重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中、英文名称及缩写
法定中文名称:贵州华联旅业(集团)股份有限公司
法定英文名称:GUIZHOU HUALIAN TOURSIM(GROUP)CO.,LTD.
英文缩写:GZHLTCO
2、公司法定代表人:王少武
3、公司董事会秘书:江帆
联系地址:贵州省贵阳市中华中路137号
电话: 0851--5821644
传真: 0851—5821644
电子信箱: [email protected]
4、公司注册地址:贵州省贵阳市中华中路137号
公司办公地址:贵州省贵阳市中华中路137号
邮政编码:550001
公司电子信箱:[email protected]
5、公司指定信息披露报刊:中国证券报、上海证券报
中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
公司股票简称:贵华旅业
公司股票代码:600791
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度公司实现利润情况:
单位:人民币元
项 目
利 润 总 额 23405391.80
净 利 润 17218895.31
扣除非经常性损益后的净利润 -9514983.81
主 营 业 务 利 润 23836411.26
其 他 业 务 利 润 1173279.29
营业利润 -10510675.39
投 资 收 益 15102188.07
补 贴 收 入 3292679.37
营 业 外 收 支 净 额 15521199.75
经营活动产生的现金流量净额 -33014960.09
现金及现金等价物净增加额 -11600545.40
注:“扣除非经常性损益后的净利润”指标中,扣除项目和涉及金额为:
项目 金额(元)
补贴收入 3292679.37
营业外收支净额 15521199.75
股权转让收益 7920000.00
2、截止本年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标:
项 目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入(万元)
19794.34 35008.90 34971.30 23737.25 23737.25
净利润(万元)
1721.89 1512.37 1481.88 1969.04 1669.35
总资产(万元)
31682.73 33567.93 32876.03 23919.41 23619.71
股东权益(万元)
16165.14 14773.43 14443.25 13261.06 12976.37
每股收 摊薄
0.174 0.153 0.15 0.298 0.253
益 按月平均加权
0.174 0.204 0.200 0.308 0.261
(元) 扣除非经常性损益
-0.096 0.153 0.15 0.28 0.24
每股净资产(元)
1.63 1.49 1.46 2.01 1.96
调整后的每股净资产(元)
1.51 1.34 1.31 1.89 1.85
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.33 0.61 0.61
净资产收益率摊薄
10.65 10.24 10.26 14.85 12.86
(％) 加权
11.25 10.79 16.24 18.90 12.18
注:
(1)主要财务指标计算方法:
①每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
②每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
③调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
④每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
⑤净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
⑥加权净资产收益率=净利润/[(期末净资产+期初净资产)÷2]
(2)说明:由于会计政策变更,根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,在报告期内本公司采用了追溯调整法,调整了坏帐准备、存货跌价准备、未分配利润、盈余公积帐项,调整前后各年度的会计数据如下:
单位:人民币元
项 目
1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
坏帐准备
1618809.20 79956.06 1026768.83 93947.49 1087851.37
存货跌价准备
2654332.60 0 2355000.00 0 2003000.00
未分配利润
27976886.97 16147366.81 13340825.91 23092203.58 20544835.28
盈余公积
20667909.86 18580347.48 18085075.61 16311789.26 15862253.68
3、报告期内股东权益变动情况
单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 99000000 14006633.00 18085075.57 3766385.72
13340825.95 144432534.52
本期增加 2582834.29 860944.76
17218895.31 17218895.31
本期减少
2582834.29
期末数 99000000 14006633.00 20667909.86 4627330.48
27976886.97 161651429.83
变动原因 本期实现净 本期实现净利润
本期实现净利润 本期实现净利润 利润按规定 按规定计提所致
以及按规定提取 所致 计提所致
盈余公积所致
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数:
截止1999年12月31日,本公司拥有股东12807户。
2、截止1999年末,本公司前10名股东持股情况:
单位:万股
股 东 名 称
年 初 年度内股份变动情况(+,-) 年 末 占总股本 备注
持 股 数 股份转让 股份划转 持股数 比例(％)
北京市天创房地产开发公司
0 2929.80 2929.80 29.59
贵州省旅游投资有限公司
0 1603.39 1603.39 16.20
贵州赤天化集团有限责任公司
346.50 346.50 3.50
贵州水城钢铁集团公司
330 330 3.33
贵州省技术改造投资公司
330 330 3.33
中国.贵州第七砂轮股份有限公司
297 297 3.00
贵州中天(集团)股份有限公司
165 165 1.67
中国贵州航空工业公司
165 165 1.67
贵州神奇制药有限责任公司
83.50 83.50 0.84
中国商业建设开发公司
75 75 0.76
注:持股5％(含5％)以上的法人股东所持本公司股份均未发生质押、冻结等情况。
四、股东大会简介
(一)本报告期公司于1999年6月24日召开了1998年年度股东大会,会议通知公告于1999年5月10日刊登在中国证券报和上海证券报上。会议决议公告刊登在1999年6月25日中国证券报和上海证券报上。
(二)本报告期公司于1999年7月30日召开了1999年第一次临时股东大会,会议通知公告刊登在1999年6月28日中国证券报和上海证券报上。会议决议公告刊登在1999年8月2日中国证券报和上海证券报上。
(三)本报告期公司于1999年12月6日召开了1999年第二次临时股东大会,会议通知公告于1999年4日刊登在中国证券报和上海证券报上。会议决议公告刊登在1999年12月7日中国证券报和上海证券报。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处行业及公司在本行业中的地位
本公司为商贸业与旅业并举的公司,先后荣获了中宣部、国内贸易部、国家工商行政管理局、国家技术监督局共同授予的“全国百城万店无假货活动示范店全国联合服务一体化单位”称号,“贵州省五一劳动奖状(先进集体)”,国家民委授予的“民族团结进步模范单位”称号,以及一九九九年度AAA级信用企业,具有良好的社会形象。
2、公司主营业务范围及其经营情况
本公司主要从事商业批发零售、餐饮、客房、娱乐、汽车贸易、建筑装饰装潢等业务。1999年在市场竞争激烈,公司股权转让带来内部高层管理人员更迭,企业经济效益下滑的严峻形势下,公司克服重重困难,建立健全法人治理结构,明确思路,理顺管理,有效遏制了主营业务滑坡的局面,全年实现主营业务收入1.98亿元,利润2383.64万元。
