重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)公司法定名称：浙江震元股份有限公司
(二)公司法定代表人：宋逸婷
(三)公司董事会秘书：黄继明
联系地址：浙江省绍兴市解放北路289号 邮政编码：312000
联系电话：0575-5144161 联系传真：0575-5148805
(四)公司注册及办公地址：浙江省绍兴市解放北路289号
邮政编码：312000
公司网址：http：//www.zjzy.com
公司电子信箱：[email protected]
(五)公司选定信息披露报纸：《证券时报》；
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http：//www.cninfo.com.cn
公司年报备置地点：浙江省绍兴市解放北路289号公司证券部
(六)公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：浙江震元 股票代码：0705
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要会计数据和业务数据摘要(单位：人民币元)
项目 1999年
利润总额 35040250.13
净利润 21605566.22
扣除非经常性损益后的净利润 20617764.52
主营业务利润 89724118.88
其他业务利润 240250.68
营业利润 24707455.82
投资收益 6587682.81
补贴收入 0.00
营业外收支净额 37451111.50
经营活动产生的现金流量净额 47255531.08
现金及现金等价物净增加额 58056646.78
注："扣除非经常性损益后的净利润"指标中扣除项目及涉及金额为：
无效申购新股资金利息收入本年度摊销1162119.65元，影响净利润987801.66元。
(二)公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位：人民币元)
项目 1999年
1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 481678639.19
397227097.18 397227097.18 320236932.25 320236932.25
净利润 21605566.22
21617654.25 18680246.58 23747748.21 18405610.88
总资产 557352936.07
552328122.94 552328122.04 559862154.15 559862154.15
股东权益(不含少数股东权益)
200932315.75
187650477.73 179326749.53 180937971.29 175595833.96
每股收益 0.217
0.217 0.188 0.2388 0.185
每股净资产 2.02
1.89 1.80 1.82 1.77
调整后每股净资产 1.87
1.74 1.66 1.81 1.67
每股经营活动产生的现金流量净额
0.475
0.247 0.247
净资产收益率(%) 10.74
11.52 10.43 13.13 10.48
按月加权平均的每股收益
0.217
0.217 0.188 0.352 0.273
扣除非经常性损益后的每股收益
0.207
0.207 0.178 0.229 0.175
注：上述财指标计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
(三)本年度内股东权益变动情况(单位；人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数
99449992 52506718.23 12068973.37 4024315.40 15301065.93
179326749.53
本期增加
- - 6725140.52 1656473.48 14880425.70
21605566.22
本期减少
期末数
99449992 52506718.23 18794113.89 5676657.88 30181491.63
2000932315.75
变动原因：
盈余公积：以本年度母公司实现的净利润的10%和5%提取法定盈余公积金和公益金，并双重计提子公司盈余公积(含任意盈余公积)共计6725140.52元
法定公益金：以本年度母公司实现的净利润的5%提取，并双重计提子公司法定公益金
未分配利润：增加数为净利润减法定盈余公积金、法定公益金后转入
三、股东情况介绍
1、至1999年末公司股东总数26344人。
2、公司前10名股东持股情况：
股东姓名
年初持股数 本年度增减变动 年末持股数 持股比例% 持股性质
(+，-)
①绍兴市国有资产投资经营有限公司
24069412 0 24069412 24.20 代表国家持股
②绍兴味精厂经营部
900000 +1890000 2790000 2.81 法人股
③绍兴市 越城财政信用公司
0 +1890000 1890000 1.90 法人股
④绍兴市财政信用有限公司
1800000 0 18000000 1.81 法人股
⑤绍兴市房地产开发公司
1749438 0 1749438 1.76 法人股
⑥金越证券投资基金
0 +1672507 1672507 1.68 流通股
⑦绍兴第二医院
1142856 0 1142856 1.15 法人股
⑧杭州华东医药(集团)公司
720000 0 720000 0.72 法人股
⑨杭州胡庆余堂制药厂
571428 0 571428 0.57 法人股
⑩瑞安市医药公司
900000 -450000 450000 0.45 法人股
注：本年度公司前10名股东之间不存在关联关系，其所持股份无质押或冻结情况。
四、股东大会简介
本年度公司召开股东大会一次，于1999年4月30-日在绍兴市龙山宾馆贵宾厅内召开.会议决议刊登于1999年5月1日的《证券时报》第5版上。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1.公司主要从事药品的生产和经营，主营业务范围为生产经营中药材、中药饮片、中成药、健字号营养滋补品、麻醉药品、精神药品、医疗用毒性药品、化学原料药、化学药制剂、生物制品、抗生素制剂、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器、营养食品。
2.母公司主要从事医药商品的批发与零售，本年度实现销售收入318600535.49元，实现净利润21633292.53元。控股子公司浙江震元制药有限公司为国家高新技术企业，本年度实现销售收入157179435.11元，实现净利润22541523.47元。控股子公司主要产品有制霉素、罗红霉 素、乙酰螺旋霉素和西索米星等。其中制霉素为全国独家产品，罗红霉素全国首家生产并在国内市场占有一定的份额。
3.由于药品降价和行业内竞争的不利原因，公司主营业务利润减利因素十分明显.针对上述状况，公司采取了(1)调整产品结构，提高合成类药品及制剂的比重，形成新的经济增长点；(2)调整营销网络，全力拓展市场，扩大区域性总代理、总经销品种的范围；(3)加强内部管理，深化成本管理的各项措施；(4)调整与完备营销机构和营销策略，提高竞争力等有效措施，使公司本年度的销售、利润继续保持稳中有升的良好态势。
(二)公司财务状况
1.年末总资产557352936.07元，比上年增长2.62%。
2.年末长期负债-4777948.02元，比上年4785418.41元减少9563366.43元。原因主要为银行长期借款减少和实行房改后住房公积金负数增加。
3.年末股东权益200932315.75元，主要原因是本年度利润增加。
4.本年度主营业务利润89724118.88元，比上年增加6.01%。
5.本年度净利润21605566.22元，与上年基本持平。
(三)公司投资情况
1.募集资金使用情况。
1997年3月公司公开发行A股25000000股，剔除发行费用，实际募集资金107864000元，持续使用到本年度，实际投资项目与承诺投资项目基本相同.详情如下：单位：元
承诺投资项目 计划投资额 实际投资项目 实际投入额
1.收购兼并某制剂厂
38000000 增量控股绍兴制药厂 67800000
2.中药研究所 10000000 中药研究所 9636000
3.中药材种植、养殖基地
30000000 中药材养 殖基地 3370000
4.储备中心及初级加工场
20000000 储备中心(零售配 3843700
送站)、初级加工场
5.增加流动资金 18000000 增加流动资金 23214300
合计 1160000000 107864000
说明：
(1)以收购兼并某制剂厂项目。在项目性质和目的不变的情况下，经股东大会批准，公司于1997年7月1日以增量的形式，投资67800000元控股绍兴制药厂，占其注册资本的51%(截止1997年6月30日，绍兴制药厂经评估确认的经营性净资产65142079.11元)，提前11个月完成项目投资。该项目投资收益1997年下半年为3277000元，1998年为9136500元，1999年为11496200元。
(2)中药研究所项目。实际投资9636000元。投资内容为购入原绍兴中药厂综合楼1850平方米的房产及相应的仪器、设施、设备和适量的供科研人员用的住房。由于该项目为公司内部非独立核算的部门，无法计算直接经济效益。
(3)中药材种植、养殖基地项目。前期预付2590000元委托某单位代为开发药材种植，后因药材市场行情变化，药材种植风险较大，为此，董事会在1998年股东年会上提交了不再用募股资金追加投资的议案，并经年会通过。故该项目的投资款除部分收回外，余额协议转为受托单位的暂借款。因此实际投入到养殖基地的募集资金为3370000元。由于养殖业受自然环境和价格波动影响较大，投入后未产生效益。
(4)储备中心、初级加工场项目。由于对储备中心前期支付的基建项目配套费等费用已书回和部分收回，对支付叶家堡仓库的土地出让金款项原误作募集资金使用额度也作了调整。故该项目实际投入金额为3843700元，其中，支付前期勘探费52700元，投资储备中心(零售配送站)房屋一处计1091000元，投资初级加工场计2700000元。该项目主要为经营配套服务，对公司扩大销售起了一定作用。
(5)增加流动资金项目。该项目实际补充额为23214300元，比计划增加5214300元，增加原因一方面是随着公司销售业务的扩大，资金需要量也有所增加；另一方面是根据国家经贸委和省、市医药行业主管部门关于做好救灾防疫药品储备供应工作的精神，根据区域情况要增加灾疫情用药的储备。该项资金的补充，对增加销售，减少银行贷款，对保证本地区出现灾疫情时的药品供应起到了较大的作用。
2.非募股资金投资情况。
