山西焦化股份有限公司一九九九年年度报告摘要
| 作者： 日期：2000.02.22 16:02 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。 山西焦化股份有限公司董事会 二000年二月十八日 一 、公司简介 ⒈公司法定中文名称:山西焦化股份有限公司 公司法定英文名称:ShanXi Coking Co.,Ltd 英文缩写:SCC ⒉公司法定代表人:薛佩珍 ⒊公司董事会秘书:邢良智 电话:0357 -6625220 授权代表:席国旺 电话:0357 -6626012 传真:0357 -6625045 地址:山西省洪洞县广胜寺镇 ⒋公司注册地址和办公地址:山西省洪洞县广胜寺镇 邮政编码: 041606 电子信箱:[email protected] ⒌公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:董事会秘书处 ⒍公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:山西焦化 股票代码:600740 二会计数据和业务数据摘要
注:⒈主要财务指标计算公式: 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％ ⒉由于会计政策变更,根据财政部财会字[1999]35号文、49号文的有关规定,公司采用了追溯调整法,调整了以前年度相关会计数据。 ⒊非经常性损益指公司正常经营损益之外的、一次性或偶发性损益,本年度公司非经常性损益总额4625866.73元,税后3931986.72元。其中:
说明:⒈上述前10名股东不存在任何关联关系。 ⒉山西焦化集团有限公司代表国家持有股份。 ㈢持有公司10％(含10％)以上法人股东情况 山西焦化集团有限公司系国有独资公司,法定代表人薛佩珍,共持有本公司国有法人股份116600000股,占总股本的64.21％,本报告期内持股数没有变动。该公司经营范围:公司生产所需的原、辅材料、机械设备、技术进口及自产产品和技术出口,承办对外投资、合资、合作及来料加工和补偿贸易业务。焦炭、合成氨、尿素生产。制造其他化学、化工产品,承接化工设备和零部件加工制作,设备检修和建筑安装,工程设计、技术咨询、汽车运输等服务业。 该公司持有本公司股份没有任何质押或冻结情况。 ㈣报告期内无控股股东变更情况。 四 、股东大会简介 1.1999年5月18日公司召开了第七次股东大会暨 1998年度股东年会,此次会议决议公告详见 5月19日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⒉1999年7月21日公司召开了第八次股东大会,此次会议决议公告详见7月22日《中国证券报》和《上海证券报》。 五、董事会报告 ㈠公司经营情况 1.本公司属于焦化行业,主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售,产品包括冶金焦、硫酸铵、工业萘、焦炉煤气、焦化苯等20余种。 2.主营业务的范围及其经营情况 ⑴本年度实现主营业务收入265298822.58元,主营业务利润94577362.09元。公司主导产品焦炭销售收入占主营业务收入的90％以上。公司各种产品产销率达100％。 ⑵焦炭是公司的主导产品,该产品以优质洗精煤为原料,通过精心配煤和炼制工艺生产出焦炭,以低硫、低灰、高强度著称,是山西省同行业中唯一的省优质产品,是高炉冶炼必不可少的重要燃料,主要销往国内各大钢铁公司。 ⒊在经营中出现的问题与困难及解决方案 1999年,受东南亚金融危机余波影响,国际国内市场疲软,焦炭出口压力较大,不少焦化公司继续采取“出口转内销”策略,使得国内焦炭和化工产品市场竞争非常激烈,货款拖欠严重,兼之国家对煤炭、钢铁行业实行总量控制,公司生产经营遇到了一定困难。面对这些不利因素,董事会紧紧围绕1999年生产经营工作的指导思想和工作方针,奋力拼搏,开拓进取,积极采取了以下对策和措施: ⑴精心管理主业,突出竞争优势。公司是山西省规模最大的焦化企业,主业鲜明,本年度面对激烈的市场竞争,公司适时调低产品销售价格,加强售后服务措施,保证了资金的“回笼”和市场额度,牢固地确立了市场竞争优势。 ⑵树立“营销第一,生产第二”的经营理念,奋力开拓市场。在开发市场时不四面出击,不盲目铺摊子,采取了先调查用户信誉并反复论证,再选择信用好、付款能力强的企业为对象,全力攻克、挤进、占领市场,本年度各种产品产销率达100％。 ⑶加大催款力度,促进资金周转速率。采用以物抵债、依法清欠等方法,尽最大努力保证货款回收,全年货款回收率为94.65％,创近年来货款回收最好水平,同时促进了资金的周转速率,保证了公司各项生产经营工作的稳定运行。 ⑷实行比价比质采购,降低生产成本。公司充分利用买方市场优势,狠抓生产原料和辅助材料采购,认真吸取“亚星”经验,形成了自己的比价比质采购模式,对有采购权的单位实行每月一次采购通报制度,节约资金多的给予奖励,差的单位处罚,有效地降低了公司生产成本。 ⑸加强企业技术进步,突出新产品开发。在部分化工产品市场饱和时,公司根据国家产业导向,在技术创新和新产品开发方面大做文章,于9月成立了技术中心,至报告期末通过山西省经贸委等部门审定,被认定为省级企业技术中心;经科学论证和充分准备,公司于9月开工建设3500吨/年顺酐项目;加强了与中科院山西煤化所和太原理工大学化学工程与技术学院合作,分别联手创建了煤转化高技术联合实验室和高新技术开发中心,为公司科技进步注入新的活力。 ⑹狠抓各项管理,提高管理水平。环保管理方面,公司在全国焦化行业率先开展了ISO14001环境管理体系认证工作,至报告期末基本具备申请认证条件;质量管理方面,重点抓了ISO9002质量体系运行和质量考核工作,增加了内部产品抽查频次,确保了焦炭、焦化苯、工业萘名优产品称号;财务管理方面,实行费用超支否决工资和每月一次经济活动分析的办法,强化了目标成本管理;资金管理方面,办理了所得税返还、教育附加费返还及银行倒贷等,并按轻重缓急合理调配资金用途,确保各项经营活动顺利进行;原料煤供应方面,采取每月进空车皮和汽车进煤相结合、煤炭招标采购、超标扣款、煤水分开计价和付款向煤质稳定的单位倾斜等措施,在保证煤质前提下,较好地降低了进煤成本,保证了生产稳定。 ⒋本年度公司实现利润总额52382153.82元,较利润预测低37.76％,主要是产品市场竞争激烈,为保证货款回收和市场额度,公司适当调低产品销售价格和加大市场开拓力度费用增加所致。 ㈡公司财务状况 ⒈公司全年实现净利润为44727044.07元,按10％、10％、8％比例分别提取法定公积金、盈余公积金和法定公益金,加上1998年未分配利润34829748.24元, 未分配利润合计为67033219.96元。其它财务指标如下:
主要原因:总资产增加表现为工程物资、在建工程、长期负债增加。 长期负债增加表现为长期借款和应付债券增加。 股东权益增加系公司本年度实现净利润。 主营业务利润下降原因是主营业务收入下降。 净利润下降原因是主营业务利润和其它业务利润下降。 ⒉山西中元会计师事务所为本公司出具了无保留意见《审计报告》。 ㈢公司投资情况 本报告期内公司对90万吨焦炉易地改造项目完成投资176762824.80元,比上年度投资额增加89712147.03元,增加幅度为103.06％。 ⒈截至1999年底,本公司发行股票、配股共募集资金241520000元,全部用于90万吨焦炉易地改造项目。 ⑴本公司募集资金投入项目与《招股说明书》和《配股说明书》承诺投资项目完全相同,为90万吨焦炉易地改造项目。该项目是经国务院批准、鞍山焦耐院设计、山西省“九五”重点技改项目。 ⑵本年度90万吨焦炉易地改造项目主要以土建施工与1＃焦炉砌筑为主,并辅以配套工程。目前,工程进展顺利,本年度共完成以下主要工作:1＃焦炉于8月1日开始筑炉,11月12日提前完工,现保温情况良好。从形象进度看,焦炉土建工程完成了总工程量的87.74％,安装工程完成总工程量的19.67％,煤焦处理系统土建工程完成总工程量的95.29％,煤气净化安装工程完成总工程量的27.72％,新、旧厂连接的外管工程中土建工程完成了总工程量的80％,安装工程完成了总工程量的55％。新、旧厂连接的铁路线、铁路信号改造、生产调度楼、备煤办公楼、12个库房全部竣工交付使用,炼焦办公楼基本完工,消防站主体结构完工,厂区与生活小区地基强夯处理全部完工,厂外排水工程已办理临时占地手续,全年共挖填、外运土方22万立方米,路基处理7公里,开挖排洪沟8859米,全年共完成205315700元的招标任务,订货设备已委托专人驻生产厂家监督生产。 米,路基处理7公里,开挖排洪沟8859米,全年共完成205315700元的招标任务,订货设备已委托专人驻生产厂家监督生产。 (3)公司实际投资项目没有变更。 2.