重要提示:本公司董事局保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:珠海经济特区富华集团股份有限公司
公司法定英文名称:FUHUA GROUP CO.,LTD.ZHUHAI S.E.Z.
2、公司注册地址:广东省珠海市拱北北岭工业区
公司办公地址:广东省珠海市拱北北岭工业区
富华集团股份有限公司
邮政编码:519070
3、公司法定代表人:阎前
4、公司董事局秘书:李际滨
联系地址:广东省珠海市拱北北岭工业区
富华集团股份有限公司秘书处
联系电话:0756-8886218
传真:0756-8888148
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:粤富华
股票代码:0507
二、主要财务指标
项目 1999年1—6月 1998年1—6月 比上年增减(%)
净利润(万元) 1,861.44 -1836.31 201.37
股东权益(万元) 85,821.11 96,801.08 -11.34
每股收益(元/股) 0.054 -0.053 201.89
净资产收益率(%) 2.17 -1.9 214.21
每股净资产(元) 2.49 2.81 -11.46
调整后的每股净资产(元)
2.45 2.69 -8.92
注:计算公式如下
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总额
调整后每股净资产=(报告期末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产损失—开办费—长期待摊费)/报告期末普通股股份总额
三、股本变动和主要股东持股情况
1.股本变动情况
股份单位:股
股本结构 期初数 期末数
(一)尚未流通股份
(1)发起人股
其中:
境内法人股 112,722,600 112,722,600
其它
(2)募集法人股 36,715,300 36,715,300
(二)已流通股份
境内上市人民币普通股 195,580,020 195,580,020
已流通股份合计 195,580,020 195,580,020
(三)股份总数 344,997,420 344,997,420
2、主要股东持股情况公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数 比例(%)
珠海市纺织工业集团公司 78469600 22.75
珠海经济特区房地产开发总公司 32054000 9.29
珠海市科技奖励基金会 7920000 2.30
珠海市冠华纺织公司 6468000 1.88
中国化纤总公司 4356000 1.26
广东省纺织工业总公司 3300000 0.96
珠海珠光公司 3300000 0.96
珠海经济特区发展公司 3300000 0.96
中国华诚财务公司 3300000 0.96
广东省发展银行珠海分行 2200000 0.64
持股合计 144667600 41.94
注:①股票质押情况:因为富华参股的珠海PTA项目注册资金担保,珠海市纺织工业集团公司质押了2996万股富华法人股给交通银行珠海分行,现被深圳证券登记公司冻结。
②本公司第四大股东珠海市冠华纺织公司为珠海市纺织工业集团公司全资附属公司。
四、经营回顾与展望
(一)上半年公司的经营情况回顾:公司主营业务为化纤和房地产业,九九年上半年,公司集中精力加强主业的经营和重点项目的建设工作,取得了明显效果。各项经济指标较去年同期都有显著提高,并一举扭转了亏损局面。上半年,公司实现主营业务收入8130万元,比去年同期增长88.1%,完成主营业务利润1522万元,比去年同期增长2633.6%。
1、化纤公司继续加强内部管理,并对部分生产线进行了小规模技术改造,以提高产品质量,降低生产成本,但经营上仍没有走出困境,上半年共亏损600万元。
2、房地产公司开发的“富华广场”一期工程,分别被评为“全国城市物业管理优秀住宅小区”和“安全文明住宅小区”,上半年销售情况良好,共销售房屋18424.8平方米,实现销售收入5367.66万元。同时“富华广场”二期工程已全面动工。
3、作为公司重点工程的贵阳药业公司已完成基建工作,设备进入调试阶段,其主导产品“骨松宝”已列入国家基本药物目录和国家中药保护品种。目前,产品销售工作已经启动。
(二)募集资金情况
本报告期内公司没有募集资金,前次募集资金没有延续到本期。
(三)投资情况
本报告期内公司投入贵州富华药业有限责任公司1100万元,用于主厂房、生产设备及配套设施的建设。其他无重大对外投资情况。
(四)下半年计划
下半年,公司将进一步在主业的经营管理上狠下功夫,以保证全年效益的稳步提高,具体目标如下:
1、加快“富华广场”二期工程建设进度,争取年底封顶并加大销售力度,加速资金回笼。
2、贵州药业项目下半年将全面投产,因此下半年将重点开拓产品销售市场,提高市场占有率,使其尽快成为公司新的利润增长点。
3、强化公司内部管理,努力降低成本费用。
五、重要事项
1、本公司1999年中期不进行利润分配,也不进行公积金转增资本。
2、1999年3月31日召开了公司第三届董事局第六次会议,董事会决议登载于4月1日的《证券时报》上。
3、1999年5月28日召开了第十次股东大会,与会股东20人,代表股份145060000股,占总股本的42.04%,会议决议登载在6月3日的《证券时报》上。
4、本公司1998年度未进行利润分配。
5、诉讼、仲裁事项说明
