山东南山实业股份有限公司1999年年度报告摘要
| 作者： 日期：2000.04.12 15:18 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 山东南山实业股份有限公司董事会 (一)公司简介 1、公司法定中文名称:山东南山实业股份有限公司 公司法定英文名称:SHANDONG NANSHAN INDUSTRIAL CO.,LTD. 2、公司法定代表人:宋建波 3、公司董事会秘书:宋建坤 公司董秘代表:寇煜、陈爱君 联系地址:山东省龙口市东江镇前宋村 电话:0535-8616188 传真:0535-8616188 4、公司注册地址:山东省龙口市东江镇 公司办公地址:山东省龙口市东江镇 邮政编码:265718 公司国际互联网网址:http://www.nanshan.com.cn 电子信箱:[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:公司证券部 6、公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:南山实业 股票代码:600219 (二)会计数据和业务数据摘要 1、 本年度主要利润指标情况(单位:人民币元) 利润总额: 118292933.89 净利润: 100548993.81 扣除非经常性损益后的净利润: 94513853.58 主营业务利润: 177943393.59 其他业务利润: 3795621.45 营业利润: 112257793.66 投资收益: 补贴收入: 营业外收支净额: 6035140.23 经营活动产生的现金流量净额: 38712691.70 现金及现金等价物净增加额: 609727359.38 注:扣除非经常性损益项目和涉及金额: (1)新股申购冻结资金利息 5,798,406.86元 (2)罚款收入110,878.76元 (3)其他收入125,854.61元 2、 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标:(单位:人民币元) 项 目 1999年度 1998年度 1998年度 1997年度 (调整前) (调整后) 主营业务收入 745934334.89 669617686.42 669617686.42 644649.946.54 净利润 100548993.81 92099106.26 90954405.29 65957006.61 总资产1572473.529.19 906831824.87 887749271.41 674566285.34 股东权益 1119228834.44 331026070.31 331026070.31 367010936.84 每股收益 0.39 0.51 0.50 0.36 每股收益(加权平均) 0.50 扣除非经常损益后的 每股收益 0.37 每股净资产 4.35 1.82 1.82 2.02 调整后每股净资产 4.35 1.82 1.82 2.02 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.15 -0.19 -0.19 净资产收益率 8.98 27.82 27.48 17.97 注:(1)主要财务指标计算方法: 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% (2)需要说明的是:由于会计政策变更,根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,采用追溯调整法,调整了一九九九年以前年度会计报表相关项目数。 调整前的会计数据: 项目 1999年 1998年 1997年 坏帐准备 763020.43 未分配利润 85466644.74 67737584.97 应付股利 146021825.28 调整后的会计数据: 项目 1999年 1998年 1997年 坏帐准备 763020.43 1144700.97 17937852.49 未分配利润 85466644.74 49799732.48 应付股利 126939271.82 3、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 182000000 94672807.00 36235508.87 18117754.44 331026070.31 本期增加 75000000 612653770.32 10054899.38 5027449.69 85466644.74 788202764.13 本期减少 期末数 257000000 707326577.32 46290408.25 23145204.13 85466644.74 1119228834.44 变动原因 发行7500万A股 股本溢价 本期提取增加 本期提取增加 经营产生利润 发行A股和利润增加 (三) 股东情况介绍 (1)报告期末公司股东总数为 63,583户。 (2)报告期末公司主要股东持股情况 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%) 南山集团公司 122000000 47.471 卞玉环 1497500 0.583 周锐华 1493996 0.581 周杏英 1490600 0.580 裕阳基金 1429000 0.556 林德英 1200000 0.467 开元基金 1129000 0.439 王祖宽 1085713 0.422 王文训 1046792 0.407 王国友 1000000 0.389 ① 报告期内,持股5%以上股东所持股份未发生增减变动,也未有所持股份质押或冻结的情况。 ② 截止报告期末,以上股东所持股份均为未上市流通股份。其中,南山集团公司所持股份为发起人法人股;裕阳基金和开元基金所持股份为公司发行股票时所配售股份;其它股东所持股份均为内部职工股。 ③ 公司未发现前十名股东之间存在任何关联关系。 (3)持有公司10%以上股份的法人股东情况: (四)股东大会简介 1、1999年3月21日召开了1999年临时股东大会，会议决议刊登于1999年3月24日的《山东证券报》。 2、1999年6月7日召开了1998年度股东大会，会议决议刊登于1999年6月9日的《山东证券报》。 (五)董事会报告 1、 公司所处的行业和在本行业中的地位 (1) 公司是以纺织为主、建材为辅的综合性工业企业。主营业务范围为毛纺织品、铝材制品的开发、生产及销售。主导产品为"南山"牌系列精纺呢绒面料、腈纶提花织巾和铝型材。其中,精纺呢绒面料已获得国际羊毛局纯羊毛标志使用权,并通过了ISO9002国际质量体系认证。目前,精纺面料的年生产能力已达480万米至500万米,产量及市场占有率均名列全国同行业前列;腈纶提花织巾的年产量可达1.2-2亿条,并连续三年全国市场占有率达到70%以上,产品花色品种繁多,质量过硬,一条龙的生产过程也大大降低了生产成本,规模优势十分明显;铝型材的年生产能力为2万吨,质量过硬,通过了ISO9002国际质量体系认证,各项指标在同行业中名列前茅。 "南山"牌系列产品被中国保护消费者基金会评为"消费者信得过优质产品",被人民日报社"中国名牌98-99系列宣传活动组织委员会"授予"中国名牌上榜品牌"。 (2) 公司经营情况(按行业分析): 行业 主营业务收入 主营业务毛利 纺织 496065577.49 135178225.72 铝型材 249868757.40 49213304.25 合计 745934334.89 184391529.97 (3)在经营中出现的问题与困难及解决方案 ① 1999年度,经过公司董事会、经理层及全体员工的辛勤工作,圆满完成了年度计划指标。但是,由于纺织行业重复建设与重复生产状况严重,致使纺织产品总量供大于求,行业内的竞争十分激烈,本公司纺织品的生产与销售,面临严峻挑战。