(1)商业公司认真分析市场,注重营销策划,努力扩大销售,同时停止部分无利润的家电批发,以提高商品综合毛利。下半年商业公司还根据自身特点,聘请专家研究制定调整方案,重组业态,规避趋同,再塑华联的经营特色。但由于受停止无利销售和为防范资金风险而取消以银行承兑汇票方式低价销售商品的影响,致使商业公司全年实现销售收入1.05亿元,比上年同期下降1.35亿元,下降幅度为56.25％。
(2)旅游公司,明确“以接待商务散客为主,会议、团队为辅”的营销策略,克服今年上半年由于半数以上客房升级改造致使经营用房减少的不利条件,从抓服务、抓管理、抓促销入手,使年客房入住率保持在50％。同时,在硬件设施升级改造完成后,顺利地晋升为涉外三星级酒店。由于受客房改造影响,华联酒店全年实现销售收入732.8万元,比上年同期减少868.94万元,下降幅度为54.25％。
(3)汽车贸易方面,将创建华联汽贸品牌作为经营重点,完成了华联汽贸城的建设,取得了较好的经营效益。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年由于公司传统行业间的无序竞争,及其在高速发展中所体现出的人员素质、管理手段、思想观念、发展战略等方面的滞后,致使公司在战略决策上思路不明晰,经营管理上责权不到位,各经营单位销售、利润出现下滑态势。为此,公司主要采取了以下措施:
(1)按照现代企业制度建立健全法人治理结构。在整顿、改革、发展的管理思想指导下,制定公司董事会、经理办公会议事规则,修改完善各项规章制度,治理公司经营管理秩序,规范各级管理层次的职责权限,实现了经营决策的系统化、科学化,杜绝了决策的主观随意性,最大限度地降低企业经营风险。
(2)明确企业发展思路,围绕旅业积极开展工作。1999年下半年,公司在贵州省政府扶持发展旅游产业的政策导向下,全面分析国际国内经济形势,正确把握自身发展条件,提出了建立“以旅游业为先导,以商贸业、房地产业、汽贸业为基础,以高新技术为支撑,以资本经营为手段,各业协调发展综合性的大型现代企业集团”的发展思路,承办和主办了全国华联饭店业市场分析于营销策略研讨会和贵州省旅游经济及旅游企业发展研讨会,对旅游资源的开发进行了积极探索。为公司的二次创业奠定了坚实的基础。
(3)抢抓市场机遇,在竞争中求发展。公司各经营单位认真分析市场,正确认识自我,重新确立市场定位,果断调整经营格局,扩大市场占有率,现已初见成效。
(二)公司财务状况
单位:人民币元
项 目 1999年 1998年 增减比例
(调整后) (+、-)
总资产 313656903.53 328760251.48 -4.59％
长期负债 13880274.26 13063019.94 6.25％
股东权益 161651429.83 144432534.52 11.90％
主营业务利润 23836411.26 44602306.14 -46.56％
净利润 17218895.31 14818812.56 16.20％
1、本报告期总资产较上年同期减少15,103,347.95元,主要原因是:
(1)消化商品库存700万元,减少资金积压1200万元;
(2)转让公司持有的第七砂轮股份有限公司198万股股权和贵州华联房地产开发总公司880万股股权,导致公司对外投资减少750万元;
2、长期负债较上年同期增加817,254.32元,主要是酒店客房使用计改资金600万元进行改造升级,导致长期借款增加所致。
3、股东权益较上年同期增加17,218,895.31为当年实现净利润。
4、主营业务利润较上年同期减少20,765,894.88元,主要是受经济环境影响,为防范资金风险停止使用银行承兑汇票低价销售商品及终止对无利润的家电商品批发销售导致主营业务收入减少所致。
5、净利润较上年同期增加2,400,082.75元,主要是投资收益和营业外收入增加所致。
(三)公司投资情况
1、报告期之前募集资金使用延续到报告期内使用的情况:
单位:万元
募集资金承诺投资项目
项 目 金 额
募集资金实际投资项目
项 目 金 额
1、补充茅台商厦流动资金 1200
1、补充茅台商厦流动资金 1200
2、购建贵州华联小河商厦 2520
2、购建贵州华联小河商厦 499.6
3、扩充华联旅行社注册资本 280
4、收购天湖公司45％股权 170
5、购买北京市天创房地产开发公司房产 1630
总计 3720
总计 3779.6
由于本公司募集资金投资购建贵州华联小河商厦项目,在装修过程中发现建筑物质量问题产生诉讼(详情已在1997年年度报告、1998年中期报告以及年度报告中披露),导致公司仍有2020.4万元募集资金尚未投入使用。因此,经本公司1999年第二次临时股东大会在关联方天创公司回避表决的前提下,审议批准将尚未投入使用的募集资金改变投向,项目资金不足部分由公司自有资金解决。该项信息已在1999年12月7日的中国证券报和上海证券报披露。目前项目资金已投入使用,预计将会产生较好收益。
2、公司报告期内非募集资金投资情况
公司本报告期内非募集资金投资较上年同期减少750万元,减少幅度为35.6％,主要是由于转让公司持有的贵州华联房地产开发公司880万股股权和贵州第七砂轮股份有限公司198万股股权所致。本报告期新增投资为根据中国光大银行利润分配方案转增股权158万股,原有股权比例不变。
(四)新年度业务发展计划
在2000年公司将以国家加大对中西部地区的投资开发为契机,明确以旅行社为发展贵州民族旅游经济的龙头,以具有民族特色的华联酒店网络和贵州名特优旅游商品开发营销网络为双翼的“一个龙头,两个翅膀”的战略决策,将“改革、管理、效益”作为贯穿全年工作的主线,致力完成以下主要业务发展计划:
1、加强对周边消费市场的研究,逐步完成商业公司经营调整,实现以中高档商品为特色,向品牌店过渡发展的经营构想;
2、着力扩大增资后的华联旅行社的运营规模和媒介功能,力争在1—2年内达到全省同行业领先水平,充分发挥公司以其作为发展民族旅游经济龙头的作用;
3、组建贵州华联民族贸易有限责任公司,建立具有民族特色的贵州名特优产品生产加工基地,逐步形成以“贵华”品牌为核心的产品体系,营造贵州名特优产品全国性销售网络;
4、建立贵州华联民族城,经营以贵州少数民族特色餐饮、民族歌舞表演娱乐为主,兼顾旅游产品的展销和开发,使之成为贵州民族风情旅游的重要景观;
5、根据公司的定位和发展方向,以收购、兼并、合并、托管等资本经营手段,大力开发旅游服务业,建立贵华旅业民族旅游酒店网络。
(五)董事会日常工作情况
报告期内公司董事会召开了八次会议:
1、第二届董事会第五次会议:于1999年4月14日至15日在公司本部五楼会议室召开。本次会议决议公告刊登在1999年4月19日中国证券报和上海证券报上。
2、第二届董事会第三次临时会议:于1999年6月25日在公司本部五楼会议室召开。此次会议决议公告刊登在1999年6月28日中国证券报和上海证券报上。
3、第三届董事会第一次会议:于1999年7月30日在贵州华联酒店十六楼会议室召开。此次会议决议公告刊登于1999年8月2日中国证券报和上海证券报。
4、第三届董事会第一次临时会议:于1999年8月6日召开。此次会议公告刊登于1999年8月7日中国证券报和上海证券报。
5、第三届董事会第二次临时会议:于1999年10月17日在贵州华联酒店11楼会议室召开。此次会议决议公告刊登于1999年10月18日中国证券报和上海证券报。
6、第三届董事会第三次临时会议:于1999年11月3日召开。此次会议公告刊登于1999年11月4日中国证券报和上海证券报。
7、第三届董事会第四次临时会议:于1999年12月6日下午2时在贵州华联酒店11楼会议室召开。此次会议公告刊登于1999年12月8日中国证券报和上海证券报。
8、第三届董事会第五次临时会议:于1999年12月21日召开。此次会议公告刊登于1999年12月22日中国证券报和上海证券报。
(六)董事、监事、高级管理人员
1、现任董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 任职 任期
持股数 年度报酬
王少武 男 38 董事长 1999年10月—2002年10月
0股 未在公司领取
高庆海 男 33 董事、总经理 1999年7月—2002年7月
0股 9,388.00元
杨豫鲁 男 50 董事 1999年7月—2002年7月
0股 未在公司领取
闫自考 男 57 董事、党委书记 1999年7月—2002年7月
9900股 18,400.00元
凌 枫 男 59 董事 1999年7月—2002年7月
8250股 未在公司领取
王 琪 男 44 董事 1999年7月—2002年7月
3300股 未在公司领取
常雷庆 男 28 董事 1999年7月—2002年7月
0股 未在公司领取
李守国 男 53 监事会召集人 1996年11月—1999年11月
9900股 14,720.00元
陈链台 男 59 监事 1996年11月—1999年11月
9900股 10,934.00元
郑治华 男 41 监事 1996年11月—1999年11月
0股 8,235.00元
钟丽英 女 49 监事 1996年11月—1999年11月
9900股 9,104.00元
龙 萍 女 40 监事 1998年3月—1999年11月
