重要提示:公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
云南铝业股份有限公司董事会
—、公司简介
1、公司名称:云南铝业股份有限公司
英文名称:YUNNAN ALUMINIUM CO.,LTD.
2、公司法定代表人:代祖让
3、董事会秘书:张文伟
联系地址:云南省昆明市呈贡县云南铝业股份有限公司证券投
资部
联系电话:(0871)7455858
传 真:(0871)7455605
电子信箱:[email protected]
4、公司注册地址:云南省昆明市呈贡县
办公地址:云南省昆明市呈贡县
邮政编码:650502
网址://www.china.ylgf.com
5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.see.com.cn
公司年度报告备置地:公司证券投资部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:云铝股份
股票代码:0807
二、会计数据与业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
利润总额: 89279662.05
净利润: 63602442.45
扣除非经常性损益后的净利润: 60401679.34
主营业务利润: 163203762.10
其他业务利润: 1196317.34
营业利润: 72009171.47
投资收益: 4458024.93
补贴收入: 14001016.46
营业外收支净额: -1188541.81
经营活动产生的现金流量净额: 163331931.13
现金及现金等价物净增加额: 88133575.92
注:扣除的非经营性损益项目及金额
(1)、处理固定资产净损失: -1125539.04
(2)、处理昆明鑫利金属加工厂长期投资收益：
4326302.15
小计: 3200763.11
2、主要会计数据和财务指标(合并报表,单位:人民币元)
项目
1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31
调整后 调整前
主营业务收入
1002920207.29 555978388.14 555978388.14 632781067.48
净利润
63602442.45 448921.20 2783603.76 52058426.54
总资产
2146930912.13 1700682211.37 1703016893.93 999515482.55
股东权益
742324153.13 728321710.68 730656393.24 247431928.58
每股收益
0.2052 0.00 140.00 90.23
每股收益(按月加权法计算)
0.2052 0.00 160.01 0.23
每股收益(扣除非经常性损益)
0.1948 -0.02 -0.012 —
每股净资产(元)
2.39 2.35 2.36 1.08
调整后的每股净资产
2.37 2.33 2.35 1.05
每股经营活动产生的
每股现金流量净额
0.53 -0.04 -0.04 —
净资产收益率(％)
8.57 0.006 0.38 21
注:(1)、主要财务指标计算方法
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)÷年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益× 100％
(2)、以上数据以公司合并会计报表数据填列。
(3)、根据财政部会字(1999)35号文的有关规定,公司对98年(公司98年上市)会计数据和财务指标进行了追溯调整,并分别以调整前和调整后的数据列示。
(4)、公司于98年上市,97年财务指标根据招股说明书中有关数据填列。
3、 报告期内股东权益变动情况:
项 目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 310000000 414859901.43 2671180.92
1335590.46 -544962.13 728321710.68
本期增加 0 0 6360244.24
3180122.13 4462076.08 14002442.45
本期减少 0 0 0
0 0 0
期末数 310000000 414859901.43 9031425.16
4515712.59 3917113.95 742324153.13
变动原因:
1、 本年度提取了10％的盈余公积金。
2、 本报度提取了5％的法定公益金。
3、 未分配利润增加是分配利润后的剩余数。
4、股东权益增加是本年度提取了盈余公积金和本年实现可向股东分配利润中的未分配部份。
三、股东情况介绍
(1)、截止1999年12月31日,公司在深圳证券交易所结算公司登记的股东共有43734户。
(2)、持有本公司5％(含5％)以上股份的股东和前十位股东持股情况。
名次 股东名称 年末持股数(股) 占股本比例(％)
1 云南冶金集团总公司 230000000 74.20
2 泰和证券投资基金 1772223 0.57
3 周晓艺 395799 0.12
4 刘 颖 336700 0.11
5 张绍泉 290971 0.09
6 付景星 260000 0.08
7 陈歆哲 204600 0.06
8 周 林 197000 0.06
9 孙秀梅 188800 0.06
10 周 彤 173500 0.06
云南冶金集团总公司为本公司最大持股股东,代表国家持有本公司股份23000万股。
(3)、云南冶金集团总公司为本公司最大持股股东,持股总额为23000万股,占公司总股本31000万股的74.2％。其法定代表人是陈智先生,主营矿产品、冶金产品及副产品、延伸产品;兼营冶金生产建设所需材料及设备,冶金技术开发、转让及培训,农副产品,工艺美术品(不含金银首饰)。
本报告期内云南冶金集团总公司未将其持有的股份进行质押,其余流通股东是否存在关联及质押,本公司不清楚。
(4)、报告期内本公司控股股东没有发生变更。
四、股东大会简介
本报告年度内召开了云南铝业股份有限公司1998年度股东大会。
1、 股东大会的通知、召集、召开情况
公司于1999年4月24日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开1998年度股东大会的公告;1999年5月27日,1999年度股东大会在云南铝业股份有限公司本部召开,会议由董事长代祖让先生主持。
2、 股东大会通过了如下决议:
(1) 、《1998年度董事会工作报告》;
(2) 、《1998年度监事会工作报告》;
(3) 、《1998年度财务决算报告》;
(4) 、《1998年度利润分配的议案》;
经云南同舟会计师事务所审计,本公司1998年实现净润2783603.76元,提取10％的法定盈余公积金278,360.38元,提取5％的法定公益金139,180.19元后为2,366,063.19元,加期初未分配利润22,323,454.85元,98年底可供股东分配的利润为24,689,518.04元。
以公司总股本31000万股为基数,每10股派发现金红利0.75元(含税),剩余1,439,518.04元留待以后年度分配。98年度本公司不再进行资本公积金转增股本。
(5) 、《修改公司章程的议案》;
(6) 、《聘请会计师事务所及报酬议案》;
大会决议刊登在1999年5月28日的《中国证券报》和《证券时报》上。
3、本报告期内无选举、更换公司董事、监事的情况。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)、公司所处的行业及公司1999年在本行业的地位:本公司是中国国家有色金属工业局确定的中国十三家重点铝企业之一,在全国113家铝冶炼企业中,全年铝锭产量占第8位(全国有色金属冶炼统计学会)。
(2)、公司主营业务的范围及经营状况
公司的主营业务是铝冶炼、铝加工产品、炭素及炭素制品的生产和销售。1999年主要进行的是铝冶炼、铝加工产品的生产和销售。经营状况:
名称 主营业务收入(元) 主营业务利润(元)
铝锭 720848554.40 112552262.78
铝加工产品 270419899.26 48618061.33
公司1999年实现主营业务收入1,002,920,207.29元,实现主营业务利润163,203,762.10元,主营业务收入较去年同期增长了80.4％,主营业务利润较去年同期增长了613％。主要原因一是公司“‘九五’环境治理、节能技术改造工程”的大部分电解设备已于1999年投入生产,由此电解铝产量较去年同期增长90％达84818吨;二是本期产品销售价格为14255元/吨比去年13570元/吨,增长了5％;三是通过企业内部挖掘潜力,产品成本比去年同期有所下降。
(3)、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
名称 主营业务收入 主营业务利润 控股比例
云铝上海经营部 26596226.19 208607.21 100％
昆明云铝经贸公司 28294339.83 791879.14 100％
昆明云铝型材经销部 34767432.00 713180.89 100％
昆明云铝装饰装璜公司 1203466.10 319770.75 100％
(4)、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年企业主要面临的问题与困难:一是电解设备全面投入生产还存在资金方面的缺口;二是是电解铝所需要的主要原料氧化铝价格大幅上扬;三是电价仍然是限制企业发展的主要因素。
企业采取的对策:一是多方面筹措资金,确保了大部分电解设备得以在1999年内顺利投产;二是及时的分析市场的变化,果断的储备了一批原料,大大降低了生产成本;三是向国家有关部门与地方政府广泛进行呼吁和反映,争取电价方面的优惠政策。通过多方面的努力,1999年全年实现主营业务收入1,002,920,207.29元,实现净利润63,602,442.45元。
1、 公司财务状况
项目 1999年(元) 1998年(元) 增减(％)