本年度公司与深圳伟星投资有限公司续订联营协议，投资额10000000.00元，年末收益2253500.32元。
(四)我国加入WTO后，对医药行业可能产生较大影响，对公司而言是一次机遇。根据公司实际，通过调整产品结构，加大科技投入，进一步降低生产成本等措施，尽快与国际接轨。因此，我国加入WTO后，预计近期对公司的生产经营不会带来较大的影响。
(五)新年度的业务发展计划
1、抓好技术创新工作，促进公司产品结构的调整，加快对具有高附加值、高技术含量产品的开发，同时做好现有产品的升级换代。
2、以经营创新为突破口，培育优势品种和主导产品，通过多种形式，提高和扩大新品种的比例和市场占有率。
3、深化企业内部改革，继续开展挖潜增效工作，实行成本管理为目标，进一步降低各项费用。
4、利用多种融资渠道，积极实施资本运作，充分发展制药公司高新技术企业的优势和医药商业老字号的品牌优势，形成多个经济增长点。
(六)董事会日常工作情况
1.本年度公司召开董事会会议情况及决议内容
(1)1999年1月28日在公司会议室召开董事会临时会议。决议内容刊登在1999年1月30日的《证券时报》第3版 上。
(2)1999年3月13日在绍兴大酒店十一楼会议室召开了公司二届七次董事会。决议内容刊登在1999年3月17日的《证券时报》第7、8版上。
(3)1999年4月30日在绍兴龙山宾馆会议室召开了三届一次董事会。决议内容刊登在1999年5月1日的《证券时报》第5版上。
(4)1999年7月26日晨公司会议室召开公司三届二次董事会。决议内容刊登在1999年7月28日的《证券时报》第24版上。
(5)1999年12月30日在公司会议室召开公司三届三次董事会。决议内容如下：①通过变更公司相关会计政策的意见；②通过关于公司2000年度配股方案；③通过关于前次募股资金使用情况的说明。
2.董事会对股东大会决议执行情况
(1)本年度公司利润分配方案执行情况
董事会按照1998年度股东年会决议，实施了分红派息方案。以1998年末总股本99449992股为基数，每10股派发人民币现金红利1.50元(含税)。派息股权登记日为1999年6月18日，除息日为1999年6月21日。已实施完毕。
(2)本年度公司无资本公积金转增股本，无配股、无增发新股方案。
(七)董事、监事及高级管理人员
(1)公司现任董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 年初 年末
持股数 持股数
宋逸婷 女 董事长 43 1999.5-2002.5 0 0
莫衍银 男 副董事长、总经理 53 1999.5-2002.5 15300 15300
傅国兴 男 董事 55 1999.5-2002.5 13950 13950
陈小南 男 董事、副总经理 53 1999.5-2002.5 10350 10350
叶炳炎 男 董事 53 1999.5-20002.5 0 0
杜世嘉 男 董事 52 1999.5-20002.5 7038 7038
蒋茂荣 男 董事 52 1999.5-2002.5 0 0
孟文涌 男 董事 54 1999.5-2002.5 0 0
章融 男 董事 39 199.5-2002.5 0 0
黄继明 男 董事会履 45 1999.5-2002.5 15300 15300
丁惠玲 女 监事会召集人 45 1999.5-2002.5 15300 15300
董金标 男 监事 34 1999.5-2002.5 1890 1890
李成华 男 监事 37 1999.5-2002.5 15300 15300
(2)公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
公司管理层年度报酬分为40000-55000元，25000-39000元，15000-24000元三个区间，其中40000-55000元三人，25000-39000元三人，15000-24000元二人.叶炳炎、杜世嘉、将茂荣、孟文涌、章融五位董事不在本公司领取报酬。
(3)1999年4月30日公司董事会、监事会进行了换届选举。选举后，孙舜官先生、宋汉章先生、周国锦先生三位不再担任公司董事，张馨馨女士不再担任公司监事。
(4)公司三届一次董事会聘任莫衍银先生为公司总经理，聘任陈小南先生为公司副总经理，聘任黄继明先生为公司董事会秘书。
(八)公司1999年度利润分配预案
1999年母公司实现净利润21633292.53元，合并净利润21605566.22元，分别按母公司净利润的10%和5%提取法定盈余公积金和公益金，并双重计提子公司盈余公积(含任意盈余公积)共计6725140.52元后，加上年初合并未分配利润15301065.93元，年末合并未分配利润余额30181491.63元。公司拟在2000年实施增资配股，董事会拟定1999年度利润不分配，同时也不用资本公积金转增股本。
(九)九公司选定《证券时报》为公司信息披露报纸。
六、监事会报告
(一)本年度召开监事会情况
本年度召开监事会会议三次。
1.1999年3月12日在公司会议室召开了二届七次监事会，主要审议了《公司一九九八年度工作报告及年度报告摘要》、《监事会一九九八年工作报告》和股东年会材料，并推选了丁惠玲、董金标二位为公司监事会监事候选人。
2.1999年4月30日在绍兴龙山宾馆会议室召开三届一次监事会，会议选举丁惠玲女士为公司三届监事会召集人。决议内容刊登在1999年5月1日的《证券时报》第5版上。
3.1999年7月26日在公司会议室召开三届二次监事会，会议主要审议了公司1999年中期报告。
(二)监事会依照《公司法》和《公司章程》对下列事项报告如下：
1.公司新一届董事会能按照有关法律、法规和公司章程履行职责，重大事情决策能按程序进行，基本建立起较完善的内部控制制度。
2.1997年12月至1998年4月，公司联营投资方绍兴市兰城经贸公司以投资款申购新股，本公司1999年3月受中国证监会处罚。新一届董事会能严格按照证券主管部门的处罚意见，认真整改。
3.本年度浙江天健会计师事务所对公司出具了无保留意见的审计报告，本监事会认为该财务报告较真实地反映公司的财务状况和经营成果。
4.公司前次募集资金实际投入项目与承诺投资项目基本一致，投资项目性质无变更。
5.本年度公司无收购、出售资产。
6.本年度内无发现有内幕交易行为和公司资产流失现象。
七、重要事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.1997年起公司与绍兴市兰城经贸公司签订联营投资协议，1997年12月至1998年4月，绍兴市兰城经贸公司以该投资款(含 有银行贷款)因申购新股被查处。1999年3月1日，中国证券监督管理委员会以证监稽查字[1999]16号文，依照《股票条例》第七十四条第十款对公司进行处罚。处罚决定如下：①对公司处以警告，没收非法所得489900元并处罚款200000元；②对公司原董事长及直接责任人处以警告、罚款，建议公司董事会依法定程序撤职和给予行政处分。新一届董事会按上述要求进行了整改。
3.本年度内公司控股股东无变更。
4.1999年4月30日召开的公司98年度股东年会选举宋逸婷、莫衍银、傅国兴、陈小南、叶炳炎、杜世嘉、孟文涌、蒋茂荣、章融九位妫公司三届董事会董事。三届董事会聘任莫衍银先生为公司总经理，聘任陈小南先生为公司副总经理，聘任黄继明先生为公司董事会秘书。该事项刊登在1999年5月1日的《证券时报》第5版上。
5.本年度公司无收购、出售资产等事项。
6.本年度公司未与关联方发生采购商品的交易。
7.本公司与公司第一大股东绍兴市国有资产投资经营有限公司之间人员独立、资产独立、财务独立。
8.公司聘任浙江会计师事务所为公司审计机构。
9.公司为中国绿兴黄酒集团总公司、浙江震元制药有限公司及浙江震元东方制药有限公司提供借款担保，截至1999年12月31日止，担保总额为82000000.00元，具体如下：
接受担保单位 担保事项 担保金额 担保期限
中国绍兴黄酒集团总公司
借款 20000000.00元 1998.12.22-2001.04.30
中国绍兴黄酒集团总公司
借款 10000000.00元 1999.04.01-2000.04.30
中国绍兴黄酒集团总公司
借款 30000000.00元 1999.01.01-20001.12.31
浙江震元制药有限公司
借款 10000000.00元 1999.11.01-2000.11.31
浙江震元东方制药有限公司
借款 12000000.00元 1999.09.01-2000.08.31
合计 82000000.00元
10、对一九九九年公司计提四项资产减值准备的说明：
公司本着审慎经营、稳健财务、有效防范化解资产风险的原则，从1999年1月1日起，进行了有关"四项准备"的计提，其情况说明如下：
①坏帐准备
公司坏帐准备原按应收帐款余额的5‰计提，从1999年1月1日起改为坏帐准备按应收款项期末余额的5.2%计提并对上述坏帐准备的会计政策采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初。上述会计政策变更的累积影响数为9212568.13元。调减了1998年度净利润2937407.67元；调减了1999年年初留存收益8323728.20元，其中未分配利润调减了6892460.96元，盈余公积金调减了1431267.24元；利润及利润分配表上年数栏的"年初未分配利润"调减了4467570.22元，"提取法定盈余公积"调减了341677.96元，"提取法定公益金"调减了170838.97元。
②存货跌价准备
公司根据年末各项存货的市场可变现净值确定期末存货公允价值，并按成本与市价孰低原则，对期末库存商品计提跌价准备1839623.32元，对本年度利润产生了影响。1998年底以前的主要存货不存在可变现净值的风险，故未计提跌价准备进行追溯调整。
③短期投资、长期投资减值准备
本公司所存在的"短期投资"或"长期投资"项目，经分析不存在减值风险，故不计提短期投资和长期投资的减值准备。
截止1999年12月31日，本公司"四项准备"的期末余额为坏帐准备9745533.87元，存货跌价准备1839623.32元。
八、财务会计报告
(一)审计报告
审计报告
浙天会审(20000)第66号
浙江震元股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及1999年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月３１日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
浙江天健会计师事务所 中国注册会计师 陈曙
中国注册会计师 谢集辉
中国·杭州 报告日期：2000年1月20日
(二)会计报表(附后)
1.资产负债表
2.利润及利润分配表
(三)会计报表附注
1.公司简介