1995年11月21日经珠海市中级人民法院判决顺德市龙江镇万利集团企业公司(甲方)应返还本公司下属富华进出口公司(乙方)投资款330万元,手续费106,056.77万元及应付利息,甲方上诉至广东省高级人民法院,后于1996年5月14日撤回上诉,甲、乙双方于1996年10月29日达成执行和解协议:甲方承诺1996年12月前还款110万元,1997年1月还款50万元,1997年2月还清本息及诉讼费用。乙方于1996年12月前收款162.50万元,1997年2月收款30万元。1997年1月9日乙方向珠海市中级人民法院递交强制执行申请书,要求强制执行。目前,甲方仍欠乙方本金112.50万元。
6、会计师事务所未出具保留意见、否定意见、拒绝表示意见或解释性说明。
7、公司报告期内续聘珠海市德律有限责任会计师事务所为审计机构。
8、本报告期无收购兼并、资产重组事项。
9、公司报告期内未有重大担保、抵押等事项。
10、本报告期内公司无重大关联交易事项,有关关联交易事项详见会计报表附注。
11、关于2000年问题的解决情况:
现阶段公司微机系统均为单机运作,计算机2000年问题对公司的影响主要在财务部门加装的“用友”财务软件上,目前“用友”公司已成功解决了计算机2000问题,公司将目前版本升级为新版本。
六、财务报告
(一)审计报告:
公司财务报告经珠海市德律有限责任会计事务所中国注册会计师潘荣卿、郑欢雪审计出具(99)珠德律审字27号无保留意见审计报告。资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表附后。
(二)会计报表附注:
附注一:公司简介
本公司于1989年3月9日经珠海市证券委员会“珠证(1989)1号文”批准设立,并公开发行股票。1993年3月2日,经国家证监会“证券发字(1993)12号文”批准为上市公司。深交所“深证市字(1993)4号文”同意于1993年3月26日在深圳证交所上市交易,本公司现有股本344,997,420.00元。
本公司主要经营:房地产开发、合成聚合物、化学纤维、进出口业务、投资咨询等。
附注二:主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:
本公司从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定,以前年度执行《股份制试点企业会计制度》。
2、会计年度:
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币:
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础:
本公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法:
本公司以业务发生的当月1日中国人民银行公布的基准汇率折合人民币记帐并于当期期末按基准汇率进行调整,调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。
6、合并会计报表的编制方法:
本公司按照财政部制定的财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定对母公司拥有半数以上权益性资本或实际控股的各子公司合并编制会计报表,合并时将母公司与各子公司相互间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
纳入本年度合并范围的子公司如下:
公司名称 注册地 注册资本 实际投资额
富华投资公司 珠海市 15,000,000.00 15,000,000.00
富华房地产公司 珠海市 30,000,000.00 30,000,000.00
富华化纤有限公司 珠海市 30,000,000.00 30,000,000.00
富华进出口公司 珠海市 2,000,000.00 2,000,000.00
富华广告公司 珠海市 1,200,000.00 1,200,000.00
富华物业管理公司 珠海市 2,000,000.00 2,000,000.00
贵州富华药业有限公司 贵阳市 2,000,000.00 1,800,000.00
贵州富华房地产 贵阳市 18,000,000.00 9,300,000.00
上海一格印务有限公司 上海市USD1,440,000.00 USD1,200,000.00
重庆富华物业发展有限公司重庆市USD5,000,000.00USD2,007,331.46
公司名称 本公司实际拥有的股权比例 主要经营范围
富华投资公司 100% 投资咨询
富华房地产公司 100% 房地产开发及销售
富华化纤有限公司 100% 生产和销售合成纤维聚合物、化纤
富华进出口公司 100% 经营各项进出口业务
富华广告公司 100% 承办和代理国内外各种广告业务。
富华物业管理公司 100% 实物租赁、物业管理
贵州富华药业有限公司 90% 生产经营中西成药
贵州富华房地产 51.67% 房地产开发及销开发有限公司售、
室内外装璜
上海一格印务有限公司83.35% 印刷制版,彩色印刷,印刷材料加工
重庆富华物业发展有限公司 88.92% 房地产开发及销售
7、现金等价物的确定标准:本公司现金流量表中现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法:
坏帐的确认标准:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款;
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款;
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事局批准后,作为坏帐处理。
