重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
1、公司法定中文名称:黄河机电股份有限公司
公司法定英文名称：HUANGHE.MACHINERY AND ELECTRONICS. CO.LTD
英文缩写：HMEC
2、公司法定代表人：陈志龙先生
3、公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真
董事会秘书:付陈玲女士
联系地址：西安市幸福北路八号公司财务审计部
电话:029-2526612 2526902
传真:029-2521831
公司网址：http://www.hhkj.com
电子信箱：(E-mail):[email protected]
4、公司注册地址、公司办公地址主邮政编码
注册地址：西安市幸福北路八号
办公地址：西安市幸福北路八号
邮政编码：710043
5、公司中期报告备置地点：
备置地点：公司财务审计部征券管理室
6、公司股票上市交易所，股票简称和股票代码
上市交易所：上海证券交易所
股票简称:ST黄河科
股票代码: 600831
二、 主要财务指标 单位:元
项目 1999年6月30日 1998年6月30日
净利润 -21369796.01 -14527110.50
股东权益 38214289.00 43518265.96
每股收益 -0.192 -0.13
净资产收益率(％) -55.92 -33.38
每股净资产 0.34 0.39
调整后的每股净资产 0.14 0.15
注：主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)净资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、 股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况:
报告期内，公司股本未发生变动
股本结构如下：
股本 期初数 期末数
一、 尚未流通股
1. 发起人股份 59197000 59197000
其中:
国家拥有股份 59197000 59197000
其他
2. 募集法人股 5744300 5744300
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
尚未流通股份合计 64941300 64941300
二、已流通股份
境内上市的人民
币普通股 46345400 46345400
已流通股份合计 46345400 46345400
三、股份总额 111286700 111286700
２、主要股东持股情况
⑴截止1999年6月30日，公司前十名股东持股情况：
股东名称 持股数 持股比例（％）
１、长岭黄河集团公司 59197000 53.2
２、东方证券 3595845 3.231
３、西安证券 1835220 1.649
４、东方川南 1622033 1.457
５、东方中兴 494970 0.445
６、木岚公司 481815 0.433
７、中泰公司 376300 0.338
８、濮国芳 376300 0.338
９、刘方炎 355700 0.319
１０、郭群锁 355000 0.319
⑵持股5％以上的法人股东所持股份无任何质押、冻结情况发生
⑶持有本公司10％以上（含10％）股份的股东情况：
持有本公司53.2％的长岭黄河集团系本公司的控股公司。
法定代表人：王大中先生
注册地点：西安高新技术西开发区火炬大厦10楼
经营范围：家用电器、纺织电子、医疗电子、通讯设备电子系列产品、机电系列产品及软件技术、体育器械、石油机械产品的批发、零售。
四、经营情况的回顾与展望：
㈠、上半年经营情况
今年上半年，在董事会、总经理班子的领导下，公司上下面对前所款有的市场需要萎缩，行业竞争激烈，产品价格下降等经营压力，进行了大量艰苦而积极的努力，取得了一些成绩，但经营情况却不理想，截止六月末，公司共完成主营业务收入244万元，净利润-2137万元，比去年同期有较大幅度的下降。
㈡、公司投资情况：
公司在报告期内未有募集资金，亦无报告期的募集资金使用以报告期内。
㈢、下半年工作要点：
加大产品的开发力度，投放市场1-2个新产品，用新产品带动常规产品的的高超中有率，加大广告宣传力度，尤其加强对公司下一阶段主导产品的开发和服务，加强管理，落实责任，运用激励机制和约束机制，调动员工的工作积极性、主动性和创造性，争取更大效益，针对公司的实际特点，不断调整营销战略，做好公司资本运作。
五、重要事项：
１、公司1999年度中期不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。
２、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