浙江震元股份有限公司(以下简称公司或本公司)是根据原浙江省股份制试点工作协调小组浙江股(1993)10号文《关于同意设立浙江震元股份有限公司的批复》批准，由原浙江省绿兴医药采购储蓄供应站作为主要发起人，联合绍兴市财务开发公司、中国工商银行浙江省信托投资股份有限公司共同发起设立的定向募集股份有限公司。经中国证监会证监发字(1997)57号文和证监发字(1997)58号文批准，并经深圳证券交易所同意，向社会公众公开发行2500万股A股股票，已于1997年3月20日通过深圳证券交易所系统进行上网定价发行。1998年12月31日公司总股本99449992.00元，取得14294232-7号企业法人营业执照。公司主要生产经营中药材、中药饮片、中成药、化学原料药及制剂、医药生物制品、健字号营养品及食品医疗器械、化学试剂、玻璃仪器和与中药配方相关商品、医疗防疫、康复保健用品等。
本年公司就内部经营机构进行了适当拆并，拥有的分公司(部门)由原九个调整为六个、零售商场由原十三个增加为十七个、控股子公司由原四个调整为三个。本会计报表，为母公司和上述子公司的合并报表，全面反映本公司的财务状况和经营成果。
2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》；子公司地均执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(4)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(6)现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(7)坏账核算方法
(7-1)采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的5.2%计提。
(7-2)坏账的确认标准为：
a.债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
b.债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(8)存货核算方法
(8-1)存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
(8-2)存货安实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品(自制半成品)按实际生产成本核算，发出库存商品采用加权平均法计价。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
(8-3)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(9)短期投资核算方法
(9-1)短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未禽的现金股利或利息入账。
(9-2)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价准备。
(10)长期投资核算方法
(10-1)长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%)以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
(10-2)股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销；贷方差额按不低于10年平均摊销。
(10-3)长期债权投资，以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
(10-4)期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(11)固定资产及累计折旧核算方法
(11-1)固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
(11-2)固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3-5%)确定折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8-35 12.125-2.71
通用设备 7-10 13.857-9.50
专用设备 7-10 13.857-9.50
运输工具 6-10 16.167-9.50
其他设备 8 12.125-11.875
(12)在建工程核算方法
在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。与工程有关的利息支出和外汇折算差额等借款费用，在固定资产尚未交付使用前予以资本化；交付使用后计入当期财务费用。
(13)无形资产核算方法
无形资产按实际发生额入账。在有效使用期限内分期平均摊销。
(14)开办费核算方法
开办费按实际支出入账。从开始生产经营的当月起，在5年内分期平均摊销。
(15)长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际支出入账。在项目的受益期内分期平均摊销。
(16)收入确认原则
(16-1)商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(16-2)提供劳务
劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(16-3)他人使用本公司资产而发生的收入
他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
(17)所得税的会计处理方法
公司所得税，采用应付税款法核算。
(18)合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成‘对合营企业，则按比例合并法予以合并’子珠主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。
(19)会计政策、会计估计变更说明
本公司坏账准备原按应收账款余额的5‰计提，短期投资、存货和长期投资原期末不计提短期投资跌价准备、存货跌价准备和长期投资减值准备，现按照《股份有限公司会计制度》的规定和财政部财会字(1999)35号文的有关要求，从1999年1月1日起改为坏账准备按应收款项期末余额的5.2%计提、短期投资期末计提跌价准备、存货期末计提跌价准备、长期投资期末计提减值准备的会计政策。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述坏账准备会计政策变更的累积影响数为9212568.13元。由于会计政策变更，调减了1998年度的净利润2937407.67元；调减了1999年初少数股东权益888839.93元；调减了1999年年初留存收益8323728.20元，其中，未分配利润调减了6892460.96元，盈余公积调减了1431267.24元；利润及利润分配表上年数栏的"年初未分配利润"调减了4467570.22元，"提取法定盈余公积"调减了341677.96元，"提取法定公益金"调减了170838.97元。
3.税(费)项
(1)增值税
(1-1)原料药、中成药、西药、医疗器械、化学试剂等按17%的税率计缴；
(1-2)中药材、参茸等按13%的税率计缴；
(1-3)计划生育等特种药品适用税率为0%。
(2)营业税
按5%和8%的税率计缴。
(3)城市维护建设税
按应交流转税税额的7%计缴。
(4)教育费附加
按应交流转税税额的4%计缴。
(5)所得税
根据浙江省人民政府浙政发(1997)3号文件，公司股票上市后所得税实际税负按15%计缴。
控股子公司浙江震元制药有限公司的所得税税率为33%。1996年12月4日，该公司经浙江省科学技术委员会和浙江省计划经济委员会浙科火发(1996)326号和浙计经科(1996)1241号联合文件确认为区外高新技术企业，根据浙江省人民政府浙政发(1995)150号文有关规定，公司所得税实行先征收后返还的政策，1997年和1998年全额返还，1999-2001年返还50%。
4.控股子公司及合营企业
(1)控制的所有子公司及合营企业
公司名称 注册地址 注册资本(万元)
浙江震元制药有限公司 绍兴市胜利西路1015号 13294.21
浙江震元股份有限公司绍兴越城医药分公司
绍兴纺织原料市场2-035、2-037号 50
浙江震元股份有限公司绍兴物资分公司
绍兴纺织原料市场4-103号 50
公司名称 经营范围 投资额(万元) 拥有权益比例
浙江震元制药有限公司
原料药、片剂、胶囊剂、
冲剂及味精的制造销售 6780 51%
浙江震元股份有限公司绍兴越城医药分公司
中药材、中成药、中药
饮片化学药制剂、医疗
器械等 50 100%
浙江震元股份有限公司绍兴物资分公司
轻纺产品及原料、化工
产品及原料、塑料橡胶等 50 100%
(2)合并报表子公司范围发生变更情况说明
1999年2月1日，子公司浙江震元股份有限公司医药信贸 部企业法人资格注销，其相应资产负债并入了药材中成药分公司，因此其年末资产负债均已并入母公司资产负债表，其1999年2-12月的损益也一并纳入母公司利润及利润分配表，而1999年1月的损益则纳入合并报表，未在母公司利润及利润分配表反映。
5.利润分配
根据公司三届四次董事会确定的1999年度利润分配方案公司本期实现母公司净利润21633292.53元，合并净利润21605566.22元，分别按母公司净利润的10%和5%提取法定盈余公积和公益金，并双重计提子公司盈余公积(含任意盈余公积)共计6725140.52元后，加上年初合并未分配利润15301065.93元，年末合并未分配利润余额30181491.63元，暂不分配普通股股利，侠客留存至下年度。
6.合并会计报表有关项目注释
(1)合并资产负债表有关项目注释
(1-1)货币资金 期末数 100143851.41
a.明细情况
项目 期初数 期末数
现金 62027.11 50433.11
银行存款 42016490.05 100093418.30
其他货币资金 8687.47
合计 42087204.63 100143851.41
b.余额变动幅度较大的原因说明
期末余额较期初余额增加58056646.78元，主要系因本年对绍兴市味精厂经营部的短期联营投资款30000000.00元到期收回，以及上年度部分应收款项于本年收回所致。
(1-2)短期投资 期末数10000000.00
a.明细情况
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 投资金额
其他投资 40000000.00 0.00 10000000.00 0.00