本报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 根据股东大会对董事会行使最近经审计的净资产10％(含10％)以下金额的一次投资决策权的授权,董事会在充分调研的基础上, (1)拟投资5850000元成立了技术中心,为公司的技术改造、技术开发、技术创新增强了后劲,本年度共完成投资1859753元,被山西省经贸委等部门认定为省级技术中心; (2)拟投资9490000元建设年产3500吨的顺酐项目,其中固定资产投资7500000元,按目前市场价格和税率政策,建成投产后每年可新增利润2288900元,净利润1534000元,投资利润率为30.5％,投资净利润率为20.4％,投资回收期为5年。本年度已投入该项目5630789元,完成了部分设备订货。 (3)本公司与临汾地区顺贸煤矿达成协议,双方共同投资开发蒲县太林乡西开府3.4平方公里煤田。本公司投资200万元,占被投资公司注册资本的36.36％,按税后利润的40％分成。该煤田已于1999年8月3日开工,将于今年年底建成投产。 (四)中国加入世界贸易组织对公司的影响: 中国即将加入世界贸易组织,它必将对我国的经济发展带来新的机遇和挑战。但对以能源的二次加工利用、劳动密集、技术密集的“山西焦化”而言,“入世”使公司面临一定压力,但机遇大于挑战,希望大于困难,这体现在: 1.加入WTO后,由于国际上严格的环保要求,焦炭生产由发达国家向发展中国家转移,同时受环保因素制约,国内许多小机焦、小土焦停产或限产,而我公司焦炉工艺水平先进,环保和防护设施完备,具有其他焦化企业无法比拟的有利条件,国外、国内市场前景广阔。 2.中国煤炭资源十分丰富,本公司地处有“煤乡”之称的山西省中南部,煤质稳定,交通便利,成本低廉,技术先进,有着较强的市场竞争优势。 3.公司焦炭曾出口日本、瑞典、巴西等地区,有一定的国际销售经验和客户基础,公司被山西省人民政府定为“出口焦炭定点生产企业”。 4.加入WTO后,可以拥有和享受130多个成员国之间的最惠国待遇,贸易壁垒将会减少,同时国家对出口配额限制的取消,有利于公司公平地参与国际市场竞争,为企业发展壮大打下坚实的基础。 5.面对WTO机遇,公司已经取得ISO9002质量体系认证证书,正在实施ISO14001环境管理体系认证工作,这无疑为公司进军国际市场取得了“通行证”。 6.从公司发展来看,正在建设的90万吨焦炉易地改造项目一期工程将于2000年底投产,二期工程于2001年投产,加上公司现有生产能力,届时公司年产焦炭将达150万吨,规模效益将会大大增强。 (五)新年度业务发展计划:2000年公司生产经营工作的指导思想是,以邓小平理论和党的基本路线为指导,全面贯彻落实党的“十五大”和十五届三中、四中全会及全国、全省经济工作会议精神,进一步深化企业改革,不断加强企业管理,坚持科技兴化,突出市场开发,狠抓货款回收,拓宽融资渠道,为公司“十五”规划及各项奋斗目标的实现开创新的局面！为了圆满完成全年的各项工作任务,公司工作对策是:抢占两个市场,狠抓货款回收;加大技改力度,注重质量效益;坚持从严管理,安全文明生产;优化资本运作,完成配股发债。 90万吨焦炉易地改造项目一期工程将围绕“1＃焦炉7月份点火烘炉,11月1日生产出焦炭,年底一期工程全部竣工投产”的进度目标和 “工程质量全部合格,创50％的优良工程”的质量目标严格施工。具体安排如下:一期工程全年完成总投资256200000元,其中土建工程投资51616900元,安装工程投资100910400元,设备、材料、生产准备等费用103672700元。主要工程进度方面,1＃焦炉、煤焦处理系统安装工程5月底前结束,6月份单机试车完毕,7月份焦炉点火烘炉,11月份生产出焦炭;煤气净化系统3月底土建工程完工,8月底设备安装工程全部结束,系统试车后11月份并入生产;热电站土建工程1月份开工,5月底结束,安装工程8月底完工;生化脱酚土建工程3月份开工,9月份安装调试完;厂内管网、土建工程3月份开工,9月份安装调试完;110KV输电线路与变电站土建、安装工程5月底全部结束;生产、公用辅助设施与焦炉点火同步进行,12月底全部结束。 二期工程今年将开工建设,进度计划为:元月份办理二期工程开工手续,主要耐火材料招标订货,4月底前完成招标选定施工队伍和主要设备工作,7月1日2＃焦炉开始砌炉,11月份土建工程完工,12月31日点火烘炉,明年3月底前安装工程完工,4月20日生产出焦炭,6月底前二期工程全部竣工。 技术中心将加大科技投入,积极运作,各项工作全部步入正常轨道。争取年底达到国家级技术中心的认定条件。同时加强与中国科学院山西煤炭化学研究所、太原理工大学等科研院所的合作,采用“模拟”、“转化”等科研开发手段,突出新产品、新工艺、新技术的开发与研究,为公司的工艺改造、产品开发、技术创新增强发展后劲。 