重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
中国第一铅笔股份有限公司董事会
一、 公司简介
1、公司法定中文名称：中国第一铅笔股份有限公司
公司法定英文名称：CHINA FIRST PENCIL CO.LTD
英文缩写：C.P.C
2、公司注册地址：上海市金桥出口加工区川桥路1295号
公司办公地址：上海徐家汇路550号宝鼎大厦24层楼
邮政编码：200025
3、公司法定代表人：胡书刚
4、公司董事会秘书：周富良
联系地址：上海徐家汇路550号宝鼎大厦24层楼
电话：021-64453300
传真：021-64720802
5、公司股票上市地、股票简称和股票代码：
股票上市地：上海证券交易所
境内上市的人民币普通股
股票简称：第一铅笔
股票代码：600612
境外上市的外资股
股票简称：中铅Ｂ股
股票代码：900905
二、 主要财务指标
会计数据及财务指标（合并报表）
指标名称 1999年6月30日 1998年6月30日
净利润（元） 17817093.25 22124717.97
股东权益（元） 505676692.64 487859599.39
每股收益（元／股） 0.0708 0.1142
净资产收益率(％) 3.52 4.77
每股净资产（元／股） 2.01 2.39
调整后的每股净资产（元／股） 1.83 2.32
注：计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)净资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、 股本变动和主要股东持股情况
㈠、股本变动情况： 数量单位：股
股本变动情况
本次变动增减（+，-）
1999年 送股 公积金转股 1999年
12月31日 6月30日
一、 尚未流通股
1. 发起人股份 78953938 15790788 7895394 102640119
其中：
国家拥有股份 64098560 12819712 6409856 83328128
境内法人持有股份 14855378 2971076 1485538 1931191
2.转配股 3905880 781176 390588 5077644
尚未流通股份合计 82859818 16571964 8285982 107717763
二、已流通股份
1. 境内上市的人民
币普通股 18469440 3693888 1846944 24010272
2. 境内上市的外资股 92347200 18469440 9234720 120051360
已流通股份合计 110816640 22163328 11081664 144061632
三、股份总额 193676458 38735292 19367646 251779395
㈡、主要股东持股情况
１、本报告期末叫数22240户，其中国家股[即上海轻工控股（集团）公司]1名，境内社会法人股股东29名，境内社会个人股股东19294户。境内上市外资股股东2916户。
２、前十保股东持股情况（单位：股）
序号 股东名称 1999年6月30日
持股数 占总股本
（％）
１ 上海轻工控股（集团）公司 83328128 33.09
２ 交通银行上海分行 9996730 3.97
３ HKSBCSB S/A HSBC(NOMS) A/C 3379839 1.34
UNION BANK OF SWITZERLAND ZURICH
４ WI CARR(OVRSEAS)NOMINEES LTD 3225823 1.28
５ CHASE S/A SHELL PENSIONS TRUST 2849782 1.13
LIMITED AS TRT OF THE SHELL
CONTRIBUTORY PENSION
６ 上海建业投资信托基金 2791322 1.11
７ 上海富利贸易公司 2219818 0.69
８ 成愉有限公司 1755686 0.69
９ 王民山 1460000 0.58
１０ 上海第一百货股份有限公司 1449677 0.57
３、持股5％以上（含5％）的股东所持股份无质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
㈠上半年公司经营情况
公司主营业务为笔类文化用品和笔类化妆用品及其配套延伸产品的生产和销售。
上半年公司经济工作仍然面临国内市场消费疲软，东南亚金融危机滞后的消极影响，泛滥成灾的假冒伪劣产品冲击以及产品低价竞争的严重压力。在这样的不利条件下，公司仍全力以赴加强市场建设，尽量大努力把市场做好。1-6月份生产－－－出口－－－销售－－－创利出现了“四增长”的良好局面。其中木制铅笔产量完成45531万支，同比增长7.93％；化妆笔产量完成1491万美元，同比增长9.98％；利润总额达到2527万元，同比增长2.72％。
㈡公司投资情况
１、募集资金使用情况
1999年经中国证监会批准，公司实施了96年度增资配股方案，净筹资9849.16万元。根据配股说明书以及1998年第一次临时股东大会作出的关于变更项目投资方向的决议，截止1999年上半年已累计投入8400万元，占筹资额的85.29％。
具体实施中情况如下（单位：万元）
投资项目 计划投资额 截止上半年投资额 用资程度(％)
①发展化妆笔系列产品项目 3020 2124 70.3
②铅笔板软化处理项目 1113 1113 100
③白杆缶笔扩产项目 1000 447 44.7
④参股上海宝成钻石加工
中心有限公司 1450 1450 100
⑤投资控股上海老凤祥有限公司 3266 3266 100
２、其他投资情况
报告期内公司没有其他投资情况发生。
㈢公司下半年计划
１、转变观念，强化现代化营销意识，把市场做大做强。要从产品制造－－市场促销－－－售后服务三个主要结点上，建立起一套有效的营销机制。坚持面向市场，发挥优势，点面兼顾，扩大销售渠道，构建起更完善的销售网络，实现内外销的全面突破。