市场占有率达70%的腈纶织巾系列产品,由于产品结构比较单一,且市场需求发生变化,其销售遇到了前所未有的困难;虽然精纺呢绒和铝材的生产与销售情况较好,但是,来自国内外同行的竞争仍然不可忽视。 ② 解决方案 A、加大销售力度,在稳住腈纶织巾全国农村市场及山东省和周边地区市场优势地位的同时,采取积极措施鼓励销售人员,开拓市场覆盖新的面和销售渠道。 B、加大技术改造和技术革新力度,挖掘设备潜力,增加产品的花色品种,不断开发新产品。坚持产品结构与市场变化相结合,生产围着市场转,按用户需求组织生产。 C、加强内部管理,优化生产组织结构,降低产品成本。强化产品价格优势,以合理的产品价格及市场定位,确保本公司产品的竞争优势。 2、公司财务状况 项目 1999年(元) 1998年(元) 增减(+、-) 总资产 1572473529.19 887749271.41 +77.13% 长期负债 股东权益 1119228834.44 331026070.31 +238.11% 主营业务利润 177943393.59 177111704.55 +0.47% 净利润 100548993.81 90954405.29 +10.50% 总资产和股东权益增加的原因:本年度发行7500万A股,本年度盈利; 主营业务利润增加的原因:主营业务收入增加;净利润增加主要原因:发行7500万A股冻结申购资金的利息收入和公司本年度期间费用减少以及本公司租赁龙口市南山铝型材总厂所产生的效益。本年度公司净利润完成盈利预测的91.5%。 3、公司投资情况: (1)公司于1999年9月10日公开发行7500万A股,所募资金扣除发行费用后余额为687,595,550.00元。公司招股说明书中披露,1999年度没有募集资金投资计划,因募集资金比预计时间提前到位,部分项目已经组织实施。实际投资项目与公司募集资金时承诺项目无变化。 募集资金承诺投资项目情况: 序号 项目 总投资(万元) 99年实际投 资(元) 1 日照木浆 50123 2 年产600万米纤维素面料生产线 6792 29634220.15 3 年产600万米纤维素面料印染生产线 9642 4 年产900吨羊毛条生产线 2950 15378817.70 5 年产30万套服装生产线 4839 23313520.80 6 年产15万立方米加汽粉煤灰混凝土砌块 8438 合计 82784 68326558.65 注1:截止报告期末,尚未使用的募集资金为银行存款; 注2:600万米纤维素面料生产线和印染项目从生产技术上属前后工序项目,为了便于项目的管理、实施和会计核算工作,实际投资核算作为一个项目进行。 募集资金投资项目进展情况: ①年产600万米纤维素面料生产线项目和年产600万米纤维素面料印染生产线项目。该两个项目1999年度投入资金29634220.15元,已完成设备的招标订购工作,2000年三季度前进行设备安装调试,四季度将进行试生产。 ②年产900吨羊毛条生产线项目。该项目1999年度投入资金15,378,817.70元,2000年下半年将进行试生产。 ③ 年产30万套服装生产线项目。该项目1999年度投入资金23,313,520.80元,2000年下半年将进行试生产。 ④其它项目因投资前的准备工作没有到位尚未实施。 (2) 报告期内无非募集资金投资的重大项目。 4、中国加入世界贸易组织对公司未来经营产生的重大影响: 我国加入WTO对于公司来说,机遇与挑战并存,机遇大于挑战。首先,加入WTO后,欧盟和美国将向中国开放纺织业市场,减少现行的我国纺织品出口配额限制,而公司的劳动力成本与之相比具有较大优势,有利于公司进一步拓展国际市场;其次,加入WTO后,羊毛条及腈纶丝束的进口关税将进一步降低,公司原材料的采购成本也将大大降低,有利于增强产品竞争力,扩大出口;第三,有利于引进国际纺织业的先进技术、设备、工艺和先进管理经验,有助于带动和促进公司整体素质的提高。 另一方面,加入WTO后,随着贸易与投资自由化进程的深化,中国国内的贸易环境和投资环境将有所改善,投资结构将随之改变,国际上一些实力雄厚的纺织企业将进入中国市场,它们的资金、管理、技术及产品将进入中国市场,给中国纺织业带来竞争压力,市场风险加剧。 由于WTO各协约国取消纺织品配额限制尚有五年的宽限期,因此,上述影响将随着时间的推移逐步显现。 公司领导层审时度势,对于我国加入WTO后公司可能遇到的情况做了战略性的准备。近几年来,公司一直比较注重国外先进设备、技术、工艺及管理的引进消化和吸收工作,培育和引进了一批高素质的技术开发人才,重点开发了一系列国际流行的高技术含量、高附加值的精纺呢绒面料。为了同国际惯例接轨,适应参与国际竞争的大环境,公司还对企业的组织结构、管理模式和运作程序进行了大规模的优化整合,提高了企业的运作效率和质量,公司下属的南山铝材总厂和南山精纺呢绒总厂相继通过了ISO9002国际质量体系认证,取得了产品进军国际市场的"通行证"。另外,为了加强国际市场的开发与调研,公司还在香港设立了办事机构,若条件成熟,还将逐步在欧美设立办事机构。 5、新年度业务发展计划 ① 紧紧围绕纺织建材主营业务,以市场为导向,寻找和培植新的经济增长点,延伸和壮大公司产业链体系,确保公司生产经营稳步发展,经济效益持续提高。新的一年里,900吨羊毛制条、600万米纤维素面料生产及印染、30万套服装生产线项目将相继建成并投入生产。届时,公司将形成从制条、精纺到服装一条龙的产业链,与公司现有的从喷丝、制条到纺染织一条龙的腈纶织巾产业链,形成规模强大的产业链体系,其中的每一个环节又可独立面向市场,一方面降低了成本,增加了效益,另一方面,在一定程度上也解决了公司产品结构单一问题,有利于规避市场风险。 ② 保持现有的产品市场优势,继续加大力度开发国内和国外两个市场,拓宽销售渠道。在国内,以专卖店、办事处、信息站的形式,继续建立和完善产品的销售网络和信息网络,使本公司的产品覆盖全国市场。在国际上,尤其抓住我国即将加入WTO的历史机遇,早作准备,加强国际市场的调研与开发工作,寻求长期、稳定的国外代理和贸易伙伴,必要时可在海外设立分支机构或办事处。 ③ 继续注重产品开发、技术创新能力的培养,加大现有设备技术改造力度,推广新工艺、应用新技术、开发新产品,从而增加产品科技含量,提高产品附加值。 ④ 根据企业的发展战略和生产经营情况,以公司刚刚上市为契机,继续优化和调整企业的组织结构,管理模式和运作程序,提高公司的运作效率和工作质量,逐步把南山实业建成一个充满生机、充满活力的规范有序的现代化企业。 ⑤ 员工培训及人才扩充计划。充分利用集团公司的培训学院和职业中专等有利条件,采取业务轮训、脱产学习、现场指导等多种方式对职工进行培训,以提高业务水平和专业技能;同时还将通过社会公开招聘方式,吸纳高级专业人才,增强公司科研技术实力,为公司长远发展奠定基础。 ⑥ 实施品牌经营战略,下大力气做好广告宣传工作,扩大"南山"牌产品和企业知名度,树立良好社会形象。 6、董事会日常工作情况 (1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本公司在报告期内共召开三次董事会会议。具体情况如下: ① 1999年2月18日,公司召开二届八次董事会会议,审议并通过了以下议案: A、 关于股份公司分立事项的议案; B、 关于要求股东大会授权董事会办理公司分立有关事项的议案; C、 关于董事会、监事会换届选举的议案; D、 关于召开公司临时股东大会的决议; 决议公告刊登于1999年3月17日的《山东证券报》上。 ② 1999年3月21日,公司召开三届一次董事会会议,审议并通过了以下议案: A、 选举宋作文先生担任公司第三届董事会董事长 B、 选举宋建波先生担任公司第三届董事会副董事长 C、 会议决定聘任宋建波先生为公司总经理 ③ 1999年5月5日,公司召开三届二次董事会会议,审议并通过了以下议案: A、 1998年度董事会工作报告 B、 1998年度财务决算及1999年度财务预算报告 C、 1998年度利润分配方案 D、 关于修改公司章程的议案 E、 关于公司董事长变更的议案 F、 关于调整公司募集资金投向的议案 G、 关于对龙口市南山热电厂分立有关事项进行说明的议案 H、 关于聘任公司总经理、副总经理的议案 I、 关于公司历年滚存利润分配方案的决议 决议公告刊登于1999年5月8日的《山东证券报》上。 (2) 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,董事会按照股东大会的决议及授权,实施了公司与龙口市南山热电厂分立;无利润分配及公积金转增股本情况;1999年9月10日向社会成功发行了7500万股人民币普通股,并于1999年12月23日在上海证券交易所上市流通。 7、公司管理层及员工情况 (1)董事、监事、高级管理人员 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 宋建波 男 30 董事长兼总经理 1999.3-2002.3 宋作文 男 53 董事 1999.3-2002.3 宋强田 男 52 董事 1999.3-2002.3 宋文修 男 48 董事 1999.3-2002.3 宋洪才 男 51 董事 1999.3-2002.3 宋作术 男 47 董事 1999.3-2002.3 宋建坤 男 37 董事、董事会秘书 兼副总经理 1999.3-002.3 万炳信 男 47 监事 1999.3-2002.3 宋日群 男 51 监事 1999.3-2002.3 宋作建 男 51 监事 1999.3-2002.3 寇 煜 男 30 职工监事 1999.3-2002.3 宋亚梅 女 30 职工监事 1999.3-2002.3 曹玉彬 男 35 副总经理 1999.6-2002.6 宋兆玉 男 57 副总经理 1999.6-2002.6 宋日友 男 29 副总经理 1999.6-2002.6 韩燕红 女 40 总会计师 1999.6-2002.6 说明: ①以上董事、监事、高级管理人员年度内均不持有本公司股票。 ②公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为人民币289403元。其中,在30000-35000元区间内有6人,在20000-25000元区间内1人,在15000-20000元区间内有4人。宋作文、宋强田、宋文修、宋洪才、宋作术未在公司领取年度报酬。 ③报告期内,公司经董事长宋作文先生同时兼任南山集团公司董事长,为符合有关规定,避免上市公司高级管理人员的双重任职宋作文先生辞去公司董事长职务,选举宋建波先生担任。 ④报告期内,续聘宋建波先生担任公司总经理;聘请曹玉彬、宋兆玉、宋日友、宋建坤担任股份公司副总经理;董事会秘书无变更。 8、本次利润分配方案:1999年度拟不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。 9、报告期内,公司选定《上海证券报》为信息披露报纸。 (六)监事会报告 1、监事会工作 ① 1999年2月16日,第二届监事会第四次会议,会议选举通过了第三届监事会成员及职工代表监事候选名单; ② 1999年3月22日,第三届监事会第一次会议,会议选举通过了万炳信先生担任公司第三届监事会召集人; ③ 1999年5月15日,第三届监事会第二次会议,审议并通过了"公司监事会1998年度工作报告"。 2、公司依法运作情况:1999年度,公司监事会依据《公司法》及《公司章程》的有关规定,本着对股东负责、对公司负责的宗旨,对董事会的重大决策、会议召开的情况、公司依法运作情况、生产经营情况及公司管理制度和建立健全情况进行了全面监督。 公司监事会认为,报告期内,公司决策程序合法;管理制度规范、科学,建立了完善的内部控制制度;公司董事及经理层等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 3、 检查公司财务的情况:山东烟台乾聚会计师事务所有限公司出具的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 4、 公司所募资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 5、 1999年3月,龙口市南山热电厂与公司分立,运作程序合法,协议公平,没有发现内幕交易,也没有损害广大股东权益和造成公司资产流失。 6、 报告期内,公司的关联交易公平,没有损害本公司的利益。 (七)重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内,公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情 况。 3、报告期内,公司控股股东无变更情况;公司董事会经过换届选举;公司监事会经过换届选举;公司董事长变更、公司总经理变更;无新聘、解聘董事会秘书情况。以上情况详情请参阅本报告股东大会简介及董事会报告部分。 4、重大关联交易事项详见财务会计报告部分。 5、公司相对于控股股东在人员、资产、财务上均相互独立,已完全实现"三分开"。 6、铝型材生产线租赁协议 公司与南山集团公司于1999年6月7日签订《租赁协议》,规定自1999年10月1日起由公司租赁南山集团公司所属龙口市南山铝型材总厂的生产经营权益,包括该厂8条生产线的全部经营性资产及相应负债。租赁期限为3年,租赁费每年1600万人民币。 根据上述租赁协议,公司与南山集团公司于1999年10月1日订立《协议书》,规定将南山集团公司所属龙口市南山铝型材总厂的相关生产性流动资产(人民币73,592,292.80元)及相应流动负债(人民币70,966,066.22元)自1999年10月1日起有偿转让给公司,龙口市南山铝型材总厂的固定资产由公司租赁经营。 7、本年度公司继续聘任山东烟台乾聚会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。 8、公司与集团公司及其附属公司在一些生产及生活服务等方面存在关联关系。为保证股东权益和公司利润最大化,公司与集团公司签定了一系列的合同,双方同意遵照公平、公正的市场原则进行业务往来,实行有偿服务。公司与集团公司签定的合同包括:综合服务协议、土地使用权租赁协议、房屋租赁协议、商标使用权协议(详见第八条财务会计报告)及进出口代理协议。 进出口代理协议:集团公司与股份公司签定了《进出口代理协议》,集团公司接受股份公司的委托,代理其产品的进出口业务,手续费按具体代理业务标的金额的0.5%至1%收取,合同有效期为五年,自1997年1月30日至2002年1月30日止,手续费将按每月结清的方式收取。 9、公司在报告期内未更改名称及股票简称。 (八)财务会计报告 (九) 公司的其他有关资料 1、公司首次注册登记日期:1993年3月18日 2、公司首次注册登记地址:山东省龙口市东江镇前宋村 3、公司最新注册登记日期:1999年10月10日 4、公司最新注册登记地址:山东省龙口市东江镇前宋村 5、企业法人营业执照注册号:3700001802416 6、税务登记号码:3706817058303111 7、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司 8、公司本年度证券主承销机构名称:山东省国际信托投资公司 9、公司聘请的会计师事务所名称及办公地址: 山东烟台乾聚会计师事务所有限公司 烟台市芝罘区胜利路201--209号 (十)备查文件目录 1、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 山东南山实业股份有限公司 二OOO年四月十二日 审 计 报 告 烟乾会审字[2000]86号 山东南山实业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表及1999年度利润表、利润分配表和1999年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和1999年度的现金流量情况,会计处理方法的选用遵守了一贯性原则。 