上海爱建股份有限公司一九九九年年度报告摘要
| 作者： 日期：2000.04.12 15:20 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。 上海爱建股份有限公司董事会 一、公司简介 1、公司法定中文名称:上海爱建股份有限公司 法定英文名称:SHANGHAI AJ CORPORATION 2、公司法定代表人:陈铭珊 3、公司董事会秘书:周浩奎 授权代表:张禾 联系地址:上海市零陵路583号14楼 电话:021-64396600 传真:021-64392118 电子信箱:[email protected] 4、公司注册地址:上海市张杨路838号 邮政编码:200122 公司办公地址:上海市零陵路583号14楼 邮政编码:200030 公司电子信箱:[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸:中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:上海市零陵路583号14楼 6、公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:爱建股份 股票代码:600643 二、会计数据和业务数据摘要(合并报表) ㈠、本年度主要利润指标单位:元 利润总额 130478806.39 净利润 124667275.62 扣除非经营性损益后的净利润 125426405.95 非经营性损益(处理固定资产净损失) 759130.33 主营业务利润 98018657.95 其他业务利润 470587.50 营业利润 -6811744.60 投资收益 135146595.15 补贴收入 2703442.89 营业外收支净额 -559487.05 经营活动产生的现金流量净额 55005348.40 现金及现金等价物净增加额 127197675.94 ㈡、公司前三年主要会计数据和财务指标 1、追溯调整后 项目 1999年 1998年 1997年 主营业务收入(元) 656126648.77 793448978.07 768033158.40 净利润(元) 124667275.62 118032894.19 168833146.17 总资产 2358596110.37 1721649874.57 1685266017.97 股东权益(不含少数股东权益) 1979557944.89 1378748124.09 1295111654.78 每股收益 0.298 0.355 0.558 每股收益(按月平均加权法计算) 0.321 0.369 0.600 扣除非经营损益后的每股收益 0.299 0.356 0.558 每股净资产 4.73 4.14 4.28 调整后每股净资产 4.61 4.02 4.16 净资产收益率(%) 6.30% 8.56% 13.04% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.131 0.038 - 2、追溯调整前 项目 1998年 1997年 主营业务收入(元) 793448978.07 768033158.40 净利润(元) 173310198.52 182248121.55 总资产 1790925210.80 1698680993.35 股东权益(不含少数股东权益) 1447706777.88 1306301085.75 每股收益 0.521 0.603 每股收益(按月平均加权法计算) 0.542 0.648 扣除非经营损益后的每股收益 0.522 0.603 每股净资产 4.35 4.32 调整后每股净资产 4.20 4.19 净资产收益率(%) 11.97% 13.95% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.038 - 注:(1)主要财务指标的计算公式如下: 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% 3、股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 外币报表折算差额 未确认的投资损失 股东权益合计 期初数 332640162.00 559422401.46 428976214.83 61764507.77 -7205854.95 3155889.89 -5196.91 1378748124.09 本期增加 86167078.00 466043212.43 76200325.51 8209404.26 124667275.62 761287295.82 本期减少 33519991.00 325900.00 125964553.77 20954.60 646075.65 160477475.02 期末数 418807240.00 991945622.89 505176540.34 69648012.03 -8503133.10 3134935.29 -651272.56 1979557944.89 变动原因: ⑴、股本增加系本年度实施配股和资本公积金转增股本。 ⑵、资本公积金增加系配股溢价,减少系公积金转增股本。 ⑶、盈余公积和法定公益金增加系从税后利润提取法定公积金、法定公益金及任意盈余公积金。 ⑷、未分配利润减少系由于实施母公司利润分配方案所致。 三、股东情况介绍 1、报告期末股东总数:88414人。 2、报告期末持股前十名股东情况: 股东名称 持股数(股) 持股比(%) 上海工商界爱国建设特种基金 95262735 22.75 陆钟汉 5819312 1.39 上海国际信托投资公司 5681966 1.36 爱群实业 4599595 1.10 王明勤 4406728 1.05 上海市工商业联合会 4304520 1.03 刘靖基 3841921 0.92 荣智丰 3337610 0.80 丁鹤寿 3098738 0.74 金鑫基金 3012890 0.72 3、持有10%以上股份的法人股东情况: 上海工商界爱国建设特种基金,社团法人,法定代表人:郭秀珍。基金的宗旨是发扬上海工商界“爱国建设”的传统精神,为上海的繁荣振兴和祖国社会主义现代化建设作贡献。上级业务主管部门为中国人民银行上海分行,挂靠单位为上海市对外经济贸易委员会。 四、股东大会简介 公司第八次股东大会(1998年年会)于1999年6月15日在上海肇嘉浜路777号青松城百花厅召开。本次股东大会决议公告已于1999年6月17日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登。 五、董事会报告 ㈠、公司经营情况 1、公司营业范围及其经营状况:实业投资,房地产开发、经营及咨询,外经贸部批准的进出口业务,商务咨询。 一九九九年公司实现营业收入6.56亿元,实现利润总额1.3047亿元。 上海爱建信托投资公司在国内信托业清理整顿的情况下,面临了一系列新的挑战和困难,但仍尽力保持业务规模,截止九九年十二月末,各项人民币存款余额为37亿元,比上年度末增长15%;为优化信托资产质量做了大量工作,收回逾期贷款24笔共计4351.4万元,对部分老贷款及新增贷款采取抵押措施,共计22笔,降低了信贷资产风险;信托本源业务也取得进展,继金泰证券投资基金后,又参与发起设立了金鑫证券投资基金;证券总部业务继续较快增长,尤其是经纪业务量有明显上升,占证券总业务收入的25.74%。全年实现交易量约238.54亿元,为98年的1.4倍。九九年末,上海爱建信托投资公司成为国内首家通过ISO9002质量保证体系认证的金融机构,实现利润总额12599万元。 公司房地产业务继续稳步发展,爱建新家园二、三期工程截止年末已分别实现销售率达91%和41%,该小区在首届上海优秀住宅评选中获得住宅小区优秀设计奖和住宅新技术奖;公司金桥地块和田林地块的前期开发工作也已开展,有望在二OOO年动工。为有利公司房地产业务发展,公司房产经营部转制为房地产分公司。全年房地产业务实现销售1.4718亿元,利润总额2193万元。 公司实业投资积极贯彻“堵漏、扶优、创新”的经营原则,九九年共压缩沉淀资金3000多万元,归并企业20余家,纺织品公司、纸张公司、爱建试剂厂(合营)等优势企业已初步形成。其中爱建试剂厂全年实现创利980万元。 公司外贸业务探索新的发展方向,九九年矿石的来料加工业务实现出口创汇额占出口创汇总额的40%。全年完成出口创汇2300万美元,进口到货1500万美元,实现利润总额1143万元。 2、占主营业务利润10%以上的主要经营业务是:信托业务实现利润总额5304万元,占利润总额的40.65%,主要是存贷款利差收入;证券业务实现利润总额7296万元,占利润总额的55.91%,主要是手续费收入和自营收入。 3、经营中出现的问题与困难及解决方案 1999年公司面临的经营环境相当严峻,尤其是信托业经营环境发生重大变化,国家对信托业的清理整顿既带来了公司长期发展的机遇,也在短期内造成信托业务的经营困难。 ⑴99年央行又两次降息,存贷款利差进一步缩小,影响收入约1500万元,同时央行降低存款准备金利率,减少利息收入1300多万元; ⑵银信分离、信证分离的分业经营管理措施更加严格,传统业务如信托贷款等在九九年进一步受到限制,国际结算业务按规定被终止; ⑶在信托业清理整顿期间,新业务的开展缺乏政策支持和保障; ⑷公司经营信托业务十四年,贷款累计达一百多亿,长期积累,有一定数额的不良资产,按央行规定进行清产核资和坏帐冲销,对业务利润产生了一定影响。 针对上述问题和困难,在董事会领导下,全体员工积极努力采取以下措施,确保公司全年经济效益。