２、坚持不懈地抓好降本增效工作。要通过有效合理的生产组织和中途监管以及调控手段，尽可能把采购成本和生产环节的原材料消耗成本降低下来，把劳动生产率提高上去。
３、继续重视品牌管理。要按照ISO9002质量体系的要求，严把产品质量关，保持“中华牌”铅笔作为国家重点支持和发展的名牌出口商品的声誉；保持在全国同行的品牌优势；保持产品质量的领先地位。
４、进一步不失时机的调整产品结构，提高产品毛利。要集中力量做好高档系列产品的促销，力争高级品比生重不低于45％的正常水平。同时要扩大彩色铅笔削笔器等新门类产品生产能力，提高销售水平，满足市场多层次的需要。
五、重大事项
㈠公司1999年中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
㈡公司1998年度利润分配和资本公积金转增股本方案已经1998年度股东大会通过，即以1998年末总股本19367.6458股为基数，按10：2比例派送红股，按10：1比例资本公积金转增股本。此分配方案已实施完毕。股权登记日Ａ股为1999年6月4日。除权日Ａ、Ｂ股均为1999年6月7日。
㈢重大诉讼、仲裁事项
1999年6月30日，中国国会上海分会（简称仲裁委）就，本公司与加拿大泰登有限公司有关合资合同争议仲裁案作出裁决[(99)沪贸促字第0702号]：“终止中国第一铅笔股份有限公司与加拿大泰登有限公司1993年9月28日签订的‘中外合资上海贝贝儿童保健用品有限公司合作合同’，合营企业应依法进行清算。”目前，该公司正依法履行清算程序。
㈣报告期内公司无收购、兼并、资产重组事项。
㈤重大关联交易事项：本报告期内无重大关联交易事项。
㈥重大担保
被担保单位 担保借款 借款银行 期限
上海联业房地产总公司 450万元 建行浦分 99.5-99.8
上海联业房地产总公司 500万元 广东发展银行 99.4-99.10
上海永久股份有限公司 800万元 工行虹口分行 98.12-99.12
上海永久股份有限公司 100万元 交行鞍山支行 99.4-99.10
英雄（集团）股份有限公司600万元 上海银行漕溪支行 99.1-99.7
英雄（集团）股份有限公司500万元 建行三支行 99.4-99.11
上海老凤祥有限公司 4700万元 工行徐支汇支行 99.6-2000.6
上海老凤祥有限公司 1500万元 工行徐汇支行 99.6-99.12
㈦其他重要事项
1、1999年3月17日，经上海市外国投资工作委员会批准[外经贸沪合作字(19999)0298号]，由本公司第三主共同组建了中外合资上海铅笔机械制造有限公司，注册资本21万元，其中本公司出资10.71万美元，占51％。
2、1993年5月3日由本公司全额出资组建的上海铅笔机械有限公司，经1999年6月22日上海市上国投资工作委员会批准[沪外资委协字(99)第654号]，提前中止经营，目前已进入清算程序。
㈧公司继续聘请上海中华会计师事务所和香港德 豪国际会计师 事务所担任公司财务审计工作。
㈨公司计算机2000年问题专门成立了二级"计算机2000年问题工作小组"，组织专门人员对公司使用的各种可能产生2000年问题的系统软件进行了详细的清查、测试，并为此制定了相应的项目解决方案，并落实责任制进行考核。总的来说，由于目前公司的电脑设备主要用于文档、数据处理以及财务会计辅助管理，整个信息管理网络系统尚在酝酿建设之中，计算机2000年问题对公司负面影响比较小，发生的费用也较少。
六、财务报告(已经审计)
㈠审计报告
沪中会字(99)第674号
中国第一铅笔股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1999年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、1999年1-6月份的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1999年1-6月份的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司及合并的1999年6月30日的财务状况和1999年1-6月份的经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海中华会计师事务所 中国注册会计师 孙 勇
中国.上海 中国注册会计上 李文祥
一九九九年八月二十六日
㈡会计报告
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、现金流量表
上述会计报表详见附表
㈢会计报表附注
1、公司简介
中国第一铅笔股份有限公司(以下简称"公司")为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司，公司于1992年4月28日经批准改制而成，现注册资本贰亿伍仟壹佰柒拾柒万玖仟叁佰玖拾陆元，注册地址为浦东金桥出口加工区川桥路1295号，公司经营范围为专业生产"中华"、"长城"、"爱丽丝"、"古雷马"等四个品牌九个大类的各种笔，公司目前拥有全资及控股子公司10余家。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
①执行的会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
②会计期间
公司的会计期间采用公历制，即1月1日至12月31日为一个会计年度。本期会计报表的编制期间为1999年1月1日至1999年6月30日。
③记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
④记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，以历年成本为计价原则。
⑤外币业务的核算方法