山东烟台乾聚会计师事务所有限公司 中国注册会计师 涂艳丽 中国.烟台 中国注册会计师 战淑萍 电话:(0535)6224383 二000年四月九日 山东南山实业股份有限公司会计报表附注 一、公司基本情况 山东南山实业股份有限公司(以下简称"公司"),系根据山东省烟台市经济体制改革委员会烟体改[1993]44号文批准,由龙口市新华毛纺厂整体改制并采取定向募集方式,设立了龙口市南山实业股份有限公司,1993年3月在龙口市工商行政管理局注册成立。后由山东省体改委鲁体改函字[1997]35号文重新确认,并得到山东省人民政府鲁政股字[1997]29号文正式批准,同时在山东省工商行政管理局重新注册,并更名为山东南山实业股份有限公司。1999年9月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]115号文批准,公司向社会公开发行人民币普通股7,500万股,公司现在股本为25,700万元,营业执照注册号为3700001802416。 公司经济性质是股份有限公司,属工业企业。经营范围:毛纺织品、服装、铝材、板材的产品开发、生产、加工、销售;住宿及餐饮服务。主导产品为"南山牌"精纺呢绒面料、腈纶提花织巾和铝型材。 二、公司采用的主要会计政策 1、会计制度 执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。 3、记帐本位币 会计核算以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 记帐基础为权责发生制原则,资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 公司年度内涉及外币的经济业务,按发生当日外汇市场中间汇价折合人民币入帐;月末将外币帐户余额按月末外汇市场中间汇价折合人民币进行调整,调整后的差额列入"财务费用-汇兑损益"。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏帐核算方法 (1)公司确认坏帐损失的标准为: A、因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项。 B、因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)坏帐损失核算方法:采用备抵法核算。 (3)坏帐准备的计提方法及计提比例:根据财政部财会字(1999)35号《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定>的通知》,经公司董事会决议,根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等,自1999年1月1日起公司按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的10%计提坏帐准备。 由于会计政策的变更,公司根据财政部财会字(1999)35号文的有关规定,采用了追溯调整法,调整了1999年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。 8、存货核算方法 (1)存货分类为:原材料、低值易耗品、在产品、产成品。原材料采 用实际成本记帐,发出时采用加权平均法核算; (2)低值易耗品领用时,采用一次摊销法,包装物按取得时实际成本一次摊销; (3)根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起本公司的存货期末计价按成本与可变现净值孰低法计价,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 (1)长期债权投资: 按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本入帐,溢价或折价在债券存续期内,按直线法摊销,并按权责发生制原则计算应计利息。 (2)长期股权投资: 公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其它单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算;对持有50%以上股权的长期股权投资采用权益法核算并合并会计报表。 (3)本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其帐面价值的,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益类帐项。 10、固定资产计价及折旧方法 (1)固定资产标准: 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过2年的,也作为固定资产。 (2)固定资产计价:按实际成本或资产评估确认价值计价。 (3)固定资产折旧:采用直线法计提折旧,并按各类固定资产原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％),确定其折旧率 ,固定资产分类折旧率如下: 类别 使用年限(年) 年折旧率(％) 房屋建筑物 30-40 2.38-3.17 机器设备 10-20 4.75-9.5 其他设备 12 7.92 11、在建工程核算方法 在建工程成本包括建筑施工成本、安装成本以及在建工程借款利息等; 在建工程发生的借款利息处理:属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入固定资产的成本;固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。在建工程完工交付使用时,按工程实际成本转入固定资产。 12、收入确认原则 主营业务收入的实现是以商品所有权上的重要风险和报酬已经转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 13、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 14、会计政策变更的影响 公司根据财政部财会字(1999)35号《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定>的通知》和董事会决议,自1999年1月1日起变更如下会计政策: (1) 期末短期投资原按成本法计价,现改为按成本与市价孰低法计价,并按个别投资项目计提跌价准备,本公司本期无短期投资,故未计提短期投资跌价准备。 (2) 坏帐损失原按直接转销法核算,现改为按备抵法核算并按期末应收款项余额的10%计提坏帐准备。 (3) 期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低法计价,并按单个存货项目计提存货跌价准备。期末存货成本低于可变现净值,故未计提存货跌价准备。 (4) 期末长期投资原不计提减值准备,现改为按个别投资项目计提减值准备。公司本期无长期投资,故未计提长期投资减值准备。 (5) 公司变更上述会计政策,对坏帐准备的计提已采用追溯调整法,调整了1999年度会计报表相关项目的期初数或上年数。 上述会计政策变更的累计影响数为19,082,553.46元,全部为计提坏帐准备的影响。由于会计政策的变更,调减了1998年度净利润1,144,700.97 元,调减了1998年期初未分配利润17,937,852.49元,根据公司董事会决议,调减了1998年12月31日及1999年12月31日应付股利19,082,553.46元。 