郑州百文股份有限公司(集团)一九九九年度中期报告
| 日期：1999.08.31 18:01 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 河南华为会计师事务所为本公司出具的审计报告为无法表示意见的报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，特提醒投资者阅读，并注意投资风险。 一、公司简介 1、公司法定中文名称:郑州百文股份有限公司(集团) 公司英文名称:ZHENGZHOU BAIWEN CO.，LTD(GROUP) 公司英文名称缩写:ZZBW 2、公司注册及办公地址:郑州市南阳路2号 邮政编码:450053 3、公司法定代表人: 李福乾 4、公司董事会秘书:齐岸屏 电话:0371-3935819 0371-3935993-3165 传真:0371-3935819 联系地址:郑州市南阳路2号 5、公司股票上市地:上海证券交易所 股票简称:ST郑百文 股票代码:600898 二、主要财务指标 项目 1999年6月30日 1998年6月30日净利润(元) -533882152.31 13137898.35股东权益(元) -588668822.90 405885259.93每股收益(元) -2.702 0.075净资产收益率(%) 3.24每股净资产(元) -2.9793 2.32调整后的每股净资产(元) -3.6213 1.93 注:截止1999年6月30日，公司净利润、净资产均为负数，故净资产收益率指标无意义。 1、计算公式如下: 每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数; 净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100% 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股份总数; 调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数; 三、股本变动和主要股东持股情况 (一)股本变动情况 期末数 期末数一、尚未流通股份1、发起人股份 28877869 28877869国家拥有股份 28877869 288778692、募集法人股 61605050 61605050尚未流通股份合计 90482919 90482919二、已流通股份境内上市的 107099200 107099200人民币普通股已流通股份合计 107099200 107099200三、股份总数 197582119 197582119 2、主要股东持股情况: 截止1999年6月30日，公司前10名股东持股情况:名次 股东名称 持股数 持股比例(%) (股)1、郑州百文集团有限公司 28877869 14.622、郑州投资合作基金公司 5776082 2.923、鹏程广告 3961360 24、河南省郑州市区信用合作联社营业部 2535000 1.285、河南金鑫电脑信息有限公司 2197000 1.116、河南省信托投资公司郑州铁路分公司 1859000 0.947、中保财险郑州汽车修配中心 1690000 0.868、南方南京 1690000 0.869、河南省石油总公司 1257360 0.6410、豫证人信 1183000 0.6 说明: 前10名股东之间不存在关联关系，持有本公司5%以上股份的，在本报告期内所持股份未发生抵押和冻结的情况。 四、经营情况的回顾与展望 1、公司报告期内主要经营情况 公司1999年上半年由于债务沉重，主营商品价格下滑，公司经营环境恶化，尽管我们采取了多项措施，但亏损的势头没有得到有效的扼制。 主要工作: (1)在资金十分困难的情况下，重点维持保证优势商品的经营，并拓展其他业务。 (2)加强财务管理成立了专门的"审计小组"和"清资小组"，并聘请会计师事务所对支机构财务进行梳理、整改。为盘活资金，对公司内部问题及应收帐款进行清理。 (3)成立公司研究发展部，邀请专家担任企划总顾问，加强公司笄工作，为扭亏和发展制定具体措施，为下步资产重组寻求出路。 2、公司投资情况 (1)募集资金使用情况:报告期内无募集资金。 (2)其他投资情况(详见财务报告) 3、经营环境的变化及影响 1998年公司出现严重亏损后，由于客观环境未发生根本性改善，困挠企业正常经营的原因仍然是承兑逾期，罚息沉重，主营家用电器商品竞争激烈，其他商品经销分公司虽能维持经营，但份额较小，公司经营状况面临严峻困难。 4、下半年工作计划 (1)坚持重点保证优势商品的持续经营，并积极拓展其他业务。 (2)加强财务监控，特别要加强资金、费用和库存商品的管理。 (3)进一步加强自身网络软件建设，其中包括发展方向的确定、经营范围的调整、制度建设与落实、人员选择与培训等。 (4)积极寻求政府支持，通过资产重组谋求企业生存发展。 五、重要事项 1、公司1999年中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。 