⑴积极拓展证券业务,全年实现利润总额7296万元,并积极努力争取设立爱建控股的证券公司;⑵在力保现有传统业务规模的同时,努力开发产业投资基金和其他新的信托本源业务品种,有的已上报有关部门审核;⑶优化信托资产质量,加大对逾期贷款的催讨力度,对部分老贷款采用抵押措施。 通过上述措施,使得公司利润保持一定规模,资产质量有所提高,新业务的开展也打下良好的基础。公司对爱建信托在清理整顿后继续保留并不断发展充满信心。 ㈡、公司财务状况 总资产年初数172,164.90万元,年末数为235,859.60万元,增加63,694.70万元,增加的主要原因是公司实施配股后向信托投资公司增资5亿元,使得公司长期投资增加较多,其次是公司加快销售资金回收,年末货币资金增加,短期投资也有所增加。 长期负债年初数3,137.40万元,年末数为3,174.90万元。 股东权益年初数137,874.80万元,年末数为197,955.80万元,增加60,081万元,主要原因是实施配股和本年新增净利润所致。 本年度主营业务利润9,801.80万元,比去年减少4,440.80万元,减少主要原因是主营业务收入降低,本年度实现净利润12,466.70万元,与去年追溯调整后净利润相比增加663.40万元。 ㈢、公司投资情况 公司全资附属企业及控股子公司经营业绩 单位:万元人民币 公司名称 出资额 控股比例 销售收入 税后利润 上海爱建信托投资公司 95000 100% 25439 10779 上海爱建进出口公司 3000 100% 23749 960 上海怡荣发展有限公司375(万美元) 75% 287 50 上海爱建建筑设计院 100 100% 481 62 1、募股资金使用情况:1999年6月公司实施增资配股,共募集资金5.18亿元,按股东大会通过的募集资金投向,将5亿元资金投入信托公司(其中3亿元增加证券总部营运资金),增加其资本金。其它留作公司日常经营流动资金。募集资金到位后,信托公司证券总部经济效益比上年有所增长;信托业务增强了运营能力,在遇到了前所述及困难的情况下,仍保持了一定经济效益规模,并为今后发展打下了基础。 2、非募集资金在本年度无重大投资项目。 3、公司于1999年12月减持参股的上海佛欣----爱建河道治理有限公司股权,截止报告期末,尚持有该公司5%股权。 ㈣、经营环境及宏观政策变化对公司的影响 1、中国加入WTO后对公司未来经营的影响 中国加入WTO后,公司金融业务、外贸业务等可能会受到较大影响,公司面临的竞争将更为激烈,同时也会有新的发展机遇。 2、国家对信托业的清理整顿对公司信托业的经营产生较大影响,前已述及。 ㈤、新年度业务发展规划 1、在政策允许条件下,想方设法稳定信托传统业务,并争取有所发展;培育和发展信托本源业务,争取受托更多社会资金;重点开发贷款信托、退税基金、融资租赁等项业务;努力扩大委托贷款规模;继续加大对证券投资基金的投入,开展基金管理业务;积极促进产业基金和基础设施基金业务;我们还要开展财务顾问等投资银行业务。总之,要努力抓住信托市场的先机,争取使我们设计的新业务方案能尽快产生经济效益。另外,为进一步增强抗风险能力和经营各类信托业务的资本实力,信托公司将研究实施相关的定向增资扩股方案。 2、在目前条件下证券总部要进一步挖掘业务潜力,在控制风险的前提下,力争证券业务盈利水平有所提高。公司必须全力争取成立爱建控股的证券公司。 3、在充分做好可行性论证的基础上,抓好田林和金桥两个居民住宅小区项目的开发工作,争取早日开工,早日产生经济效益,保持房地产业务的稳定发展,同时也要抓好爱建新家园二、三期工程和盘活存量;另外,我们要充分利用爱建综合经营的优势,实现房产与金融的联动发展,探索住宅抵押证券等新业务。 4、加大对公司化学试剂、纺织品、纸张等优势企业的扶持力度,调整实业投资企业管理体制,提高其参与市场竞争的能力。 5、充分发挥进出口公司、香港公司、怡荣公司的业务联动优势,拓展贸易业务;要利用爱建(香港)公司的资源和香港资本市场,探索研究香港证券经纪业务、大宗贸易业务和资产重组业务的可能。 ㈥、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容: ⑴1999年4月12日,公司第二届董事会第十一次会议在青松城华山厅举行。审议通过了: ①关于《公司业务、财务、资金运用的报告》的决议; ②关于《一九九八年度财务决算报告》的决议; ③关于《上海爱建股份有限公司一九九八年度报告》正本和摘要的决议; ④关于《一九九八年度利润分配预案》的决议; ⑤关于将资本公积金转增股本的决议; ⑥关于召开公司第八次股东大会的决议。 以上决议于1999年4月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 ⑵1999年5月12日,公司第二届董事会第十二次会议在青松城华山厅举行。审议通过了: ①原则通过关于《董事会工作报告》的决议; ②关于《董事会换届工作报告》和《第三届董事会董事候选人名单》的决议; ③关于修改《公司章程》第六条、第二十条的决议; ④续聘立信会计师事务所有限公司担任公司一九九九年度审计工作的决议; ⑤召开公司第八次股东大会的决议。 以上决议于1999年5月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 ⑶1999年6月15日,公司第三届董事会第一次会议在青松城泰山厅举行。审议通过了: ①推选陈铭珊为董事长; ②推选茅志琼、顾青为副董事长; ③推选陈铭珊、茅志琼、顾青、沈祖木或、杨铨谟为执行董事; ④聘任经叔平、杨延修、王仁中为董事会顾问; ⑤聘任顾青为公司总经理; ⑥聘任康从之、刘顺新为公司副总经理; ⑦聘任周浩奎为董事会秘书。 以上决议于1999年6月17日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 ⑷1999年7月12日,公司第三届董事会第二次会议在青松城泰山厅举行。内容: ①会议讨论了董事会议事规则; ②会议讨论了总经理工作细则。 ⑸1999年8月13日,公司第三届董事会第三次会议在西郊宾馆举行。内容: ①审议通过了《上海爱建股份有限公司一九九九年度中期报告》的决议; ②听取顾青总经理对公司过去三年的经营情况回顾和今后的发展设想的汇报; ③讨论公司有关管理制度。 公司中期报告于1999年8月17日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、根据公司第八次股东大会的决议,于1999年7月7日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关于实施1998年度利润分配方案的公告,确定股权登记日为1999年7月9日,除权除息及转增股本上市交易日为1999年7月12日。 ㈦、公司管理层及员工情况 1、董事、监事、高级管理人员 姓名 职务 年龄 任期 期初持 期末持 增减数 股数(股) 股数(股) (股) 陈铭珊 董事长 83 1999.6-2002.5 茅志琼 副董事长 64 1999.6-2002.5 顾青副 董事长 53 1999.6-2002.5 7515 10397 2882 经叔平 董事会顾问 82 1999.6-2002.5 4960 6706 1746 杨延修 董事会顾问 88 1999.6-2002.5 11651 15751 4100 王仁中 董事会顾问 67 1999.6-2002.5 10290 13913 3623 沈祖木或 执行董事 80 1999.6-2002.5 319947 432559 112612 杨铨谟 执行董事 68 1999.6-2002.5 8059 10895 2836 周浩奎 董事 64 1999.6-2002.5 102400 120511 18111 张亚培 董事 56 1999.6-2002.5 康从之 董事 48 1999.6-2002.5 5635 7796 2161 刘顺新 董事 44 1999.6-2002.5 6876 9513 2637 蔡侬瑞 董事 50 1999.6-2002.5 唐仑千 董事 58 1999.6-2002.5 142567 197231 54664 杨建荣 董事 43 1999.6-2002.5 张绍木 梁董事 67 1999.6-2002.5 徐国华 董事 63 1999.6-2002.5 郭秀珍 监事长 82 1999.6-2002.5 285962 321711 35749 王祚岩 副监事长 59 1999.6-2002.5 6131 8482 2351 宗之琥 监事会顾问 84 1999.6-2002.5 11652 16119 4467 吴晓萍 监事 52 1999.6-2002.5 唐齐千 监事 66 1999.6-2002.5 48217 52412 4195 魏 平 监事 45 1999.6-2002.5 2309 2770 461 刘 英 监事 45 1999.6-2002.5 郭延曦 监事 46 1999.6-2002.5 注:董监事、高级管理人员持股变动原因为配股、资本公积金转增。 2、公司董事、监事、高级管理人员薪酬情况 数额区间(万元) 人数 5-8 2 8-10 4 10万以上 8 公司董事、监事、高级管理人员中不在公司领取报酬的人员:茅志琼、经叔平、沈祖木或、杨建荣、张亚培、张绍木梁、唐仑千、徐国华、蔡侬瑞、吴晓萍、唐齐千 3、报告期内进行了董事会、监事会的换届改选。原第二届董事会中的杨延修、王仁中、贝竹韵、刘意成、刘麟章、杨锡山、杨臣勋不再担任董事;第二届监事会中的宗之琥、冯振新、刘靖、荣正平、程新不再担任监事。 ㈧、本次利润分配预案 1999年公司(母公司)共实现净利润124,706,716.74元,弥补年初未分配利润-1,620,755.01元后,可供分配的利润为123,055,961.73元,提取法定公积金10%,计12,305,596.17元,法定公益金5%,计6,152,798.09元,任意盈余公积金50%,计61,527,980.87元,支付普通股股利41,880,724.00元[即按1999年末股本总数418,807,240股计算,每10股派发现金红利1元(含税)],本年度净利润分配后结余数1,188,862.60元结转下年度分配。 ㈨、本次资本公积金转增股本预案 公司以1999年年末资本公积金中的41,880,724.00元转增股本(按1999年年末股本总数418,807,240股计算),每10股转增1股,共计转增41,880,724股。 六、监事会报告 一九九九年,公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责,不断加强自身学习,认真开展监督工作。本年度共召开四次监事会会议,其中,公司第二届第七次监事会决议公告于1999年5月14日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》;第三届第一次监事会决议公告于1999年6月17日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》。 通过一年来的工作,监事会认为: 1、1999年度公司董事会认真履行了股东大会各项决议,其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则,制定的有关提取四项资产减值准备和损失处理的内部控制制度,已经董事会审议通过并正式实施。本年度公司计提四项资产减值准备的决议程序合法、依据充分。 2、公司董事、高级管理人员忠于职守,规范自律,在经营环境十分严峻的情况下,努力工作,积极化解不利因素,为公司的发展尽责尽力。 3、本年度会计报表已经公司聘请的上海立信会计师事务所审计,出具了无保留意见或解释性说明的审计报告。公司财务报告符合会计制度规定,所有重大方面公允地反映了公司1999年经营成果和财务状况。 4、公司1999年实施的增资配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 5、公司关联企业交易未发现损害上市公司利益的事项。 七、重要事项 1、重大诉讼事项 公司于99年5月12日临时公告(临99007)所披露的关于我司子公司爱建信托投资公司诉上海商业网点发展实业股份有限公司(以下简称商业网点)及担保单位上海同济科技实业股份有限公司(以下简称同济科技)归还2600万元贷款案,经上海市第二中级人民法院审理,于99年8月10日判令商业网点归还借款本金并支付利息及罚息、案件受理费、财产保全费等,同济科技对上述款项承担连带还款责任。同济科技不服判决,向上海市高级人民法院提起上诉。99年11月5日上海市高级人民法院以(1999)沪高经终字第434号判决书驳回其上诉,维持原判。至99年底,该诉讼尚未进入执行阶段。该临时公告于99年5月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 3、报告期内,公司第八次股东大会进行了董事会、监事会的换届选举。(详见本摘要五、董事会报告) 八.财务会计报告 1、审计意见 公司财务报告经立信会计师事务所中国注册会计师戴定毅、黄晔审计,出具无保留意见审计报告(信会师报字(2000)第10484号)。 2、会计报表(附后) 3、会计报表附注 一、公司简介: 上海爱建股份有限公司的前身上海市工商界爱国建设公司于一九七九年成立,一九九二年七月经批准改制为股份制企业。一九九三年四月在上海证券交易所上市。入选“上证30指数”。属于综合类型的股份制企业。公司的注册地址为上海市浦东新区张扬路838号,法定代表人为陈铭珊,截止一九九九年十二月三十一日,股本为肆亿壹仟捌佰捌拾万柒仟贰佰肆拾元。(其中:发起人法人股98,629,162.00元;募集法人股39,857,473.00元,转配股25,686,051.00元和人民币普通股254,634,554.00元。) 公司经营范围为:实业投资,房地产开发、经营及咨询,外经贸部批准的进出口业务(按批文),商务咨询。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法: (一)会计制度:执行具体会计准则、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。 (二)会计年度:公历1月1日至12月31日止。 (三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。 (四)记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本作为计价基础。 (五)外币业务核算方法:外币业务发生时,按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。除涉及未完工程的外币负债帐户期末折算差额计入在建工程外,其余外币帐户的折算差额均计入财务费用。 (六)外币会计报表的折算方法:按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇率折算为母公司记帐本位币外,其他会计报表项目以合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币,并以折算为母公司本位币后的会计报表编制合并会计报表。 (七)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。 (八)坏帐核算方法: 1、坏帐的确认标准: 因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项,报公司董事会批准后,作为坏帐。 2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例: 期末对可能无法收回的应收款项全额计提坏帐准备,对具有控制关系的关联方应收款项不计提坏帐准备,其余应收款项按期末余额的6%计提。 (九)存货核算方法: 1、存货的分类:原材料、在产品、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、开发产品、开发成本、分期收款发出商品。 2、取得和发出的计价方法: 日常核算时,按各类存货取得时的实际成本计价(其中:商品零售企业按售价法计帐),发出时按加权平均法或移动加权平均计价;期末按成本与可变现净值孰低计价。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法: (1) 低值易耗品采用一次摊销法; (2) 包装物在领用时计入成本。 4、存货跌价准备的确认标准、计提方法: 按重要性原则对主要存货项目以其单个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。 (十)短期投资核算方法: 取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价。取得投资后,实际收到短期投资现金股利或利息时,冲减短期投资的帐面价值;实际收到取得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时,冲减应收项目。 持有的短期投资出售或收回时,按实际成本结转。在中期或期末按成本与市价孰低计价,并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内转回。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上,则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价损失准备。 (十一)长期投资核算方法: 1、长期股权投资的计价及收益确认方法: 长期股权投资取得时的成本为:取得长期股权投资时支付的全部价款,或放弃非现金资产的公允价值,或取得长期股权投资的公允价值,包括税金、手续费等相关费用。 对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算。 若对被投资单位有其他额外的责任(如提供担保等),投资帐面价值不以减记至零为限。 2、股权投资差额的摊销方法: 合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的按10年摊销。 3、长期债权投资的计价及收益确认方法: 长期债权投资取得时的成本,为取得长期债权投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。 长期债权投资按期计提利息,计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算,并计入当期投资收益。 4、债券投资溢价和折价的摊销方法: 长期债券投资溢价或折价,在债券购入后至到期前的期间内摊销,摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或折价的摊销,与确认相关的债券利息收入同时进行。 5、长期投资减值准备的确认标准、计提方法: 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,报公司董事会批准后,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内转回。