上市推荐人: 海通证券有限公司 中国信达信托投资公司★股票简称:民丰农化★股票代码: 0950★股本总额:15,500万股★可流通A股：5,500万股★本次上市流通A股:4,950万股★上市地点:深圳证券交易所★上市时间: 1999年9月16日★股份登记机构：深圳证券登记有限公司
本公司董事会保证本上市公告书所载资料不存在重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
深圳证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查，均不构成对本公司的任何保证。 本公司董事会提醒广大投资者注意， 凡本公告书中未涉及的有关内容请投资者查阅1999年8月9日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》上的《重庆民丰农化股份有限公司招股说明书概要》。
重庆民丰农化股份有限公司董事会
一、要 览
总 股 本 ： 15,500 万股
可 流 通 股 本 ： 5,500 万股
本次可流通股本 ： 4,950 万股
股 票 简 称 ： 民 丰 农 化
股 票 代 码 ： 0 9 5 0
上 市 地 点 ： 深圳证券交易所
上 市 日 期 ： 1999年9月16日
股份登记机构 ： 深圳证券登记有限公司
上 市 推 荐 人 ： 海通证券有限公司 中国信达信托投资公司
二、绪 言
重庆民丰农化股份有限公司（以下简称本公司）股票上市公告书依据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》及《深圳证券交易所上市规则》等有关法律、 法规的规定而编制，旨在向投资者提供有关本公司和本次股票上市的基本情况。
本公司的股票发行经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]88号文核准通过， 已成功向社会公众公开发行每股面值1.00元的人民币普通股票4,950万股，另向证券投资基金配售550万股。经深圳证券交易所深证上（1999）第83号文批准同意，本公司4,950万股社会公众股将于1999年9月16日在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称“民丰农化“，股票代码“0950”。本公司总股本15,500万股，本次上市流通股为4,950万股，另向各证券投资基金配售的550万股本次暂不上市流通，按国家有关规定将于本次社会公众股上市满两个月后流通交易， 届时本公司将另行公告。
本公司《招股说明书概要》刊登于1999年8月9 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上,距本公告书公布时间不足6个月, 故依照规定对已公布过的内容在此不再重复,敬请投资者查阅本公司《招股说明书概要》。
本公司全体董事会成员已批准该上市公告书， 确信其中不存在重大遗漏和误导，并对其真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。
三、公司概况
（一）概况
公司法定名称： 重庆民丰农化股份有限公司
英文名称：Chongqing Minfeng Pesticide ＆ Chemical Co.Ltd
公司注册资本： 15,500万元
公司法定代表人: 王泉虎
公司成立日期： 1999年5月28日
公司注册地址: 重庆市沙坪坝区井口镇经济桥30号
公司所属行业： 农药化工行业
公司经营范围: 主营：农药系列产品及农药中间体、铬盐系列产品的制造与销售
兼营：农药和化工原料、设备；承办来料、 来样、来样加工和补偿贸易业务；汽车运输及维修
公司联系电话：023－65152446
联 系 人：曹若瑜
（二）公司沿革
1、历史沿革
重庆民丰农化股份有限公司是由主要发起人—重庆农药化工（集团）有限公司在改制的基础上， 联合重庆天原化工厂、重庆嘉陵化学制品有限公司、 重庆康达机械制造有限责任公司、 南海高力实业有限公司四家其他发起人共同发起，以发起方式设立的股份有限公司， 主要从事制造和销售农药、农药中间体、 化工基础原料等业务。
主要发起人重庆农药化工（集团）有限公司（以下简称集团公司），为国有独资公司， 由同为国家大二型企业的原重庆东风化工厂与重庆农药厂于1997年3月24日合并组建成立。合并设立公司（主发起人）后， 公司的注册资本人民币为6601万元，主要从事制造、 销售铬盐系列产品，硅胶系列产品，助剂系列产品， 农药及农药中间体等经营业务。农化集团是化工部确定的15 家农药骨干企业之一和中国西部农药生产重点厂家和出口基地，是国内无机盐骨干企业和全国最大的铬盐生产厂家。 集团公司拥有资产总额近5亿元，净资产1. 4 亿元， 员工3229人。
本次重庆农药化工（集团）有限公司作为股份公司主要发起人，将其主要的经营性资产，包括甲胺磷、 乐果、氧化乐果、乐果原粉、杀虫双、红矾钠、 氧化铬绿等产品生产车间（生产线）和动力等辅助生产车间以及原材料供应、 运输和销售部门等经营性资产投入股份公司。经重庆审计事务所评估， 投入股份公司的全部资产于1998年5月31日的公充市价为人民币355,334,601.19元，负债总额为人民币221,506,099.67元 , 净资产为人民币133,828,501.52元。其余尚未开发成熟的新产品生产线，包括氢戊菊脂、水胺硫磷、硅胶、助剂生产线，在建的2万吨红矾钠/年技术改造项目以及非经营性资产（医院、子弟学校、托儿所、职工医院、职工宿舍、消防队、 俱乐部、电影院等）予以剥离。
2、本次股票发行情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999） 88号文核准，本公司已成功向社会公众公开发行4,950万股人民币普通股，面值1元，另向证券投资基金配售人民币普通股550万股，共计5,500万股，每股发行价为4.63元。本次发行后，本公司总股本为15,500万股。
1999年8月27日，本公司在重庆市工商行政管理局办理了变更登记手续，注册资本变更为15,500万元。
四、股票发行及承销
（一）本次股票公开发行
发行数量：5,500 万股（其中向证券投资基金配售550万股）
发行价格： 4.63 元/股
发行市盈率：17.88 倍
发行方式： 上网定价
发行日期： 1999年8月11日
中签率 ： 0.409086％
有效申购户数：626,433户
持有1,000 股以上的户数：49,125户
募集资金总额（未扣除发行费用）：254,650,000元
实际募集资金总额：242,950,271.24元
发 行 费 用：11,699,728.76元
每股发行费用：0.21元
（二）股票承销
本次上网发行的4,950万股社会公众股已全部由社会公众认购，550万股向证券投资基金配售完毕，承销团无余额包销。
（三）验资报告
