重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:上海界龙实业股份有限公司
公司法定英文名称:SHANGHAIJIELONGINDUSTRYCORPORATIONLIMITED
公司英文名称缩写:J.I.C
2、公司法定代表人:费钧德先生
3、公司董事会秘书:楼福良先生
联系地址:上海市宁海东路200号(申鑫大厦16楼)
联系电话:021-63746888传真:021-63732586
邮政编码:200021
电子信箱:[email protected]
4、公司注册地址:上海市浦东新区川周公路7111号
公司办公地址:上海市浦东新区川周公路7111号
邮政编码:201205
公司国际互联网网址:WWW.JIELONG-PRINTING.COM
公司电子信箱:[email protected]
5、公司选定信息披露报纸:上海证券报中国证券报
登载公司年度报告的国际互联网网址:HTTP://WWW.SSE.COM.CN
公司年度报告备置地点:上海市宁海东路200号(申鑫大厦16楼)
6、公司股票上市地:上海市证券交易所
股票简称:界龙实业
股票代码:600836
二、会计数据及业务数据摘要
1、本年度实现利润及主要现金流量指标(单位:人民币元)
利润总额6283938.78
净利润3991553.68
扣除非经常性损益后的净利润4291806.57
主营业务利润64588288.68
其它业务利润7712500.02
营业利润6838233.12
投资收益-609397.55
补贴收入355356.10
营业外收支净额-300252.89
经营活动产生的现金流量净额-4694182.78
现金及现金等价物净增加额32474971.47
注:扣除非经营性损益为营业外收支净额-300252.89元,其中:出售固定资产、保险公司赔款收益82903.94元,处置旧机器、支付赔偿金等支出383156.83元。
2、截止报告期末公司前三年主要会计指标和财务指标
项目99年度98年度 97年
调整后调整前调整后调整前
主营业务收入(元)304648912.66238869451.85248853562.15245408560.95245408560.95
净利润(元)3991553.68-36528498.27-29846751.65 1475917.941833862.73
总资产(元)669906578.62565329104.66587900630.93615193362.57623684022.15
股东权益(不含少200871633.54196799547.07211856897.97233478136.70241567011.86
数股权)(元)
每股收益(元)0.036-0.327-0.2670.0130.016
加权每股收益(元)0.036-0.327-0.2670.0150.018
扣除非经常性损益后0.038-0.112-0.0520.0130.016
每股收益
每股净资产(元)1.801.761.902.092.16
净资产收益率1.99%-18.56%-14.09%0.63%0.76%
调整后每股净资产(元)1.421.461.811.932.06
每股经营活动产生的-0.0420.318
现金流量净额(元)
注:主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数金额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
3、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)
项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数111693750112143616.4014196703.374237126.43-40681684.38196799547.07
本期增加1247474.98297300.98 2672322.78
本期减少
期末数111693750112143616.4015444178.354534427.41-38009361.60200871633.54
变动原因;
1、法定盈余公积、法定公益金增加,是盈利子公司按规定提取法定盈余公积金、公益金、税务局退税作为企业发展基金所致。
2、未分配利润增加是99年度实现利润和利润分配所致。
三、股东情况介绍
(1)截止1999年12月31日止公司股东户数为28755户。
(2)报告期末公司前十名股东持股情况数量单位:股
序号股东名称期末持股数量(股)持股比例(%)股份性质
①上海界龙发展总公司5869500852.55发起人股
②海通证券有限公司47653134.26法人股
③上海浦东联合信托投资有限责任公司
32489562.90法人股
④金鑫基金17229671.54流通股
⑤上海界龙食品有限公司8912500.80法人股
⑥福建华福4363030.39流通股
⑦陈江茂2557890.23流通股
⑧上海市农业投资公司2300000.20法人股
⑨康威药业2298000.20流通股
⑩孙由思2163440.19流通股
注:上海界龙食品有限公司是上海界龙发展总公司的控股子公司,界龙发展持有界龙食品75%股权,界龙食品主要经营范围:生产销售糖果、巧克力食品、膨化食品、饼干、佐餐。
3、介绍持股10%以上股东情况
上海界龙发展总公司持有上海界龙实业股份有限公司52.55%股份,法定代表人:周永清,经营范围:照相制版、纸箱、纸盒及纸制品、包装用品、纺织器材的制造、加工、家畜、家禽及水产养殖等。
4、报告期内控股股东未发生变更,仍为上海界龙发展总公司。
四、股东大会简介
公司于一九九八年度股东大会于一九九九年五月二十一日在上海浦东新区新舞台召开,股东大会决议公告于一九九九年五月二十二日刊登在《上海证券报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处的行业及在本行业所处的地位
公司是以包装印刷为主业,拥有世界一流的胶印、凹印、模切机等设备,经过二十多年的发展,公司已形成从设计、制版、印刷一条龙服务。据1999年上海市印刷行业协会统计资料显示,公司1998年度销售收入列入上海市印刷行业销售收入前三名。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务包括彩色包装、装潢、塑印、彩色制版、金属制品、房地产等
①按行业、产品、地区分析公司主营业务收入、主营业务利润构成情况。
1999年度公司实现主营业务收入30464.89万元,比去年同期增长27.53%,其中:彩印行业为24512.84万元,比去年同期增长41.59%;金属拉丝业为1999.94万元,比去年同期增长3.23%;房地产业2203.72万元,比去年同期增长7.97%;商贸业1748.39万元,比去年同期减少32.65%。
公司99年度实现主营业务利润6458.83万元,比去年同期增长20.94%,其中:彩印行业为5774.42万元,比去年同期增长27.70%;金属拉丝业为320.53万元,比去年同期增长11.02%;房地产业为208.45万元,比去年减少34.45%;商贸业为155.43万元,比去年同期减少26.59%。
②占公司主营业务收入和利润10%以上行业情况
公司主要以包装印刷行业为主业,公司下属印刷企业主要从德国、日本、瑞士、意大利等国家引进五色、六色胶印机和凹印机等设备。这些设备目前在国内同行业中处于比较领先地位,印刷企业主营业务收入占公司主营业务收入总额的80.46%,主营业务利润占公司主营业务利润总额的89.40%。其中外贸界龙彩印厂主要产品为:高档彩色纸盒、纸箱、出口图书及超大幅面印刷;永发凹印公司和捷达凹印分公司主要产品为:香烟包装盒、糖果包装纸;龙樱制版有限公司主要产品为:高档画册、样本、杂志、礼品袋、出口扑克牌等;界龙印刷器材有限公司主要产品为:单面印刷阳图型PS版,能生产宽度在1200毫米以下,厚度为0.15毫米∽0.40毫米任何规格的PS版,产品分为五大类型:A、JDC高质量长版印刷,B、JPW高质量超长版彩色印刷,C、JPP高质量彩色印刷、打样,D、JPN高质量彩色报纸印刷,E、JPF高质量轻印刷,以上产品在国内市场占有相当大的比例,该企业还生产与PS版配套使用的界龙PS版显影粉和PS版显影液。
