重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:上海华源股份有限公司
公司法定英文名称:SHANGHAI WORLDBEST CO.,LTD
2.公司法定代表人:吴云生
3.公司董事会秘书:张乐生
联系地址:上海浦东陆家嘴路66号招商局大厦31楼
电话:021-58793938(总机)021-58823020(直线)
传真:021-58825887
电子信箱:[email protected]
4.公司注册地址:上海市浦东陆家嘴路66号招商局大厦31楼
公司办公地址:上海市浦东陆家嘴路66号招商局大厦31楼
邮政编码:200120
公司国际互联网址:http://www.worldbest.sh.cn
电子信箱:shhygf@ online.sh.cn
5.公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》、《香港文汇报》。
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司总经理办公室
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称和股票代码:华源股份600094 华源B股 900940
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润情况(单位:元)
利润总额: 146480249.16
净利润: 96302192.19
扣除非经常性损益后的净利润: 78294774.33
主营业务利润: 183145164.29
其他业务利润: 26004355.47
营业利润: 109729643.12
投资收益: 25797737.18
补贴收入: 9712379.06
营业外收支净额: 1240489.80
经营活动产生的现金流量净额: 77809655.33
现金及现金筹价物净增加额: 292469401.27
注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额为:所属子公司转让资产所得14,706,000.00元,一次性补贴3,301,417.86。
实现净利润按中国会计师准则审计为9630.22万元,按国际会计准则审计为4747.4万元,具体差异如下:
净利润(人民币千元)
根据中国会计准则列报: 96302
国际会计准则调整:
1.开办费摊销差异 (2467)
2.税后利润计提职工福利基金差异 (4599)
3.坏账准备差异 (31925)
4.存货准备差异 659
5.折旧及资产报损 (6152)
6.预提费用及其他 (4344)
按国际会计准则列报: 47474
2.公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:元)
项目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 987622833.29 483511231.01 483511231.01 696018354.36 696018354.36
净利润 96302192.19 58766378.90 46139291.34 99308963.45 79931824.45
总资产 2408227268.30 1651016500.83 1618488046.04 1303633099.34 1283636539.11
股东权益 808764021.61 776536567.28 744532340.72 746479334.51 727102195.51
(不含少数股东权益)
每股收益 0.34 0.21 0.16 0.42 0.34
①加权每股收益 0.34 0.21 0.16 0.45 0.37
②扣除非经常性损益 0.27 0.40 0.32
每股收益
每股净资产 2.83 2.71 2.60 3.13 3.05
调整后的每股净资产 2.76 2.69 2.58 3.09 3.01
每股经营活动产生的现 0.27 0.26 0.26
金流量净额
净资产收益率(％) 11.91 7.57 6.20 13.30 10.99
① 加权平均净 12.40 7.71 6.27 17.32 14.18
资产收益率(％)
注:① 99年、98年指标按总股本28623.6万股计算,97年指
标按23853万股计算。
② 主要财务指标计算方式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率 =净利润/年度末股东权益 ×100％
3.按下表列示报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公 未分配利润 股东权益合计
益金
期初数 28623.60 36342.42 3663.69 1990.68 3832.84 74453.23
本期增加 2598.83 1260.41 5426.29 9285.53
本期减少 2862.36 2862.36
期末数 28623.60 36342.42 6262.52 3251.09 6396.77 80876.40
增减原因:盈余公积、法定公益金本期增加是从净利润中提取数,未分配利润本期增加是本期实现净利润扣除已提取两金后的净增加数,未分配利润本期减少数是分配红利数。
三、股东情况介绍
1.报告期末股东总数为8606户,其中境内上市外资股股东4858户,境内上市人民币普通股股东3748户。
2.前十名股东情况
股东名称 年初持股数 年末持股数 占总股本 持股类别 质押或冻结
(万股) (万股) ％
1 常州华源化学纤维有限公司 5324.4 5324.4 18.60 法人股
2 中国华源集团有限公司 1941.6 1941.6 6.78 法人股
3 上海中国纺织国际科技产业城发展公司 1462.8 1462.8 5.11 法人股 质押
4 锡山市长苑丝织厂 676.8 676.8 2.36 法人股 质押
5 WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 621.575 2.17 B股
6 江苏秋艳(集团)公司 618 618 2.16 法人股