做好年产3500万吨顺酐项目的建设和试投产工作,全年完成投资4490000元,做到投资要省、质量要高,保证装置的一次试车成功,并达到设计要求的各项指标,给公司形成一个新的利润增长点。 (六)董事会日常工作情况 1.报告期内董事会会议情况及决议内容 1999年,公司董事会根据《公司法》和《公司章程》赋予的职责,认真履行各自的责任和权力,以公司最大利益和股东最大利益为出发点和归宿点,恪尽职守,努力工作,使得公司的各项工作更加扎实,成效显著。全年共召开了六次董事会会议,具体情况如下: (1)1999年1月20日召开一届十四次董事会会议,会议审议通过了1998年度财务决算报告、1999年生产经营综合计划报告、公司“十.五”和十年发展规划纲要的报告; (2)1999年3月19日召开一届十五次董事会会议,会议审议通过了1998年度董事会工作报告、1998年年度报告、1999年度配股方案(草案)的报告(因1999年3月27日中国证监会发布《关于上市公司配股工作有关问题的通知》,本公司暂不能满足该通知要求,4月16日公告取消配股预案)、1999年度财务预算、1998年度“两金”提取比例和1998年利润分配预案(草案)的报告、续聘山西中元会计师事务所为公司审计机构的议案、适时召开第七次股东大会暨1998年度股东年会的议案。此次会议决议公告详见1999年3月23日《中国证券报》和《上海证券报》; (3)1999年6月17日召开一届十六次董事会会议,会议审议通过了推选第二届董事会候选人及召开第八次股东大会的议案、提请股东大会授权董事会行使最近经审计的净资产10％(含10％)以下金额的一次投资决策权的议案。此次会议决议公告详见1999年6月18日《中国证券报》和《上海证券报》; (4)1999年7月21日召开二届一次董事会会议,会议选举薛佩珍同志为公司第二届董事会董事长、选举李学桂、张天祯同志为公司第二届董事会副董事长。此次会议决议公告详见1999年7月22日《中国证券报》和《上海证券报》; (5)1999年7月23日召开二届二次董事会会议,会议审议通过了1999年上半年董事会工作报告、1999年中期利润分配方案、1999年度中期报告、与临汾地区顺贸煤矿共同投资建设蒲县太林乡西开府煤田的报告、聘任总经理及其高级管理人员的提名议案。此次会议决议公告详见1999年7月27日《中国证券报》和《上海证券报》; (6)1999年9月24日召开二届三次董事会会议,会议审议通过了调整煤气价格的报告、成立技术中心方案、投资顺酐项目可行性报告。 2.董事会对股东大会决议执行情况 本年度,公司董事会按照自己的职责权限,围绕股东大会形成的决议,不折不扣地予以贯彻执行。及时披露了1998年年度报告和1999年中期报告及相关股东大会决议公告;选举成立了第二届董事会,并选举了董事长、副董事长;根据股东大会对董事会行使最近经审计的净资产10％(含10％)以下金额的一次投资决策权的授权, 投资成立了技术中心,本年度达到省级技术部门标准;投资建设年产3500吨顺酐项目,报告期末完成部分设备订货;与临汾地区顺贸煤矿签订协议,共同投资建设蒲县太林乡西开府煤田,本年度已全面开工建设。 (七)董事、监事、高级管理人员 1.董事、监事、高级管理人员 董事:薛佩珍,男,1941年 6月出生,毕业于太原工业大学,高级工程师,现任本公司董事长兼总经理,年初、年末持有本公司股票均为2377股。 董事:李学桂,男,1941年6月出生,毕业于山西大学,高级政工师,现任本公司副董事长、党委书记,年初、年末持有本公司股票均为177股。 董事:张天祯,男,1939年10月出生,高级政工师,现任本公司副董事长、常务副总经理,年初持有本公司股票140股,年末持有本公司股票240股。 董事:江新国,男,1940年1月出生,毕业于北京化工大学,高级工程师,现任本公司副总经理,年初、年末持有本公司股票均为140股。 董事:赵双泉,男,1942年2月出生,毕业于太原工业专科学校,高级经济师,现任本公司副总经理,年初、年末持有本公司股票均为140股。 董事:张晋,男,1955年11月出生,毕业于山西财经大学,高级会计师,现任本公司总会计师,年初、年末持有本公司股票均为140股。 董事:潘得国,男,1955年3月出生,毕业于中共临汾地委党校,高级政工师,现任本公司副总经理,年初、年末持有本公司股票均为140股。 董事:杨天顺,男,1941年8月出生,毕业于太原重型机械学院,高级工程师,现任山西焦化集团有限公司工会主席,年初、年末持有本公司股票均为140股。 