重要提示
本公司对以下刊出资料的真实性、准确性负责。以下资料如有不实和遗漏之处,本公司当负由此而产生的一切责任。上海证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查,均不构成对本公司的任何保证。
广西桂冠电力股份有限公司
一、要览
总股本:67,536.3033万股
可流通股本:11,000万股
本次上市流通股本:5,100万股
股票简称:桂冠电力
证券编码:600236
上市地点:上海证券交易所
上市时间:2000年3月23日
登记机构:上海证券中央登记结算公司
二、绪言
广西桂冠电力股份有限公司(以下简称“本公司”)股票上市公告书是根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所股票上市规则》和国家现行有关证券管理法规编制,为本公司股票公开上市之目的向社会公众披露公司基本情况和相关资料。
本公司是经广西壮族自治区体改委桂体改股字〖1992〗6号文批准,采用定向募集方式设立的股份有限公司,并经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]14号文批准,已成功地向社会公众公开发行每股面值为1.00元之人民币普通股票11,000万股,其中:向法人配售7,000万股,上网发行4,000万股。经上海证券交易所上证发[2000]年第9号《上市通知书》核准,本公司股票将于2000年3月23日(星期四)在上海证券交易所挂牌交易,股票交易代码“600236”。本公司总股本67,536.3033万股,可流通股本为11,000万股,本次上市流通股本为上网发行的4,000万股社会公众股及向证券投资基金配售的2,200万股的50％(即1,100万股),共计5,100万股;向证券投资基金配售的其余1,100万股将于股票配售之日起六个月后上市交易;向战略投资者配售的4,800万股于公司股票配售之日两年后上市流通。
本公司于2000年3月3日在《证券时报》、《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《招股说明书概要》,距今不足6个月,故与其相重复的内容在此不再重述,敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
本公司董事会及全体董事已批准本上市公告书,确信本公告书未遗漏任何重大事项,亦不存在任何误导和虚假成份,并愿就本公告书及相关资料的准确性、完整性、真实性负个别的和连带的责任。
三、公司概况
1、基本情况
(1)法定名称:广西桂冠电力股份有限公司
英文名称:GuangxiGuiguanElectricPowerCO.,Ltd.
(2)注册资本:67,536.3033万元
(3)法定代表人:马远马录
(4)成立日期:1992年9月4日
(5)注册地址:中国广西壮族自治区南宁市民主路望仙坡一里3号
联系电话:0771-5640918、5636271
联系人:张云、罗典、李求泳
(6)经营范围:开发建设和管理水电站、火电厂和输变电工程,独资、联营开办与本公司主营有关的项目,电力金融方面的经济技术咨询,兴办宾馆、饮食、娱乐业,日用百货、通用机械、电子产品、电子器材的销售。
2、公司历史沿革
(1)股份制改制过程
广西桂冠电力股份有限公司是全国水电建设行业第一家以股份制方式筹集资金兴建大中型水电站的企业,第一大股东───广西电力工业局(现广西电力有限公司)是国家经贸委与中国人民银行确定的300户重点国有企业之一。
广西桂冠电力股份有限公司是经广西壮族自治区体改委桂体改股字〖1992〗6号文批准,由广西电力工业局(现广西电力有限公司)、广西建设投资开发公司(现广西开发投资有限责任公司)、中国工商银行广西分行信托投资公司(现中国工商银行广西分行)、交通银行南宁分行作为发起人,以定向募集方式设立的股份有限公司,公司总股本为5.2亿股。
(2)增资扩股过程:
1994年,为增强公司滚动开发红水河的实力,经公司第6次临时股东大会决议通过,国家电力部(现国家电力公司)(电办〖1993〗229号文)、区体改委(桂体改股字〖1995〗2号文)批准,将红水河上已运行多年装机容量40万千瓦的大化水电厂经营性资产自1994年1月1日起投入股份公司,公司总股本达到169,608.91万股。
1998年4月,经区体改委桂体改股字〖1998〗8号文批准,广西电力有限公司协议受让发起人中国工商银行广西分行、交通银行南宁分行及募集法人中国建设银行广西分行在公司中拥有的股权。
1998年4月,公司第14次临时股东大会决议并经桂体改股字〖1998〗87号文批准,公司股份按照3:1同比例缩股,公司的总股本相应调整为565,363,033万股。
1999年4月21日,公司根据中华人民共和国财政部《关于百龙滩水电站建设期派息问题处理方案》(财会函字〖1999〗11号)精神及《广西桂冠电力股份有限公司第十六次股东大会关于1993年至1995年派息问题处理的决议》,在原股本金总额565,363,033元的基础上减少股本金19,359.27万元,股份总数相应由565,363,033股减为371,770,333股(每股面值1元),然后用资本公积金转增股份19,359.27万股(每股面值1元),转增比例为每10股转增5.2073197567股,股份总数由371,770,333股增加到565,363,033股。
(3)本次股票发行情况
经中国证券监督管理委员会[2000]14号文批准,本公司于2000年3月7日通过上海证券交易所交易系统成功地向社会公众公开发行每股面值1.00元人民币普通股股票4,000万股,另向法人配售7,000万股。
本次发行后公司股本结构为:
股权类别股数(股)比例％
尚未流通股份624,363,03392.45
其中:国有法人股(广西电力有限公司)362,537,30053.68
国家股(广西开发投资有限责任公司)131,265,66719.44
募集法人股38,226,7335.66
内部职工股33,333,3334.94
战略投资者持股48,000,0007.10
证券投资基金持股(50％)11,000,0001.63
本次流通股51,000,0007.55
其中:社会公众股40,000,0005.92
证券投资基金持股(50％)11,000,0001.63
总计675,363,033100.00
四、股票发行及承销
1、股票公开发行
发行方式:(1)上网定价
向社会公众股发行数量:4,000万股
(2)向法人配售
向战略投资者配售数量:4,800万股
向证券投资基金配售数量:2,200万股
股票发行价格:6.41元
募集资金总额:68,970万元
上网发行中签率:0.15947646％