华源验字（99）第19号重庆民丰农化股份有限公司：
我们接受委托， 对重庆民丰农化股份有限公司截至1999年8月25日止的注册资本、投入资本变更情况的真实性和合法性进行审验。在审验过程中， 我们按照《独立审计实务公告第1号—验资》的要求，实施了必要的审验程序。 重庆民丰农化股份有限公司的责任是提供真实、合法和完整的验资资料，保护资产的安全、完整。 我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号—验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。
重庆民丰农化股份有限公司变更前的注册资本和股本均为100,000,000元，拟变更申请的注册资本为人民币155,000,000元。根据我们的审验，截至1999年8月25 日止， 重庆民丰农化股份有限公司已收到股东增加投入资本人民币242,950,271.24元（已扣除实际发行费用)，其中计入股本55,000,000元,资本公积187,950,271.24元。变更后的股本总额为155,000,000元，其中国有股94,177,600元，占总股本的60.76％；法人股5,822,400元, 占总股本的3.76％；社会公众股55,000,000元， 占总股本的35.48％。 与本次增加投入资本相关的资产总额为 242,950,271.24元，均系货币资金。
重庆华源会计师事务所 中国注册会计师
刘志平 龙文虎
一九九九年八月二十五日
五、董事、监事和高级管理人员持股情况
（一）公司董事、监事与高级管理人员简历：
王泉虎，52岁，大专，高级经济师， 历任重庆农药厂厂办主任， 重庆东风化工厂厂长并兼任重庆农药厂厂长，集团公司董事长兼总经理，出席过七届党代会， 是重庆市第一、十次党代会代表， 重庆市人民代表大会制度研究理事、中国农药协会现任重庆常务理事、 四川农药工业协会副理事长，现任股份公司董事长。
谭汉生，54岁，大学，高级经济师， 历任重庆有机化工厂厂长，重庆农药厂党委书记， 重庆农化集团副董事长、党委书记，现任股份公司副董事长。
袁代建，36岁，大专， 历任重庆胜利化工厂厂长，重庆农化集团总经理助理，化工生产部部长， 现任股份公司董事兼总经理。
李源耀，52岁，大专，历任重庆农药厂副厂长， 重庆东风化工厂副厂长，重庆农化集团副总经理， 现任股份公司董事兼副总经理。
杨世伦，48岁，大专，经济师， 历任重庆东风化工厂副厂长，重庆农化集团副总经理， 现任股份公司董事兼副总经理。
黄万里，53岁，大学，高级工程师， 历任重庆农药厂科协、嘉兴技术开发公司常务副主席兼经理， 重庆农药厂副厂长，重庆农化集团副总经理， 现任股份公司董事。
漆晓雄，47岁，大专，高级会计师， 历任重庆东风化工厂总会计师兼重庆农药厂总会计师， 重庆农化集团副总经理，现任股份公司董事兼副总经理。
罗华政，32岁，大学，工程师， 历任重庆农化集团科研开发处处长，化工研究所所长，现任股份公司董事。
邹德文，34岁，大学，工程师， 历任重庆农药化工集团副总工程师兼农药研究所所长，现任股份公司董事。
陈德国，38岁，大学， 历任重庆天原化工总厂第一副厂长，现任股份公司董事。
杜忠敏，女，39岁，高中， 历任重庆康达机械制造有限责任公司副总经理，现任股份公司董事。
李杰，54岁，大学，历任重庆东风厂党委书记， 重庆农化集团监事会主席，现任股份公司监事会主席。
杜三角，50岁，高中，经济师， 历任重庆农药厂工会主席、副厂长，重庆农化集团副总经理， 现任股份公司监事。
赖文明，51岁，大专，高级工程师， 历任重庆农化集团副总经理，现任股份公司监事。
王书炳，41岁，高中， 历任重庆农药化工集团氧化乐果车间主任，现任股份公司监事。
朱中文，31岁，大学， 历任重庆农药化工集团动力二车间党支部副书记，现任股份公司监事。
唐建国，45岁，历任重庆农化集团总经理助理， 农药生产部部长，现任股份公司副总经理。
段儒华，55岁，大学，高级工程师， 历任重庆农药厂总工程师，重庆农化集团副总经理，总工程师， 现任股份公司副总经理。
曹若瑜，女，47岁，大专，助理经济师， 历任重庆东风化工厂厂办主任、重庆农药化工(集团) 有限公司证券处处长，现任股份公司董事会秘书。
（二）公司董事、 监事及高级管理人员持股数额及比例：
截止本报告期，本公司的董事、 监事及高级管理人员均未持有本公司的股票。
六、公司设立
本公司于1999年5月28日，经重庆市人民政府渝府（1999）93号文批准， 由主要发起人—重庆农药化工（集团）有限公司在改制的基础上， 联合重庆天原化工厂、重庆嘉陵化学制品有限公司、 重庆康达机械制造有限责任公司、 南海高力实业有限公司四家其他发起人共同发起，以发起方式设立的股份有限公司。 本次向社会公众发行人民币普通股（A股）股票5,500万股后， 本公司于1999年8月27日，在重庆市工商行政管理局办理了变更登记手续，注册资本变更为15,500万元。 公司注册地址为重庆市沙坪坝区井口镇经济桥30号， 公司营业执照注册号码为：渝直注册号20284417－2
七、关联企业及关联交易
（一）关联企业
本公司的主要关联企业为重庆农药化工(集团) 有限公司，重庆农药化工(集团) 有限公司为本公司的主要发起人，持有本公司股份9117.18万股，占公司股本总额的58.82％，为本公司的控股股东。
除了重庆农药化工(集团)有限公司以外， 本公司的关联方有：重庆天原化工总厂持有本公司股份300.58 万股，占公司总股本的1.94％； 重庆嘉陵化学制品有限公司持有本公司股份145.56万股，占公司总股本的0.94％；重庆康达机械制造有限责任公司持有本公司股份291. 12万股，占公司总股本的1.88％； 南海市高力实业有限公司持有本公司股份145.56万股，占公司总股本的0.94％；
（二）关联协议
1998年7月8日， 本公司与主要发起人－重庆农药化工（集团）有限公司就彼此相互提供的服务签订了《相互服务协议》；1998年6月28日，重庆天原化工总厂与本公司签订了《产品（原材料）购销协议》；1998年6月26日， 重庆嘉陵化学制品有限公司与本公司签订了《产品（原材料）购销协议》；1998年7月2日， 南海市高力实业有限公司与本公司签订了《产品（原材料）购销协议》；1998年6月20日，康达机械有限公司与本公司签订了《产品购销协议》；1998年6月20日又签订了《设备定作（安装）协议》。以上协议就交易标的、定价、数量、 费用支付方式及协议期限等作了具体规定。
1998年7月8日， 本公司与主要发起人签订《商标许可使用协议》、《土地使用权租赁合同》、 《房屋租赁合同》，就股份公司与集团公司商标、 土地及房屋的关联关系作了具体规定。