0股 9,989.00元
彭唯论 男 42 常务副总经理 1999年11月—2002年11月
0股 1,344.00元
冯先拉 女 45 财务经理 1999年4月—2000年4月
825股 14,192.00元
薛 炯 男 29 副总经理 1999年6月—2002年6月
0股 7,502.00元
江 帆 女 32 董事会秘书 1999年8月—2002年8月
0股 16,759.00元
注:由于高庆海、薛炯先生于1999年7月调入本公司,故其年度报酬仅反映7月—12月的报酬情况;彭唯论先生于1999年12月调入本公司,故其年度报酬仅反映12月份的报酬情况。
本公司董事、监事及高级管理人员年度报酬在1万元至2万元的有8人,1万元以下的有3人。
2、本报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况及离任原因
(1)报告期内董事离任情况及原因:
在本报告期内,由于董事会换届,巫祥龙、张兴祥、史继光、杨本善、黄绍光、刘书伟、李金海、秦岭、袁宁、余云辉十位先生不再担任本公司董事职务;根据本人辞呈,郭筑鸣女士由于健康原因,不再担任本公司董事长、董事职务;龙增来先生、黎建萍女士因工作原因,不再担任本公司董事。
(2)报告期内高级管理人员离任情况及原因:
在本报告期内,因工作变动,巫祥龙先生、杨桂芳女士不再担任公司副总经理,张兴祥先生不再担任公司总会计师职务;根据本人辞呈,郭筑鸣女士不再担任公司总经理职务,陈国全、杨兵、王兵三位先生不再担任公司副总经理职务。
3、在本报告期董事会决定,聘任高庆海为公司总经理,彭唯论为公司常务副总经理,薛炯为公司副总经理,任期三年;聘任冯先拉为公司财务经理,任期一年;聘任江帆为公司董事会秘书,任期三年。
(七)本次利润分配预案
1999年度公司实现净利润17,218,895.31元,按10％提取法定公积金1,721,889.53元,按5％提取公益金860,944.76元,加上上年未分配利润13,340,825.95元,本年度可供股东分配利润为27,976,886.97元。由于新年度中,本公司为迎接西部大开发,实现二次创业,将进行经营结构调整,加大对旅游及相关产业的投入,因而资金需求较大。故此,为了公司的持续发展和股东的长远利益,经董事会研究决定:公司1999年度利润将不进行分配。此预案须经股东大会审议通过。
(八)其他事项
本公司选定中国证券报和上海证券报为信息披露指定报刊。
六、监事会报告
监事会作为公司的监督机构,根据中华人民共和国《公司法》和国家有关法律法规以及公司章程,1999年主要做了下列几方面的工作:
(一)全年召开了三次全体监事参加的会议,通过了1999年度监事会工作报告,审议通过了公司关于改变募集资金投向的议案;董事会关于计提各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度;四项资产减值准备计提方案以及离任监事补贴制度,并形成了决议。
(二)列席了公司董事会会议。
(三)监督公司董事、经理等高级管理人员遵守公司章程和国家法律、法规的情况:
监事会认为,公司董事、经理等高级管理人员工作是尽心尽职,遵守公司章程和维护公司利益的,在执行公司职务时未发现任何个人有利用职务之便谋取私利和损害公司利益等违纪违法行为。
(四)公司募集资金投资项目之一的贵州华联小河商厦,因建筑物存在质量问题而发生诉讼。从而导致公司仍有2020.4万元募集资金尚未投入使用,经公司董事会决议和1999年第二次临时股东大会投票通过,同意改变此部分募集资金投向。其中,280万元用于增加华联旅行社注册资本;170万元用于受让北京市天创房地产开发公司持有的天湖公司45％的股权;1630万元用于购买天湖公司目前租用的北京市天创房地产开发公司3413.01平方米房产。实施以上变更项目所需资金不足部分,由公司自有资金解决。监事会认为,此项募集资金投向的改变符合公司章程规定的程序,变更是合法的。
(五)为盘活公司资产存量,经公司董事会研究决定,向本公司第一大股东天创公司出售以下资产:
1、沙坡房产:建筑面积2632.50平方米,按每平方米人民币3000元出售;
2、公司中华中路137号附属写字楼3—7层,建筑面积3731.55平方米,按每平方米人民币3600元出售。
监事会认为,以上二处房产已经贵州黔元会计师事务所以市价法评估,其结果经贵州省国有资产管理局黔国资评认发(1999)41号文确认。出售价格在此评估价值基础上略作上浮是合理的。监事会没有发现内幕交易。房产的出售经过董事会审议批准,程序是合法的。
(六)经黔元会计师事务所的严格审计,本公司1999年度会计报表符合“中华人民共和国股份制企业会计制度”的规定。报表所反映的财务状况、经营成果和资金变动情况是客观、真实的,会计师事务所出具了无保留意见的会计报告。
七、重要事项
(一)本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本报告期公司控股股东变更、董事会换届、总经理变更及新聘董事会秘书情况
1、公司控股股东变更情况:
本公司第一大股东于1999年6月发生变更,北京市天创房地产开发公司于1999年5月10日与海通证券有限公司签署协议受让其所持有的本公司国有法人股2599.8万股(占公司总股本的26.26％),而成为公司第一大股东。其后,北京市天创房地产开发公司于1999年7月继续受让了贵州省国际信托投资公司持有的本公司法人股330万股(占公司总股本的3.33％)。至此,北京市天创房地产开发公司总计持有本公司股份2929.8万股,占公司总股本的29.59％。以上变更事项公司分别于1999年5月12日和1999年6月8日在中国证券报和上海证券报以及1999年中期报告中履行了信息披露义务。
2、董事会换届情况:
经公司第二届董事会第三次临时会议决定,董事会提名,在1999年7月30日召开的本公司1999年第一次临时股东大会上选举产生了公司第三届董事会。郭筑鸣、杨豫鲁、王少武、高庆海、闫自考、凌枫、王琪、黎建萍、常雷庆当选为公司第三届董事会董事,任期三年。至此,完成了公司董事会的换届。相关信息公司已分别于1999年6月28日和1999年8月2日在中国证券报和上海证券报以及1999年中期报告中履行了信息披露义务。
3、公司总经理的变更及新聘董事会秘书情况:
经公司第二届董事会第三次临时会议研究决定接受郭筑鸣女士辞去本公司总经理职务的辞呈,同时经原董事长郭筑鸣女士提名,同意聘任高庆海先生担任公司总经理职务,任期三年。
经公司第三届董事会第一次会议研究决定,同意继续聘任江帆女士担任公司董事会秘书职务,任期三年。
相关信息公司已于1999年6月28日和1999年8月2日在中国证券报和上海证券报履行了信息披露义务。
(三)报告期内公司出售资产的情况
在本报告期内,经第三届董事会第五次临时会议研究决定,向本公司第一大股东北京市天创房地产开发公司出售本公司拥有的沙坡房产和位于贵阳市中华中路137号的附属写字楼。双方已于1999年12月21日签署房产转让合同,并于1999年12月31日前完成了交易结算。相关房产过户手续正在办理中。此二次资产出售合同总价款分别为人民币789.75万元和人民币1343.35万元,为本公司获得营业外收入1563.19万元,占公司报告期利润总额的66.79％。
该事项本公司已于1999年12月22日在中国证券报和上海证券报披露。
(四)重大关联交易事项
1、向本公司第一大股东北京市天创房地产开发公司出售公司位于贵阳市花溪大道北段沙坡房产。该房产建筑面积为2632.50平方米,帐面价值为 96.59万元。经贵州黔元会计师事务所以市价法评估,每平方米价值为人民币2978.57元,总计评估值为784.10万元。该评估结果已获得贵州省国有资产管理局黔国资评认发[1999]41号文确认。故本公司董事会决定在评估价值基础上略作上浮,按每平方米人民币3000元,以现金结算方式出售该房产,总价款为人民币789.75万元。此笔交易本公司获得营业外收入691.73万元。
该事项本公司已于1999年12月22日在中国证券报和上海证券报披露。
2、向本公司第一大股东北京市天创房地产开发公司出售公司位于贵阳市中华中路137号的附属写字楼三至七层。该房产建筑面积3731.55平方米,帐面价值为385.05万元。经贵州黔元会计师事务所以市价法评估,每平方米价值为人民币3346.63元,附属写字楼总计评估值为1248.81万元。该评估结果已获得贵州省国有资产管理局黔国资评认发[1999]41号文确认。故本公司董事会决定在评估价值基础上略作上浮,按每平方米人民币3600元以现金结算方式出售该房产,总价款为人民币1343.35万元。此笔交易本公司获得营业外收入 871.46万元。
该事项本公司已于1999年12月22日在中国证券报和上海证券报披露。
3、本公司运用募集资金收购北京市天创房地产开发公司拥有的北京天湖旅游康乐有限责任公司部分股权及购买北京市天创房地产开发公司房产。
(1)本公司依据北京天湖旅游康乐有限责任公司截止1999年10月31日的净资产为基准,以现金170万元收购北京市天创房地产开发公司拥有的天湖公司45％股权;