上网发行有效申购数:25,082,072,000股
持有1000股以上(含1000股)的户数:8,884户
发行费用总额:1,540万元
每股发行费用:0.14元
发行市盈率:17.8倍
2、股票承销
本次公开发行的4,000万股社会公众股已全部由社会公众认购,超额认购627.0518倍;向法人配售的4,800万股由战略投资者认购,2,200万股由证券投资基金认购;承销商包销的股票数量为零。
3、验资报告
华业字(2000)第431号
广西桂冠电力股份有限公司:
我们接受委托,对贵公司向社会公众募集股份而增加的股本及相关的资产、负债的真实性和合法性进行审验。我们按照《中国注册会计师独立审计实务公告第1号-验资》的规定,根据贵公司的具体情况实施了我们认为必要的审验程序。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整;我们的责任是在对上述资料进行审验的基础上出具真实、合法的验资报告。
贵公司经1998年4月13日第十四次(临时)股东大会通过并报经中国证监会批准向社会公众公开募集股份110,000,000股,每股面值1元,溢价发行,发行价为每股人民币6.41元,委托南方证券有限公司承销,应募集股款为人民币705,100,000.000元,扣除承销费用9,897,600.00元后,实际募集股款为人民币695,202,400.00元,经过我们审验,截至2000年3月14日止,承销机构已缴入募集的股款人民币陆亿玖仟陆佰贰拾万零贰仟肆佰元整(￥696,202,400.00元)。其中股本110,000,000.00元,资本公积585,202,400.00元,收回预付承销费用1,000,000.00元,与缴入股款相关的资产总额为人民币696,202,400.00元,均为货币资金。
附件:
1、变更前后注册资本、实收股本对照表;
2、验资事项说明。
大华会计师事务所有限公司中国注册会计师曹培青
中国注册会计师汪洋
中国.上海.昆山路146号2000年3月15日
五、董事、监事及高级管理人员简介及持股情况
1、公司董事、监事和高级管理人员简介
马录董事长:马远先生,1941年生,本科,教授级高级工程师。曾任合山电厂副总工程师、副厂长、厂长、广西电力工业局副局长、局长,现任广西电力有限公司党组书记、董事长兼总经理,公司董事长。
常务副董事长、总经理:陈咏辉先生,1945年生,本科,教授级高级工程师。曾任广西水电建设工程公司副经理、广西水电工程局副局长、党委副书记、局长,现任公司常务副董事长兼总经理。
副董事长:沈悌先生,1945年生,本科,高级工程师。曾任广西建设投资开发公司投资一部经理、副总工程师,现任广西开发投资有限责任公司副总工程师、公司副董事长。
董事:李锦文先生,1940年生,本科,教授级高级工程师。曾任广西水电工程局副局长、广西电力工业局副局长,现任广西电力有限公司副董事长兼副总经理。
董事:谢正经先生,1942年生,本科,教授级高级工程师。曾任广西电力工业局生产处处长、科教处处长、广西电力工业局中调所所长、广西电力工业局副局长,现任广西电力有限公司副总经理。
董事:钟培祯先生,1942年生,本科,教授级高级工程师。曾任广西合山电厂厂长、广西电力工业局生产处处长,现任广西电力有限公司生产技术部主任。
董事:李一平先生,1955年生,本科,高级工程师。曾任广西电力工业局计划处处长助理、广西电力工业局计划处副处长、广西电力工业局计划处处长,现任广西电力有限公司计划部主任。
董事:胡建东先生,1963年生,硕士,高级工程师。曾任大化电厂副厂长、广西电力工业勘察设计研究院副院长、广西电力工业局企业管理处处长,现任广西电力有限公司营销部主任。
董事:罗体承先生,1963年生,本科,高级会计师。曾任广西电力工业局财务处副处长、广西电力工业局财务处处长,现任广西电力有限公司财务部主任。
董事:杨长宇先生,1945年生,本科,高级工程师。曾任广西电力工业局中调所副所长、大化电厂党委书记、来宾电厂副厂长、南宁电力学校党委书记,现任广西电力工业勘察设计研究院院长。
董事:余长明先生,1939年生,本科,教授级高级工程师。曾任合山电厂副总工程师、第一副厂长兼总工程师、厂长、党委书记、来宾电厂厂长、广西电力工业局副总工程师,现任广西电力工业局中心调度所所长。
董事:龙先进先生,1952年生,本科,高级工程师、高级经济师。曾任广西水电工程局电力安装公司党委书记、广西水电工程局工会副主席、副书记兼纪委书记,现任广西水电工程局党委书记兼副局长。
董事:黄鉴波先生,1949年生,大专,经济师。曾任广西区人民政府副主席秘书,办公厅第五秘书处、第三秘书处副处长,现任广西开发投资有限责任公司总经理助理兼电力投资部经理。
董事、副总经理:潘渊泽先生,1942年生,本科,高级工程师。曾任长江葛洲坝工程局三公司、一公司高级工程师、总工程师、广西建设投资开发公司投资一部副经理、经理,现任广西开发投资有限责任公司副总工程师,公司副总经理。
董事:白华女士,1969年生,本科,工程师。现在广西开发投资有限责任公司电力投资部工作。
监事会主席:黄进平先生,1953年生,本科,高级会计师。曾任广西电力工业局财务处副处长、处长、副总会计师,现任广西电力有限公司总会计师,公司监事会主席。
监事:卢国栋先生,1952年生,本科,高级会计师。曾任广西送变电公司主管会计、财务科副科长、公司副总会计师、广西电力工业局财务处副处长、广西电力局审计处处长,现任广西电力有限公司审计室主任。
监事:胡雷冰先生,1962年生,本科,高级会计师。曾任广西经济技术协作公司副经理、广西建设投资开发公司财务部副经理,现任广西开发投资有限责任公司财务部副经理。
监事:黄新喜先生,1962年生,本科,高级经济师。现任公司财务部高级业务主办。
监事:黄汉艺先生,1969年生,专科,工程师。曾任大化电厂团委书记,公司百龙滩电厂筹备处行政事务部主任。现任公司大化电厂办公室主任。
副总经理:谢丽英女士,1958年生,本科,经济师。曾任柳州供电局团委书记、党委副书记兼纪委书记、广西电力工业局办公室副主任,现任公司副总经理兼公司党支部书记。
副总经理:蒋健平先生,1958年生,本科,高级工程师。曾任广西电力工业勘察设计研究院水能室副主任、设计副总工、院团委副书记、广西电力工业局基建处科长,现任公司副总经理。
总会计师:王传楚先生,1961年生,本科,高级会计师。曾任广西电力工业局财务处科长,现任公司总会计师。
董事会秘书:张云女士,1963年生,本科,工程师。曾任广西电力工业勘察设计研究院工程师、广西电力新闻中心编辑,公司办公室主任,现任公司董事会秘书。
2、董事、监事和高级管理人员持股情况
姓名公司任职持股数(股)占总股本比例(％)
马远马录董事长00
