重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一.公司简介
1.公司法定中文名称:重庆路桥股份有限公司
公司法定英文名称:CHONGQINGROAD＆ BRIDGECO.,LTD
公司英文名称缩写:R＆B
2.公司法定代表人:方纪中先生
3.公司董事会秘书:张漫先生
联系地址:重庆市渝中区上清寺路112号9楼
电话:(023)63878045
传真:(023)63626099
电子信箱:[email protected]
4.公司注册地址:重庆市渝中区上清寺路112号9楼
公司办公地址:重庆市渝中区上清寺路112号9楼
邮政编码:400015
公司网址:cqrb.com.cn
电子邮件:[email protected]
[email protected]
5.公司选定的信息披露报刊名称:中国证券报、上海证券报
登载公司年度报告指定的网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:重庆路桥
股票代码:600106
二.会计数据和业务数据摘要
1.本年度主要利润指标
单位:元
项目 金 额
利润总额 128521366.03
净利润 96889869.61
扣除非经常性损益后的净利润 59201995.29
主营业务利润 73581462.92
其它业务利润 3663806.56
营业利润 84142011.27
投资收益 6783985.58
补贴收入 37687874.32
营业外收支净额 -92505.14
经营活动产生的现金流量净额 107434495.06
现金及现金等价物净增加额 -36981534.15
2.截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元
项目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 114284347.66 112257886.10 112257886.10 91399490.00 91399490.00
净利润 96889869.61 94092031.78 91031506.51 85777509.18 80558871.39
总资产 1095380994.89 988738353.22 980352218.54 810959960.63 805741322.84
股东权益
(不含少数股东权益) 812211055.41 785600348.86 777321185.80 742173097.60 736954459.81
每股收益(摊薄) 0.3125 0.3035 0.2937 0.2767 0.2599
每股收益(加权) 0.3125 0.3035 0.2937 0.3168 0.2956
扣除非经常性损益的每股收益 0.191 0.2034 0.1935 0.1865 0.1697
每股净资产 2.62 2.53 2.51 2.39 2.38
调整后的每股净资产 2.59 2.53 2.51 2.39 2.38
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.35 0.33 0.33
净资产收益率 11.93％ 11.98％ 11.71％ 11.56％ 10.93％
1999年公司非经常性损益系财政返还的营业税5,714,217.35元,所得税31,973,656.97元,共计37,687,874.32元,1998年非经常性损益系财政返还的所得税31,050,370.49元,1997年非经常性损益系财政返还的所得税27,955,200.46元。
注:①主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)÷年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
3.报告期内股东权益变动情况:
单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 31000 41330 1450 1342 2610 77732
本期增加 969 969 9689 11627
本期减少 8138 8137
期末数 31000 41330 2419 2311 4161 81221
说明:①本年度内公司股本未发生变化;
②本年度内公司资本公积未发生变化;
③盈余公积增加1,938万元,为本年度实现净利润提取的法定盈余公积金、公益金所致;
④未分配利润4,161万元,为本年度未分配利润。
三.股本变动及股东情况
1.报告期末股东总数
本年度末股东总数:55,252户,其中国家股股东1户,社会公众股股东55,251户。
2.公司前十名股东持股情况(至本年度末)
股东名称 年末持 占总股份
股数(股) 比例(％)
重庆国际信托投资公司 220000000 70.97％
普惠基金 1778746 0.57％
泰和基金 1500569 0.48％
同益基金 906651 0.29％
孙 一 670000 0.22％
解 书 芝 552748 0.18％
刘 玲 利 512000 0.17％
黎 霜 450000 0.15％
吉林证券 426300 0.14％
注:①本公司国家股股东已由重庆市国资局变更为重庆国际信托投资公司(经营范围:信托存贷款、信托投资等,法人代表:陈辉明)变更公告已于1999年3月10日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上;
四.股东大会简介
1.本公司于1999年4月22日上午9:30在重庆国际信托投资公司多功能厅召开1998年度股东大会。
2.该次股东大会决议已于1999年4月23日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登。
五.董事会报告
1.公司经营情况
(1)公司所处的行业及公司在行业中的地位
本公司属市政基础设施建设及经营管理行业。本公司主营重庆市内长江、嘉陵江上三座大桥和资威路的经营管理收费并具有国家一级施工总承包资质。公司以其优良的资信、优秀的经营管理和高度的社会责任感,获得稳定的收入及良好的经济效益和社会效益,在我国西部地区的同行业中,具有重要地位并有良好的社会形象。
(2)公司的主营业务范围及其经营状况
公司1999年主营业务仍然是三座桥梁的收费管理。在克服不利因素的影响下,全年的收费状况是良好的。
报告期内主营业务状况(单位:元)
收费桥梁 营业收入 主营业务利润
长江石板坡大桥 40,116,509.87 ———
牛角沱嘉陵江大桥 44,075,734.22 ———
嘉陵江石门大桥 30,092,103.51 ———
合计 114284347.66 73581462.92
(3)公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
公司控股重庆金卡路桥信息产业有限公司(注册资本500万元)60％股权,金卡路桥主营道路桥梁的电子收费管理系统,以我公司三桥电子收费系统改造为起点,进而在重庆市实现城市智能交通(ITS)综合服务系统的建设。该公司99年仍处于投入阶段,未有收入。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
①出现的问题与困难:
A.重庆两江上的大桥陆续建成通车,“三桥”垄断地位逐渐丧失,市场份额逐渐缩小,主业收益受到冲击;
B.公司主业单一,且为传统产业,员工结构与此相适应,公司产业结构调整既紧迫又有难度;
C.建设市场竞争激烈,路桥项目投资规模巨大、回收期长、收益率低、投资风险大。
②解决方案:
A.公司通过层层落实经济责任制,调动收费人员的积极性,增强责任感,加强稽查并争取政策支持,做到收费应征不漏,保证了主营业务收入的稳步持续增长。
B.充分利用公司的资质优势、人才优势、资金优势在工程总承包方面积极开拓,争得了良好的成绩。
C.通过三桥电子收费系统,提高管理和收益水平。根据董事会、股东大会决议精神,对三桥人工收费系统实施改造,建立电子监控收费系统和不停车收费系统。一期电子监控收费系统于1999年4月进场,同年11月验收交付使用,该系统建成后改善了工作条件、提高了管理水平和收益水平。由重庆金卡路桥信息产业公司投资建设的二期工程———不停车收费系统(ETC)已进入试运行阶段。
D.公司将充分发挥经营收益稳定和现金流量充裕的优势,根据市场需求逐步调整产业结构,逐步进入以网络技术为代表的高新技术产业,注重培育一些具有高成长性和良好发展潜力同时具有较高收益回报的高新技术项目,以适应公司未来发展需要。
2.1999年度公司财务状况
①本年度总资产109,538万元,较上年度总资产98,035万元增加了11.73％,主要系公司流动资产增加,贷款金额增大,以及子公司资产增加所致。
②本年度长期负债511万元,较上年度长期负债661万元减少22.66％,主要系本年度公司出售职工住房产权时所发生的固定资产清理净损失150万元,使住房周转金负数增加所致。
③本年度股东权益81,221万元,较上年度股东权益77,732万元,增加了4.49％,主要原因是利润增长。
④本年度主营业务利润7,358万元,比上年度7,916万元减少7.05％,减少原因是大桥维护费增加。