总资产 2146930912.13 1700682211.37 26％
长期负债 745000000.00 550000000.00 35％
股东权益 742324153.13 728321710.68 2％
主营业务利润 163203762.10 22871150.11 613％
净利润 63602442.45 448921.20 14068％
总资产增加,主要是“九五”技改工程固定资产增加;长期负债增加,主要是技改工程长期借款增加;股东权益增加主要是盈余公积和未分配利润增加;主营业务利润和净利润增加主要是,一产量增加,二销售价格上升,三成本降低。
2、 公司投资情况
(1)、公司1998年发行A股股票,共募集资金37840万元,公司已将全部资金投入到招股说明书承诺的项目中。
(2)、报告期内无募集资金投资的重大项目。
3、 目前,公司生产所需的主要原料氧化铝价格已大幅上扬,由此将引起公司生产成本的上升,估计将对公司的经营业绩产生较大的负面影响。
4、 新年度的业务发展计划
(1)、用足国家西部大开发中的优惠政策,争取年内完成公司“十五”规划(铝冶炼15万吨,炭素制品9万吨,项目总投资14.5亿元)的立项审批工作,资金来源通过直接和间接的融资方式解决。
(2)、发挥上市公司的作用,以适当的方式从资本市场融资,进一步状大企业实力。
(3)、增加产品的高技术含量,加快“高新技术企业”的申报工作。
(4)、争取在年内通过ISO14000系列标准认证。
(5)、使企业内部的“基础管理”工作再上新台阶。
6、董事会日常工作情况
(1)、报告期内董事会共召开二次会议。
一届四次董事会于1999年4月5日召开,应到会董事9人,实到9人,会议讨论并一致通过了如下决议:
A、《总经理业务报告》;
B、《“环境治理、节能技术改造工程”实施情况的报告》;
C、《1998年度财务决算报告》;
D、《1998年度利润分配预案》;
E、《对经理班子1998年的奖励意见》;
F、修改《公司章程》的预案;
G、《1998年度报告及摘要》。
此决议公告刊登在1999年4月24日的《中国证券报》和《证券时报》上。
一届五次董事会于1999年8月3日召开,应到会董事9人,实到9人,会议讨论并一致通过了如下决议:
A、《关于从新加坡星云铝业有限公司撤股的议案》;
B、《关于参股澳大利亚YMG贸易股份有限公司的议案》;
C、《1999年度中期报告》;
D、《1999年度中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本的议案》。
此决议公告刊登在1999年8月6日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(2)、董事会对股东大会决议的执行情况
1998年度股东大会决议通过了以本公司总股本31000万股计算,10股派发现金红利0.75元(含税),剩余利润留待以后年度分配,本年度不再进行资本公积金转增股本的方案。此方案公司董事会已于1999年7月28日实施。
7、 公司管理层及员工情况
(1) 、董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期起 年初持 年末持
止日期 股数(股) 股数(股)
代祖让 男 54 董事长 1998.3 -2001.3 5000 5000
田 永 男 40 副董事长兼总经理 1998.3 -2001.3 5000 5000
黄伟昭 男 63 副董事长 1998.3 -2001.3 5000 5000
姚明德 男 60 董事 1998.3 -2001.3 5000 5000
王永仁 男 60 董事 1998.3 -2001.3 5000 5000
刘宗全 男 47 董事 1998.3 -2001.3 5000 5000
田 旭 男 54 董事兼副总经理 1998.3 -2001.3 5000 5000
武绍清 男 48 董事 1998.3 -2001.3 5000 5000
周 环 男 39 董事 1998.3 -2001.3 5000 5000
李 洪 男 35 监事会召集人 1998.3－2001.3 5000 5000
彭治平 男 55 监事 1998.3－2001.3 4000 4000
张自义 男 36 监事 1998.3－2001.3 4000 4000
郭天承 男 51 监事 1998.3－2001.3 4000 4000
刘 刚 男 50 监事 1998.3－2001.3 3000 3000
武佩雄 男 47 副总经理 1998.3－2001.3 5000 5000
董仕毅 男 37 总工程师 1998.3－2001.3 5000 5000
谢孝华 女 46 财务负责人 1998.3－2001.3 5000 5000
张文伟 男 32 董事会秘书 1998.12－2001.3 1000 1000
以上人员年度内持股数没有发生变化。以上部分董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额约为40.57万元。其中在4至4.6万元区间领取报酬的有5人:董事刘宗全先生(45575元)、副董事长兼总经理田永先生(42822元)、董事兼副总经理田旭先生(42516元)、副总经理武佩雄先生(40787元)、董事武绍清先生(40483元);在3.4至4万元区间领取报酬的有3人:财务负责人谢孝华女士(36328元)、总工程师董仕毅先生(34664元)、监事会召集人李洪先生(34054元);在3.4万元以下领取报酬的有3人:监事郭天承先生(33514元)、监事刘刚先生(30556元)、董事会秘书张文伟先生(24377元)。董事长代祖让先生、副董事长黄伟昭先生、董事姚明德先生、王永仁先生、周环先生、监事彭治平先生、张自义先生未在公司领取报酬。
报告期无聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
8、 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
经云南同舟会计师事务所审计,本公司1999年实现净利63602442.45元,加期初未分配利润-544,962.13元,可供分配的利润为63,057,480.32元,提取10％的法定盈余公积金6,360,244.24元,提取5％的法定公益金3,180,122.13元后,99年底可供股东分配的利润为53,517,113.95元。
以公司总股本31000万股为基数,每10股派发现金红利1.6元(含税),剩余3,917,113.95元留待以后年度分配。99年度本公司不再进行资本公积金转增股本。
报告期,公司选定的信息披露媒体没有变更。
六、监事会报告
报告期内本公司监事会共召开二次会议。一届二次监事会,会议讨论并通过了如下事项:
A、《1998年年度报告及摘要》;
B、《监事会工作报告》;
C、《1998年度利润分配预案》
一届三次监事会会议讨论并通过了如下事项:
A、《1999年中期报告》;
B、《监事会工作规程》。
1、公司依法运作情况:1999年度,公司董事会按照股东大会的决议要求,确实履行了各项决议,其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定;公司也已建立了内部控制制度;公司董事及经理层等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、 报告期内,云南同舟会计师事务所出具的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺的投入项目一致。
4、 报告期公司无收购、出售资产的情况,也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
5、 报告期内,公司的关联交易公平,没有损害本公司的利益。
6、报告期内,会计师事务所没有出具有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的审计报告。
七、重要事项
1、报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内,公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、报告期内,公司没有控股股东变更、公司董事会换届、改选或半数以上成员变动、公司总经理变更、公司解聘、新聘董事会秘书的情况。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并的事项。
5、重大关联交易事项
(1)、本公司联营企业宁波云波经贸有限公司购买本公司铝锭715.554t,价格12,618.8元/t(不含税) ,交易额902万元。
以上关联交易按公允的市场价格进行,无任何高于或低于正常售价的情况。
(2)、无其他重大关联交易。
6、 报告期内,本公司保持了人员独立、资产完整、财务独立,人员、资产、财务与控股股东已完全分离。
7、 报告期内,无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
8、 报告期内,公司续聘云南同舟会计师事务所有限公司做公司的审计工作。
9、 报告期内无重大合同(含担保等)。
10、报告期内未更改公司名称和股票简称。
11、其它重大事项。
(1)、中国加入WTO对公司未来经营产生的影响
中国加入WTO对公司来说既是挑战又是机遇,总的看是利大于弊。因为一方面:因国内铝工业用电成本较高,加入WTO后公司在成本方面很难与国外铝工业竞争;另一方面:本公司的经营格局是原料与产品“两头在外,大进大出”的模式,加入WTO后,一是原料关税必将大幅降低,成本自然就会下降,二是公司可以采用灵活的经营方式运作(如来料加工等)。所以中国加入WTO对公司影响不大,总的看是利大于弊。
(2)、执行财政部《关于印发〈股份公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》(财会字[1999]35号)对上市公司财务状况及经营成果产生的影响。
公司1999年末计提的总额为:4,912,171.71元。其中:
A、 坏帐准备:1,497,018.01元;
B、 目前公司没有短期投资;