三、税项 1、 增值税:公司属一般纳税人,执行17%税率并抵扣进项税额计征; 2、 城建税:按应纳增值税额的7%计征; 3、 教育费附加:按应纳增值税额的3%计征; 4、 企业所得税:根据龙口市财政局龙口财政字[1994]第9号、龙口地税局龙地税字[1994]第5号文件规定,企业所得税按33%征收,退还18%,并已得到山东省人民政府鲁政字[1999]111号文批复。公司实际执行15%税率计算上缴,返还部分列入企业净利润,全体股东共同享有。 四、会计报表主要项目注释 下列被注释的资产负债表项目除特别注明时间的,期末数均系1999年12月31日的余额;未注明货币单位的均为人民币元。 1、货币资金 截止1999年12月31日货币资金余额为625,235,441.42元。 项目 期初数 期末数 现金 1180327.02 1824019.19 银行存款 14259782.34 623341115.28 其他货币资金 67972.68 70306.95 合计 15508082.04 625235441.42 货币资金较上期增加609,727,359.38元,主要为本期收到募股资金所致。 2、应收帐款 截止1999年12月31日应收帐款余额为38,907,813.28元。 帐龄 期初数 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 40446303.30 82.69 4044630.33 38155346.78 98.07 3815534.68 一年至二年 7565918.90 15.47 756591.89 251466.50 0.64 25146.65 二年至三年 903237.56 1.84 90323.76 501000.00 1.29 50100.00 三年以上 合计 48915459.76 100 4891545.98 38907813.28 100 3890781.33 以上余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 应收帐款欠款前五名的单位: 单位或名称 金额 欠款时间 欠款原因 洛阳经销处 1,389,126,38 1999年 应收销货款 石家庄经销处 1,276,015.00 1999年 应收销货款 乌鲁木齐经销处 1,115,475.00 1999年 应收销货款 邯郸经销处 1,062,745.00 1999年 应收销货款 河北兴城经销处 1,030,693.60 1999年 应收销货款 3、其他应收款 截止1999年12月31日其他应收款余额为159,547,925.61元。 帐龄 期初数 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 141869734.88 99.97 14186973.48 159253400.97 99.82 15925340.10 一年至二年 40340.00 0.03 4034.00 274164.64 0.17 27416.46 二年至三年 20360.00 0.01 2036.00 三年以上 合计 141910074.88 100 14191007.48 159547925.61 100 15954792.56 以上余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位-南山集团公司欠款87,333,586.92元。 其他应收款欠款前五名的单位: 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 南山集团公司 87,333,586.92 1999年 往来款 龙口市南山商场 44,127,519.82 1999年 往来款 龙口市南山建筑安装公司 13,831,317.24 1999年 往来款 龙口市南山娱乐中心 4,304,943.18 1999年 往来款 龙口市南山木业总厂 2,391,096.08 1999年 往来款 4、预付帐款 截止1999年12月31日,预付帐款余额为39,311,484.95元。 帐 龄 期初数 期末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 45608780.09 99.98 39309317.95 99.99 一年至二年 9123.58 0.02 二年至三年 2167.00 0.01 三年以上 合计 45617903.67 100 39311484.95 100 以上余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 预付帐款前五名的单位: 单位名称 金额 付款时间 付款原因 兰州铝厂 17,135,443.16 1999年 预付材料款 龙口华冠纺织品有限公司 10,457,350.57 1999年 预付材料款 青岛保税区容丰国际贸易有限公司 2,828,629.22 1999年 预付材料款 烟台南山集团公司北京办事处 2,671,604.62 1999年 预付材料款 天津信达国际贸易有限公司 1,900,000.00 1999年 预付材料款 5、存货 截止1999年12月31日存货余额为196,376,528.80元。 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 58832166.94 52332658.82 在产品 37312530.23 49916814.51 产成品 95544967.80 94127055.47 合计 191689664.97 196376528.80 期末存货成本低于可变现净值,未计提存货跌价准备。 6、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 183859877.27 12077635.80 195937513.07 机器设备 343080359.19 2495361.67 345575720.86 其他 8450921.64 2653004.14 11103925.78 合计 535391158.10 17226001.61 552617159.71 (2)累计折旧 房屋及建筑物 21008314.50 4833160.27 25841474.77 机器设备 60368818.88 20892991.78 81261810.66 其他 1220142.50 242125.27 1462267.77 合计 82597275.88 25968277.32 108565553.20 固定资产净值 452793882.22 444051606.51 本期从在建工程完工转入固定资产3,407,052.19元;本期以机器设备(原值257,187,728.90元)向中国农业银行龙口市支行南山营业所抵押借款175,560,000.00元。 7、在建工程 截止1999年12月31日在建工程金额为69,053,780.41元 工程 期初数 本期增加数 本期转入 其他 期末数 名称 固定资产数 减少数 资金来源 进度 年产600万米纤维 素面料生产线及 印染项目 29634220.15 29634220.15 募股 19% 年产900吨羊毛条 生产线 15378817.70 15378817.70 募股 80% 年产30万套服装 生产线 23313520.80 23313520.80 募股 80% 其它 634490.68 3506433.27 3407052.19 6650.00 727221.76 自筹 合计 634490.68 71832991.92 3407052.19 6650.00 69053780.41 注:(1)期初数、本期增加数、本期转入固定资产数、本期减少数、期末数中均无资本化利息。 (2)本期较上期增加68,419,289.73元,系募股资金投入募股项目所致。 