⑤本年度净利润9,689万元,比上年度9,103万元增长6.44％,主要原因是管理费用降低。
3.公司投资情况
报告期内公司股权投资额为1,000万元,较上年增加700万元,幅度为333％,被投资的公司为西南证券有限责任公司,主要经营活动为证券的代理买卖、证券的代销等,我公司的投资占西南证券有限责任公司权益的比例为:0.89％。
(1)募集资金的使用情况
公司于1997年6月发行9,000万A股,募集资金47,367万元人民币,《招股说明书》中承诺的投资项目见下表:
计划投资项目 实施情况 实际投资
收购重庆嘉陵江石门大桥 已完成收购 3.23亿元
收购重庆李家沱长江大桥部分股权 已变更 ———
说明:①尚未使用的募集资金1.23亿元人民币作为项目预付款支付给重庆国际信托投资公司,其余作为银行存款。
②李家沱长江大桥于1997年1月15日开始收费,当年收费约为1,100万元,收费情况不理想,且评估值超过7.3亿元,投资收益达不到预期水平。公司董事会提议放弃收购该桥股权。
③1999年2月3日公司与重庆国际信托投资公司签订了《土地使用权转让协议书》,拟以募集资金剩余部分1.5亿元人民币收购重庆市北部城区冉家坝地区西北部份地块50万平方米土地使用权,用于基础设施开发建设,并将1.23亿元资金作为项目预付款支付给项目出让方重庆国际信托投资公司。由于该项目有关国有土地的转让手续十分繁琐,在一年多的时间内,转让手续尚不能完成,为保障广大股东的利益,经和重庆国投协商,本公司董事会决定终止收购冉家坝土地项目,收回预付款。此事已在2000年1月27日《中国证券报》、《上海证券报》上进行披露。
(2)报告期内非募集资金投资情况
①报告期内公司投资建设的资威公路(资中段)已全部完工,工程决算已完成,投资总额为8,206万元人民币。该公路已于1999年12月31日起试收费,收费年限为十五年,预计2000年收费450万元。
②报告期内,公司投资1,000万元人民币参股西南证券有限责任公司,该公司正式成立,预计2000年,我公司投资收益为150万元。
4.新年度的业务发展计划
面对新的形势和公司的实际情况,2000年将是公司产业结构调整的一年,公司将形成以基础设施建设管理为基础,向高新技术产业积极渗透的产业结构。
①在主营业务方面继续挖潜增效,稳步发展,在过桥收费上通过改善收费手段并加强管理以降低营运成本增加效益。在工程承包方面要积极开拓,抓住西部开发的大好机会,争取拿到更大更多的工程项目;
②在高新技术领域大力开拓
产业结构的调整是一个全球化的大趋势,基于网络的产业革命将影响经济生活的方方面面,公司应抓住机遇,力争在2000年实现一～二个重点项目,为公司的产业结构调整打下基础。
5.董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容:
报告期内共召开六次董事会,其情况及决议内容如下:
①第一届董事会第七次会议于1999年1月28日召开,会议审议并通过了:A.公司98年度经济责任目标考核情况,公司高级管理人员的年终奖励;B.公司所属三座桥梁实施电子收费及监控系统投资改造的议案。
②第一届董事会第八次会议于1999年3月15日召开,会议审议并通过了:A.公司1998年年度报告;B.1998年度董事会工作报告;C.1998年度总经理工作报告;D.1998年度财务决算报告;E.公司1998年年度利润分配预案;F.王文灵、肖丽娟、陈志勇为公司董事候选人的议案;G.聘任张漫先生为公司董事会秘书;H.关于召开1998年度股东大会的议案。
③第一届董事会第九次会议于1999年4月22日召开,会议一致通过王文灵董事为公司董事会常务副董事长。
④第一届董事会第十次会议于1999年5月25日召开,会议审议通过了:A.成立资威公路(资中段)有限责任公司,受公司委托负责经营管理资威公路(资中段);B.公司机构改革方案;C.否定了重庆“中山广场”投资议案;D.公司1999年经营目标和经营计划;E.向西南证券投资1000万元人民币议案。
⑤第一届董事会第十一次会议于1999年8月17日召开,会议审议通过了:A.公司1999年度中期报告;B.公司中期不进行利润分配,不进行公积金转增股本的议案。
(2)董事会对股东大会决议执行情况:
公司1998年度股东大会于1999年4月22日在重庆国际信托投资公司多功能厅召开,对股东大会决议,董事会执行情况如下:A.公司1998年度利润分配决议为:以1998年年末总股本31,000万股为基数,向全体股东每10股派发1.6元现金红利(含税),派发现金红利总额为4,960万元,其派发现金红利工作于1999年6月全部完成;B.关于投资“三桥”电子收费系统改造的决议执行情况:“三桥”电子收费系统通过公开招标,于1999年4月29日进场施工,同年11月20日正式验收投入运营,总投资为430万元。由于“三桥”收费站道改造项目未如期实施,股东大会批准的3,200万元总投资仅用去430万元;C.在股东大会对董事会的授权额度内,公司董事会本年度投资参股西南证券1,000万元人民币;D.公司投资建设的资威公路(资中段)项目于1999年底完成病害整治和办理经营性收费手续,于1999年12月31日起开始实施试收费。
6.公司管理层及员工情况:
(1)董事、监事、高级管理人员情况:
姓名 年龄 职务 任期起止日期 期初数 期末数 变动情况
方纪中先生 60 董事长 1997.6～2000.6 8,000 8,000 无变动
安代成先生 53 董事、总经理 1997.6～2000.6 8,000 8,000 无变动
王文灵先生 34 常务副董事长 1999.4～2000.6 0 0 无变动
陈国栋先生 61 副董事长 1997.6～2000.6 8,000 8,000 无变动
史小曼女士 49 董事、副总经理 1997.6～2000.6 8,000 8,000 无变动
肖丽娟女士 38 董事 1999.4～2000.6 0 0 无变动
陈志勇先生 46 董事 1999.4～2000.6 0 0 无变动
夏正荣先生 46 副总经理 1997.6～2000.6 8,000 8,000 无变动
陶 渝先生 48 董事 1997.6～2000.6 8,000 8,000 无变动
张 漫先生 31 董事、董事会秘书 1997.6～2000.6 8,000 8,000 无变动
黄传骅先生 55 监事会主席 1997.6～2000.6 8,000 8,000 无变动
何淑美女士 46 监事 1997.6～2000.6 8,000 8,000 无变动
贾学家先生 54 监事 1997.6～2000.6 8,000 8,000 无变动
张利昌先生 34 监事 1997.6～2000.6 8,000 8,000 无变动
邓成福先生 46 监事 1997.6～2000.6 8,000 8,000 无变动
(2)公司董事、监事、高级管理人员报酬情况:
公司上述高级管理人员年度报酬总额为845,398.62元,报酬区间在3～5万元4人;5～10万元5人;10～15万元3人。王文灵常务副董事长、肖丽娟董事、陈志勇董事未在本公司领取报酬。
(3)报告期内由于工作变动原因夏松青副董事长辞去董事职务,经1998年年度股东大会通过选举王文灵先生、肖丽娟女士、陈志勇先生为公司董事。经第一届董事会第八次会议研究决定聘请张漫先生为公司董事会秘书。
7.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:经重庆华源会计师事务所审计,本公司1999年度实现净利润96,889,869.61元。按《公司章程》有关规定,提取10％的法定公积金和10％的法定公益金,两项合计提取金额19,377,973.92元。加上1998年度未分配利润26,102,537.08元,本年度可供全体股东分配的利润为103,614,432.77元。本年度利润分配预案为:以1999年年末总股本31,000万股为基数,向全体股东每10股派发2元现金红利(含税),派发现金红利总额为6,200万元,剩余41,614,432.77元,结转下年度分配。
以上利润分配预案须提交年度股东大会审议通过后实施。
六.监事会报告
一九九九年公司监事会根据《中华人民共和国公司法》、《重庆路桥股份有限公司章程》赋予的权利,认真履行职责主要做了以下几方面的工作:
1.本年度共召开了三次监事会。研究资威公路投资、建设、经营情况;分析公司董事会募集资金购买江北北部新城土地的利弊;讨论控股公司金卡路桥的经营及发展状况;讨论公司内部管理体制的理顺和管理的加强;研究分析其他有关企业内部和外部的重大问题。
2.列席公司董事会,了解企业的重大经营活动和重大投资决策,并根据企业实际情况,提出积极的建议和意见。
3.听取公司年度经营工作报告和公司财务报表编制的有关情况说明,检查公司的财务情况,审核会计师事务所的《会计审计报告》,检查有无虚假行为。
4.参加公司经济活动分析,深入生产一线,了解公司经营收入增长或减少的原因;对董事会的工作报告、经理的业务报告、公司的财务报表等进行认真查阅。
5.跟踪了解资威公路投资项目情况和控股公司金卡路桥信息产业发展公司的经营情况,促进项目的顺利实施。
我们认为:九九年,公司董事会和经营班子在经营活动中,遵守国家的有关政策法规,按照股东大会的决议和授权认真履行了职责。公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时思想开拓、工作勤奋努力,没有发现违反法律法规和公司章程的情况,也未发现损害股东利益和职工利益的情况。为避免决策失误,公司内部按照国有控股公司的要求制定了内部管理制度,明确了决策程序,推行了厂(司)务公开,决策程序比较规范。