公司的外币业务以业务发生月初的汇率(指中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同)将外币折合人民币入帐，期末对外币帐务余额按期末汇率折合人民币进行调整，并作汇兑损益的会计处理。
⑥合并会计报表的编制方法：
a、合并范围的确定原则
公司对其他单位投资占该单位权益性资本以上(含50％)或虽然占该单位权益性资本不足50％，但具有实际控制权的，该单位纳入合并范围。如果被投资单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财政部地会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围的请求的复函》的规定，则该单位不予以合并。
b、合并采用的会计方法
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》的有关规定，公司以母公司和纳入合并的子公司的会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据编制合并会计报表。合并时，抵销了合并范围内公司的重大内部交易和往来款项。
⑦现金等价物的确定标准
至持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资，主要是自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资，确定为现金等价物。
⑧短期投资核算方法
公司的短期投资取得时按实际支付的价款入帐，处置时按实际收到的价款扣除帐面成本后的差额确认为投资收益。中期期末或年度终了按成本与市价孰低的原则采用总体法计提跌价准备。
⑨坏帐核算方法
公司的坏帐损失采用备抵法核算，按年末应收帐款的5‰计是坏帐准备。实际发生坏帐时，在履行了规定的审计手续后冲减坏帐准备。
⑩存货核算方法
公司存货要是原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品。原材料按计划成本核算，以当月材料成本差异率分摊差异，其他存货按实际成本核算，发出时以加权平均法计价，低值易耗品、包装物在领用时一次摊销。公司按成本与市价孰低计提存货跌价准备。
2.11长期投资核算方法
公司长期投资按投资形式分成长期股权投资和长期债权投资。
a、长期股权投资
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按取得时实际支付的价款或取评估确定的价值入帐。长期股权投资凡占被投资单位权益性资本20％以上(含20％)或虽不足20％，但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均摊光彩。公司提取长期投资减值准备。
b、长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本核算。长期债券投资实际与债券面值的差额作为溢价或折价，长期债券投资按期计处，同时按直线法在存续期内摊销溢价或折价。
c、长期投资减值准备
公司于中期期末或年度终了，对因被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
2.12固定资产计价和折旧方法
公司固定资产是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。对于不属于生产主要设备，单位价值在2000元以上(含2000元)，并且使用期限超过2年的也作为固定资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入帐，以平均年限法计提折旧、折旧年限和净残值率如下：
折旧年限 净残值率
房屋及建筑物 20 10％
通用设备 10 10％
专用设备 10 10％
运输工具 5 10％
其他设备 5 10％
2.13在建工程核算方法
公司的在建工程采用实际成本核算，在建的固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入工程成本。在建工程成本在工程完工并交付使用时结转固定资产。
2.14无形资产计价和摊销方法
公司拥有的土地使用权按取得时发生的实际列作无形资产，按受益年限直线法摊光彩。
2.15开办费、长期待摊费用摊销方法
公司开办费从开始生产经营的当月起，按五年平均摊销；长期待摊费用按受益期平均摊销。
2.16收入确认原则
⑴商品销售
公司将商品所有权上的重要风险和报酬转给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
⑵提供劳务
公司对外劳务已经提供，其经济利益能够流入公司，并且与提供该劳务相关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
2.17所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法
2.18会计政策、会计估计或会计报表合并范围的变更
⑴会计政策、会计估计的变更
公司执行的会计政策、会计估计的变更
⑵会计报表合并范围的变更
公司1998年纳入合并的子公司为14家，1999年6月30日控股的子公司为17家，除1家公司因清算外，其余16家子公司均纳入合并，具体公司名称、注册资本、控股比例见本附件4。
3、税项
3.1营业税
公司应税营业收入的5％计缴营业税
3.2增值税
公司按商品进销增值额计缴增值税，主要商品的税率为17％。
3.3消费税
公司按化妆品销售额的30％计缴消费税
3.4所得税
公司按应纳税所得税。
4、控股子公司
公司名称 注册地 注册资本 控股比例 法定代表
经营范围
上海长城笔业有限公司 嘉定南门 1488万元 100％ 黄镇民
外棕坊桥
生产销售各类铅笔及铅笔配件
上海益凯物业有限公司 浦东金桥 250万元 100％ 许兰英
出口加工
区32号地块
牧业管理、房产咨询、中价、商务服务