公司下属印刷厂主要是以销定产。目前主要和国内一些比较大的客户建立良好的业务关系。如:宏基电脑、联想电脑、灿坤电器、亚太纸业等企业。由于我们的设计比较创新、管理比较先进、印刷质量比较高赢得众多用户的赞扬。
(3)经营中出现的问题与困难及解决方案
①在总结1999年工作同时,公司找出一些存在的问题和困难
A、应收款项的回收比较困难。未回笼的应收款余额偏高,回笼应收款是个多年累积的问题。近几年企业改制,增加了应收款回笼的难度。
B、利润未达到理想的目标。由于界龙永发凹印公司和界龙浦东彩印公司还处于亏损状况,所以,公司净资产收益率还不能达到10%以上。
C、流动资金有一定困难。由于前几年投资新办企业较多,铺垫资金占用大,业务发展速度不快,所以,流动资金需求较大,估计会有部分资金缺口,如不及时?调,将会影响生产进度的完成。
D、与国外印刷大企业相比,资金、技术设备、人才和企业管理水平还有较大的差距。我国加入WTO在即,务必抓紧创造条件,准备迎接新挑战。
②解决问题的方案
为了全面完成2000年的?济计划指标和各项任务,我们制定了明确的指导思想和总要求,以及相应的指导性措施,尤其要加大应收款项的回笼,提高企业经济效益,提高企业竞争力,我们主要开展以强化企业管理为重点的"四个加强"。
A、学习海尔,加强企业内部管理
按照朱总理在政府工作报告中的要求,"要切实加强企业科学管理,所有企业都要从严治企,苦练内功,着力抓好成本管理、资金管理和质量管理等薄弱环节",借鉴海尔人先进的管理经验,结合自己企业的实际,狠抓管理不放松,学出水平,抓出成效。
B、严字当头,加强企业考核工作
今年将重点完善对经营者的绩效考核体系,从对企业经营者单纯的经营指标考核,改变为对经营者以经营业绩为主的整体素质全面考核,实行奖罚分明。
C、多管齐下,加强应收款回笼力度
公司要求下属各子公司要重点把好放帐关,控制应收款放帐源头,做到放得出、收得回。放帐前要重视对客户资信度的调查,同时建立应收帐款定期核查制度。对以前的应收款项要多管齐下,积极采取措施,使应收款项呈现一个逐步下降的趋势。
D、奖惩分明,加强激励机制
为激励经营者更好地为企业服务,公司2000年已经下达了经营者经济效益和目标管理考核规定,还对经营者制定中长期目标考核办法和探索期股、期权制度。另外,严格执行经营者能上能下的管理制度。
2、公司财务状况
财务状况简表(单位:人民币元)
项目1999年度1998年度增减(%)
总资产669906578.62565329104.6618.50
长期负债20825862.618000000.00160.32
股东权益200871633.54196799547.072.07
主营业务利润64588288.6853403813.6320.94
净利润3991553.68-36528498.27
变动原因:
①总资产比去年同期增加10457.75万元,主要是:
A、年末比年初增加货币资金3247.50万元。
B、由于销售额增加,应收款净值比年初增加3884.28万元。
C、上海界龙房地产开发经营公司开发投资新世纪公寓商品房及生产经营性企业原材料备货增加存货3325.97万元
②长期负债比去年同期增加1282.59万元,主要是下属子公司进行技术改造增加贷款所致。
③股东权益比去年同期增加407.21万元,主要是子公司增加利润所致。
④主营业务利润比去年同期增加1118.45万元,主要是下属子公司99年度比98年度增加销售收入。
⑤净利润比去年同期增加4052万元,主要是:
A、由于公司下属子公司今年销售收入有较大幅度增长,导致利润增加1815.59万元。
B、公司对外投资收益今年比去年减少损失2342.03万元,主要是去年公司转让界龙摩亚公司40%股权所造成的损失,今年不存在此因素。
C、今年作为补贴收入的税务局退税比去年减少106.07万元。
3、公司投资情况
报告期内公司投资下属子公司和控股子公司情况
公司名称注册资本经营范围母公司所占比例
投资额
上海外贸界龙彩印厂3000万元彩印包装装潢3000万元100%
上海界龙金属拉丝厂320万元金属制品320万元100%
远东钢丝针布厂界龙联营厂
305万元金属制品265万元87%
上海纺机联合公司界龙针布联营厂
175万元金属制品175万元100%
上海界龙房地产开发经营公司
1800万元房地产1800万元100%
上海环亚纸张公司100万元商业100万元100%
上海界龙印刷包装器材销售中心
50万元商业50万元100%
上海界龙浦东彩印公司
7573.5万元彩印包装装潢4166万元55%
上海界龙永发凹印公司
4200万元彩印包装装潢4200万元100%
上海界龙印铁制罐有限责任公司
550万元彩印铁制罐品330万元60%
上海界龙印刷器材有限公司
280万美元PS版生产142.8万美元51%
上海龙樱彩色制版有限公司
220万美元彩色制版134.2万美元61%
上海光明信息管理科技有限公司
50万元电脑服务50万元100%
注:1、一九九八年度合并报表范围中的全资子公司-上海环龙印刷物资公司,99年12月整体出让给自然人,在本年度合并报表期初数中予以调整。
注:2、一九九八年度合并报表范围中的全资的子公司上海界龙捷达凹印厂和上海界龙塑料印刷制品厂从99年2月1日起撤消。其全部资产及负债并入上海界龙实业股份有限公司捷达包装印刷分公司。
(1)募集资金使用情况
公司95年配股募集资金4828万元,其中2270万元延续到报告年期内。公司98年度经二届五次董事会和98年度临时股东大会通过将界龙实业持有界龙摩亚40%股权转让给上海界龙发展总公司,并将原投资界龙摩亚2270万元改为由上海外贸界龙彩印厂进行技术改造,引进五色胶印机等设备。上海外贸界龙彩印厂于1999年6月与外方签定设备购货合同,机器设备与99年12月到厂,现已投入使用。预计该设备正常运转后,每年可新增利润120万元。
(2)报告期内非募集资金重大投资项目情况
报告期内公司房地产开发经营公司在位于浦东新区川沙镇川沙路4850弄一期投资8000万元人民币,一期开发占地面积25749平方米,总建筑面积33226平方米商品房。预计竣工入户日期为2000年10月31日,目前工程已进入结构装饰阶段,现已预售商品房70%左右,预售收入为6000万元人民币,一期项目全部竣工后,可实现利润750万元左右。
4、会计政策变更对公司影响
根据财政部财会字[1999]35号文《补充规定》和财会字[1999]49号文《问题解答》的有关规定,本年度公司调整了各项资产减值准备的计提方法,并制定了公司资产减值准备的具体标准、方法。具体如下:
内容原方法及比例变更后 影响1999年 影响1999年
净利润 年初未分配利润
应收款项按期末应收帐款采用账龄分析法,按应2117262.3210402256.88
坏帐准备余额0.5%收帐款和其他应收余额
计提计提
存货跌价准备 04102255.70
不计提按单个项目成本
与可变现净值孰低计价
短期投资跌价准备 00
不计提按投资类别的成本
与市价孰低计价
长期投资减值准备 00
不计提按单个投资项目的
可收回金额低于帐
面价值的差异计提
根据以上国家的有关规定,公司减少1999年利润211.73万元,影响公司1999年初未分配利润1450.44万元。
5、新年度业务发展计划
新的一年公司总的指导思想,继续坚持一切使客户满意的经营宗旨,认真学习海尔的先进经验,强化科学管理,进一步降低成本,提高质量,提高劳动生产率和经济效益,继续培植印刷业,大力发展房地产业,保持金属制品和贸易等三产的有效增长,积极开发高新技术项目,坚持以技术创新为主导的四个创新,采用新技术,开发新产品,提高企业的竞争力,并从以下几方面抓好今年的工作:
①认真学习海尔先进管理经验,进一步强化科学管理,着重抓好成本管理、资金管理和质量管理,使公司在现代化管理的基础上再上一个台阶。
②继续进行技术改造,保证印刷技术的关键设备在国内处于领先地位,进一步完善设备配套,加快书刊印刷的硬件和软件的投资改造,形成大批量的规模生产能力,受惠于国家入世后享有的产业保护政策。