我们认为:董事会作出放弃收购重庆北部新城冉家坝750亩土地,改募集资金投向为收购重庆百货大楼17％股权及其他优良项目的决定,既充分考虑了公司潜力的挖掘和公司长远的发展,又维护了中小股东的利益,并按照《证券法》的规定履行了相关手续,变更的程序是合法。
公司为收购重庆百货大楼股权所签订的《股权转让协议》,交易价是合理的,没有发现内募交易,也没有损害股东利益和造成公司资产流失的情况。
我们认为:九九年度公司财务报告实事求是地反映了公司财务状况和经营成果,会计师事务所出具的审计意见是真实的,对有关事项作出的评价也是客观的,公正的。
七.重要事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司国家股原持有者重庆国有资产管理局将其持有的本公司国家股22,000万股,授权由重庆国际信托投资公司持有,国家股性质不变,此事已在1999年3月10日《中国证券报》、《上海证券报》上作了披露。
3.公司聘任张漫先生为公司董事会秘书,已在1999年3月18日《中国证券报》、《上海证券报》作了披露。
4.重大关联交易事项:
公司报告期内为公司控股子公司重庆金卡路桥信息产业发展有限公司提供2,000万元人民币的贷款担保,本公司对此笔贷款负连带责任。
根据公司与重庆国际信托投资公司于1999年2月3日签订的《土地使用权转让协议书》规定,以尚未收回的收购冉家坝土地预付款11800万元为基数,按年利率10％计算应收利息11.932,602.74元。
5.公司相对于控股股东———重庆国际信托投资公司在人员、资产、财务上做到了“三分开”,即人员独立、资产完整、财务独立。
6.本年度,公司聘任重庆华源会计师事务所担任本年度公司财务报告的审计机构。
7.1999年2月3日公司与重庆国际信托投资公司签订了《地土使用权转让协议书》,拟以募集资金剩余部分1.5亿元人民币收购重庆市北部城区冉家坝地区西北部份地块50万平方米土地使用权,用于基础设施开发建设,并将1.23亿元资金作为项目预付款支付给项目出让方重庆国际信托投资公司。由于该项目有关国有土地的转让手续十分繁琐,在一年多的时间内,转让手续尚不能完成,为保障广大股东的利益,经和重庆国投协商,本公司董事会决定终止收购冉家坝土地项目,尽快收回预付款。此事已在2000年1月27日《中国证券报》、《上海证券报》上进行披露。
八.财务会计报告
1.审计报告
本公司财务报告经重庆华源会计师事务所中国注册会计师付思福、王建华审计,并出具无保留意见的审计报告华源字2000第73号。
重庆路桥股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1999年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况和1999年度经营成果、现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
重庆华源会计师事务所 中国注册会计师:付思福
中国注册会计师:王建华
中国 . 重庆 二○○○年三月十八日
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注
(1)公司简介
重庆路桥股份有限公司(以下简称公司)是由重庆市大桥建设总公司独家发起,以社会募集方式设立的股份有限公司。
本公司于1997年5月21日经中国证监会批准发行人民币普通股A股9,000万股,并于1997年6月12日募集成功并设立,1997年6月18日正式在上海证券交易所挂牌上市。
本公司是专门从事城市道路桥梁经营管理和建设的专业公司,主营城市基础设施和大型城市桥梁的建设经营,维护和管理、小区综合开发。公司1999年主营业务收入11,428.43万元,主营业务利润7,358.15万元。
(2)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
[1]会计制度:
本公司执行《股份有限公司会计制度》,合并报表的子公司重庆金卡路桥信息产业有限公司仍执行《股份有限公司会计制度》。
[2]会计年度:
本公司以每年1月1日起至12月31日为一个会计年度。
[3]记帐本位币:
本公司以人民币为记帐本位币。
[4]记帐基础及计价原则:
本公司以权责发生制原则为记帐基础,并采用借贷记帐法进行会计核算,以历史成本为计价原则。
[5]外币业务核算方法:
采用业务发生日中国人民银行公布的人民币基准汇价折合人民币记帐,期末按资产负债表日人民币基准汇价调整,与公司筹建期间相关的汇兑差额计入开办费,与固定资产、在建工程等长期资产相关的汇兑差额计入相关资产价值,与经营活动相关的汇兑差额计入当期损益。
[6]外币会计报表折算方法
采用《合并报表暂行规定》中的有关外币报表折算方法对外币会计报表进行折算。
[7]合并会计报表的编制方法:
根据《合并会计报表暂行规定》、《股份有限公司会计制度》及其他相关规定,确定纳入合并范围的子公司及合营企业。对母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其相关会计资料,合并各项目数额;对合营企业,按比例合并方法予以合并。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
[8]现金等价物的确定标准:
本公司持有的期限短(从购买日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。
[9]坏帐核算方法:
坏帐的确认标准:①债务人死亡或破产,以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项;②债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明仍然不能收回的应收款项。
坏帐核算采用备抵法,按照应收帐款及其他应收款期末余额的6％计提坏帐准备。
[10]存货核算的方法:
存货核算实行永续盘存制,分为原材料、委托加工材料、低值易耗品。存货按实际成本计价,发出材料采用加权平均法结转成本;低值易耗品采用分期摊销法核算。
中期或期末,采用成本与可变现净值孰低计价,按单项比较法计提存货跌价损失准备。
[11]短期投资核算的方法:
短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额入帐;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认当期的投资收益。
短期投资中期或期末按成本与市价孰低法计价,按投资总体计提短期投资跌价准备,并进入当期损益。
[12]长期投资核算的方法:
①长期债券投资的计价及收益确认方法:公司购入长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销;按权责发生制原则计算应计利息。
②长期股权投资的计价及收益确认方法:公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对公司持股比例在20％以下或虽持股比例在20％或20％以上,但不具有重大影响的企业,其投资按成本法核算;持股比例在20％以上或虽持股比例在20％或20％以下,但具有重大影响的企业,其投资按权益法核算;对合营企业及公司持股比例在50％以上或在50以下但系公司控股的子公司,编制合并会计报表。
③股权投资差额按合同规定的投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,按10年摊销。
④在中期或期末,对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复时,按可回收金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
[13]固定资产及折旧方法:
固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,其单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,均为固定资产。
固定资产采用历史成本计价。
固定资产折旧方法采用平均年限法,其分类及折旧年限、折旧率和残值率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率(％) 残值率(％)
建 筑 物 15～60 6.67～1.62 0～3
机器设备 10 9.7 3
运输设备 5～10 19.4～9.7 3
房 屋 40 2.43 3
[14]在建工程核算方法:
①在建工程的计价:
在建工程按照下列方法计价:
A.自营工程。按照直接材料、直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管理费等计价。
B.出包工程。按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。
②在建工程结转为固定资产