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 (十二)固定资产计价和折旧方法: 1、固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。 2、固定资产的分类:房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备; 3、固定资产的计价: 按实际成本计价原则计价。 4、固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下: 类别 预计经济使 预计残值率(%) 年折旧率(%) 用年限(年) 房屋及建筑物 25-35 3 3.88—2.77 通用设备 4-10 3 24.25—9.70 专用设备 5-10 3 19.40—9.70 运输设备 4-8 3 24.25—12.125 其他设备 4-5 3 24.25—19.40 (十三)在建工程核算方法: 以工程实际发生的支出为计价基础,按项目分类核算,并以交付使用作为转入固定资产的时点。为工程借款而发生的利息支出,在固定资产交付使用之前计入工程成本,交付使用之后计入当期损益。 (十四)无形资产计价和摊销方法: 1、无形资产计价:以取得时的实际成本计价; 2、无形资产摊销方法:合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同未规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限摊销;合同未规定受益年限且法律也未规定有效年限的,按不超过10年的期限摊销。 其中:(1)土地使用权按50年平均摊销; (2)房屋使用权按10年平均摊销。 (十五)开办费、长期待摊费用摊销方法: 1、开办费摊销方法:从开始生产经营的当月起按五年的期限平均摊销;开办费不大时,在开始生产经营的当月一次摊销。 2、长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销。 (十六)收入确认原则: 1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。 2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、他人使用本企业资产:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认为收入。 (十七)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。 (十八)合并会计报表的编制方法: 1、合并会计报表的编制方法: (1)合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。 (2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 (十九)本年度会计政策、会计估计的变更及影响: 1、根据财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财会字[1999]35号)和《关于<关于股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》(财会字[1999]49号),公司应计提坏帐准备,短期投资跌价准备,存货跌价准备,以及长期投资减值准备,且作为会计政策变更,采用追溯调整法处理。本年度公司由按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备变更为按期末应收款项余额的6%计提坏帐准备,但对期末可能无法收回的应收款项全额计提坏帐准备;并计提存货跌价准备、短期投资跌价准备和长期投资减值准备。 2、本次会计政策变更的影响数及累计影响数: 年度 留存收益的影响 其中:盈余公积 其中:未分配利润 1998年度以前 -13414975.38 -11189430.97 -2225544.41 1998年度 -19110084.95 -16494271.68 -2615813.27 小计 -32525060.33 -27683702.65 -4841357.68 1999年度 -1906641.39 -1387933.05 -518708.34 合计 -34431701.72 -29071635.70 -5360066.02 三、税项: 公司主要税种和税率为: 税种 税率 备注 增值税 17%、13% 商品(产品)销售 营业税 8%、5% 债权投资收益、商品房销售、咨询费收入 所得税 15% 四、控股子公司及合营企业: (一) 公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围: 被投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本 (万元) 经营范围 本公司持股 是否合并 上海爱建进出口有限公司 浦东新区张扬路838号 刘顺新 3000 进出口贸易、服务咨询 100% 是 上海爱建建筑设计院 金陵东路505号-523号 邬伟民 100 建筑装潢、工程设计 100% 是 上海怡荣发展有限公司 外高桥保税区泰谷路168号 刘顺新 USD500 仓储和贸易 75% 是 爱建(香港)有限公司 香港湾仔告士打道124 -131号18 楼信谊大厦E.F 室 HKD500 进出口贸易 100% 是 上海爱和置业发展有限公司 场中路1915号 康从之 500 房地产开发、物业管理 95% 是 上海爱建经贸实业公司 零陵路629号1E室 丁宗贤 50 金属材料、机电 五金、日用百货 100% 是 上海爱建商贸实业公司 宁波路450号303室 顾 玮 812 电器电讯、五金、橡塑等 100% 是 上海爱建股份有限公司经营部 方浜中路216号-218号 许敏燕 500 服装、百货等 100% 是 上海爱建纺织品公司 香港路59号 贝念慈 1,400 纺织品、百货 100% 是 上海爱建包装材料公司 交暨路10号 戴盛德 300 原料、纸张 70% 是 上海爱建纸张经营公司 杨浦区凤城一村135号 吴颂华 200 纸张批发 100% 是 上海爱圣塑胶有限公司 南汇县新场镇工业园区 嵇金宝 600 塑胶制品 100% 是 上海静爱印刷厂 交暨路10号 张惠良 140 包装、印刷、制盒 100% 是 上海爱建经贸实业公司经营部 北京西路1266号 倪荣富 30 建筑材料、金属 材料、文化用品 100% 是 上海爱建皮塑总汇 学前街100号 虞星海 100 皮革、塑料及制品 100% 是 上海爱建百货商场 崂山东路664号 徐庆华 100 百货、烟酒、糕点 100% 是 杨浦区迎宾斋清真饭店 隆昌路740号 冷瑞治 10 点心、饭菜 100% 是 上海爱建纺织品公司天山店 天山二村56号 贝念慈 30 纺织品 100% 是 上海爱建试剂厂 延长路50号 倪建平 164.5 化学试剂 50％ 是,注 上海爱建信托投资公司 香港路59号 王光俭 45000 金融信托投资 100% 否,见原因1 上海开林服装经营部 太仓路279号 管佩卓 15 服装 100% 否,见原因2 上海市长宁爱建机电五金经营部 延安西路1619号 董叶洪 40 商品批发、零售 100% 否,见原因2 上海爱建电器厂 新泾镇马家桥村 薛忠清 35 蓄电池生产安装 100% 否,见原因2 太平洋食品厂 淞沪路45号 何振国 98 食品 50% 否,见原因3 上海爱建杨浦实业公司 控江路1670弄30号 肖永吉 600 纸张、五金橡塑、 百货、餐饮等 100% 否,见原因3 上海爱建服饰厂 交暨路10号 任崇文 33 拉链、服饰 100% 否,见原因3 上海爱邦房产投资有限公司 零陵路585号 王昌达 USD170 房产经营 75% 否,见原因3 香港怡荣发展有限公司 香港湾仔告士打道124-131 号18楼信谊大厦E.F室 HKD10 进出口贸易、咨 询服务及仓储 100% 否,见原因3 爱建(新加坡)有限公司 Flat＃13-06 Orchard Tower 400 Orchard Road Singapore 刘意成 SGD10 进出口贸易 80% 否,见原因3 上海爱联置业发展有限公司 锦西路185号 周浩奎 500 房地产开发、物 业管理 100% 否,见原因3 上海建汇建设工程监理有限公司 零陵路583号209室 康从之 50 建筑监理 70% 否,见原因3 上海爱建房地产信息咨询有限公司 共和新路3318号 康从之 58 房地产中介、咨询 99% 否,见原因3 菱建物业管理有限公司 浦东南路1472号 胡法光 USD32.5 房产物业管理 75% 否,见原因3 兰建清洗工程公司 南汇工业园区沪 南路9828号 康从之 50 设备清洗 50% 否,见原因3 上海爱建纸张文化用品商行 天津路144号 王信民 50 纸张、文化用品 100% 否,见原因3 上海爱华旅游用品有限公司 沪太支路247号 丁宗贤 USD20 宾馆、旅馆配套 洗涤用品及旅游 纪念品等 50% 否,见原因3 上海建设仪表电器电讯器材服务部 汉口路330号 徐耀南 60 电讯器材 51% 否,见原因3 上海爱建建元化工试剂商店 汉口路126号 盛佩珏 50 化工试剂 100% 否,见原因3 南汇爱建参茸店 惠南镇东门街120号 唐鹏飞 3 参茸、药品 100% 否,见原因3 上海爱建食品实业公司 南京东路353弄1号435室 何振敏 96 肉类、食品等 100% 否,见原因2 上海爱建制冷设备服务部 昌平路888号 陆公复 30 空调及制冷设备 维修 100% 否,见原因2 上海步云胶鞋厂 永清路151号 严任华 130 橡胶靴鞋制造 100% 否,见原因2 上海爱建制罐厂 真南路822弄240号 陈文松 180 制罐、瓶盖 100% 否,见原因2 注:上海爱建试剂厂采用比例合并法。 (二) 未纳入合并会计报表范围的子公司: 1 、未合并的原因: (1) 上海爱建信托投资公司是上海爱建股份有限公司的全资子公司,作为金融企业属于行业特殊的子公司,因此未纳入合并报表范围。该公司经审计1999年净利润为107,787,163.07 元。该笔金额作为投资收益已计入上海爱建股份有限20公司1999 年度的净利润中; (2) 属于关停并转的子公司; (3) 属于资产总额、销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额加总计算的比例均在10%以下,根据财政部财会字(1996)2 号文件规定,不纳入合并范围的子公司。 2 、对财务状况的影响: 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为70,169,934.79 元,占母子公司资产总额的2.89 ％;销售收入为30,316,272.42 元,占母子公司收入的4.42 ％;净利润909,823.40 元,占母公司净利润的0.73 ％。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算,计入投资收益624,494.79元。 (三) 本年度合并报表范围的变更情况: 本年减少合并单位8 家,原因为:其中4 家准备歇业清理,其余4 家在本年度已撤销独立法人资格,其所属资产已归并到纳入合并报表范围的子公司中。 五、关联方关系及其交易： (一)存在控制关系的关联方情况: 1 、存在控制关系的关联方 : 上海工商界爱国建设特种基金。 受本公司控制的关联方详见附注四。 2 、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 被投资单位全称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 上海爱建进出口有限公司 3,000 --- 3,000 上海爱建建筑设计院 10 90 100 上海怡荣发展有限公司 USD500 --- USD500 爱建(香港)有限公司 HKD500 --- HKD500 上海爱和置业发展有限公司 500 --- 500 *上海爱建经贸实业公司 50 --- 50 *上海爱建商贸实业公司 150 662 812 上海爱建股份有限公司经营部 500 --- 500 上海爱建纺织品公司 1,400 --- 1,400 上海爱建包装材料公司 300 --- 300 上海爱建纸张经营公司 200 --- 200 上海爱圣塑胶有限公司 600 --- 600 上海静爱印刷厂 140 --- 140 上海爱建经贸实业公司经营部 30 --- 30 上海爱建皮塑总汇 100 --- 100 上海爱建百货商场 100 --- 100 杨浦区迎宾斋清真饭店 10 --- 1032 上海爱建纺织品公司天山店 30 --- 30 *上海爱建试剂厂 164.5 --- 164.5 *上海爱建信托投资公司 45,000 --- 45,000 上海开林服装经营部 15 --- 15 上海市长宁爱建机电五金经营部 40 --- 40 上海爱建电器厂 35 --- 35 太平洋食品厂 98 --- 98 上海爱建杨浦实业公司 600 --- 600 上海爱建服饰厂 33 --- 33 上海爱邦房产投资有限公司 USD170 --- USD170 香港怡荣发展有限公司 HKD10 --- HKD10 爱建(新加坡)有限公司 SGD10 --- SGD10 上海爱联置业发展有限公司 500 --- 500 上海建汇建设工程监理有限公司 50 --- 50 上海爱建房地产信息咨询有限公司 58 --- 58 菱建物业管理有限公司 USD32.5 --- USD32.5 兰建清洗工程有限公司 50 --- 50 上海爱建纸张文化用品商行 50 --- 50 上海爱华旅游用品有限公司 33 132.6 USD20 上海建设仪表电器电讯器材服务部 60 --- 60 上海爱建建元化工试剂商店 50 --- 50 *南汇爱建参茸店 3 --- 3 上海爱建食品实业公司 96 --- 96 上海爱建制冷设备服务部 30 --- 30 上海步云胶鞋厂 130 --- 130 上海爱建制罐厂 180 --- 180 注:上述注有“*”者为尚未办理营业执照变更手续。 3 、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:(单位:万元) 存在控制关系 的单位全称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 上海工商界爱国建设特种基金 8679.57 26.09% 846.7 9526.27 22.75% 上海爱建进出口有限公司 3000 100% 3000 100% 上海爱建建筑设计院 10 100% 90 100% 100 100% 上海怡荣发展有限公司 USD375 75% --- --- USD375 75% 爱建(香港)有限公司 HKD500 100% --- --- HKD500 100% 上海爱和置业发展有限公司 475 95% 475 95% 上海爱建经贸实业公司 2211.5 100% 350 100% 2561.5 100% 上海爱建商贸实业公司 862.26 100% 862.26 100% 上海爱建股份有限公司经营部 500 100% 500 100% 上海爱建纺织品公司 1400 100% 1400 100% 上海爱建包装材料公司 210 70% 210 70% 上海爱建纸张经营公司 200 100% 200 100% 上海爱圣塑胶有限公司 600 100％ 600 100％ 上海静爱印刷厂 140 100% 140 100% 上海爱建经贸实业公司经营部 30 100% 30 100% 上海爱建皮塑总汇 100 100% 100 100% 上海爱建百货商场 100 100% 100 100% 杨浦区迎宾斋清真饭店 10 100% 10 100% 上海爱建纺织品公司天山店 30 100% 30 100% 上海爱建试剂厂 500 50％ 500 50％ 上海爱建信托投资公司 45000 100% 50000 100% 95000 100% 上海开林服装经营部 15 100% 15 100% 上海市长宁爱建机电五金经营部 40 100% 40 100% 上海爱建电器厂 35 100% 35 100% 太平洋食品厂 49 50% 49 50% 上海爱建杨浦实业公司 600 100% 600 100% 上海爱建服饰厂 33 100% 33 100% 上海爱邦房产投资有限公司 USD127.5 75% USD127.5 75% 香港怡荣发展有限公司 HKD10 100% HKD10 100% 爱建(新加坡)有限公司 SGD8 80% SGD8 80% 上海爱联置业发展有限公司 500 100% 500 100% 上海建汇建设工程监理有限公司 35 70% 35 70% 上海爱建房地产信息咨询有限公司 40.6 70% 16.82 29% 57.42 99% 菱建物业管理有限公司 USD11.38 35% USD13 40% USD24.38 75% 兰建清洗工程有限公司 25 50% 25 50% 上海爱建纸张文化用品商行 50 100% 50 100% 上海爱华旅游用品有限公司 33 100% 49.8 --- USD10 50% 上海建设仪表电器电讯器材服务部 30.6 51% 30.6 51% 上海爱建建元化工试剂商店 50 100% 50 100% 南汇爱建参茸店 7 100% 7 100% 上海爱建食品实业公司 96 100% 96 100% 上海爱建制冷设备服务部 30 100% 30 100% 上海步云胶鞋厂 130 100% 130 100% 上海爱建制罐厂 180 100% 180 100% 4、存在控制关系的关联方交易: 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。未纳入合并范围但存在控制关系的子公司间相互关联交易详见“(三)关联方交易的情况”。 (二)不存在控制关系的关联方情况: 企业名称 与本企业的关系 上海爱建造纸机械有限公司 联营企业 上海宝建染整厂 联营企业 上海爱建电子技术有限公司 联营企业 上海爱艺建筑装饰配套有限工程公司 联营企业 苏州爱建环球房地产发展有限公司 联营企业 大华肉制品厂 联营企业 上海市颛桥寝园 联营企业 上海爱建食品厂 联营企业 深沪针织有限公司 联营企业 上海环球玩具有限公司 联营企业 上海金山肉类厂 联营企业 上海中洲对外经贸有限公司 联营企业 飞龙股份有限公司 联营企业 (三)关联方交易: 1、关联方应收应付款项余额: (1) 应收帐款 1999年末 1998年末 上海爱建服饰厂 493899.77 11360.00 (2) 其他应收款 1999年末 1998年末 上海爱建造纸机械有限公司 1391945.09 1346624.48 上海宝建染整厂 1474368.37 1397117.37 上海爱建制罐厂 772897.24 772897.24 爱华旅游用品有限公司 87249.89 83154.37 菱建物业管理有限公司 225000.00 800793.59 爱联置业发展有限公司 988711.09 1782177.86 上海爱建房地产信息咨询有限公司 20000.00 443834.17 兰建清洗工程有限公司 190000.00 50441.00 工商房屋建设公司 16800000.00 16696130.00 (3) 其他应付款 上海市颛桥寝园 1135751.00 上海爱建电子设备公司 25449.00 41728.00 上海爱建服饰厂 192731.52 192731.52 (4) 预付账款 苏州爱建环球有限公司 16000000.00 16000000.00 2、贷款:1999年末向上海爱建信托投资公司贷款余额为2,880万元。 