7 HSBC(NOMS)LTD A/C MR KUP PHEK LONG 589.716 589.716 2.06 B股
8 NATEXIS BANQUES POPULAIRES 269.952 0.94 B股
9 SCBHK A/C BANK OF NEW YORKS/A 262.012 0.92 B股
CMG CH CHINA INVESTMENTS LIMTED
10中亚化学公司USA 185 0.65 B股
注:① 上海中国纺织国际科技产业城发展公司所持股票1462.8万股质押给上海浦东发展银行社会保险基金部,质押期限为1999年11月29日至2001年10月20日。
②锡山市长苑丝织厂所持股票676.8万股质押给中国农业银行无锡分行,质押期限为1999年12月3日至2001年12月31日。
前10名股东之间存在的关联关系为:中国华源集团有限公司持有常州华源化学纤维有限公司100％和上海中国纺织国际科技产业城发展公司21％的股权。
四、股东大会简介
1.公司1998年度股东大会于1999年5月18日召开。本次会议决议公告于1999年5月19日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《香港文汇报》上。
2.公司1999年第一次临时股东大会于1999年8月30日以通讯方式召开。本次会议决议公告于1999年9月1日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《香港文汇报》上。
五、董事会报告
1.公司经营情况
(1)公司所处行业及其地位
公司属于化工化纤行业,主要从事瓶级聚酯切片、高新技术纤维及其制品一条龙开发,实现了从聚合物、新型纤维、高档织造、特种复合面料到最终成衣的最佳组合,是目前中国最具特色的化工化纤联合企业。
公司控股的华源蕾迪斯公司拥有瓶级聚酯切片年生产能力6万吨,名列全国第二。
公司所属常州化纤公司以生产差别化纤维著称,1999年销售收入、实现利润、劳动生产率等指标位居全国前10位(据全国涤纶长丝企业生产经营活动季报)。
公司所属扬州华源公司是国家重点高新技术企业,其技术装备、产品开发和经济效益处于全国领先水平。
(2)公司主营业务范围及其经营状况
公司主要从事瓶级聚酯切片、涤纶长丝、涤锦复合丝、织造、特种复合面料、成衣生产与销售。
1999年公司经营管理层面对化纤行业不利的经营形势,以高度的责任感开拓进取,咬定学邯钢不放松,在“倒逼成本”上动真格,扎扎实实转换机制、强化管理、降本增效,千方百计开发新品、开拓市场、寻找新的经济增长点,仍然取得了较好的经营业绩。全年实现营业收入9.88亿元,比1998年增长104.26％;实现净利润9630.22万元,比1998年增长63.86％。占主营业务收入或主营业务利润10％以上的行业(单位:万元)
主营业务收入 主营业务利润
1998年度 1999年度 1998年度 1999年度
化纤丝 25313 30086 4608 3354
织 造 18736 21855 3690 4385
化 工 / 41232 / 8390
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年公司在经营中遇到的严重困难是:化纤原料价格不断上扬,产品价格持续下跌,企业经济效益急剧下滑。采取的对策是:以学邯钢“倒逼成本”为抓手,竭尽全力降本增效,扎扎实实地向管理要效益;以技术创新为突破口,向新产品开发要效益,着力提高企业的市场竞争能力;以股权运作为重点,加大资本运作力度,为公司经济效益形成有效支撑;以管理创新为目的,加强公司内部管理整合,奠定华源股份二次跨越的制度基础。从而使公司的生产经营在同行业中仍然保持了较好的水平。
2.公司财务状况
数量单位:万元
指标名称 1999年 1998年 比上年±％
总资产 240823 165102 45.86
长期负债 22862 14723 55.28
股东权益 80876 77654 4.15
主营业务利润 18315 9903 84.95
净利润 9630 5877 63.86
上述指标增减变动的主要原因说明:
公司99年总资产、长期负债较上年都有较大幅度的增长,其主要原因是本年度受让了常州华源蕾迪斯聚合物有限公司的51％股权,以及受让了上海华源复合新材料有限公司的60％股权,并纳入本年度合并报表,使资产规模、长期负债规模均有了大幅的增加。
公司主营业务利润和净利润也有很大幅度的增长,主要原因是常州华源蕾迪斯有限公司本年投入生产,主营业务收入有了大幅度的增加,致使主营业务利润和净利润均有很大幅度的增加。
3.公司投资情况
截止1999年12月31日,公司长期投资金额为8897万元,较上年减少2652万元,减少幅度为22.96％。主要原因是本年度对参股的中外合资企业减持和转让股权所致。
(1)报告期内公司没有募集资金,亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。
(2)报告期内非募集资金投资的重大项目说明
①根据公司1999年第一次临时股东大会决议,公司出资765万美元收购常州华源化学纤维有限公司在常州华源蕾迪斯聚合物有限公司51％的股权。报告期内已完成工商变更登记。该部分股权当年实现净利润1004万元。
②根据公司一届七次董事会决议,公司投资2700万元用于建设公司科技开发中心。该项投资当年产生收益213万元。
③根据公司一届七次董事会决议,公司投资2600万元用于建设公司营销中心。该项投资当年产生净利润463万元。
④ 根据公司二届一次董事会决议,公司出资270万美元收购上海中国纺织国际科技产业城发展公司在上海中纺铝塑建材有限公司60％的股权。报告期内已完成工变更登记,上海中纺铝塑建材有限公司名称变更为上海华源复合新材料有限公司。该公司已于年底投入试生产,未产生投资效益。
4.加入WTO对公司的影响
华源股份作为一家化工化纤企业,纺织类产品占有一定比重,加入WTO将带来新的发展机遇,化纤原料的进口成本有望进一步下降,产品出口有望进一步扩大,公司将抓住机遇,迎接挑战,积极参与全球化竞争,加快实施国际化经营战略。
5.新年度的业务发展计划