③界龙房地产公司在确保界龙新世纪住宅小区一期工程33226平方米完工基础上,争取今年二季度启动界龙新世纪小区二期工程,并积极开发新的土地资源,为今后的房产开发打下基础。
④积极做好印刷书刊、包装的外贸出口业务,保质保量地完成外贸出口定单任务,使界龙实业为今后抢占国际市场打下良好的基础。
⑤努力寻找合适的高新技术项目,从电信网络和农业科技领域寻找合作伙伴,公司争取在较短的时间内进军这些领域,来培育界龙新的利润增长点。
⑥公司将利用我国加入WTO和西部开发的机遇,要加大印刷设计的新能力,涉及出版、印刷领域,企业产品开发要向高、精、优方向发展,使公司在今后的发展中立于不败之地。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
公司于一九九九年4月19日在公司会议室召开二届六次董事会,主要议题“一九九八年度报告及报告摘要”、“公司一九九八年度财务预算的报告和一九九九年度财务预算的报告”、“公司一九九八年度利润分配预案的报告”详见4月21日《上海证券报》。公司与99年8月5日召开二届七次董事会，主要是议题“99年中期报告”，详见8月7日《上海证券报》。
(2)报告期内公司未进行利润分配、资本公积金转增股本和配股、增发新股情况。
7、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员情况
职务姓名性别年龄任期起年末持年初持增减年度
止日期股数股数变化报酬
(股)(股)
董事长费钧德男541997.4-2000.41653116531无73440元
董事高祖华男451997.4-2000.41653116531无44640元
董事周永清男501997.4-2000.41653116531无44640元
董事费玲娣女481997.4-2000.41653116531无35364元
董事龚忠德男391997.4-2000.400无42185元
董事王开国男421997.4-2000.400无未在公司
领薪
董事潘中法男571997.4-2000.400无未在公司
领薪
监事费全标男521997.4-2000.41653116531无未在公司
领薪
监事任端正男491997.4-2000.400无42120元
监事张惠娟女501997.4-2000.499199919无35328元
副总经理沈伟荣男411998.11-2000.400无44640元
董事会秘书楼福良男451997.4-2000.400无37620元
副总会计师蒋国义男501997.4-2000.400无37620元
公司董事、监事、高级管理人员年收入区间
年薪7万-8万1人;4万-5万5人;4万以下4人,不在公司领薪的有3人:王开国董事、潘中法董事、费全标监事长。
报告期内公司董事、监事及高级管理人员无变动情况,无聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况。
8、1999年度利润分配预案
公司一九九九年度实现税后利润3991553.68元,加上上年度未分配利润-40681684.38元,可供分配利润-36690130.70元。根据《公司法》和中外合资企业财务制度及《公司章程》的有关规定,公司下属盈利子公司按10%提取法定公积金计840374.00元,按5%提取法定公益金计297300.98元,提取职工奖福基金181555.92元,实际可供股东分配利润-38009361.60元,根据公司第二届第八次董事会通过决议,99年度不进行利润分配,不转增股本。
9、报告期内公司信息披露报刊无发生变更。
六、监事会报告
1、公司依法运作情况
一年来,公司能严格依法运作,强化规范化发展,监事会认为:公司董事会和经营班子能严格按照《公司法》和《公司章程》的规定进行规范化运作,公司在比较严峻的经济形势下,在资金运用、投资项目的策划都先?经营班子讨论、论证,重大决策董事会讨论通过。由于公司决策顺序合法,加上内部监控制度比较严密,使公司投资减少失误,经济效益呈明显上升趋势。由于公司董事、经理及高级管理人员能严格遵纪守法、廉洁奉公,报告期内监事会尚未发现公司董事、经理及高级管理人员有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况
经监事会对公司财务、资产情况进行了解、查询了公司的帐本,未发现与注册会计师审计签署的报告有不符的地方。99年度会计师事务所的审计报告能正确反映公司生产、经营的情况。
3、公司95年配股募集资金4828万元用于投资界龙摩亚2270万元,投资界龙印刷器材有限公司1199万元,投资界龙印铁制罐有限责任公司330万元,追加投资浦东彩印公司1515万元,不足部分向银行贷款。公司98年度经二届五次董事会和98年度临时股东大会通过将界龙实业持有界龙摩亚40%股权转让给上海界龙发展总公司,并将原投资界龙摩亚2270万元改为由上海外贸界龙彩印厂进行技术改造,引进五色胶印机等设备,变更程序合法。
4、报告期内公司发生的收购、出售资产等情况。
报告期内公司将公司持有100%股份的上海环龙印刷物资公司转让给自然人,转让价格20万元,转让后公司99年度净损失759287.36元。监事会认为,虽然转让使公司损失75.93万元,但对公司今后的债务纠纷中扫清障碍。未发现有内幕交易行为。
5、报告期内公司发生的关联交易都是在平等的基础上进行的,未发生损害上市公司利益的行为。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)公司在1999年中期报告中已披露:上海第一中级人民法院、第二中级人民法院关于上海界龙浦东彩印公司为上海天益工贸公司担保800万元的经济案例,目前还在审理之中,待审理结束后,公司会在指定报刊上及时进行披露。
(2)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东无发生变更、公司董事会人选、经理、董事会秘书无发生变动。
4、公司于1999年12月30日签定股份转让协议,将公司拥有100%股权的上海环龙印刷物资公司转让给自然人,转让价格为人民币20万元,转让后减少公司99年度利润759287.36元。
5、重大关联交易事项
(1)购销商品、提供劳务发生的关联交易
关联方名称
交易内容定价原则交易价格交易金额占同类交易结算对公司
金额的比例方式毛利影
响
上海界龙自来水厂
购水市场价1.60898510.7270%银行结算28000.00
上海界龙印刷装订厂
装订合同803346.34100%银行结算40167.32
上海界龙加油站
购油市场价857708.7580%银行结算24512.00
上海界龙建筑装潢公司
装修合同571977.0040%银行结算82121.00
上海界龙印刷装订厂
纸张、PS版合同2956257.1115%银行结算147812.86
等原材料
上海界龙食品有限公司
房屋出租及合同1899374.404.15%银行结算760120.20
加工印刷品
上海界龙发展总公司
贸易分公司
购物市场价442056.443.69%银行结算41200.00
股份公司控股子公司与关联方所发生购货、销售行为,均属企业之间正常经营往来,价格结算方法与销售给其他企业相同。公司认为在生产经营中与关联方发生业务往来是很难避免的,但在交易价格上公司保证不会做损害股东利益的价格交易。
(2)报告期内发生的资产、股权转让交易情况
公司于报告期内将公司全资子公司上海环龙印刷物资公司整体转让给自然人,帐面净值959287.26元,转让价格为20万元,公司将损失759287.36元。
(3)公司于关联方存在重大债权、债务往来、担保事项
A、公司99年度为上海界龙印刷装订厂五笔借款计1700万元人民币作信用担保。借款到期日为2000年5月18日至2001年12月24日。
B、公司1999年度为上海界龙食品有限公司五笔借款计1100万元人民币作信用担保。借款到期日为2000年1月11日至2000年7月16日。
C、公司于2000年1至3月为上海界龙食品有限公司向交行金桥支行借入流动资金二笔计400万元人民币作信用担保。借款到期分别为2000年9月11日和2000年10月24日。
D、
公司名称性质金额形成原因