陈咏辉副董事长、总经理00
沈悌副董事长00
李锦文董事6670.0000987
谢正经董事00
钟培祯董事6670.0000987
余长明董事25000.0003701
杨长宇董事6670.0000987
李一平董事19330.0002862
胡建东董事00
龙先进董事30330.000449
罗体承董事10000.000148
黄鉴波董事00
潘渊泽董事、副总经理00
白华董事30000.0004442
黄进平监事会主席00
胡雷冰监事00
黄新喜监事00
黄汉艺监事7330.0001085
卢国栋监事10670.0001579
谢丽英副总经理00
蒋健平副总经理6670.0000987
王传楚总会计师6670.0000987
张云董事会秘书00
本公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股份16,601股,占本公司总股本的0.002458％,其持有的股份按照《中华人民共和国公司法》规定,在其任职期间不得转让。
六、公司设立
1、本公司是1992年以定向募集方式设立的股份有限公司;1998年4月经公司第十四次临时股东大会决议公开发行社会公众股并上市交易。
2、公司11,000万股流通股于2000年3月7日发行成功,并于2000年3月16日办理了工商登记变更手续。情况如下:
法定代表人:马远马录
注册资本金:67,536.3033万元
注册地址:中国广西壮族自治区南宁市民主路望仙坡一里3号
营业执照注册号:4500001000755
七、关联企业及关联交易
1、关联企业
公司两大主要股东为广西电力有限公司(持股比例64.12％,)、广西开发投资有限责任公司(持股比例23.22％)。
广西电力工业局(现广西电力有限公司)成立于1980年7月,现属国家电力公司,是国家电力公司授权经营其在广西境内的国有资产的法人单位,代表国家电力公司对相关的建设项目进行投资和经营,1998年5月改制为广西电力有限公司,注册资本27.58亿元,主要经营范围:电网及电站建设、电力生产、电网经营、电力购销、电力投资、电力修配、电力方面咨询服务、物资购销。现拥有:水电站(厂)、火电厂、电网调度中心、送变电工程公司、供电局(公司)、水电工程局、火电安装公司、电力设计研究院、电力设备厂、电力试验研究院、学校等机构。截止1998年底,总资产163.86亿元,装机容量215.57万千瓦。1998年完成发电量90.13亿千瓦时,实现收入32.02亿元。
广西开发投资有限责任公司是直属广西壮族自治区人民政府所属的国有独资企业,自治区人民政府授权其在国家计划指导下运用自治区本级财政每年预算内统筹的基建投资中的经营性资金和自治区人民政府委托管理的电力建设基金及其它各项基金对自治区建设项目进行投资,并享有出资者的权利。广西开发投资有限责任公司注册资本为19.3亿元人民币。公司经营管理的资金总额达人民币47.45亿元。
公司控股的两大公司(广西桂冠水电开发有限公司、广西桂冠水电发展有限公司)情况如下:
广西桂冠水电开发有限公司(以下称开发公司),公司控股74％,是1993年3月经广西外经贸委批准设立的中外合资公司,公司注册资本10800万元,合营期限30年,主要经营范围为开发建设、管理水电站及相应工程。
广西桂冠水电发展有限公司(以下称发展公司),公司控股74％,是在1994年7月经广西外经贸委批准设立的中外合资公司。公司注册资本10800万元,双方合营期限15年,主要经营范围为开发建设、管理水电站及相应工程。
公司与开发、发展两公司合作开发建设百龙滩水电站,开发公司与发展公司分别负责提供1-3号和4-6号机组设备并自行解决相应的资金,公司负责机组设备以外的电站项目建设的土建及其它一切事宜并自行解决相应的资金。电站建设期间由公司全面负责电站的经营管理,建设期间电站发电收入归公司所有,相关的运行费用、税金也由公司承担。电站正式建成后,由公司负责电站管理、电价申报及电量销售。公司与开发、发展两公司按各自的出资比例分割电量。公司与开发公司、发展公司以电站总投资为准,出资比例为80％｜12％｜8％,最终的出资比例以电站竣工决算后的项目的实际投资额计算。公司与开发公司、发展公司三方签有《合作开发建设百龙滩水电站协议书》,具体约束三方的权利、义务、利益分配及其它事项。
2、关联交易
(1)本公司与第一大股东广西电力有限公司签订的“购电合同”
●主要交易方:
甲方:广西桂冠电力股份有限公司
乙方:广西电力有限公司
●定价政策:上网电价定价原则按《中华人民共和国电力法》及配套文件和国家有关规定执行。上网电价由甲方提出方案,经与乙方协商后,由甲方向广西自治区物价主管部门提出申请,经广西自治区物价主管部门(或其转报上级物价主管部门)批准后执行。
●电量确定:乙方根据广西电网的用电负荷和水情等情况,计划接受甲方上网电量。在合同期内,乙方负责包销上述电量,甲方不得将所发电量销售给第三方。
●电费支付方式:在用户不欠电费及新电还本付息加价没有缺口的情况下,乙方在每月收到抄表单扣除甲方使用乙方电量电费后,30天内向甲方支付电费。若存在欠费或有缺口,甲方需按比例负担欠费或加价缺口金额。乙方对应付的款项在支付到期日未能全部支付给甲方的,乙方应对未付金额部分支付利息,利息按中国人民银行公布的同期贷款利率计算。
(2)1996-1998年,公司与第一大股东签订“关于大化水电厂、百龙滩水电站生产运行维护管理委托承包协议”
●主要交易方:
委托方:广西桂冠电力股份有限公司、
承包方:广西电力有限公司
●费用的确定:
关于大化水电厂
总则:
承包方对大化水电厂的生产运行、日常维护、大修理和更新改造及电厂管理工作进行全面负责。委托方支付承包方的承包费用,包括维护材料费、工资及福利费、生产管理费、营业外支出、非生产经营性资产占用费、劳保统筹及企业补充养老保险金区电力局管理费、劳动力合理利润及税金。
承包费用确定原则:
a.材料费、生产管理费、营业外支出。以上年实际发生数为基数调整不合理因素并相应考虑物价上涨等因素确定。
b.工资及福利费,按承包方已经核定的大化水电厂定员人数703人和承包方标准进行确定。
c.劳保统筹及企业补充养老保险及住房公积金.按国家及自治区有关规定确定。
d.非经营性资产占用费,按有偿使用的原则确定(根据国家规定)。
e.区电力局管理费按每度电2厘(厂供电量)确定。
f.电网公共设施配套完善费按每度电1厘(厂供电电量)确定。
g.承包费用应纳税金按国家有关规定计算。
h.劳动力合理利润按电网上年人均公益金标准计算。
i.固定资产折旧依照有关规定按月提取计入发电总成本,其中15％留给承包方用于大化水电厂安排单项投资40万元以下的固定资产(指属委托方的固定资产,下同)更新改造项目(报委托方、承包方备案);85％由委托方掌握,大化水电厂单项投资在40万元及以上的固定资产更新改造项目,需报承包方商委托方审批,并由委托方落实资金来源。