2000年是世纪交替之年,也是华源股份提出实现二次跨越的第一年。公司经营管理层将全方位寻求新的发展,努力实现“五个突破”:一是调整化纤产品结构,在形成化工、化纤产业优势上有新的突破;二是实施增资配股计划,在股权融资上有新的突破;三是优化产业结构,进入生物工程和制药领域取得新的突破;四是突出营销战略,在内外贸易和海外发展上有新的突破;五是加大改革力度,在管理创新上有新的突破。主要保证措施:
一.扎扎实实深化改革,通过体制、机制和制度创新加速公司发展。一是管理体制改革要勇闯新路,逐步实现生产经营型向投资控股型的转变。二是改革经营机制,积极探索经营者持股和股权结构多元化的新路。三是改革管理制度,在财务管理和人事、用工分配三项基本制度创新上加大力度。
二.着力优化产业结构,努力形成 华源股份的核心竞争能力。公司结合制订新三年发展规划,已将产业定位为:积极稳妥地调整和加强化纤纺织行业,全力发展化工新材料行业,努力进入生物医药高新技术行业。今年,化纤纺织板块要发挥优势,真正做出具有华源特色的“人无我有、人有我好”的产品,以迎接加入WTO后全球化的竞争。新材料板块要在竞争中赢得生存的空间。蕾迪斯要不断开发出技术含量高的新产品,打开市场空间。华源复合新材料和南通绿色材料要致力于开拓市场,走向海外。生物医药项目选择要准,起步要稳。
三.继续开展学邯钢、学亚星活动,进一步巩固和扩大挖潜增效的成果。一是要强化购销比价管理。二是要完善经济核算体系。三是要进一步裁减冗员,实现减人增效。四是要加强技术进步和新品开发工作。五是要精心组织好重大技改项目实施。
四.加大股权融资工作力度,为公司的再发展筹集资金。
五.加强企业文化建设,增强企业凝聚力。
新建及在建项目的预期进度:华源蕾迪斯公司2万吨瓶级切片扩容技改项目预计2000年9月竣工投产;锡山织造公司新增喷气织机生产线项目预计2000年8月竣工投产;常州化纤公司DTY生产线技改项目预计2000年7月竣工投产。
6.董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
①1999年3月23日,公司一届六次董事会在中国华源集团会议室召开,会议审议并通过《董事会工作报告》,《总经理业务报告》,《1998年度财务决算报告和1999年度财务预算报告》,《1998年度利润分配预案》,《公司1998年年度报告及年度报告摘要》,《关于召开1998年度股东大会的说明》。本次会议决议公告于1999年3月25日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《香港文汇报》上。
②1999年6月4日,1999年第一次临时董事会在中国华源集团会议室召开。会议审议并通过调整董事会领导人选和高级管理人员事宜。本次会议决议公告于1999年6月27日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《香港文汇报》上。
③1999年7月23日,公司一届七次董事会在中国华源集团会议室召开。会议审议并通过《总经理工作报告》,《1999年度中期报告》,《收购常州华源蕾迪斯聚合物有限公司部分股权的议案》,《转让赫司特华新纤维有限公司股权的议案》,《建设公司科技开发中心的议案》,《建设公司营销中心的议案》,《第二届董事候选人的议案》,《修改公司章程的议案》,《召开1999年第一次临时股东大会的说明》。本次会议决议公告于1999年7月27日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《香港文汇报》上。
④1999年8月30日,公司二届一次董事会在公司会议室召开。会议审议并通过选举董事会领导人选和聘任公司高级管理人员的议案,《收购上海中纺铝塑建材有限公司部分股权的议案》,《收购安徽华源化纤有限公司和安徽飞达合成纤维有限公司部分股权的议案》,《减持巴斯夫华源尼龙有限公司股权的议案》。本次会议决议公告于1999年9月1日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《香港文汇报》上。
(2)报告期内公司利润分配方案执行情况
根据1999年5月18日公司1998年度股东大会审议通过的《公司1998年度利润分配方案》,公司向全体股东每10股派发红利1元人民币(含税)。A股股权登记日为1999年7月9日,除息日为1999年7月12日;B股最后交易日为1999年7月9日,除息日为1999年7月12日,股权登记日为1999年7月14日。
报告期内,公司无资本公积金转增股本方案,无配股及增发新股情况。
7.公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期起 年初持股 年末持股
止日期 数量(股) 数量(股)
吴云生 男 59 董事长 1999.8-2002.8 6000 6000
董云雄 男 49 副董事长 1999.8-2002.8 0 0
总经理
张涌鹤 男 60 董事 1999.8-2002.8 2400 2400
叶显义 男 49 董事 1999.8-2002.8 0 0
俞朝阳 男 73 董事 1999.8-2002.8 2400 2400
朱春林 男 44 董事 1999.8-2002.8 0 0
董立民 男 48 董事 1999.8-2002.8 2400 2400
樊瑞安 男 58 董事 1999.8-2002.8 0 0
王耀康 男 45 董事 1999.8-2002.8 0 0
王锡炯 男 57 董事 1999.8-2002.8 2400 2400
季崇威 男 78 董事 1999.8-2002.8 0 0
江 星 男 64 董事 1999.8-2002.8 0 0
王关根 男 53 董事 1999.8-2002.8 2400 2400
吕振远 男 58 董事 1999.8-2002.8 0 0
柯碧浪 男 69 董事 1999.8-2002.8
5897160 5897160
邹木法 男 68 监事会主席 1999.8-2002.8 0 0
张建瑛 女 45 监事 1999.8-2002.8 1200 1200
赵大川 男 52 监事 1999.8-2002.8 1200 1200
卞乃泰 男 57 监事 1999.8-2002.8 0 0
刘盘荣 男 49 监事 1999.8-2002.8 1200 1200