上海界龙发展总公司119340329.241)96年1月开办上海界龙食
品有限公司借款1635.5万
元,
2)95年7月购买申鑫大厦
办公房欠款1275.3万元,
3)购买上海界龙Moore商业表
格和系统有限公司40%股权
欠款2800万元,
4)开办上海界龙今亚汽车出
租公司借款250万元,
5)尚欠96、97年度借款利息
及管理费1357万元,
6)99年及98年尚未支付借款
利息共计1183.56万元,
7)97年购买上海界龙轮船公
司欠款500万元。
8)99年及98年暂借款2932.64
万元。
股份公司根据每月底欠款余额向上海界龙发展总公司收取月息5.8575‰的资金占用费,1999年度共收取7697675.25元。
(4)报告期内公司无重大关联交易情况发生
6、上市公司与控股股东"三分开"情况
公司与控股股东在资产、财务上都保持各自的独立和完整性,双方在资产上都很明晰,财务上都各自独立核算,往来帐目清楚。但是在高级管理人员还存在交叉兼职现象。根据中国证券监管办公室,沪证司[1999]132号文关于公司1999年检查结果限期整改通知书的要求,公司已在做这方面的工作,力争在下一届董事会成立之前完成人员分开工作,使公司和控股股东实行人员上分开。
7、托管、承兑、租赁事项
上海界龙浦东彩印公司(股份公司占55%股权),1999年度出租位于杨高中路2112号部分厂房给上海界龙食品有限公司,建筑面积为5283平方米,本年度共收取租金及物业管理费1586456.00元;上海龙樱彩色制版有限公司(股份公司占61%股权)。1999年出租位于川黄路556号新厂房给上海界龙印刷装订厂,建筑面积为3000平方米,本年度收取租金1200000.00元。
8、经1998年度股东大会通过,本年度继续聘任上海上会会计师事务所为公司审计机构。
9、其它重大合同(含担保案)及其履行情况
A、九七年公司拥有55%股权的上海界龙浦东彩印公司为糜老大集团有限责任公司办理经济担保共计美金196万元(折合人民币1630万元)。截止1999年底,糜老大集团有限责任公司已归还给开证单位上海工投国际?贸有限公司部分款项,尚欠760万元人民币未结清。98年8月20日公司通过法律手续将糜老大集团有限责任公司共计价值人民币1502万元羊毛内衣等产品作为质押(以出厂价计算),截止2000年3月30日已将部分质押物变现506万元,尚有质押物508万元。
B、公司1999年度为上海嘉宝实业股份有限公司向民生银行市西支行借入流动资金贷款1500万元作信用担保。借款期限为1999年8月25日至2000年8月24日。
10、报告期内公司名称和股票简称未发生变化
八、财务会计报告
公司财务报告经上海上会会计师事务所刘小虎、林璐注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告「上会师报字（2000）0240号」
2、会计报表：资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表
3、会计报表附注
一、公司简介
本公司系于1993年9月25日经上海市经济委员会沪经企(1993)408号文批准,采用社会募集方式设立的股份有限公司,公司股票于94年2月24日在上海证券交易所上市交易,公司属轻工行业,经营范围包括:彩印包装装潢、塑印、彩印制版、兼营金属制品、房地产、商业贸易,其主要产品(或劳务)包括:彩印塑、纸制品、PS版、印刷制版、金属拉丝产品等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度:股份有限公司会计制度。
2、会计年度:自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,按实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法:对涉及外币的经济业务采用当月1日人民币市场中间汇价折合人民币记帐,期末按期末人民币市场中间汇价进行调整,差额列作财务费用。
6、现金等价物的确定标准:期限短、流动性强、易于转换为已知金额,价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法:坏帐核算采用备抵法,公司及控股的子公司对年末应收帐款及其他应收款余额采用账龄分析法按其余额提取坏帐准备。
(1)坏帐核算方法:应收款项帐龄一年以内的不计提;帐龄一至二年的,按期末余额的10%计提;帐龄二至三年的,按期末余额的30%计提;帐龄三至五年的,按期末余额的50%计提;帐龄五年以上的,按期末余额的100%计提。凡涉及关联方的应收款项,帐龄一年以上的一律按期末余额的3%计提。
(2)坏帐确认标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可清偿又无义务承担人,确定无法收回的应收款项;债务人逾期三年以上未能履行义务,经公司董事会决议或主管财政机关审核认可,列作坏帐。
8、存货核算方法:存货包括:在途材料、原材料、产成品、在产品、库存商品、低值易耗品。取得存货时按实际成本方法计价,发出存货时按加权平均方法计价。低值易耗品采用五五摊销法核算。
9、存货跌价准备的核算方法:存货跌价核算采用备抵法。依据各类存货期末余额采用历史成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法:以发生时的实际成本计价,投资收益采取成本法核算。
11、短期投资跌价准备核算方法:短期投资跌价核算采用备抵法。依据短期投资期末余额采用历史成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。
12、长期投资核算方法:
(1)长期债权投资以实际支付的款项记帐,按权益法计算应计利息。
(2)长期股权投资
①股票投资按成本法核算
②其他股权投资:公司对其他单位的投资占被投资企业有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20％(含20%)以上,或虽不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。
③股权投资差额:上述②中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额,借差按10年摊销、贷差按15年摊销。
13、长期投资减值准备核算方法:依据长期投资期末余额,按具体投资项目进行计提投资减值准备。属长期股票投资的,按成本与市价孰低法进行计提长期投资减值准备;属其他股权投资的,应根据被投资单位的经营状况,可能会出现恶化并导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则根据估计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备;属长期债权投资的,应根据预计到期能收回金额与帐面本金及应收利息合计金额的差额计提长期投资减值准备。
14、固定资产及折旧:
(1)单位价值在2,000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产,按实际成本计价。
(2)折旧方法:按公司的有关规定确定使用年限和残值率,采用个别折旧率,按直线法计算折旧。
(3)固定资产分类及使用年限。
类别使用年限残值率年折旧率
房屋建筑物20年4%4.8%
机器设备10年4%9.6%
运输设备5年4%19.2%
家具用具5年4%19.2%
15、在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,交付使用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本。在建工程于交付使用之时转作固定资产。
16、无形资产计价和摊销方法:按实际成本计价,在预计收益期限内平均摊销。
类别摊销年限
土地的使用权10年-30年
制版专用技术10年
17、开办费、长期待摊费用摊销方法:在规定期限内平均摊销。
类别摊销年限
开办费5年
装修费5年
18、收入确认原则:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
