中天财经

    一、公司简介

    公司名称:广东金马旅游集团股份有限公司

    英文名称:GUANGDONG GOLDEN HORSE TOURISM GROUPSTOCK CO.LTD

    公司注册地址:广东省潮州市

    公司办公地址:广东省潮州市潮枫路旅游大厦

    邮政编码:521000

    公司法定代表人:俞  军

    公司董事会秘书:胡  兵

    电话:(0768)2269299

    传真:(0768)2287323

    公司股票上市地:深圳证券交易所

    股票简称:金马集团

    股票代码:0602

    二、主要财务指标



    项     目                  1999年6月30日     1998年6月30日

净利润(元)                        59,098.83       3,555,557.30

股东权益(元)                 316,699,477.42     319,366,488.78

每股收益(元)                         0.0005              0.035

净资收益率(%)                        0.018               1.11

每股净资产(元)                       3.15                3.18

调整后的每股净资产(元)               2.29                3.09

    计算公式如下:

    每股收益=净利润/报告期期末普通股股份总数

    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%

    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

    调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费)/报告期末普通股股份总数

    三、股本变动和主要股东持股情况



    ㈠股本变动情况

                                                     单位:股

    项目                    期初数     本次变动增减    期末数

一、尚未流通股份

    1.发起人股             28800000                   28800000

    其中:国家拥有股份      10600000                   10600000

    境内法人持有股份       18200000                   18200000

    其他

    2.募集法人股           28028000                   28028000

    3.内部职工股           16112000                   16112000

    尚未流通股份           72940000                   72940000

二、已流通股份

    境内上市的人民币普通股 27560000                   27560000

    已流通股份合计         27560000                   27560000

三、股份总数              100500000                  100500000

    经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股审[1992]132 号文件批准:广东金马旅游集团股份有限公司(以下简称本公司)于1993年3月28日以定向募集方式向内部职工发行内部职工股760万股,发行价2.00元/股。经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]133、134号文件批准:于1996年8月6日采用“全额预缴款,比例配售,余额即退”方式向社会公开发行了人民币普通股1300万股,8月19日在深圳证券交易所挂牌交易。公司内部职工股按规定自新股发行之日起满三年后方可上市流通。

    有关内部职工股历次送配情况

    经本公司1996年10月14日召开的第五次股东大会审议,以每10股派送红股3股的比例,于1996年11月18日实施了分红送股方案,派送红股后内部职工股增至988万股。

    经本公司1996年12月21日临时股东大会审议通过,以每10股转增4股的比例,于1997年2月20日实施了资本公积金转增股本方案,转增后内部职工股增至1,383.2万股。

    经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]13号文件批准,本公司于1998年2月26日以10:1.648352的比例向全体股东配售新股,配股后内部职工股增至16,112,000股。

    截至到1999年8月6日,本公司社会公众股发行已满三年,经本公司申请,深圳证券交易所批准,内部职工股于1999年8月9日上市流通。

    有关内部职工股上市流通问题,本公司已于1999年8月3日在《证券时报》刊登了公告。

    ㈡主要股东持股情况



    截止1999年6月30日,本公司共有股东20,159户。

                     前十名股东持股情况

                                 持股数(股)  占股本比例(%)