j.大化水电厂固定资产大修理费每月按固定资产原值的1.5％预提计入发电总成本并由大化水电厂掌握使用,实际发生的大修理支出冲减预提费用,年终清算。单项特殊大修理项目在40万元及以上的由总厂上报承包方商委托方审批。
k.大化水电厂上网电量电费收入由双方按批准的上网电价逐月结算,每月20日前结清上月电费,生产运行维护管理承包费用由承包方按当年确定数的1/12在当月电费结算中抵扣。
关于百龙滩水电站:
总则:
委托方支付承包方的承包费用,包括维护材料费、工资及福利费、生产管理费、营业外支出、社会保险、企业补充养老保险金、区电力局管理费、电网公共设施配套完善费、劳动力合理利润及与承包费用相关的应纳税金。
承包费用确定原则:
a.维护材料费、生产管理费、营业外支出。以上年实际发生数为基数调整合理变动因素并相应考虑物价上涨等因素确定。
b.职工工资、福利、奖金待遇等按区电力局工业企业标准执行,与局属承包企业同等对待。
c.社会保险、企业补充养老保险及福利费等按国家、自治区及电力局有关规定执行。
d.区电力局管理费按厂上网电量每兆瓦时2元确定。
e.电网公共设施配套完善费按厂上网电量每兆瓦时1元确定。
f.承包费用应纳税金按国家有关规定计算。
g.劳动力合理利润按电网上年人均公益金标准计算。
h.固定资产折旧依照有关规定按月提取计入发电总成本,其中10％留给承包方用于百龙滩水电厂安排单项投资20万元以下的固定资产(指属委托方的固定资产,下同)更新改造项目(报委托方、承包方备案);90％由委托方掌握,百龙滩水电厂单项投资在20万元及以上的固定资产更新改造项目,需由大化水电总厂报承包方商委托方审批,会签后由承包方下文,由委托方落实资金来源。
i.百龙滩水电厂固定资产大修理费全年按固定资产原值的0.8％分月均预提计入发电总成本并由百龙滩水电厂掌握使用,实际发生的大修理支出冲减预提费用,年终清算。单项特殊大修理项目在20万元及以上的由大化水电总厂上报承包方商委托方审批,会签后由承包方下文。
j.百龙滩水电厂上网电量电费收入由双方按批准的上网电价逐月结算,每月20日前结清上月电费,生产运行维护管理承包费用由承包方按当年确定数的1/12在当月电费结算中抵扣。
●根据公司第二届董事会第十一次会议决议,公司不再委托广西电力公司管理大化水电厂与百龙滩水电站,由公司自行管理。此关联交易自1999年起不再存在。
八、股本结构及大股东持股情况
1、上市前的股本结构
股权类别股数(股)比例％
尚未流通股份624,363,03392.45
其中:国有法人股(广西电力有限公司)362,537,30053.68
国家股(广西开发投资有限责任公司)131,265,66719.44
募集法人股38,226,7335.66
内部职工股33,333,3334.94
战略投资者持股48,000,0007.10
证券投资基金持股(50％)11,000,0001.63
本次流通股51,000,0007.55
其中:社会公众股40,000,0005.92
证券投资基金持股(50％)11,000,0001.63
总计675,363,033100.00
2、前十名股东所持股数及比例
股东名称持股数(股)
1.广西电力有限公司362,537,300
2.广西开发投资有限责任公司131,265,667
3.中国华电电站装备工程(集团)总公司8,250,000
4.黑龙江省华富电力投资有限公司4,430,000
5.黑龙江省华富发电有限责任公司4,430,000
6.江苏省江海粮油贸易公司4,430,000
7.广西壮族自治区水电工程局3,846,633
8.广西送变电建设公司2,801,000
9.广西岩滩水电站工程建设公司2,766,667
10.柳州供电局2,766,667
九、公司财务会计资料
以下引用大华会计师事务所华业字(2000)第0018号审计报告
1、审计报告
华业字(2000)第0018号
广西桂冠电力股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年至1999年每年12月31日资产负债表和合并资产负债表、1997年至1999年3个年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1999年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年至1999年每年12月31日的财务状况、1997年度至1999年度经营成果和1999年度的现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。大华会计师事务所有限公司
中国注册会计师:曹培青
中国注册会计师:汪阳
中国.上海.昆山路146号2000年1月17日
2、财务报表(附后)
3、会计报表附注
一、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
1、会计制度:《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
5、外币业务的核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)进行调整,调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入“汇兑损益”或“在建工程”。
6、坏帐损失的核算方法:
坏帐的确认标准:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,确实不能收回的应收款项;
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后,作为坏帐。
坏帐损失核算方法:备抵法。
坏帐准备的计提方法:按应收款项年末余额的3.5％计提。
7、短期投资核算方法:根据《企业会计准则-投资》规定,短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入帐;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资跌价损失的确认标准为:中期期末或年终按成本与市价孰低法计价时,市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为:按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备,并计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复时,应在原先已确认的投资损失的金额内转回。