1999年5月29日，本公司与集团公司签定了《关于收购（出让）2万吨红矾钠技改项目工程协议》。双方约定，待项目竣工验收通过后， 股份公司将向集团公司以收购该项目净资产的方式向集团公司整体收购该工程项目；股份公司将聘请有证券从业资格的评估机构对项目进行评估， 评估结果经国家有关主管部门确认后将成为本次收购价格的最终依据； 收购基准日为该项目竣工验收后的评估基准日； 股份公司公开发行股票后将召开股东大会，对是否收购该项目及收购价格、收购基准日、 收购方式等相关事项提交该次股东大会审议表决， 审议通过方可实施； 集团公司作为股份公司的主要发起人和控股股东，在审议表决该项收购事项时予以回避。
（三）关联方交易
本公司与上述关联方之间发生的关联交易情况详细列示于本上市公告书第九章公司财务会计资料。
八、股本结构及大股东持股情况
（一）本公司上市前股本结构：
股份类别 股 数（万股） 占总股本比例（％）
1、 尚未流通股份
国家股 9,117.18 58.82
国有法人股 300.58 1.94
社会法人股 582.24 3.76
尚未流通股份合计 10,000 64.52
2、可流通股份
社会公众股 4,950 31.93
基金持有 550 3.55
可流通股份合计 5,500 35.48
总 股 本 15,500 100.00
(二)前十名股东所持有股数及持有比例：
股 东 持股数（万股） 持股比例（％）
1、 重庆农药化工 9,117.18 58.82
（集团）有限公司
2、重庆天原化工总厂 300.58 1.94
3、重庆康达机械制造 291.12 1.88
有限责任公司
4、重庆嘉陵化学制品有限公司 145.56 0.94
5、南海市高力实业有限公司 145.56 0.94
6、基金安顺 51.5 0.33
7、基金裕隆 51.5 0.33
8、基金普丰 51.5 0.33
9、基金兴和 51.5 0.33
10、基金汉盛等十家基金 34.4 0.22
九、公司财务会计资料
以下资料摘自重庆华源会计师事务所审计报告及本公司会计报表及附注。
（一）审计报告
华源审字(99)第159号审 计 报 告重庆民丰农化股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司1996年12 月 31 日、1997年12月31日、1998年12月31日、1999年5月31日的资产负债表及1996年度、1997年度、1998年度、1999年1_5月的利润表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为， 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日、1997年12月 31日、1998年12月31日、1999年5月31日的财务状况及1996年度、1997年度、1998年度、1999年1_5月的经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
重庆华源会计师事务所 中国注册会计师:刘志平 中国·重庆 中国注册会计师:龙文虎
一九九九年六月三十日
（二）会计报表：资产负债表、 利润表及根据评估结果调帐的资产负债表见附表。
公司主要财务指标
财务指标 单位 1998年 1997年 1996年
流动比率 0.99 1.13 0.96
速动比率 0.69 0.87 0.64
资产负债率 ％ 68.58 62.51 65.36
应收帐款周转率 次 4.51 9.77 14.60
存货周转率 次 6.10 10.22 10.57
净资产收益率 ％ 22.22 25.63 21.86
每股净利润 元 0.25 0.28 0.11
（三）会计报表附注
一、公司概况
重庆民丰农化股份有限公司系经重庆市人民政府渝府[1999〗93号文批准，由主发起人－重庆农药化工（集团）有限公司在改制的基础上， 联合重庆天原化工厂、重庆嘉陵化学制品有限公司、 重庆康达机械制造有限责任公司、南海市高力实业有限公司，于1999年5月28日以发起方式设立的股份有限公司。公司注册资本为10, 000万元。股权比例如下：
股 东 名 称 金额（万元） 比例（％）
重庆农药化工（集团）有限公司 9,117.18 91.17
南海市高力实业有限公司 145.56 1.46
重庆天原化工总厂 300.58 3.00
重庆嘉陵化学制品有限公司 145.56 1.46
重庆康达机械制造有限责任公司 291.12 2.91
合 计 10,000 100
公司法定地址为重庆市沙坪坝区井口经济桥30 号，主要从事制造、销售铬盐系列产品、农药及农药中间体。
二、会计报表编制基准和方法
本会计报表的编制基准系假设公司现时构架在 1996年1月1日业已存在且至1999年5月31日期间未发生重大改变，并按独立法人主体编制会计报表。 本会计报表编制方法如下：
1、以公司改制前会计报表为起点，根据《工业企业会计制度》对公司原会计处理中的误差进行调整。
2、在此基础上，根据公司资产重组方案将不拟进入股份公司的资产及相关负债和所有者权益予以剥离。
3、根据资产、负债剥离情况对股份公司收入、成本、费用进行确认。其中，收入、 成本按进入股份公司的产品和业务范围直接认定， 期间费用凡能直接认定的剥离数就直接剥离， 其余按配比原则以进入股份公司的收入占改制前总收入的比例计算确认。
4、按照《股份有限公司会计制度》对经上述调整后的会计报表进行重新调整。
三、主要会计政策
1.会计年度
公历1月1日至12月31日。
2.记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
3.会计制度
公司原执行《工业企业会计制度》， 现已按《股份有限公司会计制度》进行了调整。
4.记帐基础和计价原则
公司以权责发生制原则为记帐基础， 以历史成本为计价原则。
5.外币业务的核算方法
公司以人民币为记帐本位币， 对会计年度内涉及外币的业务均按发生业务当月中国人民银行公布的月初市场汇价将外币折算为人民币记帐； 年末将外币帐户外币余额按年末中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币进行调整， 调整后人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额， 属于工程项目在建期间发生的计入工程成本，属于生产经营期间发生的计入当期损益。
6.坏帐损失的核算方法
公司坏帐损失采用备抵法核算， 坏帐准备按期末应收帐款余额的3‰计提。
7.存货计价方法
(1)公司存货实行永续盘存制，按实际成本计价。
(2)原材料、包装物、低值易耗品采用计划成本法核算，月份终了，计算应负担的成本差异， 调整为实际成本。
(3)产成品采用实际成本法核算，发出时用加权平均法结转销售成本。
(4)低值易耗品于领用时一次性摊销。
(5)生产成本在完工产品和在产品之间的分配：按约当产量法在完工产品和在产品之间分配直接材料， 直接人工、制造费用等则全部计入完工产品成本。
(6)不计提存货跌价损失准备。
8.短期投资核算方法