坏帐损失核算采用备抵法,按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备。
9、存货核算方法:
本公司存货分类为:原材料、在产品(含在建开发产品)、库存商品(含开发成品)、低值易耗品和受托代销商品。
本公司各种存货按取得时的实际成本记帐,存货日常核算采用实际成本核算,存货发出除房地产公司采用工程预算成本计算外,其他公司采用加权平均法、个别计价法和先进先出法,低值易耗品于领用时一次摊销。
本公司期末对商品房开发产品成本明显高于可变现净值的差额作为存货不可收回的成本计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法:
本公司短期投资按实际支付的价款计价,以当期实际收到的收益按成本法计入投资收益。本公司期末根据投资款预计可收回的金额低于帐面投资价值的差额计提了短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法:
(1)长期债权投资核算方法:
A、长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时分期摊销。
B、其他债权投资:按实际支付的价款入帐。
(2)长期股权投资核算方法:
长期股权投资对投资金额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的采用权益法核算,占20%以下或不具有重大影响按成本法核算,占50%以上的按权益法核算并纳入合并会计报表范围。
(3)本公司未提取长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法:
(1)本公司固定资产标准为:
①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;
②单位价值在2,000.00元以上,并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)本公司固定资产按实际成本计价。
(3)本公司固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)确定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 20-35 2.71%-9.5%
通用设备 4-10 9.5%-23.75%
专用设备 8-15 6.33%-11.25%
运输设备 5-6 15%-19%
其他设备 3-5 18%-30%
13、在建工程核算方法:
本公司在建工程是指兴建中的厂房与安装中的设备及其他固定资产,在建工程在完工交付使用后,按实际发生的全部支出确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入该工程,交付使用后,计入当期损益。
14、无形资产计价和摊销方法:
本公司无形资产按取得时的实际成本计价,按受益年限平均摊销。其中尚未开发的场地使用权未作摊销,专有技术费因相关产品尚未投产未作摊销,其他场地使用权按50年平均摊销。
15、开办费摊销方法:
本公司开办费从生产经营后分5年平均摊销。
16、长期待摊费用摊销方法:
本公司长期待摊费用有明确受益期的,按受益期平均摊销,其他项目分5-10年平均摊销。
17、收入确认原则:
商品销售:
本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:
均在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的利息收入:按使用现金的时间和适用利率计算确定,发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定,上述收入的确定并应同时满足:
①与交易相关的经济利益能够流入公司;
②收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法:
本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
附注三:税项
本公司适用的主要税种和税率分别如下:
(1)增值税:按销售收入计缴税率17%的增值税,以抵扣进项税额后缴纳。
(2)营业收入:按营业收入的5%计缴营业税。
(3)城建税和教育费附加:分别按应缴流转税的7%和3%计缴。
(4)企业所得税:除外商投资的子公司按外商投资企业所得税法及有关优惠政策执行外,其他公司均按应纳税所得额的15%计缴。
附注四:合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
期末数
项目 币种 期初数
原币 汇率 折合人民币
(1)现金 人民币 284,405.65 --- 284,405.65 277,845.76
美元 1,700.00 8.29 8214,106.94 14,106.94
港币 31,526.67 1.06 6633,737.34 52,702.80
小计 --- 332,249.93 344,655.50
(2)银行存款
人民币 89,106,899.54 --- 89,106,899.54 52,589,254.71
美元 1,340.74 8.27 8611,000.50 ---
小计 --- 89,117,900.04 52,589,254.71
(3)其他货币资金
人民币 --- 461,824.58 369,349.80
