重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
(一)、公司简介
1、公司名称:四川省长江企业(集团)股份有限公司
英文名称:SICHUANCHANGJIANGBUSINESSENTERPRISE
(GROUP)COMPANYLIMITED
英文缩写:SCEC
2、公司法定代表人:郭新荣
3、公司董事会秘书:彭子都
授权代表:郭丽红
联系地址;四川省成都市府青路一段34号
电话号码:(028)33245613339888
传真号码:(028)3333896
4、注册地址:中国四川省成都市府青路一段34号
邮政编码:610082
办公地址:中国四川省成都市府青路一段34号
邮政编码:610082
电子信箱:[email protected]
5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网
址:http//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易地点:深圳证券交易所
股票简称:川长江A
股票代码:0586
(二)、会计数据和业务数据摘要
1、本年度会计数据摘要
项目金额(元)
利润总额4,710,726.07
净利润3,911,556.67
扣除非经营性损益后的净利润3,516,567.93
主营业务利润13,950,410.90
其他业务利润0.00
营业利润-1,066,305.70
投资收益5,406,751.59
补贴收入470,000.00
营业外收支净额-99,719.82
经营活动产生的现金流量净额 43,374,302.00
现金和现金等价物净增加额30,314,112.74
注:非经常性损益扣除项目及金额如下:
(1)补贴收入470,000.00
(2)处理固定资产净支出-75,011.26
2、公司前三年主要会计数据及财务指标
单位:人民币元
指标项目1999年
1998年1997年
调整前调整后调整前调整后
主营业务收入396,700,668.54
484,425,839.55484,425,839.55326,664,923.73326,664,923.73
净利润 3,911,556.67
12,913,228.20-6,064,389.9927,874,287.1386,251,680.75
总资产 542,514,516.94
660,650,340.78575,035,838.17661,224,803.67594,587,919.25
股东权益366,541,217.40
448,244,163.34362,629,660.73382,437,966.79315,801,082.37
每股收益0.020
0.067-0.0310.2020.625
每股收益(加权)0.020
0.07-0.0320.2020.625
扣除非经常性损益
后每股收益0.018
每股净资产1.89
2.3171.872.772.288
调整后的每股净资产1.38
1.931.512.331.85
每股经营活动产生的
现金流量净额0.22
0.1170.117
净资产收益率 1.07％
2.88％-1.67％7.28％27.31％
注:主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
月平均加权每股收益=净利润/[年度末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+年度末普通股股份总额/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至年末的月份数/12]
扣除非经营性损益后的每股收益=扣除非经营性损益后的净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况
项目股本资本公积盈余公积
法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数193,440,000.00184,624,261.8627,566,560.42
13,783,280.21-43,001,161.55362,629,660.73
本期增加
,911,556.61
本期减少
期末数193,440,000.00184,624,261.8627,566,560.42
13,783,280.21-39,089,604.88366,541,217.40
变动原因
本年利润分配本年利润分配
(三)、股东情况介绍
1、截止报告期末,公司股东总户数为27151户。
2、主要股东持股情况
持有本公司5％以上股份的股东仅四川省长江集团有限公司一家,前10名股东持股情况如下:
股东名称
期初数(万股)期内增减(+、-)期末数(万股)占总股本比率(％)
四川省长江集团有限公司
6838 683835.35
四川富泰房地产开发公司
6506503.36
四川省工商银行信托投资公司
6506503.36
四川省农村信托投资公司
6506503.36
四川省中行信托投资公司
6506503.36
海南蜀兴信托投资公司
3903902.02
四川省农村信托投资公司
阿坝办事处
3903902.02
四川省金融市场
3903902.02
四川省信托投资公司
3383381.75
四川省保险公司
260 2601.34
以上10名股东之间不存在关联关系。
上述股东中,四川省长江集团有限公司为代表国家持有股份的股东。
持股5％以上股东,即四川省长江集团有限公司所持股份没有发生质押、冻结等情况。
持股10％以上的法人股东情况介绍
四川省长江集团有限公司系国有独资公司,该公司主要经营范围为:进出口贸易,房地产开发,出租汽车营运,国内外旅游等。
公司法定代表人:郭新荣。
3、报告期内公司控股股东未发生变更。
(四)、股东大会简介
1、本报告期内,公司于1999年2月25日召开临时股东大会,主要情况如下:
根据规定,公司于1999年1月13日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登《关于召开1999年临时股东大会(通讯方式)的公告》,就召开会议时间、方式、主要议程、出席对象、表决方法等事宜作了详细安排。本次临时股东大会于1999年2月25日以通讯方式召开,会议收到股东有效表决表14张,代表股份10946万股,占公司总股份数19344万股的56.8％。会议审议了《关于更换会计师事务所的议案》,经与会股东表决,形成以下决议:
由于四川会计师事务所不能承担本公司的财务审计任务,决定改聘中庆会计师事务所为本公司的审计单位。
2、本报告期内,公司于1999年5月7日召开1998年度股东大会,主要情况如下:
公司于1999年3月23日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登《关于召开第12次股东大会的公告》,就召开会议的时间、地点、主要议程、出席对象及登记报到办法等事项作了详细安排。本次股东大会于1999年5月7日上午在公司综合楼三楼会议室召开,会议由郭新荣董事长主持,并由四川省公证处代文龙、谢萍公证员现场公证。出席本次股东大会的股东及股东代表15人,代表10374万股,占公司总股本19334万股的53.63％。经大会审议与表决,通过以下决议:
(1)审议通过《1998年度公司董事会工作报告》;
(2)审议通过《1998年度公司监事会工作报告》;
(3)审议通过《公司1998年度财务决算报告》;
(4)审议通过《1998年度公司利润分配方案》:决定1998年度不分配利润,也不进行公积金转增股本。
以上决议刊登于1999年5月8日的《中国证券报》和《证券时报》。
3、报告期内,公司没有选举和更换董事、监事情况。
(五)、董事会报告
1、1999年公司经营情况
(1)公司所处行业及在本行业中的地位
本公司是四川省大型外贸企业。在由国家按照进出口总额排序评定的全国最大的500家外贸企业中,公司从1989年起9年榜上有名。在四川省同行业中,公司进出口总额连续多年排名前列。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司的主营业务为进出口贸易。1999年度,公司实现主营业务收入39670万元,完成进出口总额6258.85万美元。
出口创汇2028.85万美元。按出口国家和地区分,销往亚洲972.6万美元,占出口总额的47.9％(主要销往日本、香港、印度等国家和地区);销往欧洲320.5万美元,占出口总额的15.8％(主要销往意大利和德国);销往北美洲660万美元,占出口总额的32.6％(主要销往美国);销往拉丁美洲16.6万美元,占出口总额的0.8％;销往非洲11.6万美元,占出口总额的0.6％;销往大洋洲及太平洋岛屿47.55万美元,占出口总额的2.3％。按商品类别分,畜产品出口667.4万美元,占出口总额的33％;工农具出口315.4万美元,占15.5％;医药原料出口243.6万美元,占12％;电动工具出口231.6万美元,占11.5％;黑色金属出口153.5万美元,占7.6％;各类机械出口142.8万美元,占7％;食用植物及其产品出口120万美元,化工原料出口95.8万美元。