2、公司1998年度未有利润分配、公积金转 增股本及配股方案实施。 3、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 4、报告期内无收购、兼并重组事项。 5、公司无重大鄯关联交易。 6、公司无逾期末收回的委托存款或委托贷款。 7、报告期内公司会计师事务所，仍聘任河南华为会计师事务所(原郑州会计师事务所)。 8、计算机2000年问题。 公司经营和财务管理所使用的计算机，不存在2000年问题。 9、董事会、监事会对1998年度无法表示意见的审计报告涉及事项的说明。 (1)针对公司财务管理薄弱的事实，专门成立了郑州百文外地财会管理办公室，对外地分支机构单独管理。并聘请会计师事务所对外地分支机构的会计核算、经营状况等进行摸底清理，帮助整改。 (2)针对公司应收项过大，公司成立了"清资领导小组"组织了专门人员对帐目进行核实、清量，并对其中的内部往来进行抵销。截止1999年6月30日，公司应收帐款为762647129.03元，其他应收款为269735930.65元。 九八年底暂挂其他应收款的外地分支机构的房产、运输工具等，今年上半年核实后，已全部转入公司固定资产，金额合计109843152.91元。 (3)九八年度未入帐的预期罚息69220256.41元，本年度已在调整后的"年初未分配利润"反映。九九年度上半年预期罚息127281308.94元，已全部在本年度"财务费用"中反映。 公司与下属分支机构之间的内部银行利息已全部抵销。 (4)本年度公司经营状况示肖好转，财务状况继续恶化，公司为业状，在进行自身整顿的同时，正积极与各方面进行协商，寻找资产重组和新的经济增长点。 10、董事会对1999年中基无法表示意见的审计报告涉及事项的说明 (1)、公司董事会确信，公司依据《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》等有关规定编制的1999年度上半年财务报表真产、客观、公正地反映了本会计期间企业的财务状况和经营成果。 (2)、因公司难以获得新增银行贷款，同时自有资金又严重不足，因此公司上半年主要为变现现有存货，以获得企业生存发展急需的资金。同时，为减少费用，暂停了部分外地分的经营活动。 (3)、针对应收款项过大，公司已成立了专门的清资小组对此部分进行清理。同时，为保证广大股东的利益，本着稳健原则，公司对1999年6月30日应收帐款余额按一年以内10%、一至二年60%、二至三年80%、三年以上100%的比例计提了坏帐准备。 (4)、为加强对各分支机构的管理，公司印发了《财会法规及财会制度汇编》重新制定了财务制度，对各分支机器构的会计核算、资金管理等加以规范，同时聘请会计师事务所对外地分、子公司进行清产核资、帮助整改。因对外地公司财务工作基础工，财务人员水平参差不齐，给公司各项工作带来不小困难，以致未达到预期目的。 (5)、为摆脱困境，公司正积极与债权银行协商，以期获得社会的理解和支持。 11、监事会对1999年度中期无法表示意见的报告涉及事项的说明 监事会同意董事会对1999年中期无法表示意见的审计报告涉及事项的说明。同时，监事会建议公司对内管措施要具体分工，各负其责，做到有布置、有检查、有落实。要进一步完善法人治理结构，从严治企，求真务实，艰苦奋斗。盘活现有存量资金，降低财务费用，盛行节约，减少企业管理费用。千方百计调动干部职工的积极性，使企业尽快走出困境。 六、财务报告 审计报告 华为证会审字[1999]第36号 郑州百文股份有限公司(集团)全体股东: 我们接受委托，对贵公司1999年6月30日的资产负债表(母公司及合并)，1999年1至6月份的利润表及利润分配表(母公司及合并)和现金流量表(母公司及合并)进行审计。这些会计报表的编制由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 由于贵公司营运资金出现负数导致销售收入大幅度缩减。对公司经营业绩有重大影响的家电营销业务。今年上半年受资金短缺的制约基本上在消化处理库存商品，相当一部分家电外地分公司经营活动基本上处于停滞状态。截至本报告签发日止，家电外地分公司存在的此种状况没有大的改善。 如贵公司会计报表附注之十三、十七所述截止1999年6月30日，已转入短期借款的逾期银行承兑汇票本金余额1700000000.00元。贵公司按合同约定的利率计撮应计利息及罚息目前尚欠罚息计人民币175618115.40元。截至本报告日止，贵公司正与债权方进行磋商，我们无法获取必要的证据以合理估计该商谈结果可能影响上市罚息和其他损失的金额。 贵公司截止1999年6月30日产生巨额亏损，主要财务指标显示其财务状况严重恶化，存在巨额逾期的债务无法偿还，且资本不抵债，我们无法取得必要的证据确认贵公司仍然依据持续经营假设编制会计报表的合理必一。 如贵公司会计报表附注之二所述截止1999年6月30日应收帐款共计人民币762647129.03元，其中帐龄在一年以上的应收帐款共计人民币304961921.47元。