(2)购买北京市天创房地产开发公司拥有的为天湖公司目前所租用的3413.01平方米房屋产权。该房产位于北京市西城区北礼士路甲56号。经北京中威君平房地产价格评估有限责任公司评估,每平方米评估价值为5188.46元人民币,总计评估值为1770.8万元人民币。本公司以现金1630万元购买该房产。
以上二笔交易由于涉及变更前次募集资金投向,因而在北京市天创房地产开发公司回避表决的前提下已获得本公司1999年第二次临时股东大会批准,并已于1999年12月7日在中国证券报和上海证券报披露。
(五)本公司相对于控股股东人员独立、资产完整、财务独立。
(六)本报告期公司继续聘任黔元会计师事务所为审计中介机构。
(七)本报告期公司无重大、担保合同。
八、财务会计报告
(一)审计报告
经黔元会计师事务所注册会计师杨雄、张静对公司1999年财务状况进行审计,出具了无保留意见审计报告。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1、会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础:
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5、坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,按应收款项(应收帐款与其他应收款之和)扣除因未付款尚未取得增值税发票挂账的进项税额“其他应收款—待转进项税”后的余额的5％计提坏账准备。
6、存货核算方法
存货分类:库存商品、低值易耗品、材料物资
存货计价:库存商品零售采用售价核算,商品售价与进价的差额在商品进销差价科目核算;商品批发采用进价核算,成本结转采用先进先出法材料物资以实际成本计价;低值易耗品价值在1000元以下,领用时一次摊销,1000元以上采用五五摊销法。
存货跌价准备提取方法:存货跌价准备按成本与市价孰低法计提。
7、短期投资核算方法
短期投资按取得投资时的实际成本计价,投资收益以当期实际收到的利息或分红的利润确认。
短期投资跌价准备提取方法:决算日将短期投资市值与其成本比较,如市价低于成本的,按其差额计提短期投资跌价准备,计入当年度损益。
8、长期投资核算方法
①长期股权投资:投资时按实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上但对其不具有重大影响,采用成本法核算,即被投资单位宣告分配的利润或现金股利确认为当期投资收益。公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但对其有重大影响,采用权益法核算,即按应享有或应分担被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额确认为当期投资收益。
②长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及其他应扣项目后的余额作为实际成本,并按期计算应计利息,调整债权投资的溢价或折价后作为当期投资收益。债权投资溢价或折价的摊销方法采用直线法。
③长期投资减值准备提取方法:决算日如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,则按照可收回金额低于投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
9、固定资产及折旧核算方法
①固定资产标准:凡使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、器具、工具等;不属于经营主要设备的物品,单价在2000元以上,并且使用年限超过两年的,均确认为固定资产。
②固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、传导设备。
③固定资产计价:固定资产按历史成本计价。
④固定资产折旧方法:采用直线法计提折旧。
资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 35年 3％ 2.77％
通用设备 15年 3％ 6.9％
专用设备 10年 3％ 9.7％
运输设备 14年 3％ 6.96％
其他 10年 3％ 9.7％
10、收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施技术管理权和实际控制权,相关的收入已收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时,确认收入实现。
11、所得税会计处理方法:应付税款法。
12、合并会计报表编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时已按规定将母公司与子公司及其相互间的权益性投资与所有者权益,债权与债务,内部交易予以抵消。
根据财政部财会字〔1999〕35号文和49号文的有关规定,对原包括在合并范围内的子公司因出售股份,不再纳入在1999年度合并会计报表范围内的,在编制1999年度合并会计报表时,已调整1999年度合并会计报表的年初数。即将原纳入合并会计报表的子公司的有关数据从1999年度合并会计报表年初数中扣除。
13、会计政策的变更
本公司根据财政部财会字〔1999〕35号文的通知精神,对应收款项和存货计提了坏帐准备和跌价准备,相应减少了本年度利润总额,并已采用追溯调整法,调整了1999年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数。今年会计政策变更的累计影响数为3,301,812.77元,坏帐准备计提方法变更的累计影响数为946,812.77元,存货计价方法变更的累计影响数为2,355,000.00元。由于会计政策变更调减了1998年初未分配利润2,996,903.88元;调减了1999年初留存收益3,301,812.77元,其中盈余公积调减495,271.91元,未分配利润调减2,806,540.86元。
14、公司控股子公司
公司全称
注册地 法定 注册资本 经营范围 权益 实际投资 关系 是
代表人 比例 否
合并
贵州华联汽车贸
易有限责任公司
贵阳市 田 禾 500万元 汽车及配件 80％ 400万元 控股 是
子公司
上海贵浦蜡染制
品公司
上海浦东 王少武 335万元 蜡染制品 93％ 311.5万元 控股 是
子公司
上海贵浦实业
上海浦东 王少武 53万元 旅社、零售 96.4％ 51.09万元 控股 是
公司 子公司
15、合并会计报表项目注释
(1)货币资金
单位:人民币元
项 目 期初余额 期末余额
现 金 16400.46 16685.43
银行存款 62810785.18 51224250.45
其他货币资金
合 计 62841481.28 51240935.88
货币资金减少11,600,545.40元,系减少营业收入所致。
(2)短期投资
债券名称 成本(元) 市值(元)
96年国债(6) 6899781.68 7036952.00
97年国债(3) 6900218.32 7038340.00
合 计 13800000.00 14075292.00
本期获取投资收益1,067,885.61元。
(3)应收帐款
帐 龄 期初余额 期末余额
金额(元) 比例％ 金额(元) 比例％
1年以内的 14094839.66 87.9 13508991.56 71.05
1—2年的 1106420.86 6.9 2985097.36 15.7
2—3年的 360789.41 2.25 1597122.16 8.4
3年以上的 473035.01 2.95 922147.91 4.85
合 计 16035084.94 100 19013358.99 100
期末应收帐款19,013,358.99元,共计313户,其中:
①镇宁县民贸公司281,296.76元;
②曲靖正大电子广场192,884.88元;
③思南林工商公司114,639.85元;
④桐梓乡镇企业公司103,554.12元;
⑤威宁飞达电器商行100,924.00元。
应收帐款均为应收销货款,不存在5％(含5％)以上股东及关联企业欠款。
(4)预付帐款
帐 龄 期初余额 期末余额
金额(元) 比例％ 金额(元) 比例％
1年以内的 1160514.69 90.4 4577771.56 92.3
1—2年的 109119.19 8.5 337257.28 6.8
2—3年的 14121.31 1.1 44636.99 0.9
合 计 1283755.19 100 4959665.83 100
期末预付帐款4,959,665.83元,较上年同期增加3,675,910.64元,增加幅度为286.3％,主要是由于商业公司拟在新年度中,调整商品结构,预付新商品货款,其中:
①广东多元多食品有限公司86,572.11元
②刘俊(食品采购款)40,000.00元;
③重庆交电站进口声像分公司772,062.50元;