董事:马恩泽,男,1956年10月出生,毕业于太原化学工业学校,工程师,现任山西焦化集团有限公司合成氨分厂党委书记,年初、年末持有本公司股票均为130股。 监事:刘安旺,男,1943年10月出生,毕业于山西经济管理学院,高级政工师,现任本公司监事会主席、党委副书记,年初、年末持有本公司股票均为140股。 监事:席彭三,男,1942年11出生,毕业于华北工学院太原专科学校,高级政工师,现任本公司纪委书记,年初、年末持有本公司股票均为54股。 监事:郭保林,男,1952年5月出生,毕业于中共山西省委党校,政工师,现任本公司党委组织部部长,年初、年末持有本公司股票均为34股。 监事:董志康,男,1956年5月出生,现任本公司原料运输部副部长。年初、年末持有本公司股票均为100股。 监事:贺兰根,男,1956年8月出生,现任本公司炼焦车间工会主席。年初、年末持有本公司股票均为300股。 监事:王生有,男,1957年2月出生,毕业于中共山西省委党校,现任本公司化产车间党支部书记。年初、年末持有本公司股票均为34股。 监事:王登科,男,1949年7月出生,现任本公司两苯车间党支部书记。年初、年末持有本公司股票均为34股。 副总经理:李北喜,男,1944年5月出生,毕业于太原重型机械学院,高级工程师,年初、年末持有本公司股票均为140股。 副总经理:孔晓宝,男,1954年2月出生,毕业于中共中央党校,高级经济师,年初、年末持有本公司股票均为140股。 副总经理兼总工程师:卫正义,男,1958年8月出生,毕业于太原工业大学,高级工程师,年初持有本公司股票0股,年末持有本公司股票500股。 总经理助理:陈君萍,男,1954年7月出生,毕业于太原化学工业学校,工程师,年初、年末持有本公司股票均为140股。 总经理助理:晋晓仓,男,1953年5月出生,毕业于海南大学成人教育学院,经济师,年初持有本公司票0股,年末持有本公司股票200股。 总经理助理:岳国庆,男,1956年5月出生,毕业于中共中央党校,经济师,年初、年末持有本公司股票均为0股。 董事会秘书:邢良智,男,1957年9月出生,毕业于中共中央党校,高级经济师,现任本公司董事会秘书处主任,年初、年末持有本公司股票均为34股。 说明:(1)本报告期内董事会、监事会进行了换届选举,聘任了高级管理人员和董事会秘书,人员情况如上所述。本届董事、监事及高级管理人员任期均为三年,从1999年7月至2002年7月。 (2)以上部分董事、高级管理人员年末持股数比年初持股数增加,原因为个人新买进本公司股票。 (3)以上董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为374969元。其中在20000至25000元区间领取报酬的董事3人,分别是薛佩珍、李学桂、江新国(薛佩珍22369元、李学桂20657元、江新国20540元);在15000至20000元区间领取报酬的董事6人,分别是张天祯、赵双泉、张晋、潘得国、杨天顺、马恩泽(张天祯19565元、赵双泉17770元、张晋15525元、潘得国16204元、杨天顺18595元、马恩泽15316元),监事2人,分别是刘安旺、席彭三(刘安旺17447元、席彭三16390元),高级管理人员3人,分别是李北喜、孔晓宝、陈君萍(李北喜17075元、孔晓宝15976元、陈君萍15469元);在12000至15000元区间领取报酬的监事5人,分别是郭保林、董志康、贺兰根、王生有、王登科(郭保林14451元、董志康12876元、贺兰根13179元、王生有14487元、王登科14220元),高级管理人员4人,分别是卫正义、晋晓仓、岳国庆、邢良智(卫正义14887元、晋晓仓13991元、岳国庆14354元、邢良智13626元)。 2.本年度末公司职工2224人。 (八)本次利润分配预案:因公司90万吨焦炉易地改造工程资金缺口较大,且工程进度加快,1＃焦炉2000年11月投产,2＃焦炉2001年4月投产,为缓解资金压力,集中力量如期完成工程建设,增强发展后劲,经公司二届四次董事会会议决定,本次不进行利润分配、亦不用资本公积金转增股本。 (九)本公司自上市以来一直选定《中国证券报》和《上海证券报》为信息披露报刊。本报告期内无其他需要披露而无披露的业务事项。 六、监事会报告 1999年,公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的职责,围绕股东大会和董事会通过的各项决议,积极发挥了监督、检查、促进作用,为公司的规范运作和取得良好业绩提供了有效的保障。 (一)报告期内召开会议情况 1999年,公司监事会共召开了四次会议,会议情况如下: 1.1999年3月19日召开一届七次监事会会议,会议审议通过了1998年度监事会工作报告。 2.1999年6月17日召开一届八次监事会会议,会议审议通过了推选第二届监事会候选人的议案。 此次会议决议公告详见 1999年 6月18日《中国证券报》和《上海证券报》。 3.1999年7月21日召开二届一次监事会会议,会议选举刘安旺同志为第二届监事会主席。此次会议决议公告详见1999年7月22日《中国证券报》和《上海证券报》。 4.1999年7月23日召开二届二次监事会会议,会议审议通过了1999年上半年监事会工作报告。 ㈡监事会独立意见 1.在董事会的正确领导下,公司严格按照《证券法》和《公司法》及其它法律、法规的要求,勤奋努力,规范运作,基本达到了内部控制制度完善,决策程序合法。公司董事、经理能够解放思想,开拓创新,谋求公司长远发展,在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为,是一个勤勉廉政、积极奋进的领导肌体。 2.一年来,监事会对公司财务工作加大了定期检查和专项检查力度,强化了内部审计,较好地履行了监督职责。报告期内公司审计机构山西中元会计师事务所对本公司出具了无保留意见《审计报告》,客观、真实、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。 3.公司1998年5月实施了增资配股方案,所募集资金按照《配股说明书》承诺,已全部投入90万吨焦炉易地改造项目,没有随意变更投资项目。 4.公司在本年度内没有收购和出售资产活动,从未进行过任何内幕交易,没有损害部分股东的权益和造成公司资产损失。 5.公司关联交易遵循合理、公平、诚信的原则,以公司利益和股东利益为出发点,严格执行与关联方签订的关联交易协议,促进了公司的依法运作和健康发展。 2000年,监事会将根据公司生产经营工作指导思想和工作对策,按照《证券法》、《公司法<修正案>》和《公司章程》赋予的职责,严格行使监督管理职责,切实维护全体股东利益,为公司的经营和发展出谋划策,协助董事会搞好全年的各项工作,奋力进取,再接再励,为公司的新世纪改革和发展作出积极贡献。 七、重要事项 1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2.报告期内,公司、公司董事及高级管理人员没有被监管部门处罚情况。 3.报告期内,公司控股股东没有变更;公司一届十六次董事会会议和第八次股东大会作出决议,对董事会进行了换届选举,依法成立了公司第二届董事会;经董事长提名,公司二届二次董事会作出决议,董事会聘任薛佩珍同志为公司总经理、邢良智同志为董事会秘书。 4.报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 5.重大关联交易事项 与本公司存在关联交易的关联方为山西焦化集团有限公司,该公司持有本公司64.21％的股份。与该公司的关联交易包括物资供应、产品销售、提供煤气、水、电、蒸汽、劳务等,其价格均依据关联双方签订的关联交易合同,经公司董事会审议通过的价格进行结算。 上述关联交易对本公司有重大影响,详见《审计报告》附注。 6.报告期内,公司能够按照《公司法》和《公司章程》等有关法律、法规要求,独立规范运作,与控股股东之间在人员、资产和财务上实现了“三分开”,做到了人员独立、资产完整、财务独立。 7.报告期内,公司无发生托管、承包、租赁其他公司资产和其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 8.经1999年5月18日第七次股东大会通过,续聘山西中元会计师事务所为公司审计机构,聘期一年。 9.报告期内,公司无担保等其它重大合同。 10.报告期内,公司没有更改名称或股票简称。 11.根据财政部财会字[1999]35号文和财政部财会字[1999]49号文的有关规定,公司采用了追溯调整法,调整了1999年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数,本次调整对公司财务状况和经营成果影响如下: 调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,上述会计政策变更的累计影响数为1275264.10元,其中:因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为1151965.73元,存货计价方法变更的累计影响数为123298.37元。 