重要提示 :本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性,准确性和完整性负个别及连带责任。
南京医药股份有限公司董事会
一.公司简介
公司名称:南京医药股份有限公司
英文名称:NANJING MEDICAL COMPANY LIMITED
英文缩写:NJMC
公司法人代表:李家淼
公司负责信息披露人员:董事会秘书王永利女士
咨询电话:(025)4415515-1911 传真:(025)4523033
公司注册地址:南京市经济技术开发区(中山东路486号)
公司办公地址:南京市中山东路486号
邮政编码:210002 电子信箱:[email protected]
公司网址:www.njyy.com.cn
公司年度报告刊登报纸:《上海证券报》
公司年度报告登载网址:www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:南京医药
股票代码:600713
二．会计数据和业务数据摘要(合并报表)
1. 本年度财务指标 金额单位:元
利润总额 88502599.76
净利润 7 4015389.54
扣除非经常性损益后的净利润 73807747.79
主营业务利润 182999326.01
其它业务利润 3860833.62
营业利润 87650686.60
投资收益 3265960.73
补贴收入 207641.75
营业外收支净额 -2621689.32
经营活动产生的现金流量净额 50577997.94
现金及现金等价物净增加额 -23044850.17
注:扣除的非经营性损益项目和涉及金额:补贴收入207,641.75元。
2、1997年经1999年主要财务数据与财务指标
指标项目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后
主营业务收入(万元) 114667.37 88018.51 88018.51 58233.92
净利润(万元) 7401.54 5941.43 5364.89 3810.72
总资产(万元) 94617.86 86723.06 84650.67 46074.15
股东权益(万元) 43464.91 41938.84 39948.59 25094.23
(不含少数股东权益)
每股收益(元) 0.381 0.306 0.276 0.459
每股平均加权收益(元) 0.381 0.368 0.332 0.459
扣除非经营损益后的
每股收益 0.380 0.300 0.27 0.459
每股净资产(元) 2.24 2.16 2.06 3.02
调整后的每股净资产(元) 2.21 2.10 2.00 2.91
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.26 0.40 0.40
净资产收益率(%) 17.03 14.16 13.43 15.19
平均加权净资产收益率(%) 17.75 15.38 16.50 16.43
注:主要财务数据的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额)/年末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
3、1999年股东权益变动情况
单位:万股、万元
项目 股本 资本公积 盈余 (公益金) 未分 合计
公积 配利润
期初数 19426.0716 18482.10 3353.60 1452.59 -1313.19 39948.58
本期增加 1705.86 835.19 5695.68 7401.54
本期减少 3885.21 3885.21
期末数 19426.0716 18482.10 5059.46 2287.78 497.27 43464.91
注:期初盈余公积金、公益金、未分配利润变动是会计政策变更追溯调整所致,盈余公积金、公益金增加系1999年度利润分配提取及合并报表所增,未分配利润减少系1999年度利润分配所致。
三．股东情况介绍
(1)股东数量
截止1999年12月31日,公司股东数为49065户,其中国有法人股1户,法人股116户,社会公众股48848户。
(2) 主要股东持股情况
股东名称 持股数 占总股
量(万股) 本(％)
1 南京医药集团有限责任公司 5266.332 27.11
2 南京市证券公司 1485.00 7.64
3 江苏兴宏达投资有限公司 1187.10 6.11
4 淮海投资 1074.60 5.58
5 深圳泰华房地产有限公司 461.70 2.38
6上海申银万国证券股份有限公司 295.9783 1.52
7 南京福康贸易公司 189.00 0.97
8 浦发保险 180.00 0.93
9 南京市房产经营总公司 153.00 0.79
10江苏鑫苏投资公司 126.00 0.65
*前十名股东所持公司股份均为未上市流通股份。
*本报告期内,持有公司股份5%以上的法人股东的股份无质押或冻结事项。
*南京医药集团有限责任公司为代表国家持有股份的单位,法定代表人倪忠翔,主要经营范围为国资投资管理、化学原料药及制剂生产销售等。
*本报告期内,公司股东上海申银万国证券股份有限公司通过协议转让方式,减持公司法人股和转配股共1046.916万股,减持股份占公司股份总数的5.39%。公司公告刊登于1999年7月17日的《上海证券报》。
四.股东大会简介
本公司于1995年5月7日在南京召开1998年度股东大会，有关会议决议刊登在1999年5月8日《上海证券报》上。
五、董事会报告
(一)公司经营情况:
1、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务为从事医药产品的研制、开发、生产和销售。1999年是我国医药行业调整改革力度最大的一年,面对日益激烈的市场竞争,医药商业微利时代的到来,以及价改、医改的深化和药品分类管理办法的推行等多种复杂局面的出现,在公司全体员工的努力下较好的完成了各项经济指标,主营业务收入完成11.47亿元,比上年增长30.34%,利润总额完成8850.26万元,比上年增长 34.96％,净利润完成7401.54万元,比上年增长37.96％。