小计 --- 461,824.58 369,349.80
合计 89,911,974.55 53,303,260.01
注:期末货币资金增加68.68%主要原因是收回短期合作经营投资款和代垫款。
2、短期投资和短期投资跌价准备:
期末数 期初数
项目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
--- --- --- ---
债券投资
--- --- --- ---
其他投资
24,482,311.02 15,000,000.00 38,529,642.10 15,000,000.00
合计
24,482,311.02 15,000,000.00 38,529,642.10 15,000,000.00
注:(1)期末短期投资比期初减少36.46%主要原因是根据合作经营投资协议收回对外投资款。
(2)期末计提短期投资跌价准备原因是原委托贷款投资给珠海市粤琴发展公司15,000,000.00元于1994年到期后拖欠未还,虽于1997年4月经珠海市中级人民法院判决本公司胜诉应收回,但至今无法追回,据此计提短期投资跌价准备15,000,000.00元。
3、应收帐款:
(1)帐龄分析:
期末数 期初数
帐龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 5,118,829.93 33.17 6,834,306.13 59.59
1-2年 5,673,053.93 36.77 449,160.81 3.92
2-3年 540,173.47 3.5 4,039,098.38 35.22
3年以上 4,097,830.50 26.56 145,901.26 1.27
合计 15,429,887.83 100 11,468,466.58 100
(2)期末数比期初数增加34.54%主要原因是增加应收珠海市国土局本公司多付的富华广场房地产开发项目的地价款计4,985,896.00元。
(3)无持有本公司5%(含)以上股份股东欠款。
4、预付帐款:
(1)帐龄分析:
期末数 期初数
帐龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 14,312,724.79 48.49 16,058,322.66 67.87
1-2年 14,759,577.45 50.00 6,701,011.00 28.32
2-3年 103,051.00 0.35 449,230.60 1.90
3年以上 343,372.77 1.16 452,260.60 1.91
合计 29,518,726.01 100 23,660,824.86 100
注:
(1)期末增加24.76%主要原因是增加预付尚未结算的在建工程款。
(2)无持公司5%(含)以上股份股东帐款。
5、其他应收款:
(1)帐龄分析:
期末数 期初数
帐龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 125,452,626.92 85.42 91,006,662.59 56.18
1-2年 1,027,139.69 0.70 65,801,189.57 40.62
2-3年 15,818,393.04 10.77 403,555.04 0.25
3年以上 4,563,777.98 3.11 4,772,360.53 2.95
合计 146,861,937.63 100 161,983,767.73 100
(2)期末余额包括应收珠海市纺织工业集团公司款29,284,064.42元(详见附注六(3))。
6、存货及存货跌价准备:
期末数 期初数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料
3,012,402.69 --- 4,367,237.87 ---
在产品(含在建开发产品)
317,080,499.40 7,936,010.20 382,318,853.44 7,936,010.20
库存商品(含开发产品)
56,147,166.09 2,685,697.22 44,447,205.48 3,987,836.90
低值易耗品
2,305,928.34 --- 2,504,233.38 ---
受托代销商品
246,478.05 --- --- ---
合计
378,792,474.57 10,621,707.42 433,637,530.17 11,923,847.10
注:(1)期末存货减少12.65%主要原因是结转销售的商品房开发产品成本。
(2)本公司对商品房开发产品成本明显高于可变现净值的差额部分计提存货跌价准备,其中重庆市天坛新村和太平门商住楼成本价17,199,164.57元,现行市价14,513,467.35元,成本价高于市价2,685,697.22元,另珠海市富华广场A型高层商住楼人工挖孔桩经湖南建筑设计院珠海分院认定由于基础长期浸泡已严重损坏,不能满足技术要求继续使用,由此造成所支付的开发成本7,936,010.20元不可收回,合计开发产品成本高于可变现净值10,621,707.42元,期末存货跌价准备减少原因是根据期末部分开发产品成本与市价的差额数减少相应调减期初结转的存货跌价准备。
7、待摊费用:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险费 198,063.06 17,018.00 119,339.33 95,741.73
路桥费 263,675.64 51,197.00 159,474.08 155,398.56