３、本报告期内公司关联交易事项详见财务报告。
４、本报告期内公司无会计师事务所变动。
５、本报告期内公司无重大合同事项。
６、对会计师事务所出具的保留意见所涉及事项的说明：
①关于我公司库存商品市价低于成本价约5438万元，暂未提取存货跌价准备的说明：
公司存货中以前年度生产的电视机因产量少，固定费用较大，加之市场价格的下降导致成本偏高。根据本公司的估算市价，成本价高于估算市价约5438万元，根据陕西省经济贸易委员会《关于处理全省地方国有企业库存积压产（商）品的实施意见》及《陕西省人民政府批转省经贸委关于处理全省地方国有企业库存积压商品实施意见的通知》， 采取措施对地方国有及国有控股企业库存积压产（商）吕进行妥善处理。根据这一精神，本公司对成本高于市价部分暂不进行处理，暂不计提存货跌价准备。
②关于我公司“其他应收款”中应收下属地区销售公司坐支款1051万元，可能形成损失的说明。
我公司的销售体制为总公司将产品发往各地区销售公司，由其对商业单位销售，并将货款上交总公司，此1051万元为地区销售公司未及时上交而挂帐的货款，经分析：其形成的原因除地区公司坐支部分外，也有因时间差产生的差异，我公司现正在进一步清查核实中。
７、监事会对于会计师事务所所出具的有保留意见的审计报告所涉及的事项说明：
董事会对99年中期报告中会计师事务所的审计意见的符合事实，同意董事会的意见。
８、公司于1999年4月23日召开临时股东大会（通讯方式）同意因工作变动原因，原董事长王大中先生、董事曹克坡先生、董事宫正军先生、董事刘晓卫先生不再担任公司董事职务，新增陈志龙先生、黄琦先生、问坤先生、何景才先生为公司董事。
９、1999年4月23日，公司董事会召开三届十一次会议，选举陈志龙先生为公司董事长，选举黄琦先生为公司副董事长。聘任赵晓光先生为公司副总经理，聘任付陈玲女士为公司董事会秘书。
１０、1999年5月28日，公司召开了98年度股东大会，审议交通过了1998年董事会工作报告，1998年公司总经理工作报告，1998年监事会工作报告，1998年度财务决算报告，1998年利润分配预算关于更换审计会计师事务所的议算，关于收回对圣河公司投资议案，关于王志远先生辞去董事的议案。
１１、本公司目前计算机的应用范围仅限于文字处理、档案管理和数据统计等工作，而且均为单机运作，软件升级，文件转换简易方便，因此计算机“2000年问题”对公司基本没有影响。
六、财务报告
审计报告
深华(99)股审字第033号
黄河机电股份有限公司董事会暨股东：
我们接受委托，审计了贵公司及其附属公司（以下简称“贵公司”）一九九九年六月三十日的资产负债表、一九九九年一至六月的利润及利润分配表及现金流量表。编制真实和公允的会计报表是贵公司的责任，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见，我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核意见有关凭证等我们认为必要的审计程序。
如附注3注释8所述，截至一九九九年六月三十日，贵公司因以前年度生产成本过高，导致库存商品市价低于成本价约54384755.41元，贵公司暂未按成本与市价孰低的原则计提存货跌价准备。本年度上半年公司销售的商品大多为以前年度生产的，本年度未能如计划进行生产。
如附注3注释6所述，截至一九九九年六月三十日，贵公司其他应怍款中有应收下属地区销售公司坐支款10514081.34元，此款存在形成损失的可能。
另外，贵公司设在各地的销售部门向各客户发出的商品由各地销售部门设帐进行明细核算，相关的帐簿、会计凭单存放在各地，由于客观条件限制，我们对此部分帐务未实施必要的审计程序。
我们认为，除上述事项可能影响，贵公司财务状况和经营成果外，上述会计法规的规定，在所有重大方面公允的反映了贵公司一九九九年六月三十日的财务状况及一九九九年一月至六月的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳大华会计师事务所 中国注册会计师 胡春元
中国．深圳 中国注册会计师 高德惠
一九九九年八月十七日（外勤结束日）
一九九九年八月二十五日（董事会批准日）
黄河机电股份有限公司
会计报表附注
一九九九年一月至六月
（除特别指明，以下用人民币元表述）
附注１：公司简介
本公司是经西安市人民政府以市体改字[92]028号文批准，于1992年8月18日成立的。1994年2月24日，经中国人民银行西安市分行批准，本公司发行Ａ股14000万股，已于上海证券交易所上市。本公司领取22060108-6-2/2号企业法人营业执照，注册资本为人民币壹亿壹仟壹佰贰拾捌点陆柒万元。
本公司主要的经营范围：家用电器、电子元器件、电子电器设备、精制仪表、移动通讯设备、天线及地面卫星接性设备、工装模具、体育器械、医疗器械及设备、机械及非标准设备的设计、制造；国内来料、来图、来件加工、装配；工艺美术品、汽车配件的加工、销售；房地产开发销售。