主营商贸方面,公司公司根据市场变化和政策导向,加大实施总经销、总代理的市场营销模式,促进了销售规模的增长。"舍尼通"全年销售近195万盒,达7100万元,比去年增长18.2%,新产品"赛莱乐"上市后,市场开拓进展也很迅速,确立了以代理品种开发为重点,适销对路的高新技术产品为主导品种群的经营发展思路,为医药流通领域的改革走出了一条新路。公司于1999年11月底成立"药品经营调度中心",实行统购分销,发挥规模优势,避免资源浪费,降低了交易成本,为公司今后商贸领域的变革打下基础。
科研方面,盐酸丁咯地尔片剂已通过新药评审,已获国家药品监督管理局(SDA)颁发的新药证书和生产批件。生命能科技开发有限公司独立开发了三个二类新药,合作开发了一个二类新药,并有一个一类、三个二类、一个三类新药正在研制当中。99年10月完成了生命能有限责任公司的改制工作。
工业方面,99年恒生制药厂在二次技改工作全面完成后,克服重重困难,顺利度过了停产搬迁的过渡阶段,并于10月份投产。目前恒生制药厂共获得4个新药证书,其中复方地龙胶囊、氨酚伪麻咀嚼片、克?霉素胶囊已投产并面市,妥布霉素滴眼液也将于2000年投产上市。99年7月底恒生制药厂组建营销队伍,8月份开始市场网络建设,新品宣传及办理市场准入手续。目前恒生销售人员增加到100人,销售网络遍及10多个省市地区,商业客户近百家,10-12月已完成销售近2000万元。
资本运营方面,公司于1999年7月收购了南京同仁堂药业有限责任公司55%的股份,计985.46万股。本次收购后,公司将致力于发挥同仁堂公司在传统中成药方面的优势,结合本公司在技术改造、产品开发、市场营销方面的优势,同时使中成药的开发、生产、销售形成一体化的产业格局。1999年11月参股组建了南京华德利医疗设备有限公司,进行医疗器械产品的研发、生产和销售,产品主要为高新技术产品,为公司开创了新的经济增长点。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案:
1999年随着国家医改,药品价格改革工作的推进以及其他一些配套改革措施的不断深化,公司在发展中遇到了前所未有的外部压力。针对上述存在的经营困难,为保证年度各项经济指标的实现,公司实施了销售体制的改革,成立了"药品经营调度中心"在公司实行统购分销,按品种组织规模销售,降低了经营成本。工业生产,克服了停产改造改造带来的困难,并于10月份投产,新产品上市后,迅速组建市场网络,取得了较大的经济效益,并为今后拓展市场份额打下了坚实的基础。
(二)公司财务状况
1999年公司主营业务收入完成11.47亿元,比上年实际完成数8.8亿元增长30.34%,利润总额完成8850.26万元,比上年实际完成数6557.73万元增长 34.96％,净利润完成7401.54万元,比上年实际完成数5364.89万元增长37.96％。1999年公司资产总值为94617.86万元,较上年增长11.78%,股东权益为43464.91万元,较上年增长8.8%,体现了稳步增长的趋势。
(三) 公司投资情况
1、前次募集资金的实际使用情况
(1)年产200kg及年产5000万片第三代双磷酸盐原料药和片剂生产线项目
该项目计划从配股募集资金中投入5500万元,实际完成技术改造投资1275万元,该项目从1998年3季度开工,现已完成部分厂房土建项目和部分设备购置,产品科研开发已获得省级临床评审通过,目前正在申报国家药品监督管理局评审。
(2)中药制剂生产线项目
该项目计划从配股资金中投入2500万元,实际完成技术改造投资2375万元。该项目从1998年3季度开工,1999年6月完工,1999年9月通过南京市计生委主持的竣工验收,1999年10月,中药新产品投产上市,当年实现利润220万元。
(3)南京医药大厦扩建项目
该项目计划从配股资金中投入2720万元,实际完成扩建装修投资2165.55万元。该项目从1999年4月启动,内部装修和楼层改造,已完成工程总量90%,预计2000年6月竣工,并投入使用。
(4)经2000年2月29日公司2000年第一次临时股东大会审议通过的变更配股募集资金投向的议案:配股项目中的TPO原料药、粉针剂生产线项目已终止,改为投资1729.65万元生产"爱诺天健口服液"项目和参股投资5000万元组建"南京东方商城有限责任公司"项目。
截止1999年12月31日,配股项目已投资7545.20万元,剩余资金7754.80万元现存入银行。
2、公司报告期末非募集资金对外投资额比期初主要增加了,对收购南京同仁堂药业有限责任公司1182.552万元,占该公司股份的55%,对组建南京医药恒生保健品有限责任公司的 投资40万元,占该公司股份的18.18%,对组建南京生命能科技开发有限公司的投资350万元,占该公司股份的35%,对组建南京医药华德利医疗设备有限公司209万元,占该公司股份的51%。
(四)新年度的业务发展计划
2000年公司生产经营的思路是:进一步解放思想,大胆实践,以创新的体制和机制为动力,以技术进步和技术创新为手段,继续实施科工贸可持续发展战略,大力发展规模经济,使公司的各项经营工作再创佳绩。
完成年度经济指标的主要措施是:
(1)在科研方面进一步挖掘潜力,为公司长远发展做技术储备和资本储备,研发方向逐步调整到中药有效成分的提取和天然药物的开发。并且对内深化、完备专家体系、实验体系、信息体系等体系,对外加强与国际交流合作,及时掌握国际医药市场上的产品动态,为公司的产业和市场开拓提供信息,开发具有自主知识产权的新药。
(2)恒生制药厂在实现了新产品批量生产和组建营销总部成功的基础上,最终建成西药原料药、制剂,中药原料药、制剂合一,制剂综合生产格局。在2000年首先要通过GMP认证工作,同时加强内部管理,制定、完善并全面推行各项规章管理制度,以期建立高效、灵活、适应市场的运作体制和机制,实现产业结构的优化升级。
(3)改革商贸流通体制,为入世做好充分准备,在成立了药品经营调度中心基础上,积极完善统购分销模式,健全与之配套的规章制度,进一步建立、健全高效的物流、商流、信息流和资金流的管理信息系统。年内将加快组建多支全国性的专业销售队伍,进一步扩大公司总代理品种的市场份额。
(4)提高科学管理水平,成立公司企划部和产业发展部,实施企业发展战略、技术创新战略和市场营销战略;着力研究公司产业发展,抓产业升级,对具有行业先进水平的项目进行广泛、深入的调查、研究和分析,为公司提供全面翔实的项目决策参考。
(五)董事会日常工作情况
报告期内董事会会议的召开、重要决议及公告披露情况