8、短期借款: 截止1999年12月31日,短期借款余额为238,240,000.00元 借款类别 期初数 期末数 抵押担保借款 175560000.00 保证担保借款 274240000.00 62680000.00 合计 274240000.00 238240000.00 注:无逾期未归还短期借款 9、应付帐款 截止1999年12月31日应付帐款余额为25,465,971.13元,无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 10、预收帐款 截止1999年12月31日预收帐款余额为11,310,111.88元。无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 11、应付股利 截止1999年12月31日应付股利余额为126,939,271.82元。 主要投资者 金额 比例 南山集团公司 85091160.23 67.03% 内部职工 41848111.59 32.97% 合计 126939271.82 100% 根据公司第三届董事会第二次会议决议,公司1999年1月1日前历年滚存所形成的利润由公司的老股东享有;公司自1999年1月1日起所产生的利润由公司上市后新、老股东共同享有。 12、应交税金 截止1999年12月31日应交税金余额为 1,456,934.01元。 税 种 期末余额 增值税 153626.12 企业所得税 843940.08 城市维护建设税 -353841.40 房产税 813209.21 合计 1456934.01 注:根据龙口市国家税务局龙国税函[1999]4号《关于山东南山实业股份有限公司增值税由南山集团公司汇总缴纳的批复》及龙口市地方税务局龙地税字[1999]第5号《关于同意山东南山实业股份有限公司99年所得税汇总上缴的批复》,公司1999年实现的增值税、所得税由南山集团公司汇总上缴。 13、其他应付款 截止1999年12月31日其他应付款余额为25,723,858.29元,无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 14、股本 截止1999年12月31日股本总额为257,000,000.00元。 数量单位:股 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数 配股 送 公积金 增发 其 小计 股 转股 新股 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 122000000.00 122000000.00 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 122000000.00 122000000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 60000000.00 60000000.00 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 182000000.00 182000000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 75000000.00 75000000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 75000000.00 75000000.00 三、股份总数 182000000.00 75000000.00 257000000.00 注:截止1999年12月31日公司发行时向基金配售股票7,500,000.00股,尚未上市流通。 15、资本公积 截止1999年12月31日资本公积余额为707,326,577.32元。 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 612653770.32 612653770.32 接受捐赠的资产 94672807.00 94672807.00 合计 94672807.00 612653770.32 707326577.32 资本公积本期增加数系99年度本公司经中国证监会证监发行字[1999]115号文批准,于1999年9月10日向社会公开发行人民币普通股溢价所致。 16、盈余公积 截止1999年12月31日盈余公积余额为69,435,612.38元。 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 36235508.87 10054899.38 46290408.25 法定公益金 18117754.44 5027449.69 23145204.13 合计 54353263.31 15082349.07 69435612.38 本期增加数系分别按本期净利润的10%、5%提取法定盈余公积及法定公益金所致。 17、未分配利润 截止1999年12月31日未分配利润余额为85,466,644.74元。 年初未分配利润 0.00 加: 本期增加 85466644.74 减: 本期减少 0.00 期末未分配利润 85466644.74 未分配利润本期增加数系本期实现净利润按10%、5%的比例提取法定盈余公积、公益金后的余额。 18、其他业务利润 材料销售收入 14738566.32 材料销售成本 10942944.87 其他业务利润 3795621.45 19、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 19635609.04 22203907.92 减:利息收入 313941.94 193112.88 汇兑损失 减:汇兑收益 其 他 88078.49 10818.14 合计 19409745.59 22021613.18 20、营业外收入 项 目 金 额 无效申购冻结资金利息收入 5798406.86 罚款收入 110878.76 其 他 125854.61 合计 6035140.23 21、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金为13,407,617.45元,主要系管理费用和营业费用支出。 五、分行业资料 行业 营业收入 营业成本 上年数 本年数 上年数 本年数 营业毛利 上年数 本年数 纺织 477978273.16 496065577.49 339124519.68 360887351.77 138853753.48 135178225.72 铝型材 191639413.26 249868757.40 147691397.26 200655453.15 43948016.00 49213304.25 相互抵减 合计 669617686.42 745934334.89 486815916.94 561542804.92 182801769.48 184391529.97 六、关联方关系及其交易 (一) 存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 南山集团 龙口市东江 生产销售纺织、铝材、 母公司 集体 公司 镇前宋村 板材、餐饮服务、建筑 宋作文 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 南山集团公司 135000000.00 135000000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 (二)不存在控制关系的关联方关系的性质 龙口市南山建筑安装公司 同一母公司 龙口市南山商场 同一母公司 龙口市南山纸箱厂 同一母公司 龙口市南山木业总厂 同一母公司 龙口市东江第二砖瓦厂 同一母公司 龙口市南山经贸总公司 同一母公司 龙口南山国际高尔夫俱乐部 同一母公司 龙口市南山娱乐中心 同一母公司 烟台南山集团公司北京办事处 同一母公司 南山集团公司上海办事处 同一母公司 南山集团公司深圳办事处 同一母公司 (三)关联方交易 本公司与南山集团公司在土地、房屋租赁、用电、用汽、用水、纺织、铝材等方面存在关联交易,因此双方签订了一系列合同及协议,规定本公司与南山集团公司的一切交易均按正常商业条款,遵照公平、公正的市场原则进行交易。 