合计 40000000.00 0.00 10000000.00 0.00
b.占短期投资总额10%(含10%)以上的其他投资
被投资单位 投入日期 金额 所得收益
深圳伟星物业投资有限公司 1999.6 10000000.00 2253500.32
c.余额变动幅度较大的原因说明：
期末余额较期初余额减少30000000.00元，系因本年对绍兴市味精厂经营部的短期联营投资款30000000.00元到期收回。
(1-3)应收票据 期末数2250000.00
a.无贴现的应收票据。
b.无作抵押的应收票据。
c.无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(1-4)应收账款 期末数123506916.80
a.账龄分析
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内
76764476.97 92.33 3991752.80 111268580.71 90.09 5785966.20
1-2年
4910649.36 5.90 255353.77 9426513.87 7.63 490178.72
2-3年
758044.78 0.91 39418.33 1606495.01 1.30 83537.74
3年以上
711667.33 0.86 37006.70 1205327.21 0.98 62677.02
合计
83144838.44 100.00 4323531.60 123506916.80 100.00 6422359.68
b.欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
浙江震元东方制药有限公司 4454821.30 13个月 应收未收货款
上海信谊药业有限公司 4191295.60 3个月以内 暂欠货款
上虞市医药公司 3772220.09 3个月以内 暂欠货款
普宁市医药贸易中心 2107730.00 4个月以内 暂欠货款
武汉市医药贸易中心 1871594.75 3个月以内 暂欠货款
合计 16397661.74
c.无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位账款。
d.余额变动幅度较大的原因说明
本年末余额较上年末余额增加40362078.36元，增幅48.54%，主要系本年度公司进一步拓展药品市场，销售规模有所扩大，而使应收账款相应增长所致。
(1-5)其他应收款 期末数63907196.02
a.账龄分析
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内
71923717.75 70.50 3740033.32 28895439.80 45.21 1502562.87
1-2年
13788549.33 13.52 717004.57 18393092.51 28.78 956440.81
2-3年
5013602.40 4.91 260707.32 5145306.61 8.05 267555.94
3年以上
11288759.81 11.07 587015.51 11473357.10 17.96 596614.57
合计
102014629.29 100.00 5304760.72 63907196.02 100.00 3323174.19
b.欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 性质 欠款时间 欠款原因
浙江震元东方制药有限公司
14394000.00 暂借款 2年以内 暂未归还
绍兴震元(集团)国有资本投资有限公司
12711284.67 往来款 2年以内 暂未归还*
绍兴兰城经贸公司
4658840.62 暂借款及代垫款 2-3年 暂未归还
绍兴市味精厂经营部
4320455.60 暂借款及代垫款 2年以内 暂未归还
上虞市强农投资公司
3250000.00 暂借款 3年以上 尚未偿还
合计 39334580.89
*该款项公司分别于2000年1月31日及2000年2月1日收到1200万元和711284.67元，截止2000年2月1日，公司与绍兴震元(集团)国有资本投资有限公司的往来款均已结清。
c.无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位账款。
d.余额变动幅度较大的原因说明
本年末余额较上年末余额减少38107433.27元，减幅37.35%，主要系因本年度公司加大对出借资金的催讨力度，收回部分欠款所致。
(1-6)预付账款 期末数 6645816.39
a.账款分析
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 7182845.29 87.20 6398748.36 96.28
1-2年 194963.53 2.37 118974.50 1.79
2-3年 24002.75 0.29 69093.53 1.04
3年以上 835187.74 10.14 59000.00 0.89
合计 8236999.31 100.00 6645816.39 100.00
b.欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
北京天利医药设备有限公司 1280000.00 3个月以内 暂未结算
玉环江南富明鱼粉厂 505945.51 3个月以内 暂未结算
桓仁华昌保健品公司 312634.40 3个月以内 暂未结算
桂林三金药业集团公司 288576.00 3个月以内 暂未结算
上海交大昂立股份有限公司 276564.00 3个月以内 暂未结算
合计 2663719.91
c.无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位账款。
(1-7)存货/存货跌价准备 期末数 71200045.55/1839623.32
a.明细情况
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 8503766.78 - 3718789.03
包装物 376871.59 - 249614.32
低值易耗品 - - 1716.84
库存商品 73008597.80 - 63838251.48 1839623.32
在产品 5499773.51 - 3391673.88
合计 87389009.68 - 71200045.55 1839623.32
b.公司根据年末各项存货的市场可变现净值确定期末存货公允价值，并按成本与市价孰低原则，对期末库存商品计提跌价准备1839623.32元。
(1-8)待摊费用 期末数 1444484.72
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货待抵扣进项税
1780524.22 - 341587.44 1438936.78
房租 - 22869.04 17321.10 5547.94
合计 1780524.22 22869.04 358908.54 1444484.72
(1-9)长期股权投资 期末数 11375300.00
a.明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 675300.00 - - 675300.00
其他股权投资 16441230.17 200000.00 5941230.17 10700000.00
合计 17116530.17 200000.00 5941230.17 11375300.00
b.长期股权投资--股票投资
被投资单位
股份类别 股票数量 持股比例 投资成本 损益调整
杭州华东医药股份有限公司
法人股 448.00 0.56% 528000.00
杭州娃哈哈美食城股份有限公司
法人股 200000 0.05% 147300.00
合计 675300.00
股份类别 投资准备 股权投资差额 期末合计 期末市价 减值准备
杭州华东医药股份有限公司
528000.00
杭州娃哈哈美食城股份有限公司 147300.00
合计 675300.00
c.长期股权投资--其他股权投资
被投资单位 持股比例 投资期限 投资成本 损益调整
绍兴城市合作银行 10% 未设定 10000000.00
绍兴市信托投资公司 0.74% 未设定 500000.00
绍兴市排水投资发展有限公司
未设定 未设定 200000.00
合计 10700000.00
被投资单位 投资准备 股权投资差额 期末合计 减值准备
绍兴城市合作银行 10000000.00
绍兴市信托投资公司 500000.00
绍兴市排水投资发展有限公司 200000.00
合计 10700000.00
(1-10)固定资产原价/累计折旧 期末数193394164.68/56752614.81
a.固定资产原价
a.1)明细情况
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 97916386.34 13101805.83 5893532.97 105124659.20
通用设备 4010596.61 - 411137.55 3599459.06
专用设备 74377807.41 3112448.89 216930.14 77273326.16
运输工具 3065468.64 - 77330.68 2988137.96
其他设备 1507695.14 2900887.16 - 4408582.30
合计 180877954.14 19115141.88 6598931.34 193394164.68
a.2)本期增加数中包括从在建工程完工转入1915890.10元。
a.3)上述固定资产未用作抵押和担保。本期出售和转让固定资产5819217.28元。
b.累计折旧
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 18586125.05 4117195.57 915322.09 21787998.53
通用设备 1983316.16 114067.18 210400.00 1886983.34
专用设备 22013546.77 8236686.06 42511.22 30207721.61
运输工具 1749709.72 351420.42 71036.16 3030093.98
其他设备 421661.16 418156.19 - 839817.35
合计 44754358.86 13237525.42 1239269.47 56752614.81
c.固定资产净值
类别 期初数 期末数
房屋及建筑物 79330261.29 83336660.67
通用设备 2027280.45 1712475.72
专用设备 52364260.64 47065604.55