A.对已完工交付使用并办理了竣工决算手续的,按完工交付使用之日的价值确认为固定资产。
B.对已完工交付使用但尚未办理竣工决算的,自完工交付使用之日起,按照工程预算、造价等工程成本资料,估价转入固定资产,并计提折旧。竣工决算办理完毕后,再按照决算调整原估价和已计提折旧。
③利息资本化的计算方法
发生的应计工程借款利息,属于在建工程尚未交付使用前发生的,计入在建工程成本,在建工程交付使用以后发生的,计入当期损益。
[15]无形资产计价和摊销方法:
无形资产计价及其摊销:按实际成本计价,摊销方法采用直线法。
公司土地使用权自取得之日起在50年内摊销。
子公司重庆金卡路桥信息产业有限公司的专有技术自取得之日起在10年内摊销。
[16]开办费、长期待摊费用摊销方法:
开办费自生产经营之日起按五年平均摊销;长期待摊费用按各项支出的受益期限平均摊销。
[17]收入确认原则:
公司按以下原则确认营业收入的实现:
①过桥费收入:以实际收到过桥费确认收入实现;
②商品销售:以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬及与所有权相关的继续管理权转移给购货方,未对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入公司;相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入。
③提供劳务(不包括长期合同),按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
④提供他人使用本企业的资产而应收取的使用费收入,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
[18]所得税的会计处理方法:
采用应付税款法核算。
[19]本年度会计政策、会计估计变更情况:
本公司对坏帐原采用直接转销法核算,短期投资、存货、长期投资原不提取短期投资跌价准备、存货跌价准备和长期投资减值准备,根据财政部财会[1999]35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定,本公司董事会决定从1999年1月1日起,坏帐准备按照应收款项余额的6％计提,短期投资计提跌价准备、存货计提跌价准备、长期投资计提减值准备。对上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整重编了1999年度资产负债表、合并资产负债表的“年初数”,利润及利润分配表、合并利润及利润分配表的“上年同期数”。
因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为8,070,325.63元,由于会计政策变更,调减了1998年净利润2,851,687.84元,调减了1997年净利润5,218,637.79元,调减了1998年年初未分配利润4,279,282.99元。
(3)税项:
[1]营业税:
过桥收费按5％计缴。重庆市人民政府函[1997]116号文批复和重庆市地方税务局以渝地税[1998]16号文通知,公司过桥费收入缴纳的营业税当月缴纳,次月全额退还,返还资金纳入公司利润分配。此项规定自1997年起至1999年止有效,本年为营业税返还的最后一年。2000年1月1日起不再执行此项规定。
租金收入、劳务收入按5％计缴。
建筑安装收入按3％计缴。
[2]增值税:公司所属物资分公司本年度不对外销售材料,仅为内部工程供料,税务局仅就加收的服务管理费征收营业税,不征增值税。
[3]所得税:适用税率33％,根据重庆市人民政府重府函[1997]116号文批复和重庆市地方税务局渝地税函[1998]16号文件,公司缴纳的所得税全额返还,纳入公司利润分配。此项规定自1997年起至1999年止有效,本年为所得税返还的最后一年。2000年1月1日起不再执行此项规定。
(4)控股子公司:
公司所控制的所有子公司的情况及合并范围如下:
企业名称
注册地址 法定代 经营范围 注册资本 本公司持 是否
表人 股比例 合并
重庆金卡路桥信
息产业有限公司
渝中区四 方纪中 系统集成服务, 5,000,000.00 60％ 是
贤巷3号 计算机应用,
IC智能处理
系统开发推广。
(5)会计报表主要项目注释:
1)合并会计报表主要项目注释:
[1]货币资金
1999年12月31日余额为66,670,335.78元,比期初数减少35.68％,主要原因是公司将部分资金用于国债投资。
项 目 期初数 期末数
现 金 28866.25 147768.97
银行存款 103623003.68 66522566.81
合 计 103651869.93 66670335.78
[2]短期投资和短期投资跌价准备
1999年12月31日短期投资余额为125,414,865.02元,均为国债投资,比期初数增加1,154.15％。
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 10000000.00 125414865.02 880629.00
合 计 10000000.00 125414865.02 880629.00
上述债券1999年12月30日市价为124,534,236.02元,市价来源于1999年12月30日投资债券收盘价。
[3]应收利息
1999年12月31日余额为12,092,748.07元,明细内容列示如下:
单位名称 期初数 期末数
重庆国际信托投资公司 ——— 11932602.74
重庆城市建设投资公司 ——— 160145.33
合计 ——— 12092748.07
应收利息11,932,602.74元,系根据公司与重庆国际信托投资公司于1999年2月3日签定《土地使用权转让协议书》规定,以预付款118,000,000.00元为基数,按年利率10％计列。
[4]应收帐款
1999年12月31日余额为64,279,575.24元,明细内容列示如下:
①帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
11437963.50 53.32 686277.81 53779023.00 83.66 3226741.38
1～2年
10013319.74 46.68 600799.18 487232.50 0.76 29233.95
2～3年 10013319.74 15.58 600799.18
合计
21451283.24 100.00 1287076.99 64279575.24 100.00 3856774.51
②无持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位欠款。
[5]其他应收款
1999年12月31日余额为20,988,411.21元,比期初数减少82.14％,主要为收回收购国有资产款及委托经营资金,明细内容列示如下:
①帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
86392849.50 73.52 5183570.97 17670162.90 84.19 1060209.77
1～2年
31118445.39 26.48 1867106.72 3318248.31 15.81 199094.90
2～3年
3年以上
合计
117511294.89 100.00 7050677.69 20988411.21 100.00 1259304.67
②主要非关联往来款项列示如下:
单位名称 欠款性质和内容 金额
重庆市城市建设投资公司 借款 5000000.00
重庆友邦广告有限公司 预付购房款 7355230.28
③无持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位欠款。
[6]预付帐款
1999年12月31日余额为120,800,490.69元,其中118,000,000.00元为预付重庆国际信托投资公司购买冉家坝土地款。
①帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 118220722.91 100.00 2800490.69 2.32
1～2年 ——— ——— 118000000.00 97.68
合计 118220722.91 100.00 120800490.69 100.00
②持本公司70.97％股份的股东———重庆国际信托投资公司欠款118,000,000.00元。
[7]应收补贴款
1999年12月31日余额为20,247,596.29元,明细内容列示如下:
项目 期初数 期末数 批准文件
所得税返还 ——— 14,533,480.44 重府函[1997]116号文
渝地税函[1998]16号文
营业税返还 ——— 5,714,115.85 重府函[1997]116号文
渝地税函[1998]16号文
合计 ——— 20,247,596.29
[8]存货
1999年12月31日余额为192,560.84元,明细内容列示如下:
项目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备
原材料 138369.09 ——— 174830.43 ———