1、 有关协议主要内容 A、综合服务协议 协议规定:南山集团公司向本公司提供生产、医疗教育、房屋维修管理、生活等服务内容,服务价格采用国家定价,没有国家定价的,则执行市场价格,协议有效期三年。 B、土地使用权租赁协议 协议规定:南山集团公司将与本公司生产有关的土地使用权租赁给本公司使用,租赁总面积57,500平方米,每年租赁费23万元人民币,租赁期限50年。 C、房屋租赁协议 协议规定:将本公司所属龙口市南山精纺呢绒总厂生产经营有关的由南山集团公司享有所有权的房屋共26,204.38平方米租赁给本公司使用,年租赁费157万元人民币,租赁期限30年。 D、商标使用权协议 协议规定:由本公司无偿使用由南山集团公司拥有所有权的"南山"牌注册商标,协议有效期30年。 E、铝型材生产线协议 公司与南山集团公司于1999年6月7日签订《租赁协议》,规定自1999年10月1日起由公司租赁南山集团公司所属龙口市南山铝型材总厂的生产经营权益,包括该厂8条生产线的全部经营性资产及相应负债。租赁期限为3年,租赁费每年1600万人民币。 根据上述租赁协议,公司与南山集团公司于1999年10月1日订立《协议书》,规定将南山集团公司所属龙口市南山铝型材总厂的相关生产性流动资产(人民币73,592,292.80元)及相应流动负债(人民币70,966,066.22元)自1999年10月1日起有偿转让给公司,龙口市南山铝型材总厂的固定资产由公司租赁经营。转让做价原则:货币资金、应收帐款、应收票据、应付帐款、预收帐款、存货中的原料、在制品按1999年9月末帐面余额转入,存货中的产成品按龙口市南山铝型材总厂1999年1-9月的平均售价转入。南山集团公司保证转让的实物资产数量准确、质量合格;对其转让的应收票据、应收帐款,南山集团公司保证按期收回,如发生坏帐损失,由南山集团公司承担;同时对转入的与股份公司的资产、权利、债务和义务相关的或引致的诉讼、索赔、一切费用开支,由股份公司承担。 上述相关费用将于每年12月31日一次性以人民币支付。 2、 本公司与关联方交易如下: 项目 内容 本公司提供交易 纺织品、铝母线等 南山集团公司提供交易 土地、房屋、机器 设备使用租赁、电 、汽等辅助服务、 羊毛条等 3、 交易额列示如下: 本公司向南山集团公司(包括其全资子公司)销售 项目 1999年度 1998年度 毛巾 29489236.94 21448337.00 精纺织品 11720979.07 3567326.80 铝母线 38347708.43 7609611.96 南山集团公司(包括其全资子公司)向本公司销售: 项目 1999年度 1998年度 羊毛条 9542305.33 314822.00 电 45248999.62 32055507.30 水、汽 8347912.38 7335045.00 铝型材生产线租赁费 4000000.00 纸箱 3823765.55 土地租赁费 750833.00 1480000.00 房屋租赁费 1570000.00 1570000.00 4、 关联方应收、应付款项余额 项目 1999年12月31日 1998年12月31日 应收帐款 龙口市南山商场 20426909.00 其他应收款 龙口南山国际高尔夫俱乐部 2096469.60 龙口市南山商场 44127519.82 龙口市南山纸箱厂 3189057.19 龙口市南山经贸总公司 38625680.59 龙口市南山建筑安装公司 13831317.24 30376813.08 龙口市南山木业总厂 2391096.08 7446618.40 龙口市南山宾馆 1631760.00 279606.00 龙口市东江第二砖瓦厂 501428.00 龙口市南山娱乐中心 4304943.18 2146209.34 南山集团公司 87333586.92 58015949.80 预付帐款 烟台南山集团公司北京办事处 2671604.62 应付帐款 南山集团公司上海办事处 3199417.49 预收帐款 南山集团公司深圳办事处 1213497.25 七、或有事项 截止审计报告日,本公司无需要披露的或有事项。 八、承诺事项 截止审计报告日,本公司无需要披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截止审计报告日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 主要财务指标 项 目 1999年度 1998年度 主营业务收入 745934334.89 669617686.42 净利润 100548993.81 90954405.29 总资产 1572473529.19 887749271.41 股东权益 1119228834.44 331026070.31 每股收益 0.39 0.50 按月加权平均每股收益 0.50 扣除非经常性损益的每股收益 0.37 0.50 每股净资产 4.35 1.82 调整后每股净资产 4.35 1.82 每股经营活动产生的现金流量额 0.15 -0.19 净资产收益率 8.98% 27.48% 资产负债表 编制单位：山东南山实业股份有限公司 单位：人民币元 1999.12.31 1998.12.31 流动资产: 货币资金 625235441.42 15508082.04 短期投资 减:短期投资跌价准备 短期投资净额 应收票据 19620000.00 9731000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 38907813.28 48915459.76 其他应收款 159547925.61 141910074.88 减:坏帐准备 19845573.89 19082553.46 应收款项净额 178610165.00 171742981.18 预付帐款 39311484.95 45617903.67 应收补贴款 存货 196376528.80 191689664.97 减:存货跌价准备 存货净额 196376528.80 191689664.97 待摊费用 31266.65 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 1059153620.17 434320898.51 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中:合并价差 减:长期投资减值准备 长期投资净额 固定资产: 固定资产原价 552617159.71 535391158.10 减:累计折旧 108565553.20 82597275.88 固定资产净值 444051606.51 452793882.22 工程物资 214522.10 在建工程 69053780.41 634490.68 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 513319909.02 453428372.90 无形资产及其他资产: 无形资产 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1572473529.19 887749271.41 流动负债: 短期借款 238240000.00 274240000.00 应付票据 应付帐款 25465971.13 66800484.93 预收帐款 11310111.88 10025561.81 代销商品款 应付工资 14642854.70 24290451.88 应付福利费 9465692.92 15059137.79 应付股利 