张柏林 男 47 副总经理 1999.8-2002.8 2400 2400
刘火晃松 男 32 副总经理 1999.8-2002.8 0 0
倪学明 男 46 总会计师 1999.8-2002.8 0 0
余庆培 男 59 总工程师 1999.8-2002.8 2400 2400
张乐生 男 44 董事会秘书 1999.8-2002.8 2400 2400
说明:①以上部分董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额约为42万元。其中:在5-6万元年度报酬数额区间领取报酬的4人;在4-5万元年度报酬数额区间内领取报酬的4人;在2-3万元年度报酬数额区间领取报酬的1人;在1万元以内的1人;吴云生、张涌鹤、叶显义、俞朝阳、王耀康、王锡炯、季崇威、江星、王关根、吕振远、柯碧浪、邹木法、张建瑛、赵大川、卞乃泰不在本公司领取报酬。
②报告期内,周玉成因兼职过多辞去其董事长职务;宋建文因工作调动不再担任常务副总经理;因换届原因,王致和不再担任董事,吕颂宪不再担任监事,周肇森不再担任总经济师。
③报告期内,吴云生总经理因改任董事长,董事会聘任董云雄担任总经理;董事会秘书继续聘任。
8.本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案
1999年度,按照国内会计准则审计,以公司合并会计报表计算,共实现税后净利润96,302,192.19元,其中母公司税后净利润91,941,939.13元。按母公司税后净利润的10％提取法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金各为9,194,193.00元。子公司提取法定盈余公积金、法定公益金、职工奖福基金合计为14,456,690.73元。本年度尚余未分配利润54,262,922.46元,加上98年度末未分配利润38,328,381.26元,合计可供分配利润92,591,303.72元。
按照国际会计准则审计,1999年实现净利润4747.4万元,加上98年末按国际会计准则结余未分配利润5696.1万元,减去99年提取两金和奖福基金合计4203.9万元,尚余可供分配利润6239.6万元。
1999年度利润分配预案是:以99年年末总股本28623.6万股为基数,向全体股东每10股送1股红股,计分配利润28,623,600.00元;每10股派发现金红利1元人民币(含税),计分配红利28,623,600.00元。结余未分配利润35,344,103.72元,转下一年度。B股红利分配按有关规定以美元支付。
资本公积金转增股本预案是:公司现有资本公积金363,424,211.77元,以99年年末总股本28623.6万股为基数,向全体股东每10股转增4股,共分配114,494,400.00元,尚余资本公积金248,929,811.77元。
9.报告期内,公司选定的信息披露报纸无变更。
六、监事会报告
报告期内,公司监事会召开三次会议:
①1999年3月9日,监事会审议通过了《一九九八年度监事会工作报告》。
②1999年7月23日,监事会审议通过第二届监事候选人的议案。本次会议决议公告刊登在1999年7月27日《上海证券报》、《中国证券报》和《香港文汇报》上。
③1999年8月30日,监事会选举邹木法先生为第二届监事会主席,并对其他监事明确了分工。本次会议决议公告刊登在1999年9月1日《上海证券报》、《中国证券报》和《香港文汇报》上。
七、重要事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3.报告期内,公司无控股股东变更情况;公司董事会进行了换届(详见《股东大会简介》2和《董事会报告》6);公司总经理由吴云生变更为董云雄;公司董事会秘书无变更。
4.报告期内公司收购及出售资产的简要情况。
(1)收购资产:
① 收购常州华源化学纤维有限公司所持常州华源蕾迪斯聚合物有限公司51％的股权,转让价格为人民币7200万元(详见《董事会报告》3)。
② 收购上海中国纺织国际科技产业城发展公司所持上海中纺铝塑建材有限公司60％股权,交易价格为270万美元(详见《董事会报告》3)。
(2)出售资产:
① 向巴斯夫投资有限公司转让我司所持巴斯夫华源尼龙有限公司20％的股权。交易价格为我司全额认缴巴斯夫华源尼龙有限公司的原注册资本17586万元的20％加上利息140万元,合计3657.2万元。我司原持有巴斯夫华源尼龙有限公司30％的股权,经本次转让后,还持有巴斯夫华源尼龙有限公司10％的股权,投资额1949.50万元。
② 向赫司特(中国)投资有限公司出让我司所持之赫司特华新纤维有限公司14％的股权,交易价格为286万美元。我司在赫司特华新纤维有限公司中的实际投资为286万美元。
5.重大关联交易事项
(1)资产购并:
① 1999年11月18日上海华源股份有限公司与常州合成纤维厂签订了资产购并协议,由上海华源股份有限公司购并了常州合成纤维厂部分资产共计3,369.66万元。其中:固定资产为2,416.71万元,无形资产商标使用权为900万元,其他资产为52.95万元。
② 1999年12月20日上海华源股份有限公司与常州华源化学纤维有限公司签订资产购并协议,由上海华源股份有限公司购并了常州华源化学纤维有限公司的固定资产3,383.76万元。
(2)股权转让:1999年12月10日上海华源股份有限公司与常州华源化学纤维有限公司签订了关于转让常州华源蕾迪斯聚合物有限公司51％的股权事项,该股权转让价格为7200万元,作价基础是以资产评估价7316.56万元为依据,以现金支付形式转让此股权。
(3)公司与关联方存在债权、债务往来、担保事项:
(a)本企业与关联方其他应收款余额
1999年度和1998年度关联方应收应付款项 (单位)万元
项目 年末余额 占全部应收款余额的比例(％)
其他应收款 1999年 1998年 1999年 1998年
常州化源化学纤维有限公司
公司
33330247.33 12.95％
中国华源集团有限公司
3000000.00 50822205.27 1.16％ 17.96％
(b)本企业与关联方存在担保事项
详细情况见《财务报告》有关“或有事项”。
(4)报告期内公司无其他重大关联交易.