目前本公司的结构如下：
附属公司名称 注册地 注册资本 持股比例
主要业务
西安黄河房地产开发公司 西安 178万元 100％
房地产开发、咨询服务
西安圣河科技有限责任公司* 西安 3500万元 62％
全真彩色大屏幕显示器及机电
一体化系列产品的开发、生产、
销售
西安黄河电视工贸有限责任公司 西安 618万元 35.28％
电视机、电冰箱及其他家用电器、
电子元器件、计算机及外部设备、
非专营通讯设备的开发、批发零售
*本公司1999年度业已收回对该公司的全部投资，惟手续尚未办妥，尚未作出相应的会计处理。本年度未纳入合并报表范围，该用成本法核算。
附注２：重要会计政策
⑴本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限会计制度》。
⑵会计期间：
本公司采用公历年度为会计期间，即自每年元月一日至十二月三十一日为一个会计期间。
⑶合并会计报表的编制基础：
将本公司附属公司及控股公司之间的投资、内部往来、存货及其利润等全部抵消的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。
⑷记帐原则和计价基础：
本公司采用权责发生制记帐方法，计价基础采用历史成本法。
⑸外币核算
本公司以人民币为记帐本位币，会计年度涉及外币的经济业务，记帐汇率和帐面汇率采用固定汇率，期末对货币性项目按期末汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。
⑹坏帐核算：
按年末应收帐款余额之和的0.5％提取坏帐准备。坏帐核销的条件是：
Ａ．因债务人破产，在以其破产财产清偿后，仍然不能收回的；
Ｂ．因债务人死亡，在以其遗产清偿后仍然不能收回的；
Ｃ．因债务人逾期未履行偿债义务，已超过3年，仍然不能收回。
⑺存货：
本公司存货主要包括：原材料、在产品、自制半成品、分期收款发出商品。
存货中的原材料按计划成本计价，发出按加权平均法计价。
各类存货盘盈、盘亏、报废结转当期损益处理。
⑻长期投资：
股权投资对控股公司和持股在20％以上（含20％）并有重大影响的非控股联营公司按权益法调整长期投资。持股20％以下的联营企业按成本法核算长期投资。
⑼固定资产及累计折旧：
a．本公司房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备归入固定资产。
b．固定资产按实际成本计价。
c．固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5％）制定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 10-45年 2.11-9.5％
机器设备 4-22年 4.32-23.75％
电子设备 4-10年 9.5-23.75％
运输工具 8-12年 7.92-11.875％
其他设备 4-35年 2.71-23.75％
⑽在建工程：
在建工程按发生额核算反映工程成本，以工程完工峻工决算并交付使用为在建工程确认为固定资产的时点。
(11)无形资产及递延资产摊销：
a．土地使用权按50年摊销
b．商票权按10年摊销
c．开办费按10年摊销
(12)收入确认原则：
商品销售：以商品已经发出，商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，企业既未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也未对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济效益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时作为销售收入实现。
劳务销售：以劳务已经提供，劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济效益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时作为销售收入实现。
房地产销售：以工程开发完工、房屋已经移交、发票帐款单提交买主后作为销售收入实现。
(13)税项：
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税率。
流转税税率分别为：增值税17％，营业税5％，城市维护建设税为流转税额的7％，教育费附加为流转税额的33％。
企业所得税率为33％。
(14)利润分配
中期暂不分配。
(15)现金及现金等价物定义：
现金，指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物，指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
