517号”文件规定,公司1999年度按33%的税率计缴所得税,当年按18%返还,并入公司税后利润统一分配,实际税负为15% 。
6. 其他税项:包括房产税、车船牌照使用税、印花税等,按有关规定计缴。
四、会计报表有关项目附注
1.货币资金
单位:人民币元
项 目 期初数 期末数
现 金 1225.21 50.79
银行存款 39588934.26 32932049.14
合 计 39590159.47 32932099.93
其中:美元存款443,032.16元,折合人民币3,667,996.16元,期末汇率为1:8.2793。
2.应收款项(包括应收帐款和其他应收款)
(1)应收帐款
单位:人民币元
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内
194780045.74 82.42 9739002.31 136517993.57 57.40 6825899.79
1-2年
32811953.23 13.88 3281195.32 67671317.00 28.45 6767131.70
2-3年
4726074.20 2.00 1417822.26 27041578.00 11.37 8112473.40
3年以上
4004270.33 1.70 2002135.17 6615000.00 2.78 3307500.00
合 计
236322343.50 100 16440155.06 237845888.57 10 25013004.89
*无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
应收帐款主要项目明细如下:
期末数 欠款时间 欠款原因
辽阳市农资公司 18,681,312.20 一年以内 客户资金周转困难
锦州铁合金(集团)股份有限公司
18,021,818.89 一年以内 客户资金周转困难
鞍山市玻璃厂制造公司 10,465,312.33 一年以上 客户资金周转困难
吉林市第一玻璃厂 8,439,008.28 一年以内 客户资金周转困难
汕头经济特区远通经济发展公司
7,711,341.00 一年以上 客户资金周转困难
(2)其他应收款
单位:人民币元
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内
137791830.87 97.92 6889591.54 276480039.65 98.78 13824001.97
1-2年
2919524.20 2.08 291952.42 541186.42 0.19 54118.64
2-3年
2869524.23 1.03 860857.27
3年以上
2070.00 1035.00 1570.00 785.00
合 计
140713425.07 100 7182578.96 279892320.30 100 14739762.88
*大化集团有限责任公司为持有本公司63.64%股份的股东,期末欠款279,870,062.03元,占其他应收款总金额的99.99%。
3.存货
单位:人民币元
项 目 期 初 数 期 末 数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 45781058.41 25796218.38
包装物 3267646.99
低值易耗品 331117.00 331117.00
在产品 3789538.63 2975470.64
产成品 9674286.29 700000.00 4892353.08 300000.00
合 计 59576000.33 700000.00 37262806.09 300000.00
存货期末较期初减少22,313,194.24元,降低率为37.45%。主要原因为:(1)原材料:原盐由于本期耗用量大幅增加,而本期采购量相对不足,消耗了年初存量,使年末存量大幅减少; (2)产成品:本年加大销售力度,根据市场行情降价促销,以提高市场占有率,销售量较上年增加,库存量相对减少。
存货跌价准备系根据1999年12月31日存货帐面成本与市价孰低进行计提。
4.待摊费用
单位:人民币元
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 3693273.50 1290757.30 1270922.00 1816517.30 745162.00
5.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
单位:人民币元
类 别
期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物
237527129.80 185396.00 237341733.80
机械设备
513966536.14 13347231.94 8611979.46 518701788.62
运输设备
9504959.09 678738.04 139000.00 10044697.13
其他设备 281018.55 281018.55
合 计
761279643.58 14025969.98 8936375.46 766369238.10
(2)累计折旧
单位:人民币元
类 别 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物
96680819.62 8506250.24 176126.20 105010943.66
机械设备
220129191.68 42567897.51 6652617.22 256044471.97
运输设备
3804008.06 783254.97 68211.69 4519051.34
其他设备
195270.02 23219.98 218490.00
合 计
320809289.38 51880622.70 6896955.11 365792956.97
*其中由在建工程转入固定资产计13,347,231.94元。
6.在建工程
单位:人民币元
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 期末数
固定资产
资金来源 工程进度
重灰吨袋包装 221378.56 221378.56
＃球磨机更新 956630.60 194570.36 1151200.96
74＃皮代更新 396370.00 819.40 397189.40
水合机改造 71879.04 71879.04
自筹 20%
4＃排管 74090.12 74090.12
自筹 20%
1＃干氨炉 94671.09 94671.09
自筹 70%
4＃干氨炉 75431.12 75431.12
自筹 80%
222＃冷却塔 1560918.09 1560918.09
自筹
9＃母液热换器 1492845.60 1492845.60
自筹
南澄清桶 1150844.00 1150844.00
自筹
24＃外冷器 649050.02 649050.02
自筹
25＃外冷器 606331.35 606331.35
自筹
7＃碳化塔 527069.68 527069.68