④青岛海尔电冰霜销售有限公司123,200.00元;
⑤顺德市祥达家电有限公司83,935.70元。
预付帐款均为预付货款,不存在对5％(含5％)以上股东及关联企业付款。
(5)其他应收款
帐 龄 期初余额 期末余额
金额(元) 比例％ 金额(元) 比例％
1年以内的 15627203.00 90.2 15317171.13 83.1
1—2年的 1117466.29 6.45 1640467.18 8.9
2—3年的 419266.42 2.42 995339.64 5.4
3年以上的 161123.05 0.93 479237.61 2.6
合 计 17325058.76 100 18432215.56 100
期末其他应收款18,432,215.56元;共计1397户,其中:
①广东罗定玉石工艺厂79,650.64元
②雅戈尔服饰有限公司贵阳办事处54,500.14元;
③贵阳市喷水池商厦连锁有限公司38,846.87元;
④五交化商贸城租用保证金32,519.00元;
⑤梅州天王服饰有限公司23,287.89元。
其他应收款不存在5％(含5％)以上股东及关联企业欠款。
(6)待摊费用
单位:人民币元
类 别
原始金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
期初进项税
5023760.00 525512.38 1805.06 523707.32
租赁费
131080.80 3000.00 111688.34 93623.74 21064.60
保险费
865217.92 660371.41 431787.60 614540.04 477618.97
广告费
71993.21 22622.00 31500.00 54122.00
房产税
897620.88 72516.83 221995.99 204228.12 90284.70
其 它
375984.33 241636.68 1115966.11 1191967.23 165635.56
合 计
7365657.14 1525659.30 1912938.04 2160286.19 1278311.15
待摊费用期初进项税余额为523,707,32元,待2000年元月清算抵扣转销。
(7)存货
项 目 期初余额(元) 期末余额(元)
材料物资 554724.27 474641.43
低值易耗品 1108449.98 1145052.92
库存商品 92505473.29 73744101.17
存货跌价准备 2355000.00 2654332.60
合 计 91813647.54 72709462.92
期初存货净额减少19,104,184.62元,主要是本期处理库存积压,减少商 品进货量所致。
(8)待处理流动资产净损失
期末待处理流动资产净损失-910,656.42元,系商品盘盈,原因待查。
(9)长期投资
①长期股权投资
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权投资
21080000.00 3280000.00 10780000.00 13580000.00
期末长期股权投资较期初减少35.6％,减少金额7,500,000.00元,主要原因:
A、转让房开公司股权减少8,800,000.00元;
B、转让原持有七砂股权减少1,980,000.00元;
C、收购北京天湖旅游康乐有限责任公司股权增加1,700,000.00元;
D、公司持有光大银行股权3,600,000股,根据该公司98年分配方案转增股权1,580,000.00元。
②期末长期股权投资明细内容
被投资公司名称
类 别 持 股 数 占被投资公 投资金额 备注
司股权比例 (元)
北京天湖旅游
康乐有限公司
股权投资 170万股 45％ 1,700,000.00 权益法核算
贵州汉方实业
股份有限公司
股权投资 100万股 2.00％ 1,000,000.00 成本法核算
中国光大银行
股权投资 518万股 0.07％ 5,180,000.00 成本法核算
华联饭店联合
发展有限公司
股权投资 20万股 5.26％ 200,000.00 成本法核算
北京海证投资
管理公司
股权投资 250万股 10.00％ 2,500,000.00 成本法核算
贵州富帮投资
有限公司
股权投资 200万股 16.67％ 2,000,000.00 成本法核算
贵州华联房地产开
发有限责任公司
股权投资 100万股 10.00％ 1,000,000.00 成本法核算
合 计 1358万股 13580000.00
(10)固定资产及累计折旧
① 固定资产原值
单位:人民币元
类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物
50950109.07 16300000.00 4816458.01 63433651.06
机器设备
10232598.58 912508.13 306745.00 10838361.71
运输设备
4693286.17 686236.50 460000.00 4919522.67
传导设备 7825609.52 7825609.52
其他设备 4656695.25 9329.40 4647365.85
合 计 78358298.59 17898744.63 5592532.41 90664510.81
本期固定资产原值增加17,898,744.63元,其中购入北京天湖旅游康乐有限公司房产16,300,000.00元,系持有公司股权的关联企业北京天创公司转让。本期固定资产减少5,592,532.41元,其中4,816,458.01元房产系持有公司股权的关联企业北京天创公司收购。
②累计折旧
单位:人民币元
类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物
6361810.80 1408475.76 1022836.36 6747450.20
机器设备 2438423.97 880267.59 155634.02 3161057.54
运输设备 997239.85 345467.99 250774.64 1091933.20
传导设备 1353832.67 378890.64 1732723.31
其他设备 734285.25 499858.75 6489.92 1227654.08
合 计 11885592.54 3512960.73 1435734.94 13962818.33
③固定资产净值
类 别 期初余额(元) 期末余额(元)
房屋及建筑物 44663458.66 55686200.86
机器设备 9546751.00 7675304.17
运输设备 3993590.20 3827589.47
传导设备 6842630.44 6092886.21
其他设备 1426275.75 3419711.77
合 计 66472706.05 76701692.48
(11)在建工程(附后)
在建工程较期初增加11,370,891.30元,增加比例为60.7％,系增加酒店技改装修工程及华联汽贸营业用房建造工程所致。
(12)应付票据
单位:人民币元
票据种类 期初余额 期末余额
银行承兑汇票 39130000.00 4590000.00
应付票据较期初减少34,540,000.00元,比例为88.26％,系应付票据到期承兑及减少使用银行承兑汇票结算所致。
(13)应付帐款
应付帐款较期初增加7,746,929.06元,比例86.31％,系增加应付货款。应付帐款期末共计395户,其中:
①四川长虹电器股份有限公司665,208.00元;
②广东潮阳市兴茂实业有限公司601,028.97元;
③安徽合肥美菱股份有限公司579,639.00元;
④广东格兰仕企业集团公司385,334.00元;
⑤浙江苏泊尔集团有限公司171,903.42元。
(14)代销商品款
代销商品款较期初减少15,710,627.95元,比例为50.28％,系销后结算付款所致。代销商品款期末共计725户,其中:
①中外合资合肥荣事达洗衣机公司1,413,076.60元;
②广东罗定市中兴玉石工艺厂3,890,019.00元;
③贵阳市喷水池商厦连锁经营部273,259.77元;
④合肥荣事达电冰箱有限公司260,032.00元;
⑤厦门厦新电子股份有限公司227,050.00元
(15)其他应付款
单位:人民币元
期初余额 期末余额
3618545.16 2355972.55
其他应付款期末余额2,355,972.55元,共计107户;其中:
①退休统筹金461,869.90元;
②个人信贷消费款168,099.95元;
③财产保险费140,000.00元;
④职工教育经费108,413.53;元;
⑤贵阳南明筑鑫灯饰经营部6,820.00元.
其他应付款较期初减少1,262,572.61元,比例为34.89％,系结算支付所致。
(16)一年内到期的长期负债
单位:人民币元
借款种类
期初余额 期末余额 借款期限 年利率
备 注
银行借款
5,243,019.94 7,880,274.26