1、1999年4月2日,公司二届七次董事会会议在公司会议室召开,全体董事出席了会议,会议审议通过了《公司一九九八年度董事会工作报告和一九九八年度总经理业务报告》、《一九九八年度监事会工作报告》、《一九九八年年度报告》、《一九九八年度财务决算报告》、《一九九八年度利润分配预案》,决定召开1998年度股东大会以及讨论了公司部分高级管理人员变动情况。决议公告刊登于1999年4月6日的《上海证券报》。
2、1999年7月10日,公司二届八次董事会会议在公司会议室召开,除一名董事因出差外,其余董事出席了会议,会议审议通过了《关于收购南京同仁堂药业有限责任公司部分股份的决议》。 决议公告刊登于1999年7月17日的《上海证券报》。
3、1999年8月16日,公司二届九次董事会会议在公司会议室召开,全体董事出席了会议,会议审议通过了《一九九九年度中期报告》及中期利润分配方案。决议公告刊登于1999年8月18日的《上海证券报》。
4、1999年11月10日,公司二届十次董事会会议在公司会议室召开,除一名董事因故外,其余董事出席了会议,会议审议通过了《关于南京生命能科技开发公司改制为有限责任公司和出资组建南京华德利医疗设备有限公司的决议》。决议公告刊登于1999年11月11日的《上海证券报》。
5、公司于1999年6月4日实施1998年利润分配方案,以1998年年末总股本为基数每10股派现金红利2.30元(含税),扣税后社会公众股东实际每10股派现金红利1.98元。
本报告期内公司未进行公积金转增股本
(六)公司董事、监事及高级管理人员
姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年初 年末
持股数持股数
李家淼 董事长、总经理 男 59 1997.5-2000.5 6248 6248
李 毅 董事、党委书记 男 46 1997.5-2000.5 5242 5242
陈 杰 董事、常务副总经理 男 43 1998.3-2000.5 4774 4774
徐伟民 董事、副总经理 男 46 1997.5-2000.5 5733 5733
马六逵 董事 男 36 1997.5-2000.5 0 0
彭振龙 监事会主席 男 58 1997.5-2000.5 5733 5733
沈孝春 监事 女 54 1997.5-2000.5 4774 4774
秦亚鸣 监事 男 43 1997.5-2000.5 0 0
应春元 副总经理 男 45 1997.5-2000.5 0 0
杨长源 副总经理 男 50 1998.3-2000.5 4774 4774
许民生 副总经理 男 50 1998.3-2000.5 4774 4774
谢鸿成 副总经理 男 58 1999.4-2000.5 0 0
周 立 副总经理 男 42 1999.4-2000.5 4774 4774
尹 忠 总工程师 男 45 1998.3-2000.5 0 0
魏 荔 总会计师 女 40 1999.4-2000.5 4774 4774
公司董事、监事及高级管理人员1999年度年度报酬总额为120万元,其中3-5万元2人;6-10万元12人。
本年度内,董事会聘任陈杰先生为公司常务副总经理,聘任谢鸿成先生、周立先生为公司副总经理,聘任魏荔女士为公司总会计师,聘任王永利女士为董事会秘书,李毅先生因已担任公司党委书记,不再担任公司董事会秘书和副总经理。
(七)1999年利润分配预案:
经公司二届十一次董事会会议决议,公司1999年利润分配预案为:
本公司一九九九年度共实现税后利润74,015,389.54元,加上以前年度未分配利润-13,131,900.68元,实际可供分配利润60,883,488.86元,提取法定盈余公积金8,706,703.44元,提取法定公益金8,351,918.11元,当年可供股东分配利润43824867.31元。董事会决议1999年度股利分配以1999年末股本为基数向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税),计38852143.20元。尚余可分配利润4,972,724.11元转入下一年度分配。本次不进行资本公积转增股本。
上述方案,待股东大会审议通过后实施
(八)其它报告事项:
(1)会计师事务所无变更;
(2)法律顾问无变更;
(3)选定用于信息披露的报刊名称:《上海证券报》
六、监事会报告
监事会年内共召开了两次会议,分别讨论了1998年股东大会的各项议案和监事会工作报告, 审议了1998年度公司财务决算报告和利润分配预案;1999年中报的编制内容;收购南京同仁堂药业有限责任公司的情况等事项。
监事会全体监事列席了公司第二届董事会第七次至第十次会议。在公司1998年度股东大会上，监事会主席彭振龙代表监事会做了监事会工作报告。
监事会全体监事一致认为，公司的运作及经营符合《证券法》、《公司法》及公司章程的规定。公司决策程序合法，建立有完善的内部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时，没有违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
七、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项:本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本公司董事会二届七次会议研究决定聘任王永利女士为公司董事会秘书,经公司董事会秘书李毅先生因已担任公司党委书记,不再担任公司董事会秘书。
3、本公司于1999年7月收购了南京同仁堂药业有限责任公司55%的股份,计985.46万股。每股收购价格人民币1.20元,合计金额人民币1182.552万元。收购公告刊登在1999年7月16日的《上海证券报》上。
4、公司已做到与控股股东之间人员独立、资产完整、财务独立。
5、本公司根据财政部《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》(财会字[1999]35号)文和公司董事会决议,自1999年1月1日起对坏帐准备、存货、长期投资等计提跌价准备,并已采用追溯调整了期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政策变更的累积影响数为19,902,559.48元,系因坏帐准备计提方法变更所至;由于会计政策变更,调减了1998的净利润5,765,441.11元。调减了1999年年初留存收益19,902,559.48元,其中未分配利润调减了 14805099.