自筹
254＃蒸馏塔 578117.99 578117.99
自筹
其他零星工程支出 794783.67 4619398.56 5012286.29 401895.94
自筹
合计 2369162.83 11696036.42 13347231.94 717967.31
7.短期借款
单位:人民币元
借款类别
期初数 期末数 借款期限 年利率(%) 备 注
担保借款
90,000,000.00 40,000,000.00 1999.8.16-2000.8.16 6.435 大化集团
有限责任
公司担保
8.应付款项
(1)应付帐款期末余额为121,245,583.62元,比上年期末增加59%,主要原因为本公司本年度资金周转困难,付现能力不足。
(2)预收帐款期末余额为129,162,210.05元,比上年期末增加一倍,主要原因为预收的化肥销售款较上年同期大幅增加。
*应付帐款、预收帐款、其他应付款均无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
9.未交税金
单位:人民币元
项 目 期初数 期末数
未 交 增 值 税 2996765.01 -1958500.47
未 交 营 业 税 642.29
未 交 城 建 税 190659.72 121204.57
未 交 所 得 税 -1147161.79 -2737408.75
合 计 2040905.23 -4574704.65
未交税金期末较期初减少6,615,609.88元,主要是本期应交增值税大幅减少及本期预交企业所得税款所致。
10.长期应付款为应付大化集团有限责任公司一九九六年度利润余额,原计划自一九九八年七月起分期五年等额偿还,本年度经双方同意期末一次付清。
11.长期借款
单位:人民币元
借款单位
期初数 期末数 借款期限 年利率(%) 借款条件
工商银行大连市分行
本金 100,000,000.00 1999.7.28---2001.7.28 5.94-6.534 大化集团
有限责任公
司担保
利息 163077.16
12.股本
股本结构如下:
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,－) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 17500 17500
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 17500 17500
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股 10000 10000
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 10000 10000
三、股份总数 27500 27500
13.资本公积
单位:人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 228687247.84 228687247.84
14.盈余公积
单位:人民币元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 7098771.20 7098771.20
公益金 7098771.20 7098771.20
合 计 14197542.40 14197542.40
由于会计政策变更而进行的追溯调整详见附注二～14。
15.未分配利润期末余额为21,599,050.59元。未分配利润年初数原为71,763,556.15元,由于本期会计政策变更调减年初未分配利润18,697,775.66元(调整事项详见会计报表附注"二～14"项说明)调整后年初未分配利润为53,065,780.49元。本年度亏损31,466,729.90元。
16.财务费用
单位:人民币元
类 别 本期发生数 上期发生数
利息支出 6718559.00 3863672.40
减:利息收入 7696006.57 3142319.80
汇兑损失 8873.38 52997.72
减:汇兑收益 9788.71 6456.05
其他 27738.40 10903.90
合 计 -950624.50 778798.17
财务费用中利息收入主要为本年度大化集团有限责任公司占用本公司资金依协议向其收取的资金占用费,共计6,718,559.00元。
17.其他业务利润
单位:人民币元
项 目 1999年度 1998年度
材料销售利润 -2335158.94 151693.79
产次品销售利润 -3387409.20 -1777799.07
劳务利润 -2247383.71 -1505865.44
合 计 -7969951.85 -3131970.72
18.营业外收入、支出
(1)营业外收入
单位:人民币元
项 目 1999年度 1998年度
处理固定资产净收益 9211.69 20000.00
无法支付款款项 222671.14 150377.29
合 计 231882.83 170377.29
(2)营业外支出
单位:人民币元
项 目 1999年度 1998年度
捐赠支出 1130.00 3400.15
处理固定资产净损失 2144747.73 4605104.40
其 他 3484.73
合 计 2149362.46 4608504.55
19.支付的其他与经营活动有关的现金4,517,189.03元,主要为
本公司管理费用、销售费用及制造费用中运输费、修理费、办公费、差旅费、保险费等付现支出。
五、关联方关系及关联交易
1.关联关系
(1) 存在控制关系的关联方:
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业 经济性 法定
关系 质或类型 代表
大化集团
有限责任公司
大连市甘井子区 生产与销售复合肥料、
硫酸、硝酸、硝酸铵
工兴路10号 硝酸钠、煤焦油、氨水等 母公司 国有 张积泮
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位:人民币元
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
大化集团
有限责任公司 1084860000.00 1084860000.00
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:人民币元
企业名称 年初数 本年增加 本年减产 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
大化集团
有限责任公司
175000000.00 63.64 175000000.00 63.64
(4)不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注 册 地 址 与本企业的关系
大化国际经济贸易公司 大连市甘井子区甘欣街3号 同一母公司
大连宏图经贸公司 大连市甘井子区华东路50号 同一母公司
大连华迪实业总公司 大连市甘井子区石灰段50号 同一母公司