运输工具 1315758.92 958043.98
其他设备 1086033.98 3568764.95
合计 136123595.28 136641549.87
(1-11)工程物资 期末数 15388.93
类别 期初数 期末数
工程用材料 126456.93 15388.89
(1-12)在建工程 期末数3846784.91
a.明细情况
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 本期其 期末数 资金来源 工程
固定资产 他减少数 进度
集体宿舍
89768.00 640863.15 - - 730631.15 自有 30%
罗红三废工程
0.00 516733.00 - - 516733.00 自有 95%
味精搬迁工程
0.00 324880.17 - - 324880.17 自有 95%
乙基西索工程
1179115.70 370788.97 1549904.67 - 0.00 自有
成品仓库 0.00 710715.65 710715.65 自有 10%
阿齐老素冻干粉
0.00 1370209.87 - - 1370209.87 借款 15%
其他工程
101783.19 457817.31 365985.43 - 193615.07
合计
1370666.89 4392008.12 1915890.10 - 3846784.91
b.其中：资本化利息
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少数 期末数
阿齐霉素冻干粉
0.00 23546.25 23546.25
(1-13)无形资产
a.明细情况 期末数36995425.33
无形资产种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
期末数 剩余摊销期
土地使用权
38673103.31 31788184.29 6069796.00 663442.36 199062.60
36995425.33 20-50年
b.有关情况说明
子公司浙江震元制药有限公司的行政划拨 土地使用权，年初余额为23273830.31元，本年转让斗门胶丸厂土地663442.36元，年末余额为22610387.95元。本年公司就上述土地已向土地管理部门申请输土地转让手续，但截止审计报告日，相关转让手续和权证均尚未办妥，故本年暂未摊销。
(1-14)长期待摊费用 期末数965333.33
明细情况
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
离休干部统筹费 192000.00 - 48000.00 144000.00
场地租用费 - 800000.00 66666.67 733333.33
房租费 - 96000.00 8000.00 88000.00
合计 192000.00 896000.00 122666.67 965333.33
(1-15)短期借款 期末数130000000.00
a.明细情况
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 2000000.00
担保借款 142900000.00 130000000.00
信用借款 2000000.00
合计 146900000.00 130000000.00
b.无外币借款。
(1-16)应付票据 期末数2887025.00
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位账款。
(1-17)应付账款 期末数96323195.16
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位账款。
(1-18)预收账款 期末数365204.77
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位账款。
(1-19)应付股利 期末数720892.94
a.明细情况
股东类别 期初数 期末数
国有法人股 3710412.33 447522.94
境内法人股 2179094.80 273370.00
内部职工股 2579272.20
上市流通股 6750000.00
合计 15218779.33 720892.94
b.欠付主要投资者股利的金额及原因说明
绍兴市国有资产投资经营有限公司 347522.41元
系本年子公司浙江震元制药有限公司暂未付清的国有股股利。
(1-20)应交税金 期末数 15411179.92
税种 期初数 期末数
增值税 290017.77 5392053.21
营业税 21943.20 1771.04
城市维护建设税 95005.11 234986.37
房产税 3120.00 4250.50
企业所得税 9139304.22 9614842.50
代扣代缴个人所得税 188089.63 163276.30
合计 9737479.93 15411179.92
(1-21)其他应付款 期末数6589043.34
a.无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位账款。
b.占本项目金额10%(含10%)以上大额其他应付款
单位名称 款项性质及内容 金额
暂挂户 无效申购资金利息尚未转销数 2324239.30
合计 2324239.30
(1-22)预提费用 期末数 1082344.80
类别 期初数 期末数 期末结余原因
利息 333763.33 185680.00 按借款合同预提应付利息
电费 1064000.00 896664.80 子公司浙江震元制药有限公司
按12月份耗电量预提电费
合计 1397763.33 1082344.80
(1-23)一年内到期的长期负债 期末数 18900000.00
借款类别 期初数 期末数
银行借款-担保借款 13000000.00 18900000.00
合计 13000000.00 18900000.00
(1-24)长期借款 期末数 1373835.00
贷款单位 期末数 借款期限 年利率 借款条件
绍兴市斗门镇政府 1373835.00 95.9起 20% 无
合计 1373835.00
(1-25)住房周转金 期末数 -6151783.02
住房周转金发生超支系出售职工工住房的累计损失。
(1-26)股本 期末数 99449992.00
项目 本次(期)变动前 本期增减变动(+，-) 本次(期)变动后
配股 送股 公积金转股 其他 小计
(一)未上市流通股份
1.发起人股份
国家拥有股份 24069412.00 24069412.00
境内法人持有股份
3600000.00 3600000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 9585432.00 9585432.00
3.内部职工股 17195148.00 17195148.00
4.优先股
5.其他(转配股等)
未上市流通股份合计
54449992.00 54449992.00
(二)已上市流通股份
1.境内上市的人民币普通股
45000000.00 45000000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份
45000000.00 45000000.00
(三)股份总数 99449992.00 99449992.00
(1-27)资本公积 期末数52506718.23
明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 52267015.99 52267015.99
接受损赠资产准备 8995.00 8995.00
其他资本公积转入 230707.24 230707.24
合计 52506718.23 52506718.23
(1-28)盈余公积 期末数18794113.89
a.明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8044657.97 3317077.95 - 11361735.92
法定公益金 4024315.40 1656473.48 4131.00 5676657.88
任意盈余公积 - 1755720.09 - 1755720.09
合计 12068973.37 6729271.52 4131.00 18794113.89
b.增减变动情况说明
b.1)盈余公积上年审定数13500240.61元，因追溯调整坏账准备计提数，调减了上年利润后，相应调 减盈余公积计提数1431267.24元。
b.2)根据公司董事会1999年度利润分配预案，按母公司净利润21633292.53元的10%和5%计提法定盈余公积2163329.25元和法定公益金1081664.63元。
b.3)子公司浙江震元制药有限公司根据公司章程规定，本年按税后净利润22541523.47元的10%和5%计提法定盈余公积2254152.35元和法定公益金1127076.17元；反映至合并报表，相应增加法定盈余公积1149617.70元和法定公益金574808.85元。
b.4)子公司浙江震元制药有限公司本年以公益金购买职工食堂用具8100.00元，相应减少法定公益金并增加法定盈余公积。反映至合并报表，相应增加法定盈余公积4131.00元和减少法定公益金4131.00元。
b.5)子公司浙江震元制药有限公司1998年所得税退税收入3442588.41元，已计入1998年净利润并结转至本年的"利润分配"，根据绍兴市主管财税部门的有关批复，该公司于本年度对上述退税款全额分配计提任意盈余公积。反映至合并报表，相应增加任意盈余公积1755720.09元。
(1-29)未分配利润 期末数 30181491.63
期初余额 15301065.93[注]
本期增加 21605566.22
均系本年实现的净利润(合并)转入数。
本期减少 6725140.52
其中：计提法定盈余公积 3312946.95
计提法定公益金 1656473.48
计提任意盈余公积 1755720.09
期末余额 30181491.63
注：未分配利润上年审定数22193526.89元，因追溯调整坏账准备计提数，调减了上年未分配利润6892460.96元，调整后期初余额15301065.93元。
92)合并利润及利润分配表有关项目注释
(2-1)其他业务利润 本期数 240250.68
业务种类
上期数 本期数
业务收入 业务支出 利润 业务收入 业务支出 利润
材料销售
55806.91 60406.84 -4599.93 2467076.63 2833362.19 -366285.56
其他
976024.00 161056.03 814967.97 698220.64 91684.40 606536.24