12报告期内,公司没有应披露而无披露的重大事项。 八、财务会计报告 审计报告 (2000)晋师股审字第 5号 山西焦化股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表、1999年度的利润表、利润分配表及现金流量表,这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况和1999年度的经营成果以及现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山西中元会计师事务所 中国注册会计师 宋晓伟 中国.太原 中国注册会计师 武世民 二ООО年二月十六日 山西焦化股份有限公司 会计报表附注 一、公司概况: 山西焦化股份有限公司(以下简称本公司)于1995年10月23日经山西省人民政府晋政函(1995)134号文批准,由山西焦化集团有限公司独家发起募集设立。于1996年8月2日在山西省工商行政管理局登记注册。 1996年8月8日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售,主导产品为“飞虹”牌冶金焦,是“山西省名牌产品”和“中华国货精品”,副产品有:硫酸胺、焦油、沥青、蒽油、工业苯、焦化甲苯、焦化二甲苯、溶剂油等。 二、主要会计政策、会计估计 1、会计制度 本公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度为自公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币:人民币 4、记帐基础和计价原则 按权责发生制原则,以历史成本计价。 5、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资。 6、坏账核算方法 (1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收账款; (2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收账款,按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后,作为坏账核销。 坏账损失核算采用备抵法,本公司原按资产负债表期末应收账款余额的5‰计提坏账准备。现根据董事会决议,1999年1月1日起调整为对应收款项(包括应收账款和其他应收款),按账龄分析法与余额百分比法相结合,计提坏账准备,并计入当年度损益类账项,鉴于本公司管理有序,且历年来发生坏账可能性较小,故计提坏账准备的规定如下:
7、存货核算方法 分为原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、产成品。 各类存货按取得时的实际成本计价,发出时采用加权平均方法计价;低值易耗品、包装物采用领用时一次摊销法核算。 8、存货跌价准备 根据董事会决议本公司1999年1月1日起期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。以12月份平均售价为市价,以年(期)末库存成本为存货成本。 9、短期投资核算方法 根据《企业会计准则—投资》规定,短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入账;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。 10、短期投资跌价准备 根据董事会决议,从1999年1月1日起短期投资计提跌价准备按成本与市价孰低法计提。 11、长期投资核算方法 按取得时的实际成本计价。 对持股在50％以上的及虽在50％以下但控股的企业,其投资按权益法核算,并在年终编制合并会计报表;持股比例在20％(含20％)—50％的企业,其投资按权益法核算;持股比例在20％以下的企业,其投资按成本法核算。 12、长期投资减值准备 根据董事会决议自1999年1月1日起,长期股权投资:本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,计提的长期投资减值准备计入当期损益。长期债权投资:因风险小故不计提减值准备。 公司本年度未发生按投资单位可回收金额低于长期股权投资账面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 (1)公司的固定资产是指公司拥有的使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、器具等生产经营主要设备以及单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。 (2)固定资产计价:按实际成本或评估值计价。 (3)固定资产折旧采用直线法平均计算,固定资产分类、预计可使用年限、残值率、年折旧率如下:
14、在建工程 在建工程是指建造中的厂房及其设施,按工程发生实际成本计价,包括固定资产购置、安装及建造成本以及预付工程款。在建工程在交付使用时暂估入帐,待办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产帐面值。 15、收入确认原则 (1)商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 (2)提供劳务:在完成劳务,且相关的收入已经收到或取得了收款的证据时,确认营业收入的实现。 16、所得税的会计处理方法 为应付税款法。 17、利润分配 根据本公司章程规定,按当年净利润的10％计提法定盈余公积金,8％计提公益金,根据董事会决议,按10％提取任意盈余公积金。 18、会计政策变更 根据财政部《〈股份有限公司会计制度〉有关会计处理问题补充规定》,自1999年1月1日起改变如下会计政策: (1)坏账准备原按期末应收账款余额的5‰计提,现改按账龄分析法与余额百分比法相结合计提,提取比例为:一年以内5‰,一至二年10‰,二至三年15‰,三年以上20‰。 (2)期末存货原按成本计价,现改为成本与可变现净值孰低计价。 (3)短期投资跌价准备、长期投资减值准备参见附注10、12。 本公司根据财政部财会字(1999)35号文和财政部财会字(1999)49号文的有关规定,采用了追溯调整法,调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数,该等调整对本公司财务状况和经营成果影响如下: 调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润与利润分配表的上年数栏,上述会计政策变更的累计影响数为1,275,264.10元,其中:因坏账准备计提方法变更的累计影响数为1,151,965.73元,存货计价方法变更的累计影响数为123,298.37元; 三、主要税项 所得税:税率为33％,根据山西省人民政府(1997)第35次常务会议纪要精神,山西省财政厅晋财工字(1997)149号文通知将超过15％的部分返还给企业,公司实际所得税负15％。 流转税:
系公司与吕梁能源开发公司、乡宁福利焦化厂等单位以资产(货币)清偿债务形成。 六、承诺事项和或有事项 本公司无重大经济担保,财务承诺和其他或有事项。 七、期后事项 截止审计报告日,本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。 九、公司其他有关资料 ⒈公司首次注册和变更注册登记日期、地点 1996年8月2日,在山西省工商行政管理局登记注册,注册资本7800万元; 1997年2月19日,在山西省工商行政管理局变更注册登记,注册资本15600万元; 1998年6月22日,在山西省工商行政管理局变更注册登记,注册资本18160万元。 ⒉企业法人营业执照注册号:1400001004939 ⒊税务登记号码:142625113273064 ⒋公司未流通股票托管机构名称:上海证券交易所上海证券中央登记结算公司。 ⒌公司于1998年12月9日至1999年1月7日发行了12000元企业债券,主承销商为山西省信托投资公司。 ⒍公司聘请的会计师事务所名称:山西中元会计师事务所 地 址:山西省太原市迎泽大街345号 十、备查文件目录 ⒈董事长、总经理签名并盖章的年度报告正本。 ⒉载有董事长、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 ⒊载有山西中元会计师事 务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 ⒋报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 ⒌《公司章程》。
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