C、 存货跌价准备:3,325,990.16元;
D、 长期投资减值准备:89,163.54元。
从目前看,计提各项减值准备没有对公司产生重大影响。
(3)、昆明鑫利金属加工厂注销对公司的影响
根据昆明鑫利金属加工厂股东大会退股决议,个人股全部退回后,只剩下云南铝业股份有限公司唯一一个股东,依照1998年1月7日国家工商行政管理局令第83号文规定,股份公司不得设立全资子公司,故决定注销昆明鑫利金属加工厂,经云经贸企二[2000]074号文批复同意注销后,2000年2月16日相关的工商注销手续也已完成,股份公司清算此项投资获得投资收益4,326,302.15元。
八、财务会计报告
本公司1999年度财务报告已经云南同舟会计师事务所注册会计师鲍琼、黄毅审计,并出具了无保留意见的云同会师证字(2000)第22号文。
(一)公司简介
云南铝业股份有限公司是云南冶金集团总公司将其全资子公司——云南铝厂的绝大部份生产经营性资产,以独家发起、社会公开募集股份方式设立的股份有限公司,总股本31000万股,集团总公司持有23000万股,占74.2％,社会公众持股8000万股,占25.8％,公司于1998年3月20日正式成立,4月8日7200万A股"云铝股份"股票在深交所上市。公司于1998年3月20日在云南省工商行政管理局登记注册,企业法人营业执照注册号:5300001003782。
公司经营范围:重熔用铝锭及铝加工制品、碳素及碳素制品、氧化铝;建筑材料、装饰及装饰材料、金属材料及家具;普通机械、汽车配件、五金、交电、化工、矿产品;日用百货(专项产品按规定经营)。
(二)公司主要会计政策,会计估计和合并会计报表编制基础与方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年度为会计年度,即1月1日——12月31日。
3、记帐本位币
公司记帐本位币为人民币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5、外币业务的核算方法
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按发生月当月一日外币汇率折合人民币入帐,月末将外币帐户余额按期末国家外汇汇率进行调整,其差额列入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时,将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法
本公司对坏帐核算采用备抵法。对于预计不能收回或不能全额收回的应收款项采用账龄分析法计提坏帐准备,即帐龄一年以内的不计提坏帐,帐龄1至2年的计提10％,2-3年的计提20％.3年以上的计提30％。实际发生坏帐时,冲销坏帐准备金,
8、 存货核算方法
A、本公司存货包括库存商品、原材料、产成品、低值易耗品等;
B、存货购入时按实际成本计价;
C、存货发出计价:
原材料均按计划成本计价,领用发出时按月结算材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;
产成品结转销售成本按加权平均法计价;
低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。
D、公司存货按报告期末各项存货的可变现净值与帐面成本的差额提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
(1)、长期股权投资
公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20％(含20％)以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20％以下,或虽投资占20％以上但不具有重大影响,采用成本法核算。
公司股权投资差额按10年摊销。
(2)长期债权投资
公司长期债权投资按实际支付的价款扣除投资支付的佣金和手续费等各种费用,以及实际支付价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息后的余额作为成本入帐。按权责发生制原则核算债券利息收益。
(3)、长期投资减值准备
公司对所投资单位由于市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值所造成的暂时性减值或永久性减值,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
10、固定资产计价及其折旧方法
A、本公司固定资产标准为:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具、其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
B、固定资产按成本或重估价值为原价入帐。
C、固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净残值(净残值率为3％)确定年折旧率。分类折旧率如下:
年限 折旧率
房屋建筑物 15—40年 6.47％— 2.43％
通用设备 8—22年 12.13％— 4.4％
专用设备 15年 6.47％
运输工具 6—12年 16.17％— 8.08％
其 他 7—12年 13.86％— 8.08％
11、在建工程的核算方法
在建工程采用实际成本核算,为工程借款发生的借款利息,在工程完工交付使用前计入在建工程成本,在建工程完工交付使用后计入财务费用。在建工程完工并交付使用后,确认为固定资产,并依据有关会计政策计提折旧。
12、无形资产核算方法
以取得时的实际成本计价,按规定使用期限摊销,没有规定期限的按10年平均摊销。本公司的无形资产为专利权,按10年期摊销。
13、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。
14、收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关成本能够可靠地计量时,确认销售收入实现。
15、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制范围及方法
(1)、合并范围:公司对其他单位投资占该单位权益性资本50％以上或占该单位权益性资本虽不足50％,但具有实际控制权的,纳入合并范围。
(2)、公司在编制合并会计报表过程中,按财政部《合并会计报表暂行规定》的规定,对下列事项进行了抵销:
a、 公司内部投资与被投资企业权益性资本;
b、 公司与被投资企业之间的内部债权债务;
c 、 公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项;
d、 母子公司采用的会计制度不同根据重要性原则进行调整。
(3)、合并范围变更情况
原98年度纳入公司合并范围的昆明鑫利金属加工厂因个人股退出后,实质上成为云南铝业的全资子公司,按照国家工商行政管理局的规定,不予变更登记,1999年9月8日经昆明鑫利金属加工厂股东会决议,决定注销该公司,工商注销手续已于2000年2月16日办理完毕。故本年度不在将该厂纳入合并范围。
17、会计政策变更的影响
公司根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字(1999)49号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,本年度对计提坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值准备的会计政策变更采用了追溯调整法,调整了1999年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
上述会计政策变更的累计影响数为4,912,171.71元,其中因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为 1497.01 8.01元,存货跌价准备计提方法变更的累计影响数为3,325,990.16元,长期投资减值准备计提方法变更的累计影响数为89,163.54元。此会计政策变更影响1998年的利润减少2,334,682.56元,提取法定盈余公益金减少233,468.26元,,提取法定公益金减少116,734.13元,影响1999年度的年初未分配利1984480.17元。由于公司去年进行了分配,故此会计政策的追溯调整使公司1999年度的年初未分配利润为-544,962.13元。
(三) 税项
A、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下:
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销项税(抵扣进项税后缴纳) 17％
营业税 相关收入 5％
城建税 应纳增值税、营业税 1％
教育费附加 应纳增值税、营业税 3％
B、印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳。
(四)控股子公司
被投资单位名称 经营范围 注册资本 母公司控股比例 是否合并 是否权益法计算
云铝上海经营部 销售 50万元 100％ 是 是
云铝装璜公司 销售、加工 70万元 100％ 是 是
云铝经贸公司 销售 50万元 100％ 是 是
云铝型材经销部 销售 30万元 100％ 是 是
*昆明鑫利金属加工厂 销售、加工 384.6万元 21.84％ 否 否
*本公司投入昆明鑫利金属加工厂投资额为84万元,投资比例为21.84％,该厂其他股份由个人持有。纳入公司合并范围的昆明鑫利金属加工厂已于2000年2月16日办理完毕注销手续。故本年度不在将该厂纳入合并范围。
(五) 合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元) (会计报表附后)
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
库存现金 62419.93 6588.50