根据贵公司提供的资料，我们无法对这些应收帐款可能回的收的数额及是来回需要对贵公司会计报表中已计提的坏帐准备计人民币260925831.69元作出进一步的调整作出合理的合计。 我们认为:由于述原因对贵公司会计报表整体反映的影响程度无法确定，我们无法对上述会计报表是否符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关 规定以及是否公允地反映了贵公司1999年6月30蝗财务状况及1999年1至6月的经营成果和现金流量情况发表审计意见。 另外，我们还注意到: 今年以来，贵公司对存在的内部控制制度不健全问题，采取了相应的整改措施，但由于时间较短及需规范的范围面较广，截至到本报告日止，贵公司内部控制制度的整改尚未达到的预期的效果。 河南华为会计师事务所 中国注册会计师:朱晓琳 中国注册会计师:胡建新 中国郑州市互助路1号 报告日期:一九九九八月二十八日 郑州百文股份有限公司(集团) 1999年中期合并会计报表附注 一、公司概况 郑州百文股份有限公司(集团)(以下简称本公司)前身炒郑州百货文化用品采购供应站，为1949年11月1日组建的老国有企业。1988年12月经批准成为郑州市第一家商业行业股份制试点企业，经中国证监会批准，于1996年4月18日在上海证券交易所挂牌交易。公司注册及办公地址为:郑州市南阳路2号，公司主营:家用电器、百用百货、文化用品、照 相器材等。经营方式:批发零售、进出口贸易、生产、加工、租赁。公司法人代表为李福乾。 二、主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、会计制度;本公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关规定。 2、会计制度:自公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。 3、记帐本位币:以人民币作为记帐本位币。 4、外币核算方法:对发生的外币经济业务以当月1日中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记帐，期末对涉及到外币的帐户按期末市场汇价进行调整，其差额作汇兑损益处理。 5、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计偶合原则。 6、合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按母公司会计政策厘定，集团内公司间的重大交易、资金往来等，在合并时抵销。 7、现金等价和的的确定标准:以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 8、短期投资:短期投资按取得的实际成本计价，中期期末和年度终了时若市价低于成本，以其差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价损失计入当期损益。 9、坏帐核算方法: (1)坏帐的确认标准:因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿债务后仍然无法收回的应收帐款;债务人逾期未能履行偿债义务，经董事会批准作为坏帐。 (2)坏帐核算:采用备抵法核算发生的坏帐。于中期期末和年度终了按照董事会认为不能收回的应收帐款金额计提坏帐准备，坏帐损失计入当期损益。 10、存货核算方法: (1)存货实行永续盘存制。 (2)存货主要包括库存商品和低值易耗品。 (3)存货核算方法:存货的日常核算以实际成本计价。购入商品以实际进货价格入帐，发生的运杂费、装卸费等列入"营业费用"，其发出采用加权平均法核算;低值易耗品采用一次摊销法进行核算。 (4)存货跌价准备计提:分单项以可变现净值低于成本的差额计提，存货跌价损失计入当期损益。 11、长期投资核算方法: (1)长期投资核算方法: (1)长期债权投资:采用成本法核算。 (2)长期股权投资:对拥有20%以下(不含20%)的股权投资采用成本法核算;对拥有20%(含20%以上的股权投资采用权益法核算;对拥有50%以上(不含50%)股权的被投资单位纳入合并会计报表范围。对合营公司也纳入合并会计报表的范围并采用比例合并法进行合并。 郑州中意百文鞋业有限责任公司及成都百成实业有限公司由于目前正处于关停清算期间，故公司对其股权投资未采用权益法核算。 (3)长期投资减准备计提:分单项以可收回金额低于其帐面价值的差额提取，长期投资减值损失计入当期损益。 12、固定资产核算方法: (1)固定资产标准:使用年限在一年以上，单位价值在2000元以的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等劳动资料作为固定资产。 (2)固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备和运输设备。 (3)固定资产计价:按实际成本计价。 (4)固定资产折旧方法:采用平均年限法，以分类折旧率按月计提折旧。其主要折旧要素如下: 类别 预计使用年限 净残值率% 年折旧率%房屋及建筑物 25-30年 4 3.84-3.20机器设备 10-17年 4 9.60-5.65运输设备 6-10年 4 16.00-9.60 13、在建工程核算方法:在建工程按发生的实际成本核算。已交付使用的在建工程，先按估计价值转入固定资产，待其竣工决算批准后再作调整。 14、无形资产及其摊销方法: (1)无形资产的计价:购入的无形资产按实际支付的金额入帐:投入的无形资产按评估或合同确认价值入帐。 (2)无形资产分类:公司的无形资产均为土地使用权。 (3)无形资产摊销方法:母公司自1993年1月起按50年等额摊销;子公司郑州百文依力服装有限公司自1995年9月起的安18年等额摊销;安阳劂百文有限公司自1997年1月起按30年等额摊销。 15、开办费摊销方法:按实际成本计价，在其开始经营月份的次月起按5年等额摊销。 16、营业收入确认方法:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬给买方，公司不再对商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且在销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 17、所得税的会计处理方法:采用庆付税款法核算。 三、税项 1、增值税:税率为17%，以销项税额扣除进项税额后的余额计缴。 2、营业税:按应税营业额的5%计缴。 3、城市维护建设税:按流转税额的7%计缴。 4、教育费附加:按流转税的3%计缴。 5、企业所得税:税率为33%，根据河南人民政府豫政文[1997]109号文件的规定，自1996年起，对本公司企业所得税额实行"照章纳税，财政返还，税赋15%"的政策。 6、其他税项:按国家有关规定执行。 四、控股子公司、合营公司及合并范围公司名称 注册地 注册资本 权益比例% 主营业务 备注郑州百文依力服装有限公司 郑州市 20499750.00 73.00 服装服饰 合并报表安阳郑百文有限责任公司 安阳市 11002000.00 53.63 五金交电、百货等 合并报表上海百文家用电器有限公司 上海市 500000.00 100.00 五金交电、百货等 合并报表郑州百文上海家用电器经销部 上海市 500000.00 100.00 家用电器等 合并报表郑州百文股份上海物贸中心 上海市 1000000.00 100.00 百货、五金交电等 合并报表重庆百渝实业有限公司 重庆市 10000000.00 70.00 百货、五金交电等 合并报表成都百成实业有限公司 成都市 5000000.00 70.00 家电、电子信器街头 关停状态兰州百陇实业有限公司 兰州市 2000000.00 97.00 五金交电等 合并报表上海百申贸易有限公司 上海市 1000000.00 94.20 百货、五金交电等 合并报表顺德市百龙贸易有限公司 顺德市 9140000.00 95.40 五金交电等 合并报表江西百洪贸易有限公司 南昌市 5000000.00 80.00 五金、化工原料等 合并报表贵阳百信实业有限公司 贵阳市 5000000.00 80.00 五金交电等 合并报表山西百源实业有限公司 太原市 5000000.00 80.00 五金交电等 合并报表北京百联经贸有限公司 北京市 3000000.00 78.00 五金交电等 合并报表北京百文实业发展有限公司 北京市 30000000.00 60.00 五金交电、百货等 合并报表深圳中百隆实业发展有限公司 深圳市 3000000.00 50.00 五金交电等 合并报表郑州中意百文鞋实业有限公司 美元 郑州市 2600000.00 30.00 生产销售皮鞋 清算期间 五、会计政策、会计估计变更和会计差错更正及合并范围变化的影响 由于执行《股份有限公司会计制度》及财政部的有关规定，本公司变更了有关短期投资跌价准备、坏帐准备、存货跌从价准备及长期投资减值准备的会计政策。 本公司会计处理方法变更如下; 1、短期投资跌价准备:本公司原不对短期投资提取跌价准备，现根据《股份有限公司会计制度》的 规定，改为于中期期末和年度终了时按成本与市价孰低法计价，短期投资的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价损失计入当期损益。 2、坏帐准备:本公司原于期末按照应收帐款余额0.3%提取坏帐准备，现根据《股份有限公司会计制度》的规定，改为于中期期末和年度缔造了时本公司按照董事会认为不能收回的应收帐款金额提取坏帐准备，坏帐损失计入当期损益。 3、存货跌价准备:本公司原不对存货计提跌价准备，现根据，股份有限公司会计制度》的规定，改为于中期期末和年度终了时对于存货遭受损毁、陈旧过时及市场价格低于成本等原因，致使存货成本可能无法收回的部分，提取存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。 