公司对于购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资以实际成本计价， 转让或到期兑付时实际收入与帐面价值的差额确认为当期投资收益。
短期投资跌价准备按投资成本高于其可变现净值的差额提取。
9.长期股权投资的核算方法
(1)公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽不足20 ％但有重大影响的，采用权益法核算；超过50％的， 编制合并会计报表。
(2)公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20％以下， 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上， 但不具有重大影响的，采用成本法核算。
(3)长期股权投资减值准备在市价持续下跌及被投资公司经营状况恶化时按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提。
10.长期债权投资的核算方法
公司购入的在一年内（不含一年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，均按成本法核算。
11.固定资产计价与折旧政策
(1)公司固定资产包括：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等生产经营主要设备，以及单位价值在2000元以上， 且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。
(2)公司固定资产按购置或取得的历史成本计价。
（3）公司固定资产采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、折旧年限、年折旧率及残值率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％) 残值（％）（）率(％)
机器设备 10 9.70 3.00
房屋及建筑物 15 6.47 3.00
运输工具 10 9.70 3.00
12.在建工程核算方法
（1）公司为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程所发生的实际支出计入工程成本。
（2）用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用前发生的，进行费用资本化处理， 计入在建固定资产成本；在固定资产交付使用后发生的， 计入当期损益。
（3）在建工程完工交付使用时结转固定资产。
13.无形资产计价及摊销政策
土地使用权以取得使用权的成本计价， 以直线法按50年平均摊销。
14.借款费用的会计处理方法
(1)为购建固定资产而发生的借款费用，在固定资产尚未交付使用前所发生的，予以资本化， 计入所建造的固定资产价值；
(2)在筹建期间发生的借款费用（除为购建固定资产而发生的借款费用外），计入开办费；
(3)除上述借款费用以外的其他借款费用均于发生当期直接计入当期损益。
15.收入确认方法
公司在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该产品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
16.所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
四、税项
1.所得税：
上市前按应纳税所得额的33％缴纳； 根据重庆市人民政府渝府[1998〗94号文件批准，公司自上市当月起企业所得税按33％税率缴纳，超过应纳税所得额15 ％的部分由重庆市财政予以返还，纳入企业利润分配， 实际税负为15％。
2.增值税：
化工产品按产品销售收入的17％、 农药产品按产品销售收入的13％计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳。
根据财政部及国家税务总局的财税字[1994〗004 号文，对部分农药产品免征增值税；财税字[1996〗18号文规定这部分农药产品自1996年1月1日至1997年12月31 日继续免征增值税；部委号[1997〗财税电字001 号文规定在没有新的政策规定之前，上述免税政策1998 年继续执行；后财税字[1998〗78号文又对农药免税产品的品种从1998年6月1日起作了部分调整， 并规定对调整后的这部分农药产品至2000年12月31日继续免征增值税。
出口退税，执行先征后退的退税办法。 化工产品退税率为9％，农药产品退税率为6％， 以出口产品离岸价计算退税额。
3.城市维护建设税：
按流转税额的7％缴纳。
4.交通重点建设附加：
按流转税额的5％缴纳。
5.教育费附加：
按流转税额的3％缴纳。
五、利润分配
根据公司章程，公司按以下顺序进行利润分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积10％；
（3）提取公益金5_10％；
（4）根据股东大会决议提取任意盈余公积及分配股利。
六、会计报表主要项目注释（本注释均以人民币元为单位）
1、货币资金
项 目 1999.5.31余额
现 金 4,583.09
银行存款 43,403,181.88
合 计 43,407,764.97
＊ 公司货币资金1999年5月31日余额与1998年12 月31日余额相比增加26,660,379.32元，主要原因是收到重庆天原化工厂等其他发起人投入的股款。
2、应收票据
出票单位 票据种类 1999.5.31金额 出票日 到期日
成都市农资公司农药化工公司 银行承兑汇票 1,000,000.00 1999.5.19 1999.11.18
宁波中化建进出口公司 银行承兑汇票 500,000.00 1999.5.17 1999.11.17
重庆万洲区农资公司 银行承兑汇票 500,000.00 1999.4.6 1999.10.6
中化江苏扬州公司 银行承兑汇票 250,000.00 1999.5.11 1999.9.11
其他＊ 商业承兑汇票 1,550,000.00
合 计 3,800,000.00
＊ 其他为12户金额在20万元(含20万元)以下的票据。
无持有5％以上股份的股东欠款。
3、应收帐款
（1）帐龄分析
帐 龄 1999.5.31余额 比例(％)
1年以内 112,086,261.15 97.45％
1_2年 1,839,804.54 1.60％
2_3年 1,095,875.92 0.95％
合 计 115,021,941.61 100.00％
（2）1999年5月31日余额在100万元以上的有28户，共计88,353,453.35元:
单 位 1999.5.31余额
内江市川南农化有限公司 9,508,457.85
邛崃农药化工厂 7,608,709.01