银行存款 52816246.31 140553272.48
其他货币资金 6160162.08 6553243.26
合 计 59038828.32 147172404.24
本项目期末数比期初数增长149％,主要是年末技改贷款增加7500万元。
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
44,325,466.64 96.89％ — 41,762,938.98 96.46％ —
1-2年内
899790.05 1.97％ 89979.01 111981.81 0.25％ 11198.18
2-3年内
189086.87 0.41％ 37817.73 899790.05 2.09％179958.01
3年以上
332490.00 0.73％ 99747.00 521576.87 1.2％ 156473.06
合 计
45746833.56 100％ 227543.74 43296287.71 100％ 347629.25
本项目中应收云南冶金进出口公司货款8,893,542.98元,应收宁波云波经贸公司货款1,327,697.32元。
3、应收票据
(1)票据种类 出票日期 到期日 金 额
银行承兑汇票 1999.10.25 2000.2.22 2900000.00
银行承兑汇票 1999.7.16 2000.1.13 400000.00
银行承兑汇票 1999.7.27 2000.1.28 410000.00
银行承兑汇票 1999.8.03 2000.2.02 600000.00
银行承兑汇票 1999.9.08 2000.3.08 200000.00
银行承兑汇票 1999.9.17 2000.3.17 100000.00
银行承兑汇票 1999.12.08 2000.5.20 500000.00
银行承兑汇票 1999.11.30 2000.5.29 500000.00
银行承兑汇票 1999.11.30 2000.5.29 500000.00
银行承兑汇票 1999.12.29 2000.6.24 230000.00
银行承兑汇票 1999.8.12 2000.2.12 350000.00
银行承兑汇票 1999.8.12 2000.2.12 200000.00
银行承兑汇票 1999.9.17 2000.3.17 580000.00
合 计 7470000.00
本项目期末数比期初数减少42％,主要原因是部分银行承兑汇票到期承兑。
4、预付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 201956503.83 100％ 125875336.63 100％
1——2年
2——3年
3年以上
合 计 201956503.83 100％ 125875336.63 100％
(1) 本项目无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
(2)本项目期末数比期初数较少76％,主要原因是原预付帐款中的预付设备款,设备已到,验收安装。
5、应收补贴款
项 目 金 额 批准文件
应收所得税返还 14,001,016.46 云政复(97)24号
该项目是根据云南省人民政府云政复(97)24号文规定,应返还的所得税款。
6、其它应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
22,609,462.36 85.61％ —— 18,551,642.60 82.59％
1——2年
—— —— —— 120603.56 0.5％ 12060.30
2——3年
3年以上
3799449.67 14.39％ 1139834.54 3791094.67 16.91％1137328.46
合 计
26408912.03 100％ 1139834.54 22463340.83 100％ 1149388.76
其中金额较大的单位有:
(1)云南冶金集团总公司第一分公司 17859188.13
(2)官渡工交局 3400000.00
本项目中(1)项为持有本公司5％以上股份的股东欠款,其应收内容为代云南冶金集团总公司第一分公司垫付各种费用款项,但该款项已计收资金占用费。
7、存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 52,386,305.64 —— 148,893,595.59 ——
辅料 11133098.51 667985.91 17310196.29 3115835.33
委托加工材料
2,848,660.94 —— 78,081.05 ——
低值易耗品 98,978.78
在产品 35025804.35 200000.19 34058482.98 210154.83
库存商品
29,343,184.36 —— 64,708,755.91 ——
合 计 130836032.58 878140.74 265049111.82 3325990.16
本项目期末数比期初数增长103％,主要原因是生产量增大,原料及产成品增加。
8、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税保 168,111.46 — 168,111.46 —
险 费 540636.50 432559.32 757621.22 215574.60
租赁费 — 2,194,125.72 — 2194125.72
养路费 131436.00 294253.20 364020.00 61669.20
合 计 840183.96 2920938.24 1289752.68 2471369.52
9、长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 11437040.19 - 2640703.39 8796336.80
长期债权投资 5929228.00 - 5929228.00 -
合 计 17366268.19 8569931.39 8796336.80
(1)长期股权投资
A、股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备
厦门源益电力股份有限公司 普通股 200000 89163.54 89163.54
B、其他股权投资
被投资单位名称 投资 投资 占被投 减值 股权
日期 金额 资单位 准备 比例
云南省冶金进出口公司 97.06 6250000.00 25％ - - - -
中色恒达发展有限公司 97.04 545400.00 3％ - - - -
昆明白塔信用社 93.03 883576.59 0.2％ - - - -
新加坡星云铝业有限公司 94.12 652257.92 50％ - - - -
宁波大榭开发区经贸有
限公司
95.12 375938.75 33.33％ - - - -
小 计 8707173.26
合 计 8796336.80 89163.54
C:长期股权投资的减少数2,640,703.39元是原纳入合并范围的鑫利加工厂改制过程中资产评估增值所形成的,现由于股份公司对鑫利厂的投资收回,故该事项随之减少。
D、新加坡星云铝业有限公司虽投资为50％,但未能实施实质性控制,该公司现正办理注销事宜,故未将其纳入合并范围。
10、固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原价
类别
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋、建筑物
124697290.64 230245880.67 1723268.00 353219903.31
专用设备
116568688.58 236000000.00 1424562.95 351144125.63
通用设备
237629612.28 201962735.04 7383351.13 432208996.19
运输设备
7998183.04 7203292.13 8123.76 15193351.41
其他设备
89943.00 3250.00 50974.00 42219.00
合 计
486983717.54 675415157.84 10590279.84 1151808595.54
(2)累计折旧
类别
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋、建筑物
33116879.29 5764987.33 728848.65 38153017.97
专用设备
80705923.59 12424041.54 1269157.94 91860807.19
通用设备
92252763.95 18413583.80 685584.35 109980763.40
运输设备
5283985.23 1268730.44 16440.97 6536274.70
其他设备
38152.32 7843.59 11782.18 34213.73
合计
211397704.38 37879186.70 2711814.09 246565076.99
(3)固定资产净值
275586013.16 905243518.55
本项目期末数比期初数增长228％,主要原因是电解环保节能技改工程完工,暂估转入固定资产。
11、工程物资
类 别 期初数 期末数
设 备 4399863.53 2292720.31
工程材料 68470783.56 45283700.91
合 计 72870647.09 47576421.22
本项目期末数比期初数减少35％,主要原因是工程逐步完工,储备物资减少。
12、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 期末数 项目进度
固定资产数
电解环保节能技改工程
390376760.86 301003764.59 638000000.00 53380525.45 80％
其中利息
30557703.12 3527312.09 31453358.75 2631656.46
炭素环保节能技改工程
435027417.14 70206881.76 505234298.90 99％