83元,盈余公积金调减了5,097,459.65元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了11,309,694.69元。
6、本年度内,公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
7、重大关联交易事项见会计报表附注。
8、截止1999年12月31日,公司为其它企业充当担保的融资借款计人民币2940万元。
9、本公司聘任的审计机构
八、财务报告
一、审计报告
公司财务报告经江苏天衡会计师事务所注册会计师骆竞、余瑞玉出具了无保留意见审计报告。《天衡审字（2000）136号》
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
（一）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:对所发生的非记帐本位币经济业务,均采用业务发生当日的市场汇价折合为人民币记帐。资产负债表日各外币货币性资产和负债按中国人民银行公布的基准汇价进行调整,除为工程项目而筹措的外币借款折算差额,在固定资产尚未交付使用前计入在建固定资产的成本外,其余折算差额均计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准:
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、短期投资核算方法:
(1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等。公司购入的各种股票、债券,按实际支付的价款记帐,如实际支付的价款中包括已宣告发放,但未领取的现金股利或利息,则单独核算;
(2)短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的实际成本以及已计未领取的现金股利、利息后的差额,确认为投资收益;
(3)期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按单项投资计提短期投资跌价准备。
8、坏帐核算方法:
(1)坏帐确认的标准为:
A、债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
B、债务人逾期未履行其偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回。
(2)坏帐损失的核算采用备抵法,坏帐准备按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的帐龄分析计提,公司根据债务单位实际财务状况,现金流量情况等确定的坏帐准备计提比例如下:
帐龄 坏帐准备比率
半年以内 5‰
半年至一年 5%
一至二年 50%
二年以上 100%
9、存货核算方法:
(1)公司存货包括:原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品。
(2)存货采用实际成本核算。原材料、批发业务库存商品发出时采用加权平均法核算;零售业务库存商品采用售价法核算;产成品发出采用先进先出法核算;低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
(3)存货跌价准备的确认标准和计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低计价,按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:
A、按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐;
B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽投资不超过50%,但具有实质控制权的,编制合并会计报表。
C、采用权益法核算的长期股权投资,取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额,在"股权投资差额"核算,并在年度终了分期平均摊销,计入损益。如合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,按十年平均摊销。
(2)长期债权投资:
A、债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐;实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销;债券投资按期计算应计利息,应计利息减债券投资溢价(或加折价)摊销后的金额,计入当期投资收益。
B、其他债权投资:按实际支付的价款记帐,按期计算应计利息,计入当期投资收益。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,且这种降低的价值在可预计的未来内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产标准:使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年。
(2)固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧按各类固定资产的折旧年限和预计净残值率(3%)采用直线法计提。各类固定资产的折旧年限和折旧率列示如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 20-30 4.85% -3.23%
机器设备 8-14 12.13% -6.93%
运输设备 8 12.13%
12、在建工程核算方法:
在建工程核算公司为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程所发生的借款利息和汇兑损益,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程成本;工程完工交付使用后发生的,计入当期损益。公司以工程完工并交付使用时作为确认固定资产的时点。
13、无形资产计价及摊销方法:
无形资产按实际成本计价,并按其受益期平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用的摊销方法:
开办费从开始生产经营的当月起按五年平均摊销;长期待摊费用按其受益期平均摊销。
15、收入确认原则:
(1)销售商品:以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现;
(2)提供劳务收入的确认:以劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,在劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入实现。
(3)他人使用本公司资产收入的确认:以与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,确认他人使用本公司资产收入的实现。
16、所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法:
公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。母公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销。子公司与母公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
18、本年度会计政策和合并会计报表范围的变更:
(1)会计政策的变更:依据财政部财会字[1999]35号文,并经董事会决议,公司自1999年1月1日起改变以下会计政策:
A、坏帐准备原按应收帐款期末余额5‰计提,现改为对应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按帐龄分析法计提(具体提取比例参见本会计报表附注二.7)。
B、期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
C、期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低计价,并按单项投资计提短期投资跌价准备。
D、长期投资原不计提减值准备,现改为按单个投资项目计提长期投资减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法进行了调整,对会计报表各期经营成果的影响列示如下
单位:人民币元
会计政策变更内容 1998年初 1998年度 累计影响数
影响数 影响数
坏帐准备 14137118.37 5765441.11 19902559.48
存货跌价准备 - - -
短期投资跌价准备 - - -
长期投资减值准备 - - -
(2)合并会计报表范围的变更:经合并会计报表范围包括南京医药股份 有限公司、南京恒生制药厂、南京生命能科技开发公司、南京药业股份有限公司;本年合并会计报表范围包括南京医药股份有限公司、南京恒生制药厂、南京药业股份有限公司、南京医药百信药房有限责任公司。
合并会计报表范围变更的原因见本会计报表附注四。
（二）、税项
1、流转税
应税项目 适用税种 税率
中药材销售收入 增值税 13%
其他药品药械销售收入 增值税 17%
房屋租赁及物业管理收入 营业税 5%
2、企业所得税
(1)母公司经南京市人民政府宁政复(1996)4号文批准,自1996年1月1日起按应纳税所得额的33%计缴,其中18%部份由南京市财政返还。根据江苏省财政厅苏财税(1997)14号文,返还的所得税进入公司净利润,增加可供分配利润;