合计
1031830.91 221462.87 810368.04 3165297.27 2925046.59 240250.68
(2-2)财务费用 本期数5098763.57
项目 上期数 本期数
利息支出 17501717.65 11398093.12
减：利息收入 11995464.50 6333884.91
汇兑损失 - 190.82
减：汇兑收益
其他 75524.22 34364.54
合计 5581777.37 5098763.57
(2-3)投资收益 本期数6587682.81
a.明细情况
项目 上期数 本期数
股票投资收益 620393.75 179200.00
债权投资收益 12078.00 19998.00
联营或合营公司
分配来的利润 8320099.90 6392973.32
期末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 198515.39
其他 -4488.51
合计 9151087.04 6587682.81
b.本年联营投资分利6392973.32元，内容如下：
b.1)子公司浙江震元制药有限公司出资3000万元，与绍兴市味精厂经营部进行联营投资，本年取得投资收益360万元。
b.2)公司与深圳市伟星物业投资有限公司于1999年6月1日续签了《物业投资协议》，出资1000万元进行联营投资，本年获得投资收益2253500.32元；
b.3) 股投资绍兴城市合作银行等单位，本年分得红利539473.00元。
(2-4)营业外收入 本期数5069498.58
a.明细情况
项目类别 上期数 本期数
处理固定资产净收入 214623.42 7887.30
无法支付的款项收入 464523.33 311837.97
广告促销费收入 1266569.63 3064280.59
无效申购新股资金利息收入摊销 1162119.65 1162119.65
其他 198263.36 523373.07
合计 3306099.39 5069498.58
b.发生额变动幅度较大的原因说明
本年发生额较上年数增加1763399.19元，主要系本年公司药品新特药分公司及药材中成药分公司收到药品生产厂家提供的广告促销费较上年增加1797710.96元所致。
c.营业外支出 本期数1324387.08
项目类别 上期数 本期数
支付水利建设基金 541029.81 497778.60
处理固定资产净损失 145801.78 35779.69
罚款支出 208514.53 766986.00
损赠支出 9800.00 1000.00
其他 9578.12 22842.79
合计 914724.24 1324387.08
(3)合并现金流量有关项目注释
(3-1)支付的其他与经营活动有关的价值较大的现金，分项列示如下：
项目 上年数 本年数
a.产品促销费用(主要为子公司新产品) 22232466.99 22826266.38
b.新产品试制开发费 2733068.47 2806428.11
c.运杂费 1922868.65 1307655.60
d.差旅费 1681212.65 1022805.37
e.办公费用 1559262.44 1324145.92
合计 30128879.20 29287301.38
(3-2)支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金，分项列示如下：
项目 上期数 本期数
出借资金 39571357.61 2494000.00
7.母公司会计报表主要项目注释
(1)应收账款 期末数87263762.07
a.账龄分析
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内
41629716.81 88.19 2164745.27 77395710.48 88.69 4024576.94
1-2年
4495156.74 9.52 233748.15 8227047.34 9.43 427806.46
2-3年
553509.08 1.18 28782.47 686437.05 0.79 35694.73
3年以上
522159.78 1.11 27152.31 954567.20 1.09 49637.49
合计
47200542.41 100.00 2454428.20 87263762.07 100.00 4537715.62
b.欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
浙江震元东方制药有限公司 4454821.30 13个月 应收未收货款
上虞市医药公司 3772220.09 3个月以内 暂欠货款
绍兴市城东华能超市 1870168.11 3个月以内 暂欠货款
绍兴市医药供销公司 1440121.28 3个月以内 暂欠货款
诸暨市医药公司 1263581.78 3个月以内 暂欠货款
合计 12800912.56
c.无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位账款。
d.余额变动幅度较大的原因说明
本年末余额较上年末余额增加40063219.66元，增幅84.88%，主要系本年度公司为了拓展药品市场、提高市场占有率，对客户增加信用额度并延长信用期限所致。
(2)长期股权投资 期末数94962280.42
a.明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 675300.00 - - 675300.00
其他股权投资 97597539.28 12340725.54 15651284.40 94286980.42
合计 98272839.28 12340725.54 15651284.40 94962280.42
b.长期股权投资--股票投资
被投资单位
股份 股票 持股 投资 损益 投资 股权投 期末 期末 减值
类别 数量 比例 成本 调整 准备 资差额 合计 市价 准备
华东医药股份有限公司
法人股 448000 0.56% 528.00 528000
杭州娃哈美食城股份公司
法人股 200000 0.05% 147300 147300
合计
675300 675300
c.长期股权投资--其他股权投资
被投资单位
持股 投资 投资 损益 投资 股权投 期末 减值
比例 期限 成本 调整 准备 资差额 合计 准备
绍兴城市合作银行
10% 未设定 10000000.00 10000000.00
浙江震元制药有限公司
51% 未设定 67800000.00 15128175.44 82928175.44
浙江震元股份有限公司
绍兴越城医药分公司
100% 未设定 500000.00 739212.05 1239212.05
浙江震元股份有限公司
绍兴物资分公司
100% 未设定 500000.00 -380407.07 119592.93
合计- 78800000.00 15486980.42 94286980.42
(3)主营业务收入/主营业务成本 本期数318600535.49/295958448.13
种类 本期主营业务收入 本期主营业务成本
中成药中药材批发销售 142028818.85 132759505.50
药品新特药批发销售 133505251.92 130697044.51
药品零售 37051935.08 28035206.59
其他 6014529.64 4466691.53
合计 318600535.49 295958448.13
(4)投资收益 本期数 15412108.27
a.明细情况：
项目 上期数 本期数
股票投资收益 - 179200.00
联营或合营公司
分配来的利润 4327402.06 2753500.32
期末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 10666970.97 12284146.20
其他 - 195261.75
合计 14994373.03 15412108.27
b.本年联营投资分利2753500.32元，包括：
b.1)公司与深圳市伟星物业投资有限公司于1999年6月1日续签了《物业投资协议》，出资1000万元进行联营投资，本年获得投资收益2253500.32元；
b.2)公司出资1000万元参股投资绍兴城市合作银行，本年分得红利500000.00元。
c.期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额如下：
被投资单位 本年按权益法核算的投资收益
浙江震元制药有限公司 11496176.97
浙江震元股份有限公司绍兴越城医药分公司 927775.49
浙江震元股份有限公司绍兴物资分公司 -139806.26
合计 12284146.20
8.分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上期数 本期数 上期数 本期数
营业毛利
上期数 本期数
工业
135124980.87 157179435.11 76695169.52 89630430.69
58429811.35 67549004.42
商品流通
262102116.31 325072453.31 234223082.43 300367978.73
27879033.88 24704474.58
公司内行业间相互抵减
- 573249.23 - 573249.23
合计
397227097.18 481678639.19 310918251.95 389425160.19
86308845.23 92253479.00
9.磁联方关系及其交易
(1)关联方关系
(1-1)存在控制关系的关联方
a.存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
浙江震元股份有限公司
绍兴越城医药分公司
绍兴纺织原料市场
2-035、2-037号 商业批发 全资子公司 股份制 陈小南
浙江震元股份有限公司
绍兴物资分公司
绍兴纺织原料市 商业批发
场4-103号 及零售 全资子公司 股份制 傅阿根
浙江震元制药有限公司
绍兴市胜利西路 药品制
1015号 造销售 控股子公司 有限责任公司 莫衍银
b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
浙江震元股份有限公司绍兴越城医药分公司
500000.00 500000.00
浙江震元股份有限公司绍兴物资分公司
500000.00 500000.00
浙江震元制药有限公司
132942079.11 132942079.11
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
浙江震元股份有限公司
绍兴越城医药分公司