其中利息
37683280.34 33385191.28 71068471.62
铁路项目
30126867.92 768900.00 30126867.92 768900.00 100％
其中利息
2609672.78 50807.84 2593923.33 66557.29
零星修缮
139730.19 35440.60 139730.19 35440.60
合 计
855670776.11 372014986.95 668266598.11 559419164.95
(1)上述项目的资金来源均为:募股资金、其他来源(自筹)、贷款
(2)本项目期末数比期初数较少35％,主要原因同附注 10.
13、无形资产
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
利权 2638882.88 2325352.28 - - 313530.60 2011821.68
14、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋使用权 1083199.38 - - - - 90266.64 992932.74
15、 短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 20000000.00 35400000.00
信用借款 221700000.00 299000000.00
合 计 241700000.00 334400000.00
本项目期末数比期初数增长38％,主要原因是生产量增大,原料及产成品储备量增大,所需流动资金加大。
16、 应付帐款
期初数 期末数
27107031.78 110514432.83
(1)应付云南冶金进出口公司代理费等事项5,407,640.16元。
(2)本项目期末数比期初数增加308％,主要原因是原料暂估入帐。
17、 预收帐款
期初数 期末数
10222855.35 16316315.06
(1) 本项目无持有本公司5％以上股份的股东款项。
(2) 本项目期末数比期初数增长981％,主要原因是销售市场看好所致。
18、应交税金
项 目 期初数 期末数
增值税 -1360954.92 2644213.38
营业税 30255.09 21664.48
城建税 21885.55 51150.25
所得税 -3061733.81 2530884.69
固定资产投资方向调节税 -386860.00 -386860.00
合 计 -4757408.09 4861052.80
本项目期末数比期初数增长主要原因是应交增值税和应交所得税增加。
19、其他应付款
期初数 期末数
93695753.02 130493655.98
其中金额较大的项目有:
(1)职工养老保险金 1650774.94
(2)个人交纳住房公积金 3621147.26
(3)企业交纳住房公积金 3621147.26
*(4)工程款 117097708.25
*该项目主要是电解、炭素工程应付未付工程款及材料、设备款。
本项目无持有本公司5％以上股份的股东款项。
该项目期末比期初增加39％,主要是由于应付技改款项增加额。
20.预提费用
类 别 期初数 期末数
房 租 28156.96 31080.15
加 工 费 - - - 218545.56
利 息 - - - 1497827.22
合 计 28156.96 1747452.93
21、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
昆明市工商银行 45000000.00 1996.3.28-2001.3.28 11.7％ 担保
昆明市工商银行100000000.00 1996.12.20-2001.12.10 11.7％ 担保
昆明市工商银行 68500000.00 1998.07.20-2003.07.20 7.65％ 担保
昆明市工商银行173500000.00 1997.12.30-2002.12.30 9.9％ 担保
昆明市工商银行 20000000.00 1998.11.19-2001.11.19 7.11％ 担保
昆明市工商银行 20000000.00 1998.10.8-2001.10.8 7.11％ 担保
昆明市工商银行 20000000.00 1998.10.30-2001.10.3 7.11％ 担保
昆明市工商银行 20000000.00 1998.11.13-2001.11.1 7.11％ 担保
昆明市工商银行 10000000.00 1998.9.29-2001.9.2 7.11％ 担保
昆明市工商银行 20000000.00 1998.10.16-2001.10.16 7.11％ 担保
昆明市工商银行 20000000.00 1998.11.16-2001.11.16 7.11％ 担保
昆明市工商银行 20000000.00 1998.10.27-2001.10.27 7.11％ 担保
昆明市工商银行 13000000.00 1998.12.25-2001.3.25 8.01％ 担保
昆明市工商银行 50000000.00 1998.10.21-2001.10.12 7.11％ 担保
昆明市工商银行 20000000.00 1999.12.24-2001.3.24 6.1425％ 担保
昆明市工商银行 75000000.00 1999.12.29-2004.12.28 6.03％ 担保
昆明市工商银行 50000000.00 1999.3-2002.3 7.326％ 担保
合 计 745000000.00
本项目期末数比期初数增长35％,主要原因是技改工程收尾所需资金量增大。
22、股本
公司1999年1-12月股本变动情况如下表
项 目 期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家持有股份 230000000.00 230000000.00
境内法人持有股份 230000000.00 230000000.00
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他 230000000.00 230000000.00
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
80000000.00 80000000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他 80000000.00 80000000.00
已流通股份合计
三、股份总额 310000000.00 310000000.00
23、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 298450274.00 - - - - - - - - - - - 298450274.00
资产评估增值 116409627.43 - - - - - - - - - - - 116409627.43
合 计 414859901.43 - - - - - - - - - - - 414859901.43
24、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 2671180.92 6360244.24 - - - - 9031425.16
法定公益金 1335590.46 3180122.13 - - - - 4515712.59
合 计 4006771.38 9540366.37 - - - - 13547137.75
25、未分配利润
年初未分配利润 -544962.13
加:本年净利润 63602442.45
减:按10％提取法定盈余公积 6360244.24
减:按5％提取法定公益金 3180122.13
减:提取任意盈余公积 - - - - -
减:应付普通股股利 49600000.00
年末未分配利润 3917113.95
(1)公司原年初未分配利润为1,439,518.04元,根据财政部有关规定对计提的坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值准备采用追溯调整法,三项准备的追溯调整影响98年度计提的法定盈余公积减少233,468.26元,法定公益金减少116,734.13元,年初未分配利润减少1,984,480.17元,故结转99年度年初未分配利润为-544,962.13元。
(2)本公司董事会通过了本年度利润分配预案,即:按公司总股本31000万股计算,每10股派发现金股利1.60元(含税),剩余利润3,917,113.95元留待以后年度分配。本预案须经股东大会讨论通过。
26、财务费用
类 别 99年度发生额 98年度发生额
利息支出 29189856.87 18223137.88
*减:利息收入 1680074.59 23070843.04
汇兑损失 -58137.75 1157972.96
减:汇兑收益 - - 1773715.22
其 他 317542.52 211796.90
合 计 27769187.05 -5251650.52
本项目期末数比期初数增长629％是因生产量增加,流动资金贷款量增加,利息增加;再建工程暂估转入固定资产,利息终止资本化。
27、投资收益
项 目 本年发生额 上年发生额
股权投资收益 4326302.15 672710.11
债权投资收益 -44748.78 155970.00
非控股公司分来的利润 176471.56 -38976.63
合 计 4458024.93 789703.48
本年股权投资收益是公司收回对昆明鑫利金属加工厂的长期投资所获得的投资收益。
28、营业外收入
项 目 本年发生额 上年发生额
处理固定资产收益 46880.00 91283.83
罚款收入 58858.97 11667.10
冻结资金利息 —— 6645423.07
其 他 14447.50 213009.16
合 计 120186.47 6961383.16
29、营业外支出
项 目 本年发生额 上年发生额
处理固定资产损失 1172419.04 75966.22
公益救济性捐赠 126800.00 426800.00
其 他 9509.24 366802.21