(2)南京恒生制药厂自1998年起执行15%的税率;
(3)南京药业股份有限公司及南京医药百信药房有限责任公司所得税税率均为33%。
3、地方税及附加
(1)公司、南京医药百信药房有限责任公司及南京药业股份有限公司的城市维护建设税按实际缴纳的流转税税额的7%计缴;南京恒生制药厂的城市维护建设税按实际缴纳的流转税税额的5%计缴。
(2)教育费附加按实际缴纳的流转税税额的4%计缴。
（三）、控股子公司
1、纳入合并会计报表范围的控股子公司:
子公司名称 注册资本 经营范围
投资额 所占权益比例
南京恒生制药厂 295万元 化学原料药、中西药片剂、中成药、生物制
品、营养保健品
295万元 100%
南京药业股份
有限公司 3,302.7万元 中药材、中成药、生化制品、化学药品、滋
补保健品的销售
2,677.7万元 81.08%
南京医药百信药房
有限责任公司 1,200万元 中、西药品,生化制品,血液制品,中药材,医
疗器械
960万元 80%
1998年9月,公司、南京药业股份有限公司和南京医药集团有限责任公司共同出资组建南京医药百信药房有限责任公司,三方的出资比例分别为40%、40%和20%。
根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,经审计的1998年南京医药百信药房有限责任公司的资产总额、销售收入和本年净利润均不足公司的10%,根据重要性原则,该公司1998年未纳入公司合并会计报表的范围,按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》,该公司从本年开始纳入公司合并会计报表的范围。
2、未纳入合并会计报表范围的控股子公司:
子公司名称 注册资本 经营范围
投资额 所占权益比例
南京同仁堂药业
有限责任公司[注1] 1,791.75万元 中成药的研制、生产、销售;中药材
加工、销售;营养保健品等
1,182.552万元 55%
南京医药华德利
医疗设备有限公司[注2] 410万元 医疗仪器设备的研制、生产、销售
仪器仪表、电子计算机及配件销售
209.10万元 51%
南京生命能科技
开发有限公司[注3] 1,000万元 医疗仪器设备的研制、生产、销售
仪器仪表,电子计算机及配件销售
550万元 55%
[注1]1999年7月12日,公司与南京医药集团有限责任公司签订《股份收购、转让协议》,受让其持有的南京同仁堂药业有限责任公司的部分国有法人股985.46万股,占南京同仁堂药业有限责任公司总股本1,791.75万股的55%,受让价1,182.552万元。1999年7月31日为收购日。根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,经审计的南京同仁堂药业有限责任公司1999年12月31日的总资产(5,690.34万元)及1999年8-12月的销售收入(2,634.97万元)和净利润(164.41万元)均不足公司的10%,根据重要性原则,该公司本年不纳入公司合并会计报表的范围。
[注2]1999年9月30日公司与南京华德裕科技有限公司签订《出资人协议书》,双方共同出资成立南京医药华德利医疗设备有限公司。南京医药华德利医疗设备有限公司注册资本410万元,其中公司出资209.1万元,占注册资本的51%;南京华德裕科技有限公司出资200.9万元,占注册资本的49%。至1999年12月底南京医药华德利医疗设备有限公司尚未正式经营,根据重要性原则,该公司本年不纳入公司合并会计报表的范围。
[注3]1999年9月18日公司与南京恒生制药厂、南京生命能科技开发有限公司职工持股会签订《出资人协议书》,三方共同出资成立南京生命能科技开发有限公司。南京生命能科技开发有限公司注册资本1,000万元,其中公司出资350万元,南京恒生制药厂出资200万元,双方合计占注册资本的55%;经审计的南京生命能科技开发有限公司持股会出资450万元,占注册资本的45%。根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,南京生命能科技开发有限公司的资产总额(1,070.88万元)、销售收入(-)和本年净利润(-9.61万元)均不足公司的10%,根据重要性原则,该公司本年不纳入公司合并会计报表的范围。
南京生命能科技开发有限公司成立后,南京生命能科技开发公司(即经公司的全资子公司)已于1999年10月20日申请注销,其注销前的资产、负债及所有者权益、净利润均已并入公司帐内。
（四）、合并会计报表主要项目注释
(如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
1、货币资金:截止1999年12月31日货币资金余额162,620,599.85元,其明细项目列示如下:
(1)帐龄分析:
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备
半年以内
165041619.38 87.57% 825208.10 189444254.38 96.04% 947221.28
一年以内
6711442.42 3.56% 335572.12 3317842.32 1.68% 165892.11
一至二年
7042067.12 3.74% 3521033.56 2609522.97 1.32% 1304761.49
二至三年
2964580.79 1.57% 2964580.79 1730836.37 0.88% 1730836.37
三年以上
6712605.29 3.56% 6712605.29 156828.95 0.08% 156828.95
合 计
188472315.00 100.00% 14358999.86 197259284.99 100.00%
4305540.20
(2)本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项;
2、其他应收款:截止1999年12月31日其他应收款余额34,964,750.30元,其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析:
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备
半年以内
27049970.69 70.05% 135249.85 23737085.66 67.89% 118685.42
一年以内
459348.80 1.19% 22967.44 5367264.76 15.35% 268363.25
一至二年
7941891.79 20.57% 3970945.90 4008349.18 11.46% 2004174.60
二至三年
1207829.33 3.13% 1207829.33 82017.58 0.24% 82017.58
三年以上
1955730.87 5.06% 1955730.87 1770033.12 5.06% 1770033.12
合 计
38614771.48 100.00% 7292723.39 34964750.30 100.00% 4243273.97
(2)其中应收持公司5%以上股份的股东单位款项列示如下:
单位名称 期初数 期末数 持公司股份
南京医药集团有限责任公司 15061033.82 7026069.27 27.11%
3、存货:截止1999年12月31日存货余额158,468,202.87元,其明细项目列示如下:
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 1670691.16 - 2040296.81 -
包装物 - - 239840.85 -
半成品 - - 427382.20 -
在产品 - - 285158.57 -
库存商品 101465001.82 - 155259909.71 -
低值易耗品 - - 215614.73 -
合 计 103135692.98 - 158468202.87 -
存货跌价损失准备计提的依据为:按1999年12月31日帐面实存的存货,
采用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净
值低于成本的差额计提。本期末 ,公司不需计提存货跌价准备。可变现
净值确定的依据为:在生产正常经营过程中，以预计售价减去预计完工成
本和销售所必需的预计税费后的净值。
期末存货比期初增加53.65%的主要原因为:公司为了开拓市场,增加了
库存商品。
4、待摊费用:截止1999年12月31日待摊费用余额480,783.75元,其明
细情况列示如下:
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进项税 827062.50 - 778106.45 48956.05
企业财产保险费 21211.45 98123.79 62137.60 57197.64
房 租 63507.58 1986118.40 1764925.71 284700.27
印刷费 - 273087.77 183157.98 89929.79
合 计 911781.53 2357329.96 2788327.74 480783.75
5、长期投资:截止1999年12月31日长期投资余额40,974,359.97元,其
主要情况列示如下:
(1)本期增减变动情况:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 27686597.06 23306169.87 10048406.96 40944359.97
长期债权投资 30000.00 - - 30000.00
合 计 27716597.06 23306169.87 10048406.96 40974359.97
(2)长期股权投资:
A、股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额