现金流量，指企业现金和现金等价物的流入和流出。
(16)合并报表年初数调整：
一九九九年二月九日公司董事会第三届第九次会议决定收回公司对圣河科技有限责任公司的全部投资2170万元。本期末将圣河科技有限责任公司纳入合并范围，相应调整本期的合并报表年初数。
附注３：主要会计报表项目注释
注释１：货币资金：
种类 币种 原币金额 折合率 1999/6/30 1998/12/31
现金 人民币 122728.61 1.0 122728.64 977208.76
小计 122728.64 977208.76
银行存款* 人民币 22722197.05 1.0 22722197.08 31772255.23
小计 22722197.08 31772255.23
合计 22844925.72 32749463.99
*本公司银行存款涸1993年度重复入帐问题，帐面余额与银行对帐单余额相差640143.60元，本公司尚未处理该事项。
注释２：短期投资
项目 1999/6/30余额
债券投资 637000.00
合计 637000.00
注释３：应收票据：
出票单位 出票日期 到期日 1999/6/30余额
陕西长河贸易有限责任公司 1999.6.29 199.12.27 2000000.00
浙江荣盛电器有限公司 1999.2.1 1999.8.1 1000000.00
杭丽制冷设备有限公司 1999.3.15 1999.9.15 200000.00
杭丽制冷设备有限公司 1999.4.12 1999.10.12 100000.00
临河市信义家电批发商行 1999.2.12 1999.8.11 200000.00
赣州地区启德广播电视交电有限公司
1999.5.27 1999.11.27 30000.00
赣州地区启德广播电视交电有限公司
1998.12.9 1999.6.8 20000.00
合计 3550000.00
注释４：应收帐款
1999/6/30 1998/12/31
帐龄 余额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
一年以内* 26576824.43 80.78 42618968.09 60.81
一年以上二年以内 5157218.81 15.68 16639521.01 23.74
二年以上三年以内 289635.90 0.88 4651688.24 6.64
三年以上 875097.89 2.66 6176137.90 8.81
合计 32898777.03 100.00 70086315.24 100.00
其中应收关联公司款1840496.71元，占全部应收帐款总额的5.59％，详细说明见附注４。
*其中应收南京同创信息集团公司1725000.00元，惟有关商品暂在本公司仓库存放。
注释５：预付帐款
1999/6/30 1998/12/31
帐龄 余额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
一年以内 7665783.52 44.98 10456392.83 90.48
一年以上二年以内 8277109.23 48.57 1100000.00 9.52
二年以上三年以内 1100000.00 6.45
三年以上
合计 17042892.75 10.00 11556392.83 100.00
*无预付持本公司5％以上股份的股东单位款项。
注释６：其他应收款
1999/6/30 1998/12/31
帐龄 余额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
一年以内 41538481.29 46.96 48679748.09 53.68
一年以上二年以内 28854696.51 32.62 23486418.06 25.90
二年以上三年以内 16696513.89 18.88 1528602.63 16.86
三年以上 1362429.61 1.54 3236246.28 3.56
合计 88452121.30 100.00 90689015.06 100.00
其中应收关联公司款43152772.10元，占全部应收帐款总额的45.79％，详细说明见附注４。
其他应收款中有10514081.34元为应收下属地区销售公司坐支款，此坐支款因年限已长，存在损失的可能性。
注释７：待摊费用
项目
原始金额 1999.1.1余额 本期增加 本期减少 1999.6.30余额
汽车租赁费
114000.00 24000.00 18000.00 36000.00 6000.00
期初进项税**
49011501.32 6158268.81 6158268.81
模具费*
3137207.55 4759492.34 140615.76 490010.81 4410097.29
石房维修费