  1.潮州市旅游总公司             10,600,000     10.55

  2.广东海外旅游总公司            4,550,000      4.53

  3.广东发展银行潮州分行          4,550,000      4.53

  4.中国银行广州信托咨询公司      4,550,000      4.53

  5.深圳市金瑞丰实业发展有限公司  4,550,000      4.53

  6.深圳市新风顺贸易有限公司      4,550,000      4.53

  7.深圳东欧工贸公司              4,550,000      4.53

  8.深圳横岗镇股份有限公司        3,640,000      3.62

  9.潮州市兴安实业总公司          3,357,900      3.34

  10.中国华能财务公司             2,730,000      2.72

    根据广东省证券监督管理委员会粤证监函[1999]96号文件批准确认:深圳东欧工贸公司原持有本公司法人股455万股,经受让深圳市新风顺贸易有限公司持有本公司法人股315万股后,直接持有本公司法人股770万股。另外,深圳东欧工贸公司受让深圳市新风顺贸易有限公司、深圳市金瑞丰实业发展有限公司51% 的股权后,对深圳市新风顺贸易有限公司持有本公司法人股140 万股以及深圳市金瑞丰实业发展有限公司持有本公司法人股455 万股,亦构成间接持有关系。按照有关规定,以上转让完成后,深圳东欧工贸公司及控股子公司合并持有本公司法人股1365万股,占本公司总股本10050万股的13.58%, 超过了原本公司第一大股东潮州市旅游总公司所持有的10.55%的股份比例。

    上述事项,本公司已于1999年6月11日在《证券时报》上刊登公告。

    ㈢深圳东欧工贸公司及控股公司持有本公司13.58%的股份,在本报告期内未发生质押、冻结等情况。

    四、经营情况的回顾与展望

    1、报告期内的经营情况

    报告期内本公司主要业务的范围有:开发旅游资源、承办国内外旅游业务、酒店业、餐饮业、客货运输业、旅游商品生产与经营等。

    今年上半年,本公司完成营业收入25,741,615.92元, 比上年同期减少了18,108,686.37元,实现净利润59,098.83元,比上年同期减少了3,496,458.47元。造成本公司报告期内盈利大幅度下降的主要原因是:

    ⑴本公司主营业务旅游及其相关的酒店业、餐饮业由于受整个经济气候拖累加之竞争愈演愈烈,经营更加困难,本公司主要客源地的港澳地区及东南亚各国由于受亚洲金融风暴影响,出游率明显下降。另一方面,国内游客也呈现消费紧缩,造成本公司主营业务收入大幅度滑坡,主营业务利润比去年同期减少了7,992,426.52元。

    ⑵本公司以前年度为弥补主营业务收入减少而采取的增加固定资产和短期投资的举措,由于经济环境的变化,造成资金回收慢,甚至出现利息和分红资金无法到帐的局面,仅此一项,使本公司在报告期内投资收益亏损了610,778.13元。

    2、公司投资情况

    报告期内本公司无重大投资行动。

    3、下半年工作计划

    下半年本公司提出的工作思路是:强化主营、收缩业务、调整重组、盘活资产、渡过难关、稳妥发展。为改变效益下降的局面,必须重点做好以下几个方面的工作:

    ⑴加强主营,做好市场促销,争取客源的新增长。

    我们要借助生态旅游的举办以及99昆明世界园艺博览会和99深圳高科技成果交易会之一契机,加大公司生态旅游项目的建设力度,做好完善、配套工作,继续加强本公司重点客源市场的招徕、促销,不断改进促销方式,争取国际客源的新增长。同时抓住国家扩大内需的机遇,大力发展国内旅游业务。要充分发挥本公司具备的出境游的代理经营权优势,开辟新的出境游线路,争取实现国际、国内、出境三大旅游业务的同步增长。

    ⑵收缩业务,盘活资产,渡过难关。

    下半年,本公司将加大盘活资产、回收资金力度,进一步清理债权债务,完善手续,千方百计追收债权。运用各种手段,理顺与金融机构的关系,尽力降低利息成本。进一步做好存量资产的盘活、变换和置换工作,竭力减少公司包袱和压力,同时,开源不忘节流,要增收节支,压缩费用,实现本公司经营状况的根本好转。

    ⑶借助股东力量,实行资产重组,寻求本公司新的业务增长点。

    根据广东省证监会批准,深圳东欧工贸公司以协议受让方式,受让本公司法人股315万股,使其所持有的本公司股份达到770万股。此外,该公司控股的深圳市金瑞丰实业发展有限公司、深圳市新风顺贸易有限公司持有本公司股份595万股。这样,深圳东欧工贸公司直接和间接持有本公司股份达到1365万股,占本公司总股本的13.58%,成为本公司第一大股东。深圳东欧工贸公司是深圳市政府的直属企业,是深圳深业集团的全资子公司,具备一定的实力。该公司入主金马集团,也得到了潮州市政府和深圳市政府的有力支持。深圳东欧工贸公司的加盟,是本公司发展史上具有重要意义的大事。本公司将抓住机遇,借助股东力量,实行优势互补,形成合力,进行资产重组,改善公司资产结构,拓展发展空间,开拓高效新业务,推进项目建设,从根本上扭转公司经营的被动局面。