广州南川化工贸易公司 5,220,081.55
广汉市农业物资服务公司 4,972,234.88
云南省昆明市农资公司 4,848,832.71
广西区农资公司 4,662,812.91
广西南宁地区农资公司 4,602,894.12
广州荔湾华伟化建经营部 4,214,323.62
成都市农资公司农化公司 3,973,619.30
广西柳江县农技服务公司 3,883,733.47
简阳农资公司 3,824,569.96
广西柳州地区农技服务中心 3,743,110.54
浙江化工进出口公司 2,860,200.00
云南省农资公司农药站 2,768,360.84
广西柳州地区农资公司 2,310,564.84
广西柳江红壤开发利用公司 2,186,601.67
广西桂林市农资公司 1,846,314.88
云南思茅地区农资公司 1,769,299.55
四川省中农化工有限公司 1,744,724.44
自贡市农资公司 1,578,472.97
乐山农资站 1,519,955.76
中江县农资公司 1,387,834.49
成都锦江农资供销经营部 1,377,889.44
云南玉溪市农司 1,356,804.99
广西柳州农技开发服务中心 1,251,363.32
上海渝伊工贸公司 1,178,038.03
广西河池地区农资公司 1,131,630.66
武汉风帆电镀公司 1,022,017.55
合 计 88,353,453.35
＊ 其余102户余额均在100万元以下，共计26,668,488.26元。
（3）无持有5％以上股份的股东欠款。
4．预付帐款
（1）帐龄分析
帐 龄 1999.5.31余额 比例(％)
1年以内 13,635,634.46 91.73％
1_2年 1,228,584.47 8.27％
合 计 14,864,218.93 100.00％
（2）1999年5月31日余额在100万元以上的6户， 金额9,796,000.00元:
单 位 1999.5.31余额
四川石油管理局输气处 1,200,000.00
重庆五矿进出口公司 1,978,000.00
自贡鸿鹤化工股份有限公司 3,100,000.00
碱胺实业总公司 1,000,000.00
柳红县农技服务公司 1,398,000.00
渝建化工技术开发公司 1,120,000.00
合 计 9,796,000.00
＊ 其余187户余额均在100万元以下，共计5,068,218.93元。
（3）无持有5％以上股份的股东欠款。
＊ 公司预付帐款1999年5月31日余额与1998年12 月31日余额相比增加3,492,110.20元。 主要原因是预付材料款增加。
5、其他应收款
（1）帐龄分析
帐 龄 1999.5.31余额 比例(％)
1年以内 2,767,735.44 92.93％
1_2年 210,648.00 7.07％
合 计 2,978,383.44 100.00％
（2）无持有5％以上股份的股东欠款。
（3）1999年5月31 日欠款单位欠款额占其他应收款总额10％以上的项目如下:
单 位 1999.5.31余额 款项内容
代垫上市费 2,658,147.64 代垫上市发行费
6、存货
项 目 1999.5.31余额
原材料 17,597,425.25
在产品 4,504,145.06
产成品 25,716,023.97
包装物 426,279.93
合 计 48,243,874.21
＊ 公司存货1999年5月31日余额与1998年12月31 日余额相比减少14,822,060.48元。主要原因是公司1998年批量购进了大宗原材料，因此公司1999 年原材料等采购量减少。
7、待摊费用
项 目 1998.12.31余额 本期增加 本期摊销数 1999.5.31余额
红矾钠生产线维修费 501,100.13 1,653,908.55 902,631.10 1,252,377.58
期初进项税额 614,772.58 94,249.77 520,522.81
保险费 736,965.28 679,588.50 57,376.78
其他 168,427.82 489,165.13 266,810.45 390,782.50
合 计 1,284,300.53 2,880,038.96 1,943,279.82 2,221,059.67
＊ 公司待摊费用1999年5月31日余额与1998年12 月31日余额增加936,759.14元。主要原因是1999 年发生的保险费、红矾钠生产线维修费等，尚未摊销完毕。
8、长期投资
（1）项目
项 目 1998.12.31余额 本期增加 本期减少 1999.5.31余额
长期股权投资 0.00 0.00
长期债权投资 140,040.72 11,914.21 128,126.51
合 计 140,040.72 11,914.21 128,126.51
（2）长期债权投资（截止1999年5月31日）
债券种类 面 值 评估减值 1999.5.31余额 到期日 本期 累计应收或
利息 已收利息
国家电力建设债券 16,732.54 2,729.65 14,002.89 2000.12.1
国家电力建设债券 16,732.54 1,998.69 14,733.85 2001.12.1
国家电力建设债券 16,732.57 3,424.34 13,308.23 2002.12.1
国家电力建设债券 29,947.69 1,253.84 28,693.85 2000.11.1
国家电力建设债券 29,947.69 1,253.84 28,693.85 2001.11.1
国家电力建设债券 29,947.69 1,253.85 28,693.84 2002.11.1
合计 140,040.72 11,914.21 128,126.51
9、固定资产及折旧
项 目 1998.12.31余额 本期增加 本期减少 1999.5.31余额
固定资产原值
机器设备 79,226,122.79 6,324,528.35 85,550,651.14
运输工具 4,740,673.90 362,572.51 5,103,246.41
房屋及建筑物 45,158,663.45 16,722,178.58 1,026,339.00 60,854,503.03
合 计 129,125,460.14 23,409,279.44 1,026,339.00 151,508,400.58
累计折旧
机器设备 36,565,545.53 2,625,787.88 1,003,170.51 38,188,162.90
运输工具 2,650,777.60 172,576.16 454,792.13 2,368,561.63
房屋及建筑物 19,567,230.93 8,150,174.19 27,717,405.12
合 计 58,783,554.06 10,948,538.23 1,457,962.64 68,274,129.65