4、长期投资减 值准备:本公司原对长期投资不计提减值准备，现《股份有限公司会计制度》的规定，改为于中期期末和年度终了时长期投资可收回金额与长期帐面价值的差额提长期投资减值准备，并计处当期损益。 为确保会计信息的可比性，本公司已根据会计政策、会计估计和会计差错及合并会计报表变化重新编制了合并资产负债表的"年初数"，调整重编前后主要财务数据列示如下: 项目 重编调整后的期初数 重编调整前的期初数 母公司 合并 母公司 合并资产总额 2215984644.00 2501670488.11 2245152289.72 2366069076.13净资产 -48284196.18 -52842110.08 48304841.70 43746927.80未分配利润 -523416614.06 -523283515.16 -426827576.18 -426694477.28 除以上调整、会计政策、会计估计和会计差错及汇总合并会计报表范围的变化未对本期财务状况和经营成果产生实质性影响。 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金:项目 币种 原币金额 折合率 1998年12月31日 1999年6月30日现金 人民币 0 0 47854453.80 3782629.80银行存款 人民币 0 0 317443197.52 118186860.76银行存款(98) 美元 100122.24 8.2787 828881.99银行存款(99) 美元 1851.90 8.3000 0 15370.77合计 0 0 323057533.31 121984861.33 2、应收帐款:帐 龄 1998年12月31日 1999年6月30日 金额 比例% 金额 比例%一年以内 642595196.65 75.90 457685207.56 60.01一至二年 147326476.43 17.40 182246667.33 23.90二至三年 36481277.86 4.31 86367955.68 11.32三年以上 20199706.17 2.39 36347298.46 4.77合计 846602657.11 1000.00 762647129.03 100.00 应收帐款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 3、预付帐款:帐 龄 1998年12月31日 1999年6月30日 金额 比例% 金额 比例%一年以内 187876029.50 99.93 152134291.28 99.94一至二年 125007.00 0.07 86556.80 0.06合计 188001036.50 100.00 152220848.08 100.00 预付帐款中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。帐 龄 1998年12月31日 1999年6月30日 金额 比例% 金额 比例%一年以内 371127362.77 83.53 159767901.17 59.23一至二年 43543715.78 9.80 66834548.27 24.78二至三年 16571495.82 3.73 27465998.65 10.18三年以上 13079654.71 2.94 15667482.56 5.81合计 444322229.08 100.00 269735930.65 100.00 其他应由帐款中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 5、存货:类别 1998年12月31日 1999年6月30日库存商品 389549111.91 387303610.62低值易耗品 1257646.88 1125654.61合计 390806758.79 388429265.23 6、待摊费用类别原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数增值税期初存货已征税款 3190419.79 0 1462332.79 1728087.00保险费 2976446.11 20730.00 1498223.05 1498953.06待抵扣进项税 48938809.20 17090133.53 14391981.52 51636961.21其他 866784.36 653746.90 527668.58 992862.68合计 55972459.46 17764610.43 17880205.94 55856863.95 7、待处理流动资产损失项目 1998年12月31日 1999年6月30日丢失在途物资库存商品 229816.63 16925352.13 8、长期投资: (1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数长期股权投资 24308356.48 24308356.48长期债权投资 337375.00 337375.00合计 