装修费 60,642.90 --- 20,214.30 40,428.60
其他 172,500.36 1,595,992.33 1,077,374.78 691,117.91
合计 694,881.96 1,664,207.33 1,376,402.49 982,686.80
8、长期投资:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 127,370,252.90 --- 700.00 127,369,552.90
长期债权投资 --- --- --- ---
合计 127,370,252.90 --- 700.00 127,369,552.90
(2)长期股权投资:
①股票投资:
占被投资公
被投资公司名称 股份类别 股票数量 司股权比例 投资金额
无锡太极实业股份有限公司
法人股 132万股 0.52% 3,720,000.00
四川省纺织股份有限公司
法人股 200万股 1.74% 6,343,400.00
四川天歌集团股份有限公司
法人股 132万股 0.92% 6,120,000.00
珠海东大集团股份有限公司
法人股 344.6万股 1.38% 3,446,000.00
珠海华电股份有限公司
法人股 284.58万股 1.3% 10,299,880.00
珠海证券公司 法人股 701.25万股 2.24% 9,075,000.00
珠海市商业银行 法人股 33,348,398股 10.18% 33,348,398.00
合计 72,352,678.00
②其他股权投资:
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例
珠海达盛股份有限公司 --- 1,440,000.00 ---
乌兰浩特钢铁总厂 3年 7,621,300.00 ---
珠海阿莫科化工有限公司 50年 45,955,574.90 4.69%
合计 55,016,874.90
9、固定资产及折旧:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值:
房屋建筑物
63,125,130.41 5,501,671.45 5,473,671.45 63,153,130.41
通用设备
15,873,972.10 75,488.00 --- 15,949,460.10
专用设备
119,820,954.44 46,150.00 --- 119,867,104.44
运输设备
17,501,101.44 824,000.00 974,000.00 17,351,101.40
其他设备
7,189,856.95 225,339.10 --- 7,415,196.05
合计
223,511,015.30 6,672,648.55 6,447,671.45 223,735,992.40
累计折旧:
房屋建筑物
14,255,936.40 2,259,928.93 496,248.96 16,019,614.37
通用设备
6,642,481.33 43,899.39 --- 6,686,380.72
专用设备
35,909,430.42 733,700.75 --- 36,643,131.17
运输设备
13,520,975.37 1,704,952.17 853,457.93 14,372,469.61
其他设备
4,724,352.38 133,522.26 --- 4,857,874.64
合计
75,053,173.90 4,876,003.50 1,349,706.89 78,579,470.51
固定资产净值:
148,457,841.40 145,156,521.89
10、在建工程:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
1.切片生产线 3,264,191.57 685,796.80 ---
其中:利息资本化 368,301.60 170,318.80 ---
2.配电设备工程 79,200.00 --- ---
3.药厂厂房工程 13,609,784.99 1,145,425.75 ---
4.化工厂房工程 2,236,033.21 --- ---
5.办公楼 45,142.80 363,072.53 ---
合计 19,234,352.57 2,194,295.08 ---
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 工程进度
1.切片生产线 --- 3,949,988.37 金融 90%
其中:利息资本化 --- 538,602.40 机构贷款
2.配电设备工程 79,200.00 --- 自 有 50%
3.药厂厂房工程 --- 14,755,210.74 自 有 85%
4.化工厂房工程 --- 2,236,033.21 自 有 5%
5.办公楼 --- 408,215.33 自 有 95%
合计 79,200.00 21,349,447.65
11、无形资产:
种类 原始金额 期初数 本期增加
场地使用权 15,894,064.96 15,894,064.96 ---
尚未开发场地使用权 1,420,160.50 1,129,382.39 ---
专有技术费 1,620,000.00 1,620,000.00 ---
购买费用
合计 18,934,225.46 18,643,447.35 ---
种类 本期转出 本期摊销 期末数 备注
场地使用权 --- --- 15,894,064.96
尚未开发场地使用权 --- 14,201.64 1,115,180.75