低值易耗品 9805.45 ——— 17730.41 ———
合计 148174.54 ——— 192560.84 ———
公司期初存货已耗用,期末存货未发现跌价损失。
[9]长期投资
1999年12月31日余额10,000,000.00元。
①项目明细
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
——— 10000000.00 ——— 10000000.00
合计 ——— 10000000.00 ——— 10000000.00
②长期股权投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例
西南证券有限责任公司 10000000.00 0.89％
[10]固定资产及累计折旧
1999年12月31日固定资产原值为723,118,643.84元,累计折旧为152,858,075.41元,净值570,260,568.43元。固定资产及累计折旧增减变动列示如下:
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(1)固定资产原值
建筑物 615317544.60 82061020.87 ——— 697378565.47
机器设备 4715404.50 286114.00 20180.00 4981338.50
运输设备 4205666.10 2286245.50 156200.00 6335711.60
房屋 11291978.75 4815843.97 1684794.45 14423028.27
合计 635530593.95 89449224.34 1861174.45 723118643.84
(2)累计折旧
建筑物 139498624.23 11114348.64 150612972.87
机器设备 301754.62 1157030.04 658346.57 800438.09
运输设备 594935.24 493179.37 81208.22 1006906.39
房屋 180832.05 257518.58 592.57 437758.06
合计 140576146.14 13022076.63 740147.36 152858075.41
(3)固定资产净值
494954447.81 76427147.71 1121027.09 570260568.43
注:固定资产本期增加数中含84,217,434.59元在建工程转固数。
[11]在建工程
1999年12月31日余额28,578,265.84元,明细内容列示如下:
工程
期初数 本期增加 本期转入 其他减 期末数
固定资产 少数
资金来源 项目进度
资威公路
62476324.38 19596817.99 82061020.87 ——— 12121.50 银行贷款 已完工
职工宿舍
816186.80 2185931.92 1347113.72 1655005.00 ——— 其它来源 已完工
三桥收费站改造
41450.00 4016669.21 ——— ——— 4058119.21 其它来源 10％
资威管理房
——— 809300.00 809300.00 ——— ———
其它来源 已完工
智能交通工程
——— 23715861.98 ——— 6944.15 23708917.83 其它来源 35％
其他
——— 799197.30 ——— 90.00 799107.30 其它来源 27％
合 计
63333961.18 51123778.40 84217434.59 1662039.15 28578265.84
其中:利
息资本化
2168380.50 3929041.96 6097422.46
[12]无形资产
1999年12月31日余额55,972,057.37元,明细列示如下:
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
母公司土
地使用权
57853800.00 56696724.00 - - 1157076.00 55539648.00
金卡路桥
有技术权
489520.00 481361.33 - - 48951.96 432409.37
合 计
58343320.00 57178085.33 - - 1206027.96 55972057.37
[13]开办费
1999年12月31日余额为208,836.39元,明细项目列示如下:
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
金卡路桥开办费 264527.29 - 55690.90 208836.39
合计 264527.29 - 55690.90 208836.39
[14]长期待摊费用
1999年12月31日余额5,671,391.90元,明细项目列示如下:
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数
喷砂除锈专项
1934686.10 2356374.52 35758.84 35758.84 4255301.78
步道检查 - 330000.00 - - 330000.00
其他递延支出
40920.00 1113322.02 68151.90 68151.90 1086090.12
合计 1975606.10 3799696.54 103910.74 103910.74 5967391.90
[15]短期借款
1999年12月31日余额为155,000,000.00元,列示如下:
借款类别 期初数 期末数
质押借款 110000000.00 130000000.00
担保借款 25000000.00
合 计 110000000.00 155000000.00
[16]应付帐款
1999年12月31日余额15,189,193.21元,系应付工程款。列示如下:
项目 期初数 期末数
应付帐款 14714045.16 15189193.21
无应付持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位的款项。
[17]预收帐款
1999年12月31日余额为10,205,000.00元,系预收工程款。列示如下:
项目 期初数 期末数
预收帐款 159800.00 10205000.00
无应付持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位的款项。
[18]应付股利
1999年12月31日余额为62,000,000.00元,系应付1999年股利。
项 目 期初数 期末数
国家股股利 35200000.00 44000000.00
社会公众股股利 14400000.00 18000000.00
合计 49600000.00 62000000.00
[19]应交税金
1999年12月31日余额4,426,114.58元,明细项目列示如下:
税 种 期初数 期末数
增值税 101514.17
所得税 1900837.81
城市维护建设税 51811.51 160498.05
营业税 58507.93 2319829.24
固定资产投资方向调节税 42958.03
个人所得税 1991.45
合计 211833.61 4426114.58
[20]其他应付款
1999年12月31日余额为15,135,578.48元,列示如下:
项目 期初数 期末数
其它应付款 17317708.32 15435578.48
无应付持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位的款项。
[21]一年内到期的长期借款
1999年12月31日余额10,000,000.00元,列示如下:
借款类别 金额 借款期限 年利率
担保借款 10000000.00 1998.12～ 2000.12 6.105％
[22]长期借款
1999年12月31日余额为10,000,000.00元,列示如下:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
工商银行储奇门分理处
10000000.00 1999.5～2001.12 6.105％ 担保
合计 10000000.00
[23]股本
1999年12月31日余额310,000,000.00元,列示如下:
类 别 期初数(股) 比例％ 期末数(股) 比例％
一.尚未流通股份
发起人股份
其中:国家拥有股份
220000000.00 70.97 220000000.00 70.97
尚未流通股份小计 220000000.00 70.97 220000000.00 70.97
二.已流通股份
境内上市的人民币流通股
90000000.00 29.03 90000000.00 29.03
已流通股份小计 90000000.00 29.03 90000000.00 29.03
三.股份总数 310000000.00 100.00 310000000.00 100.00
根据重庆市人民政府渝府[1998]138号文《重庆市人民政府关于同意重庆国际信托投资公司持有重庆路桥股份有限公司国家股的通知》,重庆市国有资产管理局持有国家股22,000万股授权由重庆国际信托投资公司持有,股权性质不变。
[24]资本公积