19、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法:按照《合并会计报表暂行规定》,以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
21、会计政策、会计估计的变更:
根据财政部财会字[1999]35号文《补充规定》和财会字[1999]49号文《问题解答》的有关规定,本年度公司调整了各项资产减值准备的计提方法,并制定了公司资产减值准备的具体标准、方法。上述事项须?公司董事会批准。
具体标准、方法及变动情况说明如下:
内容原方法及比例变更后影响1999年影响1999年
净利润年初未分配利润
应收款项按期末应收帐款采用账龄分析法,按应
坏帐准备余额0.5%计提收帐款和其他应收
余额计提
2117262.3210402256.88
存货跌价准备不计提按单个项目成本04102255.70
与可变现净值孰低计价
短期投资跌价不计提按投资类别的成本00
准备与市价孰低计价
长期投资减值不计提按单个投资项目的
准备可收回金额低于帐00
面价值的差异计提
上述减值准备计提属于会计政策调整,采用追溯法调整。
三、主要税项
1、流转税:增值税税率17％、13%。
营业税税率5％。
2、所得税:按应纳税所得额的15％计征。
四、控股子公司及合营企业情况表
公司名称注册资本经营范围母公司投资额所占比例
上海外贸界龙彩印厂
3000万元彩印包装装潢3000万元100%
上海界龙金属拉丝厂
320万元金属制品320万元100%
远东钢丝针布厂界龙联营厂
305万元金属制品265万元87%
上海纺机联合公司界龙针布联营厂
175万元金属制品175万元100%
上海界龙房地产开发经营公司
1800万元房地产1800万元100%
上海环亚纸张公司
100万元商业100万元100%
上海界龙印刷包装器材销售中心
50万元商业50万元100%
上海界龙浦东彩印公司
7573.5万元彩印包装装潢4166万元55%
上海界龙永发凹印公司
4200万元彩印包装装潢4200万元100%
上海界龙印铁制罐有限责任公司
550万元彩印铁制罐品330万元60%
上海界龙印刷器材有限公司
280万美元PS版生产142.8万美元51%
上海龙樱彩色制版有限公司
220万美元彩色制版134.2万美元61%
上海光明信息管理科技有限公司
50万元电脑服务50万元100%
注:1、一九九八年度合并报表范围中的全资子公司-上海环龙印刷物资公司,99年12月整体出让给自然人,在本年度合并报表期初数中予以调整。
注:2、一九九八年度合并报表范围中的全资的子公司上海界龙捷达凹印厂和上海界龙塑料印刷制品厂从99年2月1日起撤消。其全部资产及负债并入上海界龙实业股份有限公司捷达包装印刷分公司。
五、会计报表项目附注(单位:人民币元)
(一)存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址主营业务与本企业关系经济性质法定代表人
或类型
上海界龙发展总公司
浦东黄楼印刷包装、农母公司集体企业周永清
业、水产养殖
上海外贸界龙彩印厂
浦东黄楼彩印包装装潢子公司股份制费钧德
上海界龙金属拉丝厂
浦东黄楼金属制品子公司股份制周永清
远东钢丝针布厂界龙联营厂
浦东黄楼金属制品子公司股份制周永清
上海纺机联合公司界龙针布联营厂
浦东黄楼金属制品子公司股份制周永清
上海界龙房地产开发经营公司
浦东黄楼房地产子公司股份制高祖华
上海环亚纸张公司
浦东黄楼商业子公司股份制吴凤仙
上海界龙印刷包装器材销售中心
浦东黄楼商业子公司股份制蒋国义
上海界龙浦东彩印公司
浦东洋泾彩印包装装潢子公司股份制费钧德
上海界龙永发凹印公司
浦东黄楼彩印包装装潢子公司股份制马汝信
上海界龙印铁制罐有限责任公司
浦东黄楼彩印铁制罐品子公司股份制任端正
上海界龙印刷器材有限公司
浦东黄楼PS版生产子公司股份制费钧德
上海龙樱彩色制版有限公司
浦东黄楼彩色制版子公司股份制费钧德
上海光明信息管理科技有限公司
浦东黄楼电脑服务子公司股份制费钧德
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称年初数本年增加数本年减少数年末数
上海界龙发展总公司3600万元3600万元
上海外贸界龙彩印厂3000万元3000万元
上海界龙金属拉丝厂320万元320万元
远东钢丝针布厂界龙联营厂305万元305万元
上海纺机联合公司界龙针布联营厂
175万元175万元
上海界龙房地产开发经营公司
1800万元1800万元
上海环亚纸张公司100万元100万元
上海界龙印刷包装器材销售中心
50万元50万元
上海界龙浦东彩印公司7573.5万元7573.5万元
上海界龙永发凹印公司4200万元4200万元
上海界龙印铁制罐有限责任公司
550万元550万元
上海界龙印刷器材有限公司280万美元280万美元
上海龙樱彩色制版有限公司220万美元220万美元
上海光明信息管理科技有限公司
50万元50万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称期初数本期增加数期末数
金额％金额％金额％
上海界龙发展总公司
5869.5万元52.555869.5万元52.55
上海外贸界龙彩印厂
3000万元1003000万元100
上海界龙金属拉丝厂
320万元100320万元100
远东钢丝针布厂界龙联营厂
265万元87265万元87
上海纺机联合公司界龙针布联营厂
145万元8330万元17175万元100
上海界龙房地产开发经营公司
1800万元1001800万元100
上海环亚纸张公司100万元100100万元100
上海界龙印刷包装器材销售中心
50万元10050万元100
上海界龙浦东彩印公司
4166万元554166万元55
上海界龙永发凹印公司
4200万元1004200万元100
上海界龙印铁制罐有限责任公司
330万元60330万元60
上海界龙印刷器材有限公司
142.8万美元51142.8万美元51
上海龙樱彩色制版有限公司
134.2万美元61134.2万美元61
上海光明信息管理科技有限公司
30万元6030万元60
4、存在控制关系的关联方交易
公司上期和本期向关联方购货有关明细资料如下:(单位:元)
采购货物
企业名称上期金额本期金额
上海界龙发展总公司1700.004565.00
合计1700.004565.00
销售货物
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下:(单位:元)
企业名称上期金额本期金额
上海界龙发展总公司31955.1674553.08
合计31955.1674553.08
关联方应收、应付款项余额:
项目上期末本期末
应收款项
上海界龙发展总公司96116426.34119340329.34
合计96116426.34119340329.34
(二)不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称与本企业的关系
1、上海界龙食品有限公司同一母公司
2、上海界龙贸易公司同一母公司
3、上海界龙建筑装潢公司同一母公司
.4、上海界龙轮船公司同一母公司
5、上海界龙玻璃工艺品厂同一母公司
6、上海界龙MOORE商业表格和系统有限公司同一母公司
7、上海界龙印刷装订厂同一母公司
8、上海界龙自来水厂同一母公司
9、上海界龙加油站同一母公司
10、上海界龙公墓同一母公司
11、上海纯味食品厂同一母公司
12、上海龙氏日化厂同一母公司
13、大连界龙船务公司同一母公司
14、龙昌特殊印刷有限公司同一母公司
15、上海龙飞化工厂同一母公司
16、界龙汽车销售公司同一母公司
17、上海界龙今亚出租汽车服务有限公司合营企业
2、不存在控制关系的关联方交易
A、采购货物
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下(单位:元)
企业名称上期金额本期金额
上海界龙自来水厂580390.57898510.72
上海界龙印刷装订厂2144837.74803346.34