6.公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
报告期内,本公司已做到人员独立、资产完整、财务独立,实现了与控股股东在人员、资产、财务方面的“三分开”。
7.托管、承包、租赁
(1)1999年2月8日上海华源股份有限公司与常州华源化学纤维有限公司签订了关于常州华源蕾迪斯聚合物有限公司的股权托管协议,协议规定上海华源股份有限公司受托管理常州华源化学纤维有限公司所持有常州华源蕾迪斯聚合物有限公司之51％股权,股权托管期限为1999年2月1日至1999年12月31日;协议规定在股权托管期内产生的收益由上海华源股份有限公司在扣除支付给常州华源化学纤维有限公司的收益后全部享有,1999年上海华源股份有限公司因此享有的托管收益为人民币10,857,330.30元.
(2)1999年1月5日上海华源股份有限公司与扬州布厂签订了关于扬州华源有限公司之承包协议,协议规定上海华源股份有限公司承包扬州华源有限公司,承包经营期限为1999年1月1日至1999年12月31日;协议规定在承包期内产生收益由上海华源股份有限公司在扣除支付给扬州布厂的承包费后享有,1999年上海华源股份有限公司因此所得承包利润为5,400,643.04元。
8.报告期内,公司境内审计继续聘用大华会计事务所有限公司,境外审计由毕马威国际会计公司调整为安永华明会计师事务所。
9.报告期内公司未更改名称和股票简称。
10.报告期内公司其它重大事项:
(1)1999年12月11日 上海华源股份有限公司与常州华源化学纤维有限公司签订了关于收购常州华源蕾迪斯聚合物有限公司51％股权事项,该交易行为事项分别在1999年7月23日和1999年8月30日经上海华源股份有限公司一届七次董事会和1999年第一次临时股东大会通过。江苏省人民政府于1999年12月23日以外经贸苏府字(1999)25351号批准证书批准了该项行为。
(2)1999年5月28日上海华源股份有限公司与上海中国纺织国际科技产业城发展公司签订了关于转让上海中纺铝塑建材有限公司(现已更名为上海华源复合新材料有限公司)60％股权的股权转让协议,上海华源股份有限公司以人民币出资22,350,870元,取得了60％的股权。
(3)1998年上海华源股份有限公司曾向香港KingSharp公司预付了USD3,920,000元,用于采购多臂机,由于采购型号不能满足生产需求,故股份公司委托中国华源集团有限公司全权处理该事项,原预付设备款暂从在建工程中转出。
11.会计政策、会计估计或合并范围的变更:
本年度会计政策发生变更,股份公司计提四项准备,根据财政部财会字(1999)35号文有关计提四项准备的要求,股份公司采用追溯法进行调整,由于计提四项准备而对1997、1998、1999年净利润的影响如下:
单位:元
项目 1999年 1998年 1997年 合计
短期投资跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00
坏帐准备 4067349.25 11351367.41 17925498.67 33344215.33
存货跌价准备
1094223.74 1799948.38 1451640.33 4345812.45
长期投资减值准备
0.00 0.00 0.00 0.00
八、财务会计报告
(一)审计报告 华业字(2000)第441号
上海华源股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1999年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1999年的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师
曹培青
吕秋萍
中国.上海.昆山路146号 2000年3月15日
(二)会计报表(附后)
(三)公司主要会计政策、会计估计和合并报表编制方法:
(1)外币业务核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币余额按月末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额(损益)与购建固定资产有关的予以资本化,属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期的计入当期费用。
(2)坏帐的核算方法:
坏帐的确认标准:
①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏帐损失核算采用:备抵法。坏帐准备的计提范围为:应收帐款和其他应收款。坏帐准备的计提方法为:按年末应收款项余额的5％及逐项分析计提。
(3)存货的核算方法:
存货分类为:原材料、库存商品、在产品、产成品、自制半成品、低值易耗品、委托加工产品、包装物。
存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用实际成本法;存货发出采用加权平均法计价;低值易耗品按一次摊销法摊销;包装物按一次摊销法摊销。
根据公司董事会决议,自1999年1月1日起,期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目提取存货跌价准备计入当期损益。
(4)短期投资核算方法:根据《企业会计准则-投资》规定,短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入帐;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资在年终按成本与市价孰低法计价,市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为:按投资类别计算并确定所计提的跌价损失准备,计入当期损益。
(5)长期投资核算方法:
①长期债权投资的计价及收益确认方法:按取得时实际支付的全部价款(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则按期计提利息,并计入投资收益。
②长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时支付的全部价款入帐。
投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。
③对外长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按10年平均摊销计入各年损益。
④长期投资减值准备的提取方法:采用逐项计提的方法。根据公司董事会决议,自1999年1月1日起,公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的将来不能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐项。
(6)固定资产计价和折旧方法:
①固定资产标准为:a.使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;b.单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
②固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
③固定资产计价:按实际成本或确定的价值计价。
④固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4％)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 40年 2.4％ 4％
机器设备 8-14年 6.86％～12％ 4％
运输设备 10年 9.6％ 4％
其他设备 8年 12％ 4％
(7)收入确认原则:
销售商品:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认劳务收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳动交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用公司资产:利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。
(8)所得税会计处理方法:应付税款法。
(9)合并会计报表的编制方法:
①合并会计报表的合并范围及所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1999年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。公司在编制合并会计报表时,对子公司原按《外商投资企业会计制度》和《行业会计制度》编制的1999年度会计报表,已按《企业会计准则》和《股份制企业会计制度》的规定进行了适当的调整及相应表述。