进口到货4230万美元。其中:按进口国家或地区分,从西班牙进口2013.7万美元,占进口总额的52.05％;从香港进口702.7万美元,占16.6％;从美国进口331.2万美元,占7.8％;从日本进口195.5万美元,占4.6％;从澳大利亚进口128.8万美元,占3.05％;从乌克兰进口116.3万美元,占2.75％;从意大利进口103.6万美元,占2.45％。按商品类别分,进口成套设备2389.1万美元,占进口总额的56.5％;进口黑色金属288.6万美元,占6.8％;进口物理化工仪器266.3万美元,占6.3％;进口化肥、农药210.4万美元,占5％;进口纸浆、纸张及制品200.5万美元,占4.74％;进口电讯设备及器材198.1万美元,占4.7％;进口塑料189.6万美元,占4.5％;进口电工设备125.4万美元,占3％;进口医疗器械116.5万美元,占2.75％。
出口工作:公司对出口工作十分重视,将其视作重中之重,总经理班子分工专人负责,加强对出口工作的领导。坚持正确处理好出口规模和经济效益的关系,及时根据国际国内市场的变化,调整经营思路,调整商品结构,在巩固现有自营出口业务的基础上,大力拓展代理出口业务。在新市场、新业务和新商品的开发上花大力气,下真功夫,取得了一定成效。公司新开发了建筑施工用吊篮、冻牛肉、酪酸酐等商品出口东南亚、俄罗斯、欧洲和澳大利亚,当年就创汇近200万美元。同时,公司一些原有的传统出口商品也有一定的恢复,如汽车零配件、手工具、羽绒羽毛等三项当年出口就达到近600万美元。1999年出口公司被四川省政府财贸办公室、四川省统计局、四川省经济评价中心授予“98四川贸易企业最大规模100强”称号。
进口工作:在社会需求和投资不旺的情况下,公司正确处理业务发展与风险防范之间的关系,顺应市场需要,增强法律意识,加强了业务管理和资金运筹,妥善应对各种情况,合同执行率高。1999年进口公司被成都海关评为A级企业,被国家保监会授予货运财险代理权,在光大银行新增200万美元开证授信额度,为公司今后的发展提供了有利条件。
多元化经营工作:广告公司在市场疲软和广告业竞争十分激烈的环境下,注意并加强了自身的硬件和软件建设,积极参与市场竞争,完成了全年目标任务。对于房地产开发工作,公司制定了“开拓新项目,处理好旧项目”的经营思想,但从物业公司的实际工作情况来看,进展不大,不尽如人意,争取在新的一年里物业公司的工作能有起色。
内部管理工作:一是加强领导班子建设,重视后备干部及人才的培养。公司根据业务发展的需要,充实和调整了各级领导班子,有两名后备干部分别走上公司和二级公司领导岗位。同时,认真做好职工职称考核评定工作,11名职工经过考核,有9人获得国际商务师证书,2人获得会计师证书。二是加大了“减员增效、下岗分流”的改革力度,先后办理提前退养人员6人,提前离岗休息人员21人,离岗培训职工11人,分流21人,合计减员分流职工59人,占职工总数的28％。持续开展了“三挖潜,四清理”工作,积极做好清收欠款和出口退税工作,重视资金安全,提高了资金的使用效率。四是制定了《关于公费配备通讯工具的改革方案》。根据省纪委三次全会的要求,将公费配备的通讯工具——手机、传呼机、住宅电话全部作价给使用人,并规定了话费补助标准,超额自付。五是基本实现办公自动化。公司建立了信息管理系统,并对职工进行计算机知识、信息管理系统的操作使用、网上交易等方面的培训,提高了职工素质和工作效率。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1)经营中出现的问题与困难
1999年,全国的外贸形势总的来说趋于好转,不论是进口还是出口均有恢复性增长。但对于内地专业外贸公司而言,面临形势依然十分严峻,不容乐观。国际市场竞争更趋激烈,加之亚洲金融风暴的滞后影响,都给出口贸易增加了难度。随着我国外贸体制改革的深化,国家逐步放开三资企业、大中型国有企业、部分科研院所和民营企业的进出口经营权,过去凭借行业垄断地位而生存的专业外贸公司失去了很多业务阵地,外贸业务经营权过渡到登记制已为时不远,专业外贸企业的业务资源将进一步减少,竞争将更加激烈。另外,四川地处内陆,出口商品结构不合理,科技含量、附加值不高,而运输成本、收购价格却相对较高,出口货源相对不足,这些因素都削弱了企业的竞争能力,公司出口近三年来均为亏损,影响公司的主营规模和效益。综上所述,公司目前面临的经营环境是十分严峻的。
2)解决方案
面对上述问题与困难,公司将着重抓好以下两方面的工作:
一是紧紧抓住我国加入世界贸易组织和西部大开发的机遇,稳定并发展进出口贸易主业。我国一旦加入世界贸易组织,原有世界贸易格局中对我国不利的贸易障碍和关税壁垒必然有所突破,客观上为我国扩大进出口贸易创造了有利条件,贸易机会增多;而在西部大开发中,基础设施建设是重点,企业技改力度将加大,商品结构调整、产品的升级换代将加快,在引进设备和增加出口货源诸方面均给外贸企业带来很多贸易机会。因此,我们一定要抓住这一历史机遇,调整经营思路,调整商品结构,动员和组织职工主动出击,“不当坐商当行商”,群策群力抓项目,脚踏实地做业务,用足用活国家对外贸在出口信贷、退税、配额许可证管理等方面的优惠政策,把主业做大做好。
二是认真抓好多元化经营。在继续抓好广告业务、房地产开发的基础上,多元化经营要做到有进有退。要充分发挥公司的优势,加强与高校及科研机构的联系,逐步涉足高新技术、信息产业等高成长性行业,积极寻找新的利润增长点。同时,对原有的无效益的项目进行清理,收缩战线。
2、公司财务状况
项目1999年末1998年末增减比例
总资产(元)542,514,516.94575,035,838.17-5.66％
长期负债(元)6,400,000.00-100％
股东权益(元)366,541,217.40362,629,660.731.08％
主营业务利润(元)13,950,410.9027,346,145.83-48.99％
净利润(元)3,911,556.67-6,064,389.99155.04％
增减变动的主要原因:
(1)总资产99年度与上年相比基本持平。
(2)长期负债减少是因为将长期借款调入流动负债——一年内到期的长期负债科目核算所致。
(3)股东权益增加是本年度净利润增加所致。
(4)主营业务利润减少主要为公司99年度主营业务收入下滑,加之进出口业务竞争激烈,主营业务利润率降低所致。
(5)98年净利润年末数为计提四项资产减值准备并采用追溯调整法后的已调整数。与未调整前相比,净利润下降数为900万元。净利润下降的原因主要为主营业务收入下降引致主营业务利润减少。
3、公司投资情况
(1)报告期内,公司无新的投资项目,原有投资项目情况详见会计报表项目注释。
(2)募集资金运用情况
经中国证监会批准,公司1997年度配股实施工作于1998年3月完成,配股募集资金约5300万元已于1998年4月到位。根据《配股说明书》确定的募集资金使用计划,公司于1998年4月和5月,分别向所属进口公司和出口公司增拨流动资金2000万元和1900万元,1998年7月再向出口公司增拨流动资金近1000万元。
4、新年度的业务发展计划
二OOO年,公司总的经营思路仍然是:抓住历史机遇,稳中求发展,进中求效益。
二OOO年公司计划安排的主要指标是:
——出口创汇2000万美元;
——进口到货4000万美元。
为实现上述目标,我们要着重抓好以下工作:
(1)抓住历史机遇,稳定和发展主营业务,坚持规模和效益并重的方针,实施多元化经营战略
值此世纪之交,党中央做出了西部大开发的决策,我国也即将加入世界贸易组织。机遇当前,我们决不能坐失良机。要紧紧抓住这个千载难逢的机遇,乘势而上。要从思维方式、思想观念、行为方式上创新,以时代的使命感珍视机遇,以实在的工作抓住机遇。要正确处理好规模与效益的关系,在有效益的前提下,努力扩大主营业务规模。出口是公司工作的重点,必须高度重视,充实队伍,调整经营思路,调整商品结构。要充分发挥公司的优势,逐步突破现行的经营模式和思路,进入国际商业营销连锁网络,向连锁网络要订单。要继续开展网上交易和招投标工作。要进一步加大对新市场、新商品和新业务的开发力度,坚持自营和代理相结合。西部大开发为进口工作创造了更加有利的条件。要进一步转变观念,增强市场、商品和营销意识,做好人员的培训、人才的开发和稳定工作,要外贸与内贸相结合,将传统的代理业务为主的经营方式逐步向以自营业务和建立国外产品代理权营销网络为主的经营方式转变。要继续实施多元化经营战略。广告业务要在市场拓展、创意水平、服务质量方面下功夫。物业公司要积极妥善地处理好旧项目中的遗留问题,特别是沿海项目的变现,在此基础上,积极寻找一些好的项目,培育新的利润增长点。
(2)以改革促管理,认真组织好公司的各项工作
公司改革要深化,管理要进一步加强。要继续巩固“减员增效,分流下岗”和通讯工具改革的成果,待条件成熟时,把其他现行制度的改革提上议事日程。加强业务管理,做到制度化、规范化。加强财务管理,积极催收欠款,做好出口退税工作。要精打细算,千方百计地开源节流,增加收入,从严控制费用,降低成本。
(3)大力开展精神文明建设,为公司的发展提供可靠的保证
在新的一年里,我们要坚持“两手抓”的方针,认真组织广大党员和干部职工学习邓小平理论,学习江总书记一系列重要讲话,深刻领会并认真贯彻十五届四中全会和全国人大九届三次会议精神,搞好领导干部廉洁自律工作,在党员中开展经常性的党性、党风、党纪教育,在职工中加强敬业精神和职业道德教育,不断加强领导班子和职工队伍建设,关心职工生活,关心职工的成长进步。积极创造条件为职工提供一个良好的工作生活环境,事业留人,感情留人,待遇留人,大家共同为公司的发展作贡献。
5、董事会日常工作情况
报告期内董事会的会议情况及决议内容:
(1)1999年1月12日,公司在本部召开第四届五次董事会会议,会议由郭新荣董事长主持,各位董事及由董事委托的代表出席,各位监事、顾问及四川省纪委派驻公司纪检专员列席了会议。会议审议并表决通过如下决议:
审议通过《关于改聘会计师事务所的议案》。
会议决定于1999年2月25日召开1999年度临时股东大会,并同意将以上议案提交临时股东大会批准。会议方式为通讯表决方式。以上决议内容刊登于1999年3月1日的《中国证券报》和《证券时报》。
(2)1999年3月19日,公司在本部召开第四届六次董事会会议,会议由郭新荣董事长主持,各位董事及由董事委托的代表出席,各位监事、顾问以及四川省纪委派驻公司纪检专员列席了会议。会议审议并表决通过如下决议:
审议通过《公司1998年度报告和年度报告摘要》;
审议通过《1998年度公司董事会工作报告》;
审议通过《1998年度公司总经理业务报告》;
审议通过《1998年度公司财务决算报告》;
审议通过《1998年度公司利润分配方案》。
会议决定于1999年5月7日召开1998年度股东大会,并同意将以上议案提交股东大会批准。召开会议的具体事项与公司1998年度报告摘要一并公告。以上决议内容刊登于1999年3月23日的《中国证券报》和《证券时报》。
(3)1999年8月4日,公司在本部召开第四届七次董事会会议,会议由郭新荣董事长主持,各位董事及由董事委托的代表出席,各位监事、顾问以及四川省纪委派驻公司纪检专员列席了会议。会议审议并表决通过如下决议:
审议通过《1999年度公司中期报告》;
审议通过《1999年上半年公司总经理业务报告》。
会议同意依照法定程序公开披露《1999年度公司中期报告》。
(4)2000年1月20日,公司在本部召开第四届八次董事会会议,会议由郭新荣董事长主持,各位董事及由董事委托的代表出席,各位监事、顾问以及四川省纪委派驻公司纪检专员列席了会议。会议的议题是:
预审公司计提四项资产减值准备有关问题。
会议经表决通过如下决议:
同意公司按财政部规定计提四项资产值减准备。
6、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事情况
姓名职务性别年龄任期起止日期
年初持年末持
股数(股)股数(股)
郭新荣董事长男59岁1997.6.25-2000.6.25
1352013520
田振庄董事兼总经理男59岁1997.6.25-2000.6.25
1352013520
陈远义董事兼副总经理男47岁1997.6.25-2000.6.25
1352013520
龙德明董事兼副总经理男55岁1997.6.25-2000.6.25
00
屠麟川董事兼副总经理男56岁1997.6.25-2000.6.25
00
高克勤董事男42岁1997.6.25-2000.6.25
00
陈泓贵董事男50岁1997.6.25-2000.6.25
00
左昆董事男36岁1997.6.25-2000.6.25
00
杨小青董事男43岁1997.6.25-2000.6.25
00
彭子都董事兼董事会秘书男45岁1997.6.25-2000.6.25
1352013520
李瑾监事会主席女52岁1997.6.25-2000.6.25
1352013520
李世震监事男61岁1997.6.25-2000.6.25
1352013520
康宁监事男47岁1997.6.25-2000.6.25
00
公司董事、监事和高级管理人员年度报酬4-5万元3人,3-4万元3人,2-3万的1人。陈远义、高克勤、陈泓贵、左琨、杨小青、康宁等人没有在公司领取报酬。
(2)报告期内公司未有董事、监事、高级管理人员离任情况,也无聘任和解聘公司经理、董事会秘书情况。
(3)公司员工的数量、专业构成、教育程度及离退休职工人数情况
公司现有在册职工212人,其中各类专业技术、管理人员134人,占职工总人数的63％。其中:具有高、中级职称的70人,占33％。大专以上学历159人,占75％。离退休职工42人。
7、1999年度公司利润分配预案
公司1999年度实现利润391万元。由于公司于1999年计提四项资产减值准备,并采用追溯调整法处理。调整处理后,1999年初未分配利润为负数,用1999年度利润弥补后未分配利润仍为负数。鉴于以上情况,董事会决定1999年度利润分配预案为:不分配股利,也不进行公积金转增股本。
8、其他报告事项
本年度公司选定信息披露报刊未变,仍为《中国证券报》、《证券时报》。
(六)、监事会报告
1、一九九九年度监事会的主要工作
一年来,公司监事会按照公司章程和股东大会的要求,认真履行职责,努力工作,维护公司和股东的合法权益,促进公司的稳定发展,现将主要工作报告如下:
(1)召开监事会会议情况
1999年5月7日,公司监事会召开第四届三次会议,公司全体监事会成员参加,会议主要内容为:审议《公司监事会工作暂行规定》。会议一致通过了《公司监事会工作暂行规定》。
1999年8月4日,公司监事会召开第四届四次会议,公司全体监事会成员参加,会议主要内容为:审查公司《1999年度中期报告》;评议公司董事及高级管理人员上半年工作情况。会议一致认为公司中期报告真实准确、披露适当;公司董事及高级管理人员努力工作,称职勤勉,取得一定成绩。
(2)对公司财务状况实行重点监督
根据中国证监会的“法制、监督、自律、规范”八字方针,监事会将对公司财务状况的监督列入日常重点工作。监事会成员定期、每月审查公司报表,认真听取公司经济活动分析,了解公司经营指标的完成情况,了解公司资金使用及周转是否良好、成本费用是否控制适当、对外投资是否安全有效等有关情况。通过实施对财务状况的重点监督,确保公司广大股东的合法权益。
(3)加强对公司信息披露和高层人员自律方面的监督
在公司信息披露和高层人员自律方面,监事会积极发挥有效的监督作用。对公司发生的应当披露的重大事项,及时提醒公司予以披露。通过列席董事会,参加公司的民主生活会,听取公司职代会意见,听取公司监察审计等部门的工作报告等方式,对公司高级管理人员进行监督。
2、监事会意见
(1)一九九九年,公司严格遵守国家法律法规,坚持依法进行各项经营活动、财务活动及公司运作,公司没有违法违规情况。
(2)公司全体董事、经理和高级管理人员,在一九九九年公司面临严峻的形势和困难面前,勤勉工作,尽职尽责,努力开拓进取,无违反法律、法规和公司章程及损害公司利益的行为。
(3)公司1997年度配股所募集资金约5300万元,于1998年4月到位,公司于1998年4月和5月,分别向所属进口公司和出口公司增拨流动资金2000万元和1900万元,1998年7月再次向出口公司增拨流动资金近1000万元。配股募集资金的投入使用与《配股说明书》计划投入项目一致,没有发生变更。
(4)一九九九年度公司没有收购、出售资产交易。没有发现内幕交易和损害股东权益及造成公司资产流失的行为。
(5)一九九九年度公司没有关联交易。
(6)公司一九九九年度无新的投资项目。
(7)一九九九年度公司没有委托会计师事务所对全年利润进行预测。
(七)重要事项
1、1998年度利润分配方案及执行情况
经1998年度股东大会批准,1998年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
2、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
3、报告期内无公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况。
4、报告期内公司控股股东未发生变更,亦无公司董事会成员变动、公司总经理变更,公司解聘、新聘董事会秘书的情况。
5、报告期内公司没有收购及出售资产交易、吸收合并事项。
6、报告期内无重大关联交易事项。公司与关联方债权、债务往来如下:
报表项目关联方名称金额形成原因
应收款项香港嘉陵集团有限公司5,185,134.00应收投资分利
款
成都振江房地产开发公司14,017,205.28暂借工程款
四川省长江集团有限公司4,727,788.47暂借款
宝乐童鞋公司50,000.00暂借款
应付款项四川长康广告礼品公司2,732,159.21暂借款
上述应收款项中,应收香港嘉陵公司投资分利款,由于该公司目前经营已基本处于停滞阶段,故收回可能性较小,公司已提取了相应的坏帐准备;应收成都振江房地产开发公司款项为暂借工程款,正在催收;应收长江集团公司款项为一年内的临时往来款。
7、本公司与控股股东在人员、资产、财务上已实行“三分开”,本公司人员独立、资产完整、财务独立。
6、报告期内,公司续聘中庆会计师事务所负责公司的审计工作。
(八)财务会计报告
1、审计报告审计报告中庆审字(2000)135号四川省长江企业(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表、1999年度利润及利润分配表和1999年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中庆会计师事务所中国注册会计师王勇
有限责任公司中国注册会计师树新
中国.北京2000年3月15日
2、会计报表:附后
3、会计报表附注
一、公司简介
四川省长江企业(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)于1988年6月26日,经四川省经济体制改革委员会川体改(1988)第46号文批准设立。经营范围:除国家统一经营的商品外,经营和代理各项进出口业务;承办国外商品寄售、技术交流、组织商品展销;机械设备维修、办理国内外租赁业务;开展“三来一补”业务;房地产经营、办理国内广告业务;经营国内和边境贸易;经营运输、旅游,开展信息和咨询业务;经营汽车(不含小轿车)和承办省政府交办的其它业务。本公司提供的主要劳务为代理进出口、自营进出口业务及代理广告业务等。