上海高蒂丝化妆品有限公司 东汉阳路296号 650万元 100％ 胡书刚
生产销售美容化妆笔及相
关美容配套机械产品
上海铅笔机械有限公司 东治阳路296号 150万元 100％ 石力华
生产销售铅笔设备及其配套机械产品
上海华铅文化用品有限公司 西藏北路32号 50万元 90％ 郁跃铭
笔类、文化用品、日用百货
上海福斯特笔业有限公司 浦东金桥出口 4274万元 75％ 许兰英
区川桥路1295号
生产销售各类笔及其配套文教用品
上海古雷马化轻有限公司 上海安玉安路 1000万元 70％ 石力华
25号桥东
生产销售铝笔用涂料、胶粘剂、油墨、油漆
上海中铅笔零件有限公司 上海宝山区逸 200万元 90％ 曹金琦
仙路2020号
生产销售笔及零配件、医食用瓶盖、仓储管理等
上海申嘉文教用品公司 嘉定区五陆镇 355万元 95％ 秦伟民
棕坊村
生产文用品、兼营铅笔及配套零件
上海添儿福保健用品有 浦东金桥出口 200万元 99％ 杨志芳
限公司 加工区奥
生产销售卫生保健用品
上海依贝德实业公司 临平北路15号 243万元 100％ 许 坚
生产笔及零件、兼营化工
原料、铅氧化加工等
上海中铅贸易有限公司 东汉阳路286号 50万元 81％ 郁跃铭
文化用品、日用百货、保
健用品、化妆品销售
中国第一铅笔延寿有限公司 黑龙江牡丹 1700万元 100％ 石力华
江市延寿镇
五七水库东侧
文化用品制造、铅材、木制品加工
上海铅笔机械制造有限公司 东汉阳路286号 USD21万元 51％ 石力华
生产笔类机械及机械配
件、铅笔零配件、销售
自产产品
上海老凤祥有限公司 浦东金桥出口 USD133万元 75％ 王琮华
加工区32号地块
生产销售一次性抗菌尿裤
及相关医用保健用品
因上海贝贝儿童保健用品有限公司已经中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会裁决，将依法进行清算，故未纳入合并范围。
5、公司合并会计报表主要项目的注释
5.1货币资金
项目 期初数 期末数
现金 36441.85 165223.64
银行存款 146528733.26 112069125.11
其他货币资金 2311193.98
146565175.11 114545542.73
其中，银行存款中含美元4512719.53元，按期末汇率1：8.2786折合人民币37358999.90元，马克14273.24元，按期末汇率1：4.3589折合人民币62601.00元。
5.2短期投资
项目 期初数 期末数
股票投资 3057617.30 3857800.50
其他投资 43245310.00 56244460.00
46302927.30 60102260.50
5.3应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
一年以内 203831945.45 92.63 313450785.42 87.09
一至二年 8575815.52 3.90 34562324.56 9.60
二至三年 1813876.86 0.82 3929603.37 1.09
三年以上 5833903.99 2.65 7979824.28 2.22
合计 22005541.82 100.00 359922537.60 100.00
期末应收帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位的款项。期末数比期初数增加63.56％，主要系由于本期合并报表范围变化及内销市场疲软，资金回笼较慢所致。
5.4预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
一年以内 11684351.10 99.99 10649202.07 99.98
一至二年 590.19 0.01 0.00
二至三年 0.00 2211.51 0.02
三年以上 25.00 0.00
合计 11684966.29 100.00 10651413.58 100.00
期末应收帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
5.5应收补贴款
期初数 期末数
增值税返还 183081.70 83469.13
5.6其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
一年以内 79843901.27 75.77 99590782.76 56.69
一至二年 19979645.96 18.96 64126526.82 36.51
二至三年 4680400.62 4.44 4656070.74 2.65
三年以上 878603.26 0.83 7287600.88 4.15
合计 105382551.11 100.00 175660991.20 100.00
期末应收帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位的款项。期末数比期初数增加66.69％，主要系由于本期合并报表范围变化所致。
5.7存货
项 目 期初数 期末数
原材料 24939380.76 55780106.44
在产品 16895408.96 55895173.07
产成品 27889803.24 221666669.29
包装物 136813.06 160572.60
低值易耗品 9378.52 113823.11
库存商品 0.00 4427244.18
委托加工材料 0.00 515495.17
合计 69870784.54 338559083.86
存货期末数比期初数增加3.85倍，主要系由于本期合并所致。
5.8待摊费用
项目 原如金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费
717781.85 318102.94 262597.57 241407.84 339292.67
期初进项税