合 计 1308728.28 869568.43
30、补贴收入
项 目 本年发生额 上年发生额
* 所得税返还收入 14001016.46 413339.85
*补贴收入为所得税返还收入。
31、支付的其他与经营活动有关的现金主要是支付的管理费用和营业费用等,其中大项的支付列示如下:
项目 本年发生额 上年发生额
劳动保险费 6352927.84 2667742.23
办公费 1155577.26 1162501.14
运输费 12338429.19 5558082.07
包装费 1182500.85 1172209.83
(六) 关联方及关联交易
关联方企业名称 注册地 主营业务 与本公 经济 法定
司关系 性质 代表人
云南冶金集团总公司 昆明 矿产品、冶金产品 母公司 国有 陈 智
及副产品、铝合金等
云铝上海经营部 上海市 铝板等铝制品 子公司 国有 田 永
云铝装璜公司 昆明 室内外装饰装修 子公司 国有 张继孔
工程
云铝经贸公司 昆明 金属材料五金交电 子公司 国有 张安明
云铝经销部 昆明 金属材料五金交电 子公司 国有 赵 江
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
企业名称 年初数 增加数 减少数 期末数
云南冶金集团总公司 380947000.00 0 0 380947000.00
云铝上海经营部 500000.00 0 0 500000.00
铝装璜公司 700000.00 0 0 700000.00
云铝经贸公司 500000.00 0 0 500000.00
云铝经销部 300000.00 0 0 300000.00
(3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
云南冶金集团总公司
230000000.00 74.2 0 0 0 0 230000000.00 74.2
云铝上海经营部
500000.00 100 0 0 0 0 500000.00 100
云铝装璜公司
700000.00 100 0 0 0 0 700000.00 100
云铝经贸公司
500000.00 100 0 0 0 0 500000.00 100
云铝经销部
300000.00 100 0 0 0 0 300000.00 100
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
宁波云波经贸有限公司 联营企业
云南冶金集团进出口有限公司 联营企业
(5)关联交易
A、销售货物
本公司销售给宁波云波经贸有限公司的产品,按公允的市场价值定价,无任何高于或低于正常售价价格的情况。
项 目 单价 本年发生数 占年度销售比例
宁波云波经贸有限公司12,618.8/T(不含税) 9022286.59 0.9％
B、代理事项
本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理,比照市场价格优惠50％收取代理费。本公司与该公司签署委托代理协议,根据协议,本公司1999年度应付给该公司进出口业务代理费为6521590.04
元。
C、租赁事项
根据公司与云南冶金集团公司签订的补充协议,本年度股份公司应支付该公司房屋、土地租赁费500万元。
D、应收应付余额
应收帐款
单 位 1999年余额 占应收帐 1998年余额 占应收帐
款比例％ 款比例％
云南冶金集团
进出口有限公司 8893542.98 20％ 19347806.85 42.3％
宁波云波经贸公司 1327697.32 3％ - - - -
其它应收款
单 位 1999年余额 占其他应收 1998年余额 占其他应收
款比例％ 款比例％
云南冶金集团
总公司一分公司 17859188.13 80％ 17760139.83 67％
应付帐款
单 位 1999年余额 占应付帐 1998年余额 占应收帐
款比例％ 款比例％
云南冶金集团
进出口有限公司 5407640.16 4.9％ 3457640.16 13％
(七) 或有事项
1、昆明赛特铝材厂1997年7月31日拖欠本公司货款999,790.05元,根据1997年9月16日经昆明市西山区人民法院(97)西法经-初字第221号《民事调解书》调解,昆明赛特铝材厂在1997年10月31日前应归还本公司全部货款。至今归还100,000.00元,尚欠899,790.05元。
2、昆明安宁石油化工机械厂拖欠本公司货款300,000.00元,根据云南省安宁市人民法院(1997)安经初字第167号判决书,昆明安宁石油化工机械厂应在1998年2月3日以前归还欠款,但至今仍未收到此笔货款。
(八)期后事项
本公司应收票据中于报告期后,以下票据到期已办妥托收手续:
票据种类 出票日期 到期日 金 额
银行承兑汇票 1999.07 .06 2000.01 .13 400000.00
银行承兑汇票 1999.07 .27 2000.01 .28 400000.00
银行承兑汇票 1999.08 .03 2000.02 .02 600000.00
银行承兑汇票 1999.08 .12 2000.02 .12 350000.00
银行承兑汇票 1999.08 .12 2000.02 .12 200000.00
合 计 1950000.00
(九)其他重大事项说明
根据相关协议,公司控股子公司昆明鑫利金属加工厂注销后,原属昆明鑫利金属加工厂的债权、债务由股份公司承担。股份公司清算此项投资获得投资收益4,326,302.15元。
九、公司其他有关资料
1、公司注册登记日期和地点:于1998年3月20日在云南省工商行政管理局登记注册。
2、企业法人营业执照注册号:5300001003782。
3、税务登记号码:530121460614001。
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记公司。
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:聘请云南同舟会计师事务所有限公司为本公司审计机构,所在地:昆明市白塔路136号。
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上文件均完整的备置于公司所在地。
母公司现金流量表
日期:1999年度
编制单位:云南铝业股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1048761185.55
收取的租金 11000.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 125979495.15
现金流入小计 1174751680.70
购买商品、接受劳务支付的现金 880144770.70
经营租赁所支付的现金 5000000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 61642140.22
实际交纳的增值税款 19976580.03
支付的所得税款 19709359.10
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1255957.32
支付的其他与经营活动有关的现金 25347103.13
现金流出小计 1013075910.50
经营活动产生的现金流量净额 161675770.20
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 65500.00
分得股利或利润所收到的现金 21474.00
取得债券利息收入所收到的现金 8.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 40500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 127482.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 275575204.93
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 275575204.93
投资活动产生的现金流量净额 -275447722.33
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 812400000.00
收到的其他与筹资活动有关现金 2515458.94
现金流入小计 814915458.94
偿还债务所支付的现金 524700000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 23250000.00
偿付利息所支付的现金 65099316.60
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 324715.36
现金流出小计 613374031.96
筹资活动产生的现金流量净额 201541426.98
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 87769474.85
附注
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 63602442.45
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 129639.73
固定资产折旧 37147341.06
无形资产摊销 313530.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -6560.00
固定资产报废损失 1172419.04
财务费用 27590181.33
投资损失(减收益) -4829837.87
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -129566840.08
经营性应收项目的减少(减增加) -2305431.03
经营性应付项目的增加(减减少) 117616994.73