115000.00 115000.00 115000.00
其他 44285.73 44285.73 44285.73
合计 52421994.60 11101046.88 158615.76 526010.81 10733651.83
*模具费按10年摊销，未重分类入递延资产。
**期初进项税本期尚未抵扣。
注释８：存货
类别 1999/6/30 1998/12/31
库存商品* 119352201.05 117390057.69
原材料 30387057.70 33897559.64
在产品 50664211.51 32720618.78
在途物资 1852467.80 1850647.80
受托代销商品 7996180.00
发出商品 647584.03
其他 1604892.57
合计 210899702.09 187463776.48
*公司以前年度生产的电视机因产量少、固定费用较大导致成本较高。以前年度生产并库存积压的剩余电视机中，根据本公司的估算市价低于成本价约54384755.41元。根据陕西省人民政府“陕政发[99]3号”《陕西省人民政府批转省经贸委关于处理全省地方国有企业库存积压产（商）品实施意见的通知》，将采取措施对地方国有及国有控股企业库存积压产（商）品进行妥善处理，按该文规定，处理库存积压的产品所形成的可以冲肖国家资本金。根据这一精神，本公司对市价低于成本部分暂不进行处理，暂不计提存货跌价准备。
注释９：待处理流动资产损失
类别 待处理金额
报废物资 4646972.01
合计 4646972.01
*本公司尚未对报废物资作出处理的原因是尚未查明报废物资的事由。
注释１０：长期投资
１．股权投资
被投资单位名称 持股比例 投资期初余额 本期增加投资额
权益净增减额 1999/6/30余额
西安圣河科技有限责任公司* 62.00％ 21710667.68
21710667.68
西安黄河工贸有限责任公司 35.28％ 859185.60
859185.60
西北家电批发市场** 4915867.88
4915867.68
合计 27485720.96
*由于本公司尚未办妥对西安圣河科技有限责任公司的股权转让手续，本公司尚未对这一转让事项作出会计处理，暂按成本法核算长期投资。
**系本公司与西安塑胶制品厂合作开发之项目，对方以土地作为合作条件，本公司享有13年经营管理权。根据合作协议，本公司承诺每年支付75万元的租赁费。
注释１１：固定资产及累计折旧
固定资产类别 1999.1.1余额 本期增加 本期减少 1999.6.30余额
原值
房屋及建筑物 30841760.71 30000.00 86000.03 0785760.71
机器设备 4919000.39 7000.00 1891993.00 47306007.39
电子设备 23936377.39 190973.48 24127350.87
运输工具 5009896.60 330670.00 5340566.60
其他设备 9581173.49 125330.00 152010.94 9554492.55
合计 118560208.58 683973.48 213003.94 117114178.12
累计折旧
房屋及建筑物 15098076.36 288658.01 15386734.37
机器设备 34179142.59 874165.43 1122449.14 33930858.88
电子设备 16676956.45 534590.85 17211547.30
运输工具 1779629.26 94859.89 1874525.15
其他设备 1495321.62 270975.62 152010.94 1614286.30
合计 69229126.28 2063285.81 1274460.08 70017952.00
净值 49331082.30 47096226.12
注释１２：在建工程
工程项目名称 本期转 本期其他
1999.1.1 本期 入固定 减少数 1999.6.30 资金 工程进度
余额 增加 资产数 余额 来源
综合大楼
1590789.44 1590789.44 自筹 已完工未决算
电子夸大楼制冷机组
1098276.54 1098276.54 自筹 已完工未决算
改造工程项目安装费
3323733.12 3323733.12 自筹 90％
其他
1606335.30 138100.00 1468235.30 自筹
合计
7619134.40 138100.00 7481034.40
*在建工程未有利息资本化。
注释１３：无形资产：
种类 原始金额 1999.1.1 本期增加 本期转出 本期摊销 1999.6.30
余额 余额
商标权
206000.40 102999.80 8583.35 94416.45
土地使用权
10029282.00 8966524.05 83577.35 8882946.70