含应计利息
其中:抵押
3,500,000.00 96年11月-2000年10月 7.11％
技改贷款
担保
5,243,019.94 4,380,274.26 89年-2月-2000年5月 3％
拨改贷款
合 计
5243019.94 7880274.26
一年内到期的长期负债较期初增加2,637,254.32元,比例为50.3％,系中央拨改贷和经营基金借款及计算机网络工程贷款在2000年10月到期,调整转入。
(17)未分配利润
单位:人民币元
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未分配利润
13340825.95 17218895.31 2582834.29 27976886.97
未分配利润本期增加17,218,895.31元,系本报告期实现净利润;本期减少2,582,834.29元,系税后利润按10％计提法定盈余公积,按5％计提公益金所致。期初数为追溯计提资产减值准备后的调整数。
(18)财务费用
单位:人民币元
类 别 上 年 数 本 年 数
利息收入 667206.95 353552.04
减利息支出 4656841.41 3091160.94
其 他 69702.47 120869.57
合 计 4059336.93 2858478.47
(19)其他业务利润
单位:人民币元
项 目
上 年 数 本 年 数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
房屋租赁
803901.71 140682.80 663218.91 201211.74 14861.64 186350.10
美发美容 63433.90 20504.71 42929.19
美食城承包利润
1400000.00 1400000.00 944000.00 944000.00
合 计
2203901.71 140682.80 2063218.91 1208645.64 35366.35 1173279.29
本期其他业务利润主要系房屋租赁收入与美食城承包利润。
(20)投资收益
单位:人民币元
项 目 上年数 本年数
债权投资收益 826373.55 1067885.61
股权投资收益 3102188.00 14034302.46
合 计 3928561.55 15102188.07
本期投资收益较上年增加11,173,626.52元,比例为284.42％,系:
①转让公司持有贵州华联房地产开发有限责任公司8,800,000股权,获取收益7,920,000.00元;
②对光大银行股权投资获取收益1,780,000.00元;
③转让公司持有七砂股份有限公司1,980,000股权,获取收益3,366,000.00元;
④投资贵州华联房地产开发有限责任公司获取收益968,302.46元;
⑤投资国债获取收益1,067,885.61元。
(21)营业外收入
单位:人民币元
项目内容 上年数 本年数
违约收入 180000.00
无法支付的款项 72587.50 196679.50
处置资产收入 15641131.91
合计 252587.50 15837811.41
本期处置资产收入15,837,811.41元,系转让沙坡仓库和附楼取得收入15,631,873.96元,受让方为持有公司股权的股东北京市天创房地产开发公司;另外处理货柜等取得收入9,257.95元,无法支付的货款 19
6,679.50元。
(22)营业外支出
单位:人民币元
项目内容 上年数 本年数
捐赠支出 174012.83 800.00
清理固定资产支出 13149.36 303188.18
罚没支出 12623.48
合计 187162.19 316611.66
本期营业外支出316,611.66元,主要是清理固定资产支出303,188.18元和滞纳税款的滞纳金罚款12,623.48元。
16、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地点 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
贵州华联汽车贸易
有限责任公司
贵阳市 汽车及 控股子公司 有限责任公司 田 禾
配件
上海贵浦蜡染制品公司
上海市 蜡染制品 控股子公司 有限责任公司 王少武
上海贵浦实业公司
上海市 旅社零售 控股子公司 有限责任公司 王少武
贵州华联广告公司
贵阳市 广告制作 全资子公司 王少武
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位:人民币万元
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
贵州华联汽车贸易有限责任公司
500 500
上海贵浦蜡染制品公司
335 335
上海贵浦实业公司
53 53
贵州华联广告公司
20 20
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:人民币元
公 司 名 称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
贵州华联汽车贸易有限责任公司
4698801.05 80 529332.42 7289.64 5235423.11
上海贵浦蜡染制品公司
3115500.00 93 3115500.00 93
上海贵浦实业公司
723349.40 96.4 54168.84 777518.24 96.4
贵州华联广告公司
231722.68 100 90404.49 141318.19
(4)重大关联交易事项
①向本公司第一大股东北京天创房地产开发公司出售公司位于贵阳市花溪大道北段沙坡房产。该房产建筑面积为2632.50平方米,帐面价值为96.59万元。经贵州黔元会计师事务所以市价法评估,每平方米价值为人民币2978.57元,总计评估值为784.10万元.该评估结果已获得贵州省国有资产管理局黔国资评认发[1999]41号文确认.故本公司董事会决定在评估价值基础上略作上浮,按每平方米人民币3000元,以现金结算方式出售该房产,总价款为人民币789.75万元。此笔交易本公司获得营业外收入691.73万元。
②向本公司第一大股东北京天创房地产开发公司出售公司位于贵阳市中华中路137号的附属写字楼三至七层。该房产建筑面积3731.55平方米,帐面价值为385.05万元。经贵州黔元会计师事务所以市价法评估,每平方米价值为人民币3346.63元,总计评估值为1248.81万元.该评估结果已获得贵州省国有资产管理局黔国资评认发[1999]41号文确认.故本公司董事会决定在评估价值基础上略作上浮,按每平方米人民币3600元,以现金结算方式出售该房产,总价款为人民币1343.35万元。此笔交易本公司获得营业外收入871.46万元。
③本公司运用筹集资金收购北京市天创房地产开发公司拥有的北京天湖旅游康乐有限责任公司部分股权及购买北京市天创房地产开发公司房产。
A、本公司依据北京天湖旅游康乐有限责任公司截止1999年10月31日的净资产为基准,以现金170万元收购北京市天创房地产开发公司拥有的北京市天湖旅游康乐有限责任公司45％股权;
B、购买北京市天创房地产开发公司拥有的为天湖公司目前所租用的3413.01平方米房屋产权。该房产位于北京市西城区北礼士路甲56号。经北京中威君平房地产价格评估有限责任公司评估,每平方米评估价值为5188.46元人民币。总计评估值为1770.8万元人民币。本公司以现金1630万元购买该房产。
以上二笔交易由于涉及变更前次筹集资金投向,因而在北京市天创房地产开发公司回避表决的前提下已获得本公司1999年第二次临时股东大会批准。
贵州华联旅业(集团)股份有限公司
2000年3月4日
现金流量表
1999年
编制单位:贵州华联旅业(集团)股份有限公司
单位:人民币元
金额
项目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 145611414.01 220785761.19
收取的租金 2 166087.83
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 4 1000000.00 1000000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 8 1009257.95 1013257.95
现金流入小计 9 147620671.96 222965106.97
购买商品、接收劳务所支付的现金 10 144789259.51 222981752.32
经营租赁所支付的现金 11 385294.31 505827.79
支付给职工以及为职工支付的现金 12 12615327.79 14150141.72
支付的增值税款 13 1852132.61 1852132.61
支付的所得税款 14
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