增值税增加净额(减减少) 3631700.88
其他 47180189.36
经营活动产生的现金流量净额 161675770.20
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 145522541.69
减:货币资金的期初余额 57753066.74
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 87769474.85
合并现金流量表
日期:1999年度
编制单位:云南铝业股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1139208398.64
收取的租金 176207.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 49036314.17
现金流入小计 1188420919.81
购买商品、接受劳务支付的现金 889289400.17
经营租赁所支付的现金 5000000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 63556126.18
实际交纳的增值税款 20490499.82
支付的所得税款 19720401.57
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1482898.80
支付的其他与经营活动有关的现金 25549662.14
现金流出小计 1025088988.68
经营活动产生的现金流量净额 163331931.13
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 65500.00
分得股利或利润所收到的现金 21474.00
取得债券利息收入所收到的现金 8.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 40500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 127482.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 276875164.93
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 276875164.93
投资活动产生的现金流量净额 -276747682.33
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 812400000.00
收到的其他与筹资活动有关现金 2524436.58
现金流入小计 814924436.58
偿还债务所支付的现金 524700000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 23250000.00
偿付利息所支付的现金 65099316.60
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 325792.86
现金流出小计 613375109.46
筹资活动产生的现金流量净额 201549327.12
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 88133575.92
附注:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 63602442.45
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 129639.73
固定资产折旧 37879186.70
无形资产摊销 313530.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -6560.00
固定资产报废损失 1172419.04
财务费用 27769187.05
投资损失(减收益) -4458024.93
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -131765229.82
经营性应收项目的减少(减增加) 13961005.56
经营性应付项目的增加(减减少) 125794048.28
增值税增加净额(减减少) 3792886.05
其他 25147400.42
经营活动产生的现金流量净额 163331931.13
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 147172404.24
减:货币资金的期初余额 59038828.32
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 88133575.92
母公司资产负债表
日期: 1999.12 .31
编制单位:云南铝业股份有限公司 单位:人民币元
资产 1999年12月31日 1998年12月31日
项目
流动资产:
货币资金 145,522,541.69 56,800,784.60
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 7470000.00
应收股利 21637.24 359879.97
应收利息
应收帐款 43474747.77 42780089.54
其它应收款 22348766.38 26215337.97
减:坏帐准备 1497018.01 1367378.28
应收款项净额 64326496.14 67628049.23
预付帐款 125295731.91 200073258.35
应收补贴款 14001016.46 404091.84
存货 258897851.41 126883161.91
减:存货跌价准备 3325990.16 878140.74
存货净额 255571861.25 126005021.17
待摊费用 2382363.52 672072.50
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 614591648.21 451943157.66
长期投资:
长期股权投资 10845981.42 16925719.88
长期债权投资 5929228.00
长期投资合计 10845981.42 22854947.88
减:长期投资减值准备 89163.54 89163.54
长期投资净额 10756817.88 22765784.34
其中合并价差:
合并价差
固定资产:
固定资产原价 1150746345.32 482577923.57
减:累计折旧 246196810.14 210297591.89
固定资产净值 904549535.18 272280331.68
工程物资 47576421.22 72870647.09
在建工程 559419164.95 855670776.11
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1511545121.35 1200821754.88
无形资产及递延资产:
无形资产 2011821.68 2325352.28
开办费
长期待摊费用 992932.74 1083199.38
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3004754.42 3408551.66
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2139898341.86 1678939248.54
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 334400000.00 241700000.00
应付票据
应付帐款 104919356.29 22780979.95
预收帐款 14442509.85 8583282.65
代销商品款
应付工资 6253039.78 6409663.78
应付福利费 5260755.40 9355608.39
应付股利 49600000.00 23250000.00
应交税金 5366225.96 -4260670.24
其他应交款 151305.79 58824.19
其他应付款 130464622.88 92739849.14
预提费用 1716372.78
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 652574188.73 400617537.86
长期负债:
长期借款 745000000.00 550000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 745000000.00 550000000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1397574188.73 950617537.86
少数股东权益:
少数股东权益
股东权益:
股本 310000000.00 310000000.00
资本公积 414859901.43 414859901.43
盈余公积 13547137.75 4006771.38
其中:公益金 4515712.59 1335590.46
未分配利润 3917113.95 -544962.13
股东权益合计 742324153.13 728321710.68
负债及股东权益总计 2139898341.86 1678939248.54
合并利润及利润分配表
编制单位:云南铝业股份有限公司 单位:人民币元
日期:1999.1-12月
1999年度 1998年度
项目
一、主营业务收入 1002920207.29 555978388.14
减:销售折扣与折让
主营业务收入净额 1002920207.29 555978388.14
减:主营业务成本 838738526.94 532774024.04
主营业务税金及附加 977918.25 333213.99