3、投资:本年度向各关联企业投出资金计52,236.62万元。 其中:投资上海爱建信托投资公司50,000万元,上海爱建房地产信息咨询有限公司16.82万元,爱华旅游用品公司49.8万元,方达投资发展有限公司2,000万元,佛欣爱建河道治理有限公司170万元。 4、1999年度,公司向上海爱建信托投资公司支付贷款利息计1,555,645.74元。 5、为关联方提供担保情况: 详见附注八(一)。 六、其他报表项目 公司本年度无报表项目的名称反映不出项目的性质及其他少见的报表项目。 七、或有事项: 本年度无或有事项。 八、承诺事项: (一)截至1999年12月31日公司为关联方及其他单位提供担保情况(除标明币种外,均为人民币): (1) 1999年末,公司为下列关联企业提供贷款担保: 企业名称 担保金额(万元) 上海爱建造纸机械有限公司 350 上海静爱印刷厂 30 上海爱建纸张经营公司 600 上海爱建电子技术有限公司 230 上海爱建包装材料公司 570 深沪针织有限公司 170 上海爱圣塑胶有限公司 50 上海爱建试剂厂 170 上海怡荣发展有限公司 2000 上海爱建进出口有限公司 4570 上海爱建杨浦实业公司 200 上海爱和置业发展有限公司 900 合计 9840 (2) 1999年末,公司为下列关联企业提供信用证开证担保: 企业名称 担保金额(万美元) 上海爱建进出口有限公司 208.09 上海爱建纸张经营公司 37.97 上海爱建包装材料公司 82.27 合计 328.33 九、资产负债表日后事项中的非调整事项: 本年度无资产负债表日后事项中的非调整事项。 十、债务重组事项: 本年度无债务重组事项。 十一、其他重要事项: 本年度无其他重要事项。 九、公司的其他有关资料 1、公司变更注册登记日期:1999年11月26日 注册地点:张杨路838号 2、企业法人营业执照注册号:3100001050043 3、税务登记号码:310104132206393 4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司 5、公司报告期内配股主承销机构名称:中国经济信托投资开发公司 6、公司聘请的会计师事务所名称:立信会计师事务所有限公司 办公地址:上海市高安路18弄20号 十、备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表; 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海爱建股份有限公司 二OOO年四月十二日 资产负债表 编制单位:上海爱建股份有限公司 金额单位:元 资 产 年初数 年末数 母公司 合并 母公司 合并 流动资产: 货币资金 100129406.52 159631630.68 157077146.45 236250161.62 短期投资 8901545.00 18274882.73 36886000.00 72020042.43 减:短期投资跌价准备 1488353.11 977318.52 短期投资净额 8901545.00 16786529.62 36886000.00 71042723.91 应收票据 5312130.41 2168792.70 应收股利 422847.85 应收利息 应收帐款 618196.83 89829088.81 88630144.54 其他应收款 185702846.09 114926447.37 192412902.04 110359164.54 减:坏帐准备 4273417.92 20219854.47 4240098.76 20132063.31 应收款项净额 182047625.00 184535681.71 188172803.28 178857245.77 预付帐款 25437736.19 130303418.64 22539158.12 106382402.47 应收补贴款 期货保证金 应收席位费 存货 191978281.08 306405817.82 205551681.68 313906283.56 其中:工程施工 减:存货跌价准备 8176591.87 9835218.71 8933694.02 11957658.59 存货净额 183801689.21 296570599.11 196617987.66 301948624.97 待摊费用 2877.60 2391855.72 5159153.05 待处理流动资产净损失 186826.84 157627.21 一年内到期的长期债权投资 60000.00 60000.00 30000.00 30000.00 其他流动资产 流动资产合计 500380879.52 796201520.58 601323095.51 901996731.70 长期投资: 长期股权投资 958781251.71 809947245.32 1484110474.32 1343268286.28 长期债权投资 699030.20 710614.20 204352.60 1312432.60 长期投资合计 959480281.91 810657859.52 1484314826.92 1344580718.88 减:长期投资减值准备 283804.11 长期投资净额 959480281.91 810374055.41 1484314826.92 1344580718.88 其中:合并价差 1491118.29 1420859.73 其中:股权投资差额 1491118.29 1420859.73 固定资产: 固定资产原价 36116301.96 102517216.84 37589643.31 108855596.68 减:累计折旧 8177695.30 21537562.43 10925743.56 27306954.88 固定资产净值 27938606.66 80979654.41 26663899.75 81548641.80 工程物资 在建工程 3305396.09 159043.59 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 27938606.66 84285050.50 26663899.75 81707685.39 无形资产及其他资产: 无形资产 5128025.72 28588552.09 4782572.12 27751459.67 开办费 652534.92 607593.38 长期待摊费用 1198630.61 1548161.07 1112180.52 1951921.35 其他长期资产 其中:临时设施净值 无形资产及其他资产合计 6326656.33 30789248.08 5894752.64 30310974.40 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1494126424.42 1721649874.57 2118196574.82 2358596110.37 流动负债: 短期借款 40000000.00 134206909.00 50000000.00 137698250.00 应付票据 4537764.75 33025933.71 应付帐款 434856.82 40204143.56 284411.29 40043323.72 预收帐款 8576394.17 43492437.69 6618810.86 38161456.12 代销商品款 应付工资 283182.00 2500000.00 2525310.65 应付福利费 3955755.96 5207868.92 4774331.37 6239593.36 应付股利 33869606.44 34116326.69 42561719.45 42793106.27 应交税金 2161838.72 7633046.46 3213676.71 -1247131.61 其他应交款 18130.67 134658.01 25159.39 -46636.63 其他应付款 14997375.94 32720918.91 16380167.52 38889486.45 预提费用 280501.56 174889.39 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 104013958.72 302817757.55 126358276.59 338257581.43 长期负债: 长期借款 2213815.44 1255149.30 应付债券 长期应付款 765875.00 1861073.71 住房周转金 -42369.66 -42369.66 166633.70 196633.70 其他长期负债 14485441.92 28436723.23 14485441.92 28436723.23 长期负债合计 14443072.26 31374044.01 14652075.62 31749579.94 递延税项: 递延税款贷项 537.00 537.00 负债合计 118457030.98 334191801.56 141010889.21 370007698.37 少数股东权益(合并报表填列) 8709948.92 9030467.11 股东权益: 股本 332640162.00 332640162.00 