8、存货核算方法:
存货分类为:修理用备品备件和低值易耗品。
各种存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用计划成本法,按上月成本差异率将计划成本调整为实际成本。低值易耗品按一次摊销法摊销。
年终提取存货跌价准备。其确认标准为:年末,如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备
按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
9、固定资产计价和折旧政策:
(1)固定资产标准为:①单位价值在2,000元以上,使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品;
(2)固定资产分类为:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备;
(3)固定资产计价:按实际成本或确定的价值计价;
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率。
10、在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
11、无形资产计价和摊销方法:
土地使用权:按评估确认价值入帐,从1994年起按50年平均摊销。
12、长期待摊费用摊销方法:按受益期平均摊销。
13、收入确认原则:
销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本
能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
14、所得税的会计处理方法:应付税款法。
15、合并会计报表的编制方法:
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1997年度至1999年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
16、会计政策、会计估计的变更:
公司根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》的有关规定,计提了四项准备金,并采用追溯调整法调整了1997～1999年度会计报表相关项目,该等调整对公司财务状况和经营成果的影响详见附注五第24项。
二、税项
公司适用的税种与税率:
税种税率计税基数
所得税33％应纳税所得额
增值税17％按销项税额扣除当期允许
抵扣的进项税额后的差额
城建税1％、5％、7％应纳增值税额
教育费附加3％应纳增值税额
三、控股子公司
注册资本本公司投资额本公司
被投资单位全称经营范围(人民币元)(人民币元)持股比例
①广西桂冠水电水电建设108000000.0080000000.0074％
开发有限公司和管理
②广西桂冠水电水电站的108000000.0080000000.0074％
发展有限公司建设和管理
上述控股子公司均按权益法核算,并纳入合并会计报表范围。
四、会计报表主要项目注释:
(一)合并会计报表主要项目注释:
1、货币资金1999年12月31日余额为人民币113,066,503.37元,其中:
项目原币汇率人民币
现金5,050.12
银行存款113,061,453.25
其中:美元3,648,586.638.279730,209,202.72
合计113,066,503.37
2、应收帐款1999年12月31日余额为人民币335,057,585.57元,系持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位广西电力有限公司的欠款。应收帐款主要是与广西电力有限公司的电费结算所产生的,期限均在1年以内。根据历年电费结算情况,坏帐的可能性较小,按3.5％计提坏帐准备。
3、其他应收款1999年12月31日余额为人民币111,986,297.44元,按帐龄分析:
帐龄坏帐准备
1年以内622,797.00
1---2年1,043,977.00
2---3年1,063,742.00
*3年以上1,189,004.00
合计3,919,520.00
其他应收款中76,032,654.24元为百龙滩承包总公司预借工程款和代广西电力有限公司支付工程款,该款项在百龙滩工程竣工决算、大恶线路工程决算后将结算,其他属正常往来款项,坏帐的可能性较小,按3.5％计提坏帐准备。
4、存货1999年12月31日余额为人民币4,827,291.59元,其中:
类别期末数
(1)修理用备品备件3,468,702.23
(2)低值易耗品1,358,589.36
合计4,827,291.59
存货周转速度较快,不存在减值情况,未提取存货跌价准备。
5、待摊费用1999年12月31日余额为人民币1,158,640.45元,其中:
类别 期初数本期增加本期摊销期末数
(1)财产保险费1,958,473.573,186,113.104,070,090.101,074,496.57
(2)报刊费 71,233.8486,930.2874,020.2484,143.88
合计 2,029,707.413,273,043.384,144,110.341,158,640.45
6、长期股权投资1999年12月31日余额为人民币128,000.00元,系股权投资差额。长期股权投资差额系由于长期投资的金额占被投资公司注册资本的实际比例与被投资公司的合同约定比例有尾差所致;
7、固定资产及累计折旧1999年12月31日余额分别为人民币2,641,923,896.30和505,072,455.63元。
8、工程物资1999年12月31日余额为人民币3,979,014.33元。
9、在建工程1999年12月31日余额为人民币26,851,000.51元。
10、无形资产1999年12月31日余额为人民币8,763,216.00元,系持本公司5％(含5％)以上股东单位广西电力有限公司投入的土地使用权。
11、开办费1999年12月31日余额为人民币-1,914,737.38元,系公司及其控股子公司开办期利息收入。
12、长期待摊费用1999年12月31日余额为人民币34,575.21元,系计算机软件费用。
13、短期借款1999年12月31日余额为人民币290,000,000.00元,均系信用借款,均无逾期。
14、应付股利1999年12月31日余额为人民币174,190,471.04元。
15、应交税金1999年12月31日余额为人民币98,593,706.67元.