1995年12月6日,中国证监会〖证监会审字(1995)75号文〗批准本公司社会公众股1800万股于1995年12月20日在深圳证券交易所上市流通。
截至1999年12月31日止,本公司注册资本、实有股本金均为人民币193,440,000.00元。企业法人营业执照注册号5100001801172。
二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
本公司以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础,采用历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
本公司涉及外币的经济业务,按外币业务发生时市场汇率折合为记帐本位币人民币记帐,并按年末中国人民银行公布的基准汇率调整出汇兑损益记入当期损益。
6.合并会计报表编制方法
合并范围的确定原则:本公司对其他单位投资占该单位资本总额50％以上(不含50％),或虽占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权的,该单位列入合并范围。但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财会工字(96)2号《关于合并报表范围请示的复函》等文的规定,则不予合并。本公司1999年度无合并会计报表。
7.现金等价物的确认
本公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定,对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资,确认为现金等价物。
8.坏帐核算方法
本公司采用备抵法为坏帐核算方法,采用帐龄分析法对期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额计提坏帐准备金。坏帐准备计提比例如下:
帐龄计提比例
一年以内2％
一至二年10％
二至三年30％
三至五年50％
五年以上80％
坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年仍然不能收回的应收款项。
9.存货核算方法
本公司存货分类为库存商品和低值易耗品等。存货盘存制度采用永续盘存法。
存货采用实际成本计价核算。库存商品发出采用个别计价法核算成本。
低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。
由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末按存货成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
本公司本年末未提取存货跌价准备。
10.短期投资核算方法
本公司短期投资核算购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。本公司对外一年以下(含一年)的委托贷款,也在本科目核算;
本公司的短期投资按实际支付的价款核算;
期末短期投资按成本与市价孰低法计价,并按各投资项目计提短期投资跌价准备;
本公司本年末未提取短期投资跌价准备。
11.长期投资核算方法
(1)债权投资的入帐价值及收益确认:按实际支付的价款记帐,按权责发生制计算应计利息;
(2)股权投资和其他投资:投资时按实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资占不足20％但有重大影响,采用权益法核算;本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上(不含50％)的,采用权益法核算并纳入合并会计报表范围;
(3)长期投资减值准备:本公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法,期末由于市价持续下跌或投资单位经营情况恶劣等原因,导致长期投资可收回金额低于帐面价值,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取长期投资减值准备。
12.固定资产计价和折旧方法
固定资产按购建时的实际成本计价。
固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产,或不属于生产经营的主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的资产。
固定资产采用直线法计提折旧,并按固定资产的预计使用年限和预计4％的残值率确定其分类折旧率。
类别使用年限(年)年折旧率
房屋及建筑物20～304.8％～2.74％
动力设备21～254.57％～3.84％
运输设备7～1413.71％～6.86％
工具器具9～1610.67％～6.00％
其它5～2019.2％～4.8％
13.在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。在建工程在工程交付使用前发生的利息计入工程成本,在工程验收交付使用后确认为固定资产。
14.无形资产计价和摊销方法
本公司的无形资产系土地使用权,按取得时的实际成本计价,按50年期限平均摊销。
15.开办费、长期待摊费用摊销核算方法
本公司开办费和长期待摊费用按发生的实际成本计价,开办费按5年摊销,长期待摊费用系办公楼装修费,按5年期限平均摊销。
16.收入确认原则
本公司营业收入(商品销售)确认的原则是:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到价款或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
17.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18.会计政策、会计估计或合并报表范围的变更
根据财政部财会字[1999]35号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》和中国证券监督管理委员会[1999]138号文《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》的精神,本公司从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏帐准备原按期末应收帐款余额的5‰计提,现改为采用帐龄分析法对期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额计提坏帐准备,规定计提比例为一年以内的应收款项,按其余额的2％计提;一至二年的应收款项,按其余额的10％计提;二至三年的应收款项,按其余额的30％计提;三至五年的应收款项,按其余额的50％计提;五年以上的应收款项,按其余额的80％计提。
(2)期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低计价,并按各投资项目计提短期投资跌价准备。
(3)期末存货原按成本计价,现改为按存货成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(4)由于市价持续下跌或投资单位经营情况恶劣等原因,导致长期投资可收回金额低于帐面价值,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。
公司变更上述会计政策已采用追溯调整法,调整了1999年度会计报表相关科目的期初数或上年实际数。由于会计政策的变更,调减了1998年度的净利润18,977,618.19元;调减了1999年初未分配利润69,704,480.09元,调减1999年初盈余公积15,910,022.52元。
三、税项
本公司适用的税种及税率如下:
1.增值税
(1)经营出口业务销售收入增值税为零税率;
(2)其他销售收入按增值额的17％计缴增值税。
2.营业税
(1)代理进口、出口按代理手续费收入的5％计缴;
(2)代理对外广告,按代理手续费收入的5％计缴;
(3)广告装饰工程按代办手续费收入的3％计缴;
(4)贷款业务按贷款利息收入的8％计缴。
3.城市维护建设税
按应纳流转税额的7％计缴。
4.教育费附加和交通建设费附加:
教育费附加按应纳流转税额的3％计缴;
交通建设费附加按应纳流转税额的4％计缴。
5.文化事业建设费
按广告业营业税的营业额的3％计缴。
6.所得税
经四川省财政厅川财外(1994)12号文批准同意,本公司所得税税率按15％执行。
7.其他税项
其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。
四、控股子公司及合营企业
1.本公司控股子公司 单位:人民币元
被投资单位名称注册资本投资金额
占被投资单位经营范围
注册资本比例
四川长康广告礼品有限公司2,600,000.001,787,702.99
70.00％礼品广告