（1）在建工程转固情况
1999年1_5月无在建工程在工程完工交付使用后转为固定资产。
（2）抵押情况
公司的固定资产中有原值为8000 万元的房屋及建筑物、机器设备为公司的借款作了抵押。
（3）增减变动原因
本期固定资产增加、 减少系根据资产评估报告调整帐务所致。
10、工程物资
项 目 1999.5.31余额
材 料 201,049.30
设 备 1,229,866.88
合 计 1,430,916.18
11、在建工程
项 目 预算数 1998.12.31余额 本期增加 本期减少＊＊
甲胺磷技改 3800万元 1,043,630.56 1,038,312.19
液相红矾钠 4950万元 4,306,907.00 43,133.00 19,060.62
其他25项 3,288,635.79 1,400,994.71 28,685.74
合 计 8,639,173.35 1,444,127.71 1,086,058.55
（续）
1999.5.31 余额 资金来源＊ 工程进度(％)
5,318.37 2、3 5
4,330,979.38 1、3 10
4,660,944.76
8,997,242.51
＊ 资金来源中的1、2、3分别表示募股资金、 金融机构贷款和其他来源。
公司本期在建工程无利息资本化。
＊＊ 公司在建工程减少数中包含评估减值586,058.55。
12、无形资产
项 目 1998.12.31 ＊＊本期增加 本期摊销额 累计摊销额
＊土地使用权 36,066,451.17 4,371,723.98 306,687.50 1,042,737.50
合 计 36,066,451.17 4,371,723.98 306,687.50 1,042,737.50
（续）
项 目 1999.5.31 剩余摊销年限(年)
＊土地使用权 40,131,487.65 48.58
合 计 40,131,487.65
＊ 系重庆农药化工（集团）有限公司以土地使用权作价入股，原值为36,802,501.17元。
＊＊本期增加均系评估增值。
13、短期借款
（1）按借款类别列示借款金额：
借款类别 1999.5.31余额
银行借款 119,900,000.00
其中：担保 2,000,000.00
信用 40,000,000.00
抵押 77,900,000.00
合 计 119,900,000.00
（2）按借款银行、借款期限等列示1999年5月31 日借款金额：
借 款 银 行 金 额 借款期限 月利率(‰) 借款条件
工商银行重庆市分行 77,900,000.00 98.6.17－2000.5.25 5.8575－7.26 抵押
交通银行重庆市分行 40,000,000.00 98.11.28－99.8.26 6.105－7.92 信用
招商银行重庆市分行 2,000,000.00 98.10.14－99.10.13 7.623 担保
合 计 119,900,000.00
＊ 公司短期借款1999年5月31日余额与1998年12 月31日余额相比减少主要系已归还到期借款。
14、应付票据
（1）按票据种类列示票据金额:
票据种类 1999.5.31余额
银行承兑汇票 640,000.00
合 计 640,000.00
（2）按收款人、到期日等列示1999年5月31日票据金额：
收款人 金 额 到期日
成都湔江化工厂 600,000.00 1999.8.15
成都湔江化工厂 40,000.00 1999.9.22
合 计 640,000.00
（3）无欠持有本公司5％以上股份的股东款项。
15、应付帐款
（1）帐龄分析
帐 龄 1999.5.31余额 比例(％)
1年以内 5,106,445.01 14.94％
1_2年 28,938,406.83 84.69％
2_3年 123,731.00 0.37％
合 计 34,168,582.84 100.00％
＊应付帐款中无帐龄超过3年且金额重大的款项
（2）1999年5月31日余额在100万元以上的有11户，共计21,098,883.34元。
单 位 1999.5.31余额
三台磷酸盐有限公司 4,662,582.68
成都湔江化工厂 2,909,967.05
江津玻璃厂 2,078,379.46
重庆碱胺实业总公司 2,009,459.30
自贡鸿鹤化工股份有限公司 1,495,546.70
东川塑料制品厂 1,462,814.24
重庆北晨化工有限公司 1,394,264.40
綦江玻璃厂 1,360,304.01
南川玻璃制品公司 1,354,239.61
天府矿务局 1,246,620.96
成都腾达化工公司 1,124,704.93
合 计 21,098,883.34
其余85户均在100万元以下，计13,069,699.50元。
（3）无欠持有本公司5％以上股份的股东款项。
16、预收货款
（1）帐龄分析
帐 龄 1999.5.31余额 比例(％)
1年以内 8,135,826.62 86.46％
1_2年 325,235.05 3.46％
2_3年 948,351.65 10.08％
合 计 9,409,413.32 100.00％
＊. 预收帐款中无帐龄超过3年且金额重大的款项
（2）1999年5月31日余额在100万元以上的2户，计3,080,040.23元:
单 位 1999.5.31余额
南湖华创化工公司 1,862,659.72
成都永业公司 1,217,380.51
合 计 3,080,040.23
＊ 其余44户余额均在100万元以下，共计6,329,373.09元。
（3）无预收持有本公司5％以上股份的股东款项。
17、应付股利
1999年5月31日余额为11,619,894.10元。 系评估基准日（1998年5月31日）至1998年12月31日之间实现的净利润13,605,900.96元，扣除流动资产评估增值 1, 986,006.86元后之余额。根据有关决议，这部分利润只由发起人享有。
18、应交税金
项 目 1999.5.31余额
所得税 3,319,006.67
增值税 2,264,318.15
城市维护建设税 353,975.78
土地使用税 56,065.72
房产税 25,221.66
合 计 6,018,587.98
19、其他应交款
项 目 计缴标准 1999.5.31余额
交通重点建设附加费 应纳流转税额的5％ 200,422.49
教育费附加 应纳流转税额的3％ 141,236.11
合 计 341,658.60
20、其他应付款
（1）帐龄分析
帐 龄 1999.5.31余额 比例(％)
1年以内 1,926,197.31 74.60％
1_2年 550,000.00 21.30％
2_3年 105,759.98 4.10％
3年以上 0.00 0.00％
合 计 2,581,957.29 100.00％
（2）1999年5月31日余额较大的款项列示如下:
单 位 1999.5.31余额 款项性质