1999年12月31日余额为413300664.21元,列示如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 383773107.67 383773107.67
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值 29527556.54 29527556.54
投资准备
其他资本公积转入
合计 413300664.21 413300664.21
[25]盈余公积
1999年12月31日余额为48,847,418.29元,列示如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 15326446.52 9688986.96 - 25015433.48
公益金 14142997.85 9688986.96 - 23831984.81
任意盈余公积
合计 29469444.37 19377973.92 - 48847418.29
[26]未分配利润
1999年12月31日余额为41,614,423.77元,明细列示如下:
1.1998年度报告中披露的未分配利润 32830240.28
2.1999年度对期初未分配利润的调整数 -6727703.20
3.调整后1999年初未分配利润 26102537.08
4.加:1999年度合并净利润 96889869.61
5.减:提取法定盈余公积(母公司) 9688986.96
6.提取法定公益金(母公司) 9688986.96
7.子公司提取盈余公积中母公司份额 -
8.预分1999年度股利 62000000.00
9.1999年12月31日未分配利润余额 41614432.77
注:年初未分配利润变动况说明:
调整项目 对1999年年初未分配利润影响数
1.母公司追溯调整存货 -
2.母公司追溯调整坏帐准备 -8070325.63
3.子公司追溯调整后母公司调整长期投资 -160457.43
4.母公司追溯调整提取盈余公积 1519368.37
5.子公司追溯调整影响数 32091.49
6.母公司调整以前年度损益 -48380.00
合计 -6727703.20
[27]财务费用
1999年度累计金额为-13,712,590.71元。比上年增加416.22％,系本年度应收预付重庆国际信托投资公司冉家坝土地转让金118,000,000.00元利息计11,932,602.74元所致。其中:
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 4913947.97 176434.00
减:利息收入 18652538.68 2833294.47
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 26000.00 493.00
合计 -13712590.71 -2656367.47
[28]投资收益
1999年度累计金额为6783985.58元。其中:
项 目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益
债权投资收益 7664614.58 14934609.19
成本核算法利润
权益法核算投资收益
股权转让收益
提取短期投资跌价准备 -880629.00
摊销股权投资差额
合计 6783985.58 14934609.19
[29]补贴收入
1999年度累计金额为37,687,874.32元,其中:
项目 本年发生数 上年发生数
所得税返还 31973656.97 31050370.49
营业税返还 5714217.35 5612894.31
合计 37687874.32 36663264.80
[30]支付的其他与经营活动相关的现金
1999年度支付的其他与经营活动相关的现金为19,561,961.45元,其中:
项目 金额
暂借款 10737107.31
其他 8824854.14
合计 19561961.45
2)母公司报表主要项目注释
[1]应收帐款
1999年12月31日余额64,279,575.24元,明细内容列示如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
11437963.50 53.32 686277.81 53779023.00 83.66 3226741.38
1～2年
10013319.74 46.68 600799.18 487232.50 0.76 29233.95
2～3年 10013319.74 15.58 600799.18
合计
21451283.24 100.00 1287076.99 64279575.24 100.00 3856774.51
[2]长期投资
1999年12月31日余额12,170,698.53元。
① 明细内容列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 2683939.35 10000000.00 -513240.82 12170698.53
合计 2683939.35 10000000.00 -513240.82 12170698.53
②长期股权投资
按权益法核算的联营投资
被投资单位名称
投资期限 投资成本 投资比例 本期净增加 累计净增加 期末数
重庆金卡路桥信息
- 3000000.00 60％ -513240.82 -829301.47 2170698.53
产业有限公司
合计
- 3000000.00 60％ -513240.82 -829301.47 2170698.53
[3]投资收益
1999年度累计金额为6,270,744.76元,其中:
项目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益
债权投资收益 7664614.58 14934609.19
成本核算法利润
权益法核算投资收益 -513240.82 -316060.65
股权转让收益
提取短期投资跌价准备 -880629.00
摊销股权投资差额
合计 6270744.76 14618548.54
[4]主营业务收入
项目 本年发生数 上年发生数
过桥费收入 114284347.66 112257886.10
[5]主营业务成本
项目 本年发生数 上年发生数
过桥费收入相关成本 34131534.78 26639897.75
6.关联方关系及其交易的披露
(1)存在控制关系的关联方情况
[1]存
在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
与本企 经营性质
业关系 或类型 法定代表人
重庆国际信托投 重庆市渝中区 信托、委托存贷款;信托、委托
资公司 上清寺路110号 投资;自有资金贷款和投资等
母公司 国有经济 陈辉明
重庆金卡路桥信 重庆市渝中区 系统集成服务,计算机应用,IC
息产业有限公司 四贤巷3号 智能处理系统开发推广。
子公司 有限责任公司 方纪中
[2]存在控制关系的注册资本及其变化:
企业名称
期初数(万元) 本年增加(万元) 本年减少(万元) 期末数(万元)
重庆国际信托投资公司
132,000.00 132000.00
重庆金卡路桥信息产业有限公司
500.00 500.00
[3]存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
金额 比例％ 金额 金额 金额 比例
重庆国际信托投资 220000000 220000000 70.97％
公司
重庆金卡路桥信
2683939.35 60％ - 513240.82 2170698.53 60％
息产业有限公司
[4]存在控制关系的关联方交易
根据公司与重庆国际信托投资公司于1999年2月3日签定的《土地使用权转让协议书》规定,以预付购买冉家坝土地款118,000,000.00元为基数,按年利率10％计列利息11,932,602.74元。
(2)关键管理人员报酬
本期支付给关键管理人员的报酬总额为84.54万元,上年同期为47.53万元。
7.承诺事项:
截至1999年12月31日止,公司无需披露之承诺事项。
8.或有事项:
截止1999年12月31日,公司以嘉陵江石门大桥和嘉陵江牛角沱大桥收费权作为质押物,从银行取得质押贷款13,000.00万元。
截止1999年12月31日,控股子公司重庆金卡路桥信息产业有限公司由母公司提供担保,从银行取得担保货款4,000.00万元。
截止1999年12月31日,未有涉及本公司的重大未决诉讼、未决索赔或其他重大经济纠纷。
9.资产负债表日后事项:
(1)公司第一届董事会第十二次会议决定终止收购冉家坝土地项目,收回预付款,以募集资金收购重庆百货大楼股份有限公司3,468万股,并于2000年1月25日签定《股权转让协议》,公司以每股2.5元人民币的价格受让重庆华贸国有资产经营公司持有的重庆百货大楼股份有限公司3,468万股国家股,占其总股本的17％,价款总计8,670.00万元。上述决议尚需经有关部门批准。
(2)根据公司2000年第一届董事会第十三次会议决议,1999年度按照税后利润96,889,869.61元的10％分别提取法定盈余公积和公益金9,688,986.61元后,连同以前年度损益调整后的期初未分配利润26,102,537.08元,可供股东分配的利润为103,614,432.77元。按照每10股派2元(含税)向全体股东派发现金红利62,000,000.00元后,余下未分配利润结转以后年度分配。