16、其他应付款1999年12月31日余额为人民币34,735,787.37元。按帐龄分析:
帐龄金额占总额比例(％)
1年以内18,587,432.9954.51
1-2年864,329.812.49
2-3年14,387,105.5541.42
3年以上896,919.022.58
合计34,735,787.37100.00
其他应付款1998年12月31日余额比1997年12月31日余额减少了39,969,378.78元,主要系由于支付给广西电力有限公司1997年度大化和百龙滩水电站运行承包费所致。
其他应付款中无应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17、预提费用1999年12月31日余额为人民币6,452,688.17元。
18、一年内到期的长期负债1999年12月31日余额为人民币155,000,000.00元,均系广西信托投资公司的人民币信用贷款。
19、住房周转金1999年12月31日余额为人民币-6,679,291.48元,主要系公司建房出售给职工形成的差额。
20、其他长期负债1999年12月31日余额为人民币269,720,534.60元,系日本富士公司的美元担保贷款。
21、股本1997年、1998年及1999年12月31日余额分别为1,696,089,100.00元、565,363,033.00元及565,363,033.00元,每股面值1.00元。
1997年12月31日股本结构,当年无变动。
发起人股份均系国家拥有股份。
22、资本公积1997年、1998年及1999年12月31日余额分别为16,223,849.99元、953,357,216.99元及953,357,216.99元。
23、盈余公积1997年、1998年及1999年12月31日余额分别为75,074,147.68元、105,371,943.13元及136,915,729.49元。
24、未分配利润1997年、1998年及1999年12月31日余额分别为-24,824,192.61元、-14,374,194.48元及2,408,675.06元。
25、主营业务收入历年情况如下:
项目1999年度1998年度1997年度
供电收入624,920,525.02558,581,440.33467,925,578.81
26、主营业务税金及附加历年情况如下:
项目1999年度1998年度1997年度
教育费附加3,087,680.882,725,469.082,304,448.27
城建税4,947,866.574,604,615.653,818,697.93
合计8,035,547.457,330,084.736,123,146.20
27、管理费用历年情况如下:
1999年度1998年度1997年度
金额12,938,959.903,580,337.908,855,280.07
1999年度的管理费用比1998年度同期有较大幅度的增长,其主要原因:(1)1999年度支付大化水电站土地使用费和测绘费2,352,624.67元;(2)工资及福利费比1998年度有了一定增长;(3)1998年下半年度新增的办公大楼在1999年度须全年计提折旧。(4)公司合并控股的广西桂冠水电发展有限公司在1999年1月结束开办期,相应增加了管理费用。
28、财务费用历年情况如下:
费用项目1999年度1998年度1997年度
(1)利息支出71,503,160.2361,817,735.6650,223,200.41
减:利息收入621,642.181,210,403.831,013,000.31
(2)汇兑损益42,997.73-1,428,139.19-1,681,000.70
(3)其他94,335.13488,350.8898,633.90
合计71,018,850.9159,667,543.5247,627,839.30
29、投资收益历年情况如下:
项目1999年度1998年度
债券投资收益21,250.00-
股权投资差额摊销-16,000.00-16,000.00
合计5,250.00-16,000.00
1997年度无投资收益。
30、所得税历年情况如下:
项目1999年度1998年度1997年度
会计利润335,962,636.59301,684,611.75233,874,188.01
应纳税所得额358,221,773.60311,223,253.64252,506,575.03
五、关联方关系及其交易的披露:
(一)与本公司存在控制关系的关联方情况:
1、存在控制关系的关联方
企业名称注册地址主营业务 与本企业关系经济性质或类型法定代表人
①广西电力有限公司南宁市民主路6号电力建设、电力生产、电 母公司国有经济马远马录
网经营、电力购销、电力
投资、电力修配、电力方
面咨询服务。
②广西桂冠水电开发南宁市民主路水电建设和管理 子公司有限责任公司马远马录
有限公司望仙坡一里3号
③广西桂冠水电南宁市民主路水电站的建设和管理 子公司 有限责任公司 马远马录
发展有限公司望仙坡一里3号
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称期初数本年增加数期末数
①广西电力有限公司272,904万2,896万275,800万
②广西桂冠水电开发
有限公司10,800万-10,800万
③广西桂冠水电发展
有限公司10,800万-10,800万
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称金额％
①广西电力有限公司36,253.73万64.12
②广西桂冠水电发展有限公司8,000万74
③广西桂冠水电开发有限公司8,000万74
上述存在控制关系的关联方所持股份或权益在本期未发生变化。
4、存在控制关系的关联方交易
(1)销售货物
本公司成立至今上网电量均销售给广西电力有限公司,1999年度、1998年度和1997年度销售金额分别为人民币624,920,525.02元、558,581,440.33元和467,925,578.81元,上网电价由广西壮族自治区物价局以桂价工字(1996)099号、102号文核定。根据双方签订的《购电合同》,在用户不欠电费及新电还本付息加价没有缺口的情况下,广西电力有限公司在每月收到抄表单扣除公司使用其电量电费后,30天内向公司支付电费。若存在欠费或有缺口,公司需按比例负担欠费或加价缺口金额。广西电力有限公司对应付的款项在支付到期日未能全部支付给公司的,应对未付金额部分支付利息,利息按中国人民银行公布的同期贷款利率计算。
(2)关联方应收应付款项
项目 1999.12.311998.12.311997.12.31
应收帐款:
广西电力有限公司335,057,585.57304,036,328.61278,875,305.05
(3)关联方其他应收应付款项
项目 1999.12.311998.12.311997.12.31
其他应收款:
广西电力有限公司30,400,000.0013,284,350.1933,405,300.00
其他应付款:
广西电力有限公司 -306,120.3336,889,118.00
大恶线π接入百龙滩220千伏线路工程的产权属于广西电力有限公司,故在1999年度,公司将帐面代广西电力有限公司垫付的工程建设资金30,400,000.00元转入对广西电力有限公司的其他应收款。
(二)与本公司不存在控制关系的关联方情况:
1、不存在控制关系的关联方
企业名称与本企业的关系
广西开发投资有限责任公司持本公司5％以上股份的股东单位
2、不存在控制关系的关联方交易
公司原为广西开发投资有限责任公司70,000,000.00元借款(期限为1996年6月至2002年7月)提供担保,现已解除。
六、承诺事项:无。
七、资产负债表日后事项中的非调整事项:
1.公司于2000年1月12日解缴1999年度企业所得税90,000,000.00元。
2.公司于2000年1月7日归还了交通银行南宁分行30,000,000.00元短期借款。
八、债务重组事项:无。
九、或有事项:无。
十、其它重要事项:无。
十、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《上海证券交易所股票上市规则》及国家有关法律、法规,自本公司股票上市之日起,作出如下承诺:
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大信息,并接受证
券主管机关、上海证券交易所的监督管理;
2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告,并置于规定场所供投资者公众查阅;
3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动,或持有本公司股份发生变化时,在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布;
4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清;
5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评,不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖;
6、本公司没有无记录负债。
十一、重要事项提示
1、本公司本次发行社会公众股11,000万股,其中通过上海证券交易所上网发行的4,000万股社会公众股及向证券投资基金配售的2,200万股的50％(即1,100万股),共计5,100万股将于2000年3月23日上市;向证券投资基金配售的其余1,100万股按证监会规定于配售之日起六个月以后上市;向战略投资者配售的4,800万股将在本次股票配售之日起两年后上市。
本公司原有定向募集内部职工股3,333万股将于发行之日起三年后方可上市流通。
2、截止上市公告书刊登之日,本公司未涉及任何重大诉讼事项和仲裁,亦无任何尚未了结或可能面临的重大诉讼或索赔要求。
2、公司2000年1月到发行前一个月的滚存利润由老股东享有,新股东只享有社会公众股发行以后(含发行当月)形成的利润。
十二、备查文件
1、招股说明书
2、审计报告、财务报表及附注
3、验资报告
4、资产评估报告
5、盈利预测报告及注册会计师的意见
6、中国证监会关于本公司公开发行股票的批准文件
7、上海证券交易所上市通知书
8、公司1998年4月临时股东大会关于公开发行股票的决议
9、本公司成立的注册登记文件
10、公司章程
11、上市协议书
12、其它备查文件
十三、咨询机构
1、发行人:广西桂冠电力股份有限公司
法定代表人:马远马录
地址:中国广西壮族自治区南宁市民主路望仙坡一里3号
联系人:张云、罗典、李求泳
电话:0771-5640918、5636271
传真:0771-5620664、5636271
2、上市推荐人:国泰君安证券股份有限公司
法定代表人:金建栋
地址:上海市浦东新区商城路168号
联系人:潘中宁、林嵘、谢凡
电话:0755-2175560
传真:0755-2296188
广西桂冠电力股份有限公司
2000年3月18日
股份有限公司一九九九年度会计报表
合并资产负债表
编制单位:广西桂冠电力股份有限公司1999年12月31日
金额单位:元(会股地年01表)
资产1999.12.311998.12.311997.12.31
流动资产:
货币资金113066503.37112285509.0585400110.81
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额0.000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款335057585.57304036328.61278875305.05
其他应收款111986297.44200441258.37366867096.83
减:坏帐准备15646536.0017656716.0022600984.00
应收款项净额431397347.01486820870.98623141417.88