阿联酋中国出口商品公司600,000.00698,096.00
100.00％贸易
合计3,200,000.002,485,798.99
2.本公司联营企业资料如下: 单位:人民币元
被投资单位名称注册资本投资金额
占被投资单位经营范围
注册资本比例
香港嘉陵集团有限公司HKD10,000,000.0012,733,902.55
21.45％投资与贸易
四川省国际信托投资公司142,000,000.0027,443,400.00
19.23％信托投资
成都振江房地产开发有限公司11,539,552.003,429,552.00
29.72％房地产开发
海南蜀兴信托投资公司56,000,000.003,000,000.00
5.36％信托投资
海南滨海大道花园别墅开发公司3,000,000.00
华福宁植物药(成都)有限公司12,000,000.002,000,000.00
16.67％药品开发
宝乐童鞋公司USD350,000.00697,542.06
22.86％
四川昌恒皮革制品有限公司4,500,000.00493,064.85
10.96％
四川新特公司门窗厂2,100,000.00200,000.00
9.52％
成都华联电子有限公司1,330,000.00200,000.00
15.00％电子器件
四川创美信息系统有限公司2,210,000.00343,140.00
15.50％信息
四川环球运输公司租赁部1,060,000.00117,000.00
11.00％汽车租赁
其他(共4项)1,482,201.60
合计55,139,803.06
五、会计报表主要项目注释
1.货币资金 单位:人民币元
项目期初数期末数
现金154,293.27115,591.35
银行存款204,396,564.74207,497,692.94
其他货币资金170,000.0027,421,686.46
合计204,720,858.01235,034,970.75
期末银行存款中有美元8,651,310.13元,日元88,192,551.00元,德国马克412,134.07马克,港币8,073.26元,英镑7.00镑,法国法郎52,463.19法郎;1999年12月31日基准汇率为8.2793元人民币/美元,0.08104元人民币/日元,4.2549元人民币/德国马克。
2.短期投资 单位:人民币元
项目期初数期末数
投资金额跌价准备投资金额跌价准备
股票投资322,875.00
债券投资
其他投资42,000,000.00
合计42,322,875.00
短期投资中有42,000,000.00元为委托四川省信托投资公司的委托贷款,均为1999年6月-2000年6月,月利率9‰,本期收益2,268,000.00。
3.应收股利
单位:人民币元
项目期初数期末数
四川省国际信托投资公司1,585,513.501,585,513.50
合计1,585,513.501,585,513.50
4.应收利息
单位:人民币元
项目期初数期末数
四川省信托投资公司3,630,700.00
四川省国际信托投资公司2,450,000.00
合计6,080,700.00
5.应收帐款
单位:人民币元
帐龄期初数
期末数
金额比例坏帐准备
金额比例坏帐准备
1年以内104,473,045.4644.78％2,089,460.91
45,387,049.7229.25％907,740.99
1-2年4,007,973.611.72％400,797.36
9,922,227.196.40％992,222.72
2-3年55,294,198.7623.71％16,588,259.63
2,159,326.451.39％647,797.94
3年以上69,501,838.3629.79％51,250,919.18
97,676,815.3662.96％65,614,035.81
合计233,277,056.19100.00％70,329,437.08
155,145,418.72100.00％68,161,797.46
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下:
单位:人民币元
债务人名称期末欠款余额欠款时间(帐龄)
欠款原因
深圳蜀鹏公司53,705,976.205年以上
货款转借款
香港振康公司28,614,140.741年以内11,500,000.00
3-4年17,114,140.74
应收出口货款
嘉陵纽约公司8,500,000.001年以内
应收出口货款
惠林公司6,277,861.603-4年
应收出口货款
香港嘉陵公司5,185,134.003-4年
应收投资分红款
应收帐款中,深圳蜀鹏公司欠款数额较大且帐龄已达5年以上,该公司资产大部分压在房地产项目上,估计收回困难较大。鉴于上述原因,公司已对该款项按80％的比例计提了坏帐准备。同时,公司亦落实专人摧收,以尽量减小损失。
应收帐款期末余额比期初余额减少33.49％,主要原因为应收帐款回收情况较好。
应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
6.其他应收款
单位:人民币元
帐龄期初数
期末数
金额比例坏帐准备
金额比例坏帐准备
1年以内72,872,052.2684.05％1,457,441.05
34,719,804.9749.93％694,396.10
1-2年2,520,717.162.91％252,071.72
24,287,013.5734.92％2,428,701.36
2-3年6,716,202.417.74％2,014,860.72
2,365,908.813.40％709,772.64
3年以上4,592,940.835.30％2,296,470.41
8,173,829.9711.75％4,086,914.98
合计86,701,912.66100.00％6,020,843.90
69,546,557.32100.00％7,919,785.08
其他应收款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下:
单位:人民币元
债务人名称期末欠款余额欠款时间(帐龄)
欠款原因
长美成都办事处16,276,458.291年以内
往来款
成都振江房地产开发有限公司14,017,205.281年以内
3,004,045.93
1-2年11,013,159.35
暂借工程款
四川中日出租汽车公司9,000,000.001年以内
暂借款
国际商场6,770,209.801年以103,695.00
1-2年6,666,514.80
代垫货款
长福公司6,227,949.661年以163,285.10
暂借款
1-2年460,929.59
3-4年5,603,734.97
其他应收款中欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位四川省长江集团有限公司4,727,788.47元,款项性质为往来款。
7.预付帐款
单位:人民币元
帐龄期初数期末数
金额比例金额比例
1年以内6,093,715.2995.64％59,822.0776.52％
1-2年277,831.004.36％18,360.2123.48％
2-3年-0.00％
3年以上-0.00％
合计6,371,546.29100.00％78,182.28100.00％
预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
8.应收补贴款
单位:人民币元
项目期初数期末数
应收出口退税款2,630,047.462,828,007.43
合计2,630,047.462,828,007.43
9.存货
单位:人民币元
项目期初数期末数
金额跌价准备金额跌价准备
库存材料3,388.56-
库存商品6,611,052.065,536,252.32-
低值易耗品92,194.4064,250.10-
在途商品2,587,424.49--
包装物4,316.50--
合计9,298,376.015,600,502.42-
10.长期投资
(1)投资项目
单位:人民币元
项目期初数本期增加
金额减值准备
本期减少期末数
金额减值准备
长期股权投资85,443,320.6113,310,606.9181,511.723,002,830.0082,522,002.3313,510,606.91
长期债权投资 合计85,443,320.6113,310,606.9181,511.72
3,002,830.0082,522,002.3313,510,606.91
(2)长期股权投资
1)股票投资
单位:人民币元
被投资单位名称股份类别股票数量
占被投资公司投资金额减值
股权的比例准备
蜀都大厦股份有限公司法人股8,521,200.00
4.20％23,434,240.28
成都蓝风实业股份有限公司法人股400,000.00
604,000.00
成都彩虹电器(集团)股份有限公司法人股300,000.00
450,000.00
江苏宁沪高速公路股份有限公司法人股200,000.00
222,000.00
四川沱江路桥开发股份有限公司法人股50,000.00
50,000.00
海南恒通股份有限公司法人股27,600.00
115,310.00
杭州大自然股份有限公司法人股9,500.00
17,100.00
海南省航空股份有限公司法人股1,800.00
3,750.00
合计
24,896,400.28