社保局 1,738,768.57 社会统筹养老、失业保险
云南峨山县生资公司 150,000.00 暂收款
山东外贸公司 200,000.00 暂收款
云南玉溪地区农资公司 150,000.00 暂收款
合 计 2,238,768.57
＊ 其余均为金额不超过15万元的单位，款项性质主要为暂收款。
（3）无欠持有本公司5％以上股份的股东款项。
＊ 公司其他应付款1999年5月31日余额与1998年 12月31日余额相比减少4,491,415.58元。 主要原因是支付了大部分欠付的款项等。
21、预提费用
项 目 1999.5.31余额 1998.12.31余额
大修理费 2,100,000.00
停工损失 1,377,983.95
借款利息 3,103,175.49
防暑及取暖费 320,938.00
其他 166,853.70
合 计 7,068,951.14 0.00
公司预提费用1999年5月31日余额与1998年12月31日相比增加700万元，主要系预提的借款利息及大修理费和停工损失所致。
22、一年内到期的长期负债
(1) 按借款类别列示借款金额
借款类别 1999.5.31余额
银行借款 10,820,000.00
其中：担保
信用 4,020,000.00
抵押 6,800,000.00
合 计 10,820,000.00
（2）按借款银行、借款期限等列示1999年5月31 日借款金额：
借 款 银 行 金 额 借款期限 年利率 借款条件
工商银行重庆市分行 6,800,000.00 1994.10.21－1999.12.13 9.36－10.8％ 抵押
工行信托投资公司 4,020,000.00 1995.10.10－2000.1.2 4.62－5.4％ 信用
合 计 10,820,000.00
＊ 工行信托投资公司的贷款中，有152万元在 1999年5月31日前已到期，但重庆市财政局、重庆市环境保护局渝财基[1998〗18号文将这部分贷款豁免，现企业正办理有关豁免手续，待豁免手续办理完毕后即作帐务处理。
23、长期借款
借款单位 1999.5.31金额 借款期限 年利率 借款条件
重庆市工商银行 7,500,000.00 97.12.26－2000.12.26 9.36％ 信用
2,500,000.00 97.12.19－2000.12.19 6.42％ 信用
工行信托 400,000.00 97.5.2－2000.6.2 5.4％ 信用
合计 10,400,000.00
24、股本
项 目 1999.5.31＊＊ 1998.12.31＊ 1997.12.31＊ 1996.12.31＊
股 本 100,000,000.00 102,848,438.89 100,693,031.06 49,146,651.57
＊ 1996、1997、1998年股本系以净资产列示。
＊＊ 根据渝国资管1999〗62号文《关于重庆民丰农化股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》， 各发起股东所持股份及持股比例如下：
股东名称 股 份 比 例
国家股：
重庆农药化工（集团）有限公司 91,171,800.00 91.17％
国有法人股：
重庆天原化工总厂 3,005,800.00 3.01％
法人股：
南海市高力实业有限公司 1,455,600.00 1.46％
重庆嘉陵化学制品有限公司 1,455,600.00 1.46％
重庆康达机械制造有限公司 2,911,200.00 2.91％
合 计 100,000,000.00 100.00％
25、资本公积
项目 1999.5.31＊＊ 1998.12.31＊ 1997.12.31＊ 1996.12.31＊
资本公积 37,400,401.52 0.00 0.00 0.00
＊ 96、97、98年以净资产列示，无资本公积;
＊＊ 系根据渝国资管[1999〗62号文《关于重庆民丰农化股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》发起人投入净资产及现金按72.78％折股形成的资本溢价。
26、未分配利润
项目 1999.5.31＊＊ 1998.12.31＊ 1997.12.31＊ 1996.12.31＊
未分配利润 10,978,492.55 0.00 0.00 0.00
＊ 96、97、98年以净资产列示，无未分配利润;
＊＊ 均系1999年1_5月产生的净利润，根据股东创立大会审议通过，本公司1999年1月1 日起产生的净利润由新老股东共享。
27、主营业务收入
类 别 1999年1_5月 1998年 1997年 1996年
农药系列产品 124,918,156.45 225,905,741.98 236,110,371.06 190,307,487.55
化工系列产品 63,422,130.51 162,343,202.71 163,902,387.66 143,808,820.32
合 计 188,340,286.96 388,248,944.69 400,012,758.72 334,116,307.87
28、主营业务税金及附加
类 别 1999年1_5月 1998年 1997年 1996年
465,052.02 787,013.21 700,956.76 620,270.12
教育费附加 199,308.02 337,291.37 300,413.18 265,830.05
重点交通建设附加费 332,180.02 562,152.30 500,680.30 443,050.09
合 计 996,540.06 1,686,456.88 1,502,050.24 1,329,150.26
29、财务费用
类 别 1999年1_5月 1998年 1997年 1996年
利息支出 8,132,360.96 18,950,649.38 15,251,185.01 21,865,011.56
减:利息收入 63,948.03 1,063,629.02 825,412.94 487,810.41
加:汇兑损失 52,980.85
减:汇兑收益
加:其他 12,921.60 37,675.55 31,960.60
合 计 8,081,334.53 17,940,001.21 14,463,447.62 21,409,161.75
30、投资收益
项 目 1999年1_5月 1998年 1997年 1996年
长期债权投资__ 319,613.90 35,244.80
电力债券利息收入
合 计 319,613.90 35,244.80
31、补贴收入
项 目 1999年1_5月 1998年 1997年 1996年
农药产品减免税收 889,012.28 37,772.06 1,658,190.80 1,580,650.42
出口退税收入 296,933.14 419,891.58