11913060.99 117059.18 3160544.92 1215851.02 2061753.08
贴现利息
3331646.44 0.00 3331646.44 2891289.44 440357.00
房租 3082483.00 0.00 3082483.00 1577334.35 1505148.65
其他 1433184.92 207058.95 984718.13 478956.27 712820.81
合计 20478157.20 642221.07 10821990.06 6404838.92 5059372.21
待摊费用期末数比期初数增加6.88倍，主要系用于本期合并报表范围变化所致。
待摊费用本期增加数中，包含本期新纳入合并报表范围的子公司期初待摊费用数额。
5.9长期投资
⑴汇总
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 54201852.50 16105044.16 1116745.10 69190151.56
长期债权投资 360892.43 25050.00 305356.43 80586.00
合计 54562744.93 16130094.16 1422101.53 69270737.56
⑵长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称 股票类别 股票数量 占股比例 投资金额
华联商厦 法人股 163350股 〈5％ 835200.00
市百一店 法人股 514800股 〈5％ 2670000.00
第一食品 法人股 200448股 〈5％ 580000.00
长江联合 法人股 500000股 〈5％ 700000.00
苏州万川 法人股 1000000股 〈5％ 1080000.00
万国证券 法人股 1012141股 〈5％ 2000000.00
宁波城隍庙 法人股 160000股 〈5％ 419991.00
新世界 法人股 1620股 〈5％ 11116.44
广州珠江 法人股 1500股 〈5％ 15411.00
申能股份 法人股 50000股 〈5％ 107850.00
东方明珠 法人股 34312股 〈5％ 295472.00
8715040.64
②其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 期末数
注册资本比例
交能银行 永久 15880000.00 0.1059％ 15880000.00
海通证券公司 永久 10000000.00 1％ 10000000.00
上海贝贝儿童保健用品有限公司
15年 8387739.25 75％ 8387739.25
中国第一铅笔蚌埠有限公司
20年 8716025.12 49％ 4734981.29
宝成钻石加工中心
15年 14500000.00 42.65％ 15121254.41
北德铅笔制造有限公司
未约定 2454715.31 45％ 2454715.31
珠海汇海文化用品公司
9年 560000.00 40％ 560000.00
上海制品零件一厂月浦分厂
7年 970143.89 50％ 850956.75
上海制品零件一厂绿华铅华厂
5年 288836.30 26.60％ 288836.30
二轻产品销售公司
未约定 200000.00 300000.00
浦东经营部 未约定 100％ 14258.20
上海永磊首饰机械有限公司 10％ 97948.66
上海工美旅行社 50％ 150000.00
合计 58840690.17
③合并价差
被投资单位名称
形成原因 摊销年限 初始金额 本期增加 本期摊销额 摊余金额
上海长城笔业有限公司
投资产生 10年 416680.93 0.00 20834.05 354178.79
上海依贝德实业公司
投资产生 10年 2427207.05 0.00 121360.36 2063125.98
上海嘉定福民铅笔板厂
投资产生 10年 200000.00 0.00 10000.00 181666.67
上海老凤祥有限公司
投资产生 10年 -1015316.52 -1015316.52 -50765.83 -964550.69
合计 2028571.46 -1015316.52 101428.58 1634420.75
⑶长期债权投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
87电力债券
62520.00 不计息 62520.00 2002年
96住宅建设债券
8500.00 3.60％ 850.00 2001年
97煤气债券
3000.00 3.60％ 3000.00 2002年 216.00
煤气债券
1000.00 不计息 1000.00 2002年
电力债券
13000.00 不计息 13000.00 2002年
80370.00 80370.00 216.00
⑷长期投资减值准备
期初数 期末数
上海贝贝儿童保健用品有限公司 2245224.23 2245224.23
北德铅笔制造有限公司 2454715.31 2454715.31
4699939.54 4699939.54
公司追溯到１996年、1997年对上海贝贝儿童保健用品有限公司、北德铅笔制造有限公司的投资损失。
5.10固定资产及折旧
⑴固定资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 61987515.76 27836880.61 89824396.37
通用设备 49318235.55 23393884.81 544391.12 72167729.24
专用设备 10977611.17 42506908.13 53484519.30
运输设备 5312859.24 3315386.65 123000.00 8505245.89
其他 2181259.56 36730875.24 37660.00 38874474.80