500000 100 500000 100
浙江震元股份有限公司
绍兴物资分公司
500000 100 500000 100
浙江震元制药有限公司
67800000 51 67800000 51
(1-2)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
绍兴震元(集团)国有资本投资有限公司 同一法定代表人
浙江震元东方制药有限公司 同受公司主要股东控制
(2)关联方交易情况
(2-1)本年公司未与关联方发生采购商品的交易。
(2-2)与关联方发生销售商品的交易
企业名称 上期
金额 占年度销售百分比 定价政策
浙江震元东方制药有限公司 3836211.28 0.97% 市场价
合计 3836211.28 0.97%
企业名称 本期
金额 占年度销售百分比 定价政策
浙江震元东方制药有限公司 289519.10 0.06% 市场价
合计 289519.10 0.06%
(2-3)关联方应收应付款项余额
项目及企业名称 期末余额 占全部应收(付)款
余额的比重(%)
本期 上期 本期 上期
a.应收账款
浙江震元东方制药有限公司 4454821.30 4334318.75 3.61% 5.21%
合计 4454821.30 4334318.75 3.61% 5.21%
b.其他应收款
浙江震元东方制药有限公司
14394000.00 23900000.00 22.52% 23.43%
绍兴震元(集团)国有资本投资有限公司
12711284.67 13969114.15 19.89% 13.69%
合计 27105284.67 37869114.15 42.41% 37.12%
(2-4)其他关联方交易
a.1999年12月15日，本公司的子公司浙江震元制药有限公司将地处绍兴县斗门镇西湖头的斗门胶丸厂厂房及土地，以截止1999年12月31日的账面净值4830908.96元转让给绍兴震元(集团)国有资本投资有限公司。
b.本年度公司向绍兴震元(集团)国有资本投资有限公司及浙江震元东方制药有限公司分别计收资金占用利息1430245.01元和1200820.29元。
c.公司支付关键管理人员报酬如下(单位：人民币元)：
公司关键管理人员共8人，共计报酬184000.00元，其中董事长、副董事长、总经理、副总经理为40000.00-52000.00元；其他人员为18000.00-23000.00元。
1998年度关键管理人员报酬总额为190000.00元，平均报酬47500.00元。
10.或有事项
公司本年无重大或有事项。
11.承诺事项
公司为中国绍兴黄酒集团总公司、浙江震元制药有限公司(控股子公司)及浙江东方制药有限公司(关联单位)提供借款担保，截止1999年12月31日止，担保总额为8200万元，具体如下：
接受担保单位 担保事项 担保金额 担保期限
中国绍兴黄酒集团总公司
借款 2000万元 1998.12.22-2001.12.31
中国绍兴黄酒集团总公司
借款 1000万元 1999.04.01-2000.04.30
中国绍兴黄酒集团总公司
借款 3000万元 1999.01.01-20001.12.31
浙江震元制药有限公司
借款 1000万元 1999.11.01-2000.11.31
浙江震元东方制药有限公司
借款 1200万元 1999.09.01-2000.08.31
合计 8200万元
12.资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
13.债务重组事项
公司无债务重组事项。
14.其他重要事项
公司其他应收款上年末余额102014629.29元中的临时出借资金，经公司新任领导班子的高度重视，作为1999年的工作重点，积极催讨清理，本年已收回2378余万元，余款的催收工作仍在进行中。
九、其他事项和备查文件目录
1.公司变更注册登记日期：1997年8月；
公司变更注册登记地点：浙江省杭州市；
2.公司法人营业执照注册号：3300001001029；
3.公司税务登记号：330602145919552；
4.公司未流通股票在深圳证券登记有限公司托管；
5.公司聘任会计师事务所：浙江天健会计师事务所；
办公地址：浙江省杭州市体育场路423号。
6.载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
7.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
8.本年度内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
9.1999年年度报告。
资产负债表
编制单位:浙江震元股份有限公司 1999年12月31日 会股01表
金额单位:人民币元
资产 年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金 27055164.11 42087204.63 42281892.06 100143851.41
短期投资 10000000.00 40000000.00 10000000.00 10000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 10000000.00 40000000.00 10000000.00 10000000.00
应收票据 1073208.00 2250000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 47200542.41 83144838.44 87263762.07 123506916.80
其他应收款 96710426.07 102014629.29 55951164.42 63907196.02
减:坏帐准备 7483370.36 9628292.33 7447176.18 9745533.87
应收款净额 136427598.12 175531175.41 135767750.31 177668578.95
预付帐款 3912351.63 8236999.31 4032028.46 6645816.39
应收补贴款
存货 44993049.49 87389009.68 39404600.65 71200045.55
减:存货跌价准备 972269.60 1839623.32
存货净额 44993049.49 87389009.68 38432331.05 69360422.23
待摊费用 1460778.95 1780524.22 1439107.24 1444484.72
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 300000.00
其他流动资产
流动资产合计
223848942.30 356398121.25 231953109.12 367513153.70
长期投资
长期股权投资98272839.28 17116530.17 94962280.42 11375300.00
长期投资合计98272839.28 17116530.17 94962280.42 11375300.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额98272839.28 17116530.17 94962280.42 11375300.00
其中:合并价差
其中:长期股权投资差额
固定资产:
固定资产原价
53465845.99 180877954.14 68036359.96 193394164.68
减:累计折旧 10176421.12 44754358.86 12235532.11 56752614.81
固定资产净值43289424.87 136123595.28 55800827.85 136641549.87
工程物资 126456.93 15388.93
在建工程 1370666.89 3846784.91
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
43289424.87 137620719.10 55800827.85 140503723.71
无形资产及其他资产:
无形资产 8514353.98 31788184.29 8785037.38 36995425.33
开办费
长期待摊费用 192000.00 192000.00 965333.33 965333.33
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产总计 374117560.43 543115554.81 392466588.10 557352936.07
负债和股东权益 年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债:
短期借款 119000000.00 146900000.00 106000000.00 130000000.00
应付票据 112530.00 112530.00 2887025.00 2887025.00
应付帐款 54795324.84 77576351.49 79247390.63 96323195.16
预收帐款 1364362.77 1473890.19 365204.77
代销商品款
应付工资 1488005.89 5400051.39 1990492.00 5824221.61
应付福利费 (280789.73) 2764994.46 (516584.96) 3259808.40
应付股利 15218779.33 15218779.33 373370.53 720892.94
应交税金 707718.38 9737479.93 2504172.29 15411179.92
其他应交款 13858.07 125472.05 63388.70 159562.27
其他应付款 7521665.46 8786899.69 4644400.30 6589043.34
预提费用 246643.33 1397763.33 185680.00 1082344.80
一年内到期的长期负债 13000000.00 18900000.00
其他流动负债
流动负债合计
200158098.34 282494211.86 197379334.49 281522478.21
长期负债:
长期借款 9373835.00 1373835.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 (5228978.39) (4588416.59) (5734479.40)(6151783.02)
其他长期负债
长期负债合计(5228978.39) 4785418.41 (5734479.40)(4777948.02)
递延税项
递延税款贷项