②母公司与子公司执行的折旧会计政策略有差异,因差异较小对合并会计报表无重大影响,合并时未予调整。
(10)会计政策、会计估计和合并范围的变更:
根据财政部财会字(1999)35号文《补充规定》和财会字(1999)49号文《问题解答》的有关规定,本年度经公司董事会批准调整了各项资产减值准备的计提方法,并制定了公司资产减值准备的计提标准。具体方法、标准及变动情况说明如下:
单位:元
内容 原方法 变更后 影响1999年净利润 影响1999年
初未分配利润
短期投资跌价准备
成本与市价孰低 成本与市价孰低 0.00
坏帐准备
个别认定法 应收帐款5％及逐项分析
4067349.25 29276866.08
存货跌价准备
成本与市价孰低 成本与市价孰低
1094223.74 3251588.71
长期投资减值准备
成本与市价孰低 成本与市价孰低
(11)控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称 主营业务 注册资本 公司投资额 公司持 是否 不合并 是否按权
股比例 合并 原因 益法核算
①扬州德贝纺织有限公司 面料织造、真丝印染 26986080.00 14480730.53 53.66％ 是 是
②扬州新世纪染整有限公司 面料织造、真丝印染 33220000.00 17825852.00 53.66％ 是 是
③扬州华源有限公司 面料织造、真丝印染 83870000.00 60000000.00 71.54％ 是 是
④南通华通化纤有限公司 涤棉复合超细低弹丝 43950046.47 26359975.86 60.00％ 是 是
及制品
⑤浙江华源工贸有限公司* 经销针纺织品、纺织 10000000.00 9500000.00 95.00％ 是 是
原料、化工原料、金属
原料(除贵、稀金属)、
钢材、钢坯、生铁、
五金机械。
⑥上海华源伊湾纺织品 针纺织品、服装鞋帽、 10200000.00 10000000.00 98.04％ 是 是
有限公司** 皮革制品、日用百货、
工艺美术品、玩具、
家具、钟表、各类包装
材料及纺织品原辅料
⑦常州华源蕾迪斯 生产经营PBT树酯 USD3000万 USD1530万 51.00％ 是 是
有限公司***
⑧上海华源复合新材料 生产销售各类铝复合制品 USD450万 USD270万 60.00％ 是 是
有限公司** 及相关建筑材料,并提供
产品售后服务。
⑨华阳信息有限公司* 市场研究数据信息服务等 1600000.00 800000.00 50.00％ 否 经营规模小 是
*由于华阳信息有限公司的资产、销售收入和合并利润在母公司相关指标的标准以下,故不合并。
**浙江华源工贸有限公司、上海华源伊湾纺织品有限公司、上海华源复合新材料有限公司系今年新设立子公司列入合并范围。
***常州华源蕾迪斯有限公司1999年度吸收合并了常州华源蕾迪斯聚合物有限公司。
(12)或有事项
1999年12月31日股份公司有以下担保事项:(金额:万元)
被担保企业 担保开始日 担保终止日 币种 保证金额
上海华源企业发展股份有限公司
1999/02/04 2000/02/04 RMB 1500万
中国华源集团有限公司
1999/03/22 2000/03/15 USD 200万
上海华源企业发展股份有限公司
1999/04/30 2000/04/15 RMB 1000万
上海华源企业发展股份有限公司
1999/05/31 2000/05/20 RMB 1000万
上海华源企业发展股份有限公司
1999/07/06 2000/07/05 RMB 2000万
上海华源企业发展股份有限公司
1999/07/16 2000/07/15 RMB 700万
上海华源凯马机械股份有限公司
1999/07/20 2000/07/19 RMB 2700万
上海华源企业发展股份有限公司
1999/07/28 2000/06/06 RMB 1000万
上海华源企业发展股份有限公司
1999/08/10 2000/03/06 RMB 2000万
上海华源进出口股份有限公司
1999/08/11 2000/02/08 RMB 1000万
上海华源企业发展股份有限公司
1999/08/17 2000/08/15 RMB 800万
上海华源企业发展股份有限公司
1999/09/01 2000/08/20 RMB 1500万
上海华源企业发展股份有限公司
1999/09/09 2000/09/08 RMB 160万
上海华源企业发展股份有限公司
1999/09/17 2000/04/12 RMB 1000万
上海华源凯马机械股份有限公司
1999/09/17 2000/09/16 RMB 2300万
上海华源企业发展股份有限公司
1999/09/24 2000/06/21 RMB 700万
上海华源企业发展股份有限公司
1999/09/29 2000/09/28 RMB 5000万
上海华源企业发展股份有限公司
1999/09/29 2000/03/10 RMB 355万
上海华源凯马机械股份有限公司
1999/10/27 2000/10/26 RMB 1000万
上海华源投资发展(集团)有限公司
1999/10/29 2000/01/12 RMB 1520万
上海华源企业发展股份有限公司
1999/11/18 2000/07/06 RMB 1500万
杜邦纤维(中国)有限公司
1999/11/22 2000/11/21 RMB 3000万
上海华源企业发展股份有限公司
1999/11/30 2000/05/15 RMB 500万
合 计 32435万
(13)承诺事项
截止至审计基准日,上海华源股份有限公司之子公司常州华源蕾迪斯有限公司共开出用于购买原材料的尚未支付的不可撤销信用证,金额USD3,864,000元。
九 、备查文件目录
1.载有法定代表人、主管会计工作负责人(总会计师)、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
资产负债表
编制单位:上海华源股份有限公司 1999年12月31日
金额单位:人民币元
年初数 年末数
资产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金
157224648.95 170258011.53 178101967.19 462727412.80
短期投资
64000000.00 64000000.00 110033640.00 110337310.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
64000000.00 64000000.00 110033640.00 110337310.00
应收票据
930000.00 5020000.00 4950189.55 55921469.08
应收股利
应收利息 8155486.75
应收帐款
52868296.77 54432745.51 43916853.43 49679019.38
其他应收款
292432499.51 282832025.71 264578670.84 257228085.86
减:坏帐准备
29607827.35 30017185.03 32841180.59 34084534.29
应收款项净额
315692968.93 307247586.19 275654343.68 272822570.95
预付帐款
23076191.92 45366538.49 14169272.94 49150019.93
应收补贴款 4244025.32 8288191.68
期货保证金
应收席位费
存货 55910551.49 80664861.53 57601650.73 174233423.38
其中:工程施工
减:存货跌价准备(含工程亏损准备)
3142666.25 8197615.54 3816021.73 9291839.28
存货净额
52767885.24 72467245.99 53785629.00 164941584.10
待摊费用
1674149.02 1674149.02 1496331.74 1699418.91
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
615365844.06 666033531.22 642435399.42 1134043464.20
长期投资:
长期股权投资
308926153.70 115490770.92 400328907.60 88968529.42
长期债权投资
长期投资合计
308926153.70 115490770.92 400328907.60 88968529.42