合计 129777481.28 133783935.44 705051.12 262856365.60
⑵累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 9513025.70 7558170.35 17071196.05
通用设备 18207584.32 11094280.92 224437.48 29077427.76
专用设备 5086952.50 14349799.57 19436752.07
运输设备 3082643.57 1800823.12 118080.00 4765386.69
其他 370645.71 2337198.90 29134.00 2678710.61
合计 36260851.80 37140272.86 371651.48 73029473.18
⑶净值 93516629.48 189826892.42
固定资产原值期末数比期初数增加1.03倍，主要系由于本期合并报表范围变化所致。
5.11在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固资产 其他减少 期末数
资金来源 项目进度
铅笔板软化处理
11806451.14 303334.00 983017.42 11126767.72
高级铅芯扩产
1015160.07 1015160.07
新建职工住宅
2456014.28 2456014.28
锅炉房土建
3857039.57 3857039.57
参建款
16020465.07 333498.00 15686967.07
化妆笔项目
8208602.01 13031596.22 21240198.23
白杆项目
1492869.93 2974650.52 4467520.45
车间改造工程 11199031.53 224000.00 10975031.53
设备楼工程 1949008.44 1949008.44 0.00
徐家汇分号工程
7637036.03 142405.79 704646.24 6789984.00
四川路分号工程
1621205.50 113727.71 1507477.79 0.00
南汇分号工程
893162.03 893162.03 0.00
南京西路分号工程
855286.12 44000.00 811286.12
其他零星项目
6194118.24 12134630.44 2099267.63 2359746.60 13869734.45合计
51050720.31 52598940.83 2355401.13 8998556.52 92295703.49
在建工程期末数比期初数增加80.79％，主要系由于本期合并报表范围变化所致。
在建工程本期增加数中，包含本期新纳入合并报表范围的子公司期初在建工程数额。
5.12无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
场地使用权
25770988.42 14837494.37 10268319.05 110739.26 24995074.16
商票使用权
3472000.03 245333.28 0.00 87250.02 3158083.26
房屋使用权
715000.00 0.00 715000.00 5119.02 709880.98
合计
29957988.42 18082827.65 10983319.05 203108.30 28863038.40
无形资产期末数比期初数增加59.62％，主 由于本期合并报表范围变化所致。
无形资产本期增加数中，包含本期新纳入合并报表范围的子公司无形资产期初数。
5.13开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
3807195.82 2410909.40 457018.42 5761086.80
开办费期末数比期初数增加51.32％，主要系由于本期合并报表范围扩大所致。
开办费本期增加数中，包含本期新纳入合并报表范围的子公司开办费期初数。
5.14长期待难费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出
243088.80 143816.95 13592.94 373312.81
房屋改造支出 0.00 2256190.19 0.00 2256190.19
土地购置费 159000.12 0.00 13249.98 145750.14
装修费 0.00 17614990.22 698748.12 16916242.10
软件费 0.00 745958.08 37297.92 708660.16
其他 4561947.41 786003.17 816421.65 4531528.93
合计 4964036.33 21546958.61 1579310.61 24931684.33
长期待摊费用期末数比期初数增加4.02倍，主要系由于本期合并报表范围变化所致。
长期待摊费用本期增加数中，包含本期新纳入合并报表范围的子公司长期待摊费用期初数。
5.15短期借款
借款种类 期初数 期末数
抵押借款 9000000.00 9000000.00
担保借款 99800000.00 491920000.00
信用借款 79993000.00 130993000.00
合计 188793000.00 631913000.00
短期借款期末数比期初数增加2.35％，主要是因公司业务扩大及应收帐款增加而增加的流动资金借款及本期合并报表范围变化所致。
5.16应付票据
期初数 期末数
商业承兑汇票 3830010.89 15002195.62
期末应付票据中无持本公司5％以上股份的股东单位款项。期末数比期初数增加2.92倍，主要系由于本期合并报表范围变化所致。
5.17应付帐款
期初数 期末数
69920031.29 80664577.46