专有技术费 --- --- 1,620,000.00
购买费用
合计 --- 14,201.64 18,629,245.71
12、开办费:
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
开办费 430,422.41 --- --- 99,761.88 330,660.53
13、长期待摊费用:
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
装修费 1,298,279.06 25,128.50 --- 202,521.75 1,120,885.81
广告费 587,547.99 --- --- 62,007.12 525,540.87
其他 244,001.20 --- --- 12,333.30 231,667.90
合计 2,129,828.25 25,128.50 --- 276,862.17 1,878,094.58
14、短期借款:
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 1,220,000.00 1,220,000.00
担保借款 137,300.00 ---
信用借款 30,600,000.00 28,737,300.00
合计 31,957,300.00 29,957,300.00
15、应付款项:
项目 期末数 期初数
应付帐款 11,267,499.42 35,605,645.21
预收帐款 7,692,413.01 13,465,503.06
其他应付款 12,769,894.23 41,868,877.69
注:①应付帐款期末比期初减少68.35%,主要原因是富华房地产公司本期根据和珠海市市政基础设施土地开发管理中心结算实际地价款,调减实际用地面积数相应调整减少应付地价款。
②预收帐款期末比期初减少42.87%,主要原因是预收购房款本期结转销售所致。
③其他应付款期末减少69.50%,主要原因是原暂收本公司职工住房房改款本期结算实际收取房改价款后结清。
④无欠持本公司5%(含)以上股份的股东单位款项。
16、应付股利:
类别 期末数 期初数
国有法人股 3,122,160.00 3,122,160.00
个人股 --- ---
合计 3,122,160.00 3,122,160.00
注:以前年度利润分配期末尚未支付。
17、应交税金:
税种 期末数 期初数
营业税 3,172,525.38 3,637,033.31
增值税 -311,911.29 -1,113,284.01
城建税 155,324.38 184,343.38
印花税 --- ---
房产税 169,989.72 153,263.68
付食调节基金 --- 140.00
农业税 45,695.03 17,820.11
个人所得税 6,394.79 1,457.10
企业所得税 1,150,475.17 1,152,401.07
合计 4,388,493.18 4,033,174.64
18、预提费用:
类别 期末数 期初数
利息费用 109,774.26 86,325.72
水电费 --- 22,000.00
98年度律师、审计等费用--- 700,000.00
劳保费 9,852.60 ---
合计 119,626.86 808,325.72
注:预提费用期末比期初减少85.20%主要原因是已支付期初预提的律师、审计费用。
19、长期借款:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
珠海市国土局 32,180,000.00 1997.10.14-2001.7.22 前三年免息 暂未定
合计 32,180,000.00
注:期末32,180,000.00元长期借款是根据1998年8月25日和珠海国土局签订的协议,将1997年至1998年应付市国土局代垫的3,218万元作为三年期长期借款,前三年免计利息。
20、股本:公司股份变动情况:
数量单位:股
期初数 期末数
(一)尚未流通部分
1.发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份 112,723,600.00 112,723,600.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 36,715,800.00 36,715,800.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 149,439,400.00 149,439,400.00
(二)已流通股份:
1.境内上市的人民币普通股195,558,020.00 195,558,020.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 195,558,020.00 195,558,020.00
(三)股份总数: 344,997,420.00 344,997,420.00
21、资本公积:
项目 期初数 期末数
股本溢价 636,993,295.97 636,993,295.97
接收捐赠实物资产 --- ---
住房周转金转入 --- ---
资产评估增值 23,523,008.81 23,523,008.81
投资准备 --- ---
合计 660,516,304.78 660,516,304.78
22、盈余公积:
项目 期初数 期末数
法定盈余公积 --- ---
公益金 15,767,116.37 15,767,116.37
任意盈余公积 --- ---