15 2077646.01 2184442.43
支付的其他与经营活动有关的现金 20 10889363.28 14305770.19
现金流出小计 21 172609023.51 255980067.06
经营活动产生的现金流量净额 22 -24988351.55 -33014960.09
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 23 48266000.00 48266000.00
分得股利或利润所收到的现金 24 200000.00 200000.00
取得债券利息收入所收到的现金 25 1067885.59 1067885.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
26 21435710.12 21435710.12
收到的其他与投资活动有关的现金 30 2338257.55 2338257.55
投资活动现金流入小计 31 73307853.26 73307853.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
32 23729674.71 28733906.26
权益性投资所支付的现金 33 1700000.00 1700000.00
债权性投资所支付的现金 34 30000000.00 30000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 40 4599753.95 4599753.95
现金流出小计 41 60029428.66 65033660.21
投资活动产生的现金流量净额 42 13278424.60 8274193.05
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 43
发行债券所收到的现金 44
借款所收到的现金 45 136140000.00 140140000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50
现金流入小计 51 136140000.00 140140000.00
偿还债务所支付的现金 52 120140000.00 124140000.00
发生筹资费用所支付的现金 53
分配股利或利润所支付的现金 54 1300.00 1300.00
偿付利息所支付的现金 55 2449379.09 2733083.75
融资租赁所支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57
支付的其他与筹资活动有关的现金 62 102549.81 125394.61
筹资活动现金流出小计 63 122693228.70 126999778.38
筹资活动产生的现金流量净额 64 13446771.30 13140221.62
四、汇率变动对现金流量的影响 65
五、现金及现金等价物净增加额 66 1736844.15 -11600545.40
附注:项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 17218895.31 17218895.31
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 609363.02 608926.91
固定资产折旧 3384159.30 3512960.73
无形资产摊销 197202.36 197202.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
-15353569.22 -15353569.22
固定资产报废损失 31737.16 31737.16
待摊费用减少(减:增加) 232847.69 247348.15
预提费用的增加(减:减少) -165323.02
财务费用 2449379.09 2858478.47
投资损失(减:收益) -15595284.84 -15102188.07
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 17517552.56 18804852.02
经营性应收项目的减少(减:增加) -13687321.94 -9670835.68
经营性应付项目的增加(减:减少) -21993312.04 -36203445.21
增值税增加净额(减:减少)
其他 232847.69 82025.13
经营活动产生的现金流量净额 -24988351.55 -33014960.09
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 50413091.24 51240935.88
减:货币资金的期初余额 48676247.09 62841481.28
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1736844.15 -11600545.40
利润及利润分配表
1999年12月
编制单位:贵州华联旅业(集团)股份有限公司
单位:人民币元
本年数 上年数
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
197943413.76 137589095.44 349712987.02 261850166.55
减:折扣与折让
主营业务收入净额
197943413.76 137589095.44 349712987.02 261850166.55
减:主营业务成本
172770080.11 115156154.16 301690356.28 216733873.98
主营业务税金及附加
1336922.39 1204987.40 3420324.60 3277929.12
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
23836411.26 21227953.88 44602306.14 41838363.45
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
1173279.29 989865.67 2063218.91 1654642.21
减:存货跌价损失
298542.00 298542.00 352000.00 352000.00
营业费用
14938000.31 14167377.59 14594967.84 13477536.84
管理费用
17425345.16 16461328.39 14117689.73 12889917.84
财务费用
2858478.47 2449379.09 4059336.93 4397434.08
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
-10510675.39 -11158807.52 13541530.55 12376116.90
加:投资收益(亏损以“-”号填列)
15102188.07 15595284.84 3928561.55 4764062.35
补贴收入
3292679.37 3292679.37
营业外收入
15837811.41 15833811.41 252587.50 243537.50
减:营业外支出
316611.66 298238.45 187162.19 174450.51
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
23405391.80 23264729.65 17535517.41 17209266.24
减:所得税
6052140.47 6045834.34 2545061.02 2390453.68
减:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
134356.02 171643.83
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
17218895.31 17218895.31 14818812.56 14818812.56
加:年初未分配利润
13340825.95 13340825.95 20544835.28 20544835.28
盈余公积转入
六、可供分配的利润
30559721.26 30559721.26 35363647.84 35363647.84
减:提取法定盈余公积金
1721889.53 1721889.53 1481881.26 1481881.26
减:提取法定公益金
860944.76 860944.76 740940.63 740940.63
七、可供股东分配的利润
27976886.97 27976886.97 33140825.95 33140825.95
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 19800000.00 19800000.00