合计
15035282.40 9069523.85 92160.70 8977363.15
注释１４：递延资产
种类 1999.1.1 本期增加 本期摊销 1999.6.30
余额 余额
房屋租赁费 547333.27 40000.00 50733.27
固定资产大修费* 4470898.34 4470898.34
其他 1760.00 13760.00
合计 5031991.61 40000.00 4991991.61
*本期尚未摊销该费用。
注释１５：短期借款
借款类别 1999.1.1余额 1999.6.30余额 借款期限
月利率 备注
银行借款
其中：抵押 74180000.00 74172994.00 97.12.31-98.10.10
0.792％ 以土地作用权抵押
200000.00 150000.00 98.2.20-99.2.19
0.792％ 以电视机低押
300000.00 98.4.29-99.5.29
0.825％ 以电视机抵押
1900000.00 99.5.18-99.11.10
0.561％ 以199.83万元汇票抵押
150000.00 99.5.11-99.8.18
0.612％ 以西安市本高新开发区
高新路火炬大厦七层办
公用写字间二间抵押
担保
2820000.00 2820000.00 98.12.29-99.3.29
0.561％
8440000.00 8440000.00 96.12.24-97.7.15
0.924％
600000.00 600000.00 96.10.31-97.4.30
0.8415％ 西安黄河电视工贸
有限责任公司担保
20000000.00 20000000.00 98.10.26-99.10.25
0.63525％ 长岭黄河集团有限公司担保
30000000.00 30000000.00 98.11.30-99.11.29
0.63525％ 长岭黄河集团有限公司担保
4600000.00 4600000.00 97.5.29-97.11.29
0.841％ 逾期
45000000.00 5000000.00 98.7.6-99.7.6
0.635％
2000000.00 1550000.00 98.9.21-99.3.22
0.635％ 长岭机器厂担保
3000000.00 3000000.00 98.9.23-99.3.24
0.635％ 长岭机器厂担保
2000000.00 2000000.00 98.12.8-99.5.9
0.639％ 长岭机器厂担保
200000.00 99.2.14-99.8.4
0.612％
200000.00 99.6.9-99.7.9
0.612％
小计 152640000.00 154782994.00
非银行金融机构借款
其中：抵押
1500000.00 1500000.00 98.10.16-99.9.16
0.78％
3000000.00 3000000.00 96.7.24-96.10.25
1.0065％
2000000.00 2000000.00 96.7.24-97.1.15
1.006％
小计 6500000.00 6500000.00
其他单位借款
2000000.00 2000000.00 96.6.8-96.12.25
1.125％
2600000.00 2600000.00
0.924％
6414000.00 6414000.00
0.924％
770246.63 736988.98 96.11.25-97.11.15
5.67％
735109.13 510116.78 97.1.25-98.1.25
5.67％
821888.00 703388.00 97.3.10-98.3.10
5.67％
297514.00 297514.00 97.11.15-98.11.15
5.67％
5000000.00 5000000.00 98.12.7-99.12.7
0.578％
小计 18638757.76 18262007.26
合计 177778757.76 179545001.76
*上述贷款中逾期金额为113595001.76元。
注释１６：应付帐款期末余额125565355.00元，无欠持本公司5％以上股份的股东单位款，应付关联单位款6558390.83元，详细说明见附注４。
注释１７：预收帐款期末余额7278020.00元，无欠持本公司5％以上股份的股东单位款。
注释１８：其他应付款期末余额122342305.29元，其中无欠持本公司5％以上股份的股东单位款，应付关联单位款80518882.24元，详细说明见附注４。
注释１９：未交税金
税 种 上期欠交 本期应交 本期已交 期末欠交
增值税 -19723037.67 3621148.11 7050116.78 -23152006.34
营业税 1654636.56 28500.00 101000.00 1582136.56