大化集团大连建筑安装工程公司
大连市甘井子区工兴路10号 同一母公司
大化集团大连机电安装公司
大连市甘井子区工兴路10号 同一母公司
大化集团大连化工机械厂
大连市甘井子区工兴路10号 同一母公司
大化集团复州湾盐场 大连市复州湾镇 同一母公司
2.关联交易
本公司与关联方相互销售或采购产品、劳务交易等均按市场价格进行,1999年度本公司无任何高于或低于正常市场价格的情况。
(1)采购
本公司1999年度向关联方采购水电气、合成氨、原盐、焦碳等有关明细如下:
单位:人民币元
企 业 名 称 1999年度 1998年度
大化集团有限责任公司 414814194.00 415733410.00
大化集团复州湾盐场 64401593.00 55617940.00
大连华迪实业总公司 15673032.00 16014730.00
(2)劳务交易
关联方1999年度为本公司提供排渣、修理、维护、基建安装等劳务服务及其他服务明细如下:
单位:人民币元
企 业 名 称 1999年度 1998年度
大化集团有限责任公司 17107162.00 13999420.00
大化集团大连机电安装公司 9078838.00 13333617.00
大化集团大连化工机械厂 5841076.00 6431015.00
大化集团大连建筑安装工程公司 2806791.00 2869304.00
(3)销售
本公司1999年度向关联方销售产品明细如下:
单位:人民币元
企 业 名 称 1999年度 1998年度
大化集团有限责任公司 37795256.00 44527027.00
大化国际经济贸易公司 156903585.00 136141398.00
大连宏图经贸公司 378403.00 13404994.00
大连华迪实业总公司 5175945.00 10740613.00
3.其他交易事项
(1)本公司根据与大化集团有限责任公司签订的《土地租赁协议》,本年度公司向其缴纳土地租赁费1,980,000.00元。
(2)本公司根据与大化集团有限责任公司签订的《商标使用权协议》,本年度公司向其缴纳商标使用费1,020,000.00元。
(3)本公司根据与大化集团有限责任公司签订的协议,本年度公司向其收取资金占用费6,718,559.00元。
(4)本公司本年度借款140,000,000.00元,由大化集团有限责任公司给予担保。
4.关联方应收应付款项 单位:人民币元
企 业 名 称 1999年余额 1998年余额
应收帐款:
大化国际经济贸易公司 4973974.00 9597645.65
大连华迪实业总公司 493039.00 91825.93
大连宏图经贸公司 157058.00
其他应收款:
大化集团有限责任公司 279870061.00 140642151.85
应付帐款:
大化集团复州湾盐场 26658956.00
预收帐款:
大连宏图经贸公司 1951659.44
其他应付款:
大化集团大连机电安装公司 522571.00 5328256.33
大化集团大连建筑安装工程公司 5150686.00 2931330.10
大化集团大连化工机械厂 162498.00 412689.32
一年内到期的长期负债:
大化集团有限责任公司 15279916.60
长期应付款:
大化集团有限责任公司 53479708.10
六、承诺事项及或有事项
截止一九九九年十二月三十一日,本公司未有对外承诺事项或担保事项,本公司的资产没有用于抵押或可能造成资产损失的非正常事项。
七、期后事项
无重大期后事项。
八、公司的其他有关资料
(一)、公司首次注册登记日期:1997年10月17日
公司首次注册登记地址:大连市甘井子区工兴路10号
(二)、企业法人营业执照注册号:24183247 -3
(三)、税务登记号码:210211241832473
(四)、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公 司。
(五)、公司聘请的会计师事务所名称:
境内会计师事务所:大连正元会计师事务所。
地址:大连市中山区同兴街 邮电万科大厦24层
境外会计师事务所:安达信公司
地址:香港中环干诺道中111号永安中心25楼
九、备查文件目录
1. 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表;
2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件;
3. 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》(境内)及《香港商报》、《南华早报》(境外)上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
大化集团大连化工股份有限公司
二零零零年四月十三日
资产负债表
编制单位：大化集团大连化工股份有限公司 1999年12月31日 单位：元
资产 年末数 年初数
流动资产:
货币资金 32932099.93 39590159.47
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 237845888.57 236322343.50
其他应收款 279892320.30 140713425.07
减:坏帐准备 39752767.77 23622734.02
应收款项净额 477985441.10 353413034.55
预付帐款 2291226.87
应收补贴款
存货 37262806.09 59576000.33
减:存货跌价准备 300000.00 700000.00
存货净额 36962806.09 58876000.33
待摊费用 745162.00 1290757.30
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 548625509.12 455461178.52
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 766369238.10 761279643.58
减:累计折旧 365792956.97 320809289.38
固定资产净值 400576281.13 440470354.20
工程物资
在建工程 717967.31 2369162.83
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 401294248.44 442839517.03
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 949919757.56 898300695.55
流动负债:
短期借款 40000000.00 90000000.00
应付票据 4000000.00
应付帐款 121245583.62 76202485.58
预收帐款 129162210.05 60778341.04
代销商品款
应付工资
应付福利费 4195500.20 3984054.55
应付股利