负债合计 194929119.95 287279630.27 191644855.09 276744530.19
少数股东权益 76509175.01 79676090.13
股东权益:
股本 99449992.00 99449992.00 99449992.00 9944992.00
资本公积 52506718.23 52506718.23 52506718.23 52506718.23
盈余公积 10558466.48 12068973.37 13803460.36 18794113.89
其中:公益金 3520813.10 4024315.40 4602477.73 5676657.88
未分配利润 16673263.77 15301065.93 35061562.42 30181491.63
外币报表折算差额
股东权益合计
179188440.48 179326749.53 200821733.01 200932315.75
负债和股东权益总计
374117560.43 543115554.81 392466588.10 557352936.07
利润及利润分配表
编制单位:浙江震元股份有限公司 1999年度 会股02表
金额单位:人民币元
项目 本年数 上年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
318600535.49 481678639.19 236417616.86 397227097.18
减:折扣与折让
主营业务收入净额
318600535.49 481678639.19 236417616.86 397227097.18
减:主营业务成本
295958448.13 389425160.19 212161597.99 310918251.95
主营业务税金及附加
767790.85 2529360.12 258123.51 1674570.16
二、主营业务利润
21874296.51 89724118.88 23997895.36 84634275.07
加:其他业务利润
80936.22 240250.68 116212.59 810368.04
减:存货跌价损失972269.60 1839623.32
营业费用
5102676.73 29945710.23 4005654.24 28774008.97
管理费用
9057632.02 28372816.62 13711652.51 29279318.26
财务费用
2643230.75 5098763.57 3757133.15 5581777.37
三、营业利润
4179423.63 24707455.82 2639668.05 21809538.51
加:投资收益
15412108.27 6587682.81 14994373.03 9151087.04
补贴收入
营业外收入
5045685.85 5069498.58 3009291.96 3306099.39
减:营业外支出
1095702.25 1324387.08 367959.22 914724.24
四、利润总额
23541515.50 35040250.13 20275373.82 33352000.70
减:所得税
1908222.97 2389337.41 1740279.51 5893558.32
少数股东本期损益 11045346.50 8778195.80
五、净利润
21633292.53 21605566.22 18535094.31 18680246.58
加:年初未分配利润
16673263.77 15301065.93 15835932.41 15426178.11
盈余公积转入
六、可供分配的利润
38306556.30 36906632.15 34371026.72 34106424.69
减:提取法定盈余公积
2163329.25 3312946.95 1853509.43 2591906.64
提取法定公益金
1081664.63 1656473.48 926754.72 1295953.32
七、可供股东分配的利润
35061562.42 31937211.72 31590762.57 30218564.73
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 1755720.00
应付普通股股利 14917498.80 14917498.80
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
35061562.42 30181491.63 16673263.77 15301065.93
现金流量表
编制单位:浙江震元股份有限公司 1999年度 会股03表
单位:人民币元
项目 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 329965614.36 523788443.00
收到的租金 74880.00 74880.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活有关的现金 19121385.71 14823037.16
现金流入小计 349161880.07 538686360.16
购买商品、接受劳务支付的现金 308454433.74 402769199.66
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9976062.11 24830525.85
实际交纳的增值税款 5927351.21 18260393.26
支付的所得税款 1771059.73 2008313.64
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1126373.17 2772276.81
支付的其他与经营活动有关的现金 14308139.63 40790119.86
现金流出小计 341563419.59 491430829.08
经营活动产生的现金流量净额 7598460.48 47255531.08
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 29992612.90 59221230.17
分得股利或利润所收到的现金 9710054.23 6587682.81
取得债券利息收入所收到的现金 9401297.87 9819797.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
305370.32 358929.06
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 49409335.32 75987639.91
购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金
3652998.88 14765604.49
权益性投资支付的现金 200000.00
债权性投资支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 2494000.00 2494000.00
现金流出小计 6146998.88 17459604.49
投资活动产生的现金流量净额 43262336.44 58528035.42
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资收到的现金
子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
发行债券收到的现金
借款收到的现金 106000000.00 135900000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 65376.29 133626.87
现金流入小计 106065376.29 136033626.87
偿还债务所支付的现金 119000000.00 154900000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 14845408.80 14845408.80
子公司支付少数股东的股利 2700000.00
偿付利息所支付的现金 7781110.12 11040556.45
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 72926.34 274581.34
现金流出小计 141699445.26 183760546.59
筹资活动产生的现金流量净额 -35634068.97 -47726919.72
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 15226727.95 58056646.78
补充资料
金额
母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
将净利润调节为经营活动的现金流量
2.净利润 21633292.53 21605566.22
加:少数股东损益 11045346.50
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -36194.18 117241.55
固定资产折旧 2078028.62 12106803.23
无形资产及其他资产摊销 199062.60 199062.60
待摊费用的减少(减:增加) 21671.71 336039.50
预提费用的增加(减:减少) -60963.33 -254455.2
处置固定资产,无形资产和其他资产的损失(减:收益)
17991.11 27892.39
固定资产报废损失
财务费用 2736954.33 5516937.33
投资损失(减:收益) -15412108.27 -6587682.81
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 6560718.44 18028587.45
经营性应收项目的减少(减:增加) -35249610.25 -39662729.58
经营性应付项目的增加(减:减少) 25109617.17 24776921.90
其他
经营活动产生现金流量净额 7598460.48 47255531.08
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 42281892.06 100143851.41
减:货币资金的期初余额 27055164.11 42087204.63
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 15226727.95 58056646.78