运盛（福建）实业股份有限公司一九九九年度中期报告
| 日期：1999.08.24 08:11 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及及连责任。 一、公司简介 ⒈公司中文名称:运盛(福建)实业股份有限公司公司 英文名称:WINSAN(FUJIAN)INDUSTRIAL CO.,LTD. ⒉公司法定代表人:李茗 ⒊公司注册地点:福州市湖东路169号天骜大厦11层 邮政编码: 350003 ⒋公司信息披露人员: 董事会秘书:孙从胜 联系电话: 0591-7609998-368 传真:0591-7542843 ⒌公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:运盛实业 股票代码:600767 二、主要财务指标
主要指标计算方法: 每股收益=净利润÷报告期末普通股份总数 净资产收益率=净利润÷报告期末股东权益×100％ 每股净资产=报告期末股东权益÷报告期末普通股股份总数 调整后每股净资产=(报告期末股东权益-3年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动,固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)÷报告期末普通股股份总数 注:1998年财务指标计算中,股本以配股前的13000万股为基础。 三、股本变动和主要股东持股情况
㈢持股5％以上法人股东所持股份质押情况 香港运盛有限公司持有本公司股份6996.25万股,占总股份的46.16％,1998年本公司向福建兴业银行贷款人民币3000万元、美金200万元,由该公司以其持有的1800万股股份为本公司提供股权质押,报告期内该股份质押情况尚未解除;1999年7月,本公司向交通银行福州分行贷款人民币2400万元,由该公司以其持有的1200万股股份为本公司提供股权质押,故此,目前该公司所持有的股份已质押共计3000万股。 四、经营情况回顾与展望 ㈠公司经营情况公司经营范围是城市基础设施建设及其配套服务、城市供水、交通、能源、工业、房地产项目开发、工程承包,目前,公司的主营业务主要是房地产项目经营开发。 报告期内,公司继续贯彻公司既定的经营方针,进一步加大公司业务调整及产品结构调整,即集中公司现有资源以开发市场定位好、具有一定规模、环境舒适、质量良好、售价适当的住宅小区为重点,加大销售力度,创建公司品牌,提高公司盈利水平,盘活公司存量资产,增强公司发展后劲。报告期内,通过加强管理、大力促销,使公司开发的福州“凤翔大第”及福州“天赐良园”项目销售进展顺利,共完成销售金额4366万元,“天赐良园”住宅小区还被评选为“榕城杯”优秀住宅小区。另外,公司1998年收购的子公司运盛(上海)房地产开发有限公司报告期内项目进展良好,其开发的“大运盛城”获上海“大同杯”优秀房型奖,完成销售收入13,710万元,为公司注入了新的活力。 由于今年上半年国内房地产市场仍在低位运行,特别是上海房地产市场更出现价格进一步下降。因此,公司上半年虽然销售良好,但盈利水平却未得到相应的提高。1-6月份,公司主营业务收入达18085万元,净利润1012.6万元,公司总资产和净资产分别为11.8亿元和6.07亿元,净资产收益率为1.68％,在房地产市场激烈竞争的情况下,公司通过以“规划、品牌、质量、环境”四要素提高所开发的住宅小区的综合竞争力,扩大了市场占有率,提高了知名度,为公司今后在住宅小区市场的竞争打下了良好基础,这表明公司以业务、产品结构调整为主的经营方针是正确的。 ㈡公司投资情况 ⒈报告期内募集资金投资情况 公司1998年配股资金尚未使用部分,在报告期内投入子公司上海运盛公司“大运盛城”项目3784万元,其余尚未使用的716万元现存于公司银行户头。 ⒉报告期内非募集资金投资情况 根据公司第六次股东大会决议,报告期内公司分别以864.2万元及597万元,通过全资子公司香港耀晶实业有限公司进一步收购了苏州运盛建设发展有限公司及运盛(上海)房地产建设有限公司各5％的股权。 ㈢下半年计划 当前国家建设部、国税局等有关部门为促进住宅市场发展颁发了一系列优惠政策,公司要抓住这一机遇,继续开发优质住宅小区,盘活存量资产。 ⒈根据公司开发项目在福州、上海销售良好的情况,加快福州“凤翔大第”及福州“天赐良园”、上海“大运盛城”项目的建设与销售,提高市场占有率,提高盈利水平。 ⒉进一步花大力气盘活存量资产,力争使海峡建材城的招租及君悦花园、天骅大厦等项目的销售实现较大突破,加快资金回笼,为开发新项目提供资金。 ⒊做好新项目开工前的市场调查、可行性论证工作,以降低新项目开发时的风险。下半年要完成苏州太湖叶山岛旅游度假项目的开发规划论证工作,为公司未来长期投资做好前期基础工作。 ⒋选择与公司经营行业相关方向的高新技术进行适量的投资,以形成新的利润增长点 五、重大事项 ⒈经福建华兴有限责任会计师事务所审计,1999年上半年,公司共实现净利润10,126,136.90元,提取10％的法定公积金1,012,613.69元,提取10％的法定盈余公积金1,012,613.69元,提取10％的任意公积金1,012,613.69元后,1999年上半年可供分配利润7,088,295.83元,加上1998年度未分配利润50,230,593.49元,实际可供分配利润57,318,889.32元,经二届九次董事会审议后,决定以现有股本为基础,向全体股东每10股送红股1股,其余未分配利润转入下期。此方案将提交公司股东大会审议通过后实施。 ⒉上年度利润分配情况 公司第六次股东大会通过了1998年度税后利润分配方案,同意1998年度税后利润不分配,亦不进行公积金转增股本。 ⒊报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 ⒋重大关联交易 报告期内召开的公司第六次股东大会审议通过了全资子公司耀晶实业有限公司进一步投资的提案:同意耀晶实业有限公司进一步收购运盛(上海)房地产建设有限公司及苏州运盛建设发展有限公司各5％的股权,收购结束后本公司实际控制上述两公司100％的股权。 香港运盛有限公司因属本次收购活动的关联方,在投票表决过程中,按规定回避了表决。 其他关联交易见报表附注。 ⒌重大合同 报告期内,公司签署的重大合同主要是贷款合同,此项内容详见报表附注。 ⒍计算机2000年问题对公司不会造成重大影响。 ⒎公司信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》。 ⒏报告期内,公司继续聘请福建华兴会计师事务所为公司进行财务审计,该所目前按财政部要求更名为福建华兴有限责任会计师事务所。 六、财务报告(经审计) 一、审计报告 公司财务报表经福建华兴有限责任会计师事务所注册会计师刘久芳、庄巍审计,出具了无保留意见的审计报告[闽华兴所[1999]股审字109号]。 二、会计报表(见附表) 三、会计报表附注 (一)公司简介 运盛(福建)实业股份有限公司(以下简称公司)成立于1993年8月30日,系经福建省体改委闽体改(1993)108号文和福建省对外经济贸易委员会闽外经贸(1993)资字1043号文件批准设立的股份制企业。1996年11月公司股票(A股)获准在上海证券交易所上市交易,企业注册资本10,000万元。公司经营范围为城市基础设施建设及其配套服务,城市供水、交通、能源、工业、房地产项目开发、工程承包等业务。本期通过全资子公司(香港)耀晶实业有限公司增持上海运盛和苏州运盛各5％的股权,增持后本公司对上海运盛和苏州运盛持有100％的股权。 (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ⒈会计制度 公司执行财政部制定的《股份有限公司会计制度》。 ⒉会计年度 公司会计年度自公历1月1日至12月31日。 ⒊记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 ⒋记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础,以历史(实际)成本为计价原则。 ⒌外币业务核算方法 公司对外币业务,按发生日市场汇价(中间价)折合为人民币记帐,所有外币现金、银行存款和外币债权、债务的年末余额按年末市场汇价(中间价)折算为人民币,由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。 ⒍外币会计报表的编制方法 本公司不存在外币会计报表折算问题。 ⒎合并会计报表的编制方法 A.合并范围的确定原则:公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额的50％以上的,该单位列入合并范围。 B.合并所采用的会计方法:按照财政部《合并会计报表暂行规定》,在相互抵销下列项目的基础上编制合并报表。 ①母公司对子公司的长期股权投资与子公司所有者权益中母公司应占有的权益额。 ②母公司与子公司之间发生的债权、债务项目。 ③母公司与子公司之间发生的内部交易事项。 ⒏现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 ⒐坏帐的核算方法 A.公司采用备抵法进行核算,坏帐准备按应收帐款(不含关联公司往来款项)年末余额的3‰计提。 B.坏帐的确认标准如下: ①因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回; ②债务人逾期未履行偿债义务超过三年,且具有明显特征表明无法收回。 ⒑存货核算方法 公司存货分为:开发产品、开发成本、库存商品、原材料、低值易耗品。开发产品、开发成本、库存商品按实际成本计价核算;原材料购入时按实际成本计价,发出时按移动平均法计价;低值易耗品采取一次性摊销法摊销。 ⒒长期投资核算方法 长期股权投资:按实际支付的价款记帐。对其他单位的投资占被投资企业权益性资本20％以下的采用成本法核算;占被投资企业权益性资本20％以上(含20％)的,且母公司对被投资企业控制、共同控制并具有重大影响的采用权益法核算,其中占被投资企业权益性资本50％以上的编制合并会计报表。 ⒓固定资产计价和折旧方法 A.固定资产确认标准:使用年限一年以上且单位价值在2000元以上。 B.固定资产按实际成本计价。 C.固定资产采用直线法计提折旧,预计残值率10％。实行分类折旧,分类折旧率如下:
⒔在建工程核算方法 在建工程以实际成本入帐,在建工程成本于建造完成并办理竣工决算后转入固定资产。工程借款发生的利息在交付使用前予以资本化,在交付使用后记入当期财务费用。 ⒕开办费和长期待摊费用的核算和摊销方法 开办费按五年平均摊销,长期待摊费用按受益年限平均摊销。 ⒖收入确认原则 开发产品的收入,公司根据《股份有限公司会计制度—房地产开发业务会计处理规定》的原则在满足以下条件的情况下确认房地产业务收入:有销售合同;买方累计付款超过销售价格的一定比例,其余应收款项能够收回;开发项目完成程度能够可靠地确定。 ⒗所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法。 (三)税项 公司适用的主要税种 ⒈营业税:除装修业务按业务收入的3％计算缴纳,其他业务按应税业务收入的5％计算。 ⒉增值税:属下贸易公司,为小规模纳税人,适用税率4％。 ⒊城建税:按应纳增值税额和营业税额的7％计算缴纳。 ⒋企业所得税:根据福建省人民政府闽政[1996]函56号文件批准,本公司执行15％的所得税税率,各子公司均按税法规定的所得税税率计税。 ⒌房产税、印花税等税项按相关税收法规缴纳。 (四)控股子公司
上述4家子公司的会计报表已纳入合并会计报表范围。在收购运盛(上海)房地产建设有限公司和苏州运盛建设发展有限公司时由于受中外合资经营企业外资必须占25％股权的限制,故在香港注册耀晶实业有限公司,通过该公司持有上述两家公司的25％股权,由于该公司没有任何经营活动,故未予以合并。该公司对运盛上海、苏州运盛公司的股权直接合并列入本公司。 (五)会计报表主要项目注释
长期投资本期减少113785012.62系对上海运盛、苏州运盛增持5％股权,实质拥有上海运盛、苏州运盛100％股权后,按资产评估值进行调帐,合并报表抵销。 6.固定资产及累计折旧
9.预收帐款 预收帐款期末余额3,277,642.25元,主要为预收购房款。年末数比年初数减少17,709,944.1元,主要原因是本年上海运盛大学城预收房款结转销售收入。 无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。 10.应交税金
本年比上年减少3,433,000.00;主要原因是:上年底收回城门水厂长期投资50,000,000.00减少投资收益4,000,000,本年投资收益增加567,000系东吴水厂投资项目分得利润。 17.本年主营业务收入180,853,616.64元,上年主营业务收入86,426,928.84元,同比增加109.26％。主要由上海运盛开发产品销售收入产生。 18.本年主营业务成本143,195,345.01元,上年主营业务成本59,905,059.56元,同比增加139.04％,主要是上海运盛开发产品销售成本所致。 19.本年营业费用比上年增加5,242,353.28元,主要原因是上海运盛开发产品销售增加了广告费及销售佣金。 20.营业外收入
⒉关联方交易 A.本年度公司以5,970,116.87元通过全资子公司(香港)耀晶实业有限公司进一步收购运盛(上海)房地产建设有限公司5％的股权,此次收购后,我司实际占有该公司100％的股权。 B.本年度公司以8,642,026.46元通过全资子公司(香港)耀晶实业有限公司进一步收购苏州运盛建设发展有限公司5％的股权,此次收购后,我司占有该公司100％的股权。 C.集团下属公司本期末占用本公司资金95,056,036.7元,根据双方签订的协议,本司计算资金占用费5,682,870.73元。 D.本期向集团下属公司运盛(福建)地产有限公司按固定资产账面净额806,448.58元转让固定资产。 (八)或有事项 ⒈或有负债: A.本公司为运盛集团下属公司提供贷款担保计人民币5600万元。 B.本公司为福建省中福实业股份有限公司(互保单位)提供贷款信用担保港币1000万元、人民币4000万元 ⒉本公司资产负债表日后事项。 七月份,福建母公司收回集团下属公司归还的占用资金40,058,694.88元;苏州运盛公司收回集团下属公司归还的占用资金47,391,512.72元,两项共计收回资金87,450,207.60元。 七、备查文件 ⒈载有董事长亲笔签名的《中期报告》原文 ⒉公司财务报表 ⒊福建华兴有限责任会计师事务所出具的闽华兴所[1999]股审字109号《审计报告》 ⒋公司章程 运盛(福建)实业股份有限公司 一九九九年八月二十三日 |
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