减:长期投资减值准备
长期投资净额
308926153.70 115490770.92 400328907.60 88968529.42
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
643727.81 8981077.31 8981077.31
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
8981077.31 8981077.31
固定资产:
固定资产原价
386908328.47 621247482.65 502786799.83 1292915492.61
减:累计折旧
95442476.99 173917187.30 118628771.22 240360040.64
固定资产净值
291465851.48 447330295.35 384158028.61 1052555451.97
工程物资 5299096.43
在建工程
44059656.16 378441502.40 15884731.04 69871942.20
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
335525507.64 825771797.75 400042759.65 1127726490.60
无形资产及其他资产:
无形资产
7599901.01 7599901.01 16356578.09 40594770.17
开办费 2775670.74 2775670.74 3510044.59 14326057.02
长期待摊费用
816374.40 816374.40 665100.84 2567956.89
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
11191946.15 11191946.15 20531723.52 57488784.08
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1271009451.55 1618488046.04 1463338790.19 2408227268.30
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
310568800.00 465930939.00 417250000.00 707870686.00
应付票据
800000.00 800000.00 4500000.00 71159788.43
应付帐款
14530592.46 17908394.89 23730102.28 56795804.48
预收帐款
3186023.10 6725842.88 2459975.00 6289306.15
代销商品款
应付工资 3014.91 1084082.66 1187000.00 2675747.95
应付福利费
617464.49 2692150.01 374279.83 8410295.86
应付股利
28623600.00 29117995.18 28623600.00 29117995.18
应交税金
-1595591.30 1421593.47 12303589.64 25231849.89
其他应交款
545000.00 601141.50 997800.00 1055788.29
其他应付款
48687965.41 49616569.86 38101248.54 45496913.31
预提费用 646450.00 646450.00 1127479.51 9612225.73
一年内到期的长期负债 80758600.00 128481555.46
其他流动负债 29000000.00 29000000.00
流动负债合计
406613319.07 576545159.45 640413674.80 1121197956.73
长期负债:
长期借款
112075450.00 114495650.00 14039650.00 189104166.64
应付债券6875000.00 6875000.00
长期应付款 22523015.79 35547509.07
住房周转金 3333817.34 121443.78 3966334.10
其他长期负债
长期负债合计
118950450.00 147227483.13 14161093.78 228618009.81
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
525563769.07 723772642.58 654574768.58 1349815966.54
少数股东权益(合并报表填列)
150183062.74 249647280.15
股东权益:
股本
286236000.00 286236000.00 286236000.00 286236000.00
资本公积
363424211.77 363424211.77 363424211.77 363424211.77
盈余公积
50979527.61 56543747.69 78562106.61 95136106.12
其中:公益金
16993176.41 19906823.45 26187369.41 32510897.99
未确认的投资损失
未分配利润(未弥补亏损以“-”号表示)
44805943.10 38328381.26 80541703.23 63967703.72
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
745445682.48 744532340.72 808764021.61 808764021.61
负债及股东权益总计
1271009451.55 1618488046.04 1463338790.19 2408227268.30
利润及利润分配表
编制单位:上海华源股份有限公司 1999年度 金额单位:人民币元
上年数 本年数
项目 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
352996453.43 483511231.01 435186645.22 987622833.29
减:折扣与折让 1187423.93 129195.01
主营业务收入净额
352996453.43 482323807.08 435186645.22 987493638.28
减:主营业务成本
299371658.06 382560375.72 382096093.14 802660974.79
主营业务税金及附加
101989.85 737552.04 1687499.20
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
53522805.52 99025879.32 53090552.08 183145164.29
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
830437.33 1529646.49 25508027.04 26004355.47
减:存货跌价损失
1691025.92 3739826.19 673355.48 1094223.73
营业费用 4226821.62 6043639.26 5209092.36 14252499.32
管理费用 35144086.77 46520303.32 30666727.32 56177292.93
财务费用 12447205.06 14143173.76 9347371.08 27895860.66
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
844103.48 30108583.28 32702032.88 109729643.12
加:投资收益(损失以“-”号填列)
46129736.20 28463782.24 58427271.41 25797737.18
期货收益(损失以“-”号填列)
补贴收入 1038253.92 3011241.09 3967834.18 9712379.06
营业外收入 891060.26 1924806.26 715203.31 2705456.42
减:营业外支出
1185021.40 2636729.64 890924.96 1464966.62
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
47718132.46 60871683.23 94921416.82 146480249.16
减:所得税 1997664.17 4691805.98 2979477.69 6831982.30