城建税 677624.12 1995.00 70.00 679549.12
企业所得税 1034457.34 1000000.00 34457.34
房产税 821312.09 821312.09
个人所得税 7157.22 1627.20 650.00 8134.42
土地使用税 285239.65 285239.65
固定资产投资方向
调节税 850000.00 850000.00
印花税 560.00 -560.00
合计 -14392610.69 3653270.31 9002396.78 -19741737.16
注释２０：预提费用
预提费用项目 1999.1.1余额 1999.6.30余额
利息 9875900.05 13031883.08
加工费 694723.32 840923.33
审计评估费 795500.00 795500.00
其他 159200.00 76980.13
合计 11525323.37 14745286.54
注释２１：一年内到期的长期借款
借款类别
1999.1.1余额 1999.6.30余额 借款期限 月利率
备 注
银行借款
其中：抵押 1500000.00 1500000.00 95.3.3-97.3.2 1.098％
以9街坊3号楼一、
二层所有权为抵押
其他单位借款
900000.00 900000.00 95.11.25-98.5.5 1.125％
合计 2400000.00 2400000.00
注释２２：长期借款
借款类别
1999.1.1余额 1999.6.30余额 借款期限 月利率
备 注
其他单位借款
17000000.00 17000000.00 97.7.10-2000.7.10 0.915％
长岭黄河集团有限公司担保
合计
17000000.00 17000000.00
注释２３：股本
本期增减变动额
项 目
1999.1.1余额 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 1999.6.30余额
一、 尚未流通股
1. 发起人股份
59196973.04 59196973.04
其中:
国家拥有股份
59196973.04 59196973.04
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2. 募集法人股
5744340.00 5744340.00
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
尚未流通股份合计
64941313.04 64941313.04
二、已流通股份
1. 境内上市的人民 币普通股
46345350.11 46345350.11
2. 境内上市的外资股
3. 境外的市的外资股
4. 其他
已流通股份合计
46345350.11 46345350.11
三、股份总额
111286663.15 111286663.15
注释２４：公积金及未分配利润
项目 1999.1.1余额 本期增加 本期减少 1999.6.30余额
资本公积金 249547066.91 249547066.91
其中：法定财产评估增值
17696410.16 17696410.16
股票溢价 231850656.75 231850656.75
其他
盈余公积 6950382.69 6950382.69
其中：法定盈余公积金
4758773.51 4758773.51
任意盈余公积金
盈余公益金 2191609.18 2191609.18
未分配利润 -308200027.74 -21369796.04 -329569823.75
注释２５：主营业务收入
1999.1-6 1998.1-6
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
售电视机 15160866.31 17915922.05 64214604.29 65682079.43
售冰箱 6804867.52 7683951.51 157007.74 1569742.79
售模具 1582222.23 1733748.78
售房产 873048.74 1017839.66
其他 873094.01 771292.16 5558826.28 2866312.85
合计 24421050.07 28104914.50 72203487.05 71135974.73
注释２６：其他业务利润
其他业务利润分类 1999.1-6 1998.1-6
租金收入 539750.00
材料销售 4079.84 -207436.66
其他 -311501.69 40608.26
合计 273328.15 -166828.40
注释２７：财务费用
项目 1999.1-6 1998.1-6
利息支出 7029929.92 4287472.44
减：利息收入 218202.17