    ⑷千方百计积极稳妥推进潮州美人城、农业旅游大观园和高尔夫球场等项目的建设,完成专业市场项目。

    五、重要事项

    1、经本公司第三届董事会第二次会议决定,本公司中期不进行利润分配,也不用公积金转增股本。

    2、本公司1998年度可供股东分配的利润不分配,也不用公积金转增股本。

    3、有关本公司报告期内的重大诉讼、仲裁事项。

    香港维兰置业有限公司及其关联公司深圳蛇口金海实业有限公司应付本公司人民币124,920,229.37元。

    香港维兰置业有限公司及其关联公司深圳蛇口金海实业有限公司原承诺以其投资建设的深圳蛇口“海湾广场”房产销售收入支付上述应付本公司帐款,但该房产一直未能竣工和完成销售。本公司已于1999年5月向深圳市中级人民法院提出诉讼。目前正在审理中。

    4、本报告期内本公司未有收购兼并、资产重组事项。

    5、重大关联交易事项见合并会计报表附注第(四)条。

    6、本公司自1996年8月上市以来一直聘请广东正中会计师事务所为财务报告审计人。

    7、本公司董事会、监事会对广东正中会计师事务所1998年底财务报表需解释说明问题部分的说明:

    ⑴有关本公司应收款项中应收香港维兰置业有限公司及其关联公司深圳蛇口金海实业有限公司人民币124,920,229.37元。本公司已向深圳市中级人民法院提出诉讼。

    ⑵有关本公司与潮州市旅游总公司及其下属公司人民币关联交易,应收潮州市旅游总公司及其下属公司人民币122,234,361.64元。现本公司已同潮州市旅游总公司及其下属公司初步协议,允许以部分现金加资产分期归还本公司。

    ⑶有关本公司投资的合营企业潮州美人城有限公司因后续资金不足,无法进行工程建设问题,本公司已取得潮州市委、市政府的重视与支持。现已重新完成建设规划,拟用融资及回收款项实施“滚动开发”建成一部分开放一部分,以收抵支。同时,积极寻找新的合作伙伴,争取早日建成。

    8、其他重大事项

    本公司一九九八年度股东大会于一九九九年六月二十八日在潮州市潮州宾馆举行。会议选举产生了第三届董事会董事、监事会监事。俞军、李驰、敬伟、陈荣明、吴荣鑫、王建民、余荣光、吴殷强、林大宣当选为董事;庄士彬、魏敏、李  当选为监事。

    在同日召开的第三届董事会第一次会议上,选举俞军为董事长,陈荣明为副董事长。并根据俞军提名,决定增聘敬伟为本公司副总经理,黄坚为副总经理兼财务总监,胡兵为董事会秘书。同时决定免去吴荣鑫财务总监、黄维光董事会秘书职务。

    上述人事变动,本公司已在1999年6月29日《证券时报》刊登了公告。

    六、财务报告(未经审计)

    一、会计报表(附后)

    二、会计报表附注(本注释除另有注明外均以人民币元为单位)

    (一)、会计制度:公司本年度执行财政部1998年1月颁发的《股份有限公司会计制度》。

    (二)、会计政策和会计核算方法:公司本年度所采用的会计政策和会计核算方法与上年度所采用的会计政策和会计核算方法一致。

    (三)、报表合并范围:本报告期公司会计报表合并范围未发生变化。

    (四)、关联方关系及关联交易:



    1、关联方关系

    (1)1999年,本公司存在控制关系的关联方:

企业名称   关系   主营业务  经济性质或类型  法定代表人  注册地

潮州市旅游总公司

         母公司    旅游业     全民所有制      章振城    潮州市

深圳东欧工贸公司

        关联控股              全民所有制      俞  军    深圳市

    存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:

企业名称     注册资本(万元)   持股数(万股)      持股比例(%)

          1999年    1998年   1999年   1998年   1999年   1998年

潮州市旅游总公司

          1,800     1,800    1,060    1,060    10.55    10.55

深圳东欧工贸公司

          6,000              1,365      455    13.53     4.53

注:深圳东欧工贸公司经受让深圳新风顺贸易有限公司持有本公司法人股315股,于1999年月日办理过户手续后直接持有本公司法人股770万股,受其控制的深圳新风顺贸易有限公司持有本公司法人股140万股、深圳市金瑞丰实业发展公司持有本公司法人股455万股,故深圳东欧工贸公司及控股子公司合并持有本公司法人股1365万股,占本公司总股本10050万股的13.58%,成为本公司第一大股东。

(2)、不存在控制关系的关联方关系的性质



          企  业  名  称                    与本公司的关系

      潮州市旅游房地产开发公司             母公司的另一子公司

      潮州市旅游发展公司                   母公司的另一子公司

      潮州美人城有限公司                   合营企业

      潮州市金香农业发展有限公司           合营企业

    2、关联交易

    (2)关联方应收应付款项余额

    公司期末关联方应收应付余额(单位:人民币元)

                                    1999年6月30日             

                                    占全部应收(付)

项   目                    金额    款项金额比重%   计收利息  

其他应收款:

潮州市旅游总公司         117562587.06    37.30     3456000.00 

潮州市旅游房地产开发公司  12562600.00     3.99          --    

潮州市金香农业发展有限公司 5618648.80     1.78

潮州市美人城有限公司       1000000.00     0.32

                                    1998年6月30日             

                                    占全部应收(付)

项   目                    金额    款项金额比重%   计收利息  

其他应收款:

潮州市旅游总公司          96504770.71    35.09     3124800.00

潮州市旅游房地产开发公司  12562600.00     4.57      435294.09

潮州市金香农业发展有限公司 6655469.80     2.42

潮州市美人城有限公司       1000000.00     0.36

    公司与潮州市旅游总公司签订《流动资金借款协议书》,借款人民币9600万元,按年利率7.2%计收利息。

    (五)、会计报表项目注释:

    1、应收帐款

    (1)应收帐款按帐龄列示如下:

    帐   龄       1998.12.31   比例(%)    1999.6.30   比例(%)

    1年以内       2605239.89    27.42    3187049.32    32.61

    1-2年         1620640.11    17.05    1585217.41    16.22

    2-3年         2225501.95    23.42    2283025.82    23.36

    3年以上       3051984.21    32.11    2717933.42    27.81

    合   计       9503366.16     100     9773225.97     100

    (2)应收帐款期末余额比期初余额增加269,859.81。

    2、其他应收款

    (1)其他应收款按帐龄列示如下:

    帐   龄       1998.12.31   比例(%)    1999.6.30   比例(%)

    1年以内     209717142.10    63.41   180312357.37   56.23

    1-2年        46896511.95    14.81    55539925.83   17.32

    2-3年        24121181.84     7.62    34055081.54   10.62

    3年以上      44828107.17    14.16    50761953.00   15.83

    合   计     316562943.06     100    320669317.74    100

    (2)持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    潮州市旅游总公司持有本公司股份1060万股,占公司总股本10.55%,欠本公司117,562,587.06占全部其他应收款37.30%。

    (1)其他应收非关联公司款项占其他应收款总额10%(含10%)以上的往来单位欠款明细列示如下:

  欠 款 单 位      借款金额               备         注

香港维兰置业有限公司

                 88,613,000.00    投资于蛇口海湾广场项目人民币

                                  8000万元合作期满暂未收回, 与

                                  其相关收益人民币861.3万元也

                                 暂未收取,从短期投资科目转入。

深圳蛇口金海实业有限公司

                 36,307,229.37    应收未收深圳蛇口金海实业有限

                                  公司联营投资本金及收益结存余

                                  额

深圳市迪富投资有限公司

                 31,000,000.00    公司将对杏子川宝利石油钻采公

                                  司的投资款转让给深圳迪富投资

                                  有限公司,款项未收回。

    3、存货

    存货明细项目列示如下:

    项  目       1998.12.31      1999.6.30

    原材料            -              -

    低值易耗品   311,650.41     569,588.37

    库存商品          -              -

    燃料          21,741.83      27,730.18

    合  计       333,392.24     597,318.55

    4、待摊费用:

    待摊费用按类别列示如下:

    类   别    原始价值 1998.12.31 本期增加 本期减少 1999.6.30

汽车线路牌使用费

               70700.00   57900.00    ---   10000.00  47900.00

租赁费         56444.00   53444.00    ---    1455.30  51988.70

合   计       127444.00  111344.00    ---   28201.00  99888.70

    5、长期待摊费用

    长期待摊费用按种类列示如下:

  种  类       1998.12.31  本年增加    本年摊销     1999.6.30

装修费用       1032923.52    ---       460617.54    572305.98

土地使用费     7410000.00    ---       390000.00   7020000.00

合  计         8442923.52              850617.54   7592305.98

    6、财务费用

    (1)财务费用按费用类别列示如下:

    类  别               1998.6.30          1999.6.30

    利息支出            5393192.34         5457084.26

    减:利息收入*        3853731.59         3821725.79

    汇兑损失              54643.62            5183.84

    减:汇兑收益            4853.78           11080.84

    其  他                 9840.89            9411.83

    合  计              1599091.48         1638873.30

    (2)利息收入计收了潮州市旅游总公司资金占用费3456000.00元所致。

    7、投资收益

    (1)投资收益明细项目列示如下:

    项     目                  1998年1-6月   1999年1-6月

非控股公司分配来的利润          -921289.79    -610778.13

债权投资收益                      83375.00

    合    计                    -837914.79    -610778.13

*非控股公司分配来的利润为人民币-610778.13元,是潮州市金香农业发展有限公司1999年1-6月份经营亏损应由公司负担部分。

8、营业外收入



    营业外收入明细项目列示如下:

    项   目              1998年1-6月份    1999年1-6月份

申购A股无效资金被冻结      474818.48        474818.48

    其   他                  2545.49         50000.00

    合   计                477363.97        524818.48

    9、营业外支出

    (1)营业外支出明细项目列示如下:

    项   目              1998年1-6月份    1999年1-6月份

    固定资产清理损失

    罚款及滞纳金

    其   他                  48194.41         27706.73

    合   计                  48194.41         27706.13

    (六)资产负债表、损益表项目变化幅度较大的情况说明:

    1、应付帐款:应付帐款比去年同期增加了32.80%,主要是公司本报告期流动资金紧缺,未能及时结算客户的往来帐款。

    2、应交税金:应交税金比去年同期减少了29.12%,主要是公司本报告期营业收入大幅度下降,应交税金额相应减少。

    3、主营业务收入:主营业务收入比去年减少了18108686.37元,主要原因是本报告期由于潮州宾馆承包给潮州市东丽湖大酒店经营,营业收入只按该酒店实际上缴的承包款进帐,使本期营业收入减少了8305117.31元,因外部经济环境的影响,旅行社营业收入减少了9,803,569.06元。

    4、主营业务成本:主营业务成本比去年同期减少了9,484,482.12元,其原因和营业收入减少的原因相同。

    5、营业税金及附加:营业税金及附加比去年同期减少了631,777.73元,其原因和营业收入减少的原因相同。

    6、其他业务利润:本报告期没有其他业务利润,主要是公司流动资金紧缺,商品贸易等其他业务没有开展,故没有收益。

    9、营业费用:营业费用比去年同期减少了3,406,420.94元,其主要原因和营业收入减少的原因相同。

   10、管理费用:管理费用比去年同期减少了621,647.45元,主要原因是公司控制了费用开支。

   备查文件

   本公司备查文件齐备、完整。

   1.载有公司董事长俞军先生亲笔签名的中期报告原本;

   2.载有公司董事长俞军先生及财务总监亲笔签名的会计报表。



                            广东金马旅游集团股份有限公司董事会

                                  一九九九年八月二十四日