减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以“-”号填列)
10040585.91 43346074.67
加:未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
45720468.29 46139291.34 91941939.13 96302192.19
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
41425215.30 37813010.55 44805943.10 38328381.26
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以“-”号填列)
87145683.59 83952301.89 136747882.23 134630573.45
减:提取法定盈余公积
4572046.83 6401901.65 9194193.00 16635432.38
提取法定公益金
4572046.83 6026372.15 9194193.00 12604074.54
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
3605569.81
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列)
78001589.93 71524028.09 118359496.23 101785496.72
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
4572046.83 4572046.83 9194193.00 9194193.00
应付普通股股利
28623600.00 28623600.00 28623600.00 28623600.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
44805943.10 38328381.26 80541703.23 63967703.72
附注:非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位:上海华源股份有限公司 1999年度 金额单位:人民币元
金额
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 472614264.42 1081269439.25
收到的租金 9250430.05 9482680.23
收到的税费返还 5190045.89 9294300.20
收到的其他与经营活动有关的现金 31138812.05 31438388.51
现金流入小计 518193552.41 1131484808.19
购买商品、接受劳务支付的现金 403805390.81 923593292.93
经营租赁所支付的现金 1430128.00 1917437.00
支付给职工以及为职工支付的现金
24992142.76 45614129.31
支付的增值税款 12087939.23 25298014.48
支付的所得税款 2925590.44 3683103.61
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1117764.01 13077152.83
支付的其他与经营活动有关的现金
21578011.04 40492022.70
现金流出小计 467936966.29 1053675152.86
经营活动产生的现金流量净额 50256586.12 77809655.33
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 736505800.00 710302466.72
分得股利或利润所收到的现金 8274537.72 8274537.72
取得债券利息收入所收到的现金 295.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 301864.03 320716.03
收到的其他与投资活动有关的现金 4565037.00 15457112.67
现金流入小计 749647238.75 734355128.14
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 65225661.52 128500229.06
权益性投资所支付的现金 43850870.00 43850870.00
债权性投资所支付的现金 753050000.00 607050000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 4500000.00
现金流出小计 866626531.52 779401099.06
投资活动产生的现金流量净额 -116979292.77 -45045970.92
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 700000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金 29000000.00 29000000.00
借款所收到的现金 545762000.00 1043781286.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
1760000.00 3138981.73
现金流入小计 576522000.00 1076620267.73
偿还债务所支付的现金 428997200.00 721792444.95
发生筹资费用所支付的现金 539460.00 2180672.84
分配股利或利润所支付的现金 28645195.65 30645195.65
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 30740119.46 55794613.95
融资租赁所支付的现金 6231176.03
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 488921975.11 816644103.42
筹资活动产生的现金流量净额 87600024.89 259976164.31
四、汇率变动对现金的影响额 -270447.45
五、现金及现金等价物净增加额 20877318.24 292469401.27
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列) 91941939.13 96302192.13
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列) 43346074.67
减:未确认的投资损失
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 3249363.02 4489940.06
固定资产折旧 26675994.52 69575286.96
无形资产、长期待摊费用摊销
1465057.76 4543171.37
待摊费用的减少(减:增加) 173915.68 -13953.91
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益) -112969.13 -105132.20
固定资产盘亏、报废损失
财务费用 20687963.80 41058186.11
投资损失(减:收益) -58463946.41 -73856317.08
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 844064.75 -71712521.63
经营性应收项目的减少(减:增加) 12632907.64 -78997607.54
经营性应付项目的增加(减:减少) -48723238.20 39823368.21
预提费用的增加(减:减少) -114466.44 5855741.63
其他 -2498773.45
经营活动产生的现金流量净额 50256586.12 77809655.33
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 178101967.19 462727412.80
减:货币资金的期初余额 157224648.95 170258011.53
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20877318.24 292469401.27
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