合计 15,767,116.37 15,767,116.37
23、未分配利润:
项目 金额
期初数 -181,684,137.32
本期增加 18,614,360.41
其中:本期净利润转入18,614,360.41
盈余公积转入 ---
本期减少 ---
其中:提取盈余公积 ---
分配普通股股利 ---
期末数 -163,069,776.91
24、财务费用:
类别 本期数 上年同期数
利息支出 1,602,767.41 4,292,539.87
减:利息收入 3,916,203.04 421,530.38
汇兑损失 258.27 ---
减:汇兑收益 --- 196,302.67
其他 6,390.76 3,238.41
合计 -2,306,786.60 3,677,945.23
注:本期财务费用减少的主要原因是由于存放信托投资公司存款一直未能收到利息,本期和信托投资公司签订存款利息转存协议相应增加利息收入。
25、投资收益:
项目 本期数 上年同期数
股票投资收益 --- ---
债权投资收益 --- ---
非控股公司分配来的利润 9,565,455.35 2,339,663.00
期末调整被投资公司
所有者权益净增减金额 --- -5,781,763.11
短期投资跌价准备 --- ---
合计 9,565,455.35 -3,442,100.11
注:上年同期投资收益比本期减少13,007,555.46元主要原因是上年同期关闭清算三家子公司造成损失12,229,063.73元。
26、营业外收支净额:
项目 本期数 上年同期数
营业外收入 1,066,507.83 197,074.50
营业外支出 57,743.90 79,766.46
收支净额 1,008,763.93 117,308.04
注:本期收支净额比上年同期增加主要是收到所得税减免返还款870,460.00元。
27、支付的其他与经营活动有关的现金:
其中:本公司预付兴建药厂设备及安装款1,100万元,尚未结算。
附注五、分行业资料
营业收入 营业成本
行业 上期数 本期数 上期数
商品房销售 5,196,357.30 54,678,268.76 3,213,946.52
化纤、化工产品 21,888,856.42 19,545,745.69 23,374,845.21
贸易销售 13,280,609.45 3,667,739.05 12,942,342.72
其他 2,857,269.87 3,409,919.51 2,487,803.35
公司内行业间相互抵减 --- 361,367.52 ---
合计 43,223,093.04 81,301,673.01 42,018,937.80
营业成本 营业毛利
行业 本期数 上期数 本期数
商品房销售 37,568,647.40 1,982,410.78 17,109,621.36
化纤、化工产品 21,838,300.43 -1,485,988.79 -2,292,554.74
贸易销售 3,368,484.95 338,266.73 299,254.10
其他 1,585,628.81 369,466.52 1,824,290.70
公司内行业间相互抵减 361,367.52 --- ---
合计 64,361,061.59 1,204,155.24 16,940,611.42
注:营业收入和营业成本分别比上年同期增长88.10%和53.17%,主要原因是本期商品房销售收入增长所致。
附注六、关联方关系及其交易
1、不存在控制关系的关联方关系的性质:
企业名称 与本公司的关系
广东省珠海市纺织工业集团公司 拥有本公司22.74%股权
珠海经济特区裕华聚脂切片厂 同一董事长
2、采购货物:
企业名称 本期数 上年同期数
珠海经济特区裕华聚脂切片厂 4,252,202.06 ---
3、关联应收应付款项金额:
企业名称 本期数 上年同期数
其他应收款:
广东省珠海市纺织工业集团公司 29,284,064.42 13,700,000.00
应付帐款:
珠海经济特区裕华聚脂切片厂 6,271,856.14 ---
附注七、承诺事项本公司在报告期无重大承诺事项。
附注八、或有事项
1995年11月21日经珠海市中级人民法院判决顺德市龙江镇万利集团企业公司(甲方)应返还本公司下属富华进出口公司(乙方)投资款330万元,手续费106,056.77元及应付利息,甲方上诉至广东省高级人民法院,后于1996年5月14日撤回上诉,甲、乙双方于1996年10月29日达成执行和解协议:甲方承诺1996年12月前还款110万元,1997年1月还款50万元,1997年2月还清本息及诉讼费用。乙方于1996年12月前收款162.50万元,1997年2月收款30万元。1997年1月9日乙方向珠海市中级人民法院递交强制执行申请书,要求强制执行。目前,甲方仍欠乙方本金112.50万元。
附注九、资产负债表日后事项截止审计日,本公司没有资产负债表日后事项。
七、备查文件
公司在本部备有以下齐备、完整的文件供投资者查询。
1.载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2.载有法定代表人,财务负责人,会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报告。
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正本。
4.公司章程。
珠海经济特区富华集团股份有限公司
1999年8月
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