期末应付帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位款项。
5.18预收帐款
期初数 期末数
529104.25 71729611.41
期末预收帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位款项。期末数比期初数增加134.57倍，主要系由于本期合并报表范围变化所致。
5.19应付股利
期初数 期末数
法人股股东 21480.16 89313.53
5.20应交税金
种 类 期初数 期末数
增值税 219720.71 3152483.46
营业税 1574114.53 2236812.06
消费税 20016.90 978632.01
城建税 182481.87 338435.91
个人所得税 0.00 10373.41
所得税 4946319.47 4620694.14
合计 8720142.48 11337430.99
应交税金期末数比期初数增加30.01％，主要系由于本期合并报表范围变化所致。
5.21其他应交款
期初数 期末数
教育费附加 164245.20 193710.46
堤坊费 45563.52 55232.65
义务兵优待金 65825.70 186334.90
合计 275634.42 435278.01
其他庆匀款期末比期初数增加57.92％，主要系由于本期合并报表范围变化所致。
5.22其他应付款
期初数 期末数
25557815.59 43800470.15
期末其他应付款中无持本公司5％以上股份的股东单位款项。期末数比期初数增加71.38％倍，主要系由于本期合并报表范围变化所致。
5.23预提费用
项目 期初数 期末数
银行借款利息 410714.00 1062970.43
场地使用费 486540.80 365270.40
租赁费 539999.00 446997.00
其他 755041.37 1037728.30
合计 2192295.17 2912966.13
期末数比期初数增加32.87％，主要系由于本期合并报表范围扩大所致。
5.24一年内到期的长期负债
借款种类 期初数 期末数
担保借款 430000.00 7630000.00
5.25长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
建行虹口支行 800000.00 1997.4-2000.4 8.25‰ 担保
5.26股本
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、 尚未流通股
1. 发起人股份
82859818 16571964 8285982 24857946 107717764
其中：
国家拥有股份
64098560 12819712 6409856 12229568 83328128
境内法人持有股份
14855378 2971076 1485538 4456614 19311992
外资法人持有股份
其他 3905880 781176 390588 1171764 5077644
2. 募集法人股
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
尚未流通股份合计
82859818 16571964 8285982 24857946 107717764
二、已流通股份
1. 境内上市的人民币普通股
18469440 3693888 1846944 5540832 24010272
2. 境内上市的外资股
92347200 18469440 9234720 27704160 120051360
3. 境外的市的外资股
4. 其他
已流通股份合计
110816640 22163328 11081664 33244992 144061632
三、股份总额
193676458 38735292 19367646 58102938 251779396
5.27资本公积
期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分类的资本公积
83663745.06 0.00 19367646.00 64296099.06
股本溢价 57076598.03 0.00 0.00 57076598.03
被投资单位资本折算差额
4960839.05 0.00 0.00 4960839.05
股权投资准备 5907500.00 0.00 0.00 5907500.00
合计 151608682.14 0.00 19367464.00 132241036.14
5.28盈余公积
项目 期初数 期末数
法定盈余公积 53528694.88 53528694.88
法定公益金 37157291.88 37157291.88
合计 90685986.76 90685986.76
5.29未分配利润
本期发生数 上期发生数
本期净利润 17817093.25 22124717.97
加：期初未分配利润 51888472.49 13985745.77
可供分配的利润 69705565.74 36110463.74
减：提取法定盈余公积金 0.00 0.00
减：提取法定公益金 0.00 0.00
可供股东分配的利润 69705565.74 36110463.74
减：转作股本的普通股股利 38735292.00 0.00
期末未分配利润 30970273.74 36110463.74
5.30其他业务利润
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
管理费收入 3000000.00 150450.00 2849550.00
服务费收入 673804.47 37477.43 636327.04
材料销售 8876465.32 8283876.68 592588.64
租赁费收入 110360.00 6564.48 103795.52