沪宁高速公路股份公司 法人股 100000 180000.00
天地股份公司 法人股 265319 265319.00
交通银行 法人股 165617 175648.60
常州药业股份公司 法人股 310000 427800.00
南京市证券公司 法人股 5000000 6000000.00
天津中药集团股份公司 法人股 50000 150000.00
南京商厦 法人股 2000 56000.00
杭州医药股份公司 法人股 26880 32256.00
合 计 7287023.60
[注]公司持有的各被投资公司的股份占其股权的比例均未达到5%。
B、其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资比例 投资金额
其中:本年 其中:累计
权益增减额 权益增减额
海口联大实业公司 1990.1 -2000.1 4.17% 100000.00
- -
南京下关医药批发部 1990.1 -2000.1 10.00% 50000.00
- -
南京美瑞制药有限公司 1996.3 -2008.3 40.00% 12328940.27
-389659.73 -389659.73
南京医药恒生保健品
有限责任公司 1999.7 -2009.7 36.36% 800446.61
446.61 446.61
南京同仁堂药业
有限责任公司 1999.8 -2018.11 55.00% 12729793.66
904273.66 904273.66
南京生命能科技开发
有限公司 1999.11 -2009.11 55.00% 5447155.83
-52844.17 -52844.17
南京医药华德利医疗
设备有限公司 1999.11 -2019.9 51.00% 2091000.00
- -
南京鹿汇保健品
有限责任公司 1999.12 -2049.12 22.00% 110000.00
- -
合 计 33657336.37
6、固定资产及累计折旧:截止1999年12月31日固定资产原值
308,154,843.11元,累计折旧46,669,430.84元,固定资产净值
261,485,412.27元,1999年度固定资产及累计折旧增减变动情况列
示如下:
项 目 期初数 本期增加[注] 本期减少 期末数
原 值
房屋及建筑物 161400349.13 71927873.01 - 233328222.14
运输设备 9715535.52 2201695.10 179421.00 11737809.62
其他设备 23053417.04 40702413.25 667018.94 63088811.35
合 计 194169301.69 114831981.36 846439.94308154843.11
累计折旧
房屋及建筑物 21632898.61 6089803.84 - 27722702.45
运输设备 4496227.45 1444803.44 169147.38 5771883.51
其他设备 10141906.78 3310082.24 277144.14 13174844.88
合 计 36271032.84 10844689.52 446291.52 46669430.84
净 值 157898268.85 261485412.27
[注]本期在建工程转入:
项 目 金 额
房屋及建筑物 59410779.68
其他设备 34356610.70
合计 93767390.38
期末固定资产比期初增加58.70%的主要原因为:在建工程完工转入。
7、在建工程:截止1999年12月31日在建工程余额69,831,890.28元,其
主要情况列示如下:
工程名称 初数 本期增加 本期转入
期末数 资金来源 工程进度
固定资产数
盐酸丁咯地尔原料药 23,070000.00 - 23070000.00
- 募股资金 100%
盐酸丁咯地尔针片剂 19027996.52 - 19027996.52
- 募股资金 100%
单剂量包装滴剂 17485000.00 - 17485000.00
- 募股资金 100%
龙克栓胶囊生产线 20585000.00 - 20585000.00
- 募股资金 100%
天然药物研发中心 10494943.02 3096052.84 13590995.86
- 募股资金 100%
TPO原料药生产线 17150000.00 146544.37 -
17296544.37 募股资金 10%
双磷酸盐生产线 12200000.00 550000.00 -
12750000.00 募股资金 25%
中药制剂生产线 11250000.00 12500000.00 -
23750000.00 募股资金 98%
医药大厦扩建 8568000.00 6415545.91 -
14983545.91 募股资金 90%
江苏大厦 770000.00 281800.00 -
1051800.00 自筹
其 他 8398.00 - 8398.00
-
合 计 140609337.54 22989943.12 93767390.38
69831890.28
期末在建工程比期初减少50.34%的主要原因为:募股资金投资项目
完工转入固定资产。
8、长期待摊费用: 截止1999年12月31日长期待摊费用余额
3,004,524.93元,其明细情况列示如下:
类 别
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
药品合格证及许可证费用
719187.35 - 321828.74 397358.61
电增容费
230148.60 - 67635.50 162513.10
销售网络
- 219367.02 - 219367.02
租入固定资产改良支出
- 2512492.42 322555.22 2189937.20
财务软件
- 35349.00 - 35349.00
合 计
949335.95 2767208.44 712019.46 3004524.93
9、应付帐款:截止1999年12月31日应付帐款余额191,906,337.56元,
本帐户余额中无应付持公司5%以上股份的股东单位款项。
期末应付帐款比期初增加32.70%的主要原因为:增加库存商品使未
到付款期的应付货款增加。
10、预收帐款:截止1999年12月31日预收帐款余额5,287,717.24元,
本帐户余额中无预收持公司5%以上股份的股东单位款项。
11、应交税金:截止1999年12月31日应交税金余额-1,371,093.77元,
其明细项目列示如下:
税 种 期 初 数 期 末 数
增值税 -172980.29 -4489052.47
营业税 10359.21 25330.78
城建税 69070.66 138901.63
企业所得税 4502402.42 2923693.82
个人所得税 - 1970.50
房产税 - -9049.92
印花税 5281.02 37111.89
合 计 4414133.02 -1371093.77
12、未分配利润:截止1999年12月31日未分配利润4,972,724.11元,其
形成过程列示如下:
项 目 比例 金额
一、本年净利润[注1] 74015389.54
加:年初未分配利润 [注2] -13131900.68
盈余公积转入 -
二、可供分配的利润 60883488.86
减:提取法定盈余公积 10% 8706703.44
提取法定公益金 10% 8351918.11
三、可供股东分配的利润 43824867.31
减:应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 38852143.20
四、期末未分配利润 4972724.11
[注1]根据公司二届十一次董事会决议,公司按1999年度净利润的10%提
取法定盈余公积、10%提取法定公益金,并以1999年末股本为基数向全体股东
每10股派发现金红利2.00元(含税)。
[注2]会计政策变更采用追溯调整法,致使年初未分配利润调减14,805,099.83元。
13、财务费用:1999年度财务费用-700,866.14元,其明细项目列示如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 12169373.68 11755126.26
减:利息收入 13013854.28 10085910.49
手续费 143614.46 56664.68
合 计 -700866.14 1725880.45
14、投资收益:1999年度投资收益3,265,960.73元,其明细项目列示如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
国债回购投资收益 1050000.00 2258906.15
国库券投资收益 - 28548.00
股票投资收益 399555.23 52212.24
成本法核算股权投资收益 61969.91 54552.57
权益法核算股权投资收益 1754435.59 5903.06
股权投资差额摊销 - -85817.61
合 计 3265960.73 2314304.41
五、关联方关系及其交易事项
(一)存在控制关系的关联方
存在控制关系的关联方情况
企业名称 经济性质 法人 注册地 与本公
或类型 代表 司关系
经营范围
南京医药集团
有限责任公司 有限责任公司 倪忠翔 南京市 母公司
经营范围国有资产运
作投资经营管理;化学
原料及制剂;生物制品
中成药、畜用药
南京恒生制药厂 国有企业 魏正龙 溧水县 子公司
化学原料药、中西药片
剂、中成药、生物制品、
营养保健品
南京生命能科技
开发有限公司 有限责任公司 李家淼 南京市 子公司
医药、生化制品、环保
产品、营养保健品、卫生
用品
南京药业股份
有限公司 股份有限公司 赵炜明 南京市 子公司
中药材、中成药、生化
制品、化学药品、滋补
保健、品的销售
南京医药百信药房
有限责任公司 有限责任公司 王 耀 南京市 子公司
中、西药品,生化制品