24645731.48 24645731.48 (2)长期股权投资:其他股权投资被投资单位名称 投资期限 期初数 期末数 占被投资单位 备注 注册资本比例%上海钻石钟联合销售公司 长期 100000.00 100000.00 4.35郑州中意百文鞋业有限公司 长期 6753632.40 6753632.40 30.00 清算阶段上海广电股份有限公司 长期 676000.00 676000.00 0.14郑州碧沙集团股份有限公司 长期 3000000.00 3000000.00 6.00郑州演歌台娱乐有限公司 长期 100000.00 100000.00 3.50天津油墨股份有限公司 长期 44000.00 44000.00 0.06河南莱恩集团股份有限公司 长期 60000.00 60000.00 0.56君安证券有限责任公司 长期 10000000.00 10000000.00 1.43成都百成实业有限公司 长期 3574724.08 3574724.08 70.00 关停状态合计 24308356.48 24308356.48 (4)长期债权投资债券类型 本期 累计应 面值 年利率 购入金额 到期日 利息 计利息 备注上海市住宅债券 3520.00 3.6% 3520.00 1998.9.3085年5年期国库券 3700.00 5%(8%) 3700.00 1995.7.0186年5年期国库券 45565.00 6%(8%) 45565.00 1996.7.0187年5年期国库券 55220.00 6%(8%) 55220.00 1996.7.0188年5年期国库券 58950.00 6%(8%) 58950.00 1996.7.0187国家重点建设债券 3500.00 6%(8%) 3500.00 1995.7.0190年特种国债 80420.00 15% 80420.00 1995.4.0191年特种国债 86500.00 9% 86500.00 1996.4.01合计 337375.00 0 337375.00 9、固定资产及折旧:项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注固定资产原值房屋及建筑物 138887148.76 85392004.00 102938.20 224176214.56机器设备 17788622.96 949617.25 134715.90 18603524.31运输设备 21279551.00 24561332.67 133000.00 45707883.67合计 177955322.72 110902953.92 370654.10 288487622.54累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注房屋及建筑物 19387848.70 3568398.73 4200.00 22952047.43机器设备 2807092.22 1115662.25 6897.50 3915856.97运输设备 6360186.83 2107936.39 57000.00 8411123.22合计 28555127.75 6791997.37 68097.50 35279027.62固定资产净值 149400194.97 253208594.92 10、无形资产项目 原始金额 期初数 本期 本期 本期摊销 期末数土地使用权 增加 转出 8231402.03 7260277.74 0 0 137581.55 7122696.19 11、开办费项目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数开办费 0 1771150.05 0 0 559599.30 1211550.75 12、长期待摊费用项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数租入固定资产改良支出 102240.00 737114.79 20224.00 819130.79 13、短期借款:借款类别 1998年12月31日 1999年6月30日 备注抵押借款担保借款 50000000.00 20000000.00信用借款 181000000.00 168150000.00银行逾期承兑转入 1772120712.39 1700000000.00合计 2003120712.39 1888150000.00 14、应付帐款: 1998年12月31日 1999年6月30日 81652719.96 99201245.43 应付帐款中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 15、应交税金:项目 1998年12月31日 1999年6月30日教育费附加 49617.27 45857.11合计 49617.27 45857.11 17、其他应付款 1998年12月31日 1999年6月30日 194671721.88 231567742.49 其他应付款中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 其他应付款中含应付银行利息175618115.40元。 