八、未分配利润
27976886.97 27976886.97 13340825.95 13340825.95
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:贵州华联旅业(集团)股份有限公司
单位:人民币元
期末数 期初数
资产 合并 母公司 合并 母公司
流动资产
货币资金
51240935.88 50413091.24 62841481.28 48676247.09
短期投资
13800000.00 13800000.00 17000000.00 17000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
13800000.00 13800000.00 17000000.00 17000000.00
应收票据
应收股利
968302.46 968302.46 552373.55 500000.00
应收利息
应收帐款
19013358.99 18662366.36 16035084.94 11699748.59
其他应收款
18432215.56 17446287.77 17325058.76 16478943.17
减:坏帐准备
1618809.20 1597751.99 1026768.83 1005311.51
应收帐款净额
35826765.35 34510902.14 32333374.87 27173380.25
预付帐款
4959665.83 4817178.20 1283755.19 939157.28
应收补贴款
3292679.37 3292679.37
存货
75363795.52 72515294.96 94168647.54 90032847.52
减:存货跌价准备
2654332.60 2654332.60 2355000.00 2355000.00
存货净额
72709462.92 69860962.36 91813647.54 87677847.52
待摊费用
1278311.15 1255371.87 1525659.30 1488219.56
待处理流动资产净损失
-910656.42 -945656.42 225180.61 225836.61
一年内到期的长期债券投资
24000.00 24000.00
其他流动资产
流动资产合计
183165466.54 177963831.22 207599472.34 183704688.31
长期投资:
长期股权投资
13580000.00 31182035.94 21080000.00 38324863.44
长期债权投资
长期投资合计
13580000.00 31182035.94 21080000.00 38324863.44
减:长期投资减值准备
长期投资净额
13580000.00 31182035.94 21080000.00 38324863.44
固定资产
固定资产原价
90664510.81 87947842.25 78358298.59 75953630.03
减:累计折旧
13962818.33 13617015.92 11885592.54 11668591.56
固定资产净值
76701692.48 74330826.33 66472706.05 64265038.47
工程物资
在建工程
30098859.65 13976378.76 18727698.35 7818448.68
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
106800282.13 88307205.09 85200404.40 72083487.15
无形资产及其他资产
无形资产
1801219.10 1801219.10 1998421.46 1998421.46
开办费
1715567.42 1579489.30 1740808.27 1625808.27
长期待摊费用
9764807.12 9743267.12 11141145.01 11091721.89
无形资产及其他资产合计
13281593.64 13123975.52 14880374.74 14715951.62
递延税项
递延税款借项
资产总计
316827342.31 310577047.77 328760251.48 308848990.52
负债及股东权益
流动负债
短期借款
83070000.00 79020000.00 77070000.00 73070000.00
应付票据
4590000.00 4590000.00 39130000.00 24900000.00
应付帐款
16722712.73 16644014.61 8975783.67 8873906.06
预收帐款
3294861.20 3184645.20 4536732.23 4451188.33
代销商品款
15531330.00 15531330.00 31241957.95 31241957.95
应付工资 75069.09 73734.50
应付福利费
451882.40 441258.23 479966.66 461764.18
应付股利
5014775.83 5014775.83 5016075.83 5016075.83
应交税金
7887805.60 7944210.29 -1012199.20 -370698.97
其他应交款
130290.34 126620.57 105959.63 97950.81
其他应付款
2355972.55 1897115.64 3618545.16 3050112.72
预提费用 165323.02
一年内到期的长期负债
7880274.26 7880274.26 5243019.94 5243019.94
其他流动负债
流动负债合计
147004974.00 142347979.13 174571164.89 156035276.85
长期负债
长期借款
6000000.00 6000000.00 7820000.00 7820000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
577638.81 577638.81 561179.15 561179.15
其他长期负债
长期负债合计
6577638.81 6577638.81 8381179.15 8381179.15
递延税项
递延税款贷项
负债合计
153582612.81 148925617.94 182952344.04 164416456.00
少数股东权益
1593299.67 1375372.92
股东权益:股本
99000000.00 99000000.00 99000000.00 99000000.00
资本公积
14006633.00 1400633.00 14006633.00 14006633.00
盈余公积
20667909.86 20667909.86 18085075.57 18085075.57
其中:公益金
4627330.48 4627330.48 3766385.72 3766385.72
未分配利润
27976886.97 27976886.97 13340825.95 13340825.95
股东权益合计
161651429.83 161651429.83 144432534.52 144432534.52
负债和股东权益合计
316827342.31 310577047.77 328760251.48 308848990.52
在建工程
期初余额(元) 本期增加(元)
工程名称 金额 其中:利息资本化数 金额 其中:利息资本化数
贵浦营业用房及设备
2771519.11
上海七亩地土地费用
8137730.56 90563.58
酒店技改装修工程 5870478.49
银行借款
计算机网络工程
2822448.68 327600.00 1550048.75 281694.25
华联小河商厦(含装修及货柜架)
4966000.00
华联汽贸经营用房
5122397.64
合计 18727698.35 327600.00 12633488.46 281694.25
工程名称
本期减少(元) 期末余额(元)
金额 其中:利息 金额 其中利息 资金来源 工程进度
资本化数 资本化数
贵浦营业用房及设备
2771519.11 其他来源 90％
上海七亩地土地费用
8228294.14 其他来源
酒店技改装修工程
5870478.49 银行借款 完工待决算
计算机网络工程 4372497.43 608694.25 银行借款 95％
华联小河商厦(含装修及货柜架)
1262597.16 3733402.84 募股资金 20％
华联汽贸经营用房
5122397.64 自筹 完工待决算
合计
1262597.16 30098589.65 608694.25
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