418807240.00 418807240.00 资本公积 559422401.46 559422401.46 991945622.89 991945622.89 盈余公积 485257584.99 490740722.60 565243960.12 574824552.37 其中:公益金 59376055.36 61764507.77 65202953.45 69648012.03 未确认的投资损失 -5196.91 -651272.56 未分配利润 -1650755.01 -7205854.95 1188862.60 -8503133.10 外币报表折算差额 3155889.89 3134935.29 股东权益合计 1375669393.44 1378748124.09 1977185685.61 1979557944.89 负债和股东权益总计 1494126424.42 1721649874.57 2118196574.82 2358596110.37 利润及利润分配表 1999年度 编制单位:上海爱建股份有限公司 金额单位:元 项 目 上年实际数 本年实际数 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 95871229.60 793448978.07 50861477.78 656126648.77 减:销售折让 33894.00 33085.80 主营业务收入净额 95871229.60 793415084.07 50861477.78 656093562.97 减:主营业务成本 58500102.91 639038787.72 41031188.96 547882610.34 主营业务税金及附加 5272917.62 11949374.49 2797381.28 10192294.68 二、主营业务利润 32098209.07 142426921.86 7032907.54 98018657.95 加:其他业务利润 470622.55 2022795.78 -575084.05 470587.50 减:存货跌价损失 7421846.90 8586765.67 757102.15 2122439.88 营业费用 3564253.39 31127862.91 2052638.25 40415736.23 管理费用 37529650.84 70241342.89 29167135.96 54132255.25 财务费用 858410.77 12485986.25 405722.89 8630558.69 三、营业利润 -16805330.28 22007759.92 -25924775.76 -6811744.60 加:投资收益 137909052.68 108140299.08 150130056.03 135146595.15 期货收益 补贴收入 13000.00 339900.00 2703442.89 营业外收入 140045.19 683143.82 376473.74 722096.80 减:营业外支出 645243.62 1236871.52 191780.72 1281583.85 四、利润总额 120598523.97 129607331.30 124729873.29 130478806.39 减:所得税 2572345.34 11376614.10 23156.55 5913024.73 减:少数股东损益 203019.92 544581.69 加:未确认的投资损失 5196.91 646075.65 五、净利润 118026178.63 118032894.19 124706716.74 124667275.62 加:年初未分配利润 8854130.82 8775452.93 -1650755.01 -7205854.95 减:减少注册资本减少的未分配利润 加:盈余公积转入 六、可供分配的利润 126880309.45 126808347.12 123055961.73 117461420.67 减:提取法定盈余公积 11802617.87 14897303.07 12305596.17 14346444.64 提取法定公益金 5901308.93 8289761.34 6152798.09 8209404.26 职工奖福基金 七、可供股东分配的利润 109176382.65 103621282.71 104597567.47 94905571.77 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 77307147.00 77307147.00 61527980.87 61527980.87 应付普通股股利 33519990.66 33519990.66 41880724.00 41880724.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -1650755.01 -7205854.95 1188862.60 -8503133.10 附注:非常项目 1 、出售、处置部门或被投资单位 2 、自然灾害发生的损失 3 、会计政策变更 -19110084.95 -19110084.95 -1906641.39 -1906641.39 4 、其 他 现金流量表 1999年度 编制单位:上海爱建股份有限公司 金额单位:元 项 目 金额 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 48483236.99 693892806.16 收取的租金 1700000.00 2498491.72 收到的税费返还 339900.00 14910900.52 收到的其他与经营活动有关的现金 25761649.07 27604109.06 现金流入小计 76284786.06 738906307.46 购买商品、接受劳务支付的现金 57710684.39 566983230.22 经营租赁所支付的现金 2148950.13 支付给职工以及为职工支付的现金 16382032.74 30155074.10 实际交纳的增值税款 11355968.54 支付的所得税款 1897345.34 10229416.24 支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4250052.26 14470732.27 支付的其他与经营活动有关的现金 13093822.98 48557587.56 现金流出小计 93333937.71 683900959.06 经营活动产生的现金流量净额 -17049151.65 55005348.40 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 19706032.82 20170242.04 分得股利或利润所收到的现金 128565205.01 120881821.03 取得债券利息收入所收到的现金 1849978.44 7150535.09 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产而收回的现金净额 19082.60 227407.89 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 150140298.87 148430006.05 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产所支付的现金 1818142.35 5568634.61 权益性投资所支付的现金 538938315.00 545236263.79 债权性投资所支付的现金 1089000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 2803890.90 4115201.76 现金流出小计 543560348.25 556009100.16 投资活动产生的现金流量净额 -393420049.38 -407579094.11 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收权益性投资所收到的现金 518573806.95 518573806.95 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 80000000.00 313023840.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 30000.00 现金流入小计 598573806.95 831627646.95 偿还债务所支付的现金 70000000.00 308589865.93 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 33188610.99 33428007.93 其中:子公司支付少数股东的股利 239396.94 偿付利息所支付的现金 1861050.00 9810846.94 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 105049660.99 351828720.80 筹资活动产生的现金流量净额 493524145.96 479798926.15 四、汇率变动对现金的影响额 -27504.50 五、现金及现金等价物净增加额 83054944.93 127197675.94 现金流量表 编制单位:上海爱建股份有限公司 金额单位:元 项 目 金额 母公司 合并 1 、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2 、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润(亏损以“-”号填列) 124706716.74 124667275.62 加:少数股东净损益 544581.69 减:未确认的投资损失 646075.65 计提的坏帐准备或转销的坏帐 -33319.16 63562.32 固定资产折旧 2391500.38 6666054.73 无形资产、长期待摊费用摊销 1327615.45 2932866.53 待摊费用的减少(减:增加) 2877.60 -2801464.98 预提费用的增加(减:减少) -60005.