应交税金 -4574704.65 2040905.23
其他应交款 69259.76 81711.31
其他应付款 20174990.59 21503002.41
预提费用
一年内到期的长期负债 15279916.60
其他流动负债
流动负债合计 310272839.57 273870416.72
长期负债:
长期借款 100163077.16
应付债券
长期应付款 53479708.10
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 100163077.16 53479708.10
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 410435916.73 327350124.82
少数股东权益
股东权益:
股本 275000000.00 275000000.00
资本公积 228687247.84 228687247.84
盈余公积 14197542.40 14197542.40
其中:公益金 7098771.20 7098771.20
未分配利润 21599050.59 53065780.49
外币报表折算差额
股东权益合计 539483840.83 570950570.73
负债和股东权益总计 949919757.56 898300695.55
利润及利润分配表
编制单位：大化集团大连化工股份有限公司 1999年度 单位:元
项 目 本年度 上年度
一、主营业务收入 807029666.43 849164403.22
减:折扣与折让
主营业务收入净额 807029666.43 849164403.22
减:主营业务成本 768761160.46 786645349.89
主营业务税金及附加 3242822.42 2997201.89
二、主营业务利润 35025683.55 59521851.44
加:其他业务利润 -7969951.85 -3131970.72
减:存货跌价损失 -400000.00 700000.00
营业费用 10315000.01 5199777.52
管理费用 47640606.46 47710676.77
财务费用 -950624.50 778798.17
三、营业利润 -29549250.27 2000628.26
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 231882.83 170377.29
减:营业外支出 2149362.46 4608504.55
四、利润总额 -31466729.90 -2437499.00
减:所得税 1286890.16
减:少数股东损益
五、净利润 -31466729.90 -3724389.16
加:年初未分配利润 53065780.49 56790169.65
盈余公积转入
六、可供分配的利润 21599050.59 53065780.49
减:提取法定盈余公积金
减:提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
21599050.59 53065780.49
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 21599050.59 53065780.49
现金流量表
编制单位：大化集团大连化工股份有限公司 1999年-12月 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 489269395.21
收取的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 8371253.56
经营活动现金流入小计 497640648.77
购买商品、接收劳务所支付的现金 459379019.56
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 24275570.33
支付的增值税款 35566062.02
支付的所得税款 1590246.96
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5826247.15
支付的其他与经营活动有关的现金 4517189.03
经营活动现金流出小计 531154335.05
经营活动产生的现金流量净额 -33513686.28
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
1145897.26
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1145897.26
投资活动产生的现金流量净额 -1145897.26
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 140000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 140000000.00
偿还债务所支付的现金 105279917.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 6718559.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 111998476.00
筹资活动产生的现金流量净额 28001524.00
四、汇率变动对现金流量的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -6658059.54
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -31466729.90
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 16130033.75
固定资产折旧 51069894.00
无形资产摊销 545595.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
-9212.00
固定资产报废损失 2144748.00
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 21913194.24
经营性应收项目的减少(减:增加) -138411213.43
经营性应付项目的增加(减:减少) 44570003.76
增值税增加净额(减:减少),其他
经营活动产生的现金流量净额 -33513686.28
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 32932099.93
减:货币资金的期初余额 39590159.47
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6658059.54
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