上海界龙加油站731714.99857708.75
上海界龙食品有限公司2633950.49
上海界龙贸易公司11813306.521687460.11
上海界龙建筑装潢公司220770.00571977.00
上海界龙发展总公司贸易分公司262465.53
上海界龙现代纸品有限公司17027.32
上海界龙摩亚商业表格和系统有限公司96108.70
合计18124970.315194604.47
B、销售货物
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元)
企业名称上期金额本期金额
上海界龙印刷装订厂5295459.512956257.11
上海界龙建筑装潢公司441916.74
上海纯味食品厂356647.31112096.08
上海界龙贸易公司511000.00
上海龙飞化工厂7393.7737267.90
上海界龙食品有限公司2154948.28288664.30
上海界龙现代纸品有限公司209774.86
上海界龙摩亚商业表格系统有限公司122617.60
上海界龙发展总公司贸易分公司442056.44
合计8767365.614168734.29
C、关联方应收、应付款项余额(单位:元)
项目上期末本期末
应收款项12225120.7116967084.49
上海界龙食品有限公司4347367.738188993.19
上海界龙贸易公司2387889.041360960.24
上海界龙建筑装潢公司94802.58134898.90
上海界龙轮船公司1397109.081271757.33
上海界龙玻璃工艺品厂845249.52845249.52
上海界龙Moore商业表格和系统有限公司1010697.84850000.00
上海界龙印刷装订厂1010630.42870338.39
上海界龙公墓250000.00
上海纯味食品厂346647.31369731.45
上海龙氏日化厂7000.007000.00
大连界龙船务公司226100.00226100.00
龙昌特殊印刷有限公司229443.79229443.79
上海龙飞化工厂7439.01161762.47
界龙汽车销售公司64744.3983744.39
上海界龙现代纸品有限公司22326.46
上海界龙化工厂290581.14
上海界龙五金制品厂13966.51
上海界龙五金综合商店3249.70
上海界龙有色金属厂2760.37
上海界龙今亚出租汽车服务有限公司631880.40
上海界龙发展总公司贸易分公司28906.44
应付款项571291.591068920.06
上海界龙加油站79005.4968680.45
上海界龙自来水厂93717.33298092.33
上海界龙贸易公司398568.77127549.72
上海界龙印刷装订厂412274.35
上海界龙建筑装潢公司120500.00
上海界龙摩亚商业表格和系统有限公司33410.90
上海界龙现代纸品有限公司3596.82
上海界龙五金制品厂2640.00
界龙村3544.50
上海界龙发展总公司贸易分公司-1369.01
(三)对于某一关联方,报告期内累计交易总额高于3000万元或占上市公司最近一期经审计资产值5%以上或占净利润10%以上的,须详细披露。具体如下:
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
关联方名称
交易内容定价原则交易价格交易金额占同类交易结算对公司
金额的比例方式毛利影
响
上海界龙自来水厂
购水市场价1.60898510.7270%银行结算28000.00
上海界龙印刷装订厂
装订合同803346.34100%银行结算40167.32
上海界龙加油站
购油市场价857708.7580%银行结算24512.00
上海界龙建筑装潢公司
装修合同571977.0040%银行结算82121.00
上海界龙印刷装订厂
纸张、PS版合同2956257.1115%银行结算147812.86
等原材料
上海界龙食品有限公司
房屋出租及合同1899374.404.15%银行结算760120.20
加工印刷品
上海界龙发展总公司
贸易分公司
购物市场价442056.443.69%银行结算41200.00
2、公司与关联方存在重大债权、债务往来、担保事项
公司名称性质金额形成原因
上海界龙发展总公司119340329.241)96年1月开办上海界龙食品
有限公司借款1635.5万元,
2)95年7月购买申鑫大厦办公
房欠款1275.3万元,
3)购买上海界龙Moore商业表
格和系统有限公司40%股权
欠款2800万元,
4)开办上海界龙今亚汽车出租
公司借款250万元,
5)尚欠96、97年度借款利息及
管理费1357万元,
6)99年及98年尚未支付借款利
息共计1183.56万元,
7)97年购买上海界龙轮船公司
欠款500万元。
8)99年及98年暂借款2932.64
万元。
3、股份公司根据每月底欠款余额向上海界龙发展总公司收取月息5.8575‰的资金占用费,1999年度共收取7697675.25元。
(四)其他应披露的事项
1、股份公司控股子公司与关联方所发生购货、销售行为,均属企业之间正常经营往来,价格结算方法与销售给其他企业相同。
2、上海界龙浦东彩印公司(股份公司占55%股权),1999年度出租位于杨高中路2112号部分厂房给上海界龙食品有限公司,建筑面积为5283平方米,本年度共收取租金及物业管理费1586456.00元;上海龙樱彩色制版有限公司(股份公司占61%股权)。1999年出租位于川黄路556号新厂房给上海界龙印刷装订厂,建筑面积为3000平方米,本年度收取租金1200000.00元。
3、股份公司根据每月底欠款余额向上海界龙发展总公司收取月息.8575‰的资金占用费,1999年度共收取7697675.25元。
4、公司99年度为上海界龙印刷装订厂五笔借款计1700万元人民币作信用担保。借款到期日为2000年5月18日至2001年12月24日。
5、公司1999年度为上海界龙食品有限公司五笔借款计1100万元人民币作信用担保。借款到期日为2000年1月11日至2000年7月16日。
6、公司于2000年1至3月为上海界龙食品有限公司向交行金桥支行借入流动资金二笔计400万元人民币作信用担保。借款到期日分别为2000年9月11日和2000年10月24日。
六、或有事项
上海界龙实业股份有限公司对外经济担保事项:
1、九七年公司拥有55%股权的上海界龙浦东彩印公司为糜老大集团有限责任公司办理?济担保共计美金196万元(折合人民币1630万元)。截止1999年底,糜老大集团有限责任公司已归还给开证单位上海工投国际?贸有限公司部分款项,尚欠760万元人民币未结清。98年8月20日公司通过法律手续将糜老大集团有限责任公司共计价值人民币1502万元羊毛内衣等产品作为质押(以出厂价计算),截止2000年3月30日已将部分质押物变现506万元,尚有质押物508万元。
2、公司99年度为上海界龙印刷装订厂五笔借款计1700万元人民币作信用担保。借款到期日为2000年5月18日至2001年12月24日。
3、公司1999年度为上海界龙食品有限公司五笔借款计1100万元人民币作信用担保。借款到期日为2000年1月11日至2000年7月16日。
4、公司1999年度为上海嘉宝实业股份有限公司向民生银行市西支行借入流动资金贷款1500万元作信用担保。借款期限为1999年8月25日至2000年8月24日。
七、承诺事项
本期无重大承诺事项
八、日后事项
公司于2000年1至3月为上海界龙食品有限公司向交行金桥支行借入流动资金二笔计400万元人民币作信用担保。借款到期分别为2000年9月11日和2000年10月24日。
九、其他重要事项
1、上海界龙浦东彩印公司于97年6月23日向上海昌泰毛纺实业公司出具保函,承诺向上海天益工贸公司作500万元货款的经济担保,由于被担保人与担保人至到期日均未支付上述货款,上海昌泰毛纺实业公司向一中院提出诉讼,公司于1997年度报告、1998年度报告及1999年度中期报告已披露。目前此案尚在审理之中,待审理结束后,公司会在指定报刊上及时披露。