2)其他股权投资
单位:人民币元
被投资单位名称投资起止投资金额
占被投资单位减值准备
注册资本比例
香港嘉陵集团有限公司1985年-12,733,902.55
21.45％-
四川省国际信托投资公司1985年-27,443,400.00
19.23％4,000,000.00
成都振江房地产开发有限公司1993年-2008年3,429,552.00
29.72％3,200,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司1992年-3,000,000.00
1,500,000.00
海南蜀兴信托投资公司1991年-3,000,000.00
5.36％1,000,000.00
华福宁植物药(成都)有限公司1993年-2004年2,000,000.00
16.67％1,270,000.00
四川长康广告礼品有限公司1992年-2002年1,787,702.99
70.00％-
阿联酋中国出口商品公司1993年-698,096.00
100.00％500,000.00
宝乐童鞋公司1991年-2001年697,542.06
22.86％697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司1993年-493,064.85
10.96％493,064.85
四川创美信息系统有限公司1989年-343,140.00
15.50％340,000.00
成都华联电子有限公司1987年-200,000.00
15.00％200,000.00
四川新特公司门窗厂1994年-200,000.00
9.52％200,000.00
四川环球运输公司租赁部1994年-117,000.00
11.00％110,000.00
其他(共4项)1,482,201.60
合计57,625,602.05
13,510,606.91
其他股权投资中对四川长康广告礼品有限公司采用权益法核算,该公司本期权益增加45,016.74元,累计权益减少-46,138.59元。
其他股权投资中对海南滨海大道花园别墅开发公司投资为委托四川省国际信托投资公司进行的委托投资。
(4)长期投资减值准备
由于本公司投资单位较多,投资时间较长且情况较复杂,部分投资单位经营状况恶化;本公司根据财政部财会字[1999]35号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》和中国证券监督管理委员会[1999]138号文《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》的精神进一步对长期投资进行处理,将预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备,截止至1999年12月31日本公司共计提长期投资减值准备13,510,606.91元。
单位:人民币元
被投资单位期初数期末数
四川省国际信托投资公司4,000,000.004,000,000.00
成都振江房地产开发有限公司3,000,000.003,200,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司1,500,000.001,500,000.00
华福宁植物药(成都)有限公司1,270,000.001,270,000.00
海南蜀兴信托投资公司1,000,000.001,000,000.00
宝乐童鞋公司697,542.06697,542.06
阿联酋中国出口商品公司500,000.00500,000.00
四川昌恒皮革制品有限公司493,064.85493,064.85
四川创美信息系统有限公司340,000.00340,000.00
四川新特公司门窗厂200,000.00200,000.00
成都华联电子有限公司200,000.00200,000.00
四川环球运输公司租赁部110,000.00110,000.00
合计13,310,606.9113,510,606.91
11.固定资产
(1)原值单位:人民币元
固定资产类别
期初数本期增加本年减少期末数
房屋建筑物
16,227,940.0011,013,825.032,339,850.0024,901,915.03
动力设备
723,368.00--723,368.00
工具器具
557,933.00--557,933.00
运输设备
6,311,248.30--6,311,248.30
其他
3,250,260.00936,067.80340,875.003,845,452.80
合计
27,070,749.3011,949,892.832,680,725.0036,339,917.13
(2)累计折旧单位:人民币元
固定资产类别
期初数本期增加本年减少期末数
房屋建筑物
3,676,762.09649,577.40130,446.604,195,892.89
动力设备
303,389.7832,677.92-336,067.70
工具器具
325,802.9219,471.68-345,274.60
运输设备
2,357,365.90418,899.2429,991.772,746,273.37
其他
1,774,879.51281,671.83207,885.291,848,666.05
合计
8,438,200.201,402,298.07368,323.669,472,174.61
(3)固定资产净值单位:人民币元
净值
18,632,549.1026,867,742.52
固定资产期末余额比期初余额增加34.24％,主要原因为:1本期收固定资产抵债630万元;2原投资223万元,对方单位本期结算,移交房屋,增加固定资产。
12.无形资产
单位:人民币元
种类原始金额期初数本期增加
本期转出本期摊销期末数剩余摊
销年限
土地使用权4,915,500.004,374,795.00-
-98,310.004,276,485.0043.50
合计4,915,500.004,374,795.00-
-98,310.004,276,485.0043.50
13.长期待摊费用
单位:人民币元
种类期初数本期增加本期摊销期末数
装修费430,751.234,273.00217,275.11217,749.12
合计430,751.234,273.00217,275.11217,749.12
14.短期借款
单位:人民币元
借款类别期初数期末数备注
抵押借款
担保借款94,070,000.0076,070,000.00年利率6.43％-10.20％
信用借款3,500,000.00
合计97,570,000.0076,070,000.00
15.应付票据
期末余额1,497,000.00元,期初余额961,430.00元。无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16.应付帐款
期末余额12,089,193.71元比期初余额34,373,237.07元减少64.83％,主要原因为大量支付进出口及广告业务货款;无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17.预收帐款
期末余额61,321,750.39元,期初余额56,051,038.06元,主要为代理进口用户预付的开证保证金。无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
18.应交税金
单位:人民币元
项目期初数期末数
增值税-2,238,419.65-1,338,712.22
营业税111,836.17152,728.87
城建税2,048.618,617.23
所得税2,063,814.69799,169.40
合计-60,720.18-378,196.72
19.其它应付款
期末余额12,783,686.39元,期初余额10,561,619.66元。无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
20.预提费用
单位:人民币元
项目期初数期末数
预提短期借款利息48,000.00136,000.00
合计48,000.00136,000.00
21.一年内到期的长期借款
单位:人民币元
借款类别期初数期末数备注
抵押贷款
担保借款6,000,000.00年利率7.33％-7.82％
信用借款
合计6,000,000.00
22.股本
数量单位:股
期初数本次变动增减(+,-)期末数
配股送股公积金转股其他小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
68,380,000.0068,380,000.00
境内法人持有股份
64,220,000.0064,220,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份小计
132,600,000.00132,600,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股
60,840,000.0060,840,000.00
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
已流通股份合计
60,840,000.0060,840,000.00
三、股份总数