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 36456.92 759130.33 固定资产盘亏、报废损失 财务费用 1861050.00 9783146.01 投资损失(减:收益) -150130056.03 -135146595.15 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -12816298.45 -7000550.06 经营性应收项目的减少(减:增加) 17658537.22 37177541.56 经营性应付项目的增加(减:减少) -2054232.32 18065881.13 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -17049151.65 55005348.40 3 、现金及现金等价物净增加情况: 贷币资金的期末余额 157077146.45 235726311.62 减:货币资金的期初余额 100129406.52 159631630.68 现金等价物的期末余额 35008750.00 66314800.00 减:现金等价物的期初余额 8901545.00 15211805.00 现金及现金等价物净增加额 83054944.93 127197675.94 资产负债表 1999年12月31日 编报单位 :上海爱建信托投资公司 金额单位:元 资 产 行次 年初数 期末数 流动资产: 现金及银行存款 1 624277957.22 1221369035.21 贵金属 2 存放中央银行款项 3 227049418.80 145246768.53 存放同业款项 4 存放联行款项 5 拆放同业 6 24836100.00 24837900.00 拆放金融性公司 7 短期信托贷款 8 1527560402.57 1258493727.00 应收进出口押汇 9 应收帐款 10 44826410.60 47638264.48 减:坏帐准备 11 4037845.93 4046281.53 其他应收款 12 38985101.63 77191254.63 贴现 13 短期投资 14 199500000.00 157834609.21 委托贷款及委托投资 15 1144189692.92 1668866658.47 自营证券 16 161090992.09 354457027.04 代理证券 17 买入返售证券 18 待处理流动资产净损失 19 一年内到期的长期投资 20 流动资产合计 21 3988278229.90 4951888963.04 长期资产: 中长期信托贷款 22 524960576.87 435118602.52 减:贷款呆帐准备 23 52387253.03 46564015.04 应收租赁款 24 3125985.00 减:未收租赁收益 25 应收转租赁款 26 租赁资产 27 减:待转租赁资产 经营租赁资产 29 减:经营租赁资产折旧 30 长期投资 31 44497308.89 90282662.11 减:投资风险准备 32 427021.14 902826.62 固定资产原值 33 107817828.06 116243318.49 减:累计折旧 34 8679908.62 12632860.61 固定资产净值 35 99137919.44 103610457.88 固定资产清理 36 在建工程 37 - 43430077.50 待处理固定资产净损失 38 长期资产合计 39 618907516.03 624974958.35 无形、递延资产及其他资产: 无形资产 40 81455975.36 79832150.48 递延资产 41 6656807.94 3915121.95 其他资产 42 其他资产合计 43 88112783.30 83747272.43 资产合计 44 4695298529.23 5660611193.82 流动负债: 短期信托存款 45 1211528373.50 974684570.31 短期储蓄存款 46 财政性存款 47 向中央银行借款 48 同业存放款项 49 联行存放款项 50 同业拆入 51 金融性公司拆入 52 应解款项 53 汇出汇款 54 2442.22 委托存款 55 1354226229.25 1803153831.82 应付代理证券款项 56 121787317.56 419452572.86 卖出回购证券款 57 应付帐款 58 74496825.30 123115708.45 其他应付款 59 3755257.94 4414005.65 应付工资 60 2186114.11 2186114.11 应付福利费 61 278957.12 657811.84 应交税金 62 16779300.66 14242585.46 应付利润 63 预提费用 64 发行短期债券 65 一年内到期的长期负债 66 流动负债合计 67 2785040817.66 3341907200.50 长期负债 : 长期信托存款 68 1090371921.09 1017501665.37 长期储蓄存款 69 保证金 70 应付转租赁租金 发行长期债券 72 长期借款 73 114246060.00 89416440.00 长期应付款 74 510683.75 109472.44 长期负债合计 75 1205128664.84 1107027577.81 其他负债 76 41393500.00 41396500.00 负债合计 77 4031562982.50 4490331278.31 所有者权益: 实收资本 78 450000000.00 950000000.00 外汇资本准备金 79 51212040.39 52775670.09 资本公积 80 958004.49 958004.49 盈余公积 81 66460524.78 89030011.60 未分配利润 82 95724651.74 78125776.95 本年利润 83 资本汇差调整 84 -619674.67 -609547.62 所有者权益合计 85 663735546.73 1170279915.51 负债及所有者权益合计 86 4695298,529.23 5660611193.82 利润及利润分配表 1999年度 编报单位 :上海爱建信托投资公司 金额单位:元 项 目 行次 1998年 1999年 一:营业收入 1 318435552.32 254394278.29 利息收入 2 157677563.97 116877897.71 金融企业往来收入 3 37516049.47 25059536.56 手续费收入 4 23484274.30 38699922.59 证券销售差价收入 5 95500513.58 68234185.60 租赁收益 6 1283950.10 656224.01 汇兑收益 7 1873883.10 203060.94 其他营业收入 8 1099317.80 4663450.88 二:营业支出 9 208558115.64 138017371.31 利息支出 10 102733551.34 82522916.83 金融企业往来支出 11 12835870.35 8626907.72 手续费支出 12 1451119.66 4691671.52 营业费用 13 90678236.84 42172516.83 汇兑损失 14 67943.78 0.00 其他营业支出 15 791393.67 3358.41 三:营业税金及附加 16 25542775.12 21304563.19 四:营业利润 17 84334661.56 95072343.79 加:投资收益 18 27337835.74 30735400.22 加:营业外收入 19 13535.27 260046.77 减:营业外支出 20 364827.23 69180.50 加:以前年度损益调整 21 100103.62 0.00 五:利润总额 22 111421308.96 125998610.28 减:所得税 23 22207693.19 18211447.21 六:净利润 24 89213615.77 107787163.07 加:年初未分配利润 25 112079097.50 95724651.74 七:可供分配的利润 26 201292713.27 203511814.81 减:提取法定公积金 27 7590667.54 12538603.79 提取法定公益金 28 6072534.04 10030883.03 提取外汇资本准备金 29 10565889.29 1563629.70 提取任意公积金 30 21338970.66 应付利润 31 60000000.00 101252921.34 八:年末未分配利润 32 95724651.74 78125776.95 |
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