18、股本: 单位;股 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计一、尚未流通股份1、发起人股份 90482919 90482919其中:国家年有股份 28877869 28877869境内法人持有股份 61605050 61605050外资法人持有股份其他2、募集法人股3、内部职工股4、优先股或其他尚未流通股份合计 90482919 90482919二、已流通股份、境内上市的人民币普通股 107099200 1070992002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他已流通股份合计 107099200 107099200三、股份总数 197582119 197582119 19、资本公积项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 249934956.28 24993495.28接收捐赠实物资产 390248.00 390248.00住房周转金转入资产评估增值投资准备合计 250325204.28 250325204.28 20、盈余公积:项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 18221688.12 18221688.12公益金 9003406.48 9003406.48任意盈余公积合计 27225094.60 27225094.60 21、未分配利润项目 1998年12月31日 1999年6月30日未分配利润 -523283515.16 -1057165668.47 22、其他业务利润:类别 1999年1-6月 1998年1-6月其他业务收入 1490576.09 1048945.97减:其他业务支出 197574.57 29767.99其他业务利润 1293001.52 1019177.98 23、财务费用:类别 1999年1-6月 1998年1-6月利息支出 145960970.44 25808809.65减:利息收入 9964844.57 5359099.87汇兑损失 0 4956.34减:汇兑收益其他 3091551.29 695234.64合计 139087677.16 21149900.76 24、投资收益项目 短期投资 长期债权投资 长期股权投资 合计转让收益 2956.68 0 0 2965.68短期投资跌价准备 -22668.57 0 0 -22668.57长期投资减值准备 0 0 -6753632.40 -6753632.40合计 -19711.89 0 -6753632.40 -6773344.29 25、营业收入:项目 1999年1-6月 1998年1-6月无法支付的应付款项 1861680.81 365966.74其他 423401.98 18157.08合计 2285082.79 384123.82 26、营业外支出项目 1999年1-6月 1998年1-6月罚款支出 1001995.43捐赠支出 0 70000.00其他 118338.48 152957.22合计 1120333.91 222957.22 27、支付的其他与经营活动有关的现金项目 1999年1-6月管理费用 31683874.38营业费用 19575418.30营业外支出 969570.58合计 52228863.26 28、主要报表项目变动说明 资产负债表项目1999年6月30日与1998年12月31日相比较及损益表项目1999年1-6月与1998年1-6月相比较，变化较大的报表项目说明如下:科目 增长率% 变动原因货币资金 -62.24 偿还借款及预付货款所致应收票据 -97.35 到期收回所致其他应收款 -39.29 异地商业网点垫付资金转入固定资产所致固定资产 62.11 异地商业网点垫付资金转入固定资产所致应付票据 -66.65 到期所致主营业务收入 -67.92 资金紧张，造成经营困难所致主营业务成本 -66.53 收入萎缩所致管理费用 1283.02 计提坏帐准备所致财务费用 557.63 银行承兑逾期罚息所致投资收益 -293.42 计提长期投资减值准备所致营业外收入 494.88 无法支付款转入所致营业外支出 402.49 罚款所致 七、关联企业及关联交易 (1)存在控制关系的关联方企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人郑州百文依力服装有限公司 郑州市 服装服饰 子公司 有限公司 李福乾安阳郑百文有限责任公司 安阳市 五金交电、百货等 子公司 有限公司 乔洪祥上海百文家用电器有限公司 上海市 五金交电、百货等 子公司 有限公司 卢一德郑州百文上海家用电器经销部 上海市 家用电器等 子公司 有限公司 王昌兰郑州百文股份上海物贸中心 