预付帐款
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
存货4827291.594587859.961048924.61
其中:工程施工
减:存货跌价准备(含工程亏损准备)
存货净额
4827291.594587859.961048924.61
待摊费用1158640.452029707.41800000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计550449782.42605723947.40710390453.30
长期投资:
长期股权投资128000.00144000.00160000.00
长期债权投资60750.0060750.00
长期投资合计128000.00204750.00220750.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额128000.00204750.00220750.00
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
128000.00144000.00160000.00
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
128000.00144000.00160000.00
固定资产:
固定资产原价2641923896.302156380403.482111057504.00
减:累计折旧505072455.63383406456.10279336144.72
固定资产净值2136851440.671772973947.381831721359.28
工程物资3979014.333982297.793963654.79
在建工程26851000.51416563142.56240576239.80
固定资产清理56587.36
待处理固定资产净损失
固定资产合计2167738042.872193519387.732076261253.87
无形资产及其他资产:
无形资产8763216.008962380.009161544.00
开办费-1914737.38-2874949.34-3466417.43
长期待摊费用34575.2160478.1725333.32
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计6883053.836147908.835720459.89
递延税项:
递延税款借项
资产总计2725198879.122805595993.962792592917.06
负债和股东权益
流动负债:
短期借款290000000.00205000000.00210627831.60
应付票据
应付帐款10440.00
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费79973.1289662.347484.78
应付股利174190471.04161909627.44215212791.26
应交税金98593706.67163601386.33140579723.00
其他应交款594741.11323810.33490386.82
其他应付款34735787.3729682175.4769651554.25
预提费用6452688.17
一年内到期的长期负债155000000.0037076800.00
其他流动负债
流动负债合计759657807.48560606661.91673646571.71
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金-6679291.4894141.24
其他长期负债269720534.60584470857.35302216422.50
长期负债合计263041243.12584564998.59302216422.50
递延税项:
递延税款贷项
负债合计1022699050.601145171660.50975862994.21
少数股东权益(合并报表填列)
44455173.9850706334.8254167017.79
股东权益:
股本565363033.00565363033.001696089100.00
资本公积953357216.99953357216.9916223849.99
盈余公积136915729.49105371943.1375074147.68
其中:公益金42166210.9532940541.2722841276.12
未确认的投资损失
未分配利润(未弥补亏损以“-”号表示)
2408675.06-14374194.48-24824192.61
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计1658044654.541609717998.641762562905.06
负债及股东权益总计2725198879.122805595993.962792592917.06
股份有限公司一九九九年度会计报表
合并利润及利润分配
表编制单位:广西桂冠电力股份有限公司1999年度
金额单位:元(会股地年02表)
项目1999年度1998年度1997年度
一、主营业务收入624920525.02558581440.33467925578.81
减:销售折让
主营业务收入净额624920525.02558581440.33467925578.81
减:主营业务成本196173239.08186026085.39171343532.64
主营业务税金及附加8035547.457330084.736123146.20
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
420711738.49365225270.21290458899.97
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
88908.10-137130.547388.58
减:存货跌价损失
营业费用
管理费用12938959.903580337.908855280.07
财务费用71018850.9159667543.5247627839.30
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
336842835.78301840258.25233983169.18
加:投资收益(损失以“-”号填列)
5250.00-16000.00
期货收益(损失以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入208800.00
减:营业外支出1094249.19139646.50108981.17
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
335962636.59301684611.75233874188.01
减:所得税118213185.27102703673.7083327169.82
减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以“-”号填列)
-6251160.84-3460682.97-3677471.11
加:未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
224000612.16202441621.02154224489.30
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
-14374194.48-24824192.61-6808232.10
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以“-”号填列)
209626417.68177617428.41147416257.20
减:提取法定盈余公积22179825.7120198530.3015323072.73
提取法定公益金11089912.8510099265.157661536.37
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列)
176356679.12147319632.96124431648.10
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利173948004.06161693827.44149255840.71
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
2408675.06-14374194.48-24824192.61
附注:
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
股份有限公司一九九九年度会计报表
资产负债表
编制单位:广西桂冠电力股份有限公司1999年12月31日
金额单位:元(会股地年01表)
资产1999.12.311998.12.311997.12.31
流动资产:
货币资金65228456.7181604546.2650490788.00
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额0.000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款335057585.57304036328.61278875305.05
其他应收款180805586.77206336128.42359724287.32
减:坏帐准备18055211.0017863036.0022350986.00
应收款项净额497807961.34492509421.03616248606.37
预付帐款
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
存货4827291.594583285.391044350.04
其中:工程施工
减:存货跌价准备(含工程亏损准备)
存货净额4827291.594583285.391044350.04
待摊费用1158640.452029707.41800000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计569022350.09580726960.09668583744.41
长期投资:
长期股权投资126654264.34144462029.89154327666.02
长期债权投资60750.0060750.00
长期投资合计126654264.34144522779.89154388416.02
减:长期投资减值准备
长期投资净额126654264.34144522779.89154388416.02
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产:固定资产原价
2095530547.831831423813.451786122672.97
减:累计折旧401059647.81318947848.01240359859.25
固定资产净值1694470900.021512475965.441545762813.72
工程物资3979014.333982297.793963654.79
在建工程26851000.51214914786.74184670566.36
固定资产清理56587.36
待处理固定资产净损失
固定资产合计1725357502.221731373049.971734397034.87
无形资产及其他资产:
无形资产8763216.008962380.009161544.00
开办费-670638.70-1341277.42
长期待摊费用34575.2160478.1725333.32