(3)除上述事项外,资产负债表日后无其他需披露重大事项。
九.公司的其他有关资料
1.公司首次注册或变更注册登记日期、地点:
注册登记日期:1997年6月26日
注册登记地点:重庆市渝中区上清寺路112号9楼
2.企业法人营业执照注册号:20283810-6
3.税务登记号码:51020220285694-x
4.公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5.公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:
会计师事务所名称:重庆华源会计师事务所
办公地址:重庆市渝中区人和街74号12楼
十.备查文件
1.载有法定代表人、财务负责人、总会计师亲笔签名并盖章的财务报表。
2.载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的会计报表。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
重庆路桥股份有限公司
二○○○年三月廿二日
合并利润及利润分配表
编制单位:重庆路桥股份有限公司 1999年度 单位:元(会股02表)
项目 本年累计数 上年累计数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
114284347.66 114284347.66 112257886.10 112257886.10
减:折扣与折让
主营业务收支净额
114284347.66 114284347.66 112257886.10 112257886.10
减:主营业务成本
34131534.78 34131534.78 26639897.75 26639897.75
主营业务税金及附加
6571349.96 6571349.96 6454828.45 6454828.45
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
73581462.92 73581462.92 79163159.90 79163159.90
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
3663806.56 3663806.56 1670393.96 1670393.96
减:存货跌价损失
营业费用 59000.00 59000.00 533740.00 533740.00
管理费用 5895303.83 6756848.92 10560964.99 11089858.42
财务费用
-13706496.99 -13712590.71 -2654241.79 -2656367.47
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
84997462.64 84142011.27 72393090.66 71866322.91
加:投资收益(损失以“-”号填列)
6270744.76 6783985.58 14618548.54 14934609.19
期货收益(损失以“-”号填列)
补贴收入
37687874.32 37687874.32 36663264.80 36663264.80
营业外收入 50.00
减:营业外支出
92555.14 92555.14 1593027.00 1593027.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
128863526.58 128521366.03 122081877.00 121871169.90
减:所得税
31973656.97 31973656.97 31050370.49 31050370.49
少数股东损益 -342160.55 -210707.10
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
96889869.61 96889869.61 91031506.51 91031506.51
加:年初未分配利润
26102537.08 26102537.08 2877331.87 2877331.87
盈余公积转入
六、可供分配的利润
122992406.69 122992406.69 93908838.38 93908838.38
减:提取法定盈余公积
9688986.96 9688986.96 9103150.65 9103150.65
提取法定公益金
9688986.96 9688986.96 9103150.65 9103150.65
七、可供股东分配的利润
103614432.77 103614432.77 75702537.08 75702537.08
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
62000000.00 62000000.00 49600000.00 49600000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
41614432.77 41614432.77 26102537.08 26102537.08
资产负债表
编制单位:重庆路桥股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
(会股01表)
年初数 年末数
资产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金
99548408.08 103651869.93 62249742.15 66670335.78
短期投资 10000000.00 10000000.00 119638450.15 125414865.02
减:短期投资跌价准备 880629.00 880629.00
短期投资净额
10000000.00 10000000.00 118757821.15 124534236.02
应收票据
应收股利
应收利息 12092748.07 12092748.07
应收帐款
21451283.24 21451283.24 64279575.24 64279575.24
其它应收款
113054143.99 117511294.89 20777145.00 20988411.21
减:坏帐准备
8070325.63 8337754.68 5103403.21 5116079.18
应收款项净额
126435101.60 130624823.45 79953317.03 80151907.27
预付帐款
118220722.91 118220722.91 118947787.69 120800490.69
应收补贴款 20247596.29 20247596.29
期货保证金
应收席位费
存货 144775.37 148174.54 192560.84 192560.84
其中:工程施工
减:存货跌价准备(含工程亏损准备)
存货净额 144775.37 148174.54 192560.84 192560.84
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
354349007.96 362645590.83 412441573.22 424689874.96
长期投资:
长期股权投资
2683939.35 12170698.53 10000000.00
长期债权投资
长期投资合计
2683939.35 12170698.53 10000000.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额
2683939.35 12170698.53 10000000.00
其中:合并价差(贷差以“-”号填列)
股权投资差额(贷差以“-”号填列)
固定资产:
固定资产原价
629977368.20 635530593.95 716191949.50 723118643.84
减:累计折旧
140552890.26 140576146.14 152422072.47 152858075.41
固定资产净值
489424477.94 494954447.81 563769877.03 570260568.43
工程物资
在建工程 63333961.18 63333961.18 4070240.71 28578265.84
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
552758439.12 558288408.99 567840117.74 598838834.27
无形资产及其他资产:
无形资产 56696724.00 57178085.33 55539648.00 55972057.37
开办费 264527.29 208836.39
长期待摊费用
1975606.10 1975606.10 5671391.90 5671391.90
其他长期资产
其中:临时设备净值
无形资产及其他资产合计