上海市 百货、五金交电等 子公司 有限公司 王昌兰重庆百渝实业有限公司 重庆市 百货、五金交电等 子公司 有限公司 卢一德成都百成实业有限公司 成都市 家电、电子仪器等 子公司 有限公司 卢一德兰州百陇实业有限公司 兰州市 五金交电等 子公司 有限公司 卢一德上海百申贸易有限公司 上海市 百货、五金交电等 子公司 有限公司 卢一德顺德市百龙贸易有限公司 顺德市 五金交电等 子公司 有限公司 韩溢河江西百洪贸易有限公司 南昌市 五金、化工原料等 子公司 有限公司 卢一德贵阳百信实业有限公司 贵阳市 五金交电等 子公司 有限公司 卢一德山西百源实业有限公司 太原市 五金交电等 子公司 有限公司 卢一德北京百联经贸有限公司 北京市 五金交电等 子公司 有限公司 卢一德北京百文实业发展有限公司 北京市 五金交电等 子公司 有限公司 李福乾 (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化企业名称 期初数 本期 本期 期末数 增加数 减少数郑州百文依力服装有限公司 20499750.00 20499750.00安阳郑百文有限责任公司 11002000.00 11002000.00上海百文家用电器有限公司 500000.00 500000.00郑州百文上海家用电器经销部 500000.00 500000.00郑州百文股份上海物贸中心 1000000.00 1000000.00重庆百渝实业有限公司 10000000.00 10000000.00成都百成实业有限公司 5000000.00 5000000.00兰州百陇实业有限公司 2000000.00 2000000.00上海百申贸易有限公司 10000000.00 10000000.00顺德市百龙贸易有限公司 9140000.00 9140000.00江西百洪贸易有限公司 5000000.00 5000000.00贵阳百信实业有限公司 5000000.00 5000000.00山西百源实业有限公司 5000000.00 5000000.00北京百联经贸有限公司 3000000.00 3000000.00北京百文实业发展有限公司 18000000.00 18000000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%郑州百文依力服装有限公司 20499750.00 73.00 20499750.00 73.00安阳郑百文有限责任公司 11002000.00 53.63 11002000.00 53.63上海百文家用电器有限公司 500000.00 100.00 500000.00 100.00郑州百文上海家用电器经销部 500000.00 100.00 500000.00 100.00郑州百文股份上海物贸中心 1000000.00 100.00 1000000.00 100.00重庆百渝实业有限公司 10000000.00 70.00 10000000.00 70.00成都百成实业有限公司 5000000.00 70.00 5000000.00 70.00兰州百陇实业有限公司 2000000.00 97.00 2000000.00 97.00上海百申贸易有限公司 10000000.00 94.20 10000000.00 94.20顺德市百龙贸易有限公司 9140000.00 95.40 9140000.00 95.40江西百洪贸易有限公司 5000000.00 80.00 5000000.00 80.00贵阳百信实业有限公司 5000000.00 80.00 5000000.00 80.00山西百源实业有限公司 5000000.00 80.00 5000000.00 80.00北京百联经贸有限公司 3000000.00 78.00 3000000.00 78.00北京百文实业发展有限公司 18000000.00 60.00 18000000.00 60.00 (4)不存在控制关系的关联方企业名称 与本公司关系 所持股份 主要业务 比例%深圳中百隆实业发展有限公司 合营企业 50.00 家电电器等郑州中意百文鞋业有限公司 合营企业 30.00 生产销售鞋业 八、期后事项 本公司无需说明的期后事项。 九、或有事项 本公司无需要说明的或有事项。 十、承诺事项 本公司无需要说明的承诺事项。 十一、其他重大事项 本公司无需要说明的其他重要事项。 七、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本; 2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签名并盖章的会计报表; 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本; 4、公司章程。 郑州百文股份有限公司(集团) 一九九九年八月二十九日 |
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