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 163203762.10 22871150.11
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1196317.34 210153.97
减:存货跌价损失 2447849.42 878140.74
营业费用 27294769.11 13584301.84
管理费用 34879102.39 18281723.79
财务费用 27769187.05 -5251650.52
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 72009171.47 -4411211.77
加:投资收益(损失以“-”号填列) 4458024.93 700539.94
补贴收入 14001016.46 413339.85
营业外收入 120186.47 6961383.16
减:营业外支出 1308728.28 869568.43
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 89279671.05 2794482.75
减:所得税(33％) 25677228.60 1583472.84
加:应返还所得税(18％)
减:少数股东损益 762088.71
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 63602442.45 448921.20
加:年初未分配利润 -544962.13 22323454.85
盈余公积转入
六、可供分配的利润 63057480.32 22772376.05
减:提取法定盈余公积 6360244.24 44892.12
提取法定公益金 3180122.13 22446.06
七、可供股东分配的利润 53517113.95 22705037.87
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 49600000.00 23250000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 3917113.95 -544962.13
合并资产负债表
编制单位:云南铝业股份有限公司 单位:人民币元
日期:1999年 12.31
资产 1999年12月31日 1998年12月31日
项目
流动资产:
货币资金 147172404.24 59038828.32
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 7470000.00 12887000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 43296287.71 45746833.56
其它应收款 22463340.83 26408912.03
减:坏帐准备 1497018.01 1367378.28
应收款项净额 64262610.53 70788367.31
预付帐款 125875336.63 201956503.83
应收补贴款 14001016.46 404091.84
存货 265049111.82 130836032.58
减:存货跌价准备 3325990.16 878140.74
存货净额 261723121.66 129957891.84
待摊费用 2471369.52 840183.96
待处理流动资产净损失 4020.69 -3748.40
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 622979879.73 475869118.70
长期投资:
长期股权投资 8796336.80 11437040.19
长期债权投资 5929228.00
长期投资合计 8796336.80 17366268.19
减:长期投资减值准备 89163.54 89163.54
长期投资净额 8707173.26 17277104.65
其中合并价差:
合并价差 2640703.39
固定资产:
固定资产原价 1151808595.54 486983717.54
减:累计折旧 246565076.99 211397704.38
固定资产净值 905243518.55 275586013.16
工程物资 47576421.22 72870647.09
在建工程 559419164.95 855670776.11
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1512239104.72 1204127436.36
无形资产及递延资产:
无形资产 2011821.68 2325352.28
开办费
长期待摊费用 992932.74 1083199.38
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3004754.42 3408551.66
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2146930912.13 1700682211.37
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 334400000.00 241700000.00
应付票据
应付帐款 110514432.83 27107031.78
预收帐款 16316315.06 10222855.35
代销商品款
应付工资 6253039.78 6409663.78
应付福利费 5269197.40 9381845.14
应付股利 49600000.00 24996410.63
应交税金 4861052.80 -4757408.09
其他应交款 151612.22 43899.42
其他应付款 130493655.98 93695753.02
预提费用 1747452.93 28156.96
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 659606759.00 408828207.99
长期负债:
长期借款 745000000.00 550000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 745000000.00 550000000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1404606759.00 958828207.99
少数股东权益:
少数股东权益 13532292.70
股东权益:
股本 310000000.00 310000000.00
资本公积 414859901.43 414859901.43
盈余公积 13547137.75 4006771.38
其中:公益金 4515712.59 1335590.46
未分配利润 3917113.95 -544962.13
股东权益合计 742324153.13 728321710.68
负债及股东权益总计 2146930912.13 1700682211.37
母公司利润及利润分配表
日期:19991-12月
编制单位:云南铝业股份有限公司 单位:人民币元
1999年度 1998年度
项目
一、主营业务收入 991268453.66 495618004.90
减:销售折扣与折让
主营业务收入净额 991268453.66 495618004.90
减:主营业务成本 829219621.33 477585084.32
主营业务税金及附加 878508.22 257339.78
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
161170324.11 17775580.80
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)1194367.26 65333.38
减:存货跌价损失 2447849.42 878140.74
营业费用 26827336.89 11855053.08
管理费用 33881601.91 17227081.57
财务费用 27590181.33 -5523990.40
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 71617721.82 -6595370.81
加:投资收益(损失以“-”号填列) 4829837.87 1235136.06
补贴收入 14001016.46 404091.84
营业外收入 120186.47 6960883.16
减:营业外支出 1300134.04 814984.02
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
89268628.58 1189756.23
减:所得税(33％) 25666186.13 740835.03
加:应返还所得税(18％)
少数股东损益
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 63602442.45 448921.20
加:年初未分配利润 -544962.13 22323454.85
盈余公积转入
六、可供分配的利润 63057480.32 22772376.05
减:提取法定盈余公积 6360244.24 44892.12
提取法定公益金 3180122.13 22446.06
七、可供股东分配的利润 53517113.95 22705037.87
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 49600000.00 23250000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 3917113.95 -544962.13
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