,血液制品,中药材,医
疗器械
南京同仁堂药业
有限责任公司 有限责任公司 成祥佑 南京市 子公司
中成药的研制、生产、
销售;中药材加工、销
售;营养保健
南京医药华德利医
疗设备有限公司 有限责任公司 李家淼 南京市 子公司
医疗仪器设备的研制、生
产、销售。仪器仪表,电
子计算机及
配件销售。
二、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
南京美瑞制药有限公司 联营公司
南京医药恒生保健品有限责任公司 联营公司
南京第二制药厂 同一母公司
南京第三制药厂 同一母公司
三、关联方交易
1、购进商品
关联方名称 1999年度 1998年度 定价政策
南京美瑞制药有限公司 25,861,141.58 - 市场价格
南京第三制药厂 5,298,240.00 - 市场价格
2、房屋租赁及物业管理收入
关联方名称 1999年度 1998年度
南京医药集团有限责任公司 2376000.00 -
3、提供资金收取的资金占用费
关联方名称 1999年度 1998年度
南京医药集团有限责任公司 8118716.85 -
说明:根据公司与南京医药集团有限公司所签订的相关协议,公司按
南京医药集团有限公司每月占用资金额实行分期收息,月利率为4.65‰。
4、为关联方提供银行借款担保的明细见本会计报表附注八。
5、关联方应收应付款项余额
项目 关联方名称 款项性质
年末余额
1999年 1998年
其他应收款 南京医药集团有限责任公司 代垫款项
7026069.27 15061033.82
其他应收款 南京美瑞制药有限公司 代垫款项
3000000.00 160974.00
其他应收款 南京第二制药厂 代垫款项
500000.00 2070360.00
应付帐款 南京美瑞制药有限公司 货款
1568840.00 -
应付帐款 南京第三制药厂 货款
3404243.20 -
（六）、或有事项
截止1999年12月31日,公司为下列企业的银行借款提供了担保,担保
金额合计29,400,000.00元,其明细项目列示如下:
被担保企业 担保金额
南京医药恒生保健品有限责任公司 1500000.00
南京第二制药厂 17900000.00
南京美瑞制药有限公司 10000000.00
合 计 29400000.00
（七）、承诺事项
截止1999年12月31日,公司没有需要说明的承诺事项。
（八）、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止报告日,公司没有需要说明的资产负债表日后事项中的非调整事项。
南京医药股份有限公司董事会
2000年4月5日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:南京医药股份有限公司 单位:人民币元
资产 期末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 162620599.85 118368389.89 181924207.94 153111690.13
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 983801.58 983801.58 500000.00 500000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 197259284.99 138191071.97 188472315.00 125117020.28
其他应收款 34964750.30 61304804.32 38614771.48 51881198.43
减:坏帐准备 8548814.17 4218202.01 21651723.25 18918987.43
应收款项净额
223675221.12 195277674.28 205435363.23 158079231.28
预付帐款 15024089.84 7631022.36 17680769.56 10484630.42
应收补贴款 1264358.25
存货 158468202.87 74152173.52103135692.98 64830070.69
减:存货跌价准备
存货净额 158468202.87 74152173.52 103135692.98 64830070.69
待摊费用 480783.75 911781.53 793564.68
待处理流动资产净损失
332127.01 200553.29 -463.17
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产 5033172.07 5033172.07 4031650.07 4031650.07
流动资产合计
566617998.09 401446233.70 515084376.85 391830374.10
长期投资:
长期股权投资40944359.97 89877581.12 27686597.06 63586087.91
长期债权投资 30000.00 30000.00
长期投资合计40974359.97 89877581.12 27716597.06 63586087.91
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额40974359.97 89877581.12 27716597.06 63586087.91
固定资产:
固定资产原价
308154843.11 181557658.62 194169301.69 111696037.36
减:累计折旧 46669430.84 23972064.52 36271032.84 19616092.81
固定资产净值
261485412.27 157585594.10 157898268.85 92079944.55
工程物资
在建工程 69831890.28 68946354.20 140609337.54 123988000.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
331317302.55 226531948.30 298507606.39 216067944.55
无形资产及其他资产:
无形资产 4026500.00 4026500.00 3760000.00 3760000.00
开办费 237940.17 488813.28
长期待摊费用 3004524.93 219367.02 949335.95
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
7268965.10 4245867.02 5198149.23 3760000.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计 946178625.71 722101630.14 846506729.53 675244406.56
流动负债:
短期借款 188650000.00 95000000.00 154750000.00 94000000.00
应付票据
应付帐款 191906337.56 112018436.35 144613352.39 94722474.77
预收帐款 5287717.24 2155416.37 4270808.03 3975808.03
代销商品款
应付工资 10471967.91 7014142.21 19904223.28 15412170.71
应付福利费 7461843.05 5617440.23 6090362.31 4512400.35
应付股利 41076790.47 41076790.47 48732414.68 44715864.68
应交税金 -1371093.77 -75594.83 4414133.02 871446.51
其他应交款 119165.84 75752.41 50638.07 15304.05
其他应付款 19718510.36 6472413.51 19585961.94 7535185.63
预提费用 486155.53 183377.91 399438.07 159098.60
一年内到期的长期负债
12866480.00 11145160.09
其他流动负债 5000000.00 5000000.00 4000000.00 4000000.00
流动负债合计
481673874.19 274538174.63 417956491.88 269919753.33
长期负债:
长期借款 12855919.91
应付债券
长期应付款 885493.71 1010000.00
住房周转金 18921521.84 12461433.94 8402680.91 7575453.17
其他长期负债 84540.31 86211.69
长期负债合计19891555.86 12461433.94 22354812.51 7575453.17
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 501565430.05 286999608.57 440311304.39 277495206.50
少数股东权益 9964083.74 6709559.56
股东权益:
股本 194260716.00 194260716.00 194260716.00 194260716.00
资本公积 184821032.29 184821032.29 184821032.29 184821032.29
盈余公积 50594639.52 46122207.71 33536017.97 30881214.77
其中:公益金 22877797.36 20852471.58 14525879.25 13231975.11
未分配利润 4972724.11 9898065.57 -13131900.68 -12213763.00
外币报表折算差额
股东权益合计