2、上海天益工贸公司于1997年5月9日持有上海界龙浦东彩印公司签发承兑并由上海第二羊毛衫厂担保的商业承兑汇票向工商银行虹口支行贴现人民币300万元。该汇票到期后因存款不足未获清偿,工商银行虹口支行向二中院提出诉讼。公司于97年度报告、1998年度报告及1999年度中期报告已披露。目前此案尚在审理之中,待审理结束后,公司会在指定报刊上及时披露。
3、公司于1999年度12月30日签订股份转让协议,将公司拥有100%股权的上海环龙印刷物资公司转让给自然人,转让价格为人民币20万元,转让时该公司帐面净资产为959287.36元。
九、公司的其它有关资料
1、公司在上海市工商行政管理局首次登记的日期为1994年1月5日。
2、企业法人营业执照注册号:3100001002786
3、税务登记证号码:310115132227493
4、公司未流通股票托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:上海上会会计师事务所
办公地址:上海市四川北路1318号9楼
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内经中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海界龙实业股份有限公司
二OOO年三月三十日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：上海界龙实业股份有限公司金额单位：元
年末数年末数年初数年初数
合并母公司合并母公司
流动资产:
货币资金
66866868.2916798802.8534391896.8215149471.59
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款99341417.016318236.3483538278.483781472.32
其他应收款
147412515.92165098011.74121893756.61140895200.13
减:坏帐准备
14275737.825037332.2111796654.844607591.92
应收款项净额
232478195.11166378915.87193635380.25140069080.53
预付帐款1246240.11198520.004574576.2222000.00
应收补贴款
存货118525905.935579522.9374252980.002342060.98
减:存货跌价准备
5356904.77227169.905356904.77227169.90
存货净额
113169001.165352353.0368896075.232114891.08
待摊费用364253.11583910.62
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
414124557.78188728591.75302081839.14157355443.20
长期投资:
长期股权投资
5896102.12183136201.274228037.40182373979.98
长期债权投资
102080.002080.00
长期投资合计
4256959.75183136201.273758610.95182373979.98
其中:合并价差
-1741222.37-471506.45
其中:股权投资差额
-1741222.37-471506.45
减:长期投资减值准备
长期投资净额
4256959.75183136201.273758610.95182373979.98
固定资产:
固定资产原价
312883038.1512763061.70316295770.4412402641.90
减:累计折旧
106572480.575528740.3490775158.004368834.92
固定资产净值
206310557.587234321.36225520612.448033806.98
工程物资
在建工程27595320.042001335.301130804.30
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
233905877.627234321.36227521947.749164611.28
无形资产及其他资产:
无形资产10778539.96326985.9711479269.47344474.88
开办费4331596.756787671.5256185.85
长期待摊费用
2509046.762472380.2180665.84
其他长期资产13619100.00
无形资产及其他资产合计
17619183.472799366.1831966706.83400660.73
递延税项:
递延税款借项
资产总计
669906578.62381898480.56565329104.66349294695.19
流动负债:
短期借款
291800000.00173200000.00221220000.00146320000.00
应付票据
11489358.29
应付帐款27244073.982851816.9931867098.192788456.04
预收帐款29674168.962692066.308873778.93
代销商品款
应付工资4518474.43503132.282955449.12376583.12
应付福利费
3426023.35569990.362768900.35419497.11
应付股利
应交税金730707.36-274587.731808547.87140297.82
其他应交款441058.2614752.54331010.9130204.60
其他应付款
28793757.08641780.9039651936.601524714.38
预提费用669019.92427345.771511282.99342556.73
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
398786641.63180626297.41310988004.96151942309.80
长期负债:
长期借款19000000.008000000.00
应付债券
长期应付款
1825862.61
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
20825862.618000000.00
负债及股东权益
递延税项:
递延税款贷项
负债合计419612504.24180626297.41318988004.96151942309.80
少数股东权益
49422440.8449541552.63
股东权益:
股本111693750.00111693750.00111693750.00111693750.00
资本公积112143616.40112143616.40112143616.40112143616.40
盈余公积15444178.357088772.2014196703.376978972.20
其中:公益金
4534427.412572424.784237126.432263697.40
未确认的投资损失
-400549.61-552838.32
未分配利润
-38009361.60-29653955.45-40681684.38-33463953.21
外币报表折算差额
股东权益合计
200871633.54201272183.15196799547.07197352385.39
负债和股东权益总计
669906578.62381898480.56565329104.66349294695.19
利润及利润分配表
编制单位：上海界龙实业股份有限公司单位:(人民币)元
上年数本年数本年数上年数
（母公司）（合并）（母公司）（合并）
项目
一、主营业务收入304648912.6627537540.84238869451.85
减:折扣与折让51282.05
主营业务收入净额304597630.6127537540.84238869451.85