其他 1316743.23 1096704.02 220039.21
合计 13977373.02 9575072.61 4402300.41
5.31财务费用
项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 21130091.92 7494392.99
减：利息收入 2341616.49 6807732.17
汇兑净损失 105177.11 -3570074.72
其他 153565.27 315641.68
合计 19047217.81 -2567772.22
财务费用本期发生数比上期发生数增加8.42倍，主要是由于本期合并报表范围变化所致。
5.32投资收益
项目 本期发生数 上期发生数
股票投资收益 695372.81 5205.91
债权投资收益 -325.13 11895.00
非控股公司分配来利润 2265988.96 1473953.93
年末调整的被投资公司 -565003.70 0.00
股权投资差额摊销 -101428.58 0.00
合计 2294604.36 1491054.84
投资收益本期发生数比上期发生数增加53.89％，主要是增加法人股红利收益所致。
5.33补贴收入
项目 本期发生数 上期发生数
增值税返还 1064721.74 0.00
5.34营业外收入
项目 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净收益 251588.92 12700.00
罚款收入 872.46 0.00
无法支付的应付款 1867.69 27942.56
其他 32716.81 1051.30
合计 287045.88 41693.86
5.35营业外支出
项目 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净收益 85501.68 392369.19
补助支出 0.00 0.00
罚款支出 15819.01 0.00
其他 6307.82 102869.67
合计 107628.51 495238.86
6、分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
笔类 116421159.85 87693132.90 28728026.95
化妆笔 10275361.89 7586836.83 2688525.06
铅笔机械 6256615.12 4166093.39 2090521.73
物业管理 86390.10 0.00 86390.10
化工原料 10460436.05 8012221.23 2448214.82
保健用品 450938.95 510935.51 -59996.56
金银饰品 340210874.71 280655159.35 59555715.36
合计 484161776.67 388624379.21 95537397.46
7、关联方关系及其交易
7.1存在控制关系的关方
企业名称 与本公司关系 企业性质 主营业务
注册地址 法人代表
中国第一铅笔蚌埠有限公司 联营 有限责任 生产销售笔类产品
安微蚌埠 张守民
中华铅笔联销公司 同一母公司 国内合资 销售笔类及化妆品
上海 张荣建
7.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 注册资本
期初数 期末数
中国第一铅笔蚌埠有限公司 20230000.00 20230000.00
中华铅笔联销公司 1000000.00 1000000.00
7.3对存在控制关系的关联方所持有股权及其变化
企业名称 所持股权
期初数金额 ％ 期末数金额 ％
中国第一铅笔蚌埠有限公司 9910000.00 49 9910000.00 49
7.4关联方的交易事项
企业名称 交易类型 本期金额 上期金额 交易条件
中国第一铅笔蚌埠有限公司
销售材料及产品 1671555.04 13216800.17 与非关联方相同
中华铅笔联销公司
销售材料及产品 18414916.62 41974473.92 与非关联方相同
7.5关联方应收应付款项余额
企业名称 款项余额性质 期末余额 上期余额
中国第一铅笔蚌埠有限公司
应收销货款 627796.41 0.00
中国第一铅笔蚌埠有限公司
应收销货款 0.00 114027.61
中华铅笔联销公司
应收销货款 168349515.23 131471106.61
7.6其他关联交易事项
1999年1-6月份公司支付关键管理人员的报酬为14.19万元，1998年1-6月份为3.98万元。本公司关键管理人员包括董事、总经理、副总经理等共5人。
8、或有事项及承诺事项
截止本公司会计报表签发日，本公司为以下单位提供贷款担保：
⑴上海永久股份有限公司 900万元
⑵上海联业房产公司 950万元
⑶英雄（集团）股份有限公司 1100万元
⑷上海老凤祥有限公司 6200万元
以上贷款担保金额为9150万元，担保性质为信用担保，期限在一年以内。
9、资本负债表日后事项。
10、其他重要事项
10.1上海老凤祥有限公司于1996年4月19日注册成立，现注册资本为12300万元，公司投资占33.25％，公司控股的子公司上海福斯特笔业有限公司占22.76％，上海轻工控股(集团)公司占19.55％，上海老凤祥有限公司职工持股会占17.76％，自然人占6.67％，主要生产经营工艺美术品，金银制品、珠宝、钻石与相关产品、设备等。
10.2上海铅笔机械制造有限公司于1999年4月9日注册成立，注册资本为美元21万元，公司投资占51％，上海虹口区外商投资服务中心占1％，香港商华电华发展有限公司占48％，主要生产笔类机械及机械配件、铅笔零配件、销售自产产品。
七、备查文件
㈠载有董事长亲笔签名的中期报告正本；
㈡载有法人代表、财务负责人、会计经办人员亲笔签名，并盖章的会计报表；
㈢最近一次股东大会通过的公司章程。
中国第一铅笔股份有限公司
一九九九年八月三十一日