434649111.92 435102021.57 399485865.58 397749200.06
负债和股东权益总计
946178625.71 722101630.14 846506729.53 675244406.56
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:南京医药股份有限公司 单位:人民币元
项目 本年累计数 上年数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
1146673665.92 754433420.04 880185081.25 682654916.28
减:折扣与折让
393783.87 688218.87
主营业务收入净额
1146279882.05 754433420.04 879496862.38 682654916.28
减:主营业务成本
959432608.19 642719283.86 715009519.13 558965127.43
主营业务税金及附加
3847947.85 2528873.64 3418313.99 2594173.28
二、主营业务利润
182999326.01 109185262.54 161069029.26 121095615.57
加:其他业务利润
3860833.62 2376400.00 1230809.02
减:存货跌价损失
营业费用
48231127.24 21159788.46 31814425.14 21501493.00
管理费用
51679211.93 20912944.84 64474646.10 51571079.42
财务费用
-700866.14 -4757342.81 1725880.45 -2152865.37
三、营业利润
87650686.60 74246272.05 64284886.59 50175908.52
加:投资收益
3265960.73 12194288.20 2314304.41 10908631.76
补贴收入
207641.75 1264358.25
营业外收入
105396.21 40865.20 217055.95 206279.77
减:营业外支出
2727085.53 1589400.89 2503312.25 1861634.24
四、利润总额
88502599.76 84892024.56 65577292.95 59429185.81
减:所得税
12809161.81 8687059.58 11724720.85 8216985.14
减:少数股东损益
1678048.41 203705.91
五、净利润
74015389.54 76204964.98 53648866.19 51212200.67
加:年初未分配利润
-13131900.68 -12213763.00 28569358.15 29269358.15
盈余公积转入
六、可供分配的利润
60883488.86 63991201.98 82218224.34 80481558.82
减:提取法定盈余公积金
8706703.44 7620496.47 6482119.13 5121220.07
减:提取法定公益金
8351918.11 7620496.47 6415124.21 5121220.07
七、可供股东分配的利润
43824867.31 48750209.04 69320981.00 70239118.68
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
38852143.20 38852143.20 44679964.68 44679964.68
转作股本的普通股股利
37772917.00 37772917.00
八、未分配利润
4972724.11 9898065.84 -13131900.68 -12213763.00
现金流量表
1999年度
编制单位:南京医药股份有限公司 单位:人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1403148183.27 875052532.96
收取的租金 8045714.07
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 1190200.00
收到的其他与经营活动有关的现金 4685362.19 4328869.49
经营活动现金流入小计 1417069459.53 879381402.45
购买商品、接收劳务所支付的现金 1204620460.38 742328772.65
经营租赁所支付的现金 5693168.98 883352.32
支付给职工以及为职工支付的现金 65742597.70 32085575.23
支付的增值税款 31732695.36 20969807.75
支付的所得税款 13843988.66 8487523.02
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5615712.05 2970560.19
支付的其他与经营活动有关的现金 39242838.46 32125407.44
经营活动现金流出小计 1366491461.59 839850998.60
经营活动产生的现金流量净额 50577997.94 39530403.85
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 648276.47 648276.47
分得股利或利润所收到的现金 1753744.36 5108112.12
取得债券利息收入所收到的现金 1050000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
6251642.31 16600.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9703663.14 5772988.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
27064181.01 8452996.75
权益性投资所支付的现金 26255793.60 23745793.60
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 53319974.61 32198790.35
投资活动产生的现金流量净额 -43616311.47 -26425801.76
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 311450000.00 186100000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动
现金流入小计 311450000.00 186100000.00
偿还债务所支付的现金 284950000.00 185100000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 43241217.41 42491217.41
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 13265319.23 6356684.92
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 341456536.64 233947902.33
筹资活动产生的现金流量净额 -30006536.64 -47847902.33
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 -23044850.17 -34743300.24
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 74015389.54 76204964.71
加:少数股东损益 1678048.41
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -13232128.31 -14701580.42
固定资产折旧 10453912.54 4561432.18
无形资产、开办费及长期待摊费用摊销 950319.66 83500.00
待摊费用的减少 -362566.90
预提费用的增加 127108.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
134915.27 112679.53
固定资产报废损失
财务费用 11687352.35 6356684.92
投资损失(减:收益) -2215960.73 -12194288.20
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -31709707.34 9953040.85
经营性应收项目的减少(减:增加) -91035648.63 -76994933.17
经营性应付项目的增加(减:减少) 98688580.77 45392204.33
增值税增加净额(减:减少)
其他 -8837075.59 756699.12
经营活动产生的现金流量净额 50577997.94 39530403.85
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 162620599.85 118368389.89
减:货币资金的期初余额 185665450.02 153111690.13
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -23044850.17 -34743300.24
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