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计8797791.218352219.477845599.90
递延税项:
递延税款借项
资产总计2429831907.862464975009.422565214795.20
负债和股东权益
流动负债:
短期借款290000000.00205000000.00210627831.60
应付票据
应付帐款10440.00
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费84859.4474226.04
应付股利174190471.04161909627.44215212791.26
应交税金98593706.67163601386.33140469736.73
其他应交款594741.11323810.33490386.82
其他应付款61083617.4339460139.40110724345.73
预提费用1317384.17
一年内到期的长期负债155000000.0037076800.00
其他流动负债
流动负债合计780875219.86570369189.54714601892.14
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金-6679291.4894141.24
其他长期负债285000000.0087800000.00
长期负债合计-6679291.48285094141.2487800000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计774195928.38855463330.78802401892.14
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股本565363033.00565363033.001696089100.00
资本公积953357216.99953357216.9916223849.99
盈余公积136915729.49105371943.1375074147.68
其中:公益金42166210.9532940541.2722841276.12
未确认的投资损失
未分配利润(未弥补亏损以“-”号表示)
-14580514.48-24574194.61
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计1655635979.481609511678.641762812903.06
负债及股东权益总计2429831907.862464975009.422565214795.20
股份有限公司一九九九年度会计报表
利润及利润分配表
编制单位:广西桂冠电力股份有限公司1999年度
金额单位:元(会股地年02表)
项目1999年度1998年度1997年度
一、主营业务收入624920525.02558581440.33467925578.81
减:销售折让
主营业务收入净额624920525.02558581440.33467925578.81
减:主营业务成本196173239.08186026085.39171343532.64
主营业务税金及附加8035547.457330084.736123146.20
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
420711738.49365225270.21290458899.97
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
88908.10-137130.547388.58
减:存货跌价损失
营业费用
管理费用12203978.271842695.227868203.39
财务费用49904661.2148607236.8435464658.32
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
358692007.11314638207.61247133426.84
加:投资收益(损失以“-”号填列)
-17786515.55-9865636.13-10466648.55
期货收益(损失以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入200000.00
减:营业外支出1094049.1983594.76108881.17
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
340011442.37304688976.72236557897.12
减:所得税118213185.27102703673.7083327169.82
减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以“-”号填列)
加:未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
221798257.10201985303.02153230727.30
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
-14580514.48-24574194.61-5564472.10
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以“-”号填列)
207217742.62177411108.41147666255.20
减:提取法定盈余公积22179825.7120198530.3015323072.73
提取法定公益金11089912.8510099265.157661536.37
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列)
173948004.06147113312.96124681646.10
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利173948004.06161693827.44149255840.71
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
0.00-14580514.48-24574194.61
附注:
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
股份有限公司一九九九年度会计报表
现金流量表
编制单位:广西桂冠电力股份有限公司1999年度
项目母公司合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金702453199.40702453199.40
收到的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金38736903.28125054687.07
现金流入小计741190102.68827507886.47
购买商品、接受劳务支付的现金60853224.5360853224.53
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金21284712.6121284712.61
实际交纳的增值税款108479740.49108479740.49
支付的所得税款179621422.69179621422.69
支付的除增值税、所得税以外的其他税费8035547.458035547.45
支付的其他与经营活动有关的现金9289376.9112616124.23
现金流出小计387564024.68390890772.00
经营活动产生的现金流量净额353626078.00436617114.47
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金60750.0060750.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金21250.0021250.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1851929.331851929.33
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计1933929.331933929.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
116681659.38136786403.53
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计116681659.38136786403.53
投资活动产生的现金流量净额-114747730.05-134852474.20
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金45000000.0074750322.75
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金161667160.46161667160.46
其中:子公司支付给少数股东的股利
偿付利息所支付的现金48587277.0464566162.74
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计255254437.50300983645.95
筹资活动产生的现金流量净额-255254437.50-300983645.95
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额-16376089.55780994.32
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列)221798257.10224000612.16
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
-6251160.84
减:未确认的投资损失
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐192175.00-2010180.00
固定资产折旧83670772.8884699903.91
无形资产、长期待摊费用摊销-445571.74-864782.00
待摊费用的减少(减:增加)871066.96871066.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产盘亏、报废损失
财务费用48587277.0464566162.74
投资损失(减:收益)17786515.55-5250.00
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)-244006.20-239431.63
经营性应收项目的减少(减:增加)24909284.6912320426.63
经营性应付项目的增加(减:减少)-43091125.2554803010.57
预提费用的增加(减:减少)1317384.176452688.17
其他-1725952.20-1725952.20
经营活动产生的现金流量净额353626078.00436617114.47
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额65228456.71113066503.37
减:货币资金的期初余额81604546.26112285509.05
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-16376089.55780994.32
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