减:主营业务成本239213494.9024386022.68184348388.79
主营业务税金及附加795847.036246.501117249.43
二、主营业务利润64588288.683145271.6653403813.63
加:其他业务利润7712500.024728027.44
减:存货跌价损失2733560.15
营业费用13913837.51218997.249599719.94
管理费用39990926.892980370.0440295487.393855814.95
财务费用11557791.182873741.2019930668.456374221.92
三、营业利润6838233.12-2927836.82-14427594.86-10230036.87
加:投资收益-609397.556742684.94-24029652.06-26394311.04
补贴收入355356.101416029.18
营业外收入82903.9413044.80214943.221929.84
减:营业外支出383156.8317895.16399774.21
四、利润总额6283938.783809997.76-37226048.73-36622418.07
减:所得税1699625.691446602.05
减:少数股东损益
440470.70-1857423.39
未确认的投资损失
152288.71-286729.12
五、净利润3991553.683809997.76-36528498.27-36622418.07
加:年初未分配利润
-40681684.38-33463953.21-3333335.233158464.86
盈余公积转入
六、可供分配的利润
-36690130.70-29653955.45-39861833.50-33463953.21
减:提取法定盈余公积金
840374.00529748.82
减:提取法定公益金
297300.98238859.82
职工奖福基金181555.9251242.24
七、可供股东分配的利润
-38009361.60-29653955.45-40681684.38-33463953.21
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-38009361.60-29653955.45-40681684.38-33463953.21
现金流量表
1999年度
编制单位：上海界龙实业股份有限公司金额单位：元
项目金额金额
合并母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金382138753.2432622574.65
收取的租金1025080.88
收到的税费返还355356.10
收到的其他与经营活动有关的现金12939526.7718137592.15
经营活动现金流入小计396458716.9950760166.80
购买商品、接收劳务所支付的现金302407023.8631250130.34
经营租赁所支付的现金412323.20
支付给职工以及为职工支付的现金30887604.082021793.88
支付的增值税款13855185.29402939.24
支付的所得税款1769583.51115697.47
支付的除增值税、所得税以外的其他税费2026895.1559626.33
支付的其他与经营活动有关的现金49794284.6835782327.36
经营活动现金流出小计401152899.7769632514.62
经营活动产生的现金流量净额-4694182.78-18872347.82
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金200000.00200000.00
分得股利或利润所收到的现金41885.194195304.29
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额3182754.2414200.00
收到的其他与投资活动有关的现金6029598.00
投资活动现金流入小计9454237.434409504.29
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金32922366.97955001.17
权益性投资所支付的现金2000000.00
债权性投资所支付的现金100000.00
支付的其他与投资活动有关的现金576255.00
投资活动现金流出小计35598621.97955001.17
投资活动产生的现金流量净额-26144384.543454503.12
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金441180000.00214650000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金1176358.47
现金流入小计442356358.47214650000.00
偿还债务所支付的现金359600000.00187770000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金329782.49
其中:子公司支付少数股东的股利329782.49
偿付利息所支付的现金19099928.809799982.65
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金13108.3912841.39
现金流出小计379042819.68197582824.04
筹资活动产生的现金流量净额63313538.7917067175.96
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额32474971.471649331.26
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产18259862.61
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润3991553.683809997.76
加:少数股东损益440470.70
减:未确认的投资损失-152288.71
计提的坏帐准备或转销的坏帐2479082.98429740.29
固定资产折旧24923804.931222033.01
无形资产、长期待摊费用摊销3426174.45299045.64
待摊费用减少(减:增加)219657.51
预提费用的增加(减:减少)-1064690.8745000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益)142717.1017895.16
固定资产盘亏、报废损失6759.89
财务费用11557791.182873741.20
投资损失(减:收益)609397.55-6742684.94
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)-44272925.93-3237461.95
经营性应收项目的减少(减:增加)-37993561.73-20014846.84
经营性应付项目的增加(减:减少)30687297.072425192.85
增值税增加净额(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额-4694182.78-18872347.82
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额66866868.2916798802.85
减:货币资金的期初余额34391896.8215149471.59
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额32474971.471649331.26
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