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 1813.85 710.15
合计 6812541.60 4288182.59
注释２８：营业外收支
a．营业外收入
收入项目 1999.1-6 1998.1-6
资产清理收入 9667.20 184386.52
无法支付的应付款项 772010.20
其他 15.00 1088.00
合计 781692.40 185474.52
b．营业外支出
支出项目 1999.1-6 1998.1-6
损赠支出 1300.00
罚款支出 9100.00 5000.00
其他 400.00
合计 9100.00 6700.00
附注４：关联方关系及其交易
⑴本公司的关联公司名称及其关系列示如下：
关联公司名称 与本公司的关系
长岭黄河集团有限公司 本公司的控股公司
国营黄河机器制造厂 同一控股公司下的公司
长岭（集团）股份有限公司 同一控股公司下的公司
长岭机器厂 同一控股公司下的公司
国营黄河机器制造厂进出口公司 同一控股公司下的公司
西安黄河电视工贸有限责任公司 本公司的子公司
⑵关联公司往来：
往来项目 关联公司名称 经济内容
期末余额 上年余额
应收帐款 长岭（集团）股份有限公司 销货款
1589361.46 4144924.20
应收帐款 国营黄河机器制造厂 销货款
6979.90
应收帐款 国营黄河机器制造厂进出口公司 销货款
251135.25 170987.22
其他应收款 长岭黄河集团有限公司 借款等
43152772.10 43152772.10
应付帐款 国营黄河机器制造厂 往来款
6558390.83 19297603.42
其他应付款 国营黄河机器制造厂 资产债务划转款
95481782.12 93437709.91
其他应付款 国营黄河机器制造厂 代垫款
16144747.57 1721222.56
其他应付款 国营黄河机器制造厂 以货抵债款
-57007647.45 -57007647.45
其他应付款 长岭（集团）股份有限公司 往来款
24900000.00 24900000.00
其他应付款 西安黄河工贸有限责任公司 往来款
1000000.00 1000000.00
合计
132070541.88 146354551.86
⑶关联交易事项
１、本期本公司与国营黄河机器制造厂签定委托销售协议，由本公司代国营黄河机器制造厂销售上年以以货低债方式抵给国营黄河机器制造厂的电视机。双主诉结算价按以货抵款价，对外销售价由本公司制定，盈亏由公司承担。本期共受托代销17427100.00元。其中：已销售3080000.00元。
２、本期本公司生产的电冰箱大部分售予长岭（集团）股份有限公司，双方的交晚参照市场价进行。本期共销售约6475435.52元。
附注５：重大事项
１、本公司上半年由于受电视机行业竞争激烈的影响，未能如期完成计划，电视机的成本和市价已倒挂，生产已不正常。
２、本公司去年销售给南京同创信息公司的17250000.00元的货款，本期尚未收回，商品暂存本公司仓库。
３、本公司去年抵债给国营黄河机器制造厂的货物，本期由本公司代销，售价与抵偿债务的差额由本公司承担。
附注６：或有损失
１、本公司存货中成本高于市价部分的金额为54384755.41元，下属地区销售公司的坐支款10514081.34元等可能形成损失。
２、担保、抵押事项为：
Ａ．以土地使用权作抵押获取74172994.00元银行贷款；
Ｂ．以电视机作抵押获取150000.00元银行抵押；
Ｃ．以199.83万元汇票作抵押获取1900000.00元银行贷款；
Ｄ．以西安市西高新开发区高新路火炬大厦七层办公用写字间二间作抵押获取150000.00元银行贷款；
Ｅ以西安市9街坊3号楼一、二层所有权作抵押获取1500000.00元银行贷款。
附注７：会计报表重大项目变动说明：
１、货币资金期末数比期初数减少30.04％，主要系本公司代偿还款利息及缴付税金。
２、应收帐款期末数比期初数减少53.06％，主要系收回售房款。
３、主营业务收入本期比上年同期减少66.12％，主要系本期销售减少。
４、主营业务成本本期比上年同期减少60.49％，主要系本期销售减少。
５、财务费用本期比上年同期增加58.86％，主要系借款增加。
附注８：合并会计报表之批准
1999年6月30日的合并会计报表于1999年8月25日经本公司董事会批准通过。
董事签字 董事签字
七、备查文件
１、载有董事会亲笔签名的公司中期报告正本。
２、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签名并盖章的财务报告。
３、载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签名的审计报告正本。
４、公司章程。
黄河机电股份有限公司
一九九九年八月二十八日