193,440,000.00193,440,000.00
23.资本公积
单位:人民币元
项目
期初数本期增加数本期减少数期末数
股本溢价
111,092,968.35111,092,968.35
资产评估增值
73,531,293.5173,531,293.51
合计
184,624,261.86184,624,261.86
24.盈余公积
单位:人民币元
项目
期初数本期增加数本期减少数期末数
法定盈余公积
13,783,280.2113,783,280.21
公益金
13,783,280.2113,783,280.21
任意盈余公积
合计
27,566,560.420.000.0027,566,560.42
因计提四项准备调减了期初法定盈余公积金7,955,011.26元,调减了期初公益金7,955,011.26元。
25.未分配利润
未分配利润1999年12月31日余额为人民币-39,089,604.88元,其具体来源如下:
单位:人民币元
1998年年报披露的年末未分配利润26,703,318.54
加:因计提四项准备而影响的期初未分配利润-69,704,480.09
减:转作股本的普通股股利0.00
加:1999年净利润3,911,556.67
减:提取法定盈余公积0.00
减:提取法定公益金0.00
1999年12月31日未分配利润-39,089,604.88
26.营业税金及附加
营业税金及附加本期发生709,853.83元比上期402,953.33元增加76.16％,其主要原因为本期进出口业务多为代理,从而使本期营业税增加较多。
27.管理费用
管理费用本期发生17,219,524.25元比上期26,246,589.09元减少34.39％,其主要原因为改变计提坏帐准备方法追溯调整增加98年坏帐准备计提11,437,618.19。
28.财务费用
单位:人民币元
项目本年发生数上年发生数
利息支出5,759,554.1813,869,923.42
减:利息收入13,236,104.2017,715,740.55
汇兑损失624,636.28506,040.75
减:汇兑收益1,370,067.981,948,443.91
其他81,351.8638,506.89
合计-8,140,629.86-5,249,713.40
财务费用本期比上期减少55.07％,其主要原因为利息支出减少较多。
29.投资收益
单位:人民币元
项目本年发生数上年发生数
股票投资收益140,000.00946,745.48
债权投资收益4,554,666.67413,200.00
非控股公司分配来的利润-3,092,332.81
被投资公司所有者权益净
增减的金额31,511.72122,929.50
清理投资损失880,573.20-31,496.45
长期投资减值准备-200,000.00-10,420,000.00
合计5,406,751.59-5,876,288.66
本年投资收益比上年增加157.97％,主要原因为计提长期投资减值准备调减了98年投资收益754万元。
30.补贴收入
本年发生额470,000.00元,为四川省对外经济贸易合作委员会川外经贸财函(99)第3号核定的1998年度出口冻猪肉补贴款。
31.营业外收入
单位:人民币元
项目内容本年发生数上年发生数
核销应付款项处理长期挂帐应付款项442,252.592,123,834.24
其它处理固定资产收益等34,108.57181.85
合计476,361.162,124,016.09
32.营业外支出
单位:人民币元
项目内容本年发生数上年发生数
罚款各种罚没款、滞纳金等466,961.15
其它固定资产处理损失等109,119.8379,186.91
合计576,080.9879,186.91
33.支付的其他与经营活动有关的现金
本公司本期支付的其他与经营活动有关的现金为52,677,568.25元,除因经营活动产生的营业费用、管理费用支出外,主要是和其他公司的资金往来款。其中主要支付的款项有:
单位:人民币元
单位金额
纽约公司成都办事处20,000,000.00
四川中日出租车有限公司13,000,000.00
四川省国际信托投资公司3,400,000.00
四川省财政厅2,476,577.66
四川省长江集团有限公司2,100,000.00
六、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称注册地址主营业务与本企
业关系
经济性质法定代
或类型表人
四川省长江集团有限公司成都市投资和贸易母公司
国有郭新荣
四川长康广告礼品有限公司成都市礼品广告子公司
有限责任刘福荣
阿联酋中国出口商品公司阿联酋迪拜贸易子公司
余邦钱
(二)存在控制关系的关联方注册资本及其变化
单位:人民币万元
企业名称年初数本年增加数本年减少数年末数
四川省长江集团有限公司13,95013,950
四川长康广告礼品有限公司260260
阿联酋中国出口商品公司6060
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:人民币元
企业名称
年初数本年增加本年减少年末数
金额％金额％金额％金额％
四川省长江集团有限公司
68,380,000.0035.35％68,380,000.0035.35％
四川长康广告礼品有限公司
1,756,191.2770.00％31,511.721,787,702.9970.00％
阿联酋中国出口商品公司
698,096.00100％689,096.00100％
(四)不存在控制关系的关联方关系的性质(占有表决权资本总额20％或20％以上部分)
企业名称与本公司关系
香港嘉陵集团有限公司联营投资企业
成都振江房地产开发有限公司联营投资企业
宝乐童鞋有限公司联营投资企业
(五)关联交易
本公司1999年度无重大关联交易。
(六)关联方应收应付金额
单位:人民币元
报表项目关联方名称1999年12月31日1998年12月31日
应收帐款香港嘉陵集团有限公司5,185,134.005,193,396.00
其他应收款成都振江房地产开发公司14,017,205.2815,768,225.43
宝乐童鞋有限公司50,000.0050,000.00
四川省长江集团有限公司4,727,788.47
应付帐款四川省长江集团有限公司4,528,096.94
其他应付款四川长康广告礼品有限公司2,732,159.212,439,211.79
四川省长江集团有限公司1,500,000.00
七、或有事项
截至报告日,本公司持有蜀都大厦股份有限公司法人股8,521,200股,该公司已发布预亏公告,但1999年度报告尚未公布。
本公司参股的香港嘉陵公司由于种种原因近年来业务基本处于停滞状态,由于会计师事务所对该公司的审计尚未完成,本公司未取得该公司的有关资料。该公司的问题今后如何解决,尚待有关部门研究决定。
上述事项可能对本公司会计报表造成影响。
八、承诺事项
截止至1999年12月31日本公司无需披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
十、其他重大事项
本公司无其他重大事项说明。
(九)公司其他有关资料
1、公司注册日期及地点:公司首次工商注册登记日期为1980年5月,最近一次变更注册登记日期为1999年9月,均在四川省工商管理局登记注册,注册地点为四川省成都市。
2、企业法人营业执照注册号:5100001801172
3、税务登记号码:国税川510106506222161
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记公司
5、会计师事务所名称、办公地:中庆会计师事务所
北京
(十)、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四川省长江企业(集团)股份有限公司
2000年4月1日
现金流量表
编制单位:四川省长江企业(集团)股份有限公司
1999年度
单位:人民币元
项目金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金422858353.82
收取的租金
收取税费返还收到的其他与经营活动有关的现金71467211.63
现金流入小计494325565.45
购买商品、接受劳务支付的现金388190451.88
经营租赁支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金4381117.75
支付的增值税税款2994263.37
支付的所得税款2063814.69
支付的除增值税、所得税以外的其他税费644067.51
支付的其他与经营活动有关的现金52677568.25
现金流出小计450951263.45
经营活动产生的现金流量净额43374302.00
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金752830.00
分得股利或利润收到的现金1005573.20
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额31000.00
收到的与投资活动有关的其他现金8347257.39
现金流入小计10136660.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2283651.00