合 计 1,185,945.42 457,663.64 1,658,190.80 1,580,650.42
根据财政部财会字[1995〗6 号文《关于减免和返还流转税的会计处理规定的通知》， 企业对于直接减免的增值税、实际收到先征后退的增值税均计入补贴收入。
＊ 公司补贴收入1998年与1997年相比减少 1, 200,527.16元，主要原因是国家1998年对免税农药产品的品种作了部分调整，公司部分农药产品1998 年被恢复计征增值税，导致免税收入减少。
＊＊公司补贴收入1999年1_5月增加的主要原因系乐果乳油等免税产品的销售收入增加所致。
32、营业外收入
类 别 1999年1_5月 1998年 1997年 1996年
固定资产清理净收入 31,985.40 172,933.00 275,399.20 387,709.68
罚金收入 7,035.97
其 他 390.44
合 计 31,985.40 173,323.44 275,399.20 394,745.65
33、营业外支出
类 别 1999年1_5月 1998年 1997年 1996年
罚款支出 571,730.52 645,614.32
捐赠支出 9,309.72 7,635.09
固定资产清理净损失 776,228.48
合 计 581,040.24 1,429,477.89
34、所得税
项 目 1999年1_5月 1998年 1997年 1996年
会计利润 16,385,809.80 33,958,320.52 38,524,429.54 16,038,136.11
纳税调整 319,613.90
应纳税所得额 16,385,809.80 33,638,706.62 38,524,429.54 16,038,136.11
所得税税率 33％ 33％ 33％ 33％
所得税 5,407,317.25 11,100,773.18 12,713,061.75 5,292,584.92
＊ 1998年纳税调整系债券投资收益。
七、关联方关系及交易
1、存在控制关系的关联方及交易
(1)存在控制关系的关联方
公司名称 注册地点 注册资本 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
(万元)
重庆农药化工(集团)有限公司 重庆井口 6,601 制造销售农药及化工产品 母公司 国有独资有限责任公司 王泉虎
(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变动
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
重庆农药化工(集团)有限公司 6601万元 _ _ 6601万元
(3)存在控制关系的关联方所持股份或其权益的变动
企业名称 期初数 本期增减 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
重庆农药化工(集团)有限公司 10285万元 100 ＋3243万元 13528万元 91.17
(4) 存在控制关系的关联交易
无。
2、不存在控制关系的关联方及交易
无。
八、承诺事项
公司现有固定资产中，有原值8000 万元的房屋及建筑物、机器设备为公司的借款作了抵押。除此以外， 公司不存在需披露的重大财务承诺事项。
九、或有事项
公司不存在需披露的重大或有事项。
十、期后事项
截止1999年6月30日，公司已归还已到期借款13,650,000.00元。
此外，公司不存在其他需要披露的重大期后事项。
十一、其他重要事项
公司设立时已按资产评估结果进行了调帐， 调帐情况详见调帐前后比较资产负债对比表。十、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《深圳证券交易所业务规则》等有关法律、法规的规定,并自股票上市之日起作出如下承诺：
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露本公司重大信息,自觉接受证券主管机关、深圳证券交易所的监督管理。
2、及时、准确、真实地公布本公司中期报告、年度报告,并备置于规定场所供投资者查阅。
3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持有本公司股份数量发生变化时,在及时通报证券主管机关、深圳证券交易所的同时向投资者公布。
4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性的影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评,不利用已获得的内幕消息和不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。
6、本公司没有无记录负债。十一、重要事项揭示
1、本公司本次发行社会公众股5,500万股， 其中通过深圳证券交易所上网发行的4,950万股将于1999年9 月16日上市交易。向各证券投资基金配售的550万股将于本次股票上市之日起2个月后上市交易，届时本公司将另行公告。本次上市流通的总股份数为4,950万股。
2、盈利预测：经重庆华源会计师事务所华源审字（99）第160号《盈利预测审核报告》，本公司1999年预测主营业务收入为41993万元；主营业务利润为8558万元；利润总额为3606万元；每股税后利润按所得税率33 ％或15％计算分别为0.16元/股、0.20元/股。
3、本公司全体新老股东可享有本公司1999年1月1日至本次发行完成前的未分配利润。
4、本公司已获得重庆市人民政府渝府【1998】94号文批准：公司自上市当月起， 上缴的企业所得税超过应纳税所得额15％的部分由市财政予以返还， 纳入企业利润分配。
5、截止本公告刊登之日，本公司无重大诉讼事项。十二、备查文件目录
1、招股说明书
2、深圳证券交易所上市通知书
3、中国证监会证监发行字（1999）88号文
4、验资报告
5、审计报告
6、资产评估报告
7、盈利预测审核报告
8、公司章程
9、法律意见书
10、其他备查文件十三、咨询机构
1、 发行人 ：重庆民丰农化股份有限公司
办公地址: 重庆市沙坪坝区井口镇经济桥30号
咨询电话: 023—65152446
传 真: 023—65152140
联 系 人：曹若瑜
2、 上市推荐人
（1） 海通证券有限公司
法定代表人：王开国
注册地址: 上海市唐山路218号
办公地址：上海市淮海中路138号28层
电 话：021－63756385
传 真: 021－63756458
联 系 人: 富博、陈旭华
（2）中国信达信托投资公司
法定代表人：陈玉华
注册地址：北京市西长安街28号
联系电话：023_63516952
重庆民丰农化股份有限公司
一九九九年九月十一日
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