58672330.10 59418218.72 61211039.90 61852285.66
递延税项:
递延税款借项
资产总计 968463716.53 980352218.54
1053663429.39 1095380994.89
负债及股东权利
流动负债:
短期借款
110000000.00 110000000.00 135000000.00 155000000.00
应付票据
应付帐款 14714045.16 14714045.16 15189193.21 15189193.21
预收帐款 159800.00 159800.00 10205000.00 10205000.00
代销商品款
应付工资 2205414.00 2205414.00 2858044.89 2858044.89
应付福利费 360012.13 364749.65 776288.55 828675.94
应付股利 49600000.00 49600000.00 62000000.00 62000000.00
应交税金 211833.61 211833.61 4424123.13 4426114.58
其他应交款 59213.17 59213.17 183426.34 183426.34
其他应付款
17223236.73 17317708.32 15219524.17 15435578.48
预提费用 485715.54 485715.54
一年内到期的长期负债 10000000.00
其他流动负债
流动负债合计
194533554.80 194632763.91 246341315.83 276611748.98
长期负债:
长期借款 10000000.00 10000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
-3391024.07 -3391024.07 -4888941.85 -4888941.85
其他长期负债
长期负债合计
-3391024.07 6608975.93 -4888941.85 5111058.15
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
191142530.73 201241739.84 241452373.98 281722807.13
少数股东权益 1789292.90 1447132.35
股东权益:
股本 310000000.00 310000000.00 310000000.00 310000000.00
资本公积 413300664.21 413300664.21 413300664.21 413300664.21
盈余公积 27917984.51 27917984.51 47295958.43 47295958.43
其中:公益金
13419454.30 13419454.30 23108441.26 23108441.26
未分配利润
26102537.08 26102537.08 41614432.77 41614432.77
外币报表折算差额
股东权益合计
777321185.80 777321185.80 812211055.41 812211055.41
负债及股东权益总计
968463716.53 980352218.54
1053663429.39 1095380994.89
合并现金流量表
编制单位:重庆路桥股份有限公司 1999年度 单位:元
(会股03表)
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 175440118.78 175440118.78
收取的租金
收到的税费返还 1663000.00 1663000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 97633792.14 97633792.14
现金流入小计 274736910.92 274736910.92
购买商品、接受劳务支付的现金 120880433.86 120880433.86
经营租赁所支付的现金 106387.20
支付给职工以及为职工支付的现金 5993651.90 6204546.02
实际缴纳的增值税
支付的所得税款 12632642.63 12632642.63
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
7916444.70 7916444.70
支付的其他与经营活动有关的现金 19180442.92 19561961.45
现金流出小计 166603616.01 167302415.86
经营活动产生的现金流量净额 108133294.91 107434495.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 234007765.97 234007765.97
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 57553.86 57553.86
收到的其他与投资活动有关的现金 17237832.04 17273246.75
现金流入小计 251303151.87 251338566.58
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 23548948.62 41787555.08
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 343646216.12 353275574.15
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 367195164.74 395063129.23
投资活动产生的现金流量净额 -115892012.87 -143724562.65
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 225500000.00 255500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 225500000.00 255500000.00
偿还债务所支付的现金 200500000.00 200500000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 49600000.00 49600000.00
其中:子公司支付给少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 4913947.97 5955858.97
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 26000.00 135607.59
现金流出小计 255039947.97 256191466.56
筹资活动产生的现金流量净额 -29539947.97 -691466.56
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -37298665.93 -36981534.15
现金流量表附注:
项目 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 96889869.61 96889869.61
加:少数股东损益 -342160.55
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -2966922.42 -3221675.50
固定资产折旧 11964647.70 12377394.76
无形资产、开办费摊销 1260986.74 1309938.70
待摊费用的减少(减增加)
预提费用的增加(减:减少) 485715.54 485715.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 92555.14 92555.14
财务费用 -13706496.99 -13712590.71
投资损失(减收益) -6270744.76 -6783985.58
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -47785.47 -44386.30
经营性应收项目的减少(减增加) 27424257.31 27424257.31
经营性应付项目的增加(减减少) -6992787.49 -7040437.36
其他
经营活动产生的现金流量净额 108133294.91 107434495.06
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 62249742.15 66670335.78
减:货币资金的期初余额 99548408.08 103651869.93
现金等价物的期初余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -37298665.93 -36981534.15
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