权益性投资支付的现金322875.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金504645.44
现金流出小计3111171.44
投资活动产生的现金流量净额7025489.15
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券收到的现金
借款所收到的现金82070000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金96362.44
现金流入小计82166362.44
偿还债务所支付的现金96770000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利偿付利息所支付的现金5149546.13
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资
支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金195755.83
现金流出小计102115301.96
筹资活动产生的现金流量净额-19948939.52
四、汇率变动对现金的影响-136738.89
五、现金及现金等价物净增加额30314112.74
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租凭固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润3911556.67
加:少数股东损益
减:未确认的投资损失
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐565616.24
计提的存货跌价损失准备
固定资产折旧1402298.07
无形资产、长期待摊费用摊销315585.11
预提费用的增加(减:减少)88000.00
处置无形资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)86878.18
固定资产报废损失
财务费用-8140629.86
投资损失(减:收益)-6406751.59
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)3697873.59
经营性应收项目的减少(减:增加)63835643.86
经营性应付项目的增加(减:减少)-16981758.27
其他经营活动产生的现金流量净额43374302.00
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额235034970.75
减:货币资金的期初余额204720858.01
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额30314112.74
利润及利润分配表
编制单位:四川省长江企业(集团)股份有限公司
1999年度
金额单位:人民币元
项目上年数本年数
一、主营业务收入484425839.55396700668.54
减:折扣与折让
主营业务收入净额484425839.55396700668.54
减:主营业务成本456676740.39382040403.81
主营业务税金及附加402953.33709853.83
二、主营业务利润(亏损以“-”号表示)
27346145.8313950410.90
加:其它业务利润(亏损以“-”号表示)19725.00
减:存货跌价损失
营业费用6988110.965937822.21
管理费用26246589.0917219524.25
财务费用-5249713.40-8140629.86
进货费用
三、营业利润(亏损以“-”号表示)-619115.82-1066305.70
加:投资收益(损失以“-”号表示)-5876288.665406751.59
补贴收入450000.00470000.00
营业外收入2124016.09476361.16
减:营业外支出79186.91576080.98
四、利润总额(亏损以“-”号表示)4000575.304710725.07
减:所得税2063814.69799169.40
减:少数股东损益(合并报表填列)(亏损以“-”号表示)
五、净利润(亏损以“-”号表示)-6064389.993911556.67
加:年初未分配利润7703228.44-43001161.55
盈余公积转入
六、可供分配的利润1638838.45-39089604.88
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润1638838.45-39089604.88
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利44640000.00
八、未分配利润43001161.55-39089604.88
资产负债表
编制单位:四川省长江企业(集团)股份有限公司
1999年12月31日
单位:人民币元
资产年初数期末数
流动资产
货币资金20472085801235034970.75
短期投资42322875.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额42322875.00
应收票据11230000.00
应收股利1585513.501585513.50
应收利息6080700.00
其他应收款233277056.19155145418.72
应收帐款86701912.6669546557.32
减:坏帐准备76350280.9876081582.54
应收帐款净额243628687.87148610393.50
预付帐款6371546.2978182.28
应收补贴款2630047.452828007.43
存货9296376.015600502.42
减:存货跌价准备
存货净额9298376.015600502.42
待摊费用待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计479465029.14442141144.88
长期投资:
长期股权投资85443320.6182522002.33
长期债权投资
长期投资合计85443320.6182522002.33
减:长期投资减值准备13310606.9113510606.91
长期投资净额72132713.7069011395.42
合并价差(合并报表填列)(贷差以“-”号表示)
固定资产:
固定资产原价27070749.3036339917.13
减:累计折旧8438200.209472174.61
固定资产净值18632549.1026867742.52
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计18632549.1026867742.52
无形资产及其他资产:
无形资产4374795.004276485.00
开办费
长期待摊费用430751.23217749.12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计4805546.234494234.12
递延税项:
递延税款借项
资产总计575035838.17542514615.94
负债和股东权益
流动负债:
短期借款97570000.0076070000.00
应付票据961430.001497000.00
应付帐款34373237.0712089193.71
预收帐款56051038.0661321750.39
代销商品款
应付工资4022162.543634467.43
应付福利费2443871.072786954.76
应付股利
应交税金-60720.18-378196.72
其他应交款35539.2232443.58
其他应付款10561619.6612783686.39
预提费用48000.00136000.00
一年内到期的长期负债6000000.00
其他流动负债
流动负债合计206006177.44175973299.54
长期负债:
长期借款6400000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计6400000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计:212406177.44175973299.54
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股本193440000.00193440000.00
资本公积184624261.86184624261.86
盈余公积27566560.4227566560.42
其中:公益金13783280.2113783280.21
未分配利润(未弥补亏损以“-”号表示)
-43001161.55-39089604.88
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计362629660.73366541217.40
负债及股东权益总计575035838.17542514516.94
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