126939271.82 126939271.82 应交税金 1456934.01 15398503.96 其他应交款 1304142.38 其他应付款 25723858.29 22665646.53 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 453244694.75 556723201.10 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 负债及股东权益 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 453244694.75 556723201.10 少数股东权益 股东权益: 股本 257000000.00 182000000.00 资本公积 707326577.32 94672807.00 盈余公积 69435612.38 54353263.31 其中:公益金 23145204.13 18117754.44 未分配利润 85466644.74 外币报表折算差额 股东权益合计 1119228834.44 331026070.31 负债和股东权益总计 1572473529.19 887749271.41 利润及利润分配表 编制单位：山东南山实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 1999年度 1998年度 一、主营业务收入 745934334.89 669617686.42 减:折扣与折让 主营业务收入净额 745934334.89 669617686.42 减:主营业务成本 561542804.92 486815916.94 主营业务税金及附加 6448136.38 5690064.93 二、主营业务利润 177943393.59 177111704.55 加:其他业务利润 3795621.45 1569095.74 减:存货跌价损失 营业费用 18920610.72 23789446.24 管理费用 31150865.07 25895411.30 财务费用 19409745.59 22021613.18 三、营业利润 112257793.66 106974329.57 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 6035140.23 232859.18 减:营业外支出 四、利润总额 118292933.89 107207188.75 减:所得税(33％) 39036668.18 35756123.61 加：所得税还反(18％) 21292728.10 19503340.15 五、净利润 100548993.81 90954405.29 盈余公积转入 六、可供分配的利润 100548993.81 140754137.77 盈余公积转入数 49799732.48 减:提取法定盈余公积金 10054899.38 9209910.63 减:提取法定公益金 5027449.69 4604955.32 七、可供股东分配的利润 85466644.74 126939271.82 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 126939271.82 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 85466644.74 0.00 现金流量表 编制单位：山东南山实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 747337531.44 收取的租金 收到的除增值税以外的其他税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 18630.56 经营活动现金流入小计 747356162.00 购买商品、接收劳务所支付的现金 565464905.73 经营租赁所支付的现金 6320833.00 支付给职工以及为职工支付的现金 44092177.70 支付的增值税款 59036959.07 支付的所得税款 14900000.00 支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5420977.35 支付的其他与经营活动有关的现金 13407617.45 经营活动现金流出小计 708643470.30 经营活动产生的现金流量净额 38712691.70 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 8000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 8000.00 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产所支付的现金 68124736.85 权益性投资所支付的现金 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 68124736.85 投资活动产生的现金流量净额 -68116736.85 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 693837470.32 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 379600000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5798406.86 筹资活动现金流入小计 1079235877.18 偿还债务所支付的现金 415600000.00 发生筹资费用所支付的现金 5094727.06 分配股利或利润所支付的现金 其中:子公司支付少数股东的股利 偿付利息所支付的现金 19321667.10 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 88078.49 筹资活动现金流出小计 440104472.65 筹资活动产生的现金流量净额 639131404.53 四、汇率变动对现金流量的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 609727359.38 六、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 七、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 100548993.81 加:少数股东损益 计提的坏帐准备或转销的坏帐 763020.43 固定资产折旧 25968277.32 无形资产摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 19409745.59 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -4686863.83 经营性应收项目的减少(减:增加) -16234654.18 经营性应付项目的增加(减:减少) -87088074.09 其他 32246.65 经营活动产生的现金流量净额 38712691.70 八、现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 625235441